Zavarovalna premija, zavarovalnina, tehnični rezultat in stroški

Zavarovalna premija,
zavarovalnina, tehnični
rezultat in stroški
Predavateljica: Tea Panza Frece
Nevarnost in rizik
• Riziko
− nevarnost pred nastankom škodnega
dogodka
− škodni dogodek (zgodil se je rizik
požara …)
− predmet zavarovanja
©Tea Panza Frece
2
Porazdelitev rizika
(disperzija)
• izravnavanje v času in prostoru
− sklepanje zavarovanj na čim večjem
prostoru
− sklepanje zavarovanj za čim daljše
časovno obdobje
©Tea Panza Frece
3
Kumul rizika
• posamezni riziki se pojavijo
množično na majhnem prostoru
− možnost za nastanek katastrofalne
škode
− primer: zavarovanje stisnjene
stanovanjske soseske, če pride do
velike poplave, požara, potresa,
tsunamija…
©Tea Panza Frece
4
Velikost rizika
• Da rizik lahko ocenimo, mora imeti
lastnost ponavljanja.
• Na velikost rizika vpliva:
− vrednost (ZV) predmeta zavarovanja
− dolžina trajanja zavarovanja
− pogostost dogodka
− intenzivnost škode
©Tea Panza Frece
5
Ocena rizika
• Pomeni analizo ter določanje
velikosti nevarnosti.
− homogena skupina rizikov
• riziki podobne ali enake velikosti,
nevarnosti in verjetnosti
− konstantni riziki
• ki se na daljše obdobje ne spreminjajo po
velikosti
− variabilni riziki
• ki spreminjajo svojo velikost skozi čas
©Tea Panza Frece
6
Ocena rizika po predmetu
zavarovanja
• objektivna ocena – ocenjujemo predmet
− objektivno slab riziko
− objektivno dober riziko
• subjektivna ocena – ocenjujemo zavarovanca
− subjektivni slab riziko
− subjektivno dober riziko
©Tea Panza Frece
7
Struktura zavarovalne
premije
Zavarovalna premija:
• znesek, ki ga plača zavarovalec
• je v denarju izražena velikost rizika
• je cena rizika
• plačuje se v naprej
− (možnost obročnega plačevanja)
• predstavlja materialno osnovo za
opravljanje zavarovalne dejavnosti
©Tea Panza Frece
8
Struktura zavarovalne
premije
DPZP – 6,5%
1
2
• nevarnostni
del
• čista
(funkcionalna
premija)
• stroškovni del
• RD
3
• del za
zakonske
takse in
prispevke
Kosmata (bruto) premija = ZV x pr.st.
©Tea Panza Frece
9
Čista (funkcionalna) premija
• premoženjska zavarovanja
TP
Varnostni
dodatek
• življenjska in prostovoljna dodatna
pokojninska zavarovanja
Nevarnostna
premija
Varčevalna
premija
©Tea Panza Frece
10
Zavarovalno – tehnične
rezervacije
• škodne rezervacije
• rezervacije za prenosne premije
• matematične rezervacije
• izravnalne rezervacije
• rezervacije za bonuse, popuste in storno
• druge zavarovalno – tehnične rezervacije
©Tea Panza Frece
11
Škodne rezervacije
Ob koncu obračunskega obdobja za:
• za nastale prijavljene, pa še
nerešene škode
• za nastale, pa še neprijavljene
škode
©Tea Panza Frece
12
Rezervacije za prenosne
premije
• del vplačanih premij, ki se nanašajo
na naslednje obračunsko obdobje
©Tea Panza Frece
13
Matematične rezervacije
Pri zavarovanjih, ki temeljijo na tabelah
smrtnosti:
• sedanja vrednost ocenjenih bodočih
obveznosti zavarovalnice, zmanjšana
za
• sedanjo ocenjeno vrednost bodočih
premij.
©Tea Panza Frece
14
Izravnalne rezervacije
• namenjene so kritju velikih,
množičnih škod
• v SLO so obvezne za kreditna
zavarovanja (ZaZavar):
− za obveznosti, ki presegajo ocenjene
obveznosti zavarovalnice, ker je
navadno obračunsko obdobje
prekratko
©Tea Panza Frece
15
Rezervacije za bonuse,
popuste in storno
• pravica do udeležbe na dobičku na
podlagi zavarovalne pogodbe
• pravica do delnega znižanja premije
(bonus)
• pravica do povrnitve dela premije
zaradi predčasnega prenehanja
zavarovanja (storno)
©Tea Panza Frece
16
Druge zavarovalno – tehnične
rezervacije
• iz zavarovanja odgovornosti za jedrsko
škodo
• proizvajalčeva odgovornost za
farmacevtske izdelke
• potres
• poplava
• druge obveznosti in tveganja
©Tea Panza Frece
17
Kritno premoženje,
kritni sklad
• kritno premoženje – aktiva za vse
ZTR, razen matematičnih rezervacij
• kritni sklad – aktiva za matematične
rezervacije
©Tea Panza Frece
18
Obratovalni dodatek
(stroškovna premija)
• vračunani stroški poslovanja
zavarovalnice:
− stroški pridobivanja zavarovanj
− stroški marketinga
− stroški obdelave in evidentiranja
− ostali stroški poslovanja zavarovalnice
− oblikovanje poslovnih sredstev
zavarovalnice
©Tea Panza Frece
19
Prispevki, takse in druge
dajatve zavarovalnice
• požarna taksa
• prispevek za zdravljenje
poškodovancev v cestnem prometu
(AO)
DPZP ni del zavarovalne premije.
©Tea Panza Frece
20
Kalkulacija zavarovalne
premije
• na osnovi opazovanj istovrstnih
zavarovanj
− v dovolj velikem prostoru
− skozi daljše časovno obdobje
• in predvidevanj o odstopanjih
zaradi spremenjenih razmer
©Tea Panza Frece
21
Metode modeliranja
• naknadno financiranje
• pričakovano financiranje
• individualno financiranje
• povprečno financiranje
©Tea Panza Frece
22
Naknadno financiranje
• za vzajemne zavarovalnice
− primerjava ocenjene skupne škode
posameznega leta s pobrano
zavarovalno premijo in z dejansko
škodo tega leta
− presežki ali primanjkljaji se
upoštevajo pri zavarovalni premiji
naslednjega leta
©Tea Panza Frece
23
Pričakovano financiranje
• premije so izračunane vnaprej v
premijskih sistemih:
− zavarovalnica izračuna pričakovane
škode in pričakuje, da
− bodo dejanske škode enako velike, ob
dovolj velikem številu opazovanih
nevarnostnih objektov
©Tea Panza Frece
24
Individualno financiranje
• posamično (fakultativno) določanje
zavarovalne premije
• ima močan vpliv na preventivne in
represivne ukrepe zavarovanca
©Tea Panza Frece
25
Poprečno financiranje
• izračuna se povprečna premija vseh
nevarnostnih objektov ene
nevarnostne skupine
− znotraj nevarnostne skupine vsi
plačujejo enako premijo ne glede na
individualno velikost nevarnosti
• sistem je mogoč le ob monopolu
©Tea Panza Frece
26
Elementi kalkulacije
zavarovalne premije
• škodna pogostost
• škodna intenzivnost (višina
odškodnine)
• obratovalni dodatek (RD)
©Tea Panza Frece
27
Primer izračuna TP
PRIMER:
Število zavarovanj:
Skupna ZV:
1.000
6.000.000
Število izplačanih škod:
20
Skupaj izplačane odškodnine: 30.000
©Tea Panza Frece
28
Primer izračuna TP
pogostost
int enzivnost
TP
št.škod
20
št.za var ovanj 1000
povpr.odškodnina
povpr.ZV
0,02
30000
20
6000000
1000
1500
6000
0,25
pogostost int enzivnost 1000 0,02 0,25 1000 5 promil
©Tea Panza Frece
29
Vloga statistike
• igra na srečo?
• delovanje zakona velikih števil
©Tea Panza Frece
30
Delež (kvota) škod
• razmerje med vsoto izplačanih škod
in vsoto plačane premije
• lahko je izražen v % (x 100)
• pokaže grobo oceno uspešnosti v
določenem obdobju
− glede na celotno premijo
− glede na TP
©Tea Panza Frece
31
Škodna stopnja
• omogoča izračun premijskih stopenj
• v%:
vsota izplačanih škod / vsota ZV x 100
• v ‰:
vsota izplačanih škod / vsota ZV x 1000
©Tea Panza Frece
32
STOPNJA ŠKOD v ‰
Izravnava rizika v času
14
12
10
8
6
4
2
0
0
5000
10000
15000
20000
25000
ŠTEVILO ZAVAROVANIH PREDMETOV
©Tea Panza Frece
33
Izravnava rizika v prostoru
STOPNJA ŠKOD V ‰
3
2
1
0
0
10
20
30
40
50
60
70
80
90
100 110 120 130 140
(1) (2)
(3)
(4)
(5)
(6)
ŠT. ZAVAROVANIH OBJEKTOV V 000
©Tea Panza Frece
(7)
34
Kalkulacija tehničnega
rezultata
• zavarovalno premijo, škode in stroške
porazdelimo po vrstah in skupinah
nevarnostnih objektov
• izračunamo ceno (premijsko stopnjo)
• kalkulacijo nadgradimo z vplivom
zavarovalne oblike ter po virih
individualnih nevarnosti
©Tea Panza Frece
35
Tehnični rezultat – izkaz
uspeha
• pregled prihodkov in odhodkov
• ustvarjen finančni uspeh kot razlika
med prihodki in odhodki
• zavarovalnica upošteva prenosne
premije in škodne rezervacije:
− preteklo obdobje prišteje
− prihodnje obdobje odšteje
©Tea Panza Frece
36