Nerevidirano polletno poročilo za leto 2013

Transcription

MAKSIMA HOLDING d.d., finančna družba
Nerevidirano polletno poročilo za obdobje 01.01.2013 – 30.06.2013
MAKSIMA HOLDING d.d.
NEREVIDIRANO POLLETNO POROČILO
ZA LETO 2013
Datum: 30. avgust 2013
KAZALO
I. POSLOVNO POROČILO ZA OBDOBJE OD 01.01.2013 DO 30.06.2013 ................................................................... 3
1. USTANOVITEV DRUŽBE............................................................................................................................................. 3
2. NADZORNI SVET IN UPRAVA ...................................................................................................................................... 3
3. ZAKONODAJA......................................................................................................................................................... 3
4. IZKAZ POSLOVNEGA IZIDA ......................................................................................................................................... 4
5. BILANCA STANJA ..................................................................................................................................................... 4
6. VREDNOST DELNICE................................................................................................................................................. 4
7. LASTNIŠKA STRUKTURA ............................................................................................................................................ 4
8. KADRI IN ORGANIZACIJSKA STRUKTURA ........................................................................................................................ 5
9. POMEMBNI DOGODKI, KI SO NASTOPILI PO KONCU POLLETJA POSLOVANJA DRUŽBE .............................................................. 5
10. PODATKI O SKUPINAH OSEB .................................................................................................................................... 5
11. PRIČAKOVANI RAZVOJ DRUŽBE ................................................................................................................................. 5
12. OSTALO .............................................................................................................................................................. 5
II. RAČUNOVODSKI IZKAZI ......................................................................................................................................... 6
1. BILANCA STANJA NA DAN 30.06.2013 ....................................................................................................................... 6
2. IZKAZ POSLOVNEGA IZIDA ZA OBDOBJE 01.01. – 30.06.2013 ........................................................................................ 7
3. IZKAZ DRUGEGA VSEOBSEGAJOČEGA DONOSA ZA OBDOBJE 01.01. – 30.6.2013 ................................................................ 8
4. IZKAZ DENARNIH TOKOV ZA OBDOBJE 01.01. – 30.6.2013 ............................................................................................ 9
5. IZKAZ GIBANJA KAPITALA ZA OBDOBJE 01.01. – 31.12.2012 ....................................................................................... 10
6. IZKAZ GIBANJA KAPITALA ZA OBDOBJE 01.01. – 30.06.2013 ....................................................................................... 11
III. POJASNILA K RAČUNOVODSKIM IZKAZOM ....................................................................................................... 12
1. BILANCA STANJA ................................................................................................................................................... 12
2. IZKAZ POSLOVNEGA IZIDA ....................................................................................................................................... 14
IV. IZJAVA POSLOVODSTVA..................................................................................................................................... 16
-2-
I. POSLOVNO POROČILO ZA OBDOBJE OD 01.01.2013 DO 30.06.2013
1. Ustanovitev družbe
Družba MAKSIMA HOLDING d.d., finančna družba je nastala na podlagi preoblikovanja PID Maksima 1
d.d. Tako je bilo na skupščini PID Maksima 1 d.d. novembra 2001 sprejeto, da se PID Maksima 1 d.d.
preoblikuje v tri nove družbe, MAKSIMO HOLDING d.d., finančno družbo, ID Maksimo d.d. in PID
Maksimo d.d. Skupščinsko sprejeto preoblikovanje družbe PID Maksima 1 d.d. je potrdila tudi Agencija
za trg vrednostnih papirjev in je bilo dne 11. aprila 2003 vpisano v sodni register.
MAKSIMA HOLDING d.d., finančna družba, Parmova ulica 41, Ljubljana je delniška družba, vpisana v
sodni register dne 11.04.2003, pod št. vložka 1/37685/00 in je ustanovljena za nedoločen čas. V skladu
s sklepom skupščine so bile v letu 2006 navadne imenske delnice v nominalnem znesku 1.000,00 SIT
spremenjene v navadne kosovne delnice. Nadzorni svet je v skladu s sklepom skupščine konvertiral
osnovni kapital družbe po paritetnem tečaju v evre. Po konverziji je osnovni kapital družbe znašal
26.706.100,82 EUR. V letu 2012 je družba zmanjšala osnovni kapital skladno s 379. členom ZGD-1,
poenostavljeno zmanjšanje osnovnega kapitala za pokrivanje izgube preteklih let. Osnovni kapital po
zmanjšanju znaša 6.399.850,00 EUR. Sprememba je bila vpisana v sodni register dne 30.8.2012.
Matična številka:
Davčna številka:
Šifra dejavnosti:
Velikost:
Poslovni račun:
Poslovno leto:
1813463
SI58519165
64.200 Dejavnost holdingov
mikro družba po ZGD-1
SI56300000008986407 Sberbank banka d.d., Ljubljana
AT943910200002484202 Posojilnica -bank, Borovlje
koledarsko
2. Nadzorni svet in uprava
Nadzorni svet je v prvem polletju 2013 deloval v naslednji sestavi:
-
g. Bojan Fink, predsednik nadzornega sveta,
g. Igor Omerza, član nadzornega sveta in
g. Damjan Mihevc, član nadzornega sveta.
Upravo družbe predstavlja predsednik uprave g. Stevo Lekič.
3. Zakonodaja
Družba je nastala v skladu z Zakonom o investicijskih skladih in družbah za upravljanje in Zakonom o
prvem pokojninskem skladu in preoblikovanju pooblaščenih investicijskih družb. Družba posluje
skladno z Zakonom o gospodarskih družbah ter Zakonom o pravnih naslednicah pooblaščenih
investicijskih družb.
-3-
4. Izkaz poslovnega izida
Družba je v prvem polletju 2013 dosegla skupaj 53.418 EUR prihodkov, kar je 46,53% manj kot v
primerljivem obdobju leta 2012. Pretežni del prihodkov predstavljajo finančni prihodki iz finančnih
naložb (53.268 EUR) ter poslovni prihodki od prodaje storitev (150 EUR).
Poslovni odhodki v obračunskem obdobju so znašali 459.342 EUR, in sicer gre za stroške materiala in
storitev (369.112 EUR), stroške dela (67.265 EUR), amortizacijo (746 EUR), prevrednotovalne poslovne
odhodke pri osnovnih sredstvih (21.403 EUR) ter druge poslovne odhodke (816 EUR).
Finančni odhodki v skupni višini 4.276 EUR se nanašajo na finančne odhodke pri odtujitvi finančnih
naložb (2.574 EUR), finančne odhodke zaradi oslabitve finančnih naložb, razpoložljive za prodajo
(1.231 EUR) ter zamudne obresti in tečajne razlike (471 EUR). Družba izkazuje 13 EUR drugih
odhodkov.
Družba je v obdobju od 01.01.2013 do 30.06.2013 izkazala negativen poslovni izid v višini 410.213
EUR.
5. Bilanca stanja
Med sredstvi družbe so bile konec prvega polletja 2013 največje finančne naložbe v ETI Elektroelement
d.d. v višini 2.838.294 EUR (11,97% lastništva družbe) in v Certa Podjetje za upravljanje in investiranje
d.d. v višini 2.082.855 EUR (12,61% lastništva družbe).
Ob koncu prvega polletja 2013 je MAKSIMA HOLDING d.d., finančna družba imela za 407.777 EUR
danih kratkoročnih posojil in za 2.133.332 EUR dolgoročnih posojil.
Družba je imela ob koncu prvega polletja 1.829.622 EUR denarnih sredstev.
Družba na presečni dan izkazuje 369.428 EUR poslovnih terjatev in sicer za dane predujme v višini
153.673 EUR in za obresti od posojil v višini 191.272 EUR.
Vrednost kapitala je na presečni bilančni dan znaša 3.092.116 EUR.
Kratkoročna zadolženost družbe znaša 51.216 EUR.
6. Vrednost delnice
Družba ima izdanih 6.399.850 delnic. Knjigovodska vrednost delnice na dan 30.06.2013 znaša 0,48
EUR. Tržna vrednost delnice na Ljubljanski borzi vrednostnih papirjev na dan 30.06.2012 znaša 0,001
EUR, enako kot konec prvega polletja 2012. Razmerje med tržno in knjigovodsko vrednostjo delnice na
dan 30.06.2013 znaša 0,002.
7. Lastniška struktura
Na dan 30.06.2012 je imela družba 24.359 delničarjev. Največji lastnik, FB Investicije d.o.o. - v stečaju,
je imel na dan 30.06.2012 v lasti 4.965.377 delnic, kar predstavlja 77,59% vseh delnic družbe. Ostali
delničarji imajo posamezno v lasti manj kot 1% vseh delnic družbe MAKSIMA HOLDING d.d.
-4-
8. Kadri in organizacijska struktura
Družba je imela na dan 30.06.2013 dva redno zaposlena delavca. Za strokovno pomoč so bili najeti
zunanji sodelavci (pravniki, računovodja, informatik). Zaradi majhnega števila zaposlenih so vsi
odgovorni predsedniku uprave.
9. Pomembni dogodki, ki so nastopili po koncu polletja poslovanja družbe
Po 30.06.2013 družba MAKSIMA HOLDING d.d. ne beleži pomembnejših dogodkov.
10. Podatki o skupinah oseb
Družbo zastopa g. Stevo Lekič, predsednik uprave.
Nadzorni svet sestavljajo g. Bojan Fink (predsednik NS), g. Igor Omerza in g. Damjan Mihevc.
Nihče od članov uprave in nadzornega sveta nima v lasti delnic družbe MAKSIMA HOLDING d.d.
Zneski vseh prejemkov, ki so jih za opravljanje funkcij oziroma nalog prejele te skupine v prvem
polletju leta 2013, so naslednji:
 za opravljanje funkcije predsednika uprave družbe je g. Stevo Lekič prejel 43.700 EUR
prejemkov, od tega znašajo 41.400 EUR bruto plače in 2.300,00 EUR bruto regres za letni
dopust;
 člani nadzornega sveta so za opravljanje funkcij v prvem polletju 2013 skupaj prejeli 32.220,00
EUR bruto prejemkov.
11. Pričakovani razvoj družbe
Družba bo po uspešni izvedbi in zaključku načrta finančnega prestrukturiranja nadaljevala z
aktivnostmi na področju zagotavljanja enakih pravic za vse deležnike družbe kot tudi enakih
ekonomskih učinkov le-teh. Prav tako se bo posvečala aktivnostim na področju varnega plemenitenja
sredstev družbe. Spričo okoliščin in ostalih omejitev družbe pa je prioriteta družbe uspešen zaključek
pravd, ki so bile sprožene s strani družbe zoper tožene stranke.
12. Ostalo
Družba nima podružnic ter nima aktivnosti na področju raziskav in razvoja.
-5-
II. RAČUNOVODSKI IZKAZI
1. Bilanca stanja na dan 30.06.2013
Pojasnila
A.
B.
C.
A.
B.
C.
D.
30.6.2013
V EUR
31.12.2012
SREDSTVA(A+B+C)
9.765.248
10.236.695
DOLGOROČNA SREDSTVA
I. Neopredmetena sredstva
II. Opredmetena osnovna sredstva
III. Dolgoročne finančne naložbe in posojila
IV. Dolgoročne poslovne terjatve
KRATKOROČNA SREDSTVA
I.Sredstva za odtujitev
II. Kratkoročne finančne naložbe
1 Kratkoročne finančne naložbe v delnice in deleže
2 Kratkoročna dana posojila
III.Kratkoročne poslovne terjatve
1 Kratkoročne poslovne terjatve do drugih
IV. Denarna sredstva
AKTIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE
Zabilančna sredstva
2.162.553
448
3.294
2.133.332
25.479
7.602.695
8.897
5.586.231
4.982.231
604.000
173.205
173.205
1.829.622
4.740
2.118.856
0
1.088
2.115.883
1.885
8.115.860
30.300
5.603.744
4.999.744
604.000
184.742
184.742
2.297.074
1.979
9.765.248
3.092.631
6.399.850
0
515
-2.897.521
-410.213
6.621.401
6.621.401
6.621.401
51.216
51.216
51.216
0
0
12.043.247
10.236.695
3.502.329
6.399.850
0
0
-1.168.441
-1.729.080
6.621.401
6.621.401
6.621.401
104.460
104.460
104.460
0
8.505
OBVEZNOSTI DO VIROV SREDSTEV ( A do D )
KAPITAL
I. Vpoklicani kapital
II. Kapitalska rezerva
III. Presežek iz prevrednotenja
IV. Preneseni čisti poslovni izid
V. Čisti poslovni izid poslovnega leta
REZERVACIJE
I. Rezervacije
1 Rezervacije
KRATKOROČNE OBVEZNOSTI
II. Kratkoročne finančne in poslovne obveznosti
1 Kratkoročne poslovne obveznosti
2 Kratkoročne finančne obveznosti
PASIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE
Zabilančne obveznosti
-6-
1.1
1.2
1.3
1.4
1.5
1.6
1.7
1.8
1.9
2. Izkaz poslovnega izida za obdobje 01.01. – 30.06.2013
Pojasnila
1
2
3
a)
b)
c)
4
a)
b)
c)
5
a)
Čisti prihodki od prodaje storitev
Drugi poslovni prihodki
Stroški materiala in storitev
Stroški porabljenega materiala
Stroški storitev
Stroški najemnin
Stroški dela
Stroški plač
Stroški socialnih zavarovanj
Drugi stroški dela
Odpisi vrednosti
Amortizacija in drugi prevrednotovalni poslovni
odhodki
b) Prevrednotovalni poslovni odhodki pri opredmetenih
in neopredmetenih osnovnih sredstvih
c) Prevrednotovalni poslovni odhodki pri obratnih
sredstvih
6 Drugi poslovni odhodki
2.1
2.2
2.3
2.4
POSLOVNI IZID IZ POSLOVANJA
9
a)
b)
11
a)
b)
12
Finančni prihodki iz deležev
Finančni prihodki iz deležev prejete dividende
Prevrednotovalni prihodki pri finančnih naložbah
Finančni prihodki iz kratkoročnih terjatev
Finančni prihodki iz posojil, danih drugim
Finančni prihodki iz poslovnih terjatev do drugih
Finančni odhodki iz oslabitve in odpisov finančnih
naložb
a) Prevrednotovalni odhodki pri finančnih naložbah
13 Finančni prihodki za obresti in iz drugih obveznosti
a) Finančni prihodki za obresti in prevrednotenja dolgov
b)
14
a)
b)
c)
Pozitivne tečajne razlike
Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti
Finančni odhodki iz obveznosti do dobaviteljev
Finančni odhodki iz obresti - prisilna poravnava
Negativne tečajne razlike
POSLOVNI IZID IZ REDNEGA DELOVANJA
16
17
Drugi prihodki
Drugi odhodki
19
20
Davek iz dobička
ČISTI POSLOVNI IZID OBDOBJA
-7-
2.5
2.6
V EUR
01.01.31.12.12
01.01.30.06.13
150
0
369.112
5.483
347.809
15.820
67.265
52.900
9.155
5.210
22.149
168
2.579.221
501.888
11.751
483.357
6.780
350.478
282.809
30.580
16.187
140.490
746
6.056
21.403
11.765
816
122.669
279.510
-459.192
1.407.023
1.529
0
1.529
51.456
51.456
0
95.459
95.459
0
190.250
161.183
29.067
3.805
3.805
283
3
3.421.643
4.321.643
0
0
280
471
0
0
471
0
167
167
0
0
-410.200
-1.729.078
0
13
0
2
0
-410.213
0
-1.729.080
3. Izkaz drugega vseobsegajočega donosa za obdobje 01.01. – 30.6.2013
V EUR
20
21
22
23
24
25
ČISTI POSLOVNI IZID OBDOBJA
Spremembe presežka iz prevrednotenja
neopredmetenih sredstev in
opredmetenih osnovnih sredstev
Spremembe presežka iz prevrednotenja
finančnih sredstev, razpoložljivih za
prodajo
Dobički in izgube, ki izhajajo iz pretvorbe
računovodskih izkazov družb v tujini (vplivi
sprememb deviznih tečajev)
Druge sestavine vseobsegajočega donosa
CELOTNI VSEOBSEGAJOČI DONOS
OBRAČUNSKEGA OBDOBJA
01.01.30.06.13
01.01.-31.12.12
-410.213
-1.729.080
515
-409.698
-8-
-1.729.080
4. Izkaz denarnih tokov za obdobje 01.01. – 30.6.2013
V EUR
01.01.-30.06.13 01.01.-31.12.12
A
a
b
c
B
a
b
c
C
a
b
c
Denarni tokovi pri poslovanju
Postavke izkaza poslovnega izida
poslovni prihodki (razen za prevred.) in finančni prih. iz posl.
terj.
poslovni odhodki brez amortizacije (razen za prevred.) in fin.
odh.
Spremembe čistih obratnih sredstev poslovnih postavk BS
začetne manj končne poslovne terjatve
začetne manj končne aktivne čas. razmejitve
končni manj začetni poslovni dolgovi
končne manj začetne pasivne časovne razmejitve in
rezervacije
Prebitek prejemkov ali pribitek izdatkov pri poslovanju (a+b)
Denarni tokovi pri naložbenju
Pritoki pri naložbenju
prejemki od dobljenih obresti in deležev v dobičku drugih
prejemki od odtujitve dolgoročnih finančnih naložb
prejemki od odtujitve kratkoročnih finančnih naložb
prejemki od odtujitve opredmetenih osnovnih sredstev
Izdatki pri naložbenju
izdatki za pridobitev neopredmetenih sredstev
izdatki za pridobitev opredmetenih sredstev
izdatki za pridobitev dolgoročnih finančnih naložb
izdatki za pridobitev kratkoročnih finančnih naložb
Prebitek prejemkov ali pribitek izdatkov pri naložbenju (a+b)
Denarni tokovi pri financiranju
Prejemki pri financiranju
prejemki od povečanja kratkoročnih finančnih obveznosti
Izdatki pri financiranju
izdatki za dane obresti. ki se nanašajo na financiranje
izdatki za odplačila kratkoročnih finančnih obveznosti
Prebitek prejemkov ali prebitek izdatkov pri financiranju
(a+b)
Denarni izid v obdobju (Ac+Bc+Cc)
Začetno stanje denarnih sredstev
Končno stanje denarnih sredstev
-9-
-440.753
-1.081.296
150
29.235
-440.903
-76.567
-12.057
-2.761
-53.244
-1.110.531
-83.298
-22.193
-1.796
-46.167
-8.505
-517.320
-13.142
-1.164.594
53.268
53.268
0
0
0
-3.400
0
-3.400
0
0
49.868
564.035
116.459
0
441.888
5.688
-62.000
0
0
-50.000
-12.000
502.035
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-467.452
2.297.074
1.829.622
-662.559
2.959.633
2.297.074
5. Izkaz gibanja kapitala za obdobje 01.01. – 31.12.2012
Vpoklicani
kapital
A1.
a)
b)
A2.
Končno stanje 31.12.2011
Preračuni za nazaj
Prilagoditve za nazaj
Začetno stanje 01.01.2012
Spremembe lastniškega
B1. kapitala
i)
Druge spremembe
lastniškega kapitala
B2. Celotni vseobsegajoči
donos poročevalskega
obdobja
a)
Vnos čistega poslovnega
izida
č)
Sprememba presežka iz
prevrednotenja finančnih
naložb
B3. Spremembe v kapitalu
a)
Zmanjšanje zaradi
poravnave prenesene
izgube ali izgube poslovnega
leta z zmanjšanjem OS in
hkrati zmanjšanje izgube
b) Druge spremembe v
kapitalu
C.
BILANČNI DOBIČEK /
IZGUBA
Preneseni
čisti poslovni
izid
Rezerve iz dobička
Druge
rezerve iz
Presežek iz
dobička prevrednotenja
0
0
0
0
0
0
0
0
Prenesena
čista izguba
-21.415.461
0
-59.231
-21.474.692
Čisti dobiček
poslovnega
leta
0
0
0
0
Čista izguba
poslovnega
leta
0
0
0
0
Skupaj
5.290.640
0
0
5.231.409
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-1.729.080
-1.729.080
0
0
0
0
0
0
-1.729.080
-1.729.080
0
0
0
0
0
0
0
0
0
20.306.251
0
0
0
0
0
Osnovni
kapital
26.706.101
0
0
26.706.101
Kapitalske
rezerve
0
0
0
0
Zakonske
rezerve
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-20.306.251
-20.306.251
0
6.399.850.
Čisti poslovni izid poslovnega
leta
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
- 10-
20.306.251
0
0
0
0
0
0
-1.168.441
0
0
0
-1.729.080
0
3.502.329
-1.168.441
0
-1.729.080
-2.897.521
6. Izkaz gibanja kapitala za obdobje 01.01. – 30.06.2013
Vpoklicani
kapital
A1.
a)
b)
A2.
Preračuni za nazaj
Prilagoditve za nazaj
Začetno stanje 01.01.2013
Spremembe lastniškega
B1. kapitala
B2. Celotni vseobsegajoči
donos poročevalskega
obdobja
a)
Vnos čistega poslovnega
izida
č)
Sprememba presežka iz
prevrednotenja finančnih
naložb
B3. Spremembe v kapitalu
a)
Prenos poslovnega izida
preteklega leta
b) Razporeditev čistega
dobička tekočega leta po
sklepu uprave
C.
BILANČNI DOBIČEK /
IZGUBA
Preneseni
čisti poslovni
izid
Rezerve iz dobička
Druge
rezerve iz
Presežek iz
dobička prevrednotenja
0
0
0
0
0
0
0
0
Čisti poslovni izid poslovnega
leta
Prenesena
čista izguba
-2.897.521
0
0
-2.897.521
Čisti dobiček
poslovnega
leta
0
0
0
0
Čista izguba
poslovnega
leta
0
0
0
0
Skupaj
3.502.329
0
0
3.502.329
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-409.698
-409.698
0
0
0
0
0
-410.213
-410.213
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
515
0
515
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
6.399.850
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-2.897.521
0
0
0
-409.698
0
3.092.631
-2.897.521
0
-409.698
-3.307.219
Osnovni
kapital
6.399.850
0
0
6.399.850
Kapitalske
rezerve
0
0
0
0
Zakonske
rezerve
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
- 11 -
III. POJASNILA K RAČUNOVODSKIM IZKAZOM
1. Bilanca stanja
1.1 Dolgoročne finančne naložbe in posojila
2.133.332 EUR
Med dolgoročnimi naložbami v posojila družba izkazuje finančno terjatev do Publikum Fin d.o.o. v
višini 2.083.342 EUR, ki zapade leta 2018 ter dano posojilo Venet d.o.o. v višini 50.000 EUR, ki zapade
februarja 2014.
1.2 Kratkoročne finančne naložbe v delnice in deleže
4.982.231 EUR
Vse kratkoročne finančne naložbe so razvrščene v skupino za prodajo razpoložljivih sredstev, katerih
vrednosti se merijo po pošteni vrednosti preko kapitala (tržni vrednostni papirji) ali po njihovi nabavni
vrednosti (netržni vrednostni papirji).
Prevrednotenje za prodajo razpoložljivih finančnih sredstev ugotavljamo najmanj enkrat mesečno.
Dokazani dobiček ali dokazana izguba pri finančnem sredstvu, razpoložljivem za prodajo, se pripozna
neposredno v kapitalu kot povečanje ali zmanjšanje presežka iz prevrednotenja. Izgube kot posledice
prevrednotenja zaradi oslabitve, ki niso mogle biti poravnane s presežkom iz prevrednotenja, se
pripoznajo kot finančni odhodki iz oslabitve. Potrebo po preizkusu za oceno slabitve za finančne
naložbe v kapitalski inštrument, ki ni izmerjen po pošteni vrednosti presojamo skladno s Pojasnilom 1 k
SRS 3 Slovenskega inštituta za revizijo z dne 22.12.2008, in sicer:
- Za kotirajoče, tržne finančne naložbe: ko je odstotek zmanjšanja poštene vrednosti finančne
naložbe v obdobju od dneva pripoznanja do bilančnega presečnega dne večji od relativne
spremembe uradno objavljenega indeksa delujočega trga finančnih inštrumentov v istem
obdobju;
- Za nekotirajoče, netržne finančne naložbe: če je knjigovodska vrednost finančne naložbe na
bilančni presečni dan za več kot 20% večja od sorazmernega dela knjigovodske vrednosti
celotnega kapitala tistega podjetja, v katerem ima podjetje naložbo, na ta dan.
Naložba
ETI ELEKTROELEMENT D.D.
CERTA D.D.
NOVA LJUBLJANSKA BANKA D.D.
IRITEL D.D.
AGROBANKA A.D.
ISTRABENZ D.D.
PRIVREDNA BANKA A.D.
št. delnic
2.838.294
2.082.855
47.775
6.283
5.262
1.616
146
Vrednost v EUR
59.662
285.296
1.300
2.724
660
4.040
685
% v OK
11,97
12,61
0,01
1,1
0,08
0,08
0,05
Družba je skladno s Pojasnilom 1 k SRS 3 Slovenskega inštituta za revizijo z dne 22.12.2008 v prvem
polletju leta 2012 opravila slabitve nekaterih finančnih naložb – kot opisano v Pojasnilu k izkazom 1.7.
1.3 Kratkoročna posojila in depoziti
604.000 EUR
Kratkoročno dana posojila se nanašajo na posojila družbam v državi v skupni višini 604.000 EUR, od
tega:
- 12-
družba Dekanter d.o.o. dolguje kratkoročno posojilo v višini 600.000 EUR, ki je zapadlo v
plačilo dne 31.03.2009. V tej zadevi je bila v letu 2009 vložena tožba. Družba ima za navedeno
posojilo oblikovan popravek terjatev v višini 358.000 EUR.
- Družba Reprokolinska d.o.o. dolguje kratkoročno posojilo v višini 350.000 EUR z zapadostjo v
letu 2014.
Med kratkoročnimi finančnimi naložbami družba izkazuje še depozit v višini 12.000 EUR.
-
1.4 Kratkoročne poslovne terjatve do drugih
173.205 EUR
Ostale kratkoročne terjatve predstavljajo naslednje terjatve:
- neporabljen predujem po Sporazumu o izvajanju finančnega inženiringa v višini 153.673 EUR
do družbe NFD Holding d.d.;
- preostanek kupnine iz naslova pogodbe o odsvojitvi poslovnega deleža v družbi Dekanter
d.o.o. v višini 800.000 EUR do družbe KBN nepremičninska družba d.o.o.
- znesek neplačanih zamudnih obresti na terjatev iz predhodne alineje v višini 145.008 EUR.
Tako terjatev za glavnico in obresti sta v celoti popravljena.
- druge kratkoročne poslovne terjatve v višini 19.532 EUR
1.5 Denarna sredstva
1.829.622 EUR
Družba izkazuje 1.829.622 EUR denarnih sredstev, od tega 258 EUR gotovine in 1.829.364 knjižnega
denarja na poslovnih računih doma in v tujini. 1.800.539 EUR denarnih sredstev je nominiranih v
domači valuti (EUR), 28.825 EUR pa v tuji valuti - srbski dinar in je na presečni bilančni dan
preračunano v domačo valuto po tečaju Banke Slovenije.
Družba nima dogovorjenih zadolžitev oziroma limitov na računih pri bankah.
1.6 Vpoklicani kapital
6.399.850 EUR
Osnovni kapital družbe znaša 6.399.850 EUR in je razdeljen na 6.399.850 delnic. Delnice so navadne,
prosto prenosljive in se glasijo na ime. Delnica daje vsakokratnemu delničarju pravice kot jih določa
Zakon o gospodarskih družbah. Delnice družbe so izdane v nematerializirani obliki. Vsaka polno
vplačana delnica daje imetniku en glas.
1.7 Rezervacije
6.621.401 EUR
Družba v poslovnih knjigah izkazuje rezervacije za pričakovane izgube iz kočljivih pogodb.
V poslovnem letu 2009 je družba oblikovala rezervacije za pričakovane izgube iz kočljivih pogodb, in
sicer iz naslova na dan učinkovanja odpovedi Sporazuma o izvajanju finančnega inženiringa nezapadlih
in neplačanih zneskov storitev finančnega inženiringa, dogovorjenih z navedenim Sporazumom, v višini
3.091.368 EUR. Glede na časovno umeščenost Sporazuma o izvajanju finančnega inženiringa in iz njega
izvirajočih oblikovanih rezervacij za pričakovane izgube iz kočljivih pogodb je družba znesek
oblikovanih rezervacij zmanjšala za 45 odstotkov - skladno s potrjenim načrtom finančnega
prestrukturiranja. Na dan 31.12.2012 družba torej izkazuje 1.700.253 EUR rezervacij iz tega naslova.
- 13 -
Na dan 31.12.2012 družba izkazuje 4.921.148 EUR rezervacij za izgube iz kočljivih pogodb do bank
posojilodajalk. Izkazani znesek ustreza ocenjeni vrednosti izdatkov, potrebnih za poravnavo obveznosti
iz kočljivih pogodb in znaša na presečni bilančni dan 4.921.148 EUR. Rezervacije so porabljene za kritje
izgube iz slabitve zastavljenih delnic CTCG in ETIG.
1.8 Kratkoročne poslovne obveznosti
51.216 EUR
Znesek predstavlja obveznosti do dobaviteljev doma v višini 26.053 EUR, obveznosti do dobaviteljev v
tujini v višini 8.723 EUR ter obveznosti za obračunane in neizplačane obveznosti do zaposlenih,
obveznosti iz naslova podjemne pogodbe, obveznosti do članov nadzornega sveta s pripadajočimi
dajatvami in druge davščine, v skupni višini 16.440 EUR.
Družba svoje obveznosti poravnava v dogovorjenih ali zakonsko predpisanih plačilnih rokih in nima
zapadlih neplačanih obveznosti.
1.9 Zabilančna sredstva in obveznosti
12.043.247 EUR
Zabilančne obveznosti predstavljajo vrednost zastavljenih vrednostnih papirjev za najete kratkoročne
bančne kredite.
Delnice
št. Delnic
285.296
59.662
CTCG-CERTA D.D.
ETIG-ETI ELEKTROELEMENT D.D.
Skupna vrednost zastavljenih vrednostnih papirjev na dan 31.12.2012 znaša 4.921.149 EUR, izkazana
po nabavni vrednosti, saj gre za netržne vrednostne papirje
Med zabilančnimi obveznostmi so evidentirane pogojne obveznosti iz naslova Sporazuma o izvajanju
finančnega inženiringa v višini 782.154 EUR, ki so v poslovnih knjigah pripoznane skladno s Slovenskimi
računovodskimi standardi.
Med zabilančnimi terjatvami so evidentirane pogojne terjatve za nastalo poslovno škodo, ki je
posledica opustitve dolžne skrbnosti bank upnic pri izvrševanju finančnih zavarovanj, v višini 6. 123.638
EUR.
Med zabilančnimi terjatvami je družba evidentirala tudi terjatev do Rajka Čampe na osnovi razsodbe
Vrhovnega sodišča v višini 90.306 EUR.
Med zabilančnimi terjatvami so evidentirane tudi terjatve iz naslova obračunanih obresti do dolžnikov,
katerih terjatve so v celoti ali delno slabljene, v skupni višini 126.000 EUR.
2. Izkaz poslovnega izida
2.1 Stroški storitev
347.809 EUR
Stroški storitev predstavljajo stroške:
- storitev pravnega svetovanja in zastopanja: 264.762 EUR,
- 14 -
-
nadzornega sveta: 32.220 EUR,
računovodskih in revizorskih storitev: 18.420 EUR in
drugih storitev v višini 32.407 EUR.
2.2 Stroški najemnin
15.820 EUR
Stroški najemnin predstavljajo stroške najema poslovnih prostorov ter stroški najema osebnega
avtomobila.
2.3 Stroški dela
67.265 EUR
Stroške dela sestavljajo:
- stroški bruto plač: 52.900 EUR,
- stroški socialnih zavarovanj: 9.155 EUR,
- drugi stroški dela (prevoz, prehrana, regres): 5.210 EUR.
Na presečni bilančni dan 30.06.2013 družba zaposluje dva zaposlena, od tega enega po individualni
pogodbi o zaposlitvi. Število zaposlencev se je v letu 2013 zmanjšalo za enega zaposlenega.
2.4 Prevrednotovalni poslovni odhodki pri opredmetenih osnovnih sredstvih
21.403 EUR
Prevrednotovalni poslovni odhodki pri opredmetenih osnovnih sredstvih se nanašajo na slabitev
umetniških slik, razporejena med sredstva za prodajo.
2.5 Finančni prihodki iz posojil
51.456 EUR
Finančni prihodki iz posojil predstavljajo pogodbene obresti na dana posojila drugim pravnim osebam.
2.6 Prevrednotovalni odhodki pri finančnih naložbah
3.805 EUR
Prevrednotovalni odhodki se nanašajo na realizirane izgube pri odtujitvi finančnih naložb v višini 2.574
EUR ter odhodki zaradi oslabitve finančnih naložb, razpoložljiva za prodajo, v višini 1.231 EUR.
- 15 -
IV. IZJAVA POSLOVODSTVA
Uprava družbe MAKSIMA HOLDING d.d. izjavlja, da družba pri svojem poslovanju spoštuje vse za njo
obvezujoče določbe relevantne slovenske zakonodaje ter druge predpise, ki urejajo vprašanja, ki jih
ureja Kodeks upravljanja javnih delniških družb. Priporočila, ki jih vsebuje Kodeks, družba spoštuje v
obsegu, ki je smiseln glede na njeno velikost (mikro družba z enim zaposlenim) ter zagotavlja
transparentno in učinkovito upravljanje družbe.
Poslovodstvo potrjuje polletne računovodske izkaze in uporabljene računovodske usmeritve ter
pojasnila k računovodskim izkazom od 6 strani naprej.
Poslovodstvo je odgovorno za pripravo polletnega poročila tako, da le-ti predstavljajo resnično in
pošteno sliko premoženjskega stanja družbe in izidov poslovanja za obdobje od 1.1.2013 do
30.06.2013.
Poslovodstvo potrjuje, da so bile dosledno uporabljene ustrezne računovodske usmeritve ter da so bile
računovodske ocene izdelane po načelu previdnosti in dobrega gospodarja. Prav tako poslovodstvo
potrjuje, da so računovodski izkazi skupaj s pojasnili izdelani na osnovi predpostavke o nadaljnjem
poslovanju podjetja ter v skladu z veljavno zakonodajo in Slovenskimi računovodskimi standardi.
Poslovodstvo je tudi odgovorno za ustrezno vodeno računovodstvo, za sprejem ustreznih ukrepov za
zavarovanje premoženja ter za preprečevanje in odkrivanje prevar in drugih nepravilnosti oziroma
nezakonitosti.
Davčne oblasti lahko kadarkoli v roku petih let po poteku leta, v katerem je treba davek odmeriti,
preverijo poslovanje družbe, kar lahko posledično povzroči nastanek dodatne obveznosti plačila davka,
zamudnih obresti in kazni iz naslova DDPO ali drugih davkov ter dajatev. Uprava družbe ni seznanjena z
okoliščinami, ki bi lahko povzročile morebitno pomembno obveznost iz tega naslova.
V Ljubljani, 30. avgust 2013
Stevo Lekič
Predsednik uprave
- 16 -

Nerevidirano polletno poročilo za leto 2013

Transcription

Similar documents

REDNO POROČILO INSOLVENTNEGA DOLŽNIKA

Izračun donosa SE 49,9 kWp

Poslovno poročilo za leto 2013

Polletno poročilo 2014 - Hram

Poslovno poročilo za leto 2012

letno poročilo 2012 - Zdravstveni dom Velenje

letno poročilo za leto 2013

PLAN DELA 2012 - zdravstveni dom lendava

Financial Report - Avtobusna postaja Ljubljana dd