Letno poročilo SAVATECH d.o.o. KNOWLEDGE RESEARCH IDEAS

Transcription

Letno poročilo SAVATECH d.o.o.
KNOWLEDGE RESEARCH IDEAS
2013
Letno Poročilo
1
2
Kazalo
UVOD
1. Poudarki iz poslovanja
2. Pismo poslovodstva
3. Osebna izkaznica
4. Dejavnost in sestava skupine
5. Pomembni poudarki iz poslovanja programov in družb Poslovne
skupine SAVATECH
5.1. Programi Savatecha
5.2. Zunanjetrgovinska mreža Skupine Savatech
5.3. SAVA MEDICAL IN STORITVE, d.o.o., Škofjeloška cesta 6,
4000 Kranj
5.4. SAVA-ROL d.o.o., Šetalište Nikole Fallera 22, Zagreb (Hrvaška)
5.5. SAVAPRO, holding, d.o.o., Škofjeloška cesta 6, 4000 Kranj
6. Investicije za skupino Savatech
7. Upravljanje s tveganji
8. Pogled naprej
1
3
3
4
5
POSLOVNO
POROČILO
1. Razvojna strategija
2. Analiza uspešnosti poslovanja
3. Trženje in kupci
4. Nabava in dobavitelji
5. Raziskave in razvoj
6. Sistemi kakovosti in razvoj poslovnih procesov
7. Informacijska podpora
8. Naložbene aktivnosti
15
15
20
22
24
25
25
26
TRAJNOSTNI
RAZVOJ
1. Skrb za okolje
2. Razvoj zaposlenih
3. Skrb za varnost in zdravje zaposlenih pri delu
29
29
31
1. Računovodski izkazi s pojasnili za družbo Savatech, d.o.o.,v skladu
s slovenskimi računovodskimi standardi
2. Pojasnila k računovodskim izkazom
2.1. Podlaga za sestavitev računovodskih izkazov
2.2. Pomembnejše računovodske usmeritve
2.3. Obvladovanje finančnih tveganj
2.4. Pojasnila posameznih postavk računovodskih izkazov
2.5. Izjava poslovodstva za družbo Savatech, d.o.o.
2.6. Revizorjevo poročilo za družbo Savatech, d.o.o.
3. Računovodski izkazi s pojasnili za Skupino Savatech, v skladu s
Slovenskimi računovodskimi standardi
3.1. Konsolidirani računovodski izkazi skupine Savatech
4. Sestava skupine Savatech ter podatki o poslovanju odvisnih družb
5. Pojasnila k računovodskim izkazom skupine Savatech
5.1. Poročujoča družba
5.3. Pomembne računovodske usmeritve
5.4. Osnova za uskupinjevanje
5.5. Uporaba ocen in presoj
5.7. Pojasnila posameznih postavk računovodskih izkazov
6. Izjava poslovodstva za Poslovno skupino Savatech
7. Revizorjevo poročilo za Skupino Savatech
35
RAČUNOVODSKO
POROČILO
Letno Poročilo
5
8
9
9
9
10
11
12
43
43
43
47
48
63
64
66
66
73
73
73
75
75
77
77
77
78
90
91
3
čisti prihodki
od prodaje
120,5
mio. €
Desetletje rasti
4
Letno poročilo
Letno Poročilo
5
LETNO POROČILO
SKUPINE SAVATECH
1
Poudarki iz poslovanja
Skupina Savatech
Indeks
Savatech, d.o.o.
2013
2012
2013/2012
2013
2012
2013/2012
Prihodki od prodaje
T EUR
120.529
119.754
101
111.078
110.977
100
Dobiček iz poslovanja (EBIT)
T EUR
12.373
9.202
134
11.939
8.495
141
Dobiček iz poslovanja in amortizacija (EBITDA)
T EUR
17.397
13.837
126
16.598
12.793
130
Čisti dobiček
T EUR
10.334
7.621
136
9.455
7.072
134
Sredstva
T EUR
144.397
106.416
136
139.095
100.009
139
Dolgoročna sredstva
T EUR
100.786
59.250
170
99.454
58.762
169
Kratkoročna sredstva
T EUR
43.504
47.037
94
39.598
41.205
96
Kapital
T EUR
75.039
72.992
103
71.364
70.161
102
Rezervacije
T EUR
4.712
4.665
101
2.103
2.204
95
Dolgoročne obveznosti
T EUR
44.912
0
-
44.912
0
-
Kratkoročne obveznosti
T EUR
19.356
28.189
69
20.393
27.117
75
Čisti dobiček v prihodkih od prodaje
%
8,6
6,4
135
8,5
6,4
134
EBIT v prihodkih od prodaje
%
10,3
7,7
134
10,7
7,7
140
EBITDA v prihodkih od prodaje
%
14,4
11,6
125
14,9
11,5
130
Donosnost kapitala (ROE)
%
15,0
-
-
14,3
10,5
136
Donosnost sredstev (ROA)
%
8,2
-
-
7,9
7,0
113
Kapital/obveznosti do virov sredstev
52,0
68,7
76
51,3
70,2
73
Povprečno število zaposlenih
923
952
97
762
789
97
** v podatkih za leto 2012 nista vključeni družbi Savapro in Savarus.
Skupina Savatech je v letu 2013 s prodajo proizvodov, storitev,
blaga in materiala ustvarila 120,5 mio evrov čistih prihodkov
od prodaje, kar je za odstotek več kot predhodno leto.
Skupina je dosegla 10,3 mio evrov čistega dobička, kar je 36
odstotkov več kot v letu 2012. Čista dobičkonosnosti kapitala
Skupine je na zadnji dan leta 2013 znašala 15 odstotkov.
Skupina je imela v letu 2013 povprečno 923 zaposlenih, kar
je 3 odstotke manj kot v letu 2012. Družba Savatech ima kot
nosilka Skupine 92 odstotni delež v prodaji.
1
Indeks
čisti prihodki
od prodaje
120,5
mio. €
12.373
Dobiček iz
poslovanja
(EBIT)
2013
2012
RAST DOBIČKA
17.397
DOBIČEK IZ
POSLOVANJA IN
AMORTIZACIJA (EBITDA)
2013
13.837
2012
26
%
36
%
RAST DOBIČKA
10.334
2013
ČISTI
DOBIČEK
34
%
9.202
7,621
2012
RAST DOBIČKA
Letno Poročilo
2
2
Pismo poslovodstva
Leto 2013 je bilo v poslovanju družbe Savatech prelomno.
V oktobru leta 2012 je bila s češko gumarsko skupino ČGS
podpisana prevzemna pogodba, ki je bila uresničena s
plačilom kupnine v začetku januarja 2013. S tem je postala
Skupina Savatech član gumarskega holdinga ČGS.
Pod okriljem gumarskega strateškega lastnika smo uresničili
skoraj vsa predvidena investicijska vlaganja na obstoječi
lokaciji in dobili možnost povezovanja proizvodnih
kapacitet v Sloveniji in na Češkem. Veliko pozornosti smo
namenili tudi povezovanju tehničnega znanja na ravni
Skupine.
Leto 2013 je bilo na področju prodaje zelo zahtevno, saj nam
razmere na naših tradicionalnih trgih niso bile naklonjene.
3
Posebno pozornost smo posvetili neposrednemu stiku z
obstoječimi in potencialnimi kupci.
Kljub temu, da je prodaja ostala na ravni leta 2012,
smo s spremenjeno strukturo izdelkov bistveno izboljšali
dobičkonosnost. K temu so veliko pripomogle tudi nižje
cene naših osnovnih gumarskih surovin.
Vse večje investicije so bile izvedene v okviru nosilne družbe
Savatech. Glavna investicijska vlaganja so bila namenjena
opremi za proizvodnjo novih in zahtevnejših izdelkov ter
optimizaciji obstoječih procesov. Del investicijskih vlaganj
smo namenili tudi izboljšanju delovnih pogojev ter
energetskim sistemom za izboljšanje zanesljivosti oskrbe in
učinkovitejšo rabo energije.
Osebna izkaznica
Firma: SAVATECH družba za proizvodnjo in trženje gumenotehničnih proizvodov in pnevmatike, d.o.o.
Skrajšana firma: SAVATECH d.o.o.
Sedež: Škofjeloška cesta 6, Kranj, Slovenija.
Pravno organizacijska oblika: družba z omejeno odgovornostjo.
Registracija: družba je bila vpisana v sodni register pri Okrožnem sodišču v Kranju pod vlož. št. 1/06910/00
po sklepu Srg. 2001/03372 z dne 5. 12. 2001.
Matična številka: 1661205000
Davčna številka: 13267949.
Narava poslovanja in pomembnejše dejavnosti: družba je registrirana za opravljanje vrste
dejavnosti s področja proizvodnje in prodaje
gumenotehničnih izdelkov.
Šifra dejavnosti: 22.190 – proizvodnja drugih izdelkov iz gume.
Osnovni kapital: osnovni kapital družbe znaša 59.278.717,50 EUR.
Lastniška struktura na dan 31.12.2013: družba SAVATECH, d.o.o. je v 100-odstotni lasti družbe Česká
gumárenská společnost s.r.o.
Podatki o obvladujočem podjetju: Česká gumárenská společnost s.r.o., Praha 10, Švehlova 1900, PSČ
106 24, Češka republika.
Zastopniki družbe:
direktorica: Vesna Čadež
direktor: Igor Hafnar direktor: Rudolf Mačák (do 31.12.2013)
Članica poslovodnega organa družbe je tudi delavska direktorica Zdenka Benedičič.
Organi družbe: organa družbe sta skupščina, ki jo sestavljata edini družbenik Česká
gumárenská společnost s.r.o. in poslovodstvo.
3
4
Dejavnost in sestava Skupine
Družba SAVATECH, d.o.o. je organizirana v osem profitnih
centrov oziroma programov:
• Mešalnica (proizvodnja kavčukovih zmesi)
• Elastomeri (razvoj in prodaja kavčukovih zmesi)
• Transportni trakovi (transportni trakovi za uporabo v
različnih industrijskih dejavnostih)
• Profili (polni in penasti profili za gradbeništvo)
• Print (ofsetna guma za tiskarsko industrijo)
• Eko (izdelki za varovanje okolja in reševanje)
• Moto (pnevmatike za skuterje, motorje, kolesa,
industrijska vozila in gokarte)
• GTI – stiskani izdelki (gumeni stiskani izdelki za uporabo
v različnih industrijskih dejavnostih)
SAVA MEDICAL IN STORITVE, d.o.o., Kranj ter v 60 odstotni
lasti družbo SAVAPRO, holding, d.o.o. Družba SAVAPRO,
holding, d.o.o ima v 100 odstotni lasti družbo OOO
»Savarus«, Yaroslavl, Ruska federacija. Vsa ta podjetja so
v vključena v konsolidirane računovodske izkaze Skupine
SAVATECH.
V okviru Skupine SAVATECH so delovali tudi predstavništvo
v Moskvi in trgovske družbe t.i. zunanjetrgovinske mreže
(v oklepaju je naveden naš delež lastništva v posamezni
družbi):
Dejavnost programov SAVATECH podpirajo strokovne
službe, ki opravljajo storitve tudi za druge družbe v Poslovni
skupini ČGS in na prostem trgu.
• Sava Trade, GmbH, Nemčija (100 %)
• Sava Trade, spol.s.o.o., Češka republika (100 %)
• Sava Trade, sp.z.o.o., Poljska (100 %)
• Savatech Trade, Ltd., Velika Britanija (100 %)
• Savatech Corp., Florida, ZDA (100 %)
Skupina SAVATECH ima v 100 odstotni lasti proizvodno
podjetje SAVA-ROL d.o.o., Zagreb, invalidsko podjetje
Gre za trgovska podjetja, ki tržijo in prodajajo pretežno
izdelke matičnega podjetja.
ORGANIZACIJSKA SHEMA
Skupina SAVATECH
SAVATECH, d.o.o.
poslovodstvo
Pravna
pisarna
Optimizacija
procesov
TK & PR
poslovni
servisi
PROGRAMI
podjetja
Mešalnica
Finančno računovodski sektor
Elastomeri
Sektor za kakovost in zanesljivost
Transportni trakovi
Plant inženiring
Profili
Nabava in logistika
Print
Kadri
Eko
Predstavništvo Moskva
zunanje
trgovinska
mreža
SAVA-ROL, d.o.o., Zagreb
Sava Trade (Nemčija)
SMS, d.o.o., Kranj
Sava Trade (Češka Republika)
SAVAPRO, d.o.o., Kranj*
Sava Trade (Poljska)
SAVARUS, Yaroslavl
Savatech Trade (Anglija)
Savatech Corp. (ZDA)
Moto
Gti
(*) SAVATECH ima 60% lastništvo družbe Savapro, d.o.o., ki je 100% lastnik družbe OOO Savarus
Letno Poročilo
4
5
Pomembni poudarki iz poslovanja
programov in družb Skupine SAVATECH
5.1. Programi Savatecha
Program Elastomeri
Dejavnosti programa Elastomeri obsegajo prodajo zmesi
zunanjim kupcem, razvoj novih proizvodov in programov ter
laboratorijske storitve notranjim in zunanjim uporabnikom.
Glavna usmeritev v letu 2013 je bila povečanje obsega
prodaje. Dosežena prodaja je presegla 8100 ton, kar
pomeni 5 odstotno povečanje glede na preteklo leto.
Pri tem je treba poudariti uspešen razvoj zmesi za več
pomembnih kupcev, ki bodo postali nosilci prodaje v
naslednjih letih.
Program je nosilec razvojno-raziskovalne dejavnosti v
podjetju in je odgovoren za izvajanje razvojne strategije
podjetja ter koordinacijo razvojnih dejavnost. V letu
2013 so bili zaključeni štirje večji projekti, medtem ko se
dva nadaljujeta v letu 2014. Med zaključenimi projekti je
treba izpostaviti zaključek razvoja radialne pnevmatike,
žičničnega obroča ter projekt samočistilnega transportnega
traku in kotnega spajanja profilov.
Centralni laboratorij je nadgradil svoje zmožnost z
novo opremo in novimi metodami. Laboratorij je zaradi
svoje usposobljenosti in opremljenosti postal nosilec
laboratorijske dejavnosti v Skupini ČGS.
Program Mešalnica
Program Mešalnica razvija in proizvaja gumene zmesi
za potrebe programov Savatecha in prodajo zunanjim
kupcem. V letu 2013 smo proizvedli 19.200 ton zmesi, od
tega 11.100 ton za notranje potrebe. Zmesi se proizvajajo za
visoko zahtevne gumeno-tehnične izdelke za avtomobilsko
industrijo in belo tehniko, splošne industrijske gumenotehnične izdelke, ofsetno gumo za tiskarstvo, gumenotehnične izdelke za gradbeno industrijo in specialne
namenske izdelke v posameznih vejah industrije. V tem
letu je bilo razvitih več namenskih zmesi po zahtevah
standardov avtomobilske industrije (VW 2.8.1, VDA,
DBL, PS, Hella, TSM) in gumenih zmesi za pitno vodo
(EN 681, EN 682, KTW ) ter zmesi za izdelavo izdelkov,
ki se uporabljajo v sistemih izkoriščanja obnovljivih virov
energije. Z razvojem zmesi smo tako sledili vsem potrebam
programov in njihovih kupcev.
5
segmentu gradbeništva, rudarstva, reciklaže, kmetijstva,
lesnopredelovalne industrije in proizvodnje papirja ter še v
mnogo drugih. V zadnjem obdobju povečujemo prisotnost
v kmetijskem sektorju in v živilskopredelovalni dejavnosti.
Na področju prodaje glavni poudarki namenjamo
osvajanju novih trgov in sicer Kitajske in Argentine ter
pridobivanjui novih kupcev, predvsem v državah Severne
Afrike, Rusije, Španije, Bolgarije in Velike Britanije. V
letu 2013 s prodajo izdelkov v višini 22,461 mio evrov
nismo dosegli zastavljenega cilja, smo pa prestrukturirali
prodajni portfelj in povečali delež specialnih trakov, kar
se je pozitivno odražalo v dobičku. S tem tudi sledimo
zadani strategiji. Prodaja se je najbolj povečala v Rusiji,
Španiji, Severni Afriki, Veliki Britaniji in Latviji. Na kitajski
trg smo prodrli z novim pristopom in sicer s ponudbo
izdelkov in storitev povezanih z brezkončnim spajanjem
trakov. Na splošno je na trgih zaznati močno prisotnost
daljnovzhodnih proizvajalcev trakov, ki v standardnem
segmentu ponujajo nizke cene in slabšo kakovost trakov,
zato se naša konkurenčnost v tem segmentu zmanjšuje.
V letu 2013 smo razstavljali na sejmih v Nemčiji, Španiji,
Franciji in Maroku.
Na razvojnem področju bi izpostavil razvoj traku
SAVAGREEN, izdelanega iz netoksičnih elastomerov. Razvit
je bil posebej za transport oliv in je na sejmu Expoliva
v Španiji prejel prvo nagrado v kategoriji »Inovativne
tehnologije«.
V letu 2013 smo program Transportni trakovi posodobili z
dvema velikima investicijama:
• novo stiskalnico S4 za vulkanizacijo predvsem rebrastih
in tudi ostalih specialnih trakov ter
• novo linijo K-02 za kalandriranje gumenih plošč in
gumiranje tekstila.
Obe investiciji nam bosta v prihodnje omogočili okrepitev
položaja predvsem v segmentu specialnih transportnih
trakov ter večjo prožnost glede dobavnih rokov in razvoja
novih izdelkov.
Program Profili
Program Transportni trakovi
V programu Profili proizvajamo gumena tesnila, ki se
uporabljajo v različnih panogah gospodarstva. Največ
izdelkov prodamo v gradbeništvu, avtomobilski industriji in
industriji bele tehnike.
V programu Transportni trakovi proizvajamo transportne
trakove in tehnične plošče, ki se uporabljajo v različnih
panogah gospodarstva. Največ izdelkov prodamo v
V letu 2013 smo prodali za 16,1 mio evrov izdelkov, kar
predstavlja 2,3-odstotno rast glede na leto 2012. Sledili
smo načrtovani strategiji, v kateri je glavni poudarek na
spremembi proizvodnega in s tem prodajnega asortimana.
Delež novih izdelkov v prodaji, tako kot v treh prejšnjih letih,
presega 23 odstotkov. To pomeni, da smo v večjem delu
kot predhodna leta, razvijali in tržili visokodobičkonosne
profile ter nišne izdelke, ki zahtevajo visoko stopnjo
razvojnega znanja. Pospešili smo dejavnosti na področju
razvoja novih izdelkov za nova področja uporabe, kakor
tudi v dodelaeo profilov (površinska obdelava, spajanje,
izsekovanje, nanosi zaščitnih sredstev, …)
S pomembnimi kupci smo vzpostaviti razvojno partnerstvo,
jim ponudili celovite razvojne rešitve in dejavno nastopali
na novih trgih - Skandinavija.
Pridobili smo certifikat TS 16949, ki smo ga potrebovali za
vstop v avtomobilsko industrijo.
Program PrinT
Program Print predstavlja eno od programskih usmeritev
družbe Savatech. Izdelujemo tiskarsko ofsetno gumo za
različne segmente v tiskarski industriji.
Z izdelki smo prisotni na petih celinah in v več kot sto
državah po vsem svetu. V letu 2013 smo prodali za 12,5 mio
evrov izdelkov, kar predstavlja 20-odstotno rast glede na
leto 2012.
Z uporabo najsodobnejših tehnologij dosegamo
pričakovano visoko kakovost in zanesljivost. Znanje
in izkušnje nam omogočajo, da se lahko kar najbolj
prilagodimo željam in potrebam uporabnikov.
Glavne prednosti naših izdelkov izhajajo iz konstrukcije
ofsetne gume, ki je izdelana na osnovi kordne karkase.
Tiskarsko ofsetno gumo, ki jo proizvajamo, sestavljajo
povrhnjica, zgornja tekstilna plast, kompresibilna plast z
zaprtimi celicami, kordna plast ter spodnja, impregnirana
tekstilna plast. V primerjavi s tekstilom, ta unikatni izdelek
zagotavlja veliko zanesljivost delovanja in dolgo življenjsko
dobo izdelka. Za uporabnika predstavlja stroškovno in
operativno optimizacijo.
Z izdelki programa Print pokrivamo različne segmente
tiskarske industrije. To so listni in rotacijski tisk, tisk na
pločevino ter tisk neskončnih obrazcev. Poleg naštetega
zagotavljamo tudi postopek lakiranja in različne specialne
izdelke za uporabo v tiskarski industriji.
V zadnjem času posvečamo veliko pozornost razvoju
rotacijskega tiska.
Program Eko
V okviru programa izdelkov za zaščito okolja razvijamo
in tržimo visokokakovostne napihljive izdelke iz gume in
PVC namenjene uporabi v specializiranih tržnih nišah. Tržni
program obsega:
• napihljive izdelke za vzdrževanje in preskušanje
cevovodov (pnevmatski čepi in pakerji) za uporabo v
sanitarni in kanalizacijski niši;
• izdelke za zaščito in reševanje (power lift-program
dvigovalnih blazin, tesnilne blazine, gumeni in PVCrezervoarji);
• reševalni program (napihljiva nosila, dekontaminacijska
enota, napihljivi šotori, zračni most, vodne pregrade);
• plavajoče zaščitne zavese, zračno in vodno polnjene
jezove;
• druge gumene ali PVC izdelke po meri kupcev;
• dodatno opremo za varno uporabo izdelkov (kontrolerji,
cevi)
Program je z usklajenim skupinskim delom med oddelki v
letu 2013 prvič presegel prodajno vrednosti 11 mio evrov
in povečal produktivnost ter obenem izpolnil začrtane
cilje glede stroškov slabe kovosti. Izdelke tržimo po celem
svetu, poseben poudarek pa namenjamo prodoru na nove
trge na območju Azije in Južne Amerike. Prevzeli smo tudi
trženje v Rubeni izdelanih vodnih pregrad za ves svet razen
Češke in Slovaške. Uporabo naših izdelkov smo uspešno
razširili na izdelke za pomoč na cesti (vleka),tim. tow izdelki
in kamnolome (lomljenje skal), tim. rock splitting izdelki, leto
pa smo zaključili z rekordno prodajo gumenih jezov.
Program Moto
Program MOTO je specializiran za razvoj, proizvodnjo
in trženje plaščev in zračnic za skuterje, motorje, mala
industrijska in poljedelska vozila in gokarte. Proizvodni in
prodajni program vključuje tudi specialne pnevmatike, ki
niso namenjene dvokolesnikom.
V letu 2013 je bila oblikovana virtualna poslovna enota
Business Unit Moto, ki vključuje proizvodni in prodajni
program obratov v Kranju in Zlinu (Češka republika).
Potekal je pospešen proces integracije obeh enot na vseh
poslovnih področjih, začel pa se je tudi proces prehoda
blagovne znamke Sava na blagovno znamko Mitas.
Vizija programa je doseči prepoznavnost blagovne znamke
Mitas na področju dvokolesnikov v svetovnem merilu. Cilj
programa je do leta 2018 povečati tržni delež plaščev za
skuterje v Evropi na 12 odstotkov in doseči 7-odstotni tržni
delež na področju motorskih plaščev.
Zahtevam odjemalcev so podrejene vse naše razvojne
in prodajnedejavnosti, k čemur prispeva tudi lasten
razvoj izdelkov in opreme. Nadaljujemo z razvojem in
investicijami v radialne pnevmatike, ostale pnevmatike
na področju dvokoles in žičnične obroče. Velik poudarek
namenjamo tudi investicijam za boljšo kakovost proizvodov
in pospešenim marketinškim dejavnostim za promocijo
blagovne znamke Mitas.
Letno Poročilo
6
V letu 2013 smo dosegli prodajo v višini 16,5 mio EUR, pri
čemer smo ne glede na krizo v branži dosegli rezultat
primerljiv z letom 2012. Kot ključne dogodke lahko
izpostavimo začetek prodaje radialnih plaščev pod
blagovno znamko Mitas in začetek sodelovanja z MBK,
ki je eden vodilnih proizvajalcev skuterjev v Evropi ter z
nekaterimi drugimi manjšimi proizvajalci. V ZDA smo pričeli
tržiti plašče enduro adventure in razširili sodelovanje s
partnerji v Aziji.
Program GTI
V programu GTI razvijamo, proizvajamo in tržimo
gumeno-tehnične izdelke za avtomobilsko in gradbeno
industrijo ter industrijo bele tehnike. Zdaleč največji delež
(več kot 85 odstotkov) predstavlja avtomobilska industrija, v
kateri smo tudi razvojni dobavitelj nekaterih proizvajalcev
avtomobilov. Naš proizvodno – prodajni program zajema
naslednje izdelke: zaščitne kape, odbojnike, uvodnice,
mehove, razna tesnila, cevi, povezovalne elemente, vodilne
puše ter zaščitne kape za zavorne sisteme. V letu 2013
smo nadaljevali z zastavljeno strategijo osvajanja novih
zahtevnih izdelkov, ki jih razvijamo skupaj z našimi kupci.
Temu ustrezno prilagajamo tudi investicije v povečanje
oziroma posodabljanje proizvodnih kapacitet. Tako smo
7
v tem letu začeli razvijati zahtevne dvokomponentne
(2K) izdelke za proizvajalce avtomobilov. Prav tako smo
pridobili nekaj naročil za proizvode iz visoko kakovostnih
materialov, ki se uporabljajo v glavnem za komponente
avtomobilskega motorja. Kljub temu, da je evropski
avtomobilski trg že nekaj časa v upadanju, nam je uspelo
prodajo v programu GTI v letu 2013 v primerjavi z letom
poprej celo nekoliko povečati predvsem zaradi novih
projektov, ki prehajajo v redno proizvodnjo.
V letu 2013 smo v sklopu integracijskih postopkov v
skupini ČGS skupaj s programom SAS podjetja Rubena
oblikovali virtualno enoto z imenom Moulded products. V
novoustanovljeni enoti smo v prvi fazi poiskali sinergijske
učinke na področju tržnih dejavnosti in možnosti
medsebojnega
dopolnjevanja
razvojno-proizvodnih
tehnologij.
5.2. Zunanjetrgovinska mreža Skupine Savatech
Sava Trade GmbH, Kobellstrasse 4, 80336
München (Nemčija)
na poljskem trgu, največji delež v prodaji pa predstavljajo
izdelki programa Transportni trakovi..
Sava Trade GmbH je podjetje s sedežem v Nemčiji. Podjetje
pokriva nemško govoreče države (Nemčijo, Avstrijo in
Švico), poleg teh trgov pa tudi države Beneluks in delno
trge v Skandinaviji.
SAVATECH TRADE LIMITED, Whyteleafe
Surrey (Velika Britanija)
Preko podjetja Sava Trade GmbH se tržijo izdelki programov
Transportni trakovi in Profili. Prodaja v letu 2013 je znašala
13,9 mio evrov in je na ravni dosežene prodaje v preteklem
letu. Delež obeh produktnih skupin v celotni prodaji je bil
razmeroma uravnotežen. Veliko večino prodaje je podjetje
doseglo na nemškem trgu in sicer 81odstotkov celotne
prodaje v letu 2013.
SAVA TRADE, spol.s.r.o., Milčice 106, Pečky
(Češka republika)
Sava Trade s.r.o. je podjetje s sedežem v Češki republiki.
Podjetje pokriva trga Češke republike in Slovaške.
Preko Sava Trade s.r.o. se tržijo izdelki programov Transportni
trakovi, Profili, Print, Eko in izdelki podjetja COLOR. Prodaja
v letu 2013 je znašala 6,1 mio EUR, kar predstavlja 87
odstotkov dosežene prodaje v preteklem letu.
Savatech Trade Ltd. je podjetje s sedežem v Veliki Britaniji
in pokriva trge VB in Republike Irske.
Z minimalnim številom zaposlenih pospešuje prodajo
izdelkov Savatech. Podjetje skrbi predvsem za vzpostavljanje
novih stikov s kupci, za ohranitev obstoječih kupcev in
sodeluje pri marketinških aktivnostih na tem trgu. Prodaja
poteka neposredno iz družbe Savatech.
Predstavništvo SAVATECH Moskva, (Ruska
federacija)
Sestavni del družbe Savatech je tudi predstavništvo v
Moskvi, katerega osnovna naloga je promocija blagovne
znamke Sava na ruskem tržišču. Predstavništvo sodeluje
pri organizaciji predstavitev , sejmov in razstav, proučuje
gospodarsko okolje in beleži konkretne tržne priložnosti.
SAVATECH CORP., 1300 N NOVA ROAD
DAYTONA BEACH FL 32117, Port Orange
(ZDA)
Savatech Corp. je podjetje s sedežem v ZDA. Podjetje
pokriva trge ZDA, Kanade in Mehike.
Preko podjetja Savatech Corp. se tržijo izdelki programov
Eko in Print, od katerih večino prometa v letu 2013, kar
95 odstotkov predstavljajo izdelki programa Eko. Prodaja
v letu 2013 je znašala 2,7 mio evrov, kar predstavlja za
24 odstotkov višjo prodajo kot v predhodnem letu. Velika
večina prodaje podjetja, 95 odstotkov, je bila dosežena na
trgu ZDA.
Sava Trade Sp. z o.o., Ul. Brzozowa 1,
Milanówek (Poljska)
Sava Trade Sp. z o.o. je podjetje s sedežem na Poljskem.
Podjetje pokriva trge Poljske in v posameznih primerih tudi
trge baltskih držav.
Preko podjetja Sava Trade Sp. z o.o. se tržijo izdelki
programov Profili, Transportni trakovi, Eko in Print. Prodaja v
letu 2013 je znašala 2,8 mio evrov, kar je manj od dosežene
prodaje. Velika večina prodaje podjetja je bila dosežena
Letno Poročilo
8
5.3. SAVA MEDICAL IN STORITVE, d.o.o.,
Škofjeloška cesta 6, 4000 Kranj
Sava Medical in storitve, podjetje za usposabljanje in
zaposlovanje invalidov d.o.o. je v 100-odstotni lasti družbe
SAVATECH.
Dejavnost družbe je bila v letu 2013 usmerjena na izvajanje
storitev v družbi SAVATECH, d.o.o. in drugih družbah na
industrijskem območju Labore.
Podjetje je bilo ustanovljeno leta 1995 z namenom, da
prevzame izvajanje določene storitvene dejavnosti za
matično podjetje in omogočajo zaposlitev osebam, ki so
v matični družbi ali drugih družbah zaradi zdravstvenega
stanja težje zaposljive. Kot gospodarska družba s statusom
invalidskega podjetja danes posluje v dejavnostih, ki
omogočajo zaposlovanje delavcev z zmanjšano opravilno
sposobnostjo in invalidov.
Glavne dejavnosti družbe Sava Medical in storitve, d.o.o. v
letu 2013 so bile naslednje:
• upravljanje nepremičnin,
• nastanitvene kapacitete,
• počitniška dejavnost,
• storitve varstev,
• najem avtomobilov/Rent-a-car,
• proizvodne storitve
• ostale splošne storitve, kamor spadajo čistilna dejavnost,
poštne storitve, arhiv in kurirska služba.
V družbi je bilo v letu 2013 zaposlenih 96 sodelavcev, od
tega jih ima 53 status invalida.
5.4. SAVA-ROL d.o.o.,
Šetalište Nikole Fallera 22, Zagreb (Hrvaška)
Družba Sava-Rol d.o.o. je specializirani proizvajalec
gumiranih valjev, ki deluje v Zagrebu od leta 1992. Današnje
ime je družba dobila z vstopom v Poslovno skupino Sava v letu
2000, po odprodaji Gumarstva v letu 2013 pa posluje pod
okriljem Skupine Savatech. Gumirani valji se uporabljajo
na raznih strojih v tiskarski, kovinski, kovinskopredelovalni,
tekstilni, usnjarski, prehrambni, kemijski, lesni in pohištveni
industriji ter v predelavi plastičnih mas.
Leta 2013 je bila prodaja Sava-Rol v primerjavi z letom
2012 nižja. Glavni razlog za vidimo v krizi in posledično
naglem padcu povpraševanja na vseh naših trgih ter
v položaju naših kupcev, ki so se znašli v najbolj ranljivi
skupini predelovalne industrije. Oba navedena razloga sta
neizogibno vplivala na manjšo prodajo podjetja.
V ponudbi izdelkov Sava-Rol je tudi ofsetna guma
Savatechovega programa Print.
5.5. SAVAPRO, holding, d.o.o.,
Škofjeloška cesta 6, 4000 Kranj
SAVAPRO, holding, d.o.o. je holdinška družba, katere
glavna naloga je upravljanje in financiranje hčerinske
družbe OOO Savarus, Jaroslavl, Ruska federacija, ki je
v njeni 100-odstotni lasti. Družba Savarus je proizvodna
družba, ki se ukvarja s proizvodnjo in prodajo profilov
na ruskem tržišču. V družbi SAVAPRO, holding, d.o.o. ima
družba SAVATECH, d.o.o. 60-odstotni poslovni delež.
9
6
Investicije za Skupino Savatech
V letu 2013 smo v Skupini Savatech investirali 5,7 mio evrov.
Investicije v tehnološko opremo in delovno okolje so znašale
3,2 mio evrov, preostalo vrednost predstavlja nakup
zemljišč od Save d.d., v vrednosti 2,3 mio evrov in odkup IT
opreme od Sava IT d.o.o. v vrednosti 0,15 mio evrov.
Glavna investicijska vlaganja so bila namenjena opremi za
proizvodnjo novih in zahtevnejših izdelkov ter optimizacijo
obstoječih procesov. Del investicijskih vlaganj smo namenili
tudi izboljšanju delovnih pogojev ter energetskim sistemom
za izboljšanje zanesljivosti oskrbe in učinkovitejšo rabo
energije.
Letno Poročilo
10
7
Upravljanje s tveganji
Upravljanje s tveganji je odgovornost širšega vodstva
družbe. V skladu s tem imamo uveljavljen sistem dnevnega,
tedenskega, mesečnega, medletnega in letnega poročanja
na različnih ravneh in področjih v družbi. Glede na vpliv na
poslovanje ter verjetnost in pogostost nastanka razvrščamo
tveganja v poslovna, finančna in ostala.
Poslovna tveganja:
• zunanja tveganja, ki so povezana s spremembami
makroekonomskih pogojev poslovanja na posameznih
področjih;
• tveganja, povezana z sposobnostjo dolgoročnega
ustvarjanja poslovnih prihodkov – prodajna tveganja, so
povezana s konkurenčnostjo naše družbe doma in v tujini.
Obvladujemo jih z razpršeno prodajo, razvojem novih
izdelkov in rešitev ter optimizacijo proizvodnih procesov.
Pritisk kupcev po znižanju cen proizvodov ter storitev in
še boljši kakovosti rešujemo z dviganjem produktivnosti in
zniževanjem stroškov nabave;
• nabavna tveganja obvladujemo z različnimi dogovori o
cenah posameznih materialov in s sklepanjem dolgoročnih
partnerstev z najpomembnejšimi dobavitelji. Redno
preverjanje dobaviteljev je stalnica našega podjetja;
• velik poudarek dajemo projektnim tveganjem, ki jih
omejujemo tako, da natančno nadziramo učinke investicij
in stalno izboljšujemo postopek priprave in izvedbo
investicijskih projektov;
• kadrovska tveganja rešujemo s sistematičnim delom,
sistemi nagrajevanja in razvoja kadrov ter merjenjem
organizacijske klime. Tudi v letu 2013 smo skrbeli za
dobro počutje zaposlenih z dodatnimi dejavnostmi
v okviru projekta Družini prijazno podjetje. S stalnim
izobraževanjem za večjo kakovost kadrov smo uspeli
povečati delovno učinkovitost in zadovoljstvo zaposlenih
ter spodbujati inovativnost;
• nevarnost nastanka nezgod ali poškodb na delovnem
mestu preprečujemo z ukrepi za zagotavljanje varnega
11
delovnega okolja, preverjanjem tehnoloških postopkov
in nenehnim izboljševanjem delovnih razmer. Skrbimo za
varnost in zdravje na delovnem mestu;
• tveganja, povezana z razpoložljivimi proizvodnimi
zmogljivostmi, obvladujemo z rednim preventivnim
vzdrževanjem in meritvami, sklenjeno pa imamo tudi
zavarovanje za primer obratovalnega zastoja;
• informacijska tveganja, ki so povezana z zagotavljanjem
pretoka pomembnih informacij do uporabnikov,
rešujemo z nenehnim vlaganjem v zmogljivosti IT. Že
vrsto let uporabljamo poslovno-informacijski sistem SAP;
nenehno vzdržujemo programsko in strojno opremo ter
komunikacijske in omrežne povezave ter zaščite sistemov;
• premoženjska in transportna tveganja obvladujemo
predvsem z ustreznimi razmejitvami pogodbenih
strank v pogodbah ter ustreznimi zavarovanji, zato je
izpostavljenost temu tveganju razmeroma majhna.
Finančna tveganja:
• kreditno tveganje je neposredno povezano z obrestno
mero ter ročnostjo kreditov. Prejeti kredit ima ustrezno
ročnost in obrestno mero, zato naj bi odplačila potekala v
skladu z amortizacijskim načrtom;
• likvidnostno tveganje je neposredno povezano z obrestnim
tveganjem za črpanje kreditov. Višina obrestnih mer se je
v letu 2013 v primerjavi z letom 2012 zmanjšala;
• plačilno tveganje predstavlja nevarnost, da bodo terjatve
do kupcev in drugih poslovnih partnerjev poplačane
s časovnim zamikom ali pa sploh ne. Zato posebno
pozornost posvečamo spremljanju plačilne sposobnosti
kupcev. Pri zmanjševanju izpostavljenosti temu tveganju si
pomagamo z bonitetnim sistemom ocen kupcev, s sprotnim
izvajanjem kompenzacij in z nadzorom slabih plačnikov.
Večina terjatev je zavarovanih pri kreditni zavarovalnici
SID-PKZ, d.d.;
• povečano je tveganje v zvezi s plačilno sposobnostjo.
Kljub slabim likvidnostnim razmeram v gospodarstvu
smo uspeli zagotavljati sredstva za najpomembnejše
investicijske projekte. Za ohranjanje likvidnosti imamo
vnaprej dogovorjene kreditne linije na poslovnih računih;
• tudi v letu 2013 smo bili izpostavljeni valutnim tveganjem,
predvsem zaradi vpliva ekonomske krize na valute zunaj
evrskega območja, kar se je odražalo na močnih gibanjih
valutnih tečajev britanskega funta, ameriškega dolarja
ter poljskega zlota. Gibanje vseh treh deviznih tečajev je
bilo za nas neugodno, vendar večino prometa opravimo
v evrih.
Ostala tveganja
Vse večja ekološka osveščenost vpliva tudi na poslovanje
v gumarski industriji. Nadaljevali smo s tehnološkimi
izboljšavami za zmanjševanje možnosti nesreč s
kemikalijami. Z učinkovitimi ukrepi za preprečevanje
skrbimo, da so neželeni vplivi na okolje pod zakonsko
določenimi mejami.
8
Pogled naprej
V leto 2014 vstopamo z velikim optimizmom, saj pričakujemo
rast prodaje pri vseh skupinah izdelkov. Razlog za naš
optimizem so številni novi kupci in novi izdelki.
Še naprej bomo vlagali v posodobitev opreme, predvsem
pri tistih programih, kjer sodimo med vodilne v tržnih nišah.
Letno Poročilo
12
KNOWLEDGE
13
Letno poročilo
Letno Poročilo
14
POSLOVNO POROČILO
družbe SAVATECH
1
Razvojna strategija
Poslanstvo
Ključne strateške usmeritve
Ustvarjamo celovite rešitve za različna področja uporabe
gumenotehničnih in sorodnih izdelkov ter pnevmatik.
Vizija
Postali bomo razvojni partner ključnih strank. Naši izdelki
bodo kakovostno primerljivi z najboljšimi konkurenti. Postali
bomo najbolj fleksibilen in prilagodljiv nišni proizvajalec.
Postali bomo skupnost strokovnih, ustvarjalnih, motiviranih
sodelavcev, ki bo gradila svojo prihodnost s povečevanjem
svoje konkurenčne sposobnosti.
2
• strategija rasti obsega poslovanja;
• razvoj objekta na lokaciji Labore v Kranju kot glavnega
(a ne edinega) proizvodno-logističnega centra, kjer se
osredotočamo na proizvodnjo izdelkov z višjo dodano
vrednostjo;
• ustrezen razvoj lastne zunanjetrgovinske mreže;
• prenos proizvodnje enostavnih izdelkov z nizko dodano
vrednostjo na druge lokacije (off-take, partnerstva...);
• dejavno iskanje in uvajanje novih programov;
• dejavno iskanje možnosti prevzemov;
• povečanje obsega storitev.
Analiza uspešnosti poslovanja
PRODAJA
Družba Savatech je v letu 2013 s prodajo proizvodov,
storitev, blaga in materiala ustvarila 111,1 mio evrov čistih
prihodkov od prodaje, kar je enako kot predhodno leto.
Na tujih trgih smo ustvarili 83 odstotkov čistih prihodkov
od prodaje.
ČISTI prihodki od
prodaje v 000 EUR
109.832
2011
96.202
94.162
2008
2010
73.186
2009
15
110.977
2012
111.078
2013
čisti prihodki
od prodaje
111,1
mio. €
Poslovni odhodki
Prihodki In odhodki financiranja
Poslovni odhodki so v letu 2013 znašali 99,8 mio evrov in so
bili za 2,5 odstotka nižji kot leto prej. Največji delež, to je 74
odstotkov, predstavljajo stroški blaga, materiala in storitev.
V primerjavi z letom 2012 so bili stroški blaga in materiala
manjši za 4,9 odstotka. Nižji stroški blaga in materiala so
posledica nižjih cen nekaterih ključnih gumarskih surovin.
Stroški storitev so bili za 8,4 odstotka višji kot leto poprej.
Finančni odhodki so presegli finančne prihodke za 1,2
mio evrov. Finančni izid je za 0,8 mio evrov slabši kot v
letu 2012. Večji del izgube v finančnem izidu odpade na
slabitev finančne naložbe. Finančni prihodki so v primerjavi
s preteklim letom manjši za 471 tisoč evrov, finančni odhodki
pa za 330 tisoč evrov večji.
Stroški dela so bili za 2,5 odstotka nižji od doseženih
v letu 2012. Njihov delež v poslovnih odhodkih znaša
20 odstotkov. Nižji stroški dela so posledica manjšega
povprečnega števila zaposlenih.
Poslovni Izid
Amortizacija je bila zaradi aktiviranja novih osnovnih
sredstev v primerjavi z letom 2012 višja za 361 tisoč evrov
oz. 8,4 odstotka. Prevrednotovalni poslovni odhodki pa so
bili višji za 69 tisoč evrov oz. 22 odstotkov.
Družba je v letu 2013 ustvarila 11,9 mio evrov dobička iz
poslovanja.
Po plačilu davkov v višini 1,1 milijona evrov, znaša čisti
poslovni izid družbe 9,5 mio evrov oz. 34 odstotkov več
kot v predhodnem letu. Efektivna davčna stopnja je 10,4
odstotka.
Drugi poslovni odhodki znašajo 315 tisoč evrov in so bili za
48 odstotkov manjši kot leto prej.
ČISTI poslovni
izid v 000 EUR
9.455
2013
6.357
2011
čisti poslovni
izzid
9,5
mio. €
7.072
2012
3.573
2010
1.384
306
2009
2008
Letno Poročilo
16
Sredstva
v 000 EUR
31.12.2013
Struktura v %
31.12.2012
Struktura v %
Indeks
2013/2012
Sredstva
139.095
100,0
100.009
100,0
139
dolgoročna sredstva
99.454
71,5
58.762
58,8
169
• opredmetena osnovna sredstva
52.091
52,4
53.391
90,9
98
• ostalo
47.363
47,6
5.371
9,1
882
39.641
28,5
41.247
41,2
96
• zaloge
13.814
34,8
12.192
29,6
113
• kratkoročne finančne naložbe
3.770
9,5
4.892
11,9
77
• kratkoročne poslovne terjatve
20.185
50,9
19.744
47,9
102
• ostalo
1.872
4,7
4.419
10,7
42
kratkoročna sredstva
Sredstva družbe so na dan 31.12.2013 znašala 139,1 mio
evrov in so se v letu dni povečala za 39 odstotkov.
Dolgoročna sredstva so v strukturi sredstev predstavljala
71,5 odstotka. Opredmetena osnovna sredstva so se
zmanjšala za 2 odstotka. Dolgoročne finančne naložbe so
znašale 42,9 mio evrov. Po vsebini predstavljajo dolgoročno
posojilo družbam v Skupini v višini 39,5 milijona evrov ter
naložbe v kapital hčerinskih družb v višini 3,4 mio evrov.
Kratkoročna sredstva so se zmanjšala za 4 odstotke in so
konec leta znašala 39,6 mio evrov.
Obveznosti do virov sredstev
v 000 EUR
31.12.2013
Struktura v %
31.12.2012
Struktura v %
Indeks
2013/2012
Obveznosti do virov sredstev
139.095
100,0
100.009
100,0
139
Kapital
71.364
51,3
70.161
70,2
102
Rezervacije
2.103
1,5
2.204
2,2
95
Dolgoročne obveznosti
44.912
32,3
0
0,0
-
• finančne obveznosti
44.912
32,3
0
0,0
-
• poslovne obveznosti
0
0,0
0
0,0
-
20.716
14,9
27.645
27,6
75
• finančne obveznosti
8.388
6,0
17.356
17,4
48
• poslovne obveznosti
12.005
8,6
9.761
9,8
123
323
0,2
527
0,5
61
Kratkoročne obveznosti in PČR
• PČR
Kapital se je kljub visokemu pozitivnemu čistemu
poslovnemu izidu v letu 2013 povečal le za 1,2 mio evrov
oz. za 2 odstotka. Razlog je v izplačilu dividend. Njegov
delež v strukturi obveznosti do virov sredstev je znašal 51,3
odstotka.
17
Obveznosti so se v primerjavi s predhodnim letom povečala
za 38 mio evrov. Razlog za spremembo je v najetem
dolgoročnem bančnem kreditu v višini 44,9 mio evrov ter
zmanjšanju kratkoročnih obveznosti v višini 6,9 mio evrov.
Denarni tok
Družba je v letu 2013 zabeležila negativni denarni izid v
višini 2,5 mio evrov. Denarni tok iz poslovanja je zaradi
uspešnega poslovanja v letu 2013 znašal 6 mio evrov.
Kazalniki uspešnosti poslovanja družbe Savatech, d.o.o.
31.12.2013
31.12.2012
Čisti poslovni izid v prihodkih od prodaje v %
čisti poslovni izid / prihodki od prodaje
8,5
6,4
Marža EBITDA v %
(dobiček iz poslovanja + amortizacija) / prihodki od prodaje
14,9
11,5
Dodana vrednost na zaposlenega v 000 EUR
dodana vrednost / povprečno število zaposlenih
48,8
42,9
Stopnja lastništva financiranja v %
kapital/obveznosti do virov sredstev
51,3
70,2
Koeficient kratkoročne pokritosti kratkoročnih obveznosti
kratkoročna sredstva / kratkoročne obveznosti
1,9
1,5
Odstotni koeficient čiste dobičkonosnosti kapitala
čisti dobiček / povprečni kapital (brez čistega poslovnega izida obračunskega obdobja)
14,3
10,5
Čisti poslovni izid v prihodkih od prodaje je v letu 2013
znašal 8,5 odstotka in je bil za 2,1 odstotne točke višji kot v
preteklem letu.
Marža EBITDA je v letu 2013 znašala 14,9 odstotka in je za
3,4 odstotne točke višja kot v letu 2012.
Dodana vrednost na zaposlenega je v letu 2013 znašala
48,8 tisoč evrov kar je 13,8 odstotka več kot v letu 2012.
Kapital v obveznostih do virov sredstev je predstavljal
51,3-odstotni delež, kar pomeni 18,8 odstotnih točk manj kot
v letu 2012.
Koeficient kratkoročne pokritosti kratkoročnih obveznosti,
ki statično prikazuje kratkoročno plačilno sposobnost,
znaša 1,9, kar pomeni, da družba s kratkoročno plačilno
sposobnostjo ni imela nobenih težav. Družba je obveznosti
do svojih poslovnih partnerjev poravnavala v pogodbeno
dogovorjenih rokih.
Odstotni koeficient čiste dobičkonosnosti kapitala na zadnji
dan leta 2013 je znašal 14,3, kar v primerjavi z letom 2012
pomeni zboljšanje dobičkonosnosti kapitala.
Letno Poročilo
18
Kazalniki uspešnosti poslovanja skupine Savatech
31.12.2013
**31.12.2012
Čisti poslovni izid v prihodkih od prodaje v %
čisti poslovni izid / prihodki od prodaje
8,6
6,4
Marža EBITDA v %
(dobiček iz poslovanja + amortizacija) / prihodki od prodaje
14,4
11,6
Dodana vrednost na zaposlenega v 000 EUR
dodana vrednost / povprečno število zaposlenih
45,9
40,8
Stopnja lastništva financiranja v %
kapital/obveznosti do virov sredstev
52,0
68,7
Koeficient kratkoročne pokritosti kratkoročnih obveznosti
kratkoročna sredstva / kratkoročne obveznosti
2,2
1,6
Odstotni koeficient čiste dobičkonosnosti kapitala
čisti dobiček / povprečni kapital (brez čistega poslovnega izida obračunskega obdobja)
15,0
-
** v podatkih za leto 2012 nista vključeni družbi Savapro in Savarus.
Čisti poslovni izid v prihodkih od prodaje v letu 2013 znaša
8,6 odstotka in je za 2,2 odstotni točki višji kot v preteklem
letu.
Marža EBITDA je v letu 2013 znašala 14,4 odstotka in je za
2,8 odstotne točke višja kot v letu 2012.
Koeficient kratkoročne pokritosti kratkoročnih obveznosti, ki
statično prikazuje kratkoročno plačilno sposobnost, znaša
2,2 kar pa pomeni, da skupina s kratkoročno plačilno
sposobnostjo ni imela težav. Skupina je svoje obveznosti
do svojih poslovnih partnerjev poravnavala v pogodbeno
dogovorjenih rokih.
Dodana vrednost na zaposlenega je v letu 2013 znašala
45,9 tisoč EUR kar je 12,5 odstotka več kot v letu 2012.
Odstotni koeficient čiste dobičkonosnosti kapitala na zadnji
dan leta 2013 je znašal 15,0.
Kapital v obveznostih do virov sredstev prestavlja 52odstotni delež, kar pomeni 16,7 odstotnih točk maj kot v
letu 2012.
19
3
Trženje in kupci
Leto 2013 je bilo na področju prodaje zelo zahtevno,
saj nam splošne gospodarske razmere na naših ključnih
tradicionalnih trgih niso bile naklonjene in smo se zato še
več ukvarjali z novimi trgi oziroma trgi, kjer smo bili do
sedaj slabše zastopani. Veliko pozornost smo namenili tudi
dosledni izterjavi terjatev, saj splošen finančni položaj na
večini trgov po svetu ni bil najugodnejši.
Skupni obseg prodaje proizvodov in storitev v letu 2013
je dosegel 111,1 mio evrov, s čimer smo nekoliko presegli
prodajni rezultat podjetja iz leta 2012, medtem ko smo za
načrtovanim rezultatom zaostali za 8 odstotkov.
Spremenjene razmere na trgu smo pravočasno zaznali in
se nanje s pravimi ukrepi pravilno odzvali. V tem letu smo
zato še bolj okrepili vse komercialne dejavnosti in posebno
pozornost posvetili neposrednemu stiku z obstoječimi
in potencialnimi kupci, povečali število službenih poti,
pridobivali nove kupce in odpirali nove trge. Leto 2013 je
bilo tudi sejemsko izredno dejavno, saj smo se kot Savatech
predstavili na 15 sejmih v Evropi, Aziji, ZDA in na Srednjem
vzhodu, poleg tega pa obiskali več kot 50 sejmov, na
katerih so razstavljali naši kupci.
Struktura čistih prihodkov od prodaje
Struktura čistih prihodkov od prodaje
v tisoč EUR
2013
Struktura v %
2012
Struktura v %
Indeks
2013/2012
Čisti prihodki od prodaje proizvodov
103.449
93
102.799
93
101
Čisti prihodki od prodaje materiala
2.232
2
3.734
3
60
Čisti prihodki od prodaje storitev
1.999
2
2.003
2
100
Čisti prihodki od prodaje blaga
3.398
3
2.441
2
139
111.078
100
110.977
100
100
Čisti prihodki od prodaje - skupaj
V letu 2013 smo svoje izdelke in storitve prodajali v 109
državah na vseh petih celinah, naš največji trg pa je bila
že po tradiciji Nemčija, kjer smo prodali za nekaj več kot
28 mio evrov (oz. 26 odstotkov celotne prodaje). V Sloveniji
smo prodali za nekaj manj kot 19 mio evrov izdelkov, kar
naš domači trg postavlja na drugo mesto. Med največje
trge Savatecha so se v letu 2013 uvrstile še Italija, Češka
republika in Ruska federacija.
V okviru poslovanja naše Zunanjetrgovinske mreže smo
največji delež prodaje dosegli preko Sava Trade GmbH,
München, ki ostaja naše najpomembnejše podjetje v tujini.
Največje povečanje prodaje glede na predhodno leto pa
so dosegli v Savatech Corp., ZDA, kjer so za 24 odstotkov
presegli prodajo, doseženo v preteklem letu.
Letno Poročilo
20
Struktura prodaje podjetij ZTM v letu 2013
Struktura prodaje Savatech po področjih v letu 2013
Sava Trade
Praga
Ostalo
16%
Sava Trade
Varšava
Slovenija
18%
EX YU
13
%
60%
17%
5%
Sava Trade
München
11%
60%
Sava Trade
Florida
EU
Po strukturi prodaje po programih, je v letu 2013 največji delež pripadel programu Transportni trakovi z 21 odstotki, drugi
je program Elastomeri z 20 odstotki, s po 15 odstotki celotne prodaje pa mu sledita programa Moto in Profili.
Struktura prodaje po programih v Savatech
v letu 2013
Struktura prodaje Savatech po državah v letu 2013
27%
26%
Ostalo
GTI
Nemčija
Elastomeri
Moto
7%
20%
15%
2%
Avstrija
Eko
11
%
11%
Trakovi
21%
3
ZDA
3%
15
7%
Poljska
%
Print
Profili
4%
3%
Romunija
4%
Rusija
Novi kupci, novi izdelki
V letu 2013 smo začeli naše izdelke in storitve tržiti pri 266
novih kupcih in z njimi ustvarili več kot 4 mio EUR prometa.
Povečanje baze kupcev naših izdelkov in storitev nam daje
dobre osnove za prihodnost, in to ne samo za povečevanje
prodaje, temveč predvsem za izboljšanje kakovosti prodaje
v smislu ustvarjanja višje dodane vrednosti.
Velik poudarek smo namenili trženju novih izdelkov, katerih
prodaja je dosegla nekaj manj kot 14 mio EUR. Razvoj novih
izdelkov je potekal tako po posameznih programih kot
na ravni družbe. Zelo pomembno je tudi dejstvo, da smo
pridobili nove kupce tudi zunaj naših tradicionalnih trgov v
Evropi in ZDA, torej na hitro rastočih trgih Južne Amerike,
Azije in Afrike, kar bo ena od nalog tudi v prihodnje.
21
17%
Slovenija
%
4%
Italija
Češka
Luksemburg
Sejemske in marketinške dejavnosti bomo v prihodnjih letih
načrtno usmerjali tudi na te trge, saj srednje- in dolgoročno
predstavljajo vodilno gonilo svetovne gospodarske rasti in
razvoja.
Sejemske in marketinške dejavnosti
V letu 2013 smo predstavljali naše izdelke in novosti na
številnih mednarodnih sejmih po svetu, med katerimi
izpostavljamo naslednje:
Novosti s področja transportnih trakov smo predstavili na
največjem sejmu gradbeništva BAUMA 2013, ki je bil aprila
2013 v Münchnu.
S transportnimi trakovi smo sodelovali tudi na sejmu Expoliva
2013, največjem svetovnem sejmu za predelavo oliv, ki je
potekal maja v španskem mestu Jaen. Za novorazviti trak
za transport oliv - SAVAGREEN, smo na sejmu prejeli prvo
nagrado v kategoriji Inovativnih tehnologij.
S stiskanimi izdelki programa GTI smo se predstavili
na največjem svetovnem sejmu industrijske tehnologije
Hannover Messe, ki je bil aprila 2013 v Düsseldorfu.
Na sejmu REHACARE, ki je, prav tako v Düsseldorfu, potekal
septembra 2013, smo premierno predstavili nove izdelke s
področja medicinskih pripomočkov, blazine antidekubitus
proti preležaninam, ki jih proizvajamo in tržimo v okviru
programa Elastomeri – enota Medicina.
Z izdelki programa EKO smo sejemsko sezono začeli marca
s predstavitvijo gumenih in PVC-izdelkov za varovanje
okolja in reševanje na sejmu RO-KA-TECH, Kassel v Nemčiji.
Meseca maja smo izdelke in novosti programa EKO
predstavili še na dveh sejmih v Moskvi:
ISSE (Integrated safety & Security exhibition) in ECWATECH
(eden pomembnejših sejmov komunale in vodovoda v
Rusiji). Septembra smo sejemske aktivnosti programa EKO
nadaljevali na sejmih Tecnical Fair Plovdid v Bolgariji in
Zaščita in reševanje v Velenju, kjer smo predstavili nov
izdelek 10-barske dvižne blazine.
Sejemsko dejavni smo bili tudi s programom Moto.
Novembra smo se skupaj z Mitasom udeležili enega
najpomembnejših motociklističnih sejmov EICMA 2013 v
Milanu.
Program Moto je septembra 2013 organiziral odmevno
predstavitev radialne pnevmatike SportForce za motorna
kolesa, na kateri so evropskim novinarjem iz sveta
motociklizma in svojim kupcem predstavili tehnične
značilnosti radialnih plaščev SportForce. Udeleženci so si
ogledali prikaz testiranja, ki ga je izvedel naš testni voznik,
pnevmatike pa so lahko preizkusili tudi sami.
S programom PRINT smo ofsetno gumo za tiskarsko industrijo
in novosti s tega področja predstavili aprila na sejmu Gulf
Print & Pack Dubai v Dubaju, ki se ga je udeležilo veliko
obiskovalcev z rastočih trgov Bližnjega vzhoda ter Azije
in Afrike. Maja smo ofsetno gumo razstavljali še na sejmu
PRINTEK 2013 v Istanbulu, ki spada med najpomembnejše
grafične sejme na območju Evrazije.
4
Nabava in dobavitelji
Za leto 2013 bi lahko rekli da je bilo z vidika nabave zelo
dobro leto. Trend gibanja cen se je obrnil navzdol, cene so
v prvi polovici leta padale. V drugi polovici leta so se cene
še naprej zniževale, vendarv manjši meri. Razpoložljivost
surovin je bila dobra, saj ni bilo pomanjkanja na nobenem
področju nabave. Posledice dolžniške krize in stagnacije
gospodarstva, ki se je začela v drugi polovici leta 2012, je
bilo čutiti skozi celo leto 2013. Kljub občasnim pozitivnim
kazalnikom, ni bilo dejavnosti, ki bi dale nov zagon
svetovnemu gospodarstvu. Prvi pozitivni znaki oživitve
gospodarstva so se začeli kazati šele konec leta 2013, kar
je razvidno tudi iz indeksa PMI svetovne proizvodnje.
60
55
50
45
40
35
30
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
VIR: J.P.Morgan Global Manufacturing PMI™, December Release
Letno Poročilo
22
Osnovna značilnost trga gumarskih surovin je bilo padanje
cen osnovnih gumarskih surovin. Kljub nekaterim znakom
v juniju in kasneje v septembru, da bi se trend cen lahko
obrnil v nasprotno smer, povpraševanje ni bilo tako močno,
da bi trend cen obrnilo navzgor.
bila precej manjša kot v predhodnih letih. Naravni kavčuk
je borzno blago in njegove cene se dnevno oblikujejo na
borzi v Tokiu in Singapuru. Kljub različnim ukrepom držav
proizvajalk naravnega kavčuka, da bi se cene vrnile na
raven nad 3000 USD/tono, se to ni zgodilo. Decembra
2013 so cene spet začele padati in se približevati meji
2000 USD/tono.
Cene naravnega kavčuka so bile v primerjavi s predhodnimi
leti celo leto na razmeroma nizki ravni, nihanja cen pa so
Gibanje cen naravnega kavčuka od leta 2011 do 2013
Gummi: 228,01
31.01'11 - 27.01 (1 Tag)
529
09.12
07.10
05.08
03.06
02.04
28.01
26.11
24.09
17.07
17.05
05.03
03.01
31.10
29.08
20.06
18.04
14.02
228
VIR: http://www.godmode-trader.de/Gummi/Gummipreis
V letu 2013 imelo razmerje EUR/USD ugodno vplivalo na
materialne stroške, saj se je EUR celo leto krepil.
Do manjšega znižanja cene je prišlo tudi pri ojačitvenih
materialih.
Zmanjševanje proizvodnje avtomobilov in pnevmatik na
eni strani in strmo padanje cen butadiena, ki so avgusta
2013 dosegle najnižjo raven v zadnjih letih, je povzročilo
padanje cen sintetičnih kavčukov.
Za nas pomembna surovina je še EPDM-kavčuk, pri katerem
se je stanje razpoložljivosti izboljšalo že v letu 2012, v letu
2013 pa so se manjšemu povpraševanju prilagodile tudi
cene.
Zniževanje cen gumarskih surovin je med drugim tudi
posledica padanja cene olja v prvi polovici leta 2013.
23
5
Raziskave in razvoj
Organiziranost razvojne
dejavnosti v podjetju
Razvojno-raziskovalna dejavnost je v podjetju Savatech
organizirana na dveh ravneh, in sicer kot Razvojni inštitut
ter kot razvojne enote po programih.
Razvojni inštitut (RI) je pri Javni agenciji za raziskave in razvoj
Republike Slovenije (ARRS) registriran kot raziskovalna
enota v gospodarstvu. Inštitut je opremljen z laboratorijsko
opremo za kemijsko in fizikalno karakterizacijo ter
obvladovanje procesov predelave polimernih materialov
ter z razvojno-raziskovalno opremo za virtualni razvoj
izdelkov. Centralni laboratorij v sklopu RI je v skladu s
standardom SIST ISO EN 17025 akreditiran kot pooblaščeni
laboratorij. Vloga razvojnega inštituta obsega izvajanje
razvojne strategije in koordinacijo razvojnih dejavnosti
podjetja, poleg tega je podpora razvojnim oddelkom
posameznih programov. Razvojni inštitut je tudi nosilec
znanj o metodah, s katerimi podpira razvojno-tehnološke
enote v posameznih programih. Razvojno-tehnološke enote
v programih izvajajo razvojno dejavnost na področju
razvoja proizvodov v okviru obstoječega izdelčnega spleta,
razvoja tehnologije in izboljšanja operativne učinkovitosti.
Razvoj novih izdelkov, tehnologij,
storitev in rešitev
V letu 2013 smo razvijali nove izdelke in skupine izdelkov
ter nadgrajevali procese in rešitve v obstoječih skupinah.
Program Elastomeri
Skupina za raziskave in razvoj v okviru RI je v letu 2013
nadaljevala vodenje že prej začetih projektov, med katerimi
je treba izpostaviti distančnik in blazine antidekubitus.
Začele so se prve komercialne aktivnosti, projekti pa se
bodo predvidoma zaključili v letu 2014.
Program Mešalnica
Glavnina razvojnega dela v programu Mešalnica je
obsegala razvoj in prilagajanje zmesi za programe, razvoj
zmesi za potrebe prodaje ter uvajanje novih materialov.
V letu 2013 se je nadaljeval razvoj skupine izdelkov za
sanitarno tehniko in drenažne aplikacije ter razvoj zmesi
za notranjo plast pri hidravličnih aplikacijah. Izpostaviti je
treba tudi dejavnosti v zvezi z razvojem zmesi za konektorje
v električnih aplikacijah.
Program Profili
Program Profili je nadaljeval prestrukturiranje izdelčnega
spleta v smeri profilov z večjo dodano vrednostjo. Pri tem je
treba izpostaviti profile z nanosom sredstva za zmanjšanje
trenja in profile za solarno tehniko.
Program Print
Glavnina razvojnega dela v programu je zajemala razvoj
izdelkov za rotacijo in samolepilne gume. Razvoj teh
izdelkov se bo nadaljeval v letu 2014.
Program EKO
Program je v letu 2013 nadaljeval razvoj v štirih obstoječih
skupinah. Pri novih proizvodih, ki dopolnjujejo izdelčni
splet, je treba izpostaviti razvoj visokotlačne blazine v več
dimenzijah in različnih izvedbah.
Program Moto
Program Moto je zaključil dva večja in pomembna
projekta, in sicer projekt radialne pnevmatike in projekt
razvoja žičničnega obroča. Oba projekta sta v začetni fazi
komercializacije.
Program GTI
V programu je potekal razvoj 23 novih izdelkov po
naročilu kupcev. Zahtevnost razvitih izdelkov se povečuje
tako z vidika materialov kakor tudi z vidika tehnologije in
začeli smo uvajati dvokomponentne (2K) izdelke. Projekti
so v različnih razvojnih fazah in jih bomo vpeljali v redno
proizvodnjo v letu 2014.
Virtualni razvoj izdelkov in
procesov
Razvili smo pet novih metodologij in numeričnih modelov
izdelkov za uporabo v štirih programih, predhodno razvite
metodologije pa smo uporabili za razvoj desetih izdelkov za
tesnjenje medijev. Vsaj do faze predstavitve rešitve kupcem
smo razvili skupaj pet izdelkov – izdelkov za avtomobilsko
industrijo in napihljivih izdelkov. Za tri izdelke smo v
virtualnem okolju izdelali oz. izpopolnili proces izdelave.
Prednosti uporabe tega sodobnega razvojnega pristopa
so: razvoj novih izdelkov po naročilu kupcev, optimizacija
konstrukcije obstoječih izdelkov, pridobivanje novih poslov
od obstoječih ali novih kupcev in povečanje zaupanja v
lastnosti izdelkov.
Program Transportni trakovi
Program je razvil 14 novih izdelkov, med katerimi je treba
izpostaviti predvsem temperaturno odporen rebrasti
trak, gladek trak SavaGreen ter vzorčni trak za mavčne
montažne plošče.
Letno Poročilo
24
6
Sistemi kakovosti in razvoj poslovnih procesov
Zadovoljstvo kupcev in zaposlenih je danes ključnega
pomena za obstoj in razvoj podjetja. Kot tudi že v preteklosti
nam izkušnje danes še bolj potrjujejo, da le nenehno
izboljševanje kakovosti na vseh področjih omogoča
dolgoročno stabilen tržni položaj. Za učinkovito izvajanje
sistema vodenja kakovosti je pomembna filozofija, ki poleg
celovitega zadovoljevanja potreb kupcev in partnerstva
z dobavitelji spodbuja tudi izboljševanje notranje kulture
podjetja, kar zahteva novo organizacijsko kulturo, ki se
ustvari na podlagi skupnih vrednot, zaupanja in vizije
vodstva ter zaposlenih. To je dolgotrajen proces, v katerega
vlagamo veliko napora in ga izvajamo ob popolni podpori
najvišjega vodstva podjetja ter primernih informacijskih
sistemov.
(SIST EN ISO 9001, SIST ISO/TS 16949, SIST EN ISO 17025
in druge);
• standard SIST ISO/TS 16949 smo uvedli še na lokaciji Kranj.
Pred tem smo ga že imeli na lokaciji Ptuj – program GTI;
• glede na dosežene rezultate v preteklem obdobju smo
zniževali neposredno merljive stroške slabe kakovosti;
• merili smo stabilnosti procesov;
• sistematično smo izobraževali in usposabljali zaposlene.
Celotni stroški slabe kakovosti so bili nižji kot v letu 2012. Gre
za stroške, ki so neposredno merljivi: dosežena kakovost,
celotni odpadek, reklamacije, popravila, odstranjevanje
odpadkov in stroški vzdrževanja sistema.
Dejavnosti za doseganje ciljev na področju sistemov
kakovosti v letu 2013:
• vzdrževali smo uvedene standarde (sisteme kakovosti),
ki urejajo poslovne procese in so usmerjeni k rezultatom
7
Informacijska podpora
Vloga in pomen informacijske
tehnologije
Oddelek za informacijsko komunikacijsko tehnologijo
(IKT) skrbi za zanesljivo, varno in učinkovito delovanje
informacijske infrastrukture ter tako svojim uporabnikom
omogoča nemoteno opravljanje njihove primarne
dejavnosti. S končnimi uporabniki po posameznih programih
sodeluje pri uvajanju novih informacijskih rešitev s ciljem
izboljšave posameznih poslovnih procesov. S spremljanjem,
razvijanjem in uvajanjem novih informacijskih tehnik
pomaga podjetju delati na boljši in bolj učinkovit način.
Pri upravljanju informatike upoštevamo priporočila
najboljših praks s tega področja (ITIL) ter interne pravilnike,
kot sta »Sistem informacijskega varovanja« in »Kodeks
internega delovanja v oddelku IKT«.
V preteklih letih je za področje IKT skrbel zunanji izvajalec
– podjetje Sava IT, d.o.o. Od leta 2014 je področje
informacijske tehnologije zaradi svojega strateškega
pomena organizirano v okviru Savatecha. S predvideno
novo organizacijo informatike poslovodstvo Savatecha
organizacijsko utrjuje njeno vlogo in poslanstvo. V okviru
podjetja Savatech je oddelek IKT dobil dodaten zagon in
priložnost, da svoje obstoječe storitve še nadgradi, okrepi
in izvaja v skupno dobro.
25
Leto 2013 je zaznamoval projekt razdružitve
informacijskega sistema Save v dva nova in povsem ločena
informacijska sistema podjetij Sava Turizem in Savatech.
Gre za kompleksen in obsežen projekt s pravnega,
organizacijskega, varnostnega in tehničnega vidika.
Kljub temu smo v letu 2013 opravili večino nalog, ki smo
si jih zadali. Poleg zagotavljanja stabilnosti delovanja
vseh informacijskih storitev je ekipa informatikov dejavno
sodelovala pri izvedbi projektov načrtovanja v programu
Transportni trakovi, vzpostavljanja novega laboratorijskega
informacijskega sistema ter nadgradnje skladiščnega
informacijskega sistema.
V sodelovanju s ključnimi uporabniki po posameznih
področjih je bilo izvedenih tudi veliko inovacij, kot so
optimizacija logistike, proizvodnje, prodaje, izboljšave
na področju spremljanja zalog, izboljšave na področju
aplikacij za prodajno-proizvodno načrtovanje in podobno.
Ključna naloga v letu 2014 bo zaključek projekta
vzpostavitve samostojnega informacijskega sistema za
Savatech ob hkratni zagotovitvi čim bolj nemotenega
prehoda iz obstoječega skupnega sistema. V okviru
tega načrtujemo tudi posodobitev najbolj kritičnih delov
obstoječe IKT-infrastrukture.
8
Naložbene dejavnosti
V letu 2013 smo v družbi Savatech, d.o.o. investirali 5,6 mio
evrov.
Investicije v tehnološko opremo in delovno okolje so znašale
3,2 mio evrov, medtem ko preostalo vrednost predstavljata
nakup zemljišč od Save d.d. v vrednosti 2,3 mio evrov in
odkup IT opreme od Sava IT d.o.o. v vrednosti 0,15 mio
evrov.
Razporeditev investicij po programih Savatecha
(v EUR):
Mešalnica
83.432
Transportni trakovi
1.667.281
Profili
214.737
Print
320.044
Eko
75.191
Elastomeri
138.518
Velo
343.968
GTI
249.481
Poslovni servisi
Skupaj investicije
INVESTICIJE V
TEHNOLOŠKO OPREMO
IN DELOVNO OKOLJE
5,6
mio. €
Glavna investicijska vlaganja so bila namenjena opremi za
proizvodnjo novih in zahtevnejših izdelkov ter optimizaciji
obstoječih procesov. Del investicijskih vlaganj smo namenili
tudi izboljšanju delovnih pogojev ter energetskim sistemom
za izboljšanje zanesljivosti oskrbe in učinkovitejšo rabo
energije.
2.547.816
5.640.467
Glavna investicijska področja so:
• v programu TRANSPORTNI TRAKOVI smo zaključili
investicijo v novo vulkanizacijsko stiskalnico S4, ki
omogoča proizvodnjo širših in zahtevnejših rebrastih
trakov;
o postavljena je bila nova linija K-02 za kalandriranje
gumenih plošč in gumiranje tekstila. Linija K-02 je
tehnološko napredna in zamenjuje dve obstoječi
kalandrski liniji;
o v izvajanju je tudi investicija v brusilno linijo, ki bo
omogočala brušenje gumenih transportnih trakov za
specialne aplikacije, kot je npr. vgradnja v linije za
izdelavo mavčnih plošč. Investicija v brusilno linijo bo
zaključena v letu 2014;
• v programu PROFILI izvajamo investicijo v opremo za
obdelavo površine gumenih profilov, s čimer vstopamo v
segment površinsko obdelanih profilov;
• v programu PRINT izvajamo investicijo v nadgradnjo
obstoječe premazovalne linije Olbrich. Tako bomo
občutno povečali produktivnosti linije in kakovost
izdelkov;
• v programu ELASTOMERI smo izvedli investicijo v
tehnološko opremo in ureditev delovnih prostorov za
proizvodnjo medicinskih izdelkov;
• v programu MOTO so se nadaljevala investicijska
vlaganja v dodatna orodja za proizvodnjo novih
dimenzij radialnih plaščev za motorna kolesa;
o izvedli smo investicijo v tehnološko opremo za
proizvodnjo žičniških obročev. Investicija je zajemala
opremo za konfekcioniranje in vulkanizacijo obročev;
• v programu GTI izvajamo investicijo v nakup nove
horizontalne injekcijske stiskalnice. Investicija bo
zaključena v začetku leta 2014;
• ostala investicijska vlaganja so zajemala investicije v
optimizacijo obstoječih procesov, izboljšanje delovnega
okolja in energetsko oskrbo.
Letno Poročilo
26
RESEARCH
27
Letno poročilo
Letno Poročilo
28
TRAJNOSTNI RAZVOJ
družbe SAVATECH
1
Skrb za okolje
Področje ravnanja z okoljem imamo v družbi Savatech že
od leta 2002 usklajeno z zahtevami standarda ISO 14001.
Svoje delovanje redno prilagajamo zahtevam okoljske
zakonodaje. Prizadevamo si, da so vplivi naših dejavnosti
na okolje vedno manjši.
Naši prednostni cilji so:
• preprečevanje onesnaženja okolja,
• zamenjava nevarnih snovi z manj nevarnimi,
• gospodarno ravnanje z energijo, surovinami in naravnimi
viri,
• dosledno ločevanje odpadkov in zmanjševanje specifične
količine gumenih odpadkov ter
• izobraževanje in osveščanje sodelavcev.
V Savatechu imamo že dolgoletno tradicijo ločenega
zbiranja odpadkov po vrsti in lastnosti odpadkov. Vodimo
evidence o posameznih nastalih odpadkih in o oddaji
pooblaščencem v nadaljnje ravnanje. Vsako leto obnovimo
Načrt gospodarjenja z odpadki.
Savatech je že v letu 2002 pristopil k mednarodni
pobudi kemijske industrije »Responsible care«. S tem smo
se zavezali k odprtemu poročanju glede svojih aktivnosti
za stalno izboljševanje zdravja in varnosti zaposlenih
ter zmanjševanje obremenjevanja okolja. Z rednim
poročanjem vsako leto pridobimo Certifikat, ki nam daje
pravico do uporabe logotipa »Responsible care«.
Skladnost delovanja z okoljsko zakonodajo je bila v
februarju 2009 potrjena s prejetim Okoljevarstvenim
dovoljenjem, ki ga je izdala Agencija RS za okolje.
Vpliv naših dejavnosti spremljamo z rednimi okoljskimi
monitoringi, ki jih izvajajo zunanje pooblaščene ustanove:
• analize odpadnih voda izvajamo trikrat letno na glavnem
iztoku iz industrijskega območja v javno kanalizacijo in
dvakrat letno na iztokih iz posameznih enot v interno
kanalizacijo;
• emisije v zrak merimo na dve do tri leta;
• emisije hrupa merimo na tri leta.
2
Razvoj zaposlenih
Zaposleni so ključ do uspeha naše družbe. Skrbimo za
njihov razvoj ter dobro počutje na delovnem mestu in zunaj
njega.
813
786
POVPREČNO
ŠTEVILO
ZAPOSLENIH
2010
2011
število
zaposlenih
789
2012
762
2013
748
2009
29
737
31. 12. 2013
Število zaposlenih na dan 31. 12. 2013 je znašalo 737 in se
je v primerjavi z letom poprej zmanjšalo. Zaposlili smo 54
sodelavcev, družbo pa je zapustilo 82 sodelavcev, od tega
se jih je 12 zaposlilo v našem invalidskem podjetju SMS,
d.o.o., 20 pa v drugih podjetjih Skupine. Fluktuacija je bila
11-odstotna, kar je precej več kot leto prej.
in fluktuacije. Največji delež v starostni strukturi (17,2 %)
imajo zaposleni, stari med 51–55 let, sledijo pa zaposleni,
stari med 41–45 let (17,1 %). Zaradi novega zaposlovanja
se je bistveno povečalo število zaposlenih, starih do 25 let.
V našem podjetju ima največ (28 %) sodelavcev
osnovnošolsko izobrazbo ali manj, 26 % jih ima poklicno
izobrazbo, 22 % srednješolsko, 24 % pa višjo in visoko
izobrazbo oziroma več.
Povprečna starost zaposlenih se je nekoliko znižala, in sicer
na 43,4 leta, kar je posledica večjega obsega zaposlovanja
Izobrazbena struktura 2013 in primerjava z leti 2012 in 2011 (na dan 31.12.)
200
197
180
179
182
177
163
160
170
169
162 162
140
134
120
131
116
100
80
60
40
46 46 45
45
30
33
26 29 28
20
12
10
9
0
nedokončana
osnovna
šola
osnovna
šola
poklicna šola poklicna šola
– ozek profil – širok profil
2013
srednja šola
2012
Motiviranje in nagrajevanje
zaposlenih
Podjetniška kolektivna pogodba in nov plačni model,
uveljavljan v letu 2011, ter uspešno poslovanje so nam v
letu 2013 omogočili izplačilo variabilnega dela plače iz
naslova delovne uspešnosti. Skladno z internimi pravilniki
smo izplačali tudi nagrade za polno prisotnost pri delu v
celotnem letu ter posebne nagrade »vzorni delavec« in
»delavec enote« za najučinkovitejše sodelavce. Izplačilo
delovne uspešnosti in nagrad ma letni ravni v masi plač
pomeni več kot 10 %.
V letu 2013 smo opravili tudi ocenjevanje vseh zaposlenih,
ki je služilo kot podlaga za horizontalno napredovanje.
Dodatek k osnovni plači je tako prejelo 318 sodelavcev.
višja šola
visoka šola
a – visoka
strokovna šola
b – univerzitetni študij
magisterij/
specializacija
3
5
3
doktorat
2011
Zaposleni, ki so med letom pridobili dodatno stopnjo
formalne izobrazbe, se dodatno usposobili za druga
opravila ali prevzeli zahtevnejše in odgovornejše delovno
mesto, so vertikalno napredovali. Takih je bilo 47.
VEČ KOT
10
%
MASE PLAČ ZA
NAGRADE IN DELOVNO
USPEŠNOST
Letno Poročilo
30
Izobraževanje in usposabljanje
Dvig ravni znanja in usposobljenosti zaposlenih s
poudarkom na tehnično-tehnoloških znanjih je tudi v letu
2013 ostal poglavitni operativni cilj kadrovskega sektorja.
V ta namen smo nadaljevali dejavnosti, ki so bile določene
že v preteklem letu in so se izkazale učinkovite pri dviganju
kompetentnosti sodelavcev:
• organizacija različnih oblik gumarsko-tehničnega
izobraževanja z domačimi in tujimi strokovnjaki,
dobavitelji surovin, dobavitelji strojne opreme ipd.;
• uvajanje učinkovitega usposabljanja na delovnem mestu;
• organizacija izobraževanja in usposabljanja v tujini;
• organizacija izobraževanja in usposabljanja s področja
kakovosti;
• nadaljevanje šolanja na področju gumarstva za
proizvodne in strokovne delavce;
• spodbujanje sodelavcev k formalnemu izobraževanju s
pridobitvijo verifikacijske listine.
3
V letu 2013 so v družbi potekali interni in eksterni
izobraževalni dogodki. Velik poudarek je bil namenjen
jezikovnemu usposabljanju. S prehodom na standard
TS16949 se je pojavila potreba po dodatnem usposabljanju
na področju metod zagotavljanja kakovosti. Zato smo
med letom izvedli več delavnic o novostih, ki jih prinaša
standard TS16949, in o metodah zagotavljanja kakovosti. 10
sodelavcev se je udeležilo največjega gumarskega sejma
K 2013, šolanje za gumarstvo pa je uspešno zaključilo 13
udeležencev.
V letu 2013 je imelo v družbi sklenjeno pogodbo za študij
ob delu 22 sodelavcev, štirje pa so v letu 2013 študij tudi
uspešno zaključili. Tudi v šolskem letu 2013–2014 smo
ohranili kadrovske štipendije za področje strojništva in
kemije. Sklenjenih imamo 6 pogodb o štipendiranju, in
sicer s štirimi študenti Fakultete za strojništvo in dvema
študentoma Fakultete za kemijo in kemijsko tehnologijo.
Skrb za varnost in zdravjE ZAPOSLENIH PRI DELU
Zavedamo se, da sta varnost in zdravje pri delu ena izmed
temeljnih človekovih pravic. V skrbi za zdravje in varnost
pri delu na delovnih mestih v družbi Savatech ravnamo
preventivno, načrtno in odgovorno. Zagotovitev varnega
in zdravega delovnega mesta je prvi pogoj za uspešnost
posameznika in družbe.
Znano je, da vsako opravilo predstavlja neko stopnjo
tveganja za varnost in zdravje pri delu.
Poleg tega raven varnosti in zdravja pri delu štejemo za
enega najbolj očitnih kazalnikov kakovosti in poslovne
zanesljivosti podjetja. Pripomore namreč k večji urejenosti,
zadovoljstvu pri delu, storilnosti, občutku socialne varnosti,
odgovornosti in pripadnosti zaposlenih podjetju, njegovim
ciljem in razvoju ter s tem k splošni kakovosti dela.
Poslanstvo naših prizadevanj za zdravje in varnost
zaposlenih pri delu vidimo predvsem v:
• ugotavljanju tveganj glede varnosti in zdravja pri delu
ter posledično nenehnem zmanjševanju in odpravljanju
teh tveganj;
• preprečevanju poškodb, poklicnih in zdravstvenih okvar
ter drugih bolezni, povezanih z delom;
• ohranjanju in krepitvi zdravja sodelavcev ter s tem
zagotavljanju delovne zmožnosti delavca polno delovno
dobo.
Cilj politike varnosti in zdravja pri delu je nenehno
izboljševanje ugodja pri delu, ki vključuje fizični, moralni in
socialni vidik. V skladu s tem namenjamo veliko pozornosti
naslednjim dodatnim ciljem:
• dvigovanje varnostne kulture zaposlenih in izvajanje
preventivnih ukrepov;
• nenehno zmanjševanje števila delovnih nezgod s
poškodbami pri delu;
• preprečevanje psihosocialnih tveganj, kot so stres,
tveganja zaradi odvisnosti od psihoaktivnih sredstev idr.;
• stalno analiziranje novih vrst tveganj.
V letu 2013 se je pri opravljanju dela poškodovalo 23
zaposlenih, od tega je 10 delovnih nezgod zahtevalo
bolniško odsotnost, ki je skupaj znašala 357 dni.
12
2011
ŠTEVILO NEZGOD Z
BOLNIŠKO ODSOTNOSTJO
10
9
2010
6
2009
31
2013
6
2012
Vseskozi namenjamo veliko pozornost rednemu
izobraževanju, ozaveščanju in predvidevanju. Sodelavce
obveščamo o stanju varnosti in jim dajemo napotke za
varno delo na posebnih informacijskih tablah. Zavzetost
zaposlenih za lastno varnost in skrb za delovno in
življenjsko okolje si prizadevamo vzbuditi tudi s posebnimi
preventivnimi akcijami, kot sta Marec – mesec varnosti in
Oktober – mesec varstva pred požarom.
Promocija zdravja
na delovnem mestu
Delovno okolje vpliva na zdravje zaposlenih in je eno
pomembnejših življenjskih okolij, saj v njem preživimo
tretjino svojega življenja. Promocija zdravja na delovnem
mestu je opredeljena kot skupen trud delodajalcev,
delavcev, zdravstvenih služb in družbe za izboljšanje
zdravja, psihofizičnega počutja in kakovosti življenja v
delovnih okoljih. Je sodobna strategija, ki ni usmerjena
le v zmanjševanje števila bolezni, povezanih z delom,
nezgod, poškodb, poklicnih bolezni in stresa, ampak
tudi v izboljšanje determinant zdravja in s tem večanje
potencialov, ki promovirajo zdravje in blaginjo delavcev. Za
krepitev in ohranjanje zdravja je bilo pred leti ustanovljeno
športno društvo Savčan. V športnem društvu se sodelavci
udejstvujejo v plavanju, aerobiki, tenisu, badmintonu,
pohodništvu, nogometu, košarki in smučanju.
Letno Poročilo
32
IDEAS
33
Letno poročilo
Letno Poročilo
34
RAČUNOVODSKO POROČILO
družbe SAVATECH
1
Računovodski izkazi s pojasnili za družbo
Savatech, d.o.o.,v skladu s slovenskimi
računovodskimi standardi
Bilanca stanja družbe Savatech, d.o.o.,
na dan 31.12.2013
v 000 EUR
SREDSTVA
Pojasnila
31.12.2013
31.12.2012
99.454
58.762
149
90
149
90
52.091
53.391
1. Zemljišča in zgradbe
35.766
36.497
a) Zemljišča
17.753
17.753
b) Zgradbe
18.013
18.744
14.263
13.689
3. Druge naprave in oprema
427
595
4. Opredmetena osnovna sredstva, ki se pridobivajo
1.634
2.610
1.602
1.167
32
1.443
3.806
1.600
3.806
1.600
42.978
3.440
3.438
3.438
3.438
3.438
39.540
2
39.540
0
430
241
A. DOLGOROČNA SREDSTVA
I. NEOPREDMETENA SREDSTVA IN DOLGOROČNE AKTIVNE
ČASOVNE RAZMEJITVE
2.4.1.
1. Dolgoročne premoženjske pravice
II. OPREDMETENA OSNOVNA SREDSTVA
2.4.2.
2. Proizvajalne naprave in stroji
a) Opredmetena osnovna sredstva v gradnji in izdelavi
b) Predujmi za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev
III. NALOŽBENE NEPREMIČNINE
2.4.3.
2. Dane v najem drugim družbam
IV. DOLGOROČNE FINANČNE NALOŽBE
2.4.4.
1. Dolgoročne finančne naložbe, razen posojil
a) Delnice in deleži v družbah v Skupini
2. Dolgoročna posojila
a) Dolgoročna posojila družbam v Skupini
VI. ODLOŽENE TERJATVE ZA DAVEK
35
2.4.5.
v 000 EUR
Pojasnila
31.12.2013
31.12.2012
39.598
41.205
0
0
13.814
12.192
1. Material
6.426
5.258
2. Nedokončana proizvodnja
2.212
2.451
3. Proizvodi in trgovsko blago
5.176
4.483
3.770
4.892
3.770
4.892
3.768
4.890
2
2
20.186
19.744
4.961
5.712
2. Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev
14.058
12.796
3. Kratkoročne poslovne terjatve do drugih
1.167
1.236
1.828
4.377
1.828
4.377
43
42
139.095
100.009
B. KRATKOROČNA SREDSTVA
I. SREDSTVA (SKUPINE ZA ODTUJITEV) ZA PRODAJO
II. ZALOGE
2.4.6.
III. KRATKOROČNE FINANČNE NALOŽBE
2.4.7.
2. Kratkoročna posojila
a) Kratkoročna posojila družbam v Skupini
b) Kratkoročna posojila drugim
IV. KRATKOROČNE POSLOVNE TERJATVE
2.4.8.
1. Kratkoročne poslovne terjatve do družb vSskupini
V. DENARNA SREDSTVA
1. Denarna sredstva v blagajni in na računih
C. KRATKOROČNE AKTIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE
SREDSTVA SKUPAJ
Pojasnila k računovodskim izkazom so njihov sestavni del slednjih in jih je treba brati skupaj z njimi.
Letno Poročilo
36
v 000 EUR
OBVEZNOSTI
Pojasnila
31.12.2013
31.12.2012
2.4.9.
71.364
70.161
59.279
59.279
59.279
59.279
II. KAPITALSKE REZERVE
1.509
1.509
III. REZERVE IZ DOBIČKA
1.594
1.121
1.594
1.121
0
1.533
8.982
6.719
2.103
2.204
1.939
2.002
2. Druge rezervacije
98
128
3. Dolgoročne pasivne časovne razmejitve
66
74
44.912
0
I. DOLGOROČNE FINANČNE OBVEZNOSTI
44.912
0
2. Dolgoročne finančne obveznosti do bank
44.912
0
20.393
27.117
0
0
8.388
17.356
1. Kratkoročne finančne obveznosti do družb v Skupini
2.774
656
2. Kratkoročne finančne obveznosti do bank
5.614
16.700
III. KRATKOROČNE POSLOVNE OBVEZNOSTI
12.005
9.761
1. Kratkoročne poslovne obveznosti do družb v Skupini
1.283
322
2. Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev
7.249
6.535
112
111
3.361
2.793
323
527
139.095
100.009
A: KAPITAL
I. VPOKLICANI KAPITAL
1. Osnovni kapital
1. Zakonske rezerve
V. PRENESENI ČISTI POSLOVNI IZID
VI. ČISTI POSLOVNI IZID POSLOVNEGA LETA
B: REZERVACIJE IN DOLGOROČNE PASIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE
2.4.10.
1. Rezervacije za pokojnine in podobne obveznosti
C: DOLGOROČNE OBVEZNOSTI
Č: KRATKOROČNE OBVEZNOSTI
2.4.11.
2.4.12.
I. OBVEZNOSTI, VKLJUČENE V SKUPINE ZA ODTUJITEV
II. KRATKOROČNE FINANČNE OBVEZNOSTI
4. Kratkoročne poslovne obveznosti na podlagi predujmov
5. Druge kratkoročne poslovne obveznosti
D: KRATKOROČNE PASIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE
SKUPAJ OBVEZNOSTI DO VIROV SREDSTEV
37
2.4.13.
Izkaz poslovnega izida za družbo Savatech, d.o.o.,
za obdobje januar-december 2013
v 000 EUR
Pojasnila
2013
2012
2.4.15.
111.078
110.977
18.460
19.900
169
554
18.291
19.346
92.618
91.077
do podjetij v Skupini
19.574
20.396
do drugih
73.044
70.681
26
-748
1. ČISTI PRIHODKI OD PRODAJE
a) Prihodki, doseženi na domačem trgu
do podjetij v Skupini
do drugih
b) Prihodki, doseženi na tujem trgu
2. SPREMEMBA VREDNOSTI ZALOG PROIZVODOV
IN NEDOKONČANE PROIZVODNJE
4. DRUGI POSLOVNI PRIHODKI
(s prevrednotovalnimi poslovnimi prihodki)
2.4.16.
640
609
5. STROŠKI BLAGA, MATERIALA IN STORITEV
2.4.18.
-74.225
-76.373
a) Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala ter stroški porabljenega materiala
-61.352
-64.502
b) Stroški storitev
-12.873
-11.871
-20.225
-20.749
a) Stroški plač
-15.223
-15.550
b) Stroški socialnih zavarovanj
-2.767
-2.822
• Stroški socialnih zavarovanj
-1.127
-1.155
• Stroški pokojninskih zavarovanj
-1.640
-1.667
-2.235
-2.377
-5.040
-4.610
-4.659
-4.298
-7
-16
-374
-296
-315
-611
11.939
8.495
178
430
6. STROŠKI DELA
2.4.19.
c) Drugi stroški dela
7. ODPISI VREDNOSTI
2.4.20.
a) Amortizacija
b) Prevrednotovalni poslovni odhodki pri neopredmetenih sredstvih in opredmetenih
osnovnih sredstev
c) Prevrednotovalni poslovni odhodki pri obratnih sredstvih
8. DRUGI POSLOVNI ODHODKI
2.4.21.
9. DOBIČEK IZ POSLOVANJA
11. FINANČNI PRIHODKI IZ DANIH POSOJIL
2.4.22.
Letno Poročilo
38
v 000 EUR
Pojasnila
2013
2012
174
343
4
87
200
421
a) Finančni prihodki iz poslovnih terjatev do družb v Skupini
34
154
b) Finančni prihodki iz poslovnih terjatev do drugih
166
267
a) Finančni prihodki iz posojil, danih družbam v Skupini
b) Finančni prihodki iz posojil, danih drugim
12. FINANČNI PRIHODKI IZ POSLOVNIH TERJATEV
2.4.23.
13. FINANČNI ODHODKI IZ OSLABITVE IN ODPISOV
FINANČNIH NALOŽB
2.4.24.
-1.000
0
14. FINANČNI ODHODKI IZ FINANČNIH OBVEZNOSTI
2.4.25.
-289
-965
a) Finančni odhodki iz posojil, prejetih od družb v Skupini
-63
0
b) Finančni odhodki iz posojil, prejetih od bank
-226
-965
-322
-316
a) Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti do družb v Skupini
-119
-53
b) Finančni odhodki iz obveznosti do dobaviteljev in meničnih obveznosti
-3
-1
-200
-262
15. FINANČNI ODHODKI IZ POSLOVNIH OBVEZNOSTI
2.4.26.
c) Finančni odhodki iz drugih poslovnih obveznosti
16. DRUGI PRIHODKI
2.4.27.
8
4
17. DRUGI ODHODKI
2.4.27.
-162
0
18. DAVEK IZ DOBIČKA
2.4.28.
-1.286
-899
19. ODLOŽENI DAVKI
2.4.29.
189
-98
9.455
7.072
20. ČISTI POSLOVNI IZID OBRAČUNSKEGA OBDOBJA
Izkaz drugega vseobsegajočega donosa
za družbo Savatech, d.o.o.
v 000 EUR
2013
2012
Čisti dobiček poslovnega obdobja
9.455
7.072
Skupaj vseobsegajoči donos v poslovnem obdobju
9.455
7.072
Izračun bilančnega dobička je na strani 42 tega poročila.
39
Izkaz denarnih tokov družbe Savatech, d.o.o.,
za obdobje januar – december 2013
v 000 EUR
2013
2012
9.455
7.072
Poslovni izid pred obdavčitvijo
10.552
8.069
Davki iz dobička in drugi davki, ki niso zajeti v poslovnih odhodkih
-1.097
-997
b) Prilagoditve za
5.726
4.778
amortizacijo (+)
4.659
4.298
prevrednotovalne poslovne prihodke, povezane s postavkami naložbenja in financiranja (-)
-51
-71
prevrednotovalne poslovne odhodke, povezane s postavkami naložbenja in financiranja (+)
7
16
finančne prihodke brez finančnih prihodkov iz poslovnih terjatev (-)
-178
-430
finančne odhodke brez finančnih odhodkov iz poslovnih obveznosti (+)
1.289
965
-9.183
358
-441
1.380
Začetne manj končne aktivne časovne razmejitve
-2
58
Začetne manj končne odložene terjatve za davek
-189
98
Začetne manj končne zaloge
-1.622
968
Končni manj začetni poslovni dolgovi
-6.725
-1.936
Končne manj začetne pasivne časovne razmejitve in rezervacije
-204
-210
5.998
12.208
8.710
13.193
Prejemki od dobljenih obresti in deležev v dobičku, ki se nanašajo na naložbenje
195
446
Prejemki od odtujitve opredmetenih osnovnih sredstev
55
78
8.460
12.669
-61.674
-20.328
-484
-89
Izdatki za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev
-3.272
-4.663
Izdatki za pridobitev naložbenih nepremičnin
-2.300
-93
Izdatki za pridobitev dolgoročnih finančnih naložb
-40.540
-80
Izdatki za pridobitev kratkoročnih finančnih naložb
-15.078
-15.403
-52.964
-7.135
85.504
4.300
0
0
Prejemki od povečanja dolgoročnih finančnih obveznosti
50.526
0
Prejemki od povečanja kratkoročnih finančnih obveznosti
34.978
4.300
A. Denarni tokovi pri poslovanju
a) Čisti poslovni izid
c) Spremembe čistih obratnih sredstev (in časovnih razmejitev, rezervacij ter odloženih terjatev
in obveznosti za davek) poslovnih postavk bilance stanja
Začetne manj končne poslovne terjatve
č) Prebitek prejemkov pri poslovanju ali prebitek izdatkov pri poslovanju (a + b + c)
B. Denarni tokovi pri naložbenju
a) Prejemki pri naložbenju
Prejemki od odtujitve kratkoročnih finančnih naložb
b) Izdatki pri naložbenju
Izdatki za pridobitev neopredmetenih sredstev
c) Prebitek prejemkov pri naložbenju ali prebitek izdatkov pri naložbenju (a + b)
C. Denarni tokovi pri financiranju
a) Prejemki pri financiranju
Prejemki od vplačanega kapitala
Letno Poročilo
40
v 000 EUR
2013
2012
-41.087
-11.164
Izdatki za dane obresti, ki se nanašajo na financiranje
-131
-964
Izdatki za odplačila kratkoročnih finančnih obveznosti
-32.704
-4.300
Izdatki za izplačila dividend in drugih deležev v dobičku
-8.252
-5.900
44.417
-6.864
1.828
4.377
Denarni izid v obdobju (seštevek prebitkov Ač, Bc in Cc)
-2.549
-1.791
Začetno stanje denarnih sredstev
4.377
6.168
b) Izdatki pri financiranju
c) Prebitek prejemkov pri financiranju ali prebitek izdatkov pri financiranju (a + b)
C. Končno stanje denarnih sredstev
Izkaz gibanja kapitala za družbo Savatech, d.o.o.,
za obdobje od 31. 12. 2012 do 31. 12. 2013
v 000 EUR
Osnovni
kapital
Kapitalske
rezerve
Zakonske
rezerve
Preneseni
čisti dobiček
Čisti dobiček
poslovnega
leta
I/1
II
III/1
V/1
VI/1
A.1. STANJE 31. DECEMBRA 2012
59.279
1.509
1.121
1.533
6.719
70.161
A.2. ZAČETNO STANJE 1. JANUARJA 2013
59.279
1.509
1.121
1.533
6.719
70.161
0
0
0
-8.252
0
-8.252
0
0
0
-8.252
0
-8.252
B.2. Celotni vseobsegajoči donos poročevalskega
obdobja
0
0
0
0
8.982
8.982
a) Vnos čistega poslovnega izida poročevalskega obdobja
0
0
0
0
8.982
8.982
0
0
473
6.719
-6.719
473
a) Razporeditev preostalega dela čistega dobička primerjalnega poročevalskega obdobja
na druge sestavine kapitala
0
0
0
6.719
-6.719
0
d) Oblikovanje rezerv za lastne delnice in
lastne poslovne deleže iz drugih sestavin
kapitala
0
0
473
0
0
473
C. KONČNO STANJE 31. DECEMBRA 2013
59.279
1.509
1.594
0
8.982
71.364
B.1. Spremembe lastniškega kapitala-transakcije
z lastniki
g) Izplačilo dividend
B.3. Spremembe v kapitalu
41
Skupaj
kapital
Izkaz gibanja kapitala za družbo Savatech,
za obdobje od 31. 12. 2011 do 31. 12. 2012
v 000 EUR
Osnovni
kapital
Kapitalske
rezerve
Zakonske
rezerve
Preneseni
čisti dobiček
Čisti dobiček
poslovnega
leta
I/1
II
III/1
V/1
VI/1
A.1. STANJE 31. DECEMBRA 2011
59.279
1.509
767
3.394
0
64.949
A.2. ZAČETNO STANJE 1. JANUARJA 2012
59.279
1.509
767
3.394
0
64.949
0
0
0
-7.900
0
-7.900
0
0
0
-7.900
0
-7.900
B.2. Celotni vseobsegajoči donos poročevalskega
obdobja
0
0
0
0
7.072
7.072
a) Vnos čistega poslovnega izida poročevalskega obdobja
0
0
0
0
7.072
7.072
0
0
353
6.039
-353
6.039
a) Razporeditev preostalega dela čistega dobička primerjalnega poročevalskega obdobja
na druge sestavine kapitala
0
0
0
6.039
0
6.039
d) Oblikovanje rezerv za lastne delnice in
lastne poslovne deleže iz drugih sestavin
kapitala
0
0
353
0
-353
0
C. KONČNO STANJE 31. DECEMBRA 2012
59.279
1.509
1.121
1.533
6.719
70.161
B.1. Spremembe lastniškega kapitala-transakcije
z lastniki
Skupaj
kapital
Izračun bilančnega dobička družbe Savatech, d.o.o.
v 000 EUR
2013
2012
ČISTI POSLOVNI IZID OBRAČUNSKEGA OBDOBJA
9.455
7.072
Preneseni dobiček / prenesena izguba na dan 01.01.
8.252
9.433
Zmanjšanje zaradi izplačila dividend / deležev
-8.252
-7.900
-473
-353
8.982
8.252
Povečanje (dodatno oblikovanje) rezerv iz dobička
Bilančni dobiček / bilančna izguba na dan 31.12.
Letno Poročilo
42
2
Pojasnila k računovodskim izkazom
2.1.1. IZJAVA O SKLADNOSTI
Računovodski izkazi so pripravljeni v skladu s Slovenskimi
računovodskimi standardi, ki jih je izdal Slovenski inštitut
za revizijo.
Poslovodstvo je potrdilo računovodske izkaze 28.02.2014.
obračunskega obdobja. Tečajne razlike so razlike med
odplačno vrednostjo v funkcijski valuti na začetku obdobja,
popravljeno za višino efektivnih obresti in plačil med
obdobjem in odplačno vrednostjo v tuji valuti, preračunano
po referenčnem tečaju ECB na koncu obdobja.
2.1.2. FUNKCIJSKA VALUTA
Računovodski izkazi so sestavljeni v evrih, ki so od 1. 1. 2007
funkcijska valuta družbe. Vsi računovodski podatki v tem
poročilu, ki so predstavljeni v evrih, so zaokroženi na tisoč
enot. Zaradi zaokroževanja lahko pri seštevanju nastanejo
manjše razlike.
Nedenarna sredstva in obveznosti, ki so izmerjene po
izvirni vrednosti v tuji valuti, se pretvorijo v funkcijsko valuto
po referenčnem tečaju ECB na dan posla. Tečajne razlike
se pripoznajo v izkazu poslovnega izida.
2.1.3. SPREMEMBE RAČUNOVODSKIH USMERITEV
V letu 2013 v družbi ni bilo sprememb računovodskih
usmeritev.
2.1.4. POSLI V TUJI VALUTI
Posli, izraženi v tuji valuti, se preračunajo v funkcijsko valuto
po referenčnem tečaju ECB na dan posla.
Denarna sredstva in obveznosti, izražena v tuji valuti na
dan bilance stanja, se preračunajo v funkcijsko valuto
po referenčnem tečaju ECB, veljavnem na zadnji dan
2.1.5. KONSOLIDIRANI RAČUNOVODSKI IZKAZI
Računovodski izkazi družbe Savatech so vključeni v
računovodske izkaze Skupine Savatech. Savatech, d.o.o. v
Skupini Savatech predstavlja matično družbo, zato skladno
z ZGD pripravlja konsolidirane računovodske izkaze na
prvi ravni. Računovodski izkazi Skupine Savatech so na
voljo na sedežu družbe Savatech, v Kranju.
Savatech, d.o.o. pa je na dan 31.12.2013 hkrati v 100-odstotni
lasti tuje družbe ČGS, s.r.o, Praga. Konsolidirani
računovodski izkazi na najvišji ravni Skupine ČGS so na
voljo na sedežu družbe ČGS, s.r.o.
2.2. Pomembnejše računovodske usmeritve
2.2.1. NEOPREDMETENA SREDSTVA
Družba za vrednotenje neopredmetenih sredstev uporablja
model nabavne vrednosti. Neopredmetena sredstva imajo
opredeljeno dobo koristnosti. Izkazana so po nabavni
vrednosti, zmanjšani za amortizacijski popravek vrednosti
in nabrane izgube zaradi oslabitve.
V nabavno vrednost se vštevajo tudi uvozne in nevračljive
nakupne dajatve ter obresti od posojil za pridobitev
neopredmetenega sredstva do njegove usposobitve za
uporabo.
2.2.2. OPREDMETENA OSNOVNA SREDSTVA
Za vrednotenje opredmetenih osnovnih sredstev družba
uporablja model nabavne vrednosti. Opredmetena
osnovna sredstva so izkazana po nabavni vrednosti,
zmanjšani za amortizacijski popravek vrednosti in nabrano
izgubo zaradi oslabitve.
Opredmeteno osnovno sredstvo se ob začetnem
pripoznanju ovrednoti po nabavni vrednosti. Sestavljajo
jo njegova nakupna cena, uvozne in nevračljive nakupne
43
dajatve ter stroški, ki jih je mogoče pripisati neposredno
njegovi usposobitvi za nameravano uporabo, zlasti stroški
dovoza in namestitve ter ocena stroškov razgradnje,
odstranitve in obnovitve.
Nabavno vrednost povečujejo tudi obresti od posojil za
pridobitev opredmetenega osnovnega sredstva do njegove
usposobitve za uporabo.
Deli opredmetenih osnovnih sredstev, ki imajo različne dobe
koristnosti, se obračunavajo kot posamezna opredmetena
osnovna sredstva.
2.2.3. POZNEJŠI STROŠKI POVEZANI Z
OPREDMETENIMI OSNOVNIMI SREDSTVI
Stroški, ki v zvezi z opredmetenim osnovnim sredstvom
nastajajo pozneje, povečujejo njegovo nabavno vrednost,
če se prihodnje koristi povečujejo v primerjavi s prvotno
ocenjenimi.
Popravila ali vzdrževanje opredmetenih osnovnih sredstev
so namenjena obnavljanju ali ohranjanju prihodnjih
gospodarskih koristi, ki se pričakujejo na podlagi prvotno
ocenjene stopnje učinkovitosti sredstev. Pripoznajo se kot
odhodki, kadar se pojavijo.
2.2.4. NALOŽBENE NEPREMIČNINE
Naložbene nepremičnine se posedujejo, da bi prinašale
najemnino ali povečevale vrednost dolgoročne naložbe
ali pa oboje. Niso namenjene uporabi za ustvarjanje
proizvodov, dobavljanje blaga, opravljanje storitev ali za
pisarniške namene, niti niso namenjene kratkoročni prodaji.
V primerih, ko se je treba odločiti, ali je neko sredstvo
naložbena nepremičnina ali lastniško uporabljana
nepremičnina, se ta opredeli med naložbene nepremičnine,
če se več kot 20 odstotkov celotne vrednosti nepremičnine
uporablja kot naložbena nepremičnina.
Naložbene nepremičnine so izkazane po nabavni
vrednosti, zmanjšani za amortizacijski popravek vrednosti
in nabrano izgubo zaradi oslabitve. Za potrebe razkrivanja
se ugotavlja poštena vrednost naložbenih nepremičnin.
2.2.5. AMORTIZACIJA
Neodpisana vrednost opredmetenega osnovnega sredstva,
neopredmetenega sredstva se zmanjšuje z amortiziranjem.
Amortizacija se obračunava po metodi enakomernega
časovnega amortiziranja ob upoštevanju dobe koristnosti
sredstev. Zemljišča se ne amortizirajo. Opredmetena
osnovna sredstva nimajo ocenjene preostale vrednosti.
Neopredmetena sredstva, opredmetena osnovna sredstva
se začnejo amortizirati prvi dan naslednjega meseca, ko so
na voljo za uporabo.
Če naložbena nepremičnina postane po lastniku
uporabljana nepremičnina, se ta razvrsti kot stavba in
zemljišče z ustreznimi sestavnimi deli.
Amortizacijske stopnje temeljijo na dobi koristnosti sredstev in znašajo:
Tekoče leto
Preteklo leto
Neopredmetena sredstva
od 10,0 do 20,0
od 10,0 do 20,0
Gradbeni objekti
od
2,0 do
5,0
od
2,0 do
Proizvodna oprema
od
5,0 do 33,3
od
5,0 do 33,3
Ostala oprema
od 10,0 do 25,0
5,0
od 10,0 do 25,0
Dobe koristnosti naložbenih nepremičnin so enake kot za istovrstne nepremičnine, ki se vodijo kot opredmetena osnovna sredstva.
2.2.6. OSLABITEV NEOPREDMETENIH SREDSTEV,
OPREDMETENIH OSNOVNIH SREDSTEV IN
NALOŽBENIH NEPREMIČNIN
Družba enkrat letno preveri preostalo knjigovodsko
vrednost neopredmetenih sredstev, opredmetenih osnovnih
sredstev, z namenom, da ugotovi, ali so prisotni znaki
oslabitve. Če takšni znaki obstajajo, se oceni nadomestljiva
vrednost sredstva.
Nadomestljiva vrednost sredstva ali denar ustvarjajoče
enote je njena vrednost pri uporabi ali poštena vrednost,
zmanjšana za stroške prodaje, in sicer tista, ki je višja. Pri
določanju vrednosti sredstva pri uporabi se pričakovani
prihodnji denarni tokovi diskontirajo na njihovo sedanjo
vrednost z uporabo diskontne mere pred obdavčitvijo, ki
odraža sprotne tržne ocene časovne vrednosti denarja in
tveganja, ki so značilna za sredstvo.
Oslabitev sredstva ali denar ustvarjajoče enote se
pripozna, ko njegova knjigovodska vrednost presega
njegovo nadomestljivo vrednost. Denar ustvarjajoča enota
je najmanjša skupina sredstev, ki ustvarjajo finančne
pritoke, v veliki meri neodvisne od finančnih pritokov iz
drugih sredstev ali skupin sredstev. Slabitev se izkaže v
izkazu poslovnega izida. Izguba, ki se pri denar ustvarjajoči
enoti pripozna zaradi oslabitve, se razporedi na sredstva
enote (skupine enot) sorazmerno s knjigovodsko vrednostjo
vsakega sredstva v enoti.
2.2.7. FINANČNE NALOŽBE
Finančne naložbe se v bilanci stanja izkazujejo kot
dolgoročne in kratkoročne finančne naložbe. Dolgoročne
finančne naložbe so tiste, ki jih imamo v posesti v obdobju,
daljšem od leta dni, in ne v posesti za trgovanje.
Dana posojila se ob začetnem pripoznanju ovrednotijo po
nabavni vrednosti, ki je enaka plačanemu znesku denarja.
Dana posojila so izkazana po odplačni vrednosti.
Letno Poročilo
44
2.2.8. ZALOGE
Količinsko enoto zaloge materiala in trgovskega blaga ob
začetnem pripoznanju ovrednotimo po nabavni ceni, ki
jo sestavljajo: nakupna cena, uvozne in druge nevračljive
nakupne dajatve ter neposredni stroški nabave.
Količinsko enoto izdelka oziroma nedokončane proizvodnje
ob začetnem pripoznanju ovrednotimo po proizvajalnih
stroških. V nabavno vrednost količinske enote nedokončane
proizvodnje in izdelkov se ne vštevajo obresti od dobljenih
posojil, s katerimi se financirajo takšne zaloge.
Za vrednotenje porabe družba uporablja metodo tehtanih
povprečnih cen.
Neposredni stroški proizvodnje vključujejo stroške
izdelavnega materiala (zmnožek povprečnih tehtanih
cen surovin in količin v veljavni sestavnici) in splošne
spremenljive ter stalne stroške proizvodnje (zmnožek
načrtovanih cen dejavnosti in količin v veljavnem delovnem
načrtu). Splošni spremenljivi in stalni stroški proizvodnje
so načrtovani stroški na proizvodnih stroškovnih mestih.
Mednje vključujemo stroške pomožnega materiala,
energije, proizvodnih storitev, rezervnih delov, vzdrževanja,
delovne sile in amortizacije ter najemnino prostora. Stroški
proizvodne režije se v kalkulaciji polizdelka in izdelka
izračunajo kot pribitek na spremenljive splošne stroške
proizvodnje. Pribitek je izračunani načrtovani odstotek.
Če knjigovodska vrednost, vključno s tisto po zadnjih
dejanskih nabavnih cenah oziroma stroškovnih cenah,
presega njihovo čisto iztržljivo vrednost, jo je treba odpisati
do čiste iztržljive vrednosti. Čista iztržljiva vrednost se
ugotavlja enkrat letno.
Družba vsako leto preverja tudi gibanje zalog po
posameznih vrstah. Kriteriji za pripoznanje slabitve so
negibanje in sicer za surovine 180 dni, rezervne dele 1 leto,
polizdelke 60 dni, izdelke 1 leto in trgovsko blago 1 leto. Za
te vrste zalog družba oblikuje 100-odstotni popravek.
2.2.9. TERJATVE
Terjatve vseh vrst se ob začetnem pripoznanju izkazujejo
v zneskih, ki izhajajo iz ustreznih listin, ob predpostavki,
da bodo poplačane. Prvotne terjatve se lahko pozneje
povečajo, ali pa, ne glede na prejeto plačilo ali drugačno
poravnavo, tudi zmanjšajo za vse zneske, utemeljene s
pogodbo.
Dani predujmi se v bilanci stanja izkazujejo v zvezi s stvarmi,
na katere se nanašajo. Terjatve, za katere se domneva, da
ne bodo poravnane v rednem roku oziroma v celotnem
znesku, se štejejo kot dvomljive; če se je zaradi njih začel
sodni postopek pa kot sporne terjatve.
Popravki vrednosti terjatev se v družbi oblikujejotakole:
• 100-odstotni popravek za vse tožene terjatve in terjatve,
prijavljene v stečajnem postopku in v postopku prisilne
poravnave;
45
• 100-odstotni popravek za terjatve, ki so po najboljši
strokovni presoji poslovodstva utemeljeno dvomljive in
je utemeljeno dvomljiv tudi izid morebitne tožbe zaradi
nesolventnosti kupca.
2.2.10. DENARNA SREDSTVA
Denarna sredstva in njihovi ustrezniki obsegajo denar v
blagajni in na transakcijskih računih. Družba na računih
nima odobrenega limita.
2.2.11. KAPITAL
Celotni kapital sestavljajo vpoklicani kapital, kapitalske
rezerve, rezerve iz dobička, preneseni čisti poslovni izid iz
prejšnjih let in čisti poslovni izid poslovnega leta.
2.2.12. DOLGOROČNE REZERVACIJE
Rezervacije se pripoznajo, če ima družba zaradi preteklega
dogodka pravne ali posredne obveznosti, ki jih je mogoče
zanesljivo oceniti in je verjetno, da bo pri poravnavi obveze
potreben odtok dejavnikov, ki omogočajo gospodarske
koristi. Višina rezervacije se določi z diskontiranjem
pričakovanih prihodnjih denarnih tokov po stopnji pred
obdavčitvijo, ki odraža obstoječe ocene časovne vrednosti
denarja in po potrebi tudi tveganja, ki so značilna za
obveznost.
Družba je v skladu z zakonskimi predpisi, s kolektivno
pogodbo in internim pravilnikom zavezana k plačilu
jubilejnih nagrad zaposlencem ter odpravnin ob njihovi
upokojitvi, za kar so oblikovane dolgoročne rezervacije.
Druge pokojninske obveznosti ne obstajajo.
Rezervacije so oblikovane v višini ocenjenih prihodnjih
izplačil za odpravnine in jubilejne nagrade, diskontirane
na dan bilance stanja.
Državne podpore se pripoznajo v računovodskih izkazih kot
odloženi prihodki, ko so prejete in ko obstaja sprejemljivo
zagotovilo, da bo izpolnila pogoje v zvezi z njimi. Državne
podpore, prejete za kritje stroškov, se pripoznavajo strogo
dosledno kot prihodki v obdobjih, v katerih nastajajo
zadevni stroški, ki naj bi jih le-te nadomestile. S sredstvi
povezane državne podpore se v izkazu poslovnega izida
pripoznavajo strogo dosledno med drugimi prihodki iz
poslovanja v dobi koristnosti posameznega sredstva.
2.2.13. DOLGOVI
Dolgovi so finančni in poslovni, kratkoročni in dolgoročni.
Vsi dolgovi se ob začetnem pripoznanju ovrednotijo z
zneski iz ustreznih listin o njihovem nastanku, ki dokazujejo
prejem denarnih sredstev ali poplačilo kakega poslovnega
dolga.
Dolgoročni dolgovi se povečujejo za pripisane obresti ali
zmanjšujejo za odplačane zneske in morebitne drugačne
poravnave, če o tem obstaja sporazum z upnikom.
Knjigovodska vrednost dolgoročnih dolgov je enaka
njihovi izvirni vrednosti, zmanjšani za odplačila glavnice
in prenose med kratkoročne dolgove, dokler ne nastane
potreba po prevrednotenju dolgoročnih dolgov.
Prihodki na podlagi dobljenih subvencij ali dotacij se merijo
po zneskih, odobrenih v ta namen.
Knjigovodska vrednost kratkoročnih dolgov je enaka
njihovi izvirni vrednosti, popravljeni za njihova povečanja
ali zmanjšanja, skladno s sporazumi z upniki, dokler ne
nastane potreba po njihovem prevrednotenju.
Prevrednotovalni poslovni prihodki nastanejo ob odtujitvi
neopredmetenih sredstev, opredmetenih osnovnih sredstev
kot presežki njihove prodajne vrednosti nad njihovo
knjigovodsko vrednostjo in odpravi predhodno slabljenih
obratnih sredstev.
Kratkoročne in dolgoročne obveznosti vseh vrst se v
začetku izkazujejo z zneski, ki izhajajo iz ustreznih listin,
ob predpostavki, da upniki zahtevajo njihovo poplačilo.
Obveznosti se pozneje povečujejo s pripisanimi donosi
(obresti, druga nadomestila), za katere obstaja sporazum z
upnikom. Obveznosti se zmanjšujejo za odplačane zneske
in morebitne drugačne poravnave v dogovoru z upnikom.
Pri merjenju dolgoročnih dolgov družba upošteva
usmeritev, da se dogovorjena obrestna mera ne razlikuje
bistveno od efektivne obrestne mere, če razlika ni večja od
ene odstotne točke.
2.2.14. KRATKOROČNE ČASOVNE RAZMEJITVE
Kratkoročne časovne razmejitve so terjatve in druga
sredstva ter obveznosti, ki se bodo po predvidevanjih
pojavili v letu dni, in katerih nastanek je verjeten, velikost
pa zanesljivo ocenjena; terjatve in obveznosti se nanašajo
na znane ali še neznane pravne oziroma fizične osebe,
do katerih bodo tedaj nastale prave terjatve in dolgovi,
s sredstvi pa so mišljeni izdelki ali storitve, ki jih bodo
bremenile.
Aktivne kratkoročne časovne razmejitve zajemajo
kratkoročno nezaračunane prihodke in kratkoročno
odložene stroške. Pasivne kratkoročne časovne razmejitve
zajemajo kratkoročno vračunane stroške.
2.2.15. PRIPOZNAVANJE PRIHODKOV
Prihodki se pripoznajo, če je povečanje gospodarskih koristi
v obračunskem obdobju povezano s povečanjem vrednosti
sredstva ali z zmanjšanjem dolga in je povečanje mogoče
zanesljivo izmeriti. Prihodki se pripoznajo, ko se upravičeno
pričakuje, da bodo vodili do prejemkov, če ti niso uresničeni
že ob nastanku.
Poslovni prihodki
Prihodki iz prodaje izdelkov in blaga se pripoznajo po
pošteni vrednosti prejetega poplačila ali terjatve iz tega
naslova, in sicer zmanjšani za vračila in popuste, rabate
za nadaljnjo prodajo in količinske popuste. Prihodki
se izkažejo, ko je kupec prevzel vse pomembne oblike
tveganja in koristi, povezane z lastništvom sredstva, ko
obstaja gotovost glede poplačljivosti nadomestila in z
njim povezanih stroškov ali možnosti vračila izdelkov in
ko družba preneha z nadaljnjim odločanjem o prodanih
izdelkih.
Finančni prihodki
Finančni prihodki obsegajo prihodke od obresti od naložb
in pozitivne tečajne razlike. Prihodki iz obresti se pripoznajo
ob njihovem nastanku z uporabo metode efektivne
obrestne mere.
Drugi prihodki
Druge prihodke sestavljajo neobičajne postavke. Pojavljajo
se v dejansko nastalih zneskih
2.2.16. PRIPOZNAVANJE ODHODKOV
Odhodki se pripoznajo, če je zmanjšanje gospodarskih
koristi v obračunskem obdobju povezano z zmanjšanjem
sredstva ali s povečanjem dolga, in je to zmanjšanje
mogoče zanesljivo izmeriti.
Poslovni odhodki
Poslovni odhodki se pripoznajo, ko je porabljen material
oziroma opravljena storitev, in sicer v obdobju, na katerega
se nanašajo.
Prevrednotovalni poslovni odhodki se pojavljajo v zvezi
z opredmetenimi osnovnimi sredstvi, neopredmetenimi
sredstvi in obratnimi sredstvi zaradi njihove oslabitve.
Finančni odhodki
Finančni odhodki obsegajo stroške obresti za posojila in
negativne tečajne razlike. Stroški izposojanja se v izkazu
poslovnega izida pripoznajo po metodi efektivnih obresti.
Drugi odhodki
Druge odhodke sestavljajo neobičajne postavke, ki se
izkazujejo v dejansko nastalih zneskih.
2.2.17. DAVEK OD DOBIČKA
Davek od dobička poslovnega leta obsega odmerjeni
in odloženi davek. Davek od dobička se izkaže v izkazu
poslovnega izida, razen v tistem delu, v katerem se nanaša
na postavke, ki se izkazujejo neposredno v kapitalu in se
zato izkazuje med kapitalom.
Odmerjeni davek je davek, za katerega se pričakuje,
da bo plačan od obdavčljivega dobička za poslovno
leto z uporabo davčnih stopenj, uveljavljenih ali v bistvu
uveljavljenih na datum poročanja, in morebitne prilagoditve
davčnih obveznosti v povezavi s preteklimi poslovnimi leti.
Odloženi davek se izkazuje po metodi obveznosti po
bilanci stanja, pri čemer se upoštevajo začasne razlike med
knjigovodsko vrednostjo sredstev in obveznostmi za potrebe
Letno Poročilo
46
finančnega poročanja in zneskov za potrebe davčnega
poročanja. Odloženi davek se izkaže v višini, ki jo bo po
pričakovanjih treba plačati ob odpravi začasnih razlik, na
podlagi zakonov, uveljavljenih ali v bistvu uveljavljenih na
datum poročanja.
Odložena terjatev za davek se pripozna v obsegu, za
katerega obstaja verjetnost, da bo na voljo prihodnji
obdavčljivi dobiček, v breme katerega bo v prihodnje
mogoče uporabiti odloženo terjatev. Odložene terjatve za
davek se zmanjšajo za znesek, za katerega ni več verjetno,
da bo mogoče uveljaviti davčno olajšavo, povezano s
sredstvom.
10 odstotkov bilančne vsote. Nižje zneske družba razkriva,
kadar oceni, da so pomembni za prikaz poštene slike
poslovanja.
2.2.19. SESTAVITEV IZKAZA DENARNIH TOKOV
Revidirani izkaz denarnih tokov je sestavljen v skladu s SRS
26 – različico II. Pripravljen je z upoštevanjem podatkov iz
izkaza poslovnega izida za obdobje januar-december 2013
(za preteklo obdobje 2012), podatkov iz bilance stanja na
dan 31.12. 2013 in 31. 12. 2012 (za preteklo obdobje 31. 12.
2012 in 31. 12. 2011) ter drugih potrebnih podatkov.
2.2.18. KRITERIJI POMEMBNOSTI RAZKRITJA
Družba navaja računovodske usmeritve najmanj za tista
sredstva in obveznosti do virov sredstev, katerih vrednost
presega 10 odstotkov vrednosti sredstev oziroma virov
sredstev na dan bilance stanja. Družba razkriva posamezno
sredstvo oziroma dolg najmanj takrat, kadar le-ta presega
2.3.1. KREDITNO TVEGANJE
Kreditno tveganje je tveganje, da stranka, vključena
v pogodbo o finančnem instrumentu, ne bo izpolnila
obveznosti in bo družbi povzročila finančno izgubo.
Kreditno tveganje je neposredno povezano s komercialnim
tveganjem in predstavlja nevarnost, da bodo terjatve
do kupcev in drugih poslovnih partnerjev poplačane s
časovnim zamikom ali pa sploh ne. V ta namen posebno
pomagamo z bonitetnim sistemom ocene kupcev, s sprotnim
Terjatve do kupcev zunaj Skupine Savatech so zavarovane
pri SID – Prvi kreditni zavarovalnici, d.d., v Ljubljani.
Višina obrestnih mer se je v letu 2013 v primerjavi z letom
2012 zmanjšala.
2.3.2. PLAČILNO SPOSOBNOSTNO TVEGANJE
Plačilno sposobnostno tveganje je tveganje, da bo podjetje
naletelo na težave pri zbiranju finančnih sredstev za
izpolnitev finančnih obveznosti.
2.3.3. OBRESTNO TVEGANJE
Obrestno tveganje je tveganje, da bo vrednost finančnega
instrumenta nihala zaradi spremembe tržnih obrestnih mer.
Na ravni Skupine Savatech je opredeljen enoten nastop
vseh družb pri bankah. V okviru Skupine se uporabljajo
obrestne zamenjave po ponudbah bank. Družba ne
47
uporablja izvedenih finančnih instrumentov. Obrestno
tveganje posredno zmanjšujemo s stalnim izboljševanjem
upravljanja z obratnimi sredstvi.
2.3.4. VALUTNO TVEGANJE
Valutno tveganje je tveganje, da bo vrednost finančnih
instrumentov nihala zaradi spremembe tečajev tujih valut.
Družba je zaradi svoje geografsko razvejane poslovne
aktivnosti izpostavljena tveganju sprememb deviznih
tečajev, predvsem valutnih parov EUR/USD, EUR/GBP in
EUR/PLN.
Tudi v letu 2013 smo občutili izpostavljenost valutnim
tveganjem predvsem zaradi vpliva ekonomske krize
na valute zunaj evrskega območja, kar se je odražalo
na močnih gibanjih valutnih tečajev britanskega funta,
ameriškega dolarja ter poljskega zlota. Gibanje vseh treh
deviznih tečajev je bilo za nas neugodno, vendar večino
prometa opravimo v valuti EUR.
2.4.Pojasnila posameznih postavk računovodskih
izkazov
2.4.1. NEOPREDMETENA SREDSTVA IN
DOLGOROČNE AKTIVNE ČASOVNE
RAZMEJITVE
Preglednica gibanja neopredmetenih sredstev družbe Savatech, d.o.o., za leto 2013
Premoženjske pravice
v 000 EUR
Naložbe v pridobljene pravice do industrijske lastnine in druge pravice
SKUPAJ
Stanje 01.01.2013
102
102
Povečanja, nakupi
484
484
Odpisi
-3
-3
Slabitve
0
0
583
583
Stanje 01.01.2013
-12
-12
Povečanja, nakupi
-415
-415
3
3
-10
-10
-434
-434
Stanje 01.01.2013
90
90
Stanje 31.12.2013
149
149
NABAVNA VREDNOST
Stanje 31.12.2013
POPRAVEK VREDNOSTI
Odpisi
Amortizacija
Stanje 31.12.2013
NEODPISANA VREDNOST
Neopredmetena sredstva v celoti zajemajo licence za programsko opremo.
Letno Poročilo
48
2.4.2. OPREDMETENA OSNOVNA SREDSTVA
Preglednica gibanja opredmetenih sredstev družbe Savatech, d.o.o., za leto 2013
Druge
naprave in
oprema
Opredmetena osnovna
sredstva v
gradnji in
izdelavi
Predujmi za
pridobitev
opredmetenih
osnovnih
sredstev
SKUPAJ
Zemljišča
Zgradbe
Proizvajalne
naprave in
stroji
17.753
45.373
38.045
3.254
1.167
1.443
107.035
Nabava, povečanja
0
46
3.619
82
1.466
0
5.213
Povečanje avansov
0
0
0
0
0
777
777
Zmanjšanje avansa
0
0
0
0
0
-2.188
-2.188
Aktiviranja
0
384
647
0
-1.031
0
0
Prenosi
0
0
-5
5
0
0
0
Zmanjšanje
0
0
-139
-25
0
0
-164
Odpisi
0
0
-314
-3
0
0
-317
17.753
45.803
41.853
3.313
1.602
32
110.356
Stanje 01.01.2013
0
-26.630
-24.356
-2.659
0
0
-53.645
Nabava, povečanje
0
0
-523
-7
0
0
-530
Prenosi
0
0
5
-5
0
0
0
Zmanjšanje
0
0
135
18
0
0
153
Odpisi
0
0
308
3
0
0
311
Amortizacija
0
-1.160
-3.159
-236
0
0
-4.555
Stanje 31.12.2013
0
-27.790
-27.590
-2.886
0
0
-58.266
Stanje 01.01.2013
17.753
18.743
13.689
595
1.167
1.443
53.390
Stanje 31.12.2013
17.753
18.013
14.263
427
1.602
32
52.091
NABAVNA VREDNOST
Stanje 01.01.2013
Stanje 31.12.2013
POPRAVEK VREDNOSTI
NEODPISANA VREDNOST
Opredmetena osnovna sredstva v višini 52.091 tisoč
evrov predstavljajo 47 odstotkov bilančne vsote, njihova
vrednost pa se v primerjavi s predhodnim letom ni bistveno
spremenila. Družba je za investicije namenila 7.051 tisoč
evrov, obračunana amortizacija pa znaša 4.555 tisoč
evrov. Na zgradbah in zemljiščih, je v višini knjigovodske
vrednosti vpisana hipoteka za dolgoročno posojilo banke
Česka sporitelna, a.s. Praga in HSBC BANK PLC, & Canada
Square, London, pridobljeno v letu 2013. Ob koncu leta 2013
družba Savatech ni imela nobenih finančnih obveznosti za
pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev.
49
2.4.3. NALOŽBENE NEPREMIČNINE
Preglednica gibanja naložbenih nepremičnin za družbo Savatech, d.o.o., za leto 2013
Zemljišča – naložbene nepremičnine
Zgradbe – naložbene nepremičnine
Skupaj
0
4.301
4.301
Nabava, povečanje
2.300
0
2.300
Stanje 31.12.2013
2.300
4.301
6.601
Stanje 01.01.2013
0
-2.701
-2.701
Amortizacija
0
-94
-94
Stanje 31.12.2013
0
-2.795
-2.795
Stanje 01.01.2013
0
1.600
1.600
Stanje 31.12.2013
2.300
1.506
3.806
NABAVNA VREDNOST
Stanje 01.01.2013
POPRAVEK VREDNOSTI
NEODPISANA VREDNOST
Prihodki naložbenih nepremičnin so v letu 2013 znašali 741
tisoč evrov, neposredni stroški pa 196 tisoč evrov, od tega je
amortizacije za 94 tisoč evrov.
Naložbene nepremičnine so v celoti zastavljene za
poplačilo dolgoročnega kredita.
Letno Poročilo
50
2.4.4. DOLGOROČNE FINANČNE NALOŽBE
Preglednica gibanja dolgoročnih finančnih naložb za družbo Savatech, d.o.o. za leto 2013
v 000 EUR
Dolgoročne finančne
naložbe,razen posojil
Dolgoročna posojila
Skupaj DFN,
razen posojil
Dolgoročna
posojila
družbam v
skupini
Dolgoročna
posojila
drugim
Skupaj
dolgoročna
posojila
SKUPAJ DFN
3.438
3.438
0
2
2
3.440
1.000
1.000
39.540
0
39.540
40.540
0
0
0
-2
-2
-2
4.438
4.438
39.540
0
39.540
43.978
Stanje 01.01.2013
0
0
0
0
0
0
Prevrednotovanje
-1.000
-1.000
0
0
0
-1.000
Stanje 31.12.2013
-1.000
-1.000
0
0
0
-1.000
Stanje 01.01.2013
3.438
3.438
0
2
2
3.440
Stanje 31.12.2013
3.438
3.438
39.540
0
39.540
42.978
Delnice in
deleži družb
v skupini
Stanje 01.01.2013
Nabava, povečanje
Kosmata vrednost
Prenosi
Stanje 31.12.2013
POPRAVEK VREDNOSTI
ČISTA VREDNOST
Dolgoročne finančne naložbe predstavljajo naložbe v
hčerinske družbe v tujini v višini 557 tisoč evrov, ter v družbe
doma v višini 2.881 tisoč evrov.
V letu 2013 je Savatech izvedla odkup 60-odstotnega
deleža družbe SavaPro, ki je v Poslovni skupini Sava
spadala pod dejavnost gumarstva. Nabavna vrednost
naložbe je znašala 1.000 tisoč evrov. Glede na stanje na
tržišču in pričakovane prihodnje izgube tega podjetja smo
naložbo konec leta slabili. Slabitev je bila opravljena za
celotno nabavno vrednost naložbe.
Ostali del naložb pa predstavljata dve dolgoročni
posojili. Posojilo v višini 6.629 tisoč evrov, obrestovano
po 2,18-odstotni obrestni meri, z zapadlostjo 31.12.2018 in
dolgoročno posojilo v višini 32.911 tisoč evrov, obrestovano
po 2,18-odstotni obrestni meri, z zapadlostjo 29.06.2015.
Na naložbah družba nima zastav. Konsolidirano letno
poročilo na najvišji ravni izdeluje lastnik ČGS HOLDING,
a.s., Češka..
2.4.5. ODLOŽENE TERJATVE ZA DAVEK
Preglednica gibanja odloženih terjatev za davek družbe Savatech, d.o.o.
v 000 EUR
2013
2012
Stanje 1.1.
241
339
Spremembe obveznosti za odložene davke - preko izkaza poslovnega izida
189
-98
Spremembe terjatev za rezervacije za odpravnine
16
-77
Spremembe terjatev zaradi slabitve finančnih naložb
173
0
Druge spremembe – preko izkaza poslovnega izida
0
-21
430
241
Stanje 31.12.
51
2.4.6. ZALOGE
Zaloge po vrstah so razvidne v bilanci stanja. Postavka B/
II/3 proizvodi in trgovsko blago v skupni vrednosti 5.176
tisoč evrov, pa je razčlenjena na:
• gotove izdelke: 4.181 tisoč evrov
• trgovsko blago: 995 tisoč evrov
Ob koncu leta je družba primerjala knjigovodsko vrednost
gotovih izdelkov s čisto iztržljivo vrednostjo. Iz tega naslova
je pripoznala prihodke v višini 43 tisoč evrov.
Zaloge surovin in rezervnih delov brez gibanja so se glede
na preteklo leto zmanjšale. Iz tega naslova je družba
pripoznala prihodek v višini 102 tisoč evrov. Slabitev zalog
pa je zaradi nekurantnosti pripoznala pri zalogah izdelkov,
polizdelkov in trgovskega blaga in sicer v višini 13 tisoč
evrov.
2.4.7. KRATKOROČNE FINANČNE NALOŽBE
Vrednost kratkoročnih finančnih naložb v višini 3.770 tisoč
evrov predstavljajo denarni depoziti na poslovnem računu
v tujini, v okviru »Cash Poolinga«. Pozitivno stanje na računu
se obrestuje po 0,05-odstotni obrestni meri. Kratkoročna
posojila drugim v višini 2 tisoč evrov predstavlja posojilo
do zaposlenega, ki je bilo preneseno z dolgoročnega dela.
Posojila niso zavarovana, kar pomeni, da obstaja
potencialna možna izpostavljenost tveganju zaradi
nezmožnosti posojilojemalcev
za njihovo poplačilo.
Obresti posojil se redno plačujejo
2.4.8. KRATKOROČNE POSLOVNE TERJATVE
Družba ima poslovne terjatve zavarovane pri Slovenski
izvozni družbi v višini 62,17 odstotka od skupnih prihodkov
od prodaje.
Nezavarovane so samo terjatve do družb Goodyear
Dunlop Sava Tires in Veyance Technologies, ter kupcev, ki
jih SID ne more zavarovati zaradi slabih rezultatov ali ker
ne more pridobiti bonitet oz finančnih podatkov.
Preglednica gibanja popravka vrednosti kratkoročnih poslovnih terjatev družbe Savatech, d.o.o.
v 000 EUR
2013
2012
202
156
Povečanje popravka vrednosti (+)
49
69
Zmanjšanje popravka vrednosti (-)
-40
-23
Stanje 31.12.2013
211
202
Stanje 01.01. 2013
Preglednica kratkoročnih poslovnih terjatev po zapadlosti družbe Savatech, d.o.o.
Stanje 31.12.2013
v 000 EUR
SKUPAJ
Dospelo
Nedospelo
20.186
3.110
17.076
4.961
564
4.397
14.058
2.546
11.512
1.167
0
1.167
IV) Kratkoročne poslovne terjatve
1. Kratkoročne poslovne terjatve do družb v Skupini
Starostna struktura dospelih terjatev do kupcev družbe Savatech, d.o.o.
v 000 EUR
31.12.2013
31.12.2012
Bruto terjatve
Oslabitev
Neto terjatve
Bruto terjatve
Oslabitev
Neto terjatve
Zapadle 0 - 30 dni
2.359
0
2.359
2.372
0
2.372
Zapadle 31 - 120 dni
113
1
112
145
0
145
Zapadle več kot 120 dni
285
210
75
329
202
127
2.757
211
2.546
2.846
202
2.644
SKUPAJ
Letno Poročilo
52
2.4.9. KAPITAL
Vrednost kapitala v višini 71.364 tisoč evrov v strukturi virov
financiranja predstavlja 51 odstotkov.
V letu 2013 se je vrednost kapitala povečala za:
• oblikovanje zakonskih rezerv v višini 473 tisoč evrov in
• doseženi čisti dobiček poslovnega leta, zmanjšan za
oblikovane rezerve, v višini 8.982 tisoč evrov.
Zmanjšanje kapitala predstavlja izplačilo preteklega
dobička lastniku ČGS HOLDING, a.s., v višini 8.252 tisoč
evrov.
2.4.10. REZERVACIJE IN DOLGOROČNE PASIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE
Preglednica gibanja rezervacij in dolgoročnih pasivnih časovnih razmejitev družbe Savatech, d.o.o.
v 000 EUR
Rezervacije za
odpravnine in
podobne obveznosti
Druge rezervacije
Dolgoročne pasivne
časovne razmejitve
Skupaj
2.002
128
74
2.204
Novo oblikovane rezervacije
30
30
0
60
Odprava rezervacij
0
-60
-8
-68
Poraba rezervacij
-93
0
0
-93
Stanje 31.12.2013
1.939
98
66
2.103
Postavka
Stanje 31.12.2012
Rezervacije in dolgoročne pasivne časovne razmejitve v
višini 2.103 tisoč evrov predstavljajo rezervacije odpravnin
ob upokojitvi in jubilejnih nagrad v višini 1.939 tisoč evrov,
rezervacije za reklamacije izdelkov v višini 80 tisoč evrov,
rezervacije za tožbe v višini 18 tisoč evrov in pasivne
časovne razmejitve v višini 66 tisoč evrov.
Rezervacije so se povečale za dodatno oblikovane
odpravnine in jubilejne nagrade v višini 30 tisoč evrov, ter
za dodatno oblikovane reklamacije v višini 30 tisoč evrov.
Dolgoročne pasivne časovne razmejitve so se zmanjšale za
8 tisoč evrov na račun amortizacije.
Zmanjšanje rezervacij predstavljajo izplačila odpravnin in
jubilejnih nagrad, ter poraba oziroma odprava rezervacij
na račun reklamacij in tožb.
2.4.11. DOLGOROČNE OBVEZNOSTI
Dolgoročne finančne obveznosti
V okviru dolgoročnih finančnih obveznosti družba izkazuje
stanje dolgoročnega kredita na dan 31.12.2013, v višini
44.912 tisoč evrov, prejetega od tuje banke. Družba je v letu
2013 prejela dolgoročni kredit v višini 50.526 tisoč evrov,
z zapadlostjo 30.08.2022, po 2,17-odstotni obrestni meri.
Na kratkoročne obveznosti je preneseno 5.614 tisoč evrov,
53
ki zapadejo v poplačilo v letu 2014. Prvi obrok zapade
v plačilo 20.01.2014. Dolgoročno posojilo je v celoti
zavarovano s hipoteko.
2.4.12. KRATKOROČNE OBVEZNOSTI
Kratkoročne finančne obveznosti
Kratkoročne finančne obveznosti predstavljajo:
kratkoročni del dolgoročnega posojila tuje banke v višini
5.614 tisoč evrov, kratkoročno posojilo družbe SMS, v višini
1.987 tisoč evrov. Obrestne mere znašajo med 1,4 in 2,2
odstotka. Ostale kratkoročne obveznosti v višini 787 tisoč
evrov pa predstavljajo obveznosti do hčerinskih družb iz
naslova transferjev denarnih sredstev v »Cash-Pooling«.
Kratkoročni del dolgoročnega kredita je zavarovan s
hipoteko. Kratkoročno posojilo družbe SMS, v višini 1.987
tisoč evrov je nezavarovano.
Kratkoročne poslovne obveznosti
Kratkoročne poslovne obveznosti v višini 12.005 tisoč
evrov predstavljajo obveznosti do dobaviteljev v Skupini v
višini 1.283 tisoč evrov, do dobaviteljev zunaj Skupine v
višini 7.249 tisoč evrov, obveznosti za predujme v višini 112
tisoč evrov, ter druge obveznosti v višini 3.361 tisoč evrov.
2.4.14. OCENJEVANJE POŠTENIH VREDNOSTI
Dana in prejeta posojila
Poštena vrednost je ocenjena kot diskontirana vrednost
pričakovanih denarnih tokov iz glavnice in obresti. Pri tem
je efektivna obrestna mera enaka pogodbeni obrestni
meri, ki je spremenljiva.
Od vseh obveznosti do dobaviteljev zunaj Skupine je 1,6
odstotka že dospelih v plačilo.
Druge kratkoročne poslovne obveznosti predstavljajo
predvsem obveznosti do države, obveznosti za plače in
razne druge obveznosti. Druge kratkoročne poslovne
obveznosti so nezapadle.
Kratkoročne terjatve in obveznosti
Za terjatve in obveznosti z rokom dospelosti, krajšim od
enega leta, predpostavljamo, da njihova nominalna
vrednost izraža pošteno vrednost.
2.4.13. KRATKOROČNE PASIVNE ČASOVNE
RAZMEJITVE
Kratkoročne pasivne časovne razmejitve v višini 323 tisoč
evrov predstavljajo obračunani stroški dela za neizkoriščeni
letni dopust, obračunan strošek posredniških storitev, ter
stroški revizije in aktuarja.
Poštene vrednosti finančnih instrumentov družbe Savatech, d.o.o.
v 000 EUR
31.12.2013
31.12.2012
Knjigovodska
vrednost
Poštena vrednost
Knjigovodska
vrednost
Poštena vrednost
Kratkoročne terjatve
20.185
20.185
19.744
19.744
Dana posojila
3.770
3.770
4.892
4.892
Denar in denarni ustrezniki
1.828
1.828
4.377
4.377
Dolgoročna posojila
44.912
44.912
0
0
Kratkoročna posojila
8.388
8.388
16.700
16.700
Kratkoročne poslovne obveznosti
12.005
12.005
9.761
9.761
2.4.15. ČISTI PRIHODEK OD PRODAJE
Preglednica čistih prihodkov od prodaje družbe Savatech, d.o.o.
v 000 EUR
2013
2012
Čisti prihodki od prodaje izdelkov
103.509
106.533
1.258
1.394
Čisti prihodki od najemnin
693
608
Čisti prihodki od prodaje trgovskega blaga
5.618
2.442
111.078
110.977
Skupaj čisti prihodki od prodaje
Letno Poročilo
54
2.4.16. DRUGI POSLOVNI PRIHODKI (S
PREVREDNOTOVALNIMI POSLOVNIMI PRIHODKI)
Drugi poslovni prihodki v višini 640 tisoč evrov predstavljajo
porabo rezervacij, prihodke od subvencij, odpravo
popravkov zalog ter plačane že odpisane terjatve do
kupcev.
2.4.17. STROŠKI PO FUNKCIONALNIH SKUPINAH
Preglednica stroškov po funkcionalnih skupinah družbe Savatech, d.o.o.
v 000 EUR
2013
2012
85.887
91.485
Stroški prodajanja
7.936
7.189
Stroški splošnih dejavnosti
5.956
4.417
99.779
103.091
Proizvajalni stroški prodanih proizvodov
SKUPAJ
2.4.18. STROŠKI BLAGA, MATERIALA IN STORITEV
Preglednica stroškov blaga, materiala in storitev po vrstah stroškov družbe Savatech, d.o.o.
v 000 EUR
2013
2012
Nabavna vrednost prodanega blaga
4.573
5.424
Stroški materiala
55.948
59.375
Stroški transportnih storitev
2.626
2.287
Stroški storitev vzdrževanja
1.542
1.313
Stroški najemnin
1.068
957
Nadomestila stroškov delavcev
502
538
Stroški plačilnega prometa, bančnih storitev in zavarovalnih premij
607
607
Stroški intelektualnih in osebnih storitev
1.902
359
Stroški sejmov, reklame in reprezentance
447
526
5.010
4.987
74.225
76.373
Stroški drugih storitev
SKUPAJ
2.4.19. STROŠKI DELA
Družba med stroški dela izkazuje tudi obračunane premije
prostovoljnega dodatnega pokojninskega zavarovanja v
višini 276 tisoč evrov, rezervacije za neizkoriščen dopust in
rezervacije za dodatna izplačila v skladu z individualnimi
pogodbami ter podjetniško kolektivno pogodbo. V letu
2013 je družba v okviru drugih stroškov dela, oblikovala
tudi rezervacije za odpravnine ob upokojitvi, v višini 30
tisoč evrov.
55
2.4.20. ODPIS VREDNOSTI
Stroški odpisov vrednosti v višini 5.040 tisoč evrov
predstavljajo stroške amortizacije v višini 4.659 tisoč evrov,
prevrednotovalne odhodke odpisanih opredmetenih
osnovnih sredstev v višini 7 tisoč evrov, ter slabitve zalog in
terjatev v višini 375 tisoč evrov.
2.4.21. DRUGI POSLOVNI ODHODKI
Drugi poslovni odhodki v višini 315 tisoč evrov predstavljajo
rezervacije za dana jamstva v višini 30 tisoč evrov, plačane
prispevke za mestno zemljišče v višini 244 tisoč evrov,
okoljske dajatve ter izdatke za varstvo okolja, štipendije v
višini 15 tisoč evrov, sodne takse in sodni stroški.
2.4.22. FINANČNI PRIHODKI IZ DANIH POSOJIL
Finančni prihodki iz danih posojil v višini 178 tisoč evrov
predstavljajo zaračunane obresti od posojil, danih družbam
v Skupini ter obresti od sredstev na vpogled na poslovnih
računih pri bankah.
2.4.23. FINANČNI PRIHODKI IZ POSLOVNIH
TERJATEV
Finančni prihodki iz poslovnih terjatev v višini 200 tisoč
evrov predstavljajo obresti ter tečajne razlike do kupcev.
2.4.25. FINANČNI ODHODKI IZ FINANČNIH
OBVEZNOSTI
Finančni odhodki iz finančnih obveznosti v višini 289 tisoč
evrov predstavljajo odhodke za obresti od prejetih bančnih
posojil.
2.4.26. FINANČNI ODHODKI IZ POSLOVNIH
OBVEZNOSTI
Finančne odhodke iz poslovnih obveznosti v višini 322 tisoč
evrov predstavljajo v pretežni meri tečajne razlike terjatev
in dolgov iz poslovanja.
2.4.27. DRUGI PRIHODKI IN DRUGI ODHODKI
Drugi prihodki v največji meri predstavljajo prejete kazni
in odškodnine, drugi odhodki pa plačane odškodnine in
donacije.
2.4.24. FINANČNI ODHODKI IZ OSLABITVE IN
ODPISOV FINANČNIH NALOŽB
Družba je v konec leta slabila finančno naložbo v hčerinsko
podjetje SavaPro, v višini knjigovodske vrednosti naložbe
1.000 tisoč evrov.
2.4.28. DAVEK OD DOBIČKA
v 000 EUR
2013
PRIMERJAVA MED DEJANSKO IN IZRAČUNANO
DAVČNO STOPNJO
Stopnja
Dobiček pred davki
Davek od dobička z uporabo uradne stopnje
2012
Znesek
Stopnja
10.552
17%
1.794
Znesek
8.069
18%
1.452
Zneski, ki negativno vplivajo na davčno osnovo
1.564
613
- znesek iz naslova zmanjšanja odhodkov na raven davčno priznanih
odhodkov
1.564
613
Zneski, ki pozitivno vplivajo na davčno osnovo
36
220
- znesek iz naslova zmanjšanja prihodkov na raven davčno priznanih
prihodkov
22
203
- znesek iz naslova povečanja odhodkov na raven davčno priznanih
odhodkov
14
17
Sprememba davčne osnove pri prehodu na nov način računovodenja
pri spremembah računovodskih usmeritev
90
148
4.425
3.319
Davčne olajšave
- uporabljene, ki vplivajo na zmanjšanje davčne obveznosti
ODMERJENI DAVEK TEKOČEGA LETA
12,2%
Povečanje/zmanjšanje odloženega davka
DAVEK V IZKAZU POSLOVNEGA IZIDA
1.286
11,1%
-189
10,4%
1.097
899
98
12,4%
997
V letu 2013 je družba dosegla poslovni izid pred davki v višini 10.552 tisoč evrov. Izračunana davčna obveznost znaša
1.286 tisoč evrov, kar predstavlja 12,2-odstotno obdavčitev dobička.
Letno Poročilo
56
2.4.29. PREGLEDNICA TERJATEV IN OBVEZNOSTI ZA ODLOŽENE DAVKE
Preglednica terjatev in obveznosti za odložene davke družbe Savatech, d.o.o.
v 000 EUR
31.12.2013
Terjatve
Neto
Finančne naložbe
170
170
Poslovne terjatve
16
16
237
237
7
7
430
430
Rezervacije
Drugo
SKUPAJ
2.4.30. POGOJNE OBVEZNOSTI IN POGOJNA SREDSTVA družbe Savatech, d.o.o.
v 000 EUR
31.12.2013
Struktura
31.12.2013
31.12.2012
Struktura
31.12.2012
INDEKS
2013/2012
Hipoteke
50.526
97,5%
33.661
89,5%
150
Dana jamstva
1.280
2,5%
3.958
10,5%
32
51.806
100,0%
35.437
100,0%
146
SKUPAJ
Družba ima potencialne obveznosti iz naslova danih
carinskih garancij, garancij za dobro izvedbo poslov
ter dolgoročnih plačilnih garancij. Vse je zavarovano z
menicami.
Družba ima hipoteke v višini 50.526 tisoč evrov iz naslova
zastavljenih nepremičnin, opreme, zalog, terjatev
in sredstev na poslovnih računih.
2.4.31. VPLIV DOGODKOV PO DNEVU BILANCE
STANJA NA RAČUNOVODSKE IZKAZE družbe
Savatech, d.o.o.
Dne 1. januarja 2014 je bil v skladu z dogovorom med
Savo d.d. in Savatechom izveden prenos 11 zaposlenih iz
družbe Sava IT v Savatech. V letu 2014 se je zato povečalo
število zaposlenih za 11. V letu 2013 so iz tega naslova že
vračunane rezervacije za odpravnine in jubilejne nagrade,
ter rezervacije za bonuse, ki bodo izplačani v letu 2014.
Dne 14.10.2013 je edini družbenik sprejel sklep o zmanjšanju
osnovnega kapitala iz dosedanjega zneska 59.278.717,50
evrov za znesek 32.911.000,00 evrov, tako, da bo osnovni
kapital po izvedenem zmanjšanju znašal 26.367.717,50
evrov. V skladu z določili 520. člena Zakona o gospodarskih
družbah smo dne 26.11.2013 prvič in dne 6.2.2014 drugič
objavili sklep o zmanjšanju osnovnega kapitala na straneh
Agencije za javnopravne evidence in storitve ter pozvali
znane upnike družbe, da družbi sporočijo, ali soglašajo
s takim zmanjšanjem osnovnega kapitala. Izplačilo
osnovnega kapitala na podlagi sprejetega sklepa se bo
izvršilo v letu 2015.
2.4.32. PRERAČUN KAPITALA S POMOČJO CEN ŽIVLJENJSKIH POTREBŠČIN za družbo Savatech, d.o.o.
v 000 EUR
KAPITAL preračun po rasti cen življenjskih potrebščin
57
Znesek kapitala
% rasti
Izračunan učinek
Poslovni izid
zmanjšan za učinek
izračuna
71.364
1,80%
1.285
8.170
2.4.33. POVEZANE STRANKE
Skladno z zahtevo 545. člena Zakona o gospodarskih
družbah je poslovodstvo družbe Savatech, d.o.o. pripravilo
poročilo o razmerjih z obvladujočo družbo in odvisnimi
družbami za poslovno leto 2013.
Poročilo se nanaša na posle, ki jih je družba v letu 2013
sklenila z obvladujočo družbo ter na posle, ki jih je družba
v letu 2013 sklenila s povezanimi družbami obvladujoče
družbe.
Opis pravnih poslov, ki jih je družba Savatech, d.o.o. sklenila
z obvladujočo družbo:
Po pogodbi so se družbi ČGS s.r.o zaračunali stroški
finančnih storitev v zvezi z zavarovanjem prejetih posojil
bank, finančni odhodki pa izvirajo iz naslova medsebojnega
financiranja.
ODNOSI MED DRUŽBAMI V POSLOVNI SKUPINI
SAVATECH
Poslovni odnosi med Savatech, d.o.o., in hčerinskimi
družbami, se nanašajo na:
• opravljene storitve strokovnih služb Savatecha
• storitve sindikata, sveta delavcev in delavskega direktorja
• opravljene storitve, ki zajemajo najemnino nepremičnin in
opreme ter uporabo blagovne znamke.
• finančno poslovanje v zvezi z upravljanjem danih in
prejetih posojil,
• medsebojne dobave blaga.
Ostale družbe pa za Savatech opravljajo
storitve
varovanja, storitve arhiviranja, fotokopiranja, čiščenja,
tehničnega varstva in storitve najema vozil.
Preglednica stanja terjatev in obveznosti družbe Savatech, d.o.o., na dan 31.12.2013 do obvladujoče družbe
in povezanih družb
v 000 EUR
Dolgoročne finančne naložbe
Dolgoročna
posojila
Kratkoročne finančne naložbe
Kratkoročne
poslovne terjatve
Kratkoročne
finančne obveznosti
Kratkoročne
poslovne obveznosti
109
0
0
0
0
0
0
0
0
2
0
0
SAVA MEDICAL IN STORITVE,
d.o.o.,
2.881
0
0
14
1.995
127
SAVA TRADE, GmbH, München
21
0
0
1.775
546
10
SAVA TRADE, sp.z.o.o., Varšava
31
0
0
1.267
0
0
SAVA TRADE, spol.s.o.o., Praga
364
0
0
469
1
22
SAVATECH TRADE, Ltd., London
4
0
0
0
0
25
SAVATECH CORP., Port Orange,
Florida
28
0
0
1.335
232
0
3.438
0
0
4.862
2.774
184
ČGS a.s.
0
0
0
0
0
54
Česká gumárenská společnost
s.r.o.
0
39.540
3.768
0
0
31
MITAS a.s.
0
0
0
57
0
263
CGS Tyres Limited
0
0
0
31
0
150
CGS Tyres Malta
0
0
0
0
0
387
SICO Rubena s.r.o.
0
0
0
11
0
214
SKUPAJ SKUPINA ČGS
0
39.540
3.768
99
0
1.099
3.438
39.540
3.768
4.961
2.774
1.283
SAVAPRO, d.o.o., Kranj
SKUPAJ SKUPINA
SAVATECH
SKUPAJ
Letno Poročilo
58
Preglednica vrednosti poslov za leto 2013, ki jih je družba Savatech, d.o.o. sklenila z obvladujočo družbo ter s povezanimi
družbami obvladujoče družbe:
v 000 EUR
Prihodki od
prodaje
Stroški iz
poslovanaja
Finančni
prihodki
Finančni
odhodki
19.075
1.816
48
131
143
1.373
0
23
0
0
0
0
26
0
0
0
SAVARUS, d.o.o., Yaroslav, Rusija (v 100% lasti SAVAPRO, d.o.o.)
0
0
0
0
SAVA TRADE, GmbH, München, Nemčija
11.365
145
0
0
SAVA TRADE, sp.z.o.o., Varšava, Poljska
2.479
56
24
24
SAVA TRADE, spol.s.o.o., Praga, Češka
3.112
88
0
0
0
149
1
1
SAVATECH CORP., Port Orange, Florida
1.950
5
23
83
OBVLADUJOČA DRUŽBA SAVATECH, D.O.O.
197
0
176
92
ČESKA GUMARENSKA SPOLEČNOST s.r.o.
197
176
92
OSTALE POVEZANE DRUŽBE SAVATECH, D.O.O.
471
7.728
129
5
ČGS Holding a.s.
0
0
129
3
MITAS a.s., Češka
170
373
0
0
0
0
0
0
RUBENA a.s., Češka
197
4.602
0
2
ČGS Tyres Limited, Jersey
104
605
0
0
0
2.148
0
0
19.743
9.544
353
228
ODVISNE DRUŽBE SAVATECH, D.O.O.
SAVA MEDICAL IN STORITVE, d.o.o. Kranj
SAVATECH TRADE, Ltd., London, Velika Britanija
SICO RUBENA s.r.o., Češka
ČGS Tyres, Malta
SKUPAJ
2.4.34. ODNOSI S FIZIČNIMI OSEBAMI
Skupni bruto prejemki članov poslovodstva so v letu 2013
znašali 365 tisoč evrov. Navedeni znesek je sestavljen iz
bruto prejemkov od plač, regresa in drugih prejemkov.
Bruto prejemki zaposlenih po individualnih pogodbah o
zaposlitvi so v letu 2013 znašali 2.348 tisoč evrov. Prejemki
so sestavljeni iz bruto prejemkov od plač, prejemkov
regresa in drugih prejemkov.
Terjatve iz naslova danih posojil do drugih zaposlenih po
individualnih pogodbah znašajo 2 tisoč evrov. Obrestna
mera za posojilo znaša TOM +3 odstotke, zapadlost
zadnjega obroka pa je konec leta 2014.
2.4.35. RAZKRITJE POSLOV Z IZBRANIM
REVIZORJEM
Strošek revizije računovodskih izkazov družbe za leto 2013
po pogodbi z družbo Deloitte revizija d.o.o., znaša 19 tisoč
evrov.
59
Letno Poročilo
60
KNOWLEDGE
61
RESEARCH
IDEAS
Letno Poročilo
62
2.5Izjava poslovodstva za družbo Savatech, d.o.o.
Poslovodstvo potrjuje revidirane računovodske izkaze
družbe Savatech, d.o.o. za leto 2013, končane na dan
31. decembra 2013.
Poslovodstvo potrjuje, da so bile pri izdelavi računovodskih
izkazov dosledno uporabljene ustrezne računovodske
usmeritve, da so bile računovodske ocene izdelane
po načelu previdnosti in dobrega gospodarjenja ter
da letno poročilo predstavlja resnično in pošteno sliko
premoženjskega stanja družbe in izidov njenega poslovanja
za leto 2013.
Poslovodstvo je odgovorno tudi za ustrezno vodenje
računovodstva, za vzpostavitev, delovanje in vzdrževanje
notranjega kontroliranja, povezanega s pripravo in pošteno
predstavitvijo računovodskih izkazov, ki ne vsebujejo
pomembno napačne navedbe zaradi prevare ali napake ter
za sprejem ustreznih ukrepov za zavarovanje premoženja
in drugih sredstev ter potrjuje, da so računovodski izkazi s
pojasnili izdelani na podlagi predpostavke o nadaljnjem
poslovanju družbe ter v skladu z veljavno zakonodajo in
Slovenskimi računovodskimi standardi.
Na osnovi 545. in 546. člena Zakona o gospodarskih
družbah je poslovodstvo družbe podalo poročilo o
razmerjih z obvladujočo družbo in drugimi odvisnimi
družbami v Skupini, v katerem je ugotovilo, da Savatech,
d.o.o. na osnovi okoliščin, ki so mu bile znane v trenutku,
ko je bil opravljen pravni posel, ocenjuje, da v navedenih
poslih z obvladujočo družbo in z njo povezanimi družbami
ni bila prikrajšana oziroma v letu 2013 ni bil opravljen
noben pravni posel in storjeno ali opuščeno dejanje, ki bi
družbi povzročilo škodo in bi bila to posledica vplivanja
obvladujoče družbe.
Poslovodstvo je seznanjeno z vsebino sestavnih delov
letnega poročila družbe Savatech, d.o.o. za leto 2013 in
s tem tudi s celotnim letnim poročilom družbe Savatech,
d.o.o. za leto 2013. Z njim se strinja in to potrjuje s svojim
podpisom.
Datum: 28.02.2014
Direktorica:
Vesna Čadež
63
Direktor:
Igor Hafnar
2.6Revizorjevo poročilo za družbo Savatech, d.o.o.
Letno Poročilo
64
65
3
Računovodski izkazi s pojasnili za Skupino
Savatech, v skladu s Slovenskimi računovodskimi
standardi
3.1. Konsolidirani računovodski izkazi Skupine Savatech
KONSOLIDIRANA BILANCA STANJA SKUPINE SAVATECH NA DAN 31.12.2013
v 000 EUR
Pojasnila
31.12.2013
31.12.2012
100.786
59.250
155
100
155
90
0
10
56.090
57.112
1. Zemljišča in zgradbe
39.083
39.918
a) Zemljišča
17.851
17.851
b) Zgradbe
21.232
22.067
14.804
13.849
549
724
1.654
2.621
1.622
1.169
32
1.452
3.806
1.600
3.806
1.600
39.540
2
39.540
2
39.540
2
V. DOLGOROČNE POSLOVNE TERJATVE
248
27
2. Dolgoročne poslovne terjatve do kupcev
248
0
3. Dolgoročne poslovne terjatve do drugih
0
27
947
409
43.504
47.037
17.144
15.292
1. Material
6.577
5.289
2. Nedokončana proizvodnja
2.226
2.465
3. Proizvodi in trgovsko blago
8.341
7.538
3.971
6.484
3.971
6.484
3.971
6.484
SREDSTVA
A. DOLGOROČNA SREDSTVA
I. NEOPREDMETENA SREDSTVA IN DOLGOROČNE
AKTIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE
5.7.1.
1. Dolgoročne premoženjske pravice
3. Predujmi za neopredmetena sredstva
II. OPREDMETENA OSNOVNA SREDSTVA
5.7.2.
2. Proizvajalne naprave in stroji
3. Druge naprave in oprema
4. Opredmetena osnovna sredstva, ki se pridobivajo
a) Opredmetena osnovna sredstva v gradnji in izdelavi
b) Predujmi za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev
III. NALOŽBENE NEPREMIČNINE
5.7.3.
2. Dane v najem drugim družbam
IV. DOLGOROČNE FINANČNE NALOŽBE
5.7.4.
2. Dolgoročna posojila
b) Dolgoročna posojila drugim
VI. ODLOŽENE TERJATVE ZA DAVEK
5.7.5.
B. KRATKOROČNA SREDSTVA
II. ZALOGE
III. KRATKOROČNE FINANČNE NALOŽBE
5.7.6.
5.7.7.
2. Kratkoročna posojila
b) Kratkoročna posojila drugim
Letno Poročilo
66
Pojasnila
31.12.2013
31.12.2012
5.7.8.
19.310
18.342
17.906
16.976
1.404
1.366
3.080
6.919
3.080
5.276
0
1.643
0
1.643
106
129
144.397
106.416
Pojasnila
31.12.2013
31.12.2012
5.7.9.
75.039
72.992
59.279
59.279
59.279
59.279
II. KAPITALSKE REZERVE
1.509
1.509
III. REZERVE IZ DOBIČKA
1.594
1.121
1.594
1.121
V. PRENESENI ČISTI POSLOVNI IZID
2.547
3.791
VI. ČISTI POSLOVNI IZID POSLOVNEGA LETA
9.853
7.266
VII. USKUPINJEVALNI POPRAVEK KAPITALA
0
26
257
0
4.712
4.665
2.279
2.308
2. Druge rezervacije
238
309
3. Dolgoročne pasivne časovne razmejitve
2.195
2.048
44.912
0
44.912
0
44.912
0
19.356
28.189
5.964
17.356
2. Kratkoročne finančne obveznosti do bank
5.964
17.356
III. KRATKOROČNE POSLOVNE OBVEZNOSTI
13.392
10.833
9.344
7.559
3. Kratkoročne menične obveznosti
14
0
4. Kratkoročne poslovne obveznosti na podlagi predujmov
158
111
3.876
3.163
377
570
144.397
106.416
IV. KRATKOROČNE POSLOVNE TERJATVE
V. DENARNA SREDSTVA
1. Denarna sredstva v blagajni in na računih
2. Kratkoročni depoziti
c) Kratkoročni depoziti pri drugih
C. KRATKOROČNE AKTIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE
SREDSTVA SKUPAJ
OBVEZNOSTI
A: KAPITAL
I. VPOKLICANI KAPITAL
1. Osnovni kapital
1. Zakonske rezerve
VIII. KAPITAL MANJŠINSKIH LASTNIKOV
B: REZERVACIJE IN DOLGOROČNE PASIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE
5.7.10.
1. Rezervacije za pokojnine in podobne obveznosti
C: DOLGOROČNE OBVEZNOSTI
I. DOLGOROČNE FINANČNE OBVEZNOSTI
5.7.11.
2. Dolgoročne finančne obveznosti do bank
Č: KRATKOROČNE OBVEZNOSTI
II. KRATKOROČNE FINANČNE OBVEZNOSTI
2. Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev
5. Druge kratkoročne poslovne obveznosti
D: KRATKOROČNE PASIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE
SKUPAJ OBVEZNOSTI DO VIROV SREDSTEV
67
5.7.12.
KONSOLIDIRAN IZKAZ POSLOVNEGA IZIDA SKUPINE SAVATECH ZA OBDOBJE januar-december 2013
v 000 EUR
Pojasnila
Januar December
2013
Januar December
2012
5.7.13.
120.529
119.754
a) Prihodki, doseženi na domačem trgu
19.480
21.596
b) Prihodki, doseženi na tujem trgu
101.049
98.158
-72
-831
1. ČISTI PRIHODKI OD PRODAJE
2. SPREMEMBA VREDNOSTI ZALOG PROIZVODOV
IN NEDOKONČANE PROIZVODNJE (+)(-)
4. DRUGI POSLOVNI PRIHODKI (s prevrednotovalnimi poslovnimi prihodki)
5.7.14.
1.343
1.508
5. STROŠKI BLAGA, MATERIALA IN STORITEV
5.7.15.
-78.234
-80.815
a) Nabavna vrednost prodanih blaga in materiala ter stroški porabljenega materiala
-63.336
-65.960
b) Stroški storitev (-)
-14.898
-14.855
-24.501
-24.690
a) Stroški plač (-)
-18.532
-18.932
b) Stroški socialnih zavarovanj (posebej izkazani stroški pokojninskih zavarovanj)
-3.412
-3.078
- Stroški socialnih zavarovanj (-)
-1.597
-1.256
- Stroški pokojninskih zavarovanj (-)
-1.815
-1.822
-2.557
-2.680
-5.452
-4.987
-5.024
-4.635
b) Prevrednotovalni poslovni odhodki pri neopredmetenih sredstvih in opredmetenih
osnovnih sredstvih (-)
-15
-40
c) Prevrednotovalni poslovni odhodki pri obratnih sredstvih (-)
-413
-312
-1.240
-737
12.373
9.202
1
0
č) Finančni prihodki iz drugih naložb
1
0
11. FINANČNI PRIHODKI IZ DANIH POSOJIL
135
459
b) Finančni prihodki iz posojil, danih drugim
135
459
12. FINANČNI PRIHODKI IZ POSLOVNIH TERJATEV
257
563
257
563
14. FINANČNI ODHODKI IZ FINANČNIH OBVEZNOSTI
-811
-968
b) Finančni odhodki iz posojil, prejetih od bank (-)
-244
-966
č) Finančni odhodki iz drugih finančnih obveznosti (-)
-567
-2
15. FINANČNI ODHODKI IZ POSLOVNIH OBVEZNOSTI
-332
-471
b) Finančni odhodki iz obveznosti do dobaviteljev in meničnih obveznosti (-)
-80
-73
c) Finančni odhodki iz drugih poslovnih obveznosti (-)
-252
-398
71
64
-162
0
-1.499
-1.130
300
-98
6. STROŠKI DELA
c) Drugi stroški dela (-)
7. ODPISI VREDNOSTI
a) Amortizacija (-)
8. DRUGI POSLOVNI ODHODKI (-)
9. DOBIČEK IZ POSLOVANJA
10. FINANČNI PRIHODKI IZ DELEŽEV
b) Finančni prihodki iz poslovnih terjatev do drugih
16. DRUGI PRIHODKI
17. DRUGI ODHODKI (-)
18. DAVEK IZ DOBIČKA (-)
5.7.16
19. ODLOŽENI DAVKI (+) (-)
Letno Poročilo
68
v 000 EUR
Pojasnila
20. ČISTI POSLOVNI IZID OBRAČUNSKEGA OBDOBJA
a) ČISTI POSLOVNI IZID MANJŠINSKIH LASTNIKOV
b) ČISTI POSLOVNI IZID LASTNIKOV OBVLADUJOČEGA PODJETJA
Januar December
2013
Januar December
2012
10.334
7.621
-242
0
10.576
7.621
Konsolidirani izkaz drugega vseobsegajočega donosa za Skupino Savatech za leto 2013
v 000 EUR
Čisti dobiček poslovnega obdobja
2013
2012
10.334
7.621
0
26
0
26
10.334
7.647
Drugi vseobsegajoči donos:
- prevedbene razlike
Drugi vseobsegajoči donos, zmanjšan za odloženi davek v poslovnem obdobju
Skupaj vseobsegajoči donos v poslovnem obdobju
KONSOLIDIRAN IZKAZ FINANČNIH TOKOV SKUPINE SAVATECH za leto 2013
v 000 EUR
2013
2012
10.334
7.621
Poslovni izid pred obdavčitvijo
11.532
8.849
Davki iz dobička in drugi davki, ki niso zajeti v poslovnih odhodkih
-1.198
-1.228
b) Prilagoditve za
6.488
5.163
Amortizacijo (+)
5.024
4.635
Prevrednotovalne poslovne prihodke, povezanimi s postavkami naložbenja in financiranja
-51
0
Prevrednotovalne poslovne odhodke, povezanimi s postavkami naložbenja in financiranja
842
40
Finančne prihodke brez finančnih prihodkov iz poslovnih terjatev (-)
-138
-480
Finančne odhodke brez finančnih odhodkov iz poslovnih obveznosti (+)
811
968
c) Spremembe čistih obratnih sredstev (in časovnih razmejitev, rezervacij ter odloženih terjatev in
obveznosti za davek) poslovnih postavk bilance stanja
-1.143
489
Začetne manj končne poslovne terjatve
-1.189
1.628
Začetne manj končne aktivne časovne razmejitve
23
50
Začetne manj končne odložene terjatve za davek
-538
65
Začetne manj končne zaloge
-1.852
852
Končni manj začetni poslovni dolgovi
2.559
-2.059
Končne manj začetne pasivne časovne razmejitve in rezervacije
-146
-47
15.678
13.273
A. Denarni tokovi pri poslovanju
a) Čisti poslovni izid
č) Prebitek prejemkov pri poslovanju ali prebitek izdatkov pri poslovanju (a + b + c)
69
B.Denarni tokovi pri naložbenju
a) Prejemki pri naložbenju
9.875
17.757
Prejemki od dobljenih obresti in deležev v dobičku, ki se nanašajo na naložbenje
130
459
Prejemki od odtujitve opredmetenih osnovnih sredstev
-247
131
Prejemki od odtujitve kratkoročnih finančnih naložb
9.992
17.167
-61.696
-25.341
Izdatki za pridobitev neopredmetenih sredstev
-484
-95
Izdatki za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev
-3.454
-4.663
Izdatki za pridobitev naložbenih nepremičnin
-2.300
0
Izdatki za pridobitev dolgoročnih finančnih naložb
-39.540
-80
Izdatki za pridobitev kratkoročnih finančnih naložb
-15.918
-20.503
-51.821
-7.584
a) Prejemki pri financiranju
69.716
4.300
Prejemki od povečanja dolgoročnih finančnih obveznosti
50.526
0
Prejemki od povečanja kratkoročnih finančnih obveznosti
19.190
4.300
-37.412
-11.149
Izdatki za dane obresti, ki se nanašajo na financiranje
-371
-946
Izdatki za odplačila kratkoročnih finančnih obveznosti
-28.789
-4.303
Izdatki za izplačila dividend in drugih deležev v dobičku
-8.252
-5.900
c) Prebitek prejemkov pri financiranju ali prebitek izdatkov pri financiranju (a + b)
32.304
-6.849
Č. Končno stanje denarnih sredstev
3.080
6.919
a) Denarni izid v obdobju (seštevek prebitkov Ač, Bc in Cc)
-3.839
-1.148
b) Začetno stanje denarnih sredstev
6.919
8.067
b) Izdatki pri naložbenju
c) Prebitek prejemkov pri naložbenju ali prebitek izdatkov pri naložbenju (a + b)
C. Denarni tokovi pri financiranju
b) Izdatki pri financiranju
Letno Poročilo
70
KONSOLIDIRAN IZKAZ GIBANJA KAPITALA SKUPINE SAVATECH za leto 2013
Osnovni kapital
Kapitalske rezerve
Zakonske rezerve
Presežek iz
prevrednotenja
uskupinjevalni PK
Preneseni čisti dobiček
Čisti dobiček
pripisan lastnikom
obvladujočega podjetja
Čisti dobiček
manjšinskih lastnikov
Kapital pripisan
lastnikom
Neobvladujoči delež
Skupaj Kapital
v 000 EUR
I
II
III
IV
V
VI
VII
VIII
IX
X
59.279
1.509
1.121
26
11.057
0
0
72.992
0
72.992
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
59.279
1.509
1.121
26
11.057
0
0
71.992
0
72.992
0
0
0
0
-8.509
0
0
-8.509
257
-8.252
0
0
0
0
-8.252
0
0
-8.252
0
-8.252
i) Druge spremembe lastniškega
kapitala - kapital manjšinskih
lastnikov
0
0
0
0
-257
0
0
-257
257
0
B.2. Celotni vseobsegajoči donos
poročevalskega obdobja
0
0
0
-26
0
10.095
-242
9.827
0
9.827
a) Vnos čistega poslovnega izida
0
0
0
0
0
10.095
-242
9.853
0
9.853
c) Dobički/izgube iz prevrednotenja rač. Izkazov podjetij
v tujini
0
0
0
-26
0
0
0
-26
0
-26
0
0
473
0
0
0
0
473
0
473
473
0
0
0
0
473
0
473
1.594
0
2.547
10.095
-242
74.782
257
75.039
A.1. STANJE
31.DECEMBRA 2012
b) Prilagoditve za nazaj
A.2. ZAČETNO STANJE
1. JANUARJA 2013
B.1. Spremembe lastniškega
kapitala-transakcije z lastniki
d) Oblikovanje zakonskih rezerv
C. KONČNO STANJE
31. DECEMBER 2013
71
0
59.279
1.509
KONSOLIDIRAN IZKAZ GIBANJA KAPITALA SKUPINE SAVATECH za leto 2012
Osnovni kapital
Kapitalske rezerve
Zakonske rezerve
Presežek iz
prevrednotenja
uskupinjevalni PK
Preneseni čisti dobiček
Čisti dobiček pripisan
lasnikom obvladujočega
podjetja
Čisti dobiček
manjšinskih lastnikov
Kapital pripisan
lastnikom
Neobvladujoči delež
Skupaj Kapital
v 000 EUR
I
II
III
IV
V
VI
VII
VIII
IX
X
A.1. STANJE
31.DECEMBRA 2011
59.279
1.509
767
0
12.327
0
0
73.882
0
73.882
b) Prilagoditve za nazaj
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
59.279
1.509
767
0
12.327
0
0
73.882
0
73.882
0
0
0
0
-7.900
0
0
-7.900
0
-7.900
0
0
0
0
-7.900
0
0
-7.900
0
-7.900
i) Druge spremembe lastniškega
kapitala - kapital manjšinskih
lastnikov
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
B.2. Celotni vseobsegajoči donos
0
0
0
26
0
7.266
0
7.292
0
7.292
a) Vnos čistega poslovnega izida
0
0
0
0
0
7.266
0
7.266
0
7.266
c) Dobički/izgube iz prevrednotenja rač. Izkazov podjetij
v tujini
0
0
0
26
0
26
0
26
0
0
354
0
-636
0
-282
0
-282
354
0
-636
0
-282
0
-282
1.121
26
3.791
0
72.992
0
72.992
A.2. ZAČETNO STANJE
1. JANUARJA 2012
B.1. Spremembe lastniškega
kapitala-transakcije z lastniki
d) Oblikovanje zakonskih rezerv
C. KONČNO STANJE
31. DECEMBER 2012
0
59.279
1.509
0
7.266
Letno Poročilo
72
4
Sestava skupine Savatech ter podatki o
poslovanju odvisnih družb
Poslovno skupino Savatech je na dan 31.12.2013 sestavljalo 9
družb, in sicer matična družba Savatech, d.o.o. in 8 odvisnih
družb. Računovodski izkazi vseh teh družb so vključeni v
uskupinjene računovodske izkaze poslovne skupine.
8. januarja 2013 je družba Savatech, d.o.o. odkupila 60 –
odstotni delež v družbi SavaPro, d.o.o. od družbe Sava d.d..
Vrednost transakcije je znašala 1.000 tisoč EUR.
Kapital odvisnih družb na dan 31.12.2013, prihodki
od prodaje in poslovni izid odvisnih družb v
letu 2013
v 000 EUR
Celotni kapital
Čisti prihodki
od prodaje
Poslovni izid
SAVA-ROL, d.o.o., Fallerovo šetalište 22, 10000 Zagreb, Hrvaška
153
275
1
SAVAPRO, d.o.o., Škofjeloška c.6, 4000 Kranj, Slovenija*
643
1.855
-604
-
-
-
2.142
13.783
334
125
2.783
0
1.389
6.082
88
SAVATECH TRADE, Ltd., Bourne House, 475 Godstone Road, Whyteleafe, VB
87
148
8
SAVATECH CORP., 413 Oak Place, Blgd 5-J, Port Orange, FL 32127, ZDA
294
2.705
74
3.016
2.589
58
7.849
30.220
-41
- DEJAVNOST GUMARSTVO
SAVARUS, d.o.o., Spartakovskaja 1d, 150036 Jaroslavl, Rusija
- ZUNANJETRGOVINSKA MREŽA
SAVA TRADE, GmbH, Kobellstrasse 4, 80336 München, Nemčija
SAVA TRADE, sp.z.o.o., Ul. Brzozova 1, Milanówek Poljska
SAVA TRADE, spol.s.o.o., U Elektry 650/50, Budova K, 190 00 Praga, Češka
- DRUGE DEJAVNOSTI
SAVA MEDICAL IN STORITVE, d.o.o., Škofjeloška cesta 6, 4000 Kranj
ODVISNE DRUŽBE SKUPAJ
*Konsolidirani podatki družbe SavaPro in SavaRus
5
Pojasnila k računovodskim izkazom skupine
Savatech
5.1. POROČUJOČA DRUŽBA
Obvladujoča družba Savatech, d.o.o., ima sedež na
Škofjeloški cesti 6, 4000 Kranj. Konsolidirani računovodski
izkazi Skupine Savatech, ki vključujejo obvladujočo družbo
Savatech, d.o.o. in njene odvisne družbe, so sestavljeni
za poslovno leto, ki se je končalo 31.12.2013. Skupina
Savatech je v letu 2013 prvič pripravila konsolidirane
izkaze. Zaradi primerljivosti so prikazani tudi konsolidirani
73
finančni izkazi za leto 2012. Družba Savatech v preteklih
letih ni pripravljala konsolidiranih finančnih izkazov, saj jo
je obvladovala družba Sava d.d., s sedežem na Dunajski
cesti 152, 1000 Ljubljana, ki je tudi pripravila konsolidirane
finančne izkaze. Od 8. 1. 2013 družbo Savatech obvladuje
skupina ČGS.
Pregled skupine Savatech in delež lastništva obvladujoče družbe Savatech na dan 31.12.2013
v 000 EUR
Odstotek
lastništva
Knjigovodska
vrednost
naložbe
SAVA-ROL, d.o.o., Fallerovo šetalište 22, 10000 Zagreb, Hrvaška
100
109
SAVAPRO, d.o.o., Škofjeloška cesta 6, 4000 Kranj
60
0
SAVARUS, d.o.o., Spartakovskaja 1d, 150036 Jaroslavl, Rusija
100
0
SAVA TRADE, GmbH, Kobellstrasse 4, 80336 München, Nemčija
100
21
SAVA TRADE, sp.z.o.o., Ul. Brzozova 1, Milanówek, Poljska
100
31
SAVA TRADE, spol.s.o.o., U Elektry 650/50, Budova K, 190 00 Praga, Češka
100
364
SAVATECH TRADE, Ltd., Bourne House, 475 Godstone Road, Whyteleafe, VB
100
4
SAVATECH CORP., 413 Oak Place, Blgd 5-J, Port Orange, FL 32127, ZDA
100
28
100
2.881
- DEJAVNOST GUMARSTVO
- ZUNANJETRGOVINSKA MREŽA
- DRUGE DEJAVNOSTI
SAVA MEDICAL IN STORITVE, d.o.o., Škofjeloška cesta 6, 4000 Kranj
SKUPAJ
Dne 8.1. 2013 je bil izveden nakup 60-odstotnega
poslovnega deleža družbe SavaPro, d.o.o., v višini 1.000
tisoč evrov.
Deleži v družbah Skupine Savatech v višini 3.438 tisoč
evrov se v primerjavi s koncem predhodnjega leta niso
spremenili. V začetku leta smo namreč izvedli slabitev
celotne vrednosti finančne naložbe v družbi SavaPro, v
višini 1.000 tisoč evrov.
3.438
Zaradi primerljivosti konsolidiranih podatkov za leto 2013
v primerjavi z letom 2012 in pravilnosti izračuna denarnih
tokov, smo nakup poslovnega deleža in hkrati slabitev
upoštevali že pod 1.1.2013. Prva konsolidacija Skupine je
tako opravljena na dan 1.1.2013. Konsolidirani podatki so
na dan 1.1.2013 enaki podatkom na dan 31.12.2012.
Letno Poročilo
74
5.2.Podlaga za sestavitev računovodskih izkazov
Pomembnejše računovodske usmeritve, uporabljene
pri pripravi konsolidiranih računovodskih izkazov, so
predstavljene v nadaljevanju. Predstavljene računovodske
usmeritve in ocene se uporabljajo v celotni Skupini.
Računovodski izkazi Skupine Savatech, so sestavljeni v
skladu s Slovenskimi računovodskimi standardi.
Skupina Savatech, je pri pripravi računovodskih izkazov
upoštevala načela časovne neomejenosti delovanja,
kontinuiranosti delovanja, doslednost pri uporabi
računovodskih rešitev, resnične in poštene predstavitve
poslovanja ter nastanek poslovnega dogodka.
Pri izbiranju računovodskih usmeritev in odločanju o njihovi
uporabi ter pripravljanju računovodskih izkazov upošteva
Skupina zahteve po razumljivosti, ustreznosti, zanesljivosti
in primerljivosti.
Priprava računovodskih izkazov zahteva uporabo
določenih ocen in predpostavk, ki vplivajo na vrednost
poročanih sredstev in obveznosti ter na razkritje o
potencialnih sredstvih in obveznostih na poročevalski
datum ter višini prihodkov in odhodkov v poročevalskem
obdobju. Čeprav so uporabljene ocene zasnovane na
najboljšem poznavanju tekočih dogodkov in aktivnosti, se
lahko dejanski rezultati razlikujejo od ocen. Pomembnejše
računovodske usmeritve in ocene so predstavljene v
nadaljevanju.
Skupina oblikuje ocene in predpostavke, ki vplivajo na
izkazane zneske sredstev, obveznosti, prihodkov ter
odhodkov. Ocene se tekoče preverjajo, temeljijo pa na
izkušnjah iz preteklosti. Najpomembnejše presoje in ocene
se nanašajo na popravke vrednosti terjatev in kreditov,
za dobo koristnosti opredmetenih osnovnih sredstev in
neopredmetenih sredstev ter za rezervacije za ugodnosti
zaposlenih.
5.2.1. Izjava o skladnosti
Računovodski izkazi so pripravljeni v skladu s Slovenskimi
računovodskimi standardi, ki jih je izdal Slovenski inštitut
za revizijo.
Uprava je potrdila računovodske izkaze dne, 28.2.2014.
5.2.2. Spremembe računovodskih usmeritev
V obdobju od 1. 1. do 31. 12. 2013 se računovodske usmeritve
niso spreminjale.
5.2.3. Poročanje po odsekih
Skupina ne poroča po odsekih.
5.3. Pomembne računovodske usmeritve
Družbe v Skupini Savatech so dosledno uporabile
opredeljene računovodske politike za vsa obdobja, ki so
predstavljena v priloženih konsolidiranih računovodskih
izkazih.
Podlaga za konsolidacijo
V letu 2013 je bil kupljen 60-odstotni delež v družbi
SavaPro. Vrednost transakcije je znašala 1.000 tisoč evrov.
Sestava Poslovne skupine Savatech
Poslovna skupina Savatech je sestavljena iz matične družbe
Savatech, d.o.o. in osmih odvisnih družb. Računovodski
izkazi odvisnih družb so v celoti vključeni v konsolidirane
računovodske izkaze poslovne skupine.
Matična družba in odvisne družbe pripravljajo posamične
računovodske izkaze v skladu s SRS Za potrebe konsolidacije
se izvedejo prilagoditve na MSRP, kot jih je sprejela EU.
75
Odvisne družbe
Odvisne družbe so podjetja, ki jih obvladuje družba
Savatech, d.o.o. Obvladovanje obstaja, ko ima matična
družba možnost odločati o finančnih in poslovnih
usmeritvah podjetja za pridobivanje koristi iz njegovega
delovanja. Pri ocenjevanju vpliva se upošteva obstoj in
učinek glasovalnih pravic, ki jih je trenutno moč uvelja
viti ali zamenjati. V vseh odvisnih družbah se ujemajo
kapitalski in upravljavski deleži. Računovodski izkazi družb
so vključeni v skupinske računovodske izkaze od datuma,
ko se obvladovanja začne, do datuma, ko se preneha.
Računovodske usmeritve odvisnih družb so usklajene z
usmeritvami Poslovne skupine Savatech.
Posli, izvzeti v postopku konsolidacije
Pri sestavi konsolidiranih računovodskih izkazov so izločena
stanja terjatev in obveznosti ter nerealizirani dobički in
izgube oziroma prihodki in odhodki, ki izhajajo iz poslov
znotraj Poslovne skupine Savatech.
Posojila in terjatve
Dana posojila se ob začetnem pripoznanju izkazujejo
po pošteni vrednosti, po začetnem pripoznanju pa se
izkazujejo po odplačni vrednosti in se pri tem morebitne
razlike med izvirno in odplačno vrednostjo izkazujejo v
izkazu poslovnega izida v obdobju odplačevanja posojila.
Uporabi se metoda efektivne obrestne mere. Poslovne
terjatve se ob začetnem pripoznanju izkazujejo v zneskih,
ki izhajajo iz ustreznih listin, ob predpostavki, da bodo
poplačane. Terjatve se praviloma merijo po odplačni
vrednosti po metodi efektivnih obresti. Kratkoročne
poslovne terjatve se ne diskontirajo na datum bilance
stanja.
Če obstajajo nepristranski dokazi, da je prišlo pri terjatvi,
izkazani po odplačni vrednosti, do izgube zaradi oslabitve,
se izguba izmeri kot razlika med knjigovodsko vrednostjo
terjatve in pričakovano udenarljivo vrednostjo in se
pripozna v poslovnem izidu. Terjatve, za katere se domneva,
da ne bodo poravnane oziroma ne bodo poravnane v
celotnem znesku, je treba šteti za dvomljive, če se zaradi
njih začne sodni postopek, pa za sporne.
Denarna sredstva
Denarna sredstva in njihovi ustrezniki obsegajo denar
v blagajni in na transakcijskih računih ter depozite na
odpoklic. Prekoračitve na transakcijskem računu pri banki,
ki jih je mogoče poravnati na poziv in so sestavni del
vodenja denarnih sredstev v Skupini, so v izkazu finančnega
izida vključene med sestavine denarnih sredstev in njihovih
ustreznikov.
Denarna sredstva in obveznosti, izražena v tuji valuti
ob koncu poročevalskega obdobja, se preračunajo
v funkcijsko valuto po takrat veljavnem menjalnem
tečaju. Pozitivne ali negativne tečajne razlike so razlike
med odplačno vrednostjo v funkcijski valuti na začetku
obdobja, popravljeno za višino efektivnih obresti in plačil
med obdobjem kot tudi odplačno vrednost v tuji valuti,
preračunano po menjalnem tečaju na koncu obdobja.
Nedenarna sredstva in obveznosti, izražena v tuji valuti
in izmerjena po izvirni vrednosti, se pretvorijo v funkcijsko
valuto po referenčnem tečaju ECB na dan posla.
Tečajne razlike, ki izvirajo iz medsebojnih terjatev in
obveznosti, se pripoznajo v izkazu poslovnega izida v
posamičnih izkazih podjetij v skupini. Tečajne razlike,
ki izvirajo iz preračuna tekočega poslovnega izida po
povprečnem tečaju ECB pa se pripoznajo v kapitalu.
Tečajne razlike pripoznane v izkazu poslovnega izida
posamičnih družb se v skupinskem izkazu poslovnega izida
ne izločijo, temveč ostanejo pripoznane v skupinskem izkazu
poslovnega izida. Tečajne razlike, pripoznane v kapitalu se
pripoznajo v uskupinjevalnem popravku kapitala oziroma
v izkazu drugega vseobsegajočega donosa.
Pri prevajanju računovodskih izkazov odvisnih družb v
tujini, katerih funkcijsko valuta ni enaka predstavitveni
valuti Skupine, se uporabijo naslednji tečaji:
• sredstva in obveznosti (razen kapitala), preračunani po
menjalnem tečaju na dan poročanja,
• kapital po izvirnem tečaju in
• prihodki in odhodki po povprečnem menjalnem tečaju v
letu poročanja.
Kapital
Celotni kapital družbe je njena obveznost do lastnikov, ki
zapade v plačilo, če družba preneha delovati. Opredeljen
je z zneski, ki so jih vložili lastniki, in z zneski, ki so se pojavili
pri poslovanju in pripadajo lastnikom. Zmanjšujejo ga
izguba pri poslovanju ter izplačila preteklih dobičkov
Konsolidirani računovodski izkazi so pripravljeni ob
upoštevanju izvirnih vrednosti.
Funkcijska in predstavitvena valuta
Konsolidirani računovodski izkazi so sestavljeni v EUR,
ki je funkcijska valuta družbe. Vsi računovodski podatki,
predstavljeni v evrih, so zaokroženi na tisoč enot. Zaradi
zaokroževanja lahko pri seštevanju nastanejo manjše
razlike.
Družbe v Poslovni skupini Savatech, ki imajo sedež zunaj
Slovenije, uporabljajo naslednje valute: USD, GBP, HRK,
CZK in PLN.
Posli, izraženi v tuji valuti, se preračunajo v ustrezno
funkcijsko valuto po menjalnem tečaju na dan posla.
Letno Poročilo
76
5.4. Osnova za uskupinjevanje
Skupinski računovodski izkazi vključujejo računovodske
izkaze obvladujoče družbe in odvisnih družb. Odvisne
družbe so tiste, ki jih obvladuje Skupina. To pomeni, da
ima Skupina zmožnost odločati o finančnih in poslovnih
usmeritvah družbe za pridobivanje koristi iz njenega
delovanja. Računovodski izkazi odvisnih družb so vključeni
v skupinske računovodske izkaze od datuma, ko se
obvladovanje začne, do datuma, ko preneha. Transakcije z
lastniki neobvladujočega deleža se obravnavajo enako kot
transakcije z zunanjimi partnerji. Dobički in izgube lastnikov
neobvladujočega deleža se izkažejo v skupinskem izkazu
poslovnega izida. Kapital lastnikov neobvladujočega
deleža se v skupinskem izkazu finančnega položaja prikaže
ločeno od ostalih postavk kapitala. Računovodski izkazi
družb Skupine so združeni v skupinske računovodske izkaze
na podlagi popolnega uskupinjevanja. Računovodski izkazi
so združeni od postavke do postavke, tako da se seštevajo
sorodne postavke sredstev, dolgov, kapitala, prihodkov in
odhodkov.
Pri sestavi skupinskih računovodskih izkazov so izločena
stanja terjatev in obveznosti med družbami v Skupini,
prihodki in odhodki ter nerealizirani dobički in izgube, ki
izhajajo iz poslov znotraj Skupine.
5.5. Uporaba ocen in presoj
Poslovodstvo mora pri sestavi računovodskih izkazov
podati ocene, presoje in predpostavke, ki vplivajo na
uporabo računovodskih usmeritev in na izkazane vrednosti
sredstev, obveznosti, prihodkov ter odhodkov. Dejanski
rezultati lahko od teh ocen odstopajo.
Družba je dosledno uporabila v nadaljevanju opredeljene
računovodske politike za vsa obdobja, ki so predstavljena
v priloženih računovodskih izkazih.
77
KREDITNO TVEGANJE
Kreditno tveganje je tveganje, da stranka, vključena
v pogodbo o finančnem instrumentu, ne bo izpolnila
obveznosti in bo družbi povzročila finančno izgubo.
Kreditno tveganje je neposredno povezano s komercialnim
tveganjem in predstavlja nevarnost, da bodo terjatve
do kupcev in drugih poslovnih partnerjev poplačane s
časovnim zamikom ali pa sploh ne. V ta namen posebno
pomagamo z bonitetnim sistemom ocene kupcev, s sprotnim
Pri SID – Prvi kreditni zavarovalnici, d.d., v Ljubljani, so
zavarovane terjatve v višini 62% skupnih prihodkov od
prodaje družbe Savatech.
Višina obrestnih mer se je v letu 2013 v primerjavi z letom
2012 znižala.
OBRESTNO TVEGANJE
Obrestno tveganje je tveganje, da bo vrednost finančnega
instrumenta nihala zaradi spremembe tržnih obrestnih mer.
Na ravni Skupine Savatech je opredeljen enoten nastop
vseh družb pri bankah. V okviru Skupine se uporabljajo
obrestne zamenjave po ponudbah bank. Družba ne
uporablja izvedenih finančnih instrumentov. Obrestno
tveganje posredno zmanjšujemo s stalnim izboljševanjem
upravljanja z obratnimi sredstvi.
PLAČILNO SPOSOBNOSTNO TVEGANJE
Plačilno sposobnostno tveganje je tveganje, da bo podjetje
naletelo na težave pri zbiranju finančnih sredstev za
izpolnitev finančnih obveznosti.
Tudi v letu 2013 smo občutili izpostavljenost do valutnih
tveganj predvsem zaradi vpliva ekonomske krize na valute
izven evrskega območja, kar se je odražalo na močnih
gibanjih valutnih tečajev britanskega funta, ameriškega
dolarja ter poljskega zlota. Gibanje vseh treh deviznih
tečajev je bilo za nas neugodno. Večino prometa pa
vseeno opravimo v valuti EUR.
VALUTNO TVEGANJE
Valutno tveganje je tveganje, da bo vrednost finančnih
instrumentov nihala zaradi spremembe tečajev tujih valut.
Družba je zaradi svoje geografsko razvejane poslovne
aktivnosti izpostavljena tveganju sprememb deviznih
tečajev, predvsem valutnih parov EUR/USD, EUR/GBP in
EUR/PLN.
5.7. Pojasnila posameznih postavk
računovodskih izkazov
5.7.1. Neopredmetena sredstva
Neopredmetena sredstva sodijo med dolgoročna sredstva
in omogočajo izvajanje dejavnosti družb Skupine, pri tem
pa fizično ne obstajajo.
Neopredmetena sredstva, pridobljena s strani Skupine, so
izkazana po nabavni vrednosti, zmanjšani za amortizacijski
popravek vrednosti in nabrane izgube zaradi oslabitve.
Poznejši izdatki v zvezi z neopredmetenimi sredstvi
so usredstveni le v primerih, ko povečujejo prihodnje
gospodarske koristi, ki izhajajo iz sredstva, na katero
se izdatki nanašajo. Vsi drugi stroški so pripoznani v
poslovnem izidu kot odhodki, takoj ko nastanejo.
Amortizacija se obračuna in pripozna v izkazu poslovnega
izida po metodi enakomernega časovnega amortiziranja
ob upoštevanju dobe koristnosti neopredmetenih sredstev,
in se začne, ko je sredstvo na razpolago za uporabo.
Ocenjene dobe koristnosti za tekoče in primerljivo leto
za računalniške programe ter druge patente in licence
znašajo od pet do deset let.
Neopredmeteno sredstvo se ob začetnem pripoznanju
ovrednoti po nabavni vrednosti. V nabavno vrednost
se vštejejo tudi uvozne ali nevračljive nakupne terjatve,
po odštetju trgovskih in drugih popustov, ter vsi stroški,
neposredno pripisljivi pripravljanju sredstva
za nameravano uporabo. Stroški izposojanja, ki se pripišejo
neposredno nakupu neopredmetenega sredstva v pripravi
(to je do aktivacije sredstva), se pripoznajo kot del nabavne
vrednosti takega sredstva.
Za poznejše merjenje neopredmetenih sredstev se uporablja
model nabavne vrednosti. Skupina nima neopredmetenih
sredstev, za katere bi ob nabavi evidentirala preostalo
vrednost.
Usmeritve glede oslabitve neopredmetenih sredstev so
opisane v poglavju 2.2.6.
Neopredmetena sredstva Skupine, v višini 155 tisoč evrov v
celoti zajemajo licence za programsko opremo.
Preglednica gibanja neopredmetenih dolgoročnih sredstev Skupine Savatech v obdobju od
01.01.2013 do 31.12.2013
v 000 EUR
Naložbe v
pridobljene pravice
do industrijske
lastnine in druge
pravice
Predujmi za
neopredmetena
dolgoročna
sredstva
Skupaj
neopredmetena
dolgoročna
sredstva
Stanje 01.01.2013
102
10
112
Povečanja, nakupi (+)
484
0
484
Aktiviranja (+)(-)
10
0
10
Prenosi (+)(-)
0
-10
-10
Odpisi (-)
-3
0
-3
593
0
593
Stanje 01.01.2013
-12
0
-12
Povečanja, nakupi (-)
-415
0
-415
3
0
3
-14
0
-14
-438
0
-438
Stanje 01.01.2013
90
10
100
Stanje 31.12.2013
155
0
155
NABAVNA VREDNOST
Stanje 31.12.2013
POPRAVEK VREDNOSTI
Odpisi (+)
Amortizacija (-)
Stanje 31.12.2013
NEODPISANA VREDNOST
Letno Poročilo
78
5.7.2. Opredmetena osnovna sredstva
Preglednica gibanja opredmetenih osnovnih sredstev Skupine Savatech v obdobju od 01.01.2013 do
31.12.2013
Zemljišča
Zgradbe
Proizvajalne naprave in
stroji
Druge naprave in
oprema
Opredmetena osnovna
sredstva v gradnji in
izdelavi
Predujmi za pridobitev
opredmetenih osnovnih
sredstev
SKUPAJ
v 000 EUR
17.851
49.291
39.669
3.509
1.169
1.452
112.942
Nabava, povečanja (+)
0
46
3.725
147
1.484
0
5.402
Povečanje avansov (+)
0
0
0
0
0
782
782
Zmanjšanje avansa (-)
0
0
0
0
0
-2.202
-2.202
Aktiviranja (+)(-)
0
384
647
0
-1.031
0
0
Prenosi (+)(-)
0
0
-5
5
0
0
0
Zmanjšanje (-)
0
-63
-184
-12
0
0
-259
Odpisi (-)
0
0
-334
-4
0
0
-338
17.851
49.658
43.518
3.645
1.622
32
116.326
Stanje 01.01.2013
0
-27.225
-25.788
-2.842
0
0
-55.855
Nabava, povečanje (-)
0
0
-521
-7
0
0
-528
Prenosi (+)(-)
0
0
5
-5
0
0
0
Zmanjšanje (+)
0
38
496
23
0
0
557
Odpisi (+)
0
0
328
5
0
0
333
Amortizacija (-)
0
-1.239
-3.234
-271
0
0
-4.743
Stanje 31.12.2013
0
-28.426
-28.714
-3.096
0
0
-60.236
Stanje 01.01.2013
17.851
22.066
13.881
668
1.169
1.452
57.086
Stanje 31.12.2013
17.851
21.232
14.805
549
1.622
32
56.090
NABAVNA VREDNOST
Stanje 01.01.2013
Stanje 31.12.2013
POPRAVEK VREDNOSTI
NEODPISANA VREDNOST
Skupina je za investicije skupno namenila 7.181 tisoč evrov,
od tega največ v proizvajalne naprave in opremo.
Konec leta ima še za 1.622 tisoč evrov opredmetenih
osnovnih sredstev v izdelavi, jih predstavljajo nezaključena
dela v invalidskih delavnicah in v počitniških kapacitetah
na Pokljuki ter neaktivirane strojne opreme.
Državne podpore za pridobitev opredmetenih osnovnih
sredstev se pripoznajo v bilanci stanja kot odloženi
prihodek in so namenjene kritju stroškov amortizacije
teh sredstev. Znesek državne podpore se pripozna kot
prihodek v izkazu poslovnega izida skozi pričakovano
dobo koristnosti sredstva v enakih letnih obrokih.
Zmanjšanja predstavljajo odprodajo počitniških hišic v
Čatežu, starih viličarjev in predvsem avtomobilov.
Računovodske usmeritve glede amortizacije opredmetenih
osnovnih sredstev in njihove slabitve so opisana v poglavjih
2.2.5 in 2.2.6.
Skupina Savatech za pridobitev opredmetenih osnovnih
sredstev na dan 31.12.2013 nima finančnih obveznosti.
Na zgradbah in zemljiščih, v višini knjigovodske vrednosti
je vpisana hipoteka za dolgoročno posojilo banke Česka
sporitelna, a.s., pridobljeno v letu 2013, v višini 50.526 tisoč
evrov.
79
5.7.3. Naložbene nepremičnine
Preglednica gibanja naložbenih nepremičnin Skupine Savatech v obdobju od 01.01.2013 do 31.12.2013
v 000 EUR
Zemljišča –
naložbene
nepremičnine
Zgradbe – naložbene
nepremičnine
Skupaj
0
4.301
4.301
Nabava, povečanje (+)
2.300
0
2.300
Stanje 31.12.2013
2.300
4.301
6.601
Stanje 01.01.2013
0
-2.701
-2.701
Amortizacija (-)
0
-94
-94
Stanje 31.12.2013
0
-2.795
-2.795
Stanje 01.01.2013
0
1.600
1.600
Stanje 31.12.2013
2.300
1.506
3.806
NABAVNA VREDNOST
Stanje 01.01.2013
POPRAVEK VREDNOSTI
NEODPISANA VREDNOST
Naložbene nepremičnine predstavljajo zgradbe, ki so
dane v najem drugim. Prihodki naložbenih nepremičnin so
v letu 2013 znašali 741 tisoč evrov, neposredni stroški pa 196
tisoč evrov, od tega je amortizacije za 94 tisoč evrov.
V letu 2013 je bilo nabavljeno zemljišče v nabavni vrednosti
2.300 tisoč evrov. Zemljišče je v postopku prodaje, zato ga
nismo uvrstili med dolgoročna opredmetena sredstva.
Letno Poročilo
80
5.7.4. Dolgoročne finančne naložbe
Preglednica gibanja dolgoročnih finančnih naložb v obdobju od 1.1.2013 do 31.12.2013
v 000 EUR
Dana dolgoročna
posojila
Skupaj dolgoročne
finančne naložbe
KOSMATA VREDNOST
Stanje 01.01.2013
2
2
39.540
39.540
-2
-2
39.540
39.540
Stanje 01.01.2013
0
0
Prevrednotovanje
0
0
Stanje 31.12.2013
0
0
Stanje 01.01.2013
2
2
Stanje 31.12.2013
39.540
39.540
Nabava, povečanje
Prenosi
Stanje 31.12.2013
POPRAVEK VREDNOSTI
ČISTA VREDNOST
Dolgoročna posojila predstavljajo dana posojila družbi
ČGS, s.r.o., z zapadlostjo 26.06.2015, po letni obrestni meri
2,2%.
5.7.5. Odložene terjatve za davek
Odloženi davki so izračunani na podlagi začasnih razlik
po metodi obveznosti po bilanci stanja z uporabo davčne
stopnje, ki bo veljala v naslednjem obračunskem obdobju.
Ob morebitni spremembi davčne stopnje se bodo ustrezno
spremenile tudi terjatve in obveznosti iz naslova odloženih
davkov.
Terjatve do države za odložene davke so oblikovane v višini
947 tisoč evrov in so v primerjavi s predhodnim letom za
538 tisoč evrov višje. Vzrok temu je oblikovana terjatev za
odloženi davek od slabitve dolgoročne finančne naložbe, v
višini 170 tisoč evrov. Ostala povečanja v okviru skupine so
iz naslova povečanega oblikovanja rezervacij odpravnin,
jubilejnih, rezervacij za reklamacije in oblikovane popravke
terjatev. Povečanje terjatev pa gre tudi na račun povečanje
davčne stopnje v letu 2013 iz predhodne 15-odstotne na
17-odstotno.
Preglednica gibanja odloženih terjatev za davek za skupino Savatech
v 000 EUR
Postavka
2013
Stanje 31.12.2012
Povečanje terjatev za rezervacije za reklamacije - preko Izkaza poslovnega izida (+)
1
Povečanje terjatev zaradi popravkov terjatev - preko Izkaza poslovnega izida (+)
2
Povečanje terjatev za rezervacije za odpravnine - preko Izkaza poslovnega izida (+)
365
Povečanje terjatev za slabitve finančnih naložb
170
Stanje 31.12.2013
947
Konec leta 2012 smo oblikovali terjatve za odložene davke
v višini 15 - odstotne davčne stopnje. Zaradi spremembe
zakonodaje, smo konec leta 2013 terjatve povečali za
2-odstotni točki. Učinek spremembe davčne stopnje znaša
81
409
55 tisoč evrov. Skupina Savatech bi imela konec leta 2013
za 55 tisoč evrov manjše terjatve za odložene davke, če bi
ostala nespremenjena 15-odstotna davčna stopnja, hkrati s
tem pa za toliko slabši čisti poslovni izid.
5.7.6. Zaloge
Količinsko enoto zaloge materiala in trgovskega blaga ob
začetnem pripoznanju ovrednotimo po nabavni ceni, ki
jo sestavljajo: nakupna cena, uvozne in druge nevračljive
nakupne dajatve ter neposredni stroški nabave.
Količinsko enoto izdelka oziroma nedokončane
proizvodnje ob začetnem pripoznanju ovrednotimo po
proizvajalnih stroških. V nabavno vrednost količinske
enote nedokončane proizvodnje in izdelkov se ne vštevajo
obresti od dobljenih posojil, s katerimi se financirajo takšne
zaloge. Za vrednotenje porabe družba uporablja metodo
tehtanih povprečnih cen.
Neposredni stroški proizvodnje vključujejo stroške
izdelavnega materiala (zmnožek povprečnih tehtanih
cen surovin in količin v veljavni sestavnici) in splošne
spremenljive in stalne stroške proizvodnje (zmnožek
načrtovanih cen dejavnosti in količin v veljavnem delovnem
načrtu). Splošni spremenljivi in stalni stroški proizvodnje
so načrtovani stroški na proizvodnih stroškovnih mestih.
Mednje vključujemo stroške pomožnega materiala,
energije, proizvodnih storitev, rezervnih delov, vzdrževanja,
delovne sile in amortizacije ter najemnino prostora. Stroški
proizvodne režije se v kalkulaciji polizdelka in izdelka
izračunajo kot pribitek na spremenljive splošne stroške
proizvodnje. Pribitek je izračunani načrtovani odstotek.
Če knjigovodska vrednost, vključno s tisto po zadnjih
dejanskih nabavnih cenah oziroma stroškovnih cenah,
presega njihovo čisto iztržljivo vrednost, jo je treba odpisati
do čiste iztržljive vrednosti. Čista iztržljiva vrednost se
ugotavlja enkrat letno.
Družbe v skupini vsako leto preverjajoi tudi gibanje zalog
po posameznih vrstah. Kriteriji za pripoznanje slabitve so
negibanje in sicer za surovine 180 dni, rezervne dele 1 leto,
polizdelke 60 dni, izdelke 1 leto in trgovsko blago 1 leto.
Za te vrste zalog družba oblikuje 100-odstotni popravek.
Stanje zalog Skupine Savatech na dan 31.12.2013
v 000 EUR
Bruto vrednost
31.12.2013
Odpisi v letu
Neto vrednost
31.12.2013
Neto vrednost
31.12.2012
Material
6.715
-138
6.577
5.289
Nedokončana proizvodnja
2.226
0
2.226
2.465
Gotovi proizvodi
3.580
-177
3.403
3.042
Trgovsko blago
4.949
-11
4.938
4.496
17.470
-326
17.144
15.292
Skupaj
Knjigovodska vrednost zalog je enaka čisti iztržljivi vrednosti
zalog. Pri popisu niso bili ugotovljeni viški in manjki. Zaloge
so v višini knjigovodske vrednosti zastavljene kot jamstvo
za obveznosti.
Ob koncu leta je družba primerjala knjigovodsko vrednost
gotovih izdelkov s čisto iztržljivo vrednostjo. Iz tega naslova
je pripoznala prihodke v višini 43 tisoč evrov.
Zaloge surovin in rezervnih delov brez gibanja so se glede
na preteklo leto zmanjšale. Iz tega naslova je družba
pripoznala prihodek v višini 102 tisoč evrov. Slabitev zalog
je zaradi nekurantnosti pripoznala pri zalogah izdelkov,
polizdelkov in trgovskega blaga in sicer v višini 13 tisoč
evrov.
2013 in 3.815 tisoč evrov za leto 2012. Vse ostale zaloge in
slabitve zalog predstavljajo zaloge družbe Savatech, d.o.o.
Iz konsolidiranega izkaza poslovnega izida Skupie so
izločeni nerealizirani dobički, ki izvirajo iz medsebojne
prodaje zalog in so konec leta še vedno v zalogah, ki še
niso prodane kupcem zunaj Skupine. Predstavljajo razliko v
ceni zalog, ki se na dan 31.12.2013 še ni realizirala. Zaloge
trgovskega blaga so tako v konsolidirani bilanci stanja
zmanjšane za razliko v ceni 794 tisoč evrov, ki izvira iz
preteklih let in za 17 tisoč evrov razlike v ceni tekočega leta.
Odvisne družbe v svojih zalogah izkazujejo le zaloge
trgovskega blaga. Od celotnih zalog trgovskega blaga
je vrednost zalog odvisnih družb 3.848 tisoč evrov za leto
Letno Poročilo
82
5.7.7. Kratkoročne finančne naložbe
Preglednica gibanja kratkoročnih finančnih naložb v obdobju od 01.01.2013 do 31.12.2013
v 000 EUR
Dana kratkoročna posojila
Skupaj kratkoročne finančne naložbe
Stanje 01.01.2013
6.484
6.484
Nabava, povečanje (+)
15.918
15.918
Zmanjšanje(-)
-9.993
-9.993
Prenosi (-) (+)
-696
-696
Stanje 31.12.2013
11.713
11.713
Prenosi (-) (+)
-7.742
-7.742
Stanje 31.12.2013
-7.742
-7.742
Stanje 01.01.2013
6.484
6.484
Stanje 31.12.2013
3.971
3.971
KOSMATA VREDNOST
POPRAVEK VREDNOSTI
ČISTA VREDNOST
5.7.8. Kratkoročne poslovne terjatve
Družba Savatech ima poslovne terjatve zavarovane pri
Slovenski izvozni družbi v višini 62,17 odstotka od skupnih
prihodkov od prodaje. Nezavarovane so samo terjatve do
družb Sava Goodyear in Veyance ter kupcev, ki jih SID ne
more zavarovati zaradi slabih rezultatov ali ker ne more
pridobiti bonitet oz finančnih podatkov.
Preglednica kratkoročnih poslovnih terjatev skupine Savatech glede na zapadlost
Stanje 31.12.2013
SKUPAJ
Dospelo
Nedospelo
19.310
2.695
16.615
Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev
17.906
2.678
15.228
Kratkoročne poslovne terjatve do drugih
1.404
17
1.387
IV) Kratkoročne poslovne terjatve
83
v 000 EUR
Na ravni celotne Skupine je 14 odstotkov vseh terjatev že
dospelih v plačilo. Skupina Savatech ima na dan 31.12.2013
oblikovan popravek vrednosti v višini 257 tisoč evrov, za
terjatve ki so zapadle več kot 120 dni kar predstavlja 1,3
odstotka vseh terjatev.
V uskupinjevalnem popravku kapitala so prikazane tečajne
razlike iz preračunov postavk v računovodskih izkazih
družb v skupini, delujočih v tujini. Kapital manjšinskih
lastnikov predstavlja njihov delež v celotnem kapitalu
odvisnih družb.
5.7.9. Kapital
Osnovni kapital in kapitalske rezerve predstavljajo
denarne in stvarne vložke lastnika obvladujoče družbe.
V zadržanem poslovnem izidu so izkazani poslovni izidi
družb v Skupini preteklih let in tekočega leta.
V letu 2013 je bil lastniku izplačan celoten dobiček preteklih
let družbe Savatech, v višini 8.252 tisoč evrov, oblikovane
so bile rezerve v višini 476 tisoč evrov. Kapital manjšinskih
lastnikov znaša 257 tisoč evrov.
5.7.10. Rezervacije in dolgoročne pasivne
časovne razmejitve
izgube tekočega poslovnega leta se ob ugotovitvi v celoti
pripoznajo v izkazu poslovnega izida.
a) Rezervacije
Rezervacije se pripoznajo, če ima Skupina zaradi
preteklega dogodka pravne ali posredne obveze, ki
jih je mogoče zanesljivo oceniti in za katere je verjetno,
da bo pri poravnavi obveze potreben odtok dejavnikov,
ki omogočajo gospodarske koristi. Poslovna skupina
rezervacije določi z diskontiranjem pričakovanih prihodnjih
denarnih tokov po stopnji pred obdavčitvijo, ki odraža
obstoječe ocene časovne vrednosti denarja in po potrebi
tudi tveganja, ki so značilna za obveznost.
Rezervacije so dolgoročno vnaprej vračunani stroški
oziroma odhodki. So najboljša ocena izdatkov, potrebnih
za poravnavo na dan bilance stanja. Upoštevajo se
tveganja in negotovosti, ki neizogibno spremljajo dogodke
in okoliščine. Dolgoročne pasivne časovne razmejitve
so dolgoročno odloženi prihodki in se prenašajo med
poslovne prihodke tistega poslovnega leta, v katerem se
pojavljajo stroški oziroma odhodki, za pokrivanje katerih
so oblikovane.
Garancije za izdelke in storitve
Rezervacija za garancije za izdelke in storitve se izkaže ob
prodaji izdelkov ali storitev, za katere je garancija dana.
Rezervacija se oblikuje na osnovi izvirnih podatkov o
garanciji in ob presoji vseh možnih izidov glede na njihovo
verjetnost.
Rezervacije za odpravnine in jubilejne nagrade
Družba je v skladu z zakonskimi predpisi, kolektivno
pogodbo in internim pravilnikom zavezana k plačilu
jubilejnih nagrad zaposlencem ter odpravnin ob njihovi
upokojitvi, za kar so oblikovane dolgoročne rezervacije.
Druge pokojninske obveznosti ne obstajajo. Rezervacije
so oblikovane za zaposlene v tistih državah, kjer obstaja
zakonska obveza za izplačilo odpravnin in jubilejnih nagrad
in sicer v višini ocenjenih bodočih izplačil za odpravnine in
jubilejne nagrade, diskontirane na dan bilance stanja. V
izračunu so upoštevani stroški odpravnin ob upokojitvi in
strošek vseh pričakovanih jubilejnih nagrad do upokojitve.
Pri izračunu je pooblaščeni aktuar uporabil metodo
projicirane enote. Aktuarski dobički oziroma aktuarske
Rezervacije za tožbe
Rezervacije za tožbe se oblikujejo, ko se prične pravni
postopek. Višina rezervacij za tožbe se določi glede na
oceno verjetnosti izida posameznega tožbenega zahtevka.
b) Državne podpore
Rezervacije iz naslova odstopljenih prispevkov se
oblikujejo po Zakonu o zaposlitveni rehabilitaciji in
zaposlovanju invalidov pri obračunu plač. Ta sredstva se
lahko uporabljajo za materialni razvoj družbe, pokrivanje
raznovrstnih stroškov in morebitnega izpada prihodkov ter
druge namene, ki ustrezajo njihovi zakonski opredelitvi.
Sredstva iz državnih podpor se v računovodskih izkazih
pripoznajo kot odloženi prihodki, ko so prejeta in ko obstaja
sprejemljivo zagotovilo, da bodo izpolnjeni pogoji v zvezi
z njimi. Prejeta sredstva iz državnih podpor se dosledno
pripoznavajo kot prihodki v obdobjih, v katerih nastajajo
stroški, katere naj bi prejeta sredstva nadomestila. S sredstvi
povezane državne podpore se v izkazu poslovnega izida
dosledno pripoznavajo med drugimi prihodki iz poslovanja
v dobi koristnosti posameznega sredstva.
Preglednica gibanja rezervacij in dolgoročnih pasivnih časovnih razmejitev Skupine Savatech v
obdobju od 01.01.2013 do 31.12.2013
v 000 EUR
Rezervacije za
odpravnine in
podobne obveznosti
Druge rezervacije
Dolgoročne pasivne
časovne razmejitve
Skupaj
2.308
309
2.048
4.665
Novo oblikovane rezervacije
97
30
562
689
Odprava rezervacij
0
-101
-8
-109
-126
0
-407
-533
2.279
238
2.195
4.712
Postavka
Stanje 01.01.2013
Poraba rezervacij
Stanje 31.12.2013
Rezervacije so oblikovane v višini ocenjenih bodočih izplačil
za odpravnine in jubilejne nagrade, diskontirane na dan
bilance stanja. Izračun je bil na dan 31.12.2013 narejen
za vsakega zaposlenega tako, da je upošteval stroške
odpravnin ob upokojitvi ter stroške vseh pričakovanih
jubilejnih nagrad do upokojitve. Izbrana diskontna mera
znaša 3,9 % letno in kolikor je konec decembra 2013
znašala donosnost desetletnih podjetniških obveznic z
Letno Poročilo
84
visoko boniteto območju evra. Predvidena rast plač je
0,5 - 1 odstotna rast v letu 2014, 1,0-odstotka v letu 2015 in
3-odstotna rast v naslednjih letih.
Od skupno prejetih državnih podpor v letu 2011 za projekt
mobilnosti Leonardo da Vinci v znesku 12 tisoč evrov smo v
letu 2013 vrnili državi 3 tisoč evrov neporabljenih sredstev.
Druge rezervacije predstavljajo rezervacije za reklamacije
v višini 80 tisoč evrov in rezervacije za tožbe v višini 18
tisoč evrov.
Druge dolgoročne pasivne časovne razmejitve iz naslova
prejetih dotacij iz proračuna, ki se oblikujejo po ZZRZI
iz naslova odstopljenih prispevkov pri obračunu plač se
črpajo za pokrivanje amortizacije, izboljšanja delovnih
pogojev za invalide ter investicije v osnovna sredstva, ki so
povezane z delom invalidov.
5.7.11. Dolgoročne finančne obveznosti
Dolgoročne finančne obveznosti v celoti predstavljajo
prejeti dolgoročni kredit tuje banke v višini 50.526
tisoč evrov. Od tega je bilo konec leta 5.614 tisoč evrov
preneseno na kratkoročni del.
Posojilo zapade v plačilo 30.08.2022. Obrestna mera
znaša 2,17 %. Posojilo je v celoti zavarovano s hipoteko.
Skupina Savatech je iz odstopljenih sredstev v letu 2013
pokrivala amortizacijo osnovnih sredstev, pridobljenih iz
teh sredstev v znesku 100 tisoč evrov in za 304 tisoč evrov
stroškov plač invalidov.
5.7.12. Kratkoročne finančne obveznosti
Kratkoročne finančne obveznosti v višini 5.964 tisoč evrov
predstavljajo prejeti kratkoročni bančni kredit v višini 350
tisoč evrov, po 5,2-odstotni obrestni meri in kratkoročni del
dolgoročnega kredita v višini 5.614 tisoč evrov.
5.7.13. Prihodki od prodaje
Preglednica prihodkov od prodaje Skupine Savatech
v 000 EUR
Jan - dec 2013
Jan - dec 2012
Čisti prihodki od prodaje izdelkov
103.655
100.928
3.367
3.596
Čisti prihodki od najemnin
1.689
1.953
Čisti prihodki od prodaje trgovskega blaga
11.818
13.277
120.529
119.754
Skupaj čisti prihodki od prodaje
5.7.14. Drugi poslovni prihodki
Preglednica drugih poslovnih prihodkov Skupine Savatech
v 000 EUR
Jan – dec 2013
Odprava neporabljenih dolgoročnih rezervacij
172
Prihodki od subvencij
87
Poraba vzpodbud za kritje plač invalidov
314
Prihodki od prodaje osnovnih sredstev
51
Odprava popravka vračunanih zastarelih zalog
456
Odprava popravkov terjatev
53
Ostali poslovni prihodki
210
SKUPAJ
85
1.343
304 tisoč evrov prihodkov predstavlja porabo in odpravo
dolgoročnih rezervacij in državnih vzpodbud na račun
pokrivanja dela stroškov plač, 125 tisoč EUR pa znašajo
prihodki od pokrivanja stroškov amortizacije za tista
osnovna sredstva, ki so se ob nabavi krila iz odstopljenih
sredstev. Višina subvencij, ki jih je Skupina dodatno
pridobila za invalidsko podjetje znaša 51 tisoč evrov,
ostalih 36 tisoč evrov subvencij pa predstavljajo subvencije
za razvojne projekte in subvencije za kadrovske štipendije.
5.7.15. Stroški blaga, materiala in storitev
Preglednica stroškov blaga, materiala in storitev, po vrstah stroškov za Skupino Savatech
v 000 EUR
Jan - Dec 2013
Jan - Dec 2012
Nabavna vrednost prodanega blaga
18.661
23.330
Stroški materiala
44.675
42.630
Stroški transportnih storitev
3.363
3.075
Stroški storitev vzdrževanja
1.868
1.636
Stroški najemnin
1.410
1.413
Nadomestila stroškov delavcev
771
762
Stroški plačilnega prometa, bančnih storitev in zavarovalnih premij
653
672
Stroški intelektualnih in osebnih storitev
2.207
571
Stroški sejmov, reklame in reprezentance
689
979
Stroški drugih storitev
3.936
5.748
78.234
80.815
SKUPAJ
5.7.16. Davek od dohodka pravnih oseb Skupine Savatech
v 000 EUR
DAVEK OD DOHODKOV PRAVNIH OSEB, PRIPOZNAN V IZKAZU
POSLOVNEGA IZIDA
31.12.2013
31.12.2012
Indeks 2013/2012
Odmerjeni davek tekočega leta
1.499
1.130
133
- za tekoče leto
1.499
1.130
133
Odloženi davek
-300
-98
306
- novonastale in umaknjene začasne razlike
-300
-98
306
DAVEK V DOBRO/BREME IZKAZA USPEHA
1.199
1.032
116
5.7.17. Pogojne obveznosti in pogojna sredstva
v 000 EUR
31.12.2013
Struktura
31.12.2013
31.12.2012
Struktura
31.12.2012
INDEKS
2013/2012
Hipoteke
50.526
97,5%
33.661
89,5%
150
Dana jamstva
1.280
2,5%
3.958
10,5%
32
100,0%
35.437
100,0%
146
SKUPAJ
51.806
Letno Poročilo
86
Zastavljena sredstva za prejet dolgoročni kredit družbe
Savatech, d.o.o., na dan 31.12.2013 znašajo 50.526 tisoč
evrov, kolikor je znašal znesek prejetega dolgoročnega
kredita v letu 2013.
Družba ima potencialne obveznosti iz naslova danih
carinskih garancij, garancij za dobro izvedbo poslov
ter dolgoročnih plačilnih garancij. Vse je zavarovano z
menicami.
o zmanjšanju osnovnega kapitala na straneh Agencije
za javnopravne evidence in storitve ter pozvali znane
upnike družbe, da družbi sporočijo, ali soglašajo s takim
zmanjšanjem osnovnega kapitala. Izplačilo osnovnega
kapitala na podlagi sprejetega sklepa se bo izvršilo v letu
2015.
5.7.18.Vpliv dogodkov po dnevu bilance
stanja na računovodske izkaze
Dne 14.10.2013 je edini družbenik sprejel sklep o
zmanjšanju osnovnega kapitala matične družbe Savatech,
d.o.o. iz dosedanjega zneska 59.278.717,50 evrov za znesek
32.911.000,00 evrov tako, da bo osnovni kapital po
izvedenem zmanjšanju znašal 26.367.717,50 evrov. V skladu
z določili 520. člena Zakona o gospodarskih družbah smo
dne 26.11.2013 prvič in dne 6.2.2014 drugič objavili sklep
5.7.19. Preračun kapitala s stopnjo rasti cen življenjskih potrebščin za Skupino
Savatech
Znesek kapitala
% rasti
Izračunan
učinek
75.039
1,80%
1.351
KAPITAL preračun po rasti cen življenjskih potrebščin
5.7.20. Povezane stranke
Skladno z zahtevo 545. člena Zakona o gospodarskih
družbah je poslovodstvo družbe Savatech, d.o.o. pripravilo
poročilo o razmerjih z obvladujočo družbo in odvisnimi
družbami za poslovno leto 2013.
Poročilo se nanaša na posle, ki jih je družba v letu 2013
sklenila z obvladujočo družbo ter na posle, ki jih je družba
v letu 2013 sklenila s povezanimi družbami obvladujoče
družbe.
Opis pravnih poslov, ki jih je družba Savatech, d.o.o.
sklenila z obvladujočo družbo:
Po pogodbi so se družbi ČGS s.r.o zaračunali stroški
finančnih storitev v zvezi z zavarovanjem prejetih posojil
bank, finančni odhodki pa izvirajo iz naslova medsebojnega
financiranja.
87
Poslovni izid
zmanjšan za
učinek izračuna
8.983
Odnosi med družbami v Skupini Savatech
Poslovni odnosi med Savatech, d.o.o., in hčerinskimi
družbami, se nanašajo na:
• opravljene storitve strokovnih služb Savatecha
• storitve sindikata, sveta delavcev,
• storitve finančno računovodske službe, nabave, •
logistike, kadrovske službe, Plant inženiringa in storitve
SKZ
• opravljene storitve, ki zajemajo najemnino nepremičnin
in opreme ter uporabo blagovne znamke.
• finančno poslovanje v zvezi z upravljanjem danih in
prejetih posojil, ter upravljanjem denarnih sredstev na
računih
• medsebojne dobave blaga.
Ostale družbe pa za Savatech opravljajo
storitve
varovanja, storitve arhiviranja, fotokopiranja, čiščenja,
tehničnega varstva in storitve najema vozil.
Preglednica vrednosti poslov za leto 2013, ki jih je družba sklenila z obvladujočo družbo, z
odvisnimi družbami ter s povezanimi družbami obvladujoče družbe
v 000 EUR
Prihodki od
prodaje
Stroški iz
poslovanaja
Finančni
prihodki
Finančni
odhodki
19.075
1.816
48
131
143
1.373
0
23
0
0
0
0
26
0
0
0
0
0
0
0
11.365
145
0
0
2.479
56
24
24
3.112
88
0
0
0
149
1
1
1.950
5
23
83
197
0
176
92
197
176
92
471
7.728
129
5
ČGS Holding a.s.
0
0
129
3
MITAS a.s., Češka
170
373
0
0
0
0
0
0
197
4.602
0
2
104
605
0
0
0
2.148
0
0
19.743
9.544
353
228
ČGS Tyres, Malta
SKUPAJ
Letno Poročilo
88
Preglednica stanja terjatev in obveznosti družbe Savatech, d.o.o., na dan 31.12.2013 do obvladujoče
družbe, do odvisnih družb in drugih povezanih družb
v 000 EUR
Poslovne
terjatve
Finančne
naložbe
Poslovne
obveznosti
Finančne
obveznosti
4.862
3.438
184
2.794
14
2.881
127
1.995
0
109
0
0
2
0
0
0
0
0
0
546
1.775
21
10
0
1.267
31
0
0
469
364
22
1
0
4
25
0
1.335
28
0
232
0
43.308
31
0
0
43.308
31
0
99
0
1.099
0
ČGS Holding a.s.
0
0
54
0
MITAS a.s., Češka
57
0
263
0
11
0
214
0
0
0
0
0
31
0
150
0
ČGS Tyres, Malta
0
0
387
0
4.961
46.746
1.283
2.774
SKUPAJ
89
6
Izjava poslovodstva za skupino Savatech
Poslovodstvo potrjuje konsolidirane računovodske izkaze
Skupine Savatech za leto 2013, končano na dan 31.
decembra 2013.
Poslovodstvo potrjuje, da so bile pri izdelavi računovodskih
izkazov dosledno uporabljene ustrezne računovodske
usmeritve, da so bile računovodske ocene izdelane po načelu
previdnosti in dobrega gospodarjenja in da letno poročilo
predstavlja resnično in pošteno sliko premoženjskega
stanja družbe in izidov njenega poslovanja za leto 2013.
Poslovodstvo je odgovorno tudi za ustrezno vodenje
računovodstva, za vzpostavitev, delovanje in vzdrževanje
notranjega kontroliranja, povezanega s pripravo in pošteno
predstavitvijo računovodskih izkazov, ki ne vsebujejo
pomembno napačne navedbe zaradi prevare ali napake ter
za sprejem ustreznih ukrepov za zavarovanje premoženja
in drugih sredstev ter potrjuje, da so računovodski izkazi s
pojasnili izdelani na podlagi predpostavke o nadaljnjem
poslovanju družbe ter v skladu z veljavno zakonodajo in
Slovenskimi računovodskimi standardi.
Poslovodstvo je seznanjeno z vsebino sestavnih delov
letnega poročila Skupine Savatech, za leto 2013 in s tem
tudi s celotnim letnim poročilom Skupine Savatech za leto
2013. Z njim se strinja in to potrjuje s svojim podpisom.
Datum: 28.02.2014
Direktorica:
Vesna Čadež
Direktor:
Igor Hafnar
Letno Poročilo
90
7
91
Revizorjevo poročilo za Skupino Savatech
Letno Poročilo
92
93
KNOWLEDGE
RESEARCH
IDEAS
Letno Poročilo
94
Savatech, d. o. o.
Družba za proizvodnjo in trženje
gumenotehničnih proizvodov
in pnevmatike, d.o.o.
Letno poročilo
2013
Škofjeloška cesta 6, 4502 Kranj, Slovenija
Tel: +386 (04) 206 60 80
Fax: +386 (04) 206 64 60
www.savatech.si
Savatech,
d.o.o.
KNOWLEDGE RESEARCH IDEAS
SAVATECH družba za proizvodnjo in trženje gumenotehničnih proizvodov in pnevmatike, d.o.o.
• Škofjeloška c. 6 • 4000 Kranj • Slovenija • T: 04 206 6080, 04 206 6149, F: 04 206 6460
• E-pošta: info@savatech.si • www.savatech.si
Letno poročilo Savatech d.o.o. • Založnik: Savetech d.o.o. • Besedilo: Savatech d.o.o. • Oblikovanje: Creatoor d.o.o.
• Fotografije: arhiv Savatech, Thinkstock • Tisk: Tisk Žnidarič d.o.o. • Kranj, maj 2014

Letno poročilo SAVATECH d.o.o. KNOWLEDGE RESEARCH IDEAS

Transcription

Similar documents

Z znanjem do odliËnosti

Bogataj Urban - Planiranje programa Eko v podjetju Savatech, d.o.o.

letno poročilo 2012 - Zdravstveni dom Velenje

letno poročilo za leto 2013

Financial Report - Avtobusna postaja Ljubljana dd

Izračun donosa SE 49,9 kWp

Poslovno poročilo za leto 2013

Poslovno poročilo za leto 2012

junij 2014 - Elektro Ljubljana

REDNO POROČILO INSOLVENTNEGA DOLŽNIKA

Letno poročilo 2012