Kartena AB (publ) årsredovisning 2011

ÅRSREDOVISNING 2011
2011-01-01 – 2011-12-31
Kartena AB (publ), 556564-9885
Innehåll
Sida
Förvaltningsberättelse
Resultaträkning
Balansräkning – tillgångar
Balansräkning – eget kapital och skulder
Kassaflöde
Tilläggsupplysningar och noter
Underskrifter
Revisionsberättelse
2-4
5
6
7
8
9-14
15
16
Kartena AB (publ), 556564-9885, Årsredovisning 2011 – Förvaltningsberättelse
2
Styrelsen och verkställande direktören för Kartena AB (publ), 556564-9885, får härmed avge årsredovisning för
räkenskapsåret 2011-01-01--2011-12-31.
Förvaltningsberättelse
Allmänt om verksamheten
Kartena AB (publ), fortsättningsvis benämnt Kartena,
utvecklar och tillhandahåller system och lösningar inom
geografisk IT. Viktiga segment är transport- och
logistikbranschen, säkerhetsindustrin samt verksamheter
inom infrastruktur. Kartena fokuserar primärt på
helhetslösningar för större kunder, men tillhandahåller
även teknisk kompetens på konsultbasis och vissa
standardiserade lösningar anpassade för mindre
verksamheter.
resultatet före skatt bara förbättrades med 134 Tkr till
3 151 Tkr (3 017 Tkr). Den fortsatt positiva trenden har
inneburit att återstående tidigare nedskriven uppskjuten
skattefordran har kunnat återföras, varför Kartena också
redovisar en skatteintäkt om 404 Tkr. Resultatet efter
skatt uppgår därför till 3 555 Tkr (5 374 Tkr). Det egna
kapitalet på balansdagen uppgick till 9 885 Tkr (6 330
Tkr), innebärande en soliditet om hela 62,0 % (56,9 %).
Sammanfattningsvis har utvecklingen för året varit positiv
och bolagets ställning är mycket stabil.
Kartena är baserat i Göteborg, men har också ett
försäljningskontor i Malmö.
Finansiering och likviditet
Sedan den 30 december 2010 ingår Kartena som
dotterföretag i den noterade Addnode-koncernen. Per den
31 december 2011 kontrollerade Addnode AB (publ)
89,72 % av röster och kapital i Kartena.
Verksamheten finansieras i sin helhet genom eget kapital,
kunders förskottsbetalningar avseende abonnemangstjänster, samt sedvanliga leverantörskrediter. Några
räntebärande skulder föreligger inte.
Året i sammanfattning
Året har fortlöpt enligt förväntningarna med en hög
beläggningsgrad och utan problem eller andra större
händelser.
Som vanligt har Kartena varit representerade på ett antal
branschmässor, och intresset från både befintliga och nya
kunder är fortsatt stort.
Uppdragsmässigt under 2011 har Kartena bland annat
fortsatt med vidareutveckling av www.ledningskollen.se
med Post- och telestyrelsen som slutkund. Systemet har
satt en ny standard för ledningsanvisning och används
sedan slutet av 2010 av de största svenska
ledningsägarna. Vidare har Kartena färdigställt
utvecklingen av den nya webbaserade GIS-lösning som
Västtrafik tog i bruk under 2011 och som är en av de
största publika GIS-lösningarna i Sverige. Värt att nämna
är också Kartenas uppdrag inom turistnäringen, där
Kartena ansvarat för all teknisk utveckling bakom tjänsten
gotosweden.se, vilket är en plattform för att med
information tillgängliggöra olika turistaktörer för turisten.
Betaversionen lanserades i december 2011 och den
första skarpa versionen av gotosweden.se kom sedan att
bli en succé på TUR-mässan i Göteborg i mars 2012.
Kartena kommer fortsätta utveckla mobila applikationer
för tjänsten under 2012.
Likvida medel och tillgodohavande på koncernkonto
uppgick på balansdagen tillsammans till 6 483 Tkr (4 152
Tkr) och kassalikviditeten till 216,1 % (178,2 %).
Härutöver förelåg på balansdagen även en outnyttjad
checkkredit om 1 000 Tkr (1 000 Tkr), vilken dock sagts
upp då den bedöms som onödig.
Den mycket goda likviditeten är ett av Kartenas starka
kort i konkurrensen om större utvecklingsuppdrag åt
storföretag och offentlig sektor, där det ofta krävs
finansiella resurser för att under längre perioder ta fram de
önskade lösningarna. I och med den nuvarande trenden
att Kartena växer främst vad gäller kundspecifika
totallösningar kan det förutsättas att framöver kommer
betydligt mer kapital att bindas i pågående projekt. Trots
den mycket goda likviditeten väljer styrelsen därför att inte
föreslå någon utdelning.
Investeringar
Årets investeringar i anläggningstillgångar har uppgått till
blygsamma 26 Tkr (85 Tkr). Inga anläggningstillgångar
har avyttrats vare sig under året eller föregående år.
Kartena investerar löpande i utveckling av egna produkter
och plattformar. Utvecklingskostnader som härrör till
dessa investeringar tas över resultaträkningen. Kartena
har i ett tidigare skede aktiverat utvecklingskostnader men
dessa immateriella tillgångar är idag helt avskrivna.
Nettoomsättning, resultat och ställning
Aktien och ägarbilden
Nettoomsättningen under året ökade med 25,9 % (8,3 %)
och uppgick till 17 924 Tkr (14 241 Tkr). Övriga intäkter
uppgick till 130 Tkr (4 Tkr).
Samtidigt har kostnader för underkonsulter ökat betydligt.
Vidare har det gjorts en reservation för en befarad
kundförlust, vilket påverkat Övriga externa kostnader
negativt med ca 500 Tkr. Sammantaget ger detta att
Aktiekapitalet var per den 31 december 2011 fördelat på
28 000 000 registrerade A-aktier med en röst per aktie
och ett kvotvärde om 0,02 kr per aktie. Några förändringar
av antalet aktier har inte skett under året. Inga aktier
innehas av företaget självt. Det förekommer inga
restriktioner vad avser utdelning eller andra typer av
återbetalning. Några potentiella aktier (t ex konvertibler)
Kartena AB (publ), 556564-9885, Årsredovisning 2011 – Förvaltningsberättelse
3
förekommer inte, och inte heller någon företrädesrätt till
ackumulativ utdelning (preferensaktier).
utan större uppdrag skulle innebära en kraftigt minskad
lönsamhet och i värsta fall en period av förlust.
Moderföretaget Addnode AB (publ) innehar 25 120 247
aktier vilket motsvarar 89,72 % av röster och kapital.
Antalet övriga aktieägare har minskat till ca 30 st där inga
kända ägare, förutom moderföretaget, innehar en andel
överstigande 0,5 % av röster och kapital.
 En betydande del, eller 41,0 % (42,8 %), av Kartenas
försäljning sker till eller i nära samarbete med företag
som ingår i samma koncern som Kartena.
Förändringar eller vikande marknad i nämnda företag
skulle indirekt kunna påverka Kartenas omsättning och
resultat.
Handel i Kartenas aktie organiseras sedan tidigare av
Alternativa aktiemarknaden (www.alternativa.se). Dock
förekommer ingen reell handel i aktien och senaste
transaktion via Alternativa aktiemarknaden synes ha skett
i maj 2011. Mot bakgrund av det minskade antalet ägare
och avsaknaden av handel i aktien publicerar Kartena inte
längre löpande finansiell eller annan information under
året.
Moderföretaget Addnode AB (publ) har i maj 2011 erbjudit
kvarvarande övriga aktieägare att lösa in deras aktier till
kursen 0,65 kr/aktie. Addnode AB (publ) har samtidigt
också uttalat sin avsikt att om man når ett ägande över 90
% påkalla tvångsinlösen av resterande aktier i Kartena.
Väsentliga händelser efter räkenskapsårets
utgång
Några väsentliga händelser efter räkenskapsårets utgång
har inte inträffat.
Marknad och framtida utveckling
Marknaden för GIS och GPS-baserade system är mogen
och utvecklas mot allt fler tillämpningar och
verksamhetsområden. GIS utvecklas också från att ha
varit en specialistkompetens mot att bli en delmängd av
olika verksamhetssystem med nya krav på gränssnitt och
systemuppbyggnad.
En stark trend är utvecklingen av öppna standarder och
källkod. Kartena ser positivt på denna utveckling där
marknaden alltmer börjar prioritera och efterfråga funktion
före plattform.
Marknadens framtida utveckling förväntas vara god.
Efterfrågan
på
produkter
och
tjänster
inom
verksamhetsområdet är i tillväxt och finns inom både
privat och offentlig sektor.
Riskanalys
Styrelsen gör löpande bedömningar av de risker som kan
påverka såväl värderingen av bolagets tillgångar och
skulder som bolagets lönsamhet. För identifierade
väsentliga riskfaktorer redogörs nedan:
 Personalen är bolagets viktigaste resurs och ett antal
nyckelpersoner är viktiga för bolagets framtida
utveckling. Ett bortfall av flera viktiga nyckelpersoner
skulle kunna hota den långsiktiga lönsamheten i
företaget.
 Kartena arbetar allt mer med stora projekt och
orderingången kan komma stötvis. En längre period
 Marknaden är i stark utveckling och konkurrensen ökar
alltmer. Kartena har i dag en stark position inom sitt
område, men det finns inga garantier för att Kartenas
resurser är tillräckliga för att möta eventuell direkt
konkurrens från större aktörer.
 Det redovisade värdet av uppskjutna skattefordringar
om totalt ca 2 761 Tkr förutsätter att det framtida utfallet
av verksamheten inte väsentligt kommer att avvika från
de prognoser och finansiella antaganden utifrån vilka
styrelsen arbetar. Om utfallet under kommande år
kraftigt skulle skilja sig från nämnda prognoser skulle
det också kunna komma att krävas en väsentlig
justering av det redovisade värdet av uppskjutna
skattefordringar, vilka i sämsta fall skulle kunna få ett
värde om noll kronor.
Några indikationer som pekar på att någon av de nämnda
riskerna skulle vara överhängande föreligger dock inte.
Kartena AB (publ), 556564-9885, Årsredovisning 2011 – Förvaltningsberättelse
4
Flerårsöversikt
Fram t o m år 2009 har verksamheten drivits som koncern. Från och med år 2010 har samtliga tidigare dotterföretags
verksamheter uppgått i Kartena AB (publ) genom fusion. För att nedanstående flerårsöversikt skall ge en rättvisande
bild över verksamhetens utveckling avser uppgifterna för åren 2007-2009 den dåvarande koncernen.
2011
2010
2009
2008*
2007*
17 924
3 151
31,9
11
14 241
3 017
47,7
11
13 152
1 736
181,7
12
10 486
- 680
12
11 061
675
12
2011-12-31
2010-12-31
2009-12-31
2008-12-31*
2007-12-31*
9 885
62,0
216,1
6 330
56,9
178,2
956
15,0
113,3
-781
neg
77,8
-97
neg
92,8
Nettoomsättning, Tkr
Resultat efter finansnetto, Tkr
Avkastning på eget kap. (%)
Antal anställda på balansdagen
Eget kapital, Tkr
Soliditet (%)
Kassalikviditet (%)
* År 2009 genomfördes betydande ändringar av redovisningsprinciperna. Ändringarna infördes retroaktivt varför åren 2007-2008 avser
omräknade belopp med tillämpning av nuvarande principer.
Definitioner av nyckeltal
Avkastning på eget kap:
Soliditet:
Kassalikviditet:
Resultat efter finansnetto / Eget kapital på balansdagen
Eget kapital på balansdagen / Totala tillgångar
Omsättningstillgångar / Kortfristiga skulder
Förslag till behandling av årets resultat
Styrelsen och verkställande direktören föreslår att till förfogande stående medel:
ansamlad vinst sedan tidigare år
årets vinst
5 549 832
3 555 280
9 105 112
disponeras så att
i ny räkning överföres
9 105 112
9 105 112
Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning samt kassaflödesanalys
och tilläggsupplysningar.
Kartena AB (publ), 556564-9885, Årsredovisning 2011 – Resultaträkning
5
Resultaträkning
Belopp i kr
Not
Rörelsens intäkter
Nettoomsättning
Övriga rörelseintäkter
1,2
17 924 409
129 862
18 054 271
14 240 723
4 107
14 244 830
2
3
4
5
-4 612 007
-3 322 870
-6 936 053
-97 943
-4 131
-14 973 004
-1 761 230
-2 667 648
-6 706 613
-97 447
0
-11 232 938
3 081 267
3 011 892
70 757
-1 015
69 742
6 417
-1 496
4 921
3 151 009
3 016 813
404 271
404 271
2 357 172
2 357 172
3 555 280
5 373 985
Rörelsens kostnader
Kartmaterial och andra direkta kostnader
Övriga externa kostnader
Personalkostnader
Avskrivning av materiella o immateriella anläggningstillgångar
Övriga rörelsekostnader
Rörelseresultat
Resultat från finansiella poster
Ränteintäkter och liknande resultatposter
Räntekostnader och liknande resultatposter
Resultat efter finansiella poster
Skatt
Årets skattekostnad/skatteintäkt
Årets resultat
6
2011
2010
Kartena AB (publ), 556564-9885, Årsredovisning 2011 – Balansräkning
6
Balansräkning
Belopp i kr
Not
2011-12-31
2010-12-31
Tillgångar
Anläggningstillgångar
Immateriella anläggningstillgångar
Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten
7
31 333
31 333
63 333
63 333
Materiella anläggningstillgångar
Inventarier
8
122 836
122 836
162 139
162 139
Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag
Uppskjuten skattefordran
9
10
0
2 761 443
2 761 443
0
2 357 172
2 357 172
2 915 612
2 582 644
2 537 714
2 885 218
6 410
286 843
68
821 165
6 537 418
1 642 514
1 727 778
12 131
114 647
225 564
662 656
4 385 290
6 395 410
6 395 410
0
0
88 000
88 000
4 152 387
4 152 387
Summa omsättningstillgångar
13 020 828
8 537 677
Summa tillgångar
15 936 440
11 120 321
Summa anläggningstillgångar
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar
Fordringar hos koncernföretag
Aktuella skattefordringar
Upparbetad ej fakturerad intäkt
Övriga fordringar
Förutbetalda kostnader och övriga upplupna intäkter
Kortfristiga placeringar
Koncernkonto hos koncernföretag
18
Likvida medel
Kassa och bank
18
Kartena AB (publ), 556564-9885, Årsredovisning 2011 – Balansräkning
7
Balansräkning
Belopp i kr
Not
2011-12-31
2010-12-31
560 000
220 040
0
780 040
560 000
220 040
0
780 040
5 549 832
3 555 280
9 105 112
175 847
5 373 985
5 549 832
9 885 152
6 329 872
18 668
8 606
27 274
0
0
0
0
2 079 201
1 274 182
326 336
900 431
1 443 864
6 024 014
0
2 006 314
565 932
13 509
617 842
1 586 852
4 790 449
15 936 440
11 120 321
1 000 000
1 000 000
Inga
Inga
Eget kapital och skulder
Eget kapital
11
Bundet eget kapital
Aktiekapital
Reservfond
Uppskrivningsfond
Fritt eget kapital
Balanserat resultat
Årets resultat
Summa eget kapital
Skulder
Långfristiga skulder
Skulder till koncernföretag
Övriga långfristiga skulder
Kortfristiga skulder
Checkräkningskredit
Fakturerad men ej upparbetad intäkt
Leverantörsskulder
Skulder till koncernföretag
Övriga skulder
Upplupna kostnader och övriga förutbetalda intäkter
12
13
14
15
Summa eget kapital och skulder
Ställda Säkerheter
För egna skulder och avsättningar
Företagsinteckningar
Ansvarsförbindelser
16
Kartena AB (publ), 556564-9885, Årsredovisning 2011 – Kassaflöde
8
Kassaflödesanalys
Belopp i kr
Not
2011
2010
3 081 267
97 943
0
3 179 210
3 011 892
97 447
-1 023
3 108 316
70 757
-1 015
69 742
6 417
-1 496
4 921
5 721
76 485
3 254 673
3 189 722
-895 200
-1 157 440
-105 209
27 274
72 887
708 250
312 827
139 600
729 725
-1 727 778
-439 747
0
-629 167
201 168
-2 192 941
-163 044
2 357 662
-1 032 062
-26 640
0
-26 640
-85 000
2 176 427
2 091 427
2 331 022
1 059 365
4 152 387
6 483 410
3 093 022
4 152 387
Den löpande verksamheten
Rörelsens kassaflöde
Rörelseresultat
Av- och nedskrivningar som belastat resultatet
Övriga ej kassaflödespåverkande poster
17
Räntor hänförliga till den löpande verksamheten
Erhållna räntor
Erlagda räntor
Betald skatt
Kassaflöde från den löpande verksamheten före
förändringar av rörelsekapital
Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital
Förändring av kundfordringar
Förändring av fordringar på koncernföretag
Förändring av öviga kortfristiga fordringar
Förändring av långristiga rörelseskulder
Förändring av fakturerad men ej upparbetad intäkt
Förändring av leverantörsskulder
Förändring av skulder till koncernföretag
Förändring av övriga kortfristiga skulder
Kassaflöde från den löpande verksamheten
Investeringsverksamheten
Investeringar i materiella anläggningstillgångar
Fusion av dotterföretag
Kassaflöde från investeringsverksamheten
17
Årets kassaflöde
Likvida medel och kortfristiga placeringar vid periodens början
Likvida medel och kortfristiga placeringar vid periodens slut
18
18
Kartena AB (publ), 556564-9885, Årsredovisning 2011 – Tilläggsupplysningar
9
Tilläggsupplysningar
Allmän information
Årsredovisningen för Kartena AB (publ) avseende räkenskapsåret 2011 har godkänts av styrelsen och verkställande
direktören den 31 mars 2012. Kartena AB (publ) är ett svenskt aktiebolag med säte i Göteborg. Företagets verksamhet
beskrivs i förvaltningsberättelsen.
Allmänna redovisningsprinciper
Tillämpade redovisningsprinciper överensstämmer med Årsredovisningslagen samt
allmänna råd från Bokföringsnämnden inklusive BFNAR 2000:2. Kartena AB (publ)
företag. I de fall allmänna råd inte omfattat en viss fråga har vägledning
rekommendationer. Periodisering av inkomster och utgifter har skett enligt god
redovisas i svenska kronor om inget annat anges.
rekommendationer, uttalanden och
klassificeras därvid som ett mindre
hämtats från Redovisningsrådets
redovisningssed. Samtliga belopp
Samtliga redovisningsprinciper och beräkningsmetoder är i allt väsentligt oförändrade jämfört med föregående år.
Allmänna värderingsprinciper
Immateriella, materiella, och finansiella anläggningstillgångar redovisas enligt anskaffningsvärdemetod, och upptas i
balansräkningen till anskaffningsvärde med avdrag för förekommande ackumulerade avskrivningar och eventuella uppeller nedskrivningar. För samtliga tillgångar prövas eventuellt nedskrivningsbehov normalt årligen genom jämförelse mot
bedömt återvinningsvärde med vilket avses det högsta av nettoförsäljningsvärdet och nyttjandevärdet.
Uppskjuten skatt redovisas avseende alla temporära skillnader mellan redovisade och skattemässiga värden på
tillgångar och skulder. Skattevärdet av outnyttjade underskottsavdrag aktiveras i den mån det bedöms vara sannolikt att
dessa kommer att medföra lägre skattebetalningar i framtiden.
Fordringar har efter individuell prövning upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder
har upptagits till anskaffningsvärden respektive nominella belopp där inget annat anges i not. Fordringar och skulder i
utländsk valuta har omräknats till aktuell kurs på balansdagen.
Uppgift om moderföretag
Kartena AB (publ) ingår sedan december 2010 i den noterade Addnode-koncernen, och moderföretag är Addnode AB
(publ), 556291-3185, med säte i Stockholm.
Redovisning och värdering av intäkter
Koncernens intäkter härrör i allt väsentligt från tjänsteuppdrag vilka utförs såväl till löpande räkning som till fast pris.
Uppdragen kan härutöver indelas i kategorierna konsultuppdrag, försäljning av kartdata för tryckta kartor, samt
abonnemangstjänster. Vad avser den senare delen löper de tjänsterna normalt över lång tid (12-månadersperioder) och
innefattar normalt drift, service och support av tillhandahållna systemlösningar.
Pågående uppdrag till löpande räkning redovisas i den takt arbete utförs och värderas till det värde som baserat på det
överenskomna priset bedöms kunna faktureras. Pågående konsultuppdrag till fast pris vinstavräknas successivt med
hänsyn till färdigställandegraden, vilken bedöms utifrån på balansdagen nedlagda utgifter i relation till beräknade, eller
om möjligt konstaterade, totala utgifter. Abonnemangstjänster redovisas i enlighet med punkt 36 i BFNAR 2003:3, d v s
periodiseras linjärt över avtalsperioden.
Intäktsförda men ej fakturerade belopp redovisas som tillgång i balansräkningen under posten Upparbetad men ej
fakturerad intäkt, i förekommande fall med avdrag för fakturerade förskott och á-conton. I de fall fakturerade förskott och
á-conton överstiger den upparbetade intäkten redovisas i stället en skuld under posten Fakturerad men ej upparbetad
intäkt. Under den senare rubriken redovisas också samtliga ej upparbetade förskottsbetalningar för
abonnemangstjänster vilka intäktsförs linjärt över respektive avtalsperiod.
Kartena AB (publ), 556564-9885, Årsredovisning 2011 – Tilläggsupplysningar
10
Skatter
Skatter redovisas i enlighet med BFNAR 2001:1 och upptas i resultaträkningen utom då underliggande transaktion
redovisas direkt mot eget kapital. Aktuell skatt är skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år. Uppskjuten
skatt är skatt på temporära skillnader mellan redovisade och skattemässiga värden på tillgångar och skulder, inklusive
värdet av skattemässiga underskottsavdrag (se Kritiska bedömningar nedan). Beräkning av såväl aktuell som
uppskjuten skatt sker utifrån aktuell skattelagstiftning, i förekommande fall med beaktande av aviserade förändringar av
den samma.
Vid bedömningen av värdet av skattemässiga underskottsavdrag utgås från det nominella värdet av sådana underskott
varefter nedskrivning sker till vad som med rimlig sannolikhet kan förväntas komma att nyttas i en nära framtid, med
vilket avses en tidsperiod inom tre år. Härvid beaktas såväl företages historiska som förväntade intjäningsnivå samt
möjligheten att skattemässiga underskott skulle kunna komma att reduceras på grund av yttre omständigheter som t ex
betydande ägarförändringar.
Kritiska bedömningar
För att kunna upprätta redovisningen i enlighet med god redovisningssed samt rekommendationer, uttalanden och
allmänna råd från Bokföringsnämnden, krävs att det görs bedömningar och antaganden som påverkar i bokslutet
redovisade tillgångar, skulder, intäkter, kostnader samt övrig information. Dessa bedömningar baseras på historiska
erfarenheter samt andra faktorer som bedöms vara rimliga under rådande omständigheter. Faktiskt utfall kan skilja sig
från dessa bedömningar om andra antaganden görs eller andra förutsättningar föreligger.
Det redovisade värdet av uppskjuten skattefordran, vilken uppgår till 2 761 443 kr, förutsätter att det framtida utfallet av
verksamheten inte kommer att avvika väsentligt från de prognoser och finansiella antaganden utifrån vilka styrelsen
arbetar och som till stor del baserar sig på 2011 års utfall. Om resultatet under kommande år kraftigt skulle avvika från
nämnda prognoser och bli väsentligt sämre än det senaste årets resultat skulle det också kunna komma att krävas en
betydande justering av det redovisade värdet av uppskjutna skattefordringar, vilka i sämsta fall skulle kunna få ett värde
om noll kronor. Motsvarande scenario skulle kunna inträffa om den skattemässiga lagstiftningen hastigt och oförutsett
skulle ändras, eller om det bestämmande ägandet i företaget skulle överlåtas till ett så lågt pris att skattemässiga
begränsningsregler träder in. Några indikationer som pekar på risk för något av dessa scenarion finns dock inte i
dagsläget.
Noter till resultaträkningen, balansräkningen och kassaflödesanalysen.
1 Nettoomsättningens fördelning
Företagets nettoomsättning består i huvudsak av försäljning mot den nordiska marknaden där Sverige svarar för 86,7 %
(92,6 %) och övriga norden för 12,9 % (7,1 %) av den totala omsättningen. Återstående 0,4 % (0,2 %) avser försäljning
till México.
Mellan nettoomsättningens tre huvudkategorier fördelar sig omsättningen enligt följande:
Kategori
Framtagande av systemlösningar och andra konsultuppdrag
Försäljning av kartdata för tryckta kartor/övrigt
Löpande abonnemangstjänster (drift, service och support)
Totalt
2011
2010
11 855 688
913 522
5 155 199
17 924 409
8 440 751
658 646
5 141 328
14 240 725
2 Inköp och försäljningar mellan koncern- och närstående företag
Försäljning till övriga företag i Addnode-koncernen, där Kartena ingår som dotterföretag till Addnode AB (publ), uppgår
till 7 341 207 kr (6 095 139 kr), vilket motsvarar 41,0 % (42,8 %) av nettoomsättningen. Inköp från andra företag i
Addnode-koncernen har skett med 133 915 kr (0 kr), eller 2,9 % (0,0 %) vad gäller underkonsulter och andra direkta
kostnader. Härutöver har vissa koncerngemensamma inköp skett avseende t ex försäkringar, dock med försumbara
belopp.
3 Leasingavtal
Samtliga leasingavtal klassificeras som operationella leasingavtal. Totala kostnadsförda leasingavgifter uppgår till
226 180 kr (278 442 kr), varav eller 97 793 kr (181 335 kr), avser kontorsutrustning. Resterande del avser tjänstefordon.
Kartena AB (publ), 556564-9885, Årsredovisning 2011 – Tilläggsupplysningar
11
4 Anställda, personalkostnader, samt ersättningar till styrelse och VD
Samtliga löner och ersättningar inom koncernen kostnadsförs i resultaträkningen i takt med att prestationer utförs.
Pensionskostnader hanteras uteslutande inom ramen för på marknaden avtalade och frivilliga
tjänstepensionsförsäkringar, varför några förpliktelser avseende pensioner inte förekommer i balansräkningen. Inga
avtal om avgångsvederlag eller liknande förmåner utöver vad som följer av lag eller sedvanlig praxis har ingåtts. För VD
tillämpas en ömsesidig uppsägningstid om 6 månader, och vid uppsägning från bolagets sida utgår även ett
avgångsvederlag om 6 månadslöner.
Medeltalet anställda
Kvinnor
Män
2011
0
11
11
2010
0
11
11
2011
1 068 533
3 659 311
108 777
232 848
1 571 709
6 641 178
2010
888 661
4 007 765
113 189
201 430
1 559 149
6 770 194
Kostnadsförda löner, ersättningar och sociala kostnader
Löner och andra ersättningar till styrelse och VD*
Löner och ersättningar till övriga anställda
Pensionskostnader till styrelse och VD
Pensionskostnader till övriga anställda
Övriga sociala kostnader
* Varav 214 907 kr (234 388 kr) utgör resultatbaserad bonus till VD.
Ledande befattningshavare
Ledande befattningshavare har bestått av styrelse och VD. På balansdagen bestod gruppen av 6 (5) personer, varav 5
(5) män och 1 (0) kvinna. Kostnadsförda ersättningar mm till respektive befattningshavare uppgår till följande belopp.
Kostnadsförda ersättningar och övriga
förmåner under 2011
Styrelsens ordförande Staffan Hanstorp
Styrelseledamoten Jenny Curtsdotter Ek
Styrelseledamoten Torbjörn Sjöö
Styrelseledamoten Wilhem Arnör
Styrelseledamoten Bo Fredriksson
Tidigare styrelsens ordförande Dick Hasselström
Verkställande direktören Rikard Linneroth
Kostnadsförda ersättningar och övriga
förmåner under 2010
Styrelsens ordförande Dick Hasselström
Styrelseledamoten Torbjörn Sjöö
Styrelseledamoten Wilhem Arnör
Styrelseledamoten Bo Fredriksson
Tidigare styrelseledamoten Jan-Åke Björck
Tidigare styrelseledamoten Ingvar Andersson
Verkställande direktören Rikard Linneroth
Grundlön/
Arvode
0
0
43 333
13 333
43 333
13 333
740 293
853 625
Rörlig
ersättning
Övriga
förmåner
Pensionskostnader
214 907
214 907
0
108 777
108 777
Grundlön/
Arvode
40 000
40 000
26 667
26 667
13 333
13 333
494 275
654 275
Rörlig
ersättning
Övriga
förmåner
Pensionskostnader
234 388
234 388
0
113 189
113 189
Totalt
0
0
43 333
13 333
43 333
13 333
1 063 977
1 177 309
Totalt
40 000
40 000
26 667
26 667
13 333
13 333
841 852
1 001 852
5 Avskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar
Anläggningstillgångar skrivs av enligt linjär plan över den förväntade nyttjandeperioden, i förekommande fall med
hänsyn till väsentligt restvärdet. Nyttjandeperioden har bedömts vara för:
Immateriella anläggningstillgångar
Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten
5 år
Materiella anläggningstillgångar
Inventarier
5 år
Kartena AB (publ), 556564-9885, Årsredovisning 2011 – Tilläggsupplysningar
12
6 Årets skattekostnad/skatteintäkt
Skatter redovisas i resultaträkningen utom då underliggande transaktion redovisas direkt mot eget kapital. Skatteffekter
av egetkapitaltransaktioner framgår av not 11.
Specifikation*
Skatt på årets resultat enligt aktuell skattesats
Återförd nedskrivning av uppskjuten skattefordran
Totalt
2011
2010
-836 335
1 240 606
404 271
-785 724
3 142 896
2 357 172
2011-12-31
2010-12-31
6 857 479
0
6 857 479
3 663 426
3 194 053
6 857 479
-6 794 146
0
-32 000
-6 826 146
-3 564 416
-3 194 053
-35 677
-6 794 146
31 333
63 333
2011-12-31
2010-12-31
412 154
26 639
438 793
327 154
85 000
412 154
-250 014
0
-65 943
-315 957
-188 244
0
-61 770
-250 014
122 836
162 140
* Skattekostnad redovisas med negativt tecken och intäkt med positivt tecken
7 Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten
Ackumulerade anskaffningsvärden
Ingående anskaffningsvärde
Fusion av dotterföretag
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
Ackumulerade avskrivningar
Ingående avskrivningar
Fusion av dotterföretag
Årets avskrivningar
Utgående ackumulerade avskrivningar
Utgående redovisat värde
8 Inventarier
Ackumulerade anskaffningsvärde
Ingående anskaffningsvärde
Årets inköp
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
Ackumulerade avskrivningar
Ingående avskrivningar
Årets försäljningar/utrangeringar
Årets avskrivningar
Utgående ackumulerade avskrivningar
Utgående redovisat värde
9 Andelar i koncernföretag
2011-12-31
2010-12-31
Ackumulerade anskaffningsvärden
Ingående anskaffningsvärde
Fusion av dotterföretag*
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
0
-0
0
700 000
-700 000
0
Uppskrivningar
Ingående uppskrivningar
Årets uppskrivningar
Fusion av dotterföretag*
Utgående ackumulerade uppskrivningar
0
0
-0
0
1 475 404
0
-1 475 404
0
0
0
Utgående redovisat värde
* Föregående års fusion av dotterföretag avser fusion av det helägda dotterföretaget Geosition AB, 556599-9546.
Kartena AB (publ), 556564-9885, Årsredovisning 2011 – Tilläggsupplysningar
13
10 Uppskjuten skattefordran
2011-12-31
2010-12-31
3 597 778
-836 335
2 761 443
4 383 502
-785 724
3 597 778
-1 240 606
1 240 606
-0
-4 383 502
3 142 896
-1 240 606
2 761 443
2 357 172
Uppskjuten skatt – nominellt värde
Ingående uppskjuten skattefordran
Årets förändring
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
Ackumulerade nedskrivningar
Ingående nedskrivningar
Årets återförda nedskrivningar
Utgående ackumulerade nedskrivningar
Utgående redovisat värde
11 Förändringar av eget kapital samt aktiekapital och antal aktier
Aktiekapitalet var per den 31 december 2011 fördelat på 28 000 000 registrerade A-aktier med en röst per aktie och ett
kvotvärde om 0,02 kr per aktie. Några förändringar av antalet aktier har inte skett under året. Inga aktier innehas av
företaget självt. Det förekommer inga restriktioner vad avser utdelning eller andra typer av återbetalning. Några
potentiella aktier (t ex konvertibler) förekommer inte, och inte heller någon företrädesrätt till ackumulativ utdelning
(preferensaktier).
Belopp i kr
Ingående eget kapital 2010-01-01
Enligt årsstämma 2010-04-08
Fusion av dotterföretag 2010-08-19*
Resultat januari-december 2010
Utgående eget kapital 2010-12-31
Enligt årsstämma 2011-04-12
Resultat januari-december 2011
Utgående eget kapital 2011-12-31
Aktiekapital
560 000
Reservfond
220 040
Uppskr.fond
Balanserat
resultat
Årets
resultat
1 475 404
-2 417 414
1 117 857
1 475 404
1 117 857
-1 117 857
-1 475 404
560 000
220 040
0
175 847
5 373 985
560 000
220 040
0
5 549 832
5 373 985
5 373 985
-5 373 985
3 555 280
3 555 280
Totalt
eget
kapital
955 887
0
0
5 373 985
6 329 872
0
3 555 280
9 885 152
* Fusion av dotterföretag under år 2010 avser Geosition AB, vilket tidigare hade skrivits upp till verkligt värde.
12 Långfristiga skulder
Förfaller till betalning mellan ett och fem år från balansdagen
Skulder till koncernföretag
Övriga långfristiga skulder
2011-12-31
2010-12-31
18 668
8 606
27 274
0
0
0
2011-12-31
1 000 000
-1 000 000
0
2010-12-31
1 000 000
-1 000 000
0
2011-12-31
2 079 201
2010-12-31
2 006 314
13 Checkräkningskredit
Specifikation
Beviljade krediter
Outnyttjade belopp
Utnyttjade krediter
Ställda säkerheter för checkräkningskrediterna framgår av not 16 nedan.
14 Fakturerad men ej upparbetad intäkt
Specifikation
Förutbetalda abonnemangstjänster
Kartena AB (publ), 556564-9885, Årsredovisning 2011 – Tilläggsupplysningar
14
15 Upplupna kostnader och övriga förutbetalda intäkter
Specifikation
Upplupna löner, arvoden och semesterlöner
Upplupna sociala avgifter och andra liknande kostnader
Övriga upplupna kostnader
2011-12-31
985 611
307 053
151 200
1 443 864
2010-12-31
947 855
296 711
342 286
1 586 852
2011-12-31
2010-12-31
1 000 000
1 000 000
16 Ställda säkerheter
För egna skulder och avsättningar:
För Checkräkningskredit
Företagsinteckningar
17 Fusion av dotterföretag
Under 2011 har inte genomförts några fusioner eller andra liknande transaktioner. Under 2010 verkställdes fusion av det
helägda dotterbolaget Geosition AB, 556599-9546, med säte i Göteborg. Fusionen redovisades enligt koncernvärdemetoden och verkställdes 2010-08-19. Hela Geosition AB:s resultaträkning för tiden 2010-01-01 fram till fusionens
registrering ingår i Kartena AB:s resultaträkning för 2010, vilken påverkat rörelseresultatet positivt med 1 023 kr (intäkter
om 1 025 kr och kostnader om 2 kr). Det bokförda värdet av aktierna i Geosition AB vid fusionens verkställande uppgick
till 2 175 404 kr, och följande tillgångar och skulder övertogs genom fusionen:
Skattefordringar
Övriga kortfristiga fordringar
Fordringar på Kartena AB (publ)
6 384
15 252
2 154 791
2 176 427
Genom fusionens verkställande kvittades Kartena AB (publ):s motsvarande skuld om 2 154 791 kr till Geosition AB.
18 Likvida medel och kortfristiga placeringar
Likvida medel består av kassa och egna banktillgodohavanden tillgängliga för omedelbar lyftning. Koncernkonto hos
koncernföretag utgör likvida medel som genom moderbolaget placerats på bankkonto i ett för koncernen gemensamt
centralkontosystem. Medlen är tillgängliga utan föregående uppsägning.
I företaget fanns på balansdagen utöver ovanstående disponibla likvida medel även beviljad men outnyttjat
kreditutrymmen om 1 000 000 kr (1 000 000 kr) på beviljad checkräkningskredit.
Kartena AB (publ), 556564-9885, Årsredovisning 2011 – Underskrifter
15
Underskrifter
Såvitt vi känner till är årsredovisningen upprättad i överensstämmelse med Årsredovisningslagen, rekommendationer,
uttalanden och allmänna råd från Bokföringsnämnden, samt god redovisningssed. Lämnade uppgifter stämmer med de
faktiska förhållandena och ingenting av väsentlig betydelse som skulle kunna påverka den bild av bolaget som skapats
av årsredovisningen är utelämnat.
Göteborg den 31 mars 2012.
Staffan Hanstorp
Ordförande
Torbjörn Sjöö
Wilhelm Arnör
Bo Fredriksson
Jenny Curtsdotter Ek
Rikard Linneroth
Verkställande direktör
Revisorspåteckning
Vår revisionsberättelse har avgivits 2012-04-17.
PricewaterhouseCoopers AB
Magnus Brändström
Auktoriserad revisor, Huvudansvarig
Adressuppgifter:
Kartena AB (publ)
Otterhällegatan 1
411 18 Göteborg
tel: +46 31 777 77 90
e-post: info@kartena.se
www.kartena.se