projektförsäkringar.

Seminarium
Georange/Foyen/Brim
Försäkringslösningar för
Gruvindustrin
Sept 2013
BRIM AB
Helene Claesson/IngaBritt Höök
Brim AB
•
•
•
•
•
Försäkringsmäkleri etablerat 2001
Omsättning 2012: 63 MSEK
Premievolym: ca 700 MSEK
29 anställda (varav 17 st är mäklare)
30% ägs av Ålands Ömsesidiga,
resterande delat på 4 partners
• Stockholm, Oslo, Helsingfors, Dubai
• Insurance Awards 2013 – årets
sakförsäkringsmäklare
Brims fokusområden
•
•
•
•
Gruvindustri
Entreprenad/Projekt
Fastigheter
Energi
Försäkringar
1. Projektförsäkring
2. Försäkring för VD och Styrelse
3. Miljöförsäkring
4. Finansiell Lösning vid nedläggning
Projektförsäkring
Vilka skador kan inträffa ?
Skada på
omgivning
Fysiska
entreprenadskador
Ansvarsskador mot
tredje man,
miljöskador, ren
förmögenhetsskada
m.m
Skada på entreprenaden,
befintlig lös eller fast
egendom, skador på
hjälpmedel
Avbrottsskador
Förlust av intäkter – bortfall
av beställarens
täckningsbidrag,
hyresförluster m.m till följd
av skada på entreprenaden
Forceringskostnader,
övertidsarbeten,
helgarbete, fördyrade
transporter m.m
Merkostnader
5
Projektförsäkring
Byggfel
AB / ABA etc
Byggherreansvar
Beställare
ABK
Konsultansvar
Konsult
Omgivning
Allrisk, Ansvar, Säkerhet
etc….
Miljöbalken
General Ent.
ABA/NLM
UE
Allrisk, Ansvar
etc…
AB / AFU
ABM
Material Lev.
NL
Produktansvar &
åtkomståterställande
UE
Allrisk, Ansvar,
Säkerhet etc….
Projektförsäkring
Slutbesiktning
Projektering
Garantibesiktning
Entreprenadtid
Garantitid
Konsultansvarsförsäkring
enligt ABK 09 5:10
Allriskförsäkring för
arbeten enligt
AB 04 5:22 inkl utökad
ansvarstid
Allriskförsäkring för
arbeten enligt
AB 04 5:22
Allriskförsäkring för
entreprenaden gällande
AB 04
Försäkring för
handlingar enligt
ABK 09 5:9
Ansvarsförsäkring
enligt AB 04 5:22 inkl
omhändertagen egendom
Ansvarsförsäkring
enligt AB 04 5:22
Ansvarsförsäkring
enligt AB 04 5:22
10 år
AEG-tid
(Hjälpmedel)
ROT-försäkring Befintlig
egendom
Merkostnad för forcering
Åtkomst för entreprenörer
Byggherreansvarsförsäkring
Fullgörandegaranti
10 % enligt AB 04 6:21
Fullgörandegaranti
5 % enligt AB 04 6:21
(Intäktsbortfall, DSU –
övertagna arbeten)
Intäktsbortfall, DSU
7
Projektförsäkring
• Entreprenad – ÅRSFÖRSÄKRINGAR. Samtliga
entreprenader upp till ett visst kontraktsbelopp är
automatiskt försäkrade under försäkringsåret
(”årsförsäkringar”).
• Entreprenad – PROJEKTFÖRSÄKRINGAR. Försäkring
av (större) separata projekt. Hela projektet försäkras från
början till slut (inklusive garantitid och oftast över flera år)
8
Projektförsäkring
• Kontraktsbundna försäkringskrav – t ex i kontrakten AB 04 och
ABT 06
• I AB 04 (kap 5 § 22) och ABT 06 (kap 5 § 23) föreskrivs att
entreprenören ska ha allrisk- och ansvarsförsäkring.
• Försäkringsskyddet ska minst omfatta ”Byggandets
Kontraktskommittés beskrivning av minimiomfattning för
allriskförsäkring och ansvarsförsäkring för
entreprenadverksamhet”– (enligt Bilaga 1 i AMA AF 12)
9
Projektförsäkring
• Risker med entreprenörens årsförsäkring
• Är premien betald?
• Förnyelse? Beställarens ansvar att samla in
försäkringsbevis
• Hur förfara om entreprenörens försäkring inte förnyas?
• Har entreprenören förstått vilka risker han ansvarar för?
• Har korrekt verksamhet angivits, ex Farliga Arbeten?
• Finns risk för underförsäkring? Är exempelvis korrekt
omsättning angiven?
• Utländska aktörer, vad gäller försäkringen för?
• Regressproblem – många skadereglerare
• Dyrt
10
Projektförsäkring
Beställaren försäkrar
hela entreprenaden
(samtliga entreprenörer
på plats)
Beställarens försäkring
BESTÄLLARENS
SJÄLVRISK
Entreprenörens försäkring
Beställaren försäkrar hela entreprenaden och avtalar samtidigt att varje
entreprenör försäkrar sin respektive entreprenad upp till beställarens självrisk.
Beställaren får totalkontroll över entreprenaden och har oftast
lättare att teckna höga försäkringsbelopp, t ex för befintlig egendom,
entreprenadansvar mm).
DSU, försäkring för inkomstbortfall förutsätter dessutom en
beställarstyrd försäkring
11
Projektförsäkring
Avlämnande /
godkännande
Garantitid
Entreprenad
Kontrakt AB 04
Material 2 år
Arbetsprestationer 5 år
Kontrakt ABT 06
Material 5 år
Arbetsprestationer 5 år
Försäkringskrav:
AMA AF 12
Material 2år
Arbete 2 år
FÖRSÄKRINGSPERIOD inklusive 5 års garantitid
12
Projektförsäkring
• DSU – Delay in Start Up
Entreprenad
Provdrift
Ansvarstid/
Ersättningstid
(karenstid)
Stillestånd
Kommersiell
drift
Planerat övertagande
FÖRSÄKRINGSPERIOD
Nytt
övertagande
13
Projektförsäkring
- (EAR/CAR) – Allrisk ”Felundantaget”
• Felaktigt arbete
• Felaktigt material
• Felaktig konstruktion
”Försäkringen omfattar
inte själva felet - men
omfattar SKADA till följd
av FEL”
14
Projektförsäkring
- Premieexempel
Projekt Pelletsverk, Entreprenadsumma 2600 Mkr.
Premiesats; Entreprenör 8 o/oo, Projektförsäkring 2,4 o/oo
Projekt Anrikningsverk / Pelletsverk. Entreprenadsumma 6200 Mkr.
Premiesats Entreprenör 4,5 o/oo, Projektförsäkring 1,5 o/oo
Projekt Bio Diesel anläggning, Entreprenadsumma 1000 Mkr.
Premiesats; Entreprenör 5 o/oo (exkl. DSU),
Projektförsäkring inkl. DSU 4,2 o/oo
Projekt Hamnanläggning - utlossning, Entreprenadsumma 1200
Mkr.
Premiesats; Entreprenör 6 – 8 o/oo, Projektförsäkring 2,6 o/oo
Projektförsäkring - Sammanfattning
En försäkring
Kontroll
Enklare
skadereglering
Kostnadseffektivitet
ALOP / DSU
Bredare
försäkrings
omfattning
VD & Styrelseansvarsförsäkring
Det legala ansvaret
• Personligt betalningsansvar för VD, styrelseledamöter
och andra med självständigt ledningsansvar (ledande
befattningshavare) och som enligt lag kan bli personligt
ansvariga.
Innebärande att det är bolagsföreträdarens privata ekonomi
som berörs, för agerande och även underlåtenhet i sin roll
som bolagsföreträdare.
VD & Styrelseansvar
Det legala ansvaret
Personligt betalningsansvar för bolagets skulder och förluster
enligt bl.a:
• 15 Kap. ABL. Skada som genom vårdslöshet eller passivitet
åsamkat bolaget, aktieägare eller annan med intresse i
bolagets ekonomi (tex. bank), ekonomisk skada.
• 13 Kap. ABL. Skada genom att inte upprätta
kontrollbalansräkning, vid de tillfällen som lagen så föreskriver.
• 12 Kap. Skattebetalningslagen. Personligt ansvar att betala
bolagets obetalda skatter.
• Ansvar enligt Årsredovisningslagen, Patentlagen,
Arbetsmiljölagen, Miljöbalken
VD & Styrelseansvar
Vem försäkringen gäller för
• Försäkringen gäller för ”Försäkrad” = ”Fysisk person som
någon gång under försäkringstiden (eller den retroaktiva tiden)
innehar funktion som styrelseledamot, suppleant, VD, vice
VD (befattningshavare) i bolag som omfattas av försäkringen.”
• Försäkringen kan även gälla för andra, såsom försäkrads
konkursbo om kravet framställs enbart med anledning av
ansvarsgrundande handling eller underlåtenhet från den
försäkrades sida, samt pensionerad försäkrad eller annan fd.
befattingshavare. Gäller inom vissa förutsättningar på
obegränsad tid efter det att försäkringen upphört, för krav
relaterade till den tid som personen ingått som försäkrad
VD & Styrelseansvar
Vad försäkringen gäller för
• Försäkrads ansvar för ersättningsanspråk avseende
förmögenhetsskada som grundas på den försäkrades handling
eller underlåtenhet i sin funktion som styrelseledamot,
suppleant, VD, vice VD eller annan ledande befattningshavare i
bolag som omfattas av försäkringen.
• Ombudskostnader (rättsskydd) till följd av ersättningsanspråk
som omfattas av försäkringen
• Utredningskostnader
• Försäkrades ansvar enligt skattebetalningslagen (ej
uppsåtliga handlingar)
VD & Styrelseansvar
När försäkringen gäller/Försäkringsperiod
• Krav som framställs under försäkringsperioden, vanligtvis
årsförsäkring
• Under efteranmälningstiden. Väljs då försäkringen upphör
och kan då gälla under 12, 24 eller 36 månader efter det att
försäkringsperioden upphört. Detta gäller endast subsidiärt,
dvs. om inte annan försäkring tecknats.
• Försäkringen ska gälla utan retroaktivt datum, dvs. ska gälla
för händelser som inträffat olimiterat bakåt i tiden.
VD & Styrelseansvar
Några undantag
• Uppsåt och/eller personlig vinning
• Pågående eller tidigare tvist
• Ersättningsanspråk som anmälts till tidigare
försäkringsgivare
• Person- eller sakskada. (Endast ren förmögenhetsskada
omfattas)
VD & Styrelseansvar
Självrisk
• För personer: Ingen självrisk
• För bolaget: Vanligtvis självrisk för skador (krav som
framställts) i USA, övriga skador, ingen självrisk
Miljöförsäkring
• Olika lagstiftning i olika länder, men PPP (Polluters Pays Principle)
är en dominerande regel.
• Det offentligrättsliga Miljöansvaret kan inte avtalas bort. Det är
förorenaren som bär ansvaret för en ev. framtida sanering!
• Miljöansvaret preskriberas ej. Ansvaret för sanering kvarstår tills
saneringen utförts!
Miljöförsäkring
Varför Miljöförsäkring?
• Skyddar balansräkningen
• Stärker varumärket
• ”Deal breaker” vid avyttring & förvärv
• ”Säkrar” miljöskulden vid börsintroduktion
Miljöförsäkring
Omfattning
• Försäkringsbart:
– Helt okända omständigheter
– Kända identifierade föroreningar men under gällande gränsvärden godkända
– Kända identifierade och godkända föroreningar som inte utgör ett hot mot
människors hälsa och miljön
• Inte försäkringsbart
– Kända identifierade föroreningar över gällande gränsvärden och/eller som
utgör ett hot mot människors hälsa och miljön
– Aktiva fall eller pågående saneringar
26
Miljöförsäkring
Omfattning
Plötsliga & oförutsedda- + miljöskador genom långtidspåverkan –
ingen avgränsning
Trigger: Skada upptäcks och rapporteras till försäkringsgivaren
under försäkringsperioden
Förlängd rapporteringstid
Försäkringsperioden vanligtvis 5, 7, 10 år. Ej årsförsäkring.
Miljöförsäkring
Historiska eller nya föroreningar
VAD INNEBÄR HISTORISKA FÖRORENINGAR?
Tidens början
1 januari 0
HISTORISK FÖRORENING
Tidens början
NY FÖRORENING
Försäkringens
begynnelsedag
Slut på
försäkringen
1 januari 0
FÖRORENING UPPTÄCKS OCH ANMÄLS
Miljöförsäkring
Försäkringsskydd
3dje man:
Personskador
Sakskador
Skydd A
Saneringskostnader
på egen anläggning
Saneringskostnader
utanför anläggningen
Förorening
Skydd B
Utrednings- och
tekniska kostnader
Egen upptäckt
Miljöansvarsdirektivet
Skydd C
Försvarskostnader
Skydd D
Kostnadseffektiv
Självfinansieringslösning
Krav på återställande vid nedläggning –
Problemställning:
• Gruvbolaget äger och driver ett antal gruvor, pelletsverk
m.m.
• Anläggningarna befinner sig på olika stadier i sin
”livscykel”
• Myndigheterna kräver att bolaget garanterar återställande
vid nedläggning – moderbolagsgaranti är inte tillräckligt
• En bankgaranti som backar upp moderbolagsgarantin kan
vara tillräckligt?? – oklart!
• Bankgaranti är dyrt och belastar bolagets kreditutrymme
Kostnadseffektiv
Självfinansieringslösning
Generella förutsättningar:
• Ett kostnadseffektivt alternativ i jämförelse med en
bankgaranti
• Avtal med en högt ”ratad” försäkringsgivare som
accepteras av myndigheterna
• Avtalsperioden kan vara ända upp till tio år, med en årlig
rullande förlängning
• Ett årligt försäkringsbelopp
• Ett sammanlagt försäkringsbelopp för hela avtalsperioden
• Skräddarsydda försäkringsvillkor som möter
myndigheternas krav
Kostnadseffektiv
Självfinansieringslösning
• Försäkringslösningen supportas av en
moderbolagsgaranti, utställd till förmån för
försäkringsgivaren
• I händelse av nedläggning och föreläggande om
återställande från myndighet, kommer försäkringsgivaren
att betala skadan och återkräva beloppet från gruvbolaget
• Exponeringen för försäkringsgivaren är kreditvärdigheten
hos gruvbolaget. I händelse av insolvens och/eller
konkurs hos bolaget, står försäkringsgivaren hela risken
Kostnadseffektiv
Självfinansieringslösning
Kostnader
• Initial kostnad för upplägget
• Årlig kostnad för försäkringen
• Återkrav från försäkringsgivaren under
moderbolagsgarantin
Kostnadseffektiv
Självfinansieringslösning
Nödvändig initial information
• Hur ser ev. nuvarande garantier eller motsvarande till
myndigheterna ut idag?
• Hur ser ev. moderbolagsgarantier ut?
• Beräknad kostnad för återställande/anläggning och totalt
för samtliga anläggningar
• Beräknad ”livstid” för respektive anläggning och var i
”livscykeln” man för närvarande befinner sig
• Årsredovisning för de tre senaste åren
• Krav/skador för de senaste fem åren
Brim – En bra samarbetspartner
•
•
•
•
•
•
•
•
•
Privatägt - snabba beslutsvägar
Hög specialistkompetens
Egna specialanpassade villkor
Egna riskingenjörer
Ett dedikerat kundteam
Lyhörda och kreativa
Service 24/7
Brim, en partner att lita på – vi levererar
Vi är lite roligare……..
TACK!
för att Ni lyssnade……………………………….
Kontaktpersoner på Brim
Projekt:
Helene Claesson
073-351 98 71
hc@brim.se
Chris Bluckert
070-586 09 97
cb@brim.se
Anders Croon
073-351 98 72
ac@brim.se
Miljö:
IngaBritt Höök
076-856 47 15
ibh@brim.se