Tasekirja 2013 .pdf

Transcription

Tasekirja 2013 .pdf

TASEKIRJA 2013
POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRI
KUNTAYHTYMÄVALTUUSTO 9.6.2014
POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRIN
KUNTAYHTYMÄ
SISÄLLYSLUETTELO
Sivu
TOIMINTAKERTOMUS
1.
2.
3.
4.
5.
6.
Sairaanhoitopiirin johtajan katsaus
Tavoitteiden toteutuminen
Sisäinen valvonta ja riskienhallinta
Kehittämistoiminta
Henkilöstö- ja ympäristökertomukset
Hallituksen esitys tilikauden tuloksen käsittelystä
Kuntayhtymän tuloslaskelmaosan toteutumisvertailu
vuodelta 2013
Kuntayhtymän talousarvion sitovuustasot (€) vuodelta 2013
1
2-3
4-5
6 - 10
11
11
12 - 14
15
KYS
7.
KYSin tavoitteiden toteutuminen
7.1.
Potilas-/asiakaslähtöisyys
7.2.
Palvelujen toimivuus
7.3.
Taloudellisuus ja tehokkuus
7.4.
Henkilöstövoimavarojen hallinta ja osaaminen
7.5.
Tutkimus ja opetus
7.6.
Jäsenkuntien palvelut ja maksuosuudet
16 - 17
18 - 19
20 - 21
22 - 23
24 - 25
26
KYSin tuloslaskelmaosan toteutumisvertailu vuodelta 2013
KYSin tuloslaskelma vuodelta 2013
KYSin tase 31.12.2013
KYSin rahoituslaskelma vuodelta 2013
KYSin investointiosa vuodelta 2013
KYSin tunnusluvut
Jäsenkuntien palvelujen käyttö v. 2013
Jäsenkuntien maksuosuudet v. 2013
Jäsenkuntien osuus peruspääomasta 31.12.2013
27 - 29
30
31 - 32
33
34 - 39
40 - 42
43
44
45
KONSERNI
8.
Konserniin kuuluvat yhteisöt
Sakupe Oy
Kiinteistö Oy Mustinlampi
Kiinteistö Oy Isoharja
Itä-Suomen laboratoriokeskuksen liikelaitoskuntayhtymä (ISLAB)
Itä-Suomen huoltopalvelut liikelaitoskuntayhtymä (Servica)
Kuopion yliopistollisen sairaalan tutkimussäätiö
46
47
48 - 49
50
51
52
53
Kuntayhtymän tuloslaskelma vuodelta 2013
Kuntayhtymätase 31.12.2013
Kuntayhtymän rahoituslaskelma vuodelta 2013
Liikelaitoksen vaikutus vuoden 2013 tuloksen muodostumiseen
Kuntayhtymän investointiosa vuodelta 2013
54
55 - 56
57
58
59 - 61
Konsernin tuloslaskelma vuodelta 2013
Konsernitase 31.12.2013
Konsernin rahoituslaskelma vuodelta 2013
Konsernin tunnusluvut
62
63 - 64
65
66
Liitetiedot
Taseyksiköiden tilinpäätöslaskelmat
Perusterveydenhuollon liikelaitos Kysterin tilinpäätös vuodelta 2013
Kuntayhtymä
1.
Sairaanhoitopiirin johtajan katsaus
Vuosi 2013 oli taloudellisesti haasteellinen. Tuottavuusohjelman käynnistyminen myöhästyi useista syistä
johtuen siten, että vasta kesäkauden jälkeen alkoivat ensimmäiset vaikutukset näkyä toimintalukujen ja
talouden tasolla. Lokakuussa esitettiin valtuustolle noin 10 miljoonan euron lisätalousarvio alkuperäiseen
suunnitelmaan nähden, jossa merkittävimpinä ylitystekijöinä olivat ulkoisten palvelujen ostojen noussut
taso erityisesti Helsingin ja Uudenmaan sairaanhoitopiiristä ja Niuvanniemen sairaalasta. Sisäisissä
kuluissa kehitys pysyi maltillisena, mutta ei saavuttanut alkuperäistä tuottavuusohjelman tavoitetta.
Uutena sairaanhoitopiirin toimintana alkanut ensihoito näkyy laskutuksen kasvuna. Lisäksi edellisen
vuoden kuntalaskutuksen vertailutaso jäi alhaiseksi johtuen lomapalkkavelan taulukkomuutoksesta
aiheutuvan alijäämän kirjauksesta sairaanhoitopiirille. Tätä noin 6 miljoonan euron erää ei laskutettu
kunnilta. Jos nämä erät eliminoidaan, on orgaanisesta toiminnan kasvusta johtuva kustannustason nousu
arvioitavissa 5,2 %:n tasolle vuonna 2013. Vuodelle 2014 taloussuunnitelmassa on asetettu
tuottavuusohjelman mukainen 2,6 %:n kasvu sitovana tavoitteena.
Toiminnassa on tapahtunut avohoitopainotteisuuden lisääntymistä ja vuodeosastopaikkoja on vähennetty
vuoden 2013 loppuun mennessä lähes sadalla osastojen yhdistämistoiminnan ja toimintatapojen
muuttuesa enemmän viikko- ja päiväosastotyyppiseksi. Päivystyksen tueksi avattiin uusi akuuttiosasto,
joka toimii kuntouttavalla otteella yhdessä perusterveydenhuollon toimijoiden kanssa, jotta kotiutuminen
tapahtuisi nopeasti ja joustavasti. Henkilöstö on siirtynyt uusiin tehtäviin koulutuksen kautta sisäisin
siirroin.
Tulos on 1,3 miljoonaa euroa ylijäämäinen. Tällä katetaan aiemmilta vuosilta kertynyttä kumulatiivista
alijäämää perussopimuksen mukaisesti.
Ensihoidon palvelutasopäätös palautettiin valmisteltavaksi valtuuston kokouksessa lokakuussa. Uusi
valmisteltu esitys tuodaan valtuuston käsiteltäväksi maaliskuussa 2014. Ensihoidon toiminta on alueellista
ja toteutuu myös maakuntarajojen yli kuuden sairaanhoitopiirin alueella. Palveluja ohjaavana merkittävänä
muutoksena on ollut myös samaan aikaan toteutettu alueellinen Itä-Suomen hätäkeskusuudistus.
Järjestelmä poikkeaa huomattavasti aiemmasta kuntapohjaisesta organisaatiosta, mikä on aiheuttanut
paljon keskustelua.
Perusterveydenhuollon liikelaitos Kysterin toiminta on vakiintunut ja vastannut odotuksia. Kysterin
toimintakertomus annetaan erillisenä. Sosiaali- ja terveyspalvelujen integraatio on ollut edelleen
suunnittelun alla Kysterissä, mutta ottaen huomioon käynnissä olevan sosiaalija terveydenhuollon
valtakunnallisen rakenneuudistuksen mahdolliset vaikutukset.
Sairaanhoitopiiri antoi lausuntonsa sosiaalija terveysministeriön työryhmän väliraportista valtakunnallista
uudistusta koskien, painottuen erityisesti yliopistosairaalan ja erityisvastuualueiden rooleihin.
Tukipalvelujen osalta Itä-Suomen Huoltopalvelut liikelaitoskuntayhtymä (Servica) aloitti talouden
sopeuttamistoimet, joiden vaikutus alkoi näkyä loppuvuoden aikana ja tulee seurattavaksi myös tulevina
vuosina. Servicalle avattiin uusi keskuskeittiö, joka sijaitsee Puijon sairaalan tontilla palvellen sekä KYSiä
että Kuopion kaupunkia. Servican ja sairaala-apteekin rakennustöistä on vastannut sairaanhoitopiirin
omistama kiinteistöosakeyhtiö Mustinlampi.
Rakennustoiminta oli vilkasta vuonna 2013. Uudissairaalan rakentaminen edistyi aikataulun ja
talousarvion mukaisesti. Syöpäsairaalan rakennustyöt alkoivat ja pääaulan korjaustyöt valmistuivat
pääosin. Pääaulan edustan työt jatkuvat vielä alkuvuonna 2014. Lisäksi vuoden aikana tehtiin vanhassa
rakennuskannassa sisäilman laadun parantamiseen tähtääviä korjaustöitä useassa kohteessa.
Haluan kiittää henkilöstöämme lämpimästi suuresta joustavuudesta ja sitoutumisesta haastavien
muutosten keskellä.
Risto Miettunen
sairaanhoitopiirin johtaja
Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin kuntayhtymä
1
Kuntayhtymä
2. Tavoitteiden toteutuminen
KESKEISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
Kuopion yliopistollisen sairaalan ja Kysterin yhteenlasketut keskeiset toiminnan, henkilöstön ja talouden
toteumat on esitetty oheisissa taulukoissa.
Tavoitteiden toteutumista on kommentoitu tarkemmin Kuopion yliopistollisen sairaalan osalta luvussa 7
ja Kysterin osalta liitetiedoissa sivulta 104 alkaen. Kyseisten lukujen yhteydessä on myös julkaistu
tiedoksi erilliset tilinpäätöslaskelmat.
Kriittiset
menestystekijät
Mittarit
Tilinpäätös
2012
Taloussuunnitelma
2013
Ero
tavoitteesta
(määrä)
Toteutumisaste
(%)
#JAKO/0!
-5,3
#JAKO/0!
598 218
52 836
266 171
-15 930
#JAKO/0!
#JAKO/0!
97,3
Muutos
13/12
(%)
Taloussuunnitelma
2013
Ero
tavoitteesta
(määrä)
Toteutumisaste
(%)
Tilinpäätös
2013
Muutos
13/12
(%)
52 836
266 171
582 288
Tilinpäätös
2013
Prosessien suorituskyvyn tehostaminen
Hoitojaksot
Hoitopäivät
Avohoidon käynnit
Kriittiset
menestystekijät
Mittarit
280 935
Tilinpäätös
2012
Henkilöstövoimavarat ja osaamisen vahvistaminen
Työpanos1)
Poissaolot 1)
3 295
1 155
3 442
1 196
4,5
3,5
3 429
1 172
1) Ulkopuolisella rahoituksella 100-prosenttisesti palkattujen työpanokset eivät sisälly lukuihin
2
14
24
100,4
102,0
Kuntayhtymä
Kriittiset
menestystekijät
Mittarit
Tilinpäätös
2012
Tilinpäätös
2013
Muutos
13/12
(%)
Taloussuunnitelma
2013
Ero
tavoitteesta
(määrä)
Toteutumisaste
(%)
370 504
376 509
36 895
25 000
410 503
409 121
56 863
35 000
10,8
8,7
54,1
40,0
408 650
407 650
64 437
55 000
1 854
1 471
-7 574
-20 000
100,5
100,4
88,2
63,6
0
-78
460
404
-875
***
29,8
-68,4
-69,6
-33,7
-2
-76
26
492
-171
2
-2
434
-88
-704
0,0
102,4
***
82,1
511,3
KYSin sitovuus
Kokonaistulot
Kokonaismenot
Investoinnit
Pitkäaikainen lainanotto
Taseyksiköiden sitovuus (tulos)
Kanttiini ja virkistyspalvelut
Lääkehuolto
KYS-Sydänkeskus
KYS-Neurokeskus
KYS-Kuvantamiskeskus
0
-60
1 453
1 329
-1 319
Kysteri perusterveydenhuollon liikelaitoksen sitovuus
Tulostavoite
Kriittiset
menestystekijät
Mittarit (1 000 €)
0
0
***
48 014
-48 014
0,0
Tilinpäätös
2012
Tilinpäätös
2013
Muutos
13/12
(%)
Taloussuunnitelma
2013
Ero
tavoitteesta
(määrä)
Toteutumisaste
(%)
1 274
439 693
425 030
245 319
98 673
68 206
14 812
-121,2
10,2
7,8
5,1
16,3
3,8
160,0
1 048
438 507
424 943
247 113
96 744
68 064
13 595
226
1 187
86
-1 795
1 928
142
1 217
121,6
100,3
100,0
99,3
102,0
100,2
109,0
Talouden tasapainon saavuttaminen
Talouden tasapaino
Toimintatuotot
Toimintakulut
Henkilöstökulut
Palvelujen ostot
Materiaalien ostot
Vuosikate
-6 006
398 920
394 394
233 508
84 807
65 680
5 698
3
Kuntayhtymä
3.
Sisäinen valvonta ja riskienhallinta
SISÄINEN VALVONTA
Yleistä
Pohjois-Savon sairaanhoitopiirissä sisäisen valvonnan järjestelmä ja toimintajärjestelmä pyritään
integroimaan kiinteästi toisiinsa. Tämä korostuu erityisesti uusituissa/päivitetyissä sisäisen valvonnan ja
riskienhallinnan yleisohjeissa. Myös toimintajärjestelmää on päivitetty ja auditoitu vuoden 2013 aikana.
Toimintajärjestelmän mukainen toimintatapa varmistaa lähtökohtaisesti hyvän hallinnon toteuttamisen ja
asetettujen tavoitteiden saavuttamisen. Riskienhallinta pohjautuu hyväksyttyyn riskienhallintaohjelmaan
ja sen perusteella laadittuun riskienhallinnan käsikirjaan. Potilasturvallisuuden varmistaminen on
merkittävä osa riskienhallintaa. KYSissä on hyväksytty potilasturvallisuusohjelma vuonna 2013.
Vuoden 2013 alusta kuntayhtymässä tulivat voimaan kuntalain muutoksen edellyttämät kuntayhtymän
sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteet sekä sisäistä valvontaa ja riskienhallintaa koskevat
johtosääntömuutokset. Hallituksen hyväksymän kuntayhtymän sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan
uusittua yleisohjetta on noudatettu vuoden 2013 alusta lukien
Sisäisen valvonnan, riskienhallinnan ja potilasturvallisuusasioiden jalkauttaminen palvelualueille ja
palveluyksiköihin sekä konserniyhteisöihin on saatu onnistuneesti käyntiin.
Palvelualuejohtajat ovat antaneet sairaanhoitopiirin johtajalle omat yhteenvetoraporttinsa suoritetusta
sisäisestä valvonnasta. Sisäinen tarkastus on tehnyt sairaanhoitopiirin johtajalle oman vuosiraporttinsa.
Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisen toimeenpanon ja nykytilan tilan arvioimiseksi
toteutettiin vuoden 2014 alussa kyselynä itsearviointi. Kyselyn vastausprosentti jäi erittäin alhaiseksi,
joten tulosten yleistettävyys on heikko.
Säännösten, määräysten ja päätösten noudattaminen
Kuntayhtymän keskeiset toimintaa ohjaavat säännöt ovat ajan tasalla. Hallintosäännön ja johtosäännön
uusiminen/päivittäminen valmistellaan kun tulevasta sote-uudistuksesta ja siihen liittyvästä
lainsäädännöstä saadaan lopullinen tieto.
Hallinnollisia ohjeita päivitetään tapauskohtaisesti kulloisenkin tarpeen mukaan. Palvelualue- ja
palveluyksikköjohtajat ovat delegoineet toimivaltaansa erillisin päätöksin alaiselleen henkilöstölle.
Sisäisessä valvonnassa ei ole todettu merkittäviä puutteita säännösten, määräysten ja päätösten
noudattamisessa ja toimivallan käytössä. Havaittuihin yksittäisiin poikkeamiin on puututtu tarvittaessa
esimiesten toimesta työnantajalle kuuluvin keinoin ja velvollisuuksin.
Sosiaali- ja terveysalan lupa- ja valvontavirasto Valvira antoi vapauttavan päätöksen koskien hoitotakuun
toteutumista vuodenvaihteen 2012/2013 tilanteessa. Hoitotakuun puitteissa on pysytty vuoden 2013
aikana.
Tavoitteiden toteutuminen, varojenkäytön valvonta, tuloksellisuuden arviointi
Valtuusto asettaa kuntayhtymän toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet taloussuunnitelmassa ja
talousarviossa. Hallitus hyväksyy palvelualuekohtaiset käyttösuunnitelmat ja palvelualuejohtajat
vahvistavat palveluyksikkökohtaiset tavoitteet palvelusuunnitelmissa. Lokakuussa 2013 hyväksyttiin
lisätalousarvio, jonka mukaisesti myös tilinpäätös toteutui oleellisilta osin.
4
Kuntayhtymä
Hankinta ja omaisuuden hoidon valvonta
Kuntayhtymän hankinnat ja niihin liittyvän päätöksenteon hoitaa suurelta osin sopimusperusteisesti ISHankinta Oy. Kuntayhtymässä päätöksiä tehdään lähinnä suorahankintaan ja kiinteistötoimeen liittyen.
Kuntayhtymän oman hankintayksikön resursseja on vahvistettu, jotta hankintojen sisäistä koordinointia
voidaan tehostaa. Palveluyksiköissä/erikoisaloilla on nimetyt materiaalihankinnan yhdyshenkilöt.
Omaisuuden hoitoon liittyvät strategiset riskit koko kuntayhtymän tasolla täsmennetään riskikartoituksen
piiriin vuoden 2014 kuluessa.
Sisäisessä valvonnassa ei ole todettu merkittäviä puutteita tai epäkohtia hankintaan ja
omaisuudenhoitoon liittyvissä asioissa. Sisäisen tarkastuksen yhteydessä esiin tulleiden yksittäisten
toimivalta-asioiden osalta palvelualueet ovat huolehtineet korjaavista toimenpiteistä.
Sopimustoiminta
Kuntayhtymän palvelujen, materiaalien ja tilojen hankinnasta tapahtuu merkittävä osa
sopimusperusteisesti suoraan kuntayhtymän osittain tai kokonaan omistamilta toimijoilta. Merkittäviä
kumppaneita ovat Istekki Oy, Servica, Islab, Sakupe Oy, IS-Hankinta Oy ja Kiinteistö Oy Mustinlampi.
Palvelualueilla, -yksiköillä ja klinikoilla on paljon myös näiden ulkopuolisia sopimuskumppaneita.
Sopimuksiin perustuvan laskutuksen seurannan on todettu olevan joidenkin sopimuskumppaneiden osalta
erittäin vaikeaa ja työlästä. Kustannusten hallinnan ja ostojen seurannan parantamiseksi laskutuksen
läpinäkyvyyttä ja selkeyttä ollaan parantamassa kuntayhtymän johtoryhmän asettamissa työryhmissä.
Toimintavuoden aikana on valmisteltu omistaja- ja ICT-strategiat jotka esitellään kuntayhtymän
hallitukselle vuoden 2014 alussa.
Sopimusten hallintaa ja seurantaa tullaan parantamaan asianhallintaohjelmistojen käyttöönoton myötä.
Sairaanhoitopiiri on suorittanut vuonna 2013 sopimuksiin liittyvän jatkuvuuskartoituksen (Huovi).
Tiedonkulku ja viestintä
Vuonna 2013 on valmisteltu sairaanhoitopiirin viestintästrategia, joka esitellään hallitukselle vuoden 2014
alussa. Siinä on kuvattu keskeiset tiedonkulkuun ja viestintään liittyvät tavoitteet ja periaatteet.
Sisäinen tarkastus
Kuntayhtymän sisäisestä tarkastuksesta vastaa reviisori. Vuoden 2013 aikana käynnistyi täysimittaisesti
KYSin erva-alueen sisäisen tarkastuksen yhteistyö. KYS-ervan sisäisen tarkastuksen toiminnolle
rakennettiin vuoden aikana yhteisiä toimintamalleja, joiden pohjalta tarkastustyötä tehdään. PohjoisSavon sairaanhoitopiirin kuntayhtymän sisäisen tarkastuksen toimintaohje hyväksyttiin loppuvuodesta
2013. Reviisori on toiminut tilikaudella tarkastuslautakunnan esittelijänä ja sihteerinä.
RISKIENHALLINTA
Vuoden 2013 alusta tulivat voimaan valtuuston hyväksymät riskienhallinnan perusteet ja kuntayhtymässä
noudatettava riskienhallintapolitiikka. Hallituksen hyväksymä sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan
ohjeistus ja siihen liittyvä riskienhallinnan käsikirja tulivat voimaan ja noudatettaviksi samoin vuoden 2013
alusta. Palveluyksiköissä riskikartoituksia ja riskienhallintasuunnitelmia on tehty käsikirjan mukaisesti.
Riskikartta on julkaistu sairaanhoitopiirin intranetissa ja sitä päivitetään erityisesti strategisten riskien
osalta vuonna 2014.
5
Kuntayhtymä
4.
Kehittämistoiminta
Sosiaali- ja terveydenhuollon rakenneuudistus
Valmisteluryhmä jätti hallituksen esityksen muotoon kirjoitetun loppuraporttinsa 19.12.2013.
Lailla uudistetaan kunnallisen sosiaalija terveydenhuollon järjestämistä, hallintoa, suunnittelua,
rahoitusta ja valvontaa koskevat säännökset. Uudistuksella kootaan nykyisin usealle eri kunnalliselle
organisaatioille kuuluvien palvelujen kattava järjestämisvastuu pääsääntöisesti sosiaalija terveysalueille.
Sosiaali- ja terveysalueet muodostuvat maakuntien keskuskaupunkien sekä erikseen
määriteltävien yli 50 000 asukkaan kuntien pohjalle. Sote-alueen hallinto toteutetaan pääsääntöisesti
vastuukuntamallilla siten, että alueeseen kuuluvat kunnat osallistuvat toiminnan hallintoon
vastuukunnassa olevan yhteisen toimielimen kautta. Nykyiset sairaanhoitopiirit lakkautetaan.
Viiden erityisvastuualueen tehtävänä on ohjata ja sovittaa yhteen sosiaalija terveysalueiden ja
perustason alueiden toimintaa.
Lakiesitys on parasta aikaa lausuntokierroksella.
Erityisvastuualuetta koskevat hankkeet
Erityisvastuualueen ISKE-hanke
Valmistautumista sote-palvelurakenneuudistukseen on jatkettu ISKE-hankkeessa, jossa vastuu on ollut
maakuntien keskuskaupungeilla.
ISKEn tavoitteena on "kustannustehokas, asiakkaan näkökulmasta saumattomasti toimiva, hyvä sosiaalija terveydenhuoltopalvelujen kokonaisuus KYSin erityisvastuualueella vuonna 2020”.
Erva järjestämissopimuksen päivitys
Terveydenhuoltolain (1326/2012) mukaan erityisvastuualueen sairaanhoitopiirien kuntayhtymien on
tehtävä erikoissairaanhoidon järjestämissopimus. Itä-Savon sairaanhoitopiiri on hyväksynyt
valtuustossaan lokakuussa 2013 viimeisenä kuntayhtymänä kyseisen sopimuksen.
STM:n 29.8.2013 antama asetus kiireellisen hoidon perusteista ja päivystyksen erikoisalakohtaisista
edellytyksistä (652/2013) vaikuttaa päivystysjärjestelyihin erityisvastuualueella. Myös muu
erikoisalakohtainen työnjako sekä tukipalveluiden työnjako päivitetään kevään 2014 aikana.
6
Kuntayhtymä
Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin alueelliset hankkeet
Terveydenhuollon järjestämissuunnitelma
Terveydenhuoltolain mukaan samaan sairaanhoitopiiriin kuuluvien kuntien on laadittava yhteinen
terveydenhuollon järjestämissuunnitelma. Suunnitelman tulee lain mukaan perustua väestön
terveysseurantatietoihin ja palvelutarpeeseen. Perusterveydenhuollon yksikön koordinoimana
järjestämissuunnitelma on laadittu ja se on nyt käsiteltävänä kunnissa. Kuntakäsittelyn jälkeen
suunnitelma on hyväksyttävä määräenemmistöllä sairaanhoitopiirin kuntayhtymässä .
Sairaanhoitopiirin tuottavuusohjelma
Tuottavuusohjelman tavoitteena on toteuttaa sekä sairaanhoitopiirin että koko alueen terveydenhuollon
toiminnassa ja hoitoketjuissa sellaisia toiminnallisia ja rakenteellisia muutoksia, jotka parantavat
erikoissairaanhoidon tuottavuutta ja joiden avulla voidaan pitää erikoissairaanhoidon kustannusten kasvu
hallinnassa. Ohjelmassa sitoudutaan vuoden 2014 aikana jäsenkuntalaskutuksessa korkeintaan 2,6 %:n
vuotuiseen kasvuun.
Tuottavuusohjelmahankkeen kliiniset toimintoryhmät ovat kuvanneet sen hetkisen palvelurakenteen sekä
sen jälkeen laatineet uuden toimintamallin, joka on tuottavuusohjelman tavoitteiden mukainen. Kaikkien
toimintoryhmien työskentelyn tulokset on käsitelty johtoryhmässä, joka on kokoontunut kuukausittain ja
jonka evästyksien jälkeen ryhmät ovat tarvittaessa tehneet muutoksia tai lisäyksiä toimintamalliinsa.
Vuoden 2013 loppuun mennessä sairaansijojen määrä on vähentynyt 76 :lla.
- akuuttiosasto järjestelyt
- Tarinan psykiatriset sairaansijat
- Tarinan sairaalan kirurgian ja kuntoutusosastojärjestelyt
- iho- ja plastiikkakirurgian yhdistäminen
- syöpätautien osasto ja infuusioyksikkö
15
19
18
2
22
Sairaansijamäärien purkamisella on ollut tavoitteen mukainen vähennys erikoissairaanhoidon hoitopäiviin
ja -jaksoihin. Ohjelman avulla on saatu alkuun palvelurakenteen keventäminen avohoitopainotteiseksi.
Tavoitteena on potilaan itsehoitoon kannustava ja kustannuksia huojentava tapa toimia.
Valtakunnallisen sote-integraation hengessä on mietitty erityisesti keskisen alueen palvelutuotantoa ja
esitykset yhdistettävistä toiminnoista on tehty. Nämä keskitetyt toiminnot saatetaan käytäntöön 2014 ja
2015. Seudullisina kehitystoimintoina työskentely jatkuu mm. kuvantamisen, päivystyksen ja
leikkaustoiminnan järjestelyissä.
7
Kuntayhtymä
Iäkkään päivystyspotilaan turvallinen kotiutuminen -projekti (KOKO2)
Projektin tavoitteena oli varmistaa päivystyspotilaan turvallinen kotiutuminen tai siirtyminen jatkohoitoon
hänen yksilöllisten tarpeidensa mukaisesti.
Turvallista kotiutumista kehitettiin kolmen seuraavan tehtävän avulla
1.
2.
3.
Vakiinnutettiin päivystyksen aiemmassa kotiuttamishankkeessa kehitettyjen
toimintamallien käyttö (Kotoa Kotiin -projekti).
Kehitettiin yhtenäinen kotiutumisen toimintamalli ikääntyneen päivystyspotilaan
hoitoketjussa.
Varmistettiin hoidon kannalta tarpeellisen tiedon viiveetön siirtyminen hoitoketjun
rajapinnoilla.
Erityishuomio kiinnitettiin kotiuttamisen suunnitelmallisuuteen ja ennakointiin. Kehittämistyön painopiste
oli vuodeosastolla uusien toimintatapojen löytämisessä ja tiedon siirtymisen varmistamisessa eri
ammattiryhmien sekä hoitoketjun toimijoiden välillä.
Pilottiosastoina olivat gastrokirurginen ja neurologinen osasto. Projektin kesto oli 31.5. – 31.12.2013.
Lääkehoidon prosessien kehittämishanke
Lääkehoito on yksi sairaalan ydinprosesseista. Prosessin kuvauksen yhteydessä vuonna 2012 kirjattiin
12 kehityskohtaa. Kertomusvuoden aikana keskeisimmät kehittämistoimenpiteet olivat lääkehuollon
automaation käyttöönoton suunnittelu B11 uudisrakennukseen ja peruskorjattavaan sairaala-apteekkiin ja
tietojärjestelmien integraation kehittämistyön aloittaminen.
Lääkehoitoprosessiin liittyvä tutkimusyhteistyö Itä-Suomen yliopiston kanssa laajeni. Tutkimusaiheet
olivat potilaan tulohaastattelun syventäminen lääkitystietojen osalta, lääkitystiedon oikeellisuus,
lääkehoitoon liittyvien ongelmien tunnistaminen turvatarkastuksen avulla, osastofarmasia ja
lääkepolitiikka. Näiden lisäksi aloitettiin lääkehoidon riskien havaitsemiseen ja hallintaan liittyvä tutkimusja kehittämistyö.
Lääkehoitoprosessi on monivaiheinen ja lääkehoitoa saa lähes joka potilas. Prosessin monivaiheisuus ja
tapahtumien suuri määrä näkyy vaaratapahtumailmoitusten runsautena. Kaikista sairaalan HaiProilmoituksista 51,7 % (1 424 ilmoitusta) liittyi lääke- ja nestehoitoon, verensiirtoon, varjo- tai
merkkiaineeseen. Lääkehoidon käytäntöjen kehittäminen ja turvallisuuden parantaminen on
lääkehoitotyöryhmän tehtävä. Sairaalan lääkevalikoimaan liittyvä päätöksenteko kuuluu
lääkeneuvottelukunnan ja -valiokunnan tehtäviin. Lääkehoitotyöryhmä kokoontui kertomusvuoden aikana
6 kertaa, lääkevaliokunta neljästi ja -neuvottelukunta kerran. Näiden lisäksi lääkeasioita oli esillä useissa
moniammatillisissa työryhmissä sairaalassa.
8
Kuntayhtymä
Saattohoito
Saattohoitohanketta toteutettiin yhteistyössä alueen kuntien ja kaupunkien kanssa. Lähtökohtana oli, että
perusterveydenhuolto ja saattohoitoa toteuttava laitos vastaavat hyvän saattohoidon toteuttamisesta ja
sen laadusta alueellaan. Erikoissairaanhoito tukee terveyskeskuksia tarjoamalla ympärivuorokautista
konsultointiapua.
Hankkeen tavoitteet asetettiin sosiaalija terveysministeriön vuonna 2010 antamien valtakunnallisten
saattohoitosuositusten pohjalta. Tämän suosituksen tarkoituksena on turvata hyvä saattohoito jokaisen
kuolevan oikeutena.
Vuoden 2013 aikana saattohoidon kehittämishanke integroitui Tuottavuusohjelman palliatiivisen hoidon
(sisältää saattohoidon) työryhmän toimintaan. Palliatiivisen hoidon työryhmän toimeksiantona on
palliatiivisen hoidon alueellisen palvelukartan kuvaaminen ja potilasryhmien hoitoprosessien kehittäminen
sekä yli erikoisalojen tapahtuvan yhteistyön kehittäminen. Työryhmän työskentely kohdistuu niihin
parantumattomasti sairaisiin potilaisiin, joiden sairausvaihe on edennyt pitkälle ja elinajan ennusteeseen
ei pystytä enää vaikuttamaan, mutta potilaat kuuluvat edelleen aktiivisen oireenmukaisen hoidon piiriin.
Tässä yhteydessä puhutaan arviolta viimeisestä elinvuodesta.
Hammaslääketieteen koulutus Itä-Suomen yliopistossa
Hammaslääketieteen koulutusohjelma on käynnistynyt Itä-Suomen yliopistossa vuonna 2010.
Vuonna 2013 hammaslääketieteen kandidaatit aloittavat koulutuksen kliinisen vaiheen, mitä varten KYS
on perustanut tarvittavat opettajien sivuvirat. Laaditun sopimuksen mukaisesti kunnat voivat osoittaa niin
halutessaan potilaan hoidettavaksi KYSin hammaslääketieteen opetusklinikalle.
Erityisvaltionosuutta saatiin koulutuksen käynnistämiseen 1 200 000 €.
Savonia-ammattikorkeakoulu kouluttaa suuhygienistejä Suun terveydenhuollon koulutusohjelmalla.
Koulutusohjelmaan kuuluu harjoittelu, joka toteutetaan opetusklinikassa.
Tietohallinto
Potilastietojärjestelmän kehittäminen ja ylläpito toteutettiin toimittajan kanssa tehdyn puitesopimuksen
mukaisesti.
Sähköisen reseptin käyttöönotto toteutui suunnitelmien mukaisesti ja sen käyttöaste KYSissä
on noin 90 %.
Valmistelut kansallisen eArkiston käyttöönoton toteuttamiseksi syksyllä 2014 tehtiin Pohjois-Savon
sairaanhoitopiirin alueen yhteisenä hankkeena kolmena osaprojektina tietojärjestelmäkohtaisesti.
Informaatiohallinnan kehittämishankkeessa toteutettiin vuoden 2013 aikana julkisen verkkosivuston
uudistaminen. Uusi asiakirjojen ja ohjeiden hallintajärjestelmä otettiin käyttöön.
Pohjois-Savon sairaanhoitopiiri on osallistunut erityisvastuualueen sekä kansalliseen yhteistyöhön
sosiaalija terveydenhuollon kokonaisarkkitehtuurin määrittelyyn.
Uudistettu erityisvastuualueen yhteinen tietoturva- ja tietosuojapolitiikka hyväksyttiin vuoden 2013
sairaanhoitopiirin hallituksessa.
9
Kuntayhtymä
Rakennushankkeet
Uudisrakennus 2:n rakentaminen alkoi 6/2012 maanrakennusurakalla, runkourakka valmistui 4/2013 ja
projektinjohtourakkana toteutettava rakennusurakka käynnistyi 5/2013.
Pääurakoitsijaksi kilpailutuksen jälkeen valittiin Skanska Talonrakennus Oy. Talotekniikan urakoitsijat
valittiin kevään 2013 aikana ja he aloittivat työnsä kesän 2013 aikana.
Rakennus 2:n kustannusarvio on tarkentunut urakoitsijavalintojen jälkeen siten, että rakentamisen ja
kiinteiden sairaalalaitteiden budjetti on yhteensä 94 M€, irtainten lääkintälaitteiden budjetti on 6 M€.
Rakennus valmistuu lohkottain 9/2014-2/2015 välisenä aikana ja käyttöönotto tapahtuu 5/2015.
Säderakennuksen suunnittelu käynnistyi 11/2012 ja L2-luonnossuunnitelmat valmistuivat tilaajan
hyväksyttäviksi 9/2013. L2-vaiheen suunnitelmien pohjalta laskettu säderakennuksen kustannusarvio oli
33 M€.
Rakennuslupa säderakennukselle saatiin 02.12.2013. Hankkeen maanrakennus- ja perustustöiden
urakka käynnistyi 12/2013. Säderakennus valmistuu kesän 2015 aikana ja on käyttöönotettavissa syksyllä
2015.
Sädeparkin ja datakeskuksen rakennustyöt KOY Mustinlammen hankkeena valmistuvat vuoden 2014
loppuun mennessä.
Peruskorjaus 1:n (PEKO1) hankesuunnitelma, sisältäen päivystyksen kehittämisen ja peruskorjauksen,
hyväksyttiin 2013 valtuustossa ja suunnittelu käynnistettiin.
Päivystysosasto 1:n (POS1) rakentaminen alkoi 1/2014 ja valmistuu 3/2015.
Pääaulan peruskorjaus toteutettiin vuoden 2013 aikana, ulkopuoliset työt valmistuvat keväällä 2014.
10
Kuntayhtymä
5.
Henkilöstö- ja ympäristökertomukset
Hallitus antaa valtuustolle erilliset henkilöstö- ja ympäristökertomukset.
6.
Hallituksen esitys tilikauden tuloksen käsittelystä
Tilikauden 1.289.634,59 tuloksen käsittelystä esitetään seuraavaa:
1.
Tuloutetaan vuonna 2010 kanttiinin aulan kalustamiseen kirjattua investointivarausta 33.226,17 euroa ja tehdään kohteeseen liittyvä poistoeron lisäys
25.280,30 euroa.
2.
Tuloutetaan Julkulan peruskorjauksen suunnitelman mukaista poistoa vastaava
summa poisteroa 70.778,88 euroa ja kanttiinin aulan kalustamisen suunnitelman
mukaista poistoa vastaava summa poistoeroa 3.792,05 euroa.
3.
Tehdään kanttiinin ylijäämästä 145.207,68 euron siirto virkistysrahastoon.
Tehdään virkistystoiminnan osalta 19.212,75 euron siirto virkistysrahastoon ja
tuloutetaan virkistysrahastosta 66.585,73 euroa virkistystoimintaan.
Edellisten jälkeen tilikauden ylijäämäksi jää 1.274.316,69 euroa. Ylijäämä esitetään kirjattavaksi
taseen yli-/alijäämätilille.
11
12
Toimintakulut
Henkilöstökulut
Palkat
Henkilösivukulut
Eläkekulut
Muut henkilösivukulut
Henkilöstökorvaukset
Palvelujen ostot
Aineet, tarvikkeet ja tavarat
Avustukset
-373 228 295
-226 629 653
-178 669 343
-51 523 959
-41 328 127
-10 195 832
3 563 649
-78 106 359
-57 724 607
200 000
Valmistus omaan käyttöön
1 020 535,09
398 920 476,91
375 313 804,27
342 646 328,87
17 600 448,40
15 067 027,00
15 249 856,57
14 451 473,33
798 383,24
4 323 757,66
4 033 058,41
1 925 832,65
2 107 225,76
4 300 224,00
10 835 806,58
56 770 763,30
285 875 565,57
TILINPÄÄTÖS
2012
-393 380 840 -394 393 791,24
-232 029 441 -233 508 392,64
-182 845 514 -184 975 752,96
-52 747 576 -51 947 360,53
-42 324 499 -41 629 362,49
-10 423 077 -10 317 998,04
3 563 649
3 414 720,85
-82 616 616 -84 807 123,49
-67 832 107 -65 679 500,19
1 400 000
402 074 836
377 248 449
343 323 833
18 857 589
15 067 027
15 545 101
15 028 971
516 130
4 598 991
4 682 295
2 076 957
2 605 338
4 300 224
9 000 000
56 752 769
4 300 224
9 000 000
57 756 852
382 259 855
358 575 642
325 350 943
17 724 699
15 500 000
15 545 101
15 028 971
516 130
3 494 908
4 644 204
2 076 957
2 567 247
286 571 064
267 594 091
ALKUPERÄINEN MUUTETTU
TALOUSARVIO TALOUSARVIO
2012
2012
Toimintatuotot
Myyntituotot
Hoitopalvelujen myynti
Muut myyntituotot
Erityisvaltionosuus
Maksutuotot
Asiakasmaksut
Muut maksut
Tuet ja avustukset
Muut tuotot
Vuokrat
Muut tuotot
Taloudellisuustavoitteet:
Hoitopalvelut jäsenkunnille
josta:
- jäsenmaksut
- erityisen kallis hoito
Hoitopalvelut muille
(sis. Perusterveydenhuollon liikelaitoksen)
-1 012 951,24
-1 478 951,64
-2 130 238,96
800 215,47
695 136,51
105 078,96
-148 928,15
-2 190 507,49
2 152 606,81
0,00
-379 464,91
-3 154 359,09
-1 934 644,73
-677 504,13
-1 257 140,60
0,00
-295 244,43
-577 497,67
282 253,24
-275 233,34
-649 236,59
-151 124,35
-498 112,24
0,00
1 835 806,58
17 994,30
-695 498,43
POIKKEAMA
2012
-415 712 350
-245 648 931
-193 829 150
-55 460 020
-44 332 426
-11 127 594
3 640 239
-88 909 176
-68 463 151
0
1 210 272
428 275 514
400 314 489
366 001 508
18 779 797
15 533 184
15 801 386
14 946 036
855 350
7 570 928
4 588 711
1 943 900
2 644 811
4 499 739
10 500 000
61 342 598
304 658 910
-424 943 390
-247 113 491
-194 968 422
-55 785 308
-44 594 691
-11 190 617
3 640 239
-96 744 176
-68 063 591
-189 000
1 210 272
438 506 554
410 545 529
375 501 508
18 779 797
16 264 224
15 801 386
14 946 036
855 350
7 570 928
4 588 711
1 943 900
2 644 811
4 499 739
12 500 000
61 342 598
314 158 910
ALKUPERÄINEN
MUUTETTU
2013
2013
KUNTAYHTYMÄN TULOSLASKELMAOSAN TOTEUTUMISVERTAILU VUODELTA 2013
-425 029 881,91
-245 318 837,17
-193 417 229,30
-55 305 212,38
-44 665 524,40
-10 639 687,98
3 403 604,51
-98 672 625,94
-68 205 733,73
-189 167,00
1 246 544,71
439 693 141,57
411 661 873,02
376 304 108,46
18 843 535,56
16 514 229,00
15 322 731,56
14 324 005,75
998 725,81
8 460 804,70
4 247 732,29
1 949 927,62
2 297 804,67
4 499 739,00
13 670 016,86
60 142 447,33
316 161 661,13
TILINPÄÄTÖS
2013
86 491,91
-1 794 653,83
-1 551 192,70
-480 095,62
70 833,40
-550 929,02
-236 634,49
1 928 449,94
142 142,73
167,00
36 272,71
1 186 587,57
1 116 344,02
802 600,46
63 738,56
250 005,00
-478 654,44
-622 030,25
143 375,81
889 876,70
-340 978,71
6 027,62
-347 006,33
0,00
1 170 016,86
-1 200 150,67
2 002 751,13
POIKKEAMA
2013
KUNTAYHTYMÄ
13
TILIKAUDEN TULOS
Satunnaiset tuotot ja kulut
Satunnaiset tuotot
Satunnaiset kulut
-2 031 471
0
-1 169 035
0
-4 900
-4 900
-4 900
-4 900
9 958 179
-11 127 214
-11 122 314
-4 759 365
-4 862 949
-1 500 000
9 095 743
VUOSIKATE
-135 817
166 879
1 250 000
-526 400
-1 026 296
10 093 996
-11 127 214
-11 122 314
-4 759 365
-4 862 949
-1 500 000
-135 817
166 879
1 250 000
-526 400
-1 026 296
Rahoitustuotot ja -kulut
Korkotuotot
Muut rahoitustuotot
Korkokulut
Muut rahoituskulut
Poistot käyttöomaisuudesta ja
muista pitkävaikutteisista menoista
Suunnitelman mukaiset poistot
Rakennuksista ja maarakenteista
Koneista ja kalustosta
Atk-ohjelmista
Poistot pitkävaikutteisista menoista
Kertaluonteiset poistot
Muut kertaluontoiset poistot
Suunnitelman ylittävät poistot
9 231 560
-636 092,44
-640 992,44
31 866,78
-274 816,20
-341 270,62
-56 772,40
4 900,00
4 900,00
-4 260 495,65
286 279,59
83 004,98
147 856,93
84 630,46
-29 212,78
-4 546 775,24
-6 065 623,09 -4 896 588,09
0,00
-11 763 306,44
-11 763 306,44
-4 727 498,22
-5 137 765,20
-1 841 270,62
-56 772,40
5 697 683,35
150 462,59
249 883,98
1 397 856,93
-441 769,54
-1 055 508,78
5 547 220,76
-22 826
977 174
0
0
0
0
-72 687
-72 687
-12 617 735
-12 545 048
-4 808 778
-6 036 270
-1 700 000
13 594 909
-1 178 527
108 759
1 053 000
-1 305 000
-1 035 286
14 773 436
-72 687
-72 687
-12 617 735
-12 545 048
-4 808 778
-6 036 270
-1 700 000
12 594 909
-1 178 527
108 759
1 053 000
-1 305 000
-1 035 286
13 773 436
TILINPÄÄTÖS POIKKEAMA ALKUPERÄINEN
MUUTETTU
2012
2012
2012
2012
2013
2013
-10 767 676
-10 902 676 -10 398 774,92
503 901,08
-12 691 092
-12 833 132
-6 990 541
-7 125 541
-7 817 506,91
-691 965,91
-9 337 727
-9 337 727
-3 777 135
-3 777 135
-2 581 268,01
1 195 866,99
-3 353 365
-3 495 405
TOIMINTAKATE
Muut kulut
Vuokrat
Muut kulut
1 289 634,59
0,00
-523 761,22
-471 811,22
-51 950,00
-13 522 483,15
-12 998 721,93
-4 978 323,88
-6 003 999,15
-1 995 686,25
-20 712,65
14 812 117,74
-1 097 686,63
318 036,00
731 315,07
-1 087 437,12
-1 059 600,58
15 909 804,37
-12 643 518,07
-9 480 629,88
-3 162 888,19
TILINPÄÄTÖS
2013
312 460,59
0,00
904 748,15
453 673,93
169 545,88
-32 270,85
295 686,25
20 712,65
-72 687,00
-72 687,00
523 761,22
471 811,22
51 950,00
1 217 208,74
80 840,37
209 277,00
-321 684,93
217 562,88
-24 314,58
1 136 368,37
-189 613,93
142 902,88
-332 516,81
POIKKEAMA
2013
KUNTAYHTYMÄ
14
-1 979 731
51 740
-1 117 295
51 740
2012
2012
Toimintatuotot/Toimintakulut %
Vuosikate %
Bruttoinvestoinnit/Kokonaistuloista %
TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT:
79 010,29
0,00
-70 811,00
POIKKEAMA
2012
-6 005 683,80 -4 888 388,80
-19 071,00
79 010,29
TILINPÄÄTÖS
2012
2012
101,41 %
1,43 %
9,19 %
Vuoden 2012 tiedoissa on huomioitu vuoden 2013 alusta Servicalle siirtynyt välinehuollon toiminta.
TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ)
Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+)
Varausten lisäys (-) tai vähennys (+)
Rahastojen lisäys (-) tai vähennys (+)
48 014
-2 760
73 600
2013
103,75 %
3,37 %
12,87 %
1 048 014
-2 760
73 600
ALKUPERÄINEN
MUUTETTU
2013
2013
1 274 316,69
49 290,63
33 226,17
-97 834,70
TILINPÄÄTÖS
2013
226 302,69
-24 309,37
33 226,17
-95 074,70
POIKKEAMA
2013
KUNTAYHTYMÄ
15
Muutettu
talousarvio
2012
351 788 413
354 218 521
32 599 210
25 000 000
0
674 751
408 667
2 139 736
99 770
450 377
Tot. %
2012
156 861 494,87
165 491 086,66
159 881 867
167 238 178
0,00
353 693 068,40
353 454 646,77
350 607 106
350 565 373
450 377
60 124 369,39
57 738 883,03
0,00
98,11
98,96
100,88
100,82
96,27
101,82
***
0,00
-60 004,48 -6,16
1 453 057,60 60,34
1 328 967,69 77,47
-1 318 806,95 164,80
62 455 457
56 708 551
0
974 751
2 408 037
1 715 448
-800 230
Vuoden 2012 vertailutiedoissa on huomioitu vuoden 2013 alusta Servicalle siirtynyt toiminta.
Tulostavoite
Tilinpäätös
2012
372 803 394 370 503 539,79 99,38
374 371 066 376 509 223,59 100,57
36 599 210 36 894 727,03 100,81
25 000 000 25 000 000,00 100,00
KYSTERI PERUSTERVEYDENHUOLLON LIIKELAITOS
PALVELUALUEIDEN TULOT JA MENOT (sis. sisäiset erät)
Hallintokeskus
Tulot
Menot
Kliiniset hoitopalvelut
Tulot
Menot
Kliiniset tukipalvelut
Tulot
Menot
Kanttiini ja virkistyspalvelut
Lääkehuolto
KYS-Sydänkeskus
KYS-Neurokeskus
KYS-Kuvantamiskeskus
TASEYKSIKÖIDEN SITOVUUS (TULOS)
Kokonaistulot
Kokonaismenot
Investoinnit
Pitkäaikainen lainanotto
KUOPION YLIOPISTOLLISEN SAIRAALAN SITOVUUS
Alkuperäinen
talousarvio
2012
48 014
185 187 502
184 325 012
368 073 404
368 749 699
58 989 492
59 175 687
0
23 934
-423 871
42 270
-71 106
398 418 487
398 418 487
64 436 680
55 000 000
Alkuperäinen
talousarvio
2013
KUNTAYHTYMÄN TALOUSARVION SITOVUUSTASOT (€) VUODELTA 2013
Tilinpäätös
2013
Tot. %
2013
48 014
184 330 585
188 025 556
373 108 404
369 627 238
64 742 449
63 528 644
-2 000
-76 066
26 129
492 270
-171 106
0,00
185 062 432,42
186 779 272,00
376 095 448,57
373 002 124,15
64 773 993,16
64 876 161,31
0,00
100,40
99,34
100,80
100,91
100,05
102,12
0,00
***
-77 869,42 102,37
459 678,65
***
404 156,70 82,10
-874 887,23 511,31
408 649 527 410 503 429,82 100,45
407 649 527 409 120 780,13 100,36
64 436 680 56 862 730,31 88,25
55 000 000 35 000 000,00 63,64
Muutettu
talousarvio
2013
KUNTAYHTYMÄ
***
17,98
12,86
6,33
5,53
7,73
12,36
***
-29,77
-68,36
-69,59
-33,66
10,80
8,66
54,12
40,00
Muutos
13/12
KYS
KYS
7.1.
Potilas-/asiakaslähtöisyys
1. Potilaiden tutkimukseen ja hoitoon pääsy toteutuu lain säätämässä ajassa
Hoitotakuu ei toteutunut kaikilta osin. Hoitoon pääsyä joutui 12 potilasta odottamaan yli kuusi
kuukautta. Lähetteen käsittely ylitti hoitotakuun 725:llä potilaalla, joskin määrä on vähentynyt
merkittävästi aikaisempaan nähden. Poliklinikkatutkimukseen odotti 39 potilasta yli kolmen kuukauden
ajan.
Odotusaika poliklinikalle lyheni hieman. Pääsy kiireelliseen hoitoon pysyi hyväksyttävällä tasolla.
Kriittiset
menestystekijät
Tilinpäätös
2012
Mittarit
Tilin- Muutos
päätös 13/12
2013
(%)
Taloussuunnitelma
2013
Ero
tavoitteesta
(määrä)
Toteutumisaste
(%)
0
70
0
< 40
0
12
-10
39
#ARVO!
1
725
167
-28
#JAKO/0!
85,7
#JAKO/0!
#ARVO!
#JAKO/0!
#JAKO/0!
11,2
72,0
Kiireettömään hoitoon pääsyn varmistaminen
Yli 6 kk jonottaneet
Jonotusaika leikk.- ja os.hoit.(vrk)
Pkl-odotusajan ylitys
Odotusaika pkl:lle (vrk)
Lähetteet yli 21 vrk (%)
Lähetteet yli 21 vrk (lukumäärä)
Jonon muutos
Pääsy kiireell.hoitoon (%)
3
60
12
36
1,7
947
719
69
12
60
39
28
1,18
725
-21
72
300,0
0,0
225,0
-22,2
-30,6
-23,4
-102,9
4,3
-188
100
TOIMINTATAVOITTEIDEN TARKASTELUA
Kiireettömään hoitoon pääsy toteutui valtaosalle potilaista lain säätämässä ajassa, mutta
marginaalisen joukon kohdalla hoitoon pääsy viivästyi eikä asetettuja tavoitteita saavutettu. Tämä
marginaali oli kuitenkin niin pieni, että Pohjois-Savon sairaanhoitopiiri menestyi hyvin THL:n
selvityksen vertailussa eikä uhkasakkotilanne ole nyt lähelläkään.
16
KYS
Hoidon tarpeen arviointi toteutui yli 3 viikon aikana
1,2 % lähetteistä. Käsittelyajan ylittävien lähetteiden
määrä on laskenut merkittävästi viime vuosina ja
2013 päästiin alle tavoitteen 1,5 %.
Yli 6 kuukautta tutkimuksiin ja hoitoon jonottaneita
oli vuoden lopussa 12 kpl. Määrä on suurempi kuin
viime vuoden lopussa. Kuitenkin huomioiden
tutkimusten kokonaismäärät ja kansalliset
vertailutiedot, hoitotakuu toteutui hyvin.
Poliklinikalle yli määräajan odottaneita potilaita oli 39.
Tämä on enemmän kuin viime vuonna. Myös tässä
hoitotakuu toteutuu hyvin, kun otetaan huomioon
käyntien kokonaismäärä ja kansalliset vertailut.
17
KYS
7.2.
Palvelujen toimivuus
1. Oikea-aikainen ja vaikuttava hoito
Hoitoprosessien kehittäminen yhteistyössä perusterveydenhuollon kanssa ja hoidon vaikuttavuuden
mittauksen käyttöönotto.
2. Hoidon laadun varmistaminen
Hoitoprosessien kehittäminen, potilasturvallisuussuunnitelman ja rieskienhallinnan jalkauttaminen
sekä koulutus.
Kriittiset
menestystekijät
Tilinpäätös
2013
Muutos
13/12
(%)
Taloussuunnitelma
2013
Ero
tavoitteesta
(määrä)
Toteutumisaste
(%)
49 054
195 375
21 939
373 426
4,87
3,95
79
89 181
47 931
185 404
21 986
390 892
4,94
3,86
76
91 665
-2,3
-5,1
0,2
4,7
1,4
-2,3
-3,8
2,8
51 763
198 154
22 355
376 519
4,8
3,9
80
89 231
-3 832
-12 750
-369
14 373
0,14
-0,04
-4
2 434
92,6
93,6
98,3
103,8
102,9
99,0
95,0
102,7
Hoidon haittavaikutukset
972
1047
7,7
538
509
194,6
Sivudiagnoosit (%) 2)
Pkl-käyntien diagnoosit (%) 3)
55
100
58
100
5,5
0,0
60
100
-2
0
96,7
100,0
Tilinpäätös
2012
Mittarit
Prosessien suorituskyvyn tehostaminen
Hoitojaksot
Hoitopäivät
Leikkaukset
Avohoidon käynnit
Hoidon vaativuusindeksi 1)
Hoitojakson kesto (vrk)
Kuormitus-% klo 12
Lähetteet
Laatukriteereiden täyttyminen
1) Case mix -indeksi.
2) Sivudiagnollisten hoitoilmoitusten osuus kaikista hoitoilmoituksista
3) Pkl-käyntien diagnoosien osuus kaikista pkl-käynneistä
TOIMINTATAVOITTEIDEN TARKASTELU
Lähetteiden määrällä mitattuna kysyntä kasvoi edelleen edelliseen vuoteen verrattuna 2,8 %:lla, joka
on noin 2 400 uutta lähetettä. Kasvu kohdistui oman sairaanhoitopiirin kuntiin, samalla kun
sairaanhoitopiirin ulkopuolisista kunnista lähetemäärä väheni noin 200:lla.
Päivystyksen ja kiireellisen hoidon osuus lähetteistä oli yhteensä 56 % osuuden jakautuessa puoliksi
kummankin ryhmän osalta. Hoitojaksojen sisäänotoista tapahtui 52 % päivystyksenä.
Hoitojaksojen määrä vähentyi edelliseen vuoteen nähden 2,3 %, samalla kun avohoitokäyntien määrä
kasvoi lähes viisi prosenttia. Tähän vaikuttivat hoitoprosessien muuttaminen entisestään
avohoitopainotteisemmaksi ja päivystystoiminnan kehittäminen. Hoitojakson kesto lyheni hieman
hoidon keskimääräisen vaativuuden lisääntyessä kuitenkin samalla.
18
KYS
TOIMINTATAVOITTEIDEN TARKASTELU
KYS oli edelleen Suomen sairaaloiden tuottavuusvertailussa tuottavin yliopistollinen sairaala, vaikka
viime vuosien aikana tuottavuuskehityksessä ei ole tapahtunut merkittäviä muutoksia. Erityisesti
episodituottavuus on hyvä, koska KYS tuottaa paljon erikoissairaanhoidon palveluja. Pohjois-Savon
sairastavuusindeksi on 120,1 (v. 2012).
Tuottavuutta parannetaan vuonna 2013 aloitetussa tuottavuushankkeessa, jossa uudistetaan
toimintatapoja sekä KYSissä että yhteistyössä perusterveydenhuollon kanssa. Uudisrakentamisen ja
korjausrakentamisen yhteydessä tuottavuuden parantamisella on merkittävä osuus suunnittelussa.
Hoitoon liittyviä haittavaikutuksia oli 2,1 prosentissa hoitojaksoista. Vuoden 2013 alusta tuli käyttöön
haittavaikutusten arvioinnin velvoittavuus, mikä parantaa haittavaikutusten dokumentointia.
Haittatapahtumien ja vaaratapahtumien ilmoittamisella ja määrämuotoisella käsittelyllä pyritään
estämään vastaavat tapahtumat ja siten parantamaan potilasturvallisuutta.
19
KYS
7.3.
Taloudellisuus ja tehokkuus
1. Talouden tasapainon saavuttaminen
Tilikauden ylijäämä on 1 274 316,69 €. Vuoden 2013 lisätalousarvio oli ylijäämäinen 1 000 000 €. Tästä
tulos parani 0,3 M€, joka selittyy toimintatuottojen 2,3 M€ (toteuma 100,6 %) ja toimintakulujen 1,2 M€
(toteuma 100,3 %) ylittymisellä. Lisäksi poistot ylittivät suunnitellun talousarvion 0,9 M€. Toimintatuotot
ovat 404,9 M€, josta eniten talousarviosta ylittyi jäsenkuntamyynti 3,4 M€. Toimintakulujen ylitys selittyy
palvelujen ostojen (1,4 M€) ylityksellä. Edelliseen vuoteen verrattuna toimintakulut ovat kasvaneet 8,4 % ja
toimintatuotot 11,1 %.
2. Tuottavuusvertailussa yo-sairaaloiden paras
KYS on maamme tuottavin yo-sairaala vuoden 2012 Terveyden ja hyvinvoinnin laitoksen (THL) laatimassa
tuottavuusvertailussa. Vuoden 2013 tuottavuusvertailu valmistuu vuoden 2014 lopulla.
Kriittiset
menestystekijät
Mittarit (1 000 €)
Tilinpäätös
2012
Tilinpäätös
2013
Muutos
13/12
(%)
Taloussuunnitelma
2013
Ero
tavoitteesta
(määrä)
Toteutumisaste
(%)
Talouden tasapainon saavuttaminen
Talouden tasapaino
Toimintatuotot
Jäsenkuntien maksuos.
Ulkokuntamyynti
Toimintakulut
Henkilöstökulut
Palvelujen ostot
Materiaalien ostot
Lääkkeet
-6 006
364 612
256 112
55 702
360 169
211 757
77 543
63 946
20 727
1 274
404 931
285 800
59 062
390 356
223 609
90 945
66 597
21 126
-121,2
11,1
11,6
6,0
8,4
5,6
17,3
4,1
1,9
1 000
402 640
282 447
60 416
389 190
223 940
89 563
66 229
21 135
Jäsenkuntien maksuosuus kasvoi edellisestä
vuodesta 11,6 % (29,7 M€). Uusina toimintoina
vuodelle 2013 tuli Kysteri-kuntien ulkopuolisten
kuntien ensihoito 9,0 M€. Nämä muutokset ja
edellisen vuoden alijäämä huomoiden kasvua
edelliseen vuoteen verrattuna oli 5,2 % (13,7 M€).
Maksuosuus ylitti lisätalousarvion 3,4 M€. Vuodelle
2013 erikoisen kalliin hoidon potilaskohtainen
tasausraja oli 80 000 euroa. Erikoisen kalliista
hoidosta kertyi 13,7 M€, joka ylitti talousarvion 9,4
%. Jäsenkuntien maksuosuus kattaa 69,8 %
kaikista kuluista.
Hoitopalveluiden ulkokuntamyynti kasvoi 6,0 %
jääden talousarvion tavoitteesta 1,4 M€.
Myynti Perusterveydenhuollon liikelaitos
Kysterille oli 1,3 M€ ja talousarvio ylittyi 0,1 M€.
Henkilöstökulujen osuus toimintakuluista on
ulkoistamisten myötä pienentynyt 57,3 %:iin (v.
2012 59,6 %). Henkilöstökulut alittivat
lisätalousarvion 0,3 M€ (99,9 %) ollen 223,6 M€ .
20
274
2 291
3 353
-1 354
1 165
-332
1 383
368
-9
127,4
100,6
101,2
97,8
100,3
99,9
101,5
100,6
100,0
KYS
Palveluiden ostot ylittivät lisätalousarvion 1,4 M€
(1,5 %). Kasvua edelliseen vuoteen verrattuna oli
13,4 M€ (17,3 %). Eniten kasvoivat muut tutkimusja
hoitopalvelut 4,9 M€, jossa on ensihoidon ostot
Pohjois-Savon pelastuslaitokselta. Lisäksi kasvoivat
elinsiirrot (2,2 M€), hoitopalvelujen ostot (3,3 M€),
atk-palvelujen ostot (1,0 M€) ja
potilasvakuutusmaksu (1,0 M€).
Materiaalien ostot kasvoivat 2,7 M€ edellisestä
vuodesta, josta hoitotarvikkeet 1,1 M€ (4,6 %) ja
huoltotarvikkeet 0,6 M€ (13,9 %). Lääkkeiden ostot
kasvoivat 1,9 % ja olivat lisätalousarvion mukaiset
21,1 M€.
Rahoitustuottoja saatiin 1,0 M€, josta ISLABin
vuoden 2012 voitonjako oli 0,7 M€. Rahoituskulut
alittivat talousarvion 0,2 M€ ja olivat 2,1 M€.
Jäsenkuntien peruspääoman korko vuonna 2013 on
1,0 M€.
Investoinnit alittivat talousarvion 7,6 M€, jolloin
investointien toteuma oli 88,2 %. Investointeja kertyi
56,9 M€. Sovellusinvestoinnit jäivät alle talousarvion
0,2 M€ kasvaen edellisestä vuodesta 19,7 %.
Laiteinvestoinnit jäivät alle lisätalousarvion 1,0 M€ ja
vähenivät edellisestä vuodesta 2,2 M€.
Rakennusinvestoinnit alittivat talousarvion 7,8 M€
(14,9 %). Edelliseen vuoteen verrattuna kasvua 22,5
M€.
Suurimmat rakennushankkeet vuonna 2013 olivat
B11-laajennus, jonka kustannukset olivat 30,6 M€,
Puijon sairaalan ala-aulan muutostyöt 2,2 M€ ja
säderakennuksen rakentaminen 3,6 M€.
Laiteinvestoinneista suurimmat olivat lineaarikiihdytin
1,5 M€, magneettikuvauslaite 1,3 M€ sekä
hoitoyksiköt oppimisympäristöineen 1,2 M€.
Servicaan apporttina ja kauppahintana siirtyneen
välinehuollon omaisuuden arvo oli 0,6 M€, josta
osakkeisiin ja osuuksiin kirjattiin 0,2 M€, pysyvien
vastaavien luovutustuloksi 0,3 M€ ja
käyttöomaisuuden myyntitappioksi 0,1 M€.
Investointien tulorahoitusprosentti on 26,1 %.
Kassavarat alenivat 4,0 M€ ja olivat 4,2 M€. Uutta
pitkäaikaista lainaa nostettiin 35,0 M€ ja vanhoja
lainoja lyhennettiin 1,1 M€. KYSin
omavaraisuusaste aleni ollen 37,7 % (vuoden 2012
omavaraisuusaste 45,4 %).
KYSin suhteellinen velkaantuneisuus
kasvoi 34,0 % (26,7 % vuonna 2012). Tunnusluku
kuvaa sitä, kuinka paljon KYSin käyttötuloista
tarvitaan vieraan pääoman takaisinmaksuun.
21
KYS
7.4.
Henkilöstövoimavarojen hallinta ja osaaminen
1. Henkilöstötyytyväisyys pysyy vähintään entisellä tasolla
Henkilöstötyytyväisyyttä ei vuonna 2013 mitattu; sen sijaan taloussuunnitelman mukaisesti aloitettiin
työterveyshuollon toimesta Parempi työyhteisö -mittarin käyttö.
Vuoden vaihteessa toteutettiin myös uusintatutkimus väkivallan ja epäasiallisen kohtelun kokemisesta.
2. Täydennyskoulutus toteutuu henkilöstöstrategian mukaisesti
Taloussuunnitelman tavoitteena oli, että ammatillista täydennyskoulutusta annetaan keskimäärin 3,5
päivää/henkilö. Vuoden 2012 toteuma oli 4,3 päivää. Kertomusvuonna täydennyskoulutuspäiviä oli
yhteensä 17 400 ja toteumaprosentti 3,7, joten tavoite ylittyi hieman. Täydennyskoulutuksen sisältöön ja
ammattiryhmäkohtaiseen toteutumiseen palataan erikseen laadittavassa henkilöstökertomuksessa.
Tuottavuusohjelman mukaisesti ammatilliseen täydennyskoulutukseen myönnettäviin virkavapauksiin on
suhtauduttu aiempaa kriittisemmin lisäämällä paikallista koulutusta ja verkossa tapahtuvaa opiskelua.
3. Edistetään ammatillista osaamista ja urakehitystä
Osaamisten kuvaaminen työyksiköittäin ja ammattiryhmittäin jatkui vuonna 2013. Perehtymisen
tarkistuslista (I-tsek) saatiin kertomusvuonna pilotoitavaksi. Loppuvuodesta laadittiin ensimmäistä kertaa
koko sairaanhoitopiiriä koskeva koulutus- ja kehittämissuunnitelma.
Urakehitykseen liittyvää työkiertoa laajennettiin hoitohenkilöstön osalta.
Kehityskeskusteluja käytiin vuoden aikana 1 700 kpl, joten 31 % henkilöstöstä oli niiden piirissä.
Henkilöstökoulutusta järjestettiin mm. johtamisesta, lean-ajattelusta, viestinnästä, mentoroinnista,
potilasturvallisuudesta, ammatillisista valmiuksista ja työyhteisön turvallisuudesta (Avekki-koulutus)
4. Opettamiseen ja oppimiseen uusia apuvälineitä
Koulutus on siirtymässä yhä enemmän verkko-opiskeluksi. Uusina painopistealueina olivat
potilasturvallisuuteen liittyvä verkkokoulutus ja potilastiedon arkiston verkkokoulu. Edelleen jatkettiin
tietoturva- ja tietosuoja- sekä eResepti-koulutuksia, jotka toteutettiin verkko-opiskeluna.
Myös simulaatioperusteinen koulutus on yhä lisääntymässä. Yhteistyössä Savonia-ammattikorkeakoulun
kanssa toteutettiin kaksi simulaatiohanketta (Simupeda ja Simula).
Kriittiset
menestystekijät
Mittarit
Tilinpäätös
2012
Tilinpäätös
2013
Muutos
13/12
(%)
TalousEro
suunni- tavoittelma teesta
2013 (määrä)
Toteutumisaste
(%)
Henkilöstövoimavarat ja osaamisen vahvistaminen
Täydennyskoulutus
Työpanos1)
Poissaolot 1)
4,3
2 916
1 039
3,7
3 062
1 075
-14,0
5,0
3,5
1) Ulkopuolisella rahoituksella 100-prosenttisesti palkattujen työpanokset eivät sisälly lukuihin
22
3,5
3 071
1 066
0,2
-9
9
105,7
99,7
100,8
KYS
TAVOITTEIDEN TARKASTELU
Työpanostavoite vuodelle 2013 oli 3 071 ja se alittui 0,3 %:lla. Edellisen vuoden työpanos ylittyi
146 työpanoksen verran (5 %). Tämä johtui suurelta osin ensihoitotoiminnan siirtymisestä
sairaanhoitopiirin toiminnaksi: kasvusta selittyy 105 työpanosta ensihoidosta.
Ammattiryhmäkohtaisesti tarkastellen hoitohenkilöstön käyttö väheni 41 työpanoksen verran, muiden
ryhmien osalta oli hienoista kasvua. Tuottavuusohjelman tavoittena on vähentää sijaisten käyttöä ja
hoitohenkilöstön osalta tämä onnistuikin.
Poissaolot toteutuivat myös suunnitellusti, kasvua 0,8 % suunnitelmaan verrattuna. Nousu selittyy täysin
vuosilomien käytön lisääntymisellä. mikä oli tuottavuusohjelman periaatteiden mukaista
(vuosilomien säästövapaita purettiin, jotta lomapalkkavelka pienenisi).
Sairauslomien taso oli sama kuin kahtena aikaisempana vuotena. Tuki- ja liikuntaelimiin liittyvät
sairauspoissaolot ovat selvästi vähentyneet, mielenterveyssairauksiin taas lievästi nousseet.
Kertomusvuonna jatkettiin Kaari-projektia yhdessä Kuntien eläkevakuutuksen kanssa. Tarkoituksena on
vähentää työkyvyttömyyskustannuksia ja varhaiseläköitymistä eri keinoin.
Välittömät palkkamenot alittuivat noin 800 000 euroa, mikä liittyy luonnollisesti osittain työpanosten
pienenemiseen.
23
KYS
7.5.
Tutkimus ja opetus
TUTKIMUS
Valtion tutkimusrahoitus (VTR)
Sosiaali- ja terveysministeriö myönsi vuonna 2013 KYSin erityisvastuualueelle (erva) 4 402 000 euroa
valtion tutkimusrahoitusta (VTR).Yhteensä KYSin VTR-rahoitteiset tutkimushankkeet ja muut hankkeet
saivat rahoitusta 3 382 272 euroa. Tämä sisältää KYSin osuuden erva-tutkimustoimikunnan budjetista.
Kokonaistutkimusrahoitus
Vuonna 2013 KYSin tieteellisen tutkimuksen rahoitus kasvoi huomattavasti edelliseen vuoteen verrattuna
(2,5 milj. € - 4,9 milj. €). Rahoitusta kasvattivat erityisesti suuret akateemiset rahoitukset tutkijalähtöisiin
tutkimuksiin sekä VTR-rahoituksen osuuden lisääntyminen. Sekä EVO- että VTR-rahoituksessa on
huomioitu vain tutkimushankkeille jaettu raha. VTR-rahoitusta mitatessa on huomioitava EVO- ja VTRrahoitusten erilainen käsittely. VTR-rahoitus kohdistuu suoraan tutkimushankkeille ja sisältää kaikki kulut,
myös tutkimushallinnon ja yksikköinfran, ja tämä näkyy tutkimuksen mittareissa rahoituksen kasvuna.
Näin ollen vuosien 2012 ja 2013 summien suora vertailu ei ole mahdollinen. Suhteutettuna EVO:t ja
VTR:t ”samalle tasolle” KYSin tutkimusrahoitus kasvoi vuonna 2013 n. 1,7 milj. € verrattuna edelliseen
vuoteen.
Tutkijakoulu
KYSin ja Itä-Suomen yliopiston yhteiseen kliiniseen tutkijakouluun on osallistunut 175 nuorta tutkijaa. Se
järjestää tutkijakoulutusta KYSin erityisvastuualueelle. Tutkijakoulun tarkoituksena on tukea ja nopeuttaa
kliiniseen tutkimukseen liittyvän väitöskirjan tekemistä kaikissa KYSin erityisvastuualueen
terveydenhuollon yksiköissä.
Hoitotieteen valtakunnallinen tutkijakoulu on viiden yliopiston verkostokoulu. Itä-Suomen yliopiston
hoitotieteen laitoksella on siinä tutkijapaikkoja. Hoitotieteen alalla osallistuttiin myös kansainväliseen
tutkijakoulutoimintaan.
24
KYS
OPETUS
KYS toimii Itä-Suomen yliopiston, ammattikorkeakoulujen ja ammatti- ja aikuisopistojen opiskelijoiden
koulutus- ja harjoittelupaikkana.
Vuonna 2013 aloitti lääketieteen opetuksen 135 lääketieteen opiskelijaa. Kliinisessä opetuksessa on
lukukauden aikana kerrallaan noin 520 lääketieteen kandidaattia. Perusopetusta on hajautettu myös
muihin erityisvastuualueen keskussairaaloihin. Lääketieteen lisensiaatiksi vuonna 2013 valmistui 132
kandidaattia.
Erikoislääkärikoulutuksessa pyritään luomaan joustavat koulutettavien sairaalasta toiseen siirtymiset.
Vuonna 2013 valmistui 55 erikoislääkäriä.
Opetuksista aiheutuvia kustannuksia kattamaan saatava valtionosuus (koulutus-EVO) määräytyy
opiskelunsa aloittavien, lääketieteen lisensiaatiksi ja erikoislääkäriksi valmistuvien määrän perusteella.
Vuonna 2013 korvaus on ollut noin 13 M€, mikä sisältää 2,2 M€ hammaslääketieteen koulutuksen kuluja.
KYSissä koulutetaan laajasti myös muita terveydenhuollon ammattilaisia. Hoitotyön, kuntoutuksen ja
diagnostiikan alan harjoittelujaksoja on vuosittain noin 1 000. Oppilaitokset maksavat KYSille
opetusvastuupalkkion. Opetusvastuupalkkio käytetään hoitohenkilökunnan ammattitaidon ja
ohjausvalmiuksien sekä opetuksen koordinointijärjestelmän kehittämiseen ja ylläpitämiseen.
Opetuksessa on otettu käyttöön laadun kriteerit, joilla varmistetaan laadukas oppimisympäristö
opiskelijoiden kliiniselle työlle. Laadun kriteerien avulla kehitetään myös opiskelijoiden työelämävalmiuksia.
Täydennys- ja jatkokoulutusta toteutettiin lähettämällä videoteitse klinikkaesitelmiä reaaliaikaisesti
keskussairaaloihin ja terveyskeskuksiin, joista valtaosa oli KYSin ervassa. Näitä lähetyksiä oli
560 (+ 35) ja katselukertoja 1 685 (+ 221). Suluissa lisäys edellisestä vuodesta.
25
KYS
7.6.
Jäsenkuntien palvelut ja maksuosuudet
Palveluiden kysynnässä jäsenkuntien lähetteiden määrä on kasvanut edellisiä vuosia enemmän. Vuonna
2013 jäsenkuntien lähetteiden määrä kasvoi 3,3 % vuoteen 2012 verrattuna.
Toiminta muuttui avohoitopainotteisemmaksi ja hoitojaksojen keskimääräinen kesto lyheni.
Jäsenkuntalaisten hoitojaksot vähenivät 1,9 % ja hoitopäivät 4,1 % edelliseen vuoteen verrattuna.
Leikkausten määrä kasvoi 1,6 %. Kasvu oli suurinta päiväkirurgisissa toimenpiteissä (7,4 %).
Jononpurussa onnistuttiin hyvin ja leikkausjonossa oli vuoden lopussa 12 % vähemmän jäsenkuntien
potilaita kuin edellisen vuoden vastaavana ajankohtana.
Jäsenkuntien kokonaismaksuosuudet kasvoivat 11,6 % (ilman ensihoitoa 8,1 %). Maksuosuus ylitti
lisätalousarvion 1,2 %. Voimakkainta kasvu oli läpilaskutettavissa palveluissa (ostopalvelut, mini-Valtavat
ja Niuvan läpilaskutettavat). Ostopalveluiden kasvu oli 48,1% vuoteen 2012 verrattuna.
Jatkohoitopaikkaa odottavien veloitukset nousivat, mutta toteuma vastasi talousarviota.
Perussopimuksen mukaan kuntayhtymässä tasataan poikkeuksellisen suuria potilaskohtaisia
kustannuksia. Vuodelle 2013 erityisen kalliin hoidon tasausraja oli 80 000 €. Tasausrajan ylittävät
kustannukset tasataan jäsenkunnille asukasluvun perusteella. Erityisen kalliin hoidon kustannukset olivat
13,7 M€ eli 55,09 € / asukas. Erityisen kalliin hoidon kokonaiskustannukset ylittivät talousarvion 1,2 M€ ja
kasvua edelliseen vuoteen oli 26,2 %. Erityisen kalliin hoidon piiriin kuuluvia potilaita oli 219 kpl (231
potilasta vuonna 2012).
Jäsenkunnille maksettiin peruspääoman korkoa 1,0 % eli 1,0 M€.
Jäsenkuntien
maksuosuus (M€)
Hoitopalvelut
Ostopalvelut (netto)
Mini-valtavat ja TEO (netto)
Jatkohoitopaikkaa odottavat
Jäsenmaksu
Erityisen kallis hoito
Ensihoito
Maksuosuus yhteensä
Tilinpäätös
2012
Tilinpäätös
2013
Muutos
13/12
(%)
Taloussuunnitelma
2013
Ero
tavoitteesta
(€)
Toteutumisaste
(%)
228,79
6,08
4,23
0,34
4,30
10,84
1,54
256,11
242,50
9,00
5,01
0,52
4,50
13,67
10,58
285,80
6,0
48,1
18,4
51,8
4,6
26,2
589,0
11,6
246,42
3,90
3,20
0,60
4,50
12,50
11,33
282,45
-3,92
5,10
1,81
-0,08
0,00
1,17
-0,75
3,35
98,4
230,8
156,6
86,7
100,0
109,4
93,4
101,2
taloussuunnitelma 2013 sisältää lisätalousarvion
26
27
-338 188 513
-203 232 727
-159 813 873
-46 815 153
-37 694 080
-9 121 073
3 396 299
-72 005 189
-55 624 421
200 000
Toimintakulut
Henkilöstökulut
Palkat
Henkilösivukulut
Eläkekulut
Palvelujen ostot
346 686 495
327 265 306
293 375 168
17 476 599
913 539
15 500 000
11 545 970
11 156 990
388 980
3 481 433
4 393 786
1 826 539
2 567 247
4 300 224
9 000 000
56 890 802
236 484 366
Toimintatuotot
Myyntituotot
Hoitopalvelujen myynti
Muut myyntituotot
Myynti liikelaitokselle
Erityisvaltionosuus
Maksutuotot
Asiakasmaksut
Muut maksut
Tuet ja avustukset
Muut tuotot
Vuokrat
Muut tuotot
josta:
- jäsenmaksut
- erityisen kallis hoito
TILINPÄÄTÖS
2012
4 300 224,00
10 835 806,58
55 702 074,44
1 020 535,09
-358 341 058 -360 169 298,08
-208 632 515 -211 757 186,56
-163 990 044 -166 778 672,41
-48 038 770 -48 048 858,88
-38 690 452 -38 742 186,00
-9 348 318
-9 306 672,88
3 396 299
3 070 344,73
-76 515 446 -77 542 763,46
-65 731 921 -63 946 063,94
1 400 000
366 501 476 364 611 883,68
345 938 113 345 497 411,24
311 348 058 311 814 564,76
18 609 489 17 414 020,94
913 539
1 201 798,54
15 067 027 15 067 027,00
11 545 970 11 135 267,21
11 156 990 10 389 227,60
388 980
746 039,61
4 585 516
4 207 023,25
4 431 877
3 772 181,98
1 826 539
1 807 551,72
2 605 338
1 964 630,26
4 300 224
9 000 000
55 886 719
255 461 339 256 112 490,32
ALKUPERÄINEN
MUUTETTU
2012
2012
1 828 240,08
3 124 671,56
2 788 628,41
10 088,88
51 734,00
-41 645,12
-325 954,27
1 027 317,46
-1 785 857,06
-379 464,91
-1 889 592,32
-440 701,76
466 506,76
-1 195 468,06
288 259,54
0,00
-410 702,79
-767 762,40
357 059,61
-378 492,75
-659 695,02
-18 987,28
-640 707,74
-184 644,56
0,00
651 151,32
POIKKEAMA
2012
-379 959 450
-222 475 774
-175 106 092
-50 825 171
-40 762 288
-10 062 883
3 455 489
-81 727 949
-66 628 525
1 210 272
392 408 627
368 693 414
333 363 307
18 646 717
1 150 206
15 533 184
11 728 686
11 004 986
723 700
7 513 628
4 472 899
1 828 088
2 644 811
4 499 739
10 500 000
60 416 306
272 947 001
-389 190 490
-223 940 334
-176 245 364
-51 150 459
-41 024 553
-10 125 906
3 455 489
-89 562 949
-66 228 965
1 210 272
402 639 667
378 924 454
342 863 307
18 646 717
1 150 206
16 264 224
11 728 686
11 004 986
723 700
7 513 628
4 472 899
1 828 088
2 644 811
4 499 739
12 500 000
60 416 306
282 447 001
ALKUPERÄINEN
MUUTETTU
2013
2013
-390 355 984,81
-223 608 634,25
-175 428 936,60
-51 285 581,97
-41 667 670,29
-9 617 911,68
3 105 884,32
-90 945 495,21
-66 596 612,88
1 246 544,71
404 930 578,65
381 291 653,65
344 862 368,06
18 650 307,27
1 264 749,32
16 514 229,00
11 379 312,89
10 414 322,91
964 989,98
8 333 462,69
3 926 149,42
1 831 303,25
2 094 846,17
4 499 739,00
13 670 016,86
59 062 202,11
285 800 165,95
TILINPÄÄTÖS
2013
KUOPION YLIOPISTOLLISEN SAIRAALAN TULOSLASKELMAOSAN TOTEUTUMISVERTAILU VUODELTA 2013
1 165 494,81
-331 699,75
-816 427,40
135 122,97
643 117,29
-507 994,32
-349 604,68
1 382 546,21
367 647,88
36 272,71
2 290 911,65
2 367 199,65
1 999 061,06
3 590,27
114 543,32
250 005,00
-349 373,11
-590 663,09
241 289,98
819 834,69
-546 749,58
3 215,25
-549 964,83
0,00
1 170 016,86
-1 354 103,89
3 353 164,95
POIKKEAMA
2013
KUNTAYHTYMÄ
28
-4 900
-4 900
9 426 201
-4 900
-4 900
8 563 765
VUOSIKATE
-134 217
146 879
1 250 000
-520 000
-1 011 096
-1 011 096
-11 045 613
-11 040 713
-4 759 365
-4 781 348
-1 500 000
-134 217
146 879
1 250 000
-520 000
-1 011 096
-1 011 096
Korkotuotot
Muut rahoitustuotot
Korkokulut
Muut rahoituskulut
Muut rahoituskulut
Muut rahoituskulut liikelaitokselle
9 560 418
-7 461 176
-3 706 411
-3 754 765
-11 045 613
-11 040 713
-4 759 365
-4 781 348
-1 500 000
8 697 982
TOIMINTAKATE
Poistot käyttöomaisuudesta ja
muista pitkävaikutteisista menoista
Atk-ohjelmista
Poistot pitkävaikutteisista menoista
Kertaluonteiset poistot
Muut kertaluontoiset poistot
Suunnitelman ylittävät poistot
-7 326 176
-3 571 411
-3 754 765
Avustukset
Muut kulut
Vuokrat
Muut kulut
ALKUPERÄINEN
MUUTETTU
2012
2012
0,00
-537 891,88
672 349,99
-1 210 241,87
POIKKEAMA
2012
274 260,76
102 993,18
147 856,93
-78 230,46
54 819,81
30 088,66
24 731,15
-11 668 787,54
-11 668 787,54
-4 727 498,22
-5 043 246,30
-1 841 270,62
-56 772,40
623 174,54
628 074,54
-31 866,78
261 898,30
341 270,62
56 772,40
-4 900,00
-4 900,00
5 603 164,45 -3 823 036,55
140 043,76
249 872,18
1 397 856,93
-441 769,54
-1 065 915,81
-1 041 184,66
-24 731,15
5 463 120,69 -4 097 297,31
-6 923 284,12
-4 378 760,99
-2 544 523,13
TILINPÄÄTÖS
2012
-3 552
-3 552
-12 548 600
-12 545 048
-4 808 778
-6 036 270
-1 700 000
12 477 760
-1 181 689
108 759
1 053 000
-1 305 000
-1 038 448
-1 018 448
-20 000
13 659 449
-3 552
-3 552
-12 548 600
-12 545 048
-4 808 778
-6 036 270
-1 700 000
13 477 760
-1 181 689
108 759
1 053 000
-1 305 000
-1 038 448
-1 018 448
-20 000
14 659 449
ALKUPERÄINEN
MUUTETTU
2013
2013
-189 000
-9 127 202
-9 269 242
-5 812 716
-5 812 716
-3 314 486
-3 456 526
-523 761,22
-471 811,22
-51 950,00
-13 427 964,22
-12 904 203,00
-4 978 323,88
-5 909 480,22
-1 995 686,25
-20 712,65
14 717 598,81
-1 103 539,74
314 724,24
731 315,07
-1 087 437,12
-1 062 141,93
-1 041 581,68
-20 560,25
15 821 138,55
-189 167,00
-9 016 075,47
-5 958 516,32
-3 057 559,15
TILINPÄÄTÖS
2013
879 364,22
359 155,00
169 545,88
-126 789,78
295 686,25
20 712,65
-3 552,00
-3 552,00
523 761,22
471 811,22
1 239 838,81
78 149,26
205 965,24
-321 684,93
217 562,88
-23 693,93
-23 133,68
-560,25
1 161 689,55
167,00
-253 166,53
145 800,32
-398 966,85
POIKKEAMA
2013
KUNTAYHTYMÄ
29
-2 430 108
51 740
-2 481 848
Vuosikate %
TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT:
TILIKAUDEN TULOS
Satunnaiset tuotot ja kulut
Satunnaiset tuotot
Satunnaiset kulut
-19 071,00
79 010,29
0,00
-70 811,00
2012
101,52 %
1,54 %
9,96 %
-1 567 672 -6 005 683,80 -4 438 011,80
51 740
79 010,29
-1 619 412 -6 065 623,09 -4 446 211,09
0
-2 760
73 600
-70 840
2013
104,07 %
3,63 %
13,85 %
1 000 000
-2 760
73 600
929 160
ALKUPERÄINEN
MUUTETTU
TILINPÄÄTÖS POIKKEAMA ALKUPERÄINEN
MUUTETTU
2012
2012
2012
2012
2013
2013
0
0
0,00
0,00
0
0
1 274 316,69
49 290,63
33 226,17
-97 834,70
1 289 634,59
0,00
TILINPÄÄTÖS
2013
-274 316,69
24 309,37
-33 226,17
95 074,70
-360 474,59
0,00
POIKKEAMA
2013
KUNTAYHTYMÄ
KUOPION YLIOPISTOLLISEN SAIRAALAN TULOSLASKELMA VUODELTA 2013
TILINPÄÄTÖS 2013
TILINPÄÄTÖS 2012
Muutos
%
404 930 578,65
381 291 653,65
11 379 312,89
8 333 462,69
3 926 149,42
364 611 883,68
345 497 411,24
11 135 267,21
4 207 023,25
3 772 181,98
11,06
10,36
2,19
98,08
4,08
1 246 544,71
1 020 535,09
22,15
-390 355 984,81
-223 608 634,25
-175 428 936,60
-51 285 581,97
-41 667 670,29
-9 617 911,68
3 105 884,32
-90 945 495,21
-66 596 612,88
-189 167,00
-9 016 075,47
-360 169 298,08
-211 757 186,56
-166 778 672,41
-48 048 858,88
-38 742 186,00
-9 306 672,88
3 070 344,73
-77 542 763,46
-63 946 063,94
-6 923 284,12
8,38
5,60
5,19
6,74
7,55
3,34
1,16
17,28
4,14
***
30,23
TOIMINTAKATE
15 821 138,55
5 463 120,69
189,60
-1 103 539,74
314 724,24
731 315,07
-1 087 437,12
-1 062 141,93
140 043,76
249 872,18
1 397 856,93
-441 769,54
-1 065 915,81
-888,00
25,95
-47,68
146,15
-0,35
14 717 598,81
5 603 164,45
162,67
-13 427 964,22
-13 427 964,22
-11 668 787,54
-11 668 787,54
15,08
15,08
0,00
0,00
***
***
***
1 289 634,59
-6 065 623,09
-121,26
49 290,63
33 226,17
-97 834,70
79 010,29
-19 071,00
-37,61
***
413,00
1 274 316,69
-6 005 683,80
-121,22
Toimintatuotot
Myyntituotot
Maksutuotot
Tuet ja avustukset
Muut toimintatuotot
Toimintakulut
Henkilöstökulut
Palkat ja palkkiot
Henkilösivukulut
Eläkekulut
Palvelujen ostot
Aineet tarvikkeet ja tavarat
Avustukset
Muut toimintakulut
Korkotuotot
Muut rahoitustuotot
Korkokulut
Muut rahoituskulut
VUOSIKATE
Poistot ja arvonalentumiset
Satunnaiset erät
Satunnaiset tuotot
Satunnaiset kulut
TILIKAUDEN TULOS
Vuoden 2012 vertailutiedoissa on huomioitu vuoden 2013 alusta Servicalle siirtynyt välinehuollon toiminta.
30
KUOPION YLIOPISTOLLISEN SAIRAALAN TASE 31.12.2013
TASE 31.12.2013
TASE 31.12.2012
Muutos %
13/12
VASTAAVAA
A
PYSYVÄT VASTAAVAT
I
Aineettomat hyödykkeet
1. Aineettomat oikeudet
2. Muut pitkävaikutteiset menot
II
III
B
202 776 850,00
160 777 366,32
26,12
5 585 659,64
47 940,63
5 633 600,27
5 333 215,30
68 653,28
5 401 868,58
4,73
-30,17
4,29
6 219 703,32
89 713 709,11
483 319,96
28 331 328,55
495 111,62
6 223 703,32
85 875 856,52
537 022,18
25 835 926,32
495 111,62
-0,06
4,47
-10,00
9,66
0,00
53 849 098,98
179 092 271,54
21 823 441,76
140 791 061,72
146,75
27,20
17 401 425,57
649 552,62
18 050 978,19
13 934 883,40
649 552,62
14 584 436,02
24,88
0,00
23,77
TOIMEKSIANTOJEN VARAT
1 010 559,91
734 921,67
2. Lahjoitusrahastojen erityiskatteet
1 010 559,91
734 921,67
37,51
40 100 623,70
39 785 777,47
0,79
3 132 128,73
2 033,20
3 134 161,93
3 207 028,75
1 464,56
3 208 493,31
-2,34
38,83
-2,32
21 815 741,47
7 377 572,07
3 577 023,19
32 770 336,73
21 152 413,46
5 517 517,01
1 685 647,93
28 355 578,40
3,14
33,71
112,20
15,57
4 196 125,04
8 221 705,76
-48,96
243 888 033,61
201 298 065,46
21,16
Aineelliset hyödykkeet
1. Maa- ja vesialueet
2. Rakennukset
3. Kiinteät rakenteet ja laitteet
4. Koneet ja kalusto
5. Muut aineelliset hyödykkeet
6. Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat
Sijoitukset
1. Osakkeet ja osuudet
4. Muut saamiset
C
VAIHTUVAT VASTAAVAT
I
Vaihto-omaisuus
1. Aineet ja tarvikkeet
4. Muu vaihto-omaisuus
II
Saamiset
Lyhytaikaiset saamiset
1. Myyntisaamiset
3. Muut saamiset
4. Siirtosaamiset
III
Rahoitusarvopaperit
IV
Rahat ja pankkisaamiset
31
KUOPION YLIOPISTOLLISEN SAIRAALAN TASE 31.12.2013
TASE 31.12.2013
TASE 31.12.2012
Muutos %
13/12
VASTATTAVAA
A
OMA PÄÄOMA
I
III
IV
V
Peruspääoma
Muut omat rahastot
Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä)
Tilikauden ylijäämä (alijäämä)
B
POISTOERO JA VAPAAEHTOISET
VARAUKSET
1. Poistoero
2. Vapaaehtoiset varaukset
C
D
89 048 197,14
87 676 045,75
1,57
102 034 835,28
808 240,38
-15 069 195,21
1 274 316,69
89 048 197,14
102 034 835,28
710 405,68
-9 077 547,61
-5 991 647,60
87 676 045,75
0,00
13,77
66,01
-121,27
1,57
1 747 296,20
1 829 813,00
-4,51
1 720 181,37
27 114,83
1 747 296,20
1 769 472,00
60 341,00
1 829 813,00
-2,79
-55,06
-4,51
PAKOLLISET VARAUKSET
11 489 646,00
9 886 811,00
16,21
2. Muut pakolliset varaukset
11 489 646,00
11 489 646,00
9 886 811,00
9 886 811,00
16,21
16,21
TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT
1 010 559,91
734 921,67
2. Lahjoitusrahastojen pääomat
1 010 559,91
734 921,67
37,51
140 592 334,36
101 170 474,04
38,97
62 717 592,40
62 717 592,40
28 462 962,80
28 462 962,80
120,35
120,35
3 248 039,86
3 112 693,24
19 297 261,99
4 604 400,07
47 612 346,80
77 874 741,96
3 286 890,40
3 988 404,27
16 198 253,96
4 190 084,80
45 043 877,81
72 707 511,24
-1,18
-21,96
19,13
9,89
5,70
7,11
243 888 033,61
201 298 065,46
21,16
2013
37,71 %
33,95 %
2012
45,36 %
26,65 %
E
VIERAS PÄÄOMA
I
Pitkäaikainen
2. Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta
II
Lyhytaikainen
5. Saadut ennakot
6. Ostovelat
7. Muut velat
8. Siirtovelat
TASEEN TUNNUSLUVUT:
Omavaraisuus %
Suhteellinen velkaantuneisuus %
32
KUOPION YLIOPISTOLLISEN SAIRAALAN RAHOITUSLASKELMA VUODELTA 2013
1.1. - 31.12.2013
Toiminnan ja investointien rahavirta
Toiminnan rahavirta
Vuosikate
Tulorahoituksen korjauserät
Invetointien rahavirta
Investointimenot
Rahoitusosuudet investointimenoihin
Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot
Rahoitustoiminnan kassavirta
Antolainauksen muutokset
Antolainasaamisten lisäykset
Lainakannan muutokset
Pitkäaikaisten lainojen lisäys
Pitkäaikaisten lainojen vähennys
Lyhytaikaisten lainojen muutos
Oman pääoman muutokset
Muut maksuvalmiuden muutokset
Vaihto-omaisuuden muutos
Saamisten muutos
Korottomien velkojen muutos
Rahoituksen rahavirta
+/+/-
+
+
14 717 598,81
1 875 550,45
5 673 601,04
1 137 251,46
-
0,00
-397 659,60
+
+/-
35 000 000,00
-1 070 370,40
286 149,46
25 000 000,00
-1 070 370,40
58 400,00
+/+/+/-
74 331,38
-4 414 758,33
5 206 081,26
34 215 779,06
0,00
865 654,31
35 081 433,37
485 240,50
115 687,04
13 430 055,43
-4 025 580,72
+
-
6 810 852,50
-56 862 730,31
-36 894 727,03
568 511,19
594 055,77 -55 700 163,35
458 274,42 -36 436 452,61
-39 107 014,09
-29 625 600,11
Rahavarojen muutos
Rahavarojen muutos
Rahavarat 31.12.
Rahavarat 1.1.
16 593 149,26
1.1. - 31.12.2012
4 196 125,04
8 221 705,76
-4 025 580,72
2013
26,14 %
33
14 030 982,97
35 680 820,65
6 055 220,54
8 221 705,76
2 166 485,22
RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT
Investointien tulorahoitus %
23 590 370,00
-1 940 532,32
2012
15,19 %
6 055 220,54
34
NETTOMENO
- siitä investointivarauksen /
Investointien tulorahoitus:
Lainat
Valtionosuudet
Muu tulorahoitus
YHTEENSÄ
-19 500 000
0,00
-19 500 000 -21 691 935,48
0
-21 743 210,61
3 019 749,95
-18 723 460,66
Keskeneräiset hankkeet
- vuoden 2012 keskeneräisistä siirretyt
Keskeneräisten hankkeiden nettomeno
0
-2 066 227,78
0,00
-2 066 227,78
-2 066 227,78
-19 500 000 -21 691 935,48
-2 500 000
0
-2 500 000
-4 440 105,29
1 471 630,47
-2 968 474,82
-19 500 000
-2 500 000
0
-2 500 000
Toteutuneet hankkeet
Toteutuneiden hankkeiden nettomeno
NETTOMENO
-rahaston käyttö
RAKENNUSINVESTOINNIT:
Hankekustannukset
Lainat
Valtionosuudet
YHTEENSÄ
Toteutuneet investoinnit
Keskeneräiset investoinnit
SOVELLUSINVESTOINNIT:
Investointisuunnitelmat
111,24
111,24
82,65
82,65
-52 000 000
0
-52 000 000
-2 700 000
0
-2 700 000
ALKUPERÄINEN
MUUTETTU
TILINPÄÄTÖS TOT. % ALKUPERÄINEN
2012
2012
TALOUSARVIO
2012
2012
2013
KUOPION YLIOPISTOLLISEN SAIRAALAN INVESTOINTIOSA VUODELTA 2013
KUNTAYHTYMÄ
-2 473 326,53
0,00
-2 473 326,53
-2 473 326,53
568 511,19
568 511,19
-51 900 000 -44 148 054,89
0
-53 723 393,01
14 827 354,82
-38 896 038,19
-12 734 285,47
6 913 757,58
-5 820 527,89
85,06
86,16
91,60
91,60
103,52
106,14
19,70
19,70
TILINPÄÄTÖS TOT. % MUUTOS
2013
2013
13/12
-51 900 000 -44 716 566,08
-2 700 000
0
-2 700 000
MUUTETTU
TALOUSARVIO
2013
35
NETTOMENO
Lainat
Valtionosuudet
Muu tulorahoitus
YHTEENSÄ
-9 199 210
0
-3 163 000
KYS-KUVANTAMISKESKUS
Toteutuneen hankkeen nettomeno
Keskeneräisten investointien nettomeno
-705 300
-487 510
-9 199 210
SYDÄNKESKUS
TASEYKSIKÖT:
NEUROKESKUS
Toteutuneiden investointien nettomeno
LAITEINVESTOINNIT:
-70 000
-4 452 472,34
79 181,13
-4 373 291,21
-8 844 818,63
0,00
83,59
-9 736 680
0
-9 836 680
0
-2 981 695,20
1 050,02
-2 980 645,18
-292 774,22
-704 865,08
-292 774,22
-8 844 818,63
0,00
-240 250,00
-3 566 000
-652 626,00
-1 050,02
-3 566 000
-652 626,00
-240 250,00
140,14
62,97
-91 800,00
-1 050,02
-4 432 582,52
572 235,00
-3 860 347,52
0,00
-444 122,99
-401 385,92
-161 192,94
-70 000
-9 836 680
-79 181,13
82,33
-9 736 680
89,92
83,61
108,00
131,14
89,92
-19,83
-32,73
58,71
-77,13
-19,83
2013
2013
13/12
-161 192,94
-13 199 210 -11 033 256,55
0
-3 163 000
-705 300
-487 510
83,59
MUUTETTU
TALOUSARVIO
2013
-79 181,13
-6 351 964,20
104 795,23
-6 247 168,97
-13 199 210 -11 033 256,55
ALKUPERÄINEN
MUUTETTU
2012
2012
TALOUSARVIO
2012
2012
2013
KUNTAYHTYMÄ
36
-32 599 210
0
-1 400 000
-1 445 815,47
-1 445 815,47
0,00
0,00
0,00
-657 491,75
-657 491,75
-657 491,75
-657 491,75
-36 599 210 -36 894 727,03
0
0,00
-1 400 000
-1 400 000
0
0
0
0
100,81
-64 436 680
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-234 115,85
-234 115,85
0,00
0,00
0,00
-593 903,22
25 280,30
-593 903,22
-593 903,22
-593 903,22
88,25
54,12
-83,81
-83,81
-9,67
-9,67
2013
2013
13/12
-64 436 680 -56 862 730,31
0
568 511,19
MUUTETTU
TALOUSARVIO
2013
Rakennusinvestointien vuoden 2013 investointibudjetista on siirretty 100.000 euroa laiteinvestointeihin erillisen päätöksen mukaan.
KÄYTTÖOMAISUUSINVESTOINNIT
RAHOITUSOSUUDET INV.MENOIHIN
NETTOMENO
-rahaston käyttö
-1 400 000
0
NETTOMENO
-rahaston käyttö
KÄYTTÖOMAISUUSARVOPAPERIT:
Osakkeet ja osuudet
0
0
0
Hankekustannukset:
Toteutuneet pitkävaik.menot
- edelliseltä vuodelta siirtyneet
Toteutuneiden pitkävaik. nettomeno
PITKÄVAIKUTTEISET MENOT:
NETTOMENO
-rahaston käyttö
Hankekustannukset:
MUUT KALUSTOINVESTOINNIT
ALKUPERÄINEN
MUUTETTU
2012
2012
TALOUSARVIO
2012
2012
2013
KUNTAYHTYMÄ
37
Muut rakennusinvestoinnit
Menot
Tulot
Nettomeno
Puijon sairaalan ala-aulan muutostyöt
Menot
Tulot
Nettomeno
Puijon sairaalan peruskorjaus, vaihe 1
Menot
Tulot
Nettomeno
Puijon sairaala, SÄDE-rakennus
Menot
Tulot
Nettomeno
HANKKEET:
Puijon sairaalan B11 laajennus
Menot
Tulot
Nettomeno
Investoinnit yhteensä
Menot
Tulot
Nettomeno
Menot
Tulot
Nettomeno
HANKKEET
-5 044 674,68
-5 044 674,68
-5 044 674,68
-9 200 000
-58 523,53
-16 800 000
-9 200 000
-9 200 000
-58 523,53
-58 523,53
-34 203,28
-26 500 000
-16 800 000
-16 800 000
-34 203,28
-34 203,28
-10 142 776,38
-71 000 000
-26 500 000
-26 500 000
-10 142 776,38
-10 142 776,38
ED. VUOSIEN
KÄYTTÖ
-71 000 000
-71 000 000
KUSTANNUSARV.
MUUTOKSINEEN
-15 600 000
-15 600 000
-15 600 000
-15 700 000
-2 800 000
-2 800 000
-2 800 000
-800 000
-800 000
-800 000
-3 500 000
-3 500 000
-3 500 000
-8 299 145,54
-8 299 145,54
568 511,19
-7 730 634,35
-2 208 720,13
-2 208 720,13
-2 208 720,13
-498 946,15
-498 946,15
-498 946,15
-3 561 511,55
-3 561 511,55
-3 561 511,55
-30 000 000 -30 647 188,86
-30 000 000 -30 647 188,86
-30 000 000 -30 647 188,86
-15 700 000
-15 700 000
-2 800 000
-2 800 000
-2 800 000
-800 000
-800 000
-800 000
-3 500 000
-3 500 000
-3 500 000
-30 000 000
-30 000 000
-30 000 000
-52 000 000
-2 473 326,53
-2 473 326,53
-2 473 326,53
TOTEUMA
2013
-51 900 000 -44 716 566,08
-51 900 000 -44 716 566,08
568 511,19
-51 900 000 -44 148 054,89
-2 700 000
-2 700 000
-52 000 000
-52 000 000
-2 700 000
-2 700 000
-2 700 000
-2 700 000
ALKUPERÄINEN
MUUTETTU
2013
2013
KUNTAYHTYMÄ
49,56 %
53,20 %
53,20 %
78,88 %
78,88 %
78,88 %
62,37 %
62,37 %
62,37 %
101,76 %
101,76 %
101,76 %
102,16 %
102,16 %
102,16 %
85,06 %
86,16 %
86,16 %
91,60 %
91,60 %
91,60 %
TOT. %
2013
78,84 %
3,32 %
13,57 %
57,45 %
KUST. ARV.
KÄYTETTY %
31.12.2013
38
Muut laitehankinnat:
Menot
Tulot
Nettomeno
Tietokonetomografialaitteisto
Menot
Tulot
Nettomeno
Magneettikuvauslaite
Menot
Tulot
Nettomeno
Hoitoyksiköt oppimisympäristöineen
Menot
Tulot
Nettomeno
HANKINNAT:
Lineaarikiihdytin
Menot
Tulot
Nettomeno
LAITEINVESTOINNIT
Menot
Tulot
Nettomeno
HANKKEET
0
0
-1 000 000
0
-1 350 000
-1 000 000
-1 000 000
0
-502 552,40
-1 950 000
-1 350 000
-1 350 000
-502 552,40
-502 552,40
0,00
-1 650 000
-1 950 000
-1 950 000
0,00
ED. VUOSIEN
KÄYTTÖ
-1 650 000
-1 650 000
KUSTANNUSARV.
MUUTOKSINEEN
-5 086 680
-5 086 680
-5 086 680
-4 986 680
-1 000 000
-1 000 000
-1 000 000
-1 350 000
-1 350 000
-1 350 000
-750 000
-750 000
-750 000
-1 650 000
-4 986 680
-4 986 680
-1 000 000
-1 000 000
-1 000 000
-1 350 000
-1 350 000
-1 350 000
-750 000
-750 000
-750 000
-1 650 000
-1 650 000
-1 650 000
-9 836 680
-9 736 680
-1 650 000
-1 650 000
-9 836 680
-9 836 680
-9 736 680
-9 736 680
ALKUPERÄINEN
MUUTETTU
2013
2013
KUNTAYHTYMÄ
-3 860 180,20
-3 860 180,20
-3 860 180,20
-994 310,00
-994 310,00
-994 310,00
-1 344 330,00
-1 344 330,00
-1 344 330,00
-1 187 736,96
-1 187 736,96
-1 187 736,96
-1 458 261,47
-1 458 261,47
-1 458 261,47
-8 844 818,63
-8 844 818,63
-8 844 818,63
TOTEUMA
2013
75,89 %
75,89 %
75,89 %
99,43 %
99,43 %
99,43 %
99,58 %
99,58 %
99,58 %
158,36 %
158,36 %
158,36 %
88,38 %
88,38 %
88,38 %
89,92 %
89,92 %
89,92 %
TOT. %
2013
99,43 %
99,58 %
86,68 %
88,38 %
KUST. ARV.
KÄYTETTY %
31.12.2013
39
MENOT YHTEENSÄ
TULOT YHTEENSÄ
NETTOMENO YHTEENSÄ
Muut kalusto- ja laiteinvestoinnit
Menot
Tulot
Nettomeno
Servican apportti
Menot
Tulot
Nettomeno
MUUT KALUSTO- JA LAITEINVESTOINNIT
Rakennus 3 ja 10 kalustus
Menot
Tulot
Nettomeno
HANKKEET
KUSTANNUSARV.
MUUTOKSINEEN
ED. VUOSIEN
KÄYTTÖ
0
0
-64 436 680
0
-64 436 680
-234 115,85
-234 115,85
-234 115,85
-55 180,30
-55 180,30
-55 180,30
-538 722,92
-538 722,92
-538 722,92
TOTEUMA
2013
-64 436 680 -56 862 730,31
0
568 511,19
-64 436 680 -56 294 219,12
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
ALKUPERÄINEN
MUUTETTU
2013
2013
KUNTAYHTYMÄ
87,36 %
88,25 %
TOT. %
2013
KUST. ARV.
KÄYTETTY %
31.12.2013
KUOPION YLIOPISTOLLISEN SAIRAALAN TUNNUSLUVUT
2013
2012
2011
2010
2009
104,07 % 101,52 % 103,72 % 105,40 %
104,31 %
Tuloslaskelman tunnusluvut
Vuosikate %
Vuosikate/Poistot %
3,63 %
1,54 %
3,48 %
4,66 %
3,64 %
13,85 %
9,96 %
4,11 %
5,12 %
5,05 %
48,02 % 111,36 % 148,40 %
113,63 %
109,60 %
Rahoituslaskelman tunnusluvut
26,14 %
15,19 %
84,35 %
89,96 %
71,40 %
Pääomamenojen tulorahoitus %
25,66 %
14,76 %
77,18 %
82,39 %
65,85 %
7,32
4,00
8,40
8,80
7,18
3
7
2
10
9
Omavaraisuusaste %
37,71 %
45,36 %
58,30 %
58,49 %
58,00 %
33,95 %
26,65 %
17,44 %
18,09 %
18,43 %
Lainanhoitokate
Kassan riittävyys (pv)
Taseen tunnusluvut
Vuoden 2009 tuloslaskelman erät ja investoinnit on muutettu vertailukelpoiseksi huomioiden
Istekki Oy:öön siirtynen toiminnan osalta.
Tuloslaskelman ja investointien vertailutiedoissa on huomioitu vuoden 2012 ja 2013 alusta
Servicalle siirtynyt toiminta.
40
Vuosikate %
Laskentakaava: 100 * Vuosikate / Toimintatuotot
4,66 %
5%
3,63 %
3,64 %
3,48 %
4%
3%
1,54 %
2%
1%
0%
2013
2012
2011
2010
2009
Vuosikate % kertoo kuinka paljon tulorahoituksesta jää pitkävaikutteisten menojen
(esim. investoinnit ja lainan lyhennykset) kattamiseen.
Laskentakaava: 100 * Vuosikate / (Investointimenot - Rahoitusosuudet)
84,35 %
100%
89,96 %
71,40 %
80%
60%
40%
26,14 %
15,19 %
20%
0%
2013
2012
2011
2010
2009
Investointien tulorahoitus % kertoo kuinka paljon investointien omahankintamenosta
on rahoitettu tulorahoituksella. Investoinnin omahankintamenolla tarkoitetaan investointimenoa, josta on vähennetty saadut valtionosuudet, liittymismaksut ja muut mahdolliset
rahoitusosuudet.
Sadasta vähennettynä tunnusluku osoittaa prosenttiosuuden, mikä on jäänyt rahoitettavaksi
pääomarahoituksella (esim. käyttöomaisuuden myynti, laina tai kassavarojen vähentäminen).
41
Omavaraisuusaste %
Laskentakaava: 100 * (Oma pääoma + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset) / (Koko
pääoma - Saadut ennakot)
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0%
58,30 %
58,49 %
58,00 %
45,36 %
37,71 %
2013
2012
2011
2010
2009
Omavaraisuusaste mittaa kuntayhtymän vakavaraisuutta, alijäämän sietokykyä ja sen kykyä
selviytyä sitoumuksista pitkällä tähtäyksellä. 70 %:n omavaraisuutta pidetään kuntataloudessa
hyvänä.
42
43
2 110
1 024
681
403
1 112
21 460
1 676
1 684
918
880
721
354
3 463
487
1 328
365
548
2 879
476
444
43 013
Iisalmi
Juankoski
Kaavi
Keitele
Kiururvesi
Kuopio
Lapinlahti
Leppävirta
Maaninka
Pielavesi
Rautalampi
Rautavaara
Siilinjärvi
Sonkajärvi
Suonenjoki
Tervo
Tuusniemi
Varkaus
Vesanto
Vieremä
YHTEENSÄ
-1,9
-19,8
-1,9
-10,9
2,3
-1,1
-9,8
-3,1
-10,5
14,2
2,7
-4,0
-2,2
-7,8
9,2
-8,3
-12,9
-5,9
6,1
-21,8
-11,0
-8,0
-23,9
-10,6
-11,7
-8,3
-6,3
-14,6
-6,5
-11,0
12,5
-7,8
-7,1
1,4
-12,0
-2,3
-11,2
-19,2
-12,7
0,2
-17,8
-24,2
HOITOJAKSOT
Toteuma Muutos % Tavoite yli/ali
13/12
%
182 642
2 403
10 932
2 152
1 909
13 041
1 746
5 116
1 351
3 624
3 136
2 605
2 177
4 222
99 087
5 826
6 169
8 538
4 231
2 874
1 503
-4,1
2,6
-1,6
-15,5
9,6
-7,6
-10,7
-3,1
-14,7
0,0
-2,8
-5,6
-1,9
-6,2
4,3
-15,3
-19,3
-2,8
-2,2
-12,6
1,4
-3,7
0,2
-6,4
-5,6
14,2
-10,0
-12,1
1,8
2,8
5,3
-3,3
7,9
-3,7
-8,6
0,7
-8,9
-15,1
-2,8
-5,9
2,2
-11,3
HOITOPÄIVÄT
13/12
%
JÄSENKUNTIEN PALVELUJEN KÄYTTÖ V. 2013
KUNTAYHTYMÄ
Kuopion yliopistollinen sairaala
377 329
5 265
20 799
3 977
2 457
36 694
2 899
10 123
2 878
6 537
6 882
4 893
2 361
6 765
207 320
12 301
13 794
13 523
8 640
6 028
3 193
5,3
6,5
4,2
1,2
-3,8
8,5
5,3
5,3
3,7
15,0
7,2
-0,2
7,1
0,8
11,3
5,2
1,4
3,6
4,1
4,3
-4,5
4,3
5,5
4,0
10,1
-3,3
10,8
-2,2
5,6
7,9
14,1
6,9
5,0
8,4
1,9
5,9
5,5
-0,5
3,6
2,5
10,3
-7,4
PKL-KÄYNNIT
13/12
%
18 866
276
1 638
248
165
1 798
197
631
169
285
405
310
181
439
8 775
710
818
819
489
328
185
1,6
0,4
-3,8
-0,4
1,9
-0,2
-4,8
-3,7
-1,7
-23,0
11,3
2,6
37,1
6,0
11,3
12,3
-5,8
0,5
11,6
2,5
-13,6
-1,3
-2,8
-6,3
11,2
-5,2
2,4
1,0
-9,5
2,4
-24,8
8,0
4,7
41,4
8,9
2,0
7,1
-6,4
-0,2
8,2
4,1
-18,5
LEIKKAUKSET
13/12
%
44
12 899 010,71
6 128 927,13
4 012 345,67
2 444 803,12
6 129 476,67
115 267 750,84
9 232 454,93
9 392 426,80
4 404 453,69
5 184 093,53
3 876 933,54
1 909 643,04
22 283 005,08
2 882 110,79
7 865 209,67
2 082 782,35
3 212 526,95
18 016 008,65
2 942 964,12
2 338 826,37
242 505 753,65
Iisalmi
Juankoski
Kaavi
Keitele
Kiuruvesi
Kuopio
Lapinlahti
Leppävirta
Maaninka
Pielavesi
Rautalampi
Rautavaara
Siilinjärvi
Sonkajärvi
Suonenjoki
Tervo
Tuusniemi
Varkaus
Vesanto
Vieremä
YHTEENSÄ
Perushoitopalvelut
(pal. huomioitu)
9 006 562,84
94 931,41
997 390,96
23 872,37
207 759,08
493 673,55
98 130,41
480 400,68
18 864,60
60 637,86
101 101,46
152 366,03
79 178,37
316 419,47
4 367 438,13
147 379,39
407 643,00
583 577,50
277 585,09
68 468,43
29 745,05
Ostopalvelut
(netto)
5 010 782,58
118 389,16
181 175,37
85 356,50
6 678,51
252 069,67
20 595,07
34 158,18
14 861,00
3 126,45
13 738,16
11 857,90
161 391,34
118 391,92
3 565 202,10
45 170,23
117 051,31
197 593,08
46 334,92
12 834,14
4 807,57
Mini-Valtavat
(netto)
524 187,14
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
38 052,10
0,00
540,00
0,00
0,00
485 595,04
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Jatkohoitopaikkaa
odottavat
257 047 286,21
3 425 847,52
19 194 574,98
3 052 192,99
2 553 263,96
23 028 748,30
3 000 836,27
8 379 768,53
2 116 507,95
4 506 270,10
5 298 933,15
4 041 697,47
2 150 212,75
6 564 288,06
123 685 986,11
9 425 004,55
9 917 121,11
13 680 181,29
6 452 847,14
4 093 648,24
2 479 355,74
HOITOPALVELUT
JÄSENKUNNILLE
KUOPION YLIOPISTOLLINEN SAIRAALA / JÄSENKUNTIEN MAKSUOSUUDET V.2013
KUNTAYHTYMÄ
248 130
2 820
22 606
2 390
3 962
21 311
4 600
7 577
1 700
3 841
5 006
3 481
1 848
9 063
103 932
10 386
10 405
22 147
5 146
3 385
2 524
4 499 739,00
51 139,00
409 951,00
43 342,00
71 849,00
386 466,00
83 419,00
137 406,00
30 829,00
69 655,00
90 782,00
63 126,00
33 513,00
164 354,00
1 884 766,00
188 346,00
188 690,00
401 627,00
93 321,00
61 386,00
45 772,00
10 583 123,88
271 764,94
1 019 191,59
176 703,57
206 197,01
792 641,46
294 540,48
473 050,61
111 311,60
204 648,53
299 735,32
200 042,20
259 327,25
351 646,52
3 409 177,28
524 076,13
417 412,89
803 338,09
301 527,21
278 994,11
187 797,09
13 670 016,86
155 359,88
1 245 413,30
131 670,25
218 275,13
1 174 068,95
253 423,92
417 433,27
93 656,67
211 608,97
275 791,34
191 775,80
101 810,31
499 300,22
5 725 838,03
572 187,14
573 233,89
1 220 126,00
283 504,24
186 486,95
139 052,60
ASUKASLUKUUN PERUSTUVAT OSUUDET
Asukasluku
Jäsenmaksu
Ensihoito
Erityisen
31.12.2011
(erillinen
kallis hoito
maksuperuste)
285 800 165,95
3 904 111,34
21 869 130,87
3 403 908,81
3 049 585,10
25 381 924,71
3 632 219,67
9 407 658,41
2 352 305,22
4 992 182,60
5 965 241,81
4 496 641,47
2 544 863,31
7 579 588,80
134 705 767,42
10 709 613,82
11 096 457,89
16 105 272,38
7 131 199,59
4 620 515,30
2 851 977,43
JÄSENKUNNAN
MAKSUOSUUS
287 661 171,83
3 929 323,35
21 758 011,82
3 425 494,87
3 121 530,73
25 572 015,07
3 579 502,46
9 786 106,30
2 334 687,49
5 061 852,23
5 912 135,68
4 483 778,78
2 676 655,35
7 484 572,58
136 211 074,49
10 738 039,62
11 092 809,91
15 859 981,48
7 198 903,32
4 604 318,49
2 830 377,81
Laskutettu
-1 861 005,88
-25 212,01
111 119,05
-21 586,06
-71 945,63
-190 090,36
52 717,21
-378 447,89
17 617,73
-69 669,63
53 106,13
12 862,69
-131 792,04
95 016,22
-1 505 307,07
-28 425,80
3 647,98
245 290,90
-67 703,73
16 196,81
21 599,62
Palautus /
Lisäveloitus
KUNTAYHTYMÄ
JÄSENKUNTIEN OSUUS PERUSPÄÄOMASTA 31.12.2013
Jäsenkunta
Peruspääomaosuus
31.12.2013
Osuus
%
Iisalmi
Juankoski
Kaavi
Keitele
4 365 174,96
2 779 139,95
1 845 387,74
1 029 359,05
4,2781
2,7237
1,8086
1,0088
Kiuruvesi
Kuopio
Lapinlahti
Leppävirta
2 641 356,81
51 999 280,19
3 647 593,91
3 587 945,10
2,5887
50,9623
3,5749
3,5164
Maaninka
Pielavesi
Rautalampi
Rautavaara
2 215 580,42
2 316 490,86
1 703 817,06
1 282 891,29
2,1714
2,2703
1,6698
1,2573
Siilinjärvi
Sonkajärvi
Suonenjoki
Tervo
7 787 417,50
1 170 556,78
3 942 728,08
920 594,47
7,6321
1,1472
3,8641
0,9022
Tuusniemi
Varkaus
Vesanto
Vieremä
1 486 054,52
5 034 345,27
1 325 298,64
953 822,70
1,4564
4,9339
1,2989
0,9348
102 034 835,28
100,0000
YHTEENSÄ
45
KONSERNI
KONSERNI
8.
Konserniin kuuluvat yhteisöt
Konserniohjaus ja -valvonta
Konsernivalvonnan tarkoituksena on varmistaa se, että konserni toimii taloudellisesti ja tuloksellisesti,
päätetyt tavoitteet saavutetaan ja päätösten perusteena oleva tieto on riittävää ja luotettavaa sekä lakien ja
säädösten mukaista. Konsernivalvonnalla varmistetaan myös omaisuuden säilyminen sekä varmistetaan
tarvittavat voimavarat.
Kuntayhtymän hallitus on hyväksynyt konserniohjeet, joiden johtoajatuksena on hyvän hallinto- ja
johtamistavan (corporate governance) noudattaminen.
Sairaanhoitopiirin konserniin kuuluvat seuraavat tytäryhteisöt:
- Sakupe Oy (53,61 %)
- Kiinteistö Oy Mustinlampi (100 %)
- Kiinteistö Oy Isoharja (79,65 %)
- Kuopion yliopistollisen sairaalan tutkimussäätiö (100 %)
Kuntayhtymän konsernia johtavat valtuusto ja hallitus. Konsernin viranhaltijajohtajana toimii
sairaanhoitopiirin johtaja, jolle raportoidaan tytäryhteisöjen toiminnasta ja taloudesta. Hallitukselle ja
valtuustolle konserniyhteisöjen raportointi tapahtuu konsernitilinpäätöksen yhteydessä.
Osakeyhtiömuotoisten tytäryhteisöjen riskit liittyvät kannattavuuteen sekä lainarahoitukseen, jota otetaan
investointien rahoitukseen. Yhtiöiden kannattavuus on tällä hetkellä vähintään tyydyttävä ja lainataakka
hallinnassa. Tytäryhteisöjen toiminnan kasvaessa omistajapolitiikan merkitys tulevaisuudessa tulee
kasvamaan. Tästä syystä myös tytäryhteisöt ovat mukana riskienhallintaohjelmassa, joka toteutetaan
vuosien 2012 - 2014 aikana.
46
Toimintakertomus 2013
Sakupe Oy
Tilinpäätös
2012
Mittarit
Tilin- Muutos
päätös
13/12
2013
(%)
Taloussuunnitelma
2013
Ero
tavoitteesta
(määrä)
Toteutumisaste
(%)
9 030
226
300
0
909
267
-49
0
72,1
110,1
218,1
83,7
100,0
#JAKO/0!
(1 000 €)
Liikevaihto
Tulos
Investoinnit
Pitkäaikaisen velan määrä
Omavaraisuusaste
(%)
9 251
160
500
0
66,0
9 939
493
251
0
72,1
7,4
208,1
-49,8
0,0
9,2
Tulostavoitteet
Liikevaihdon kasvu oli vuonna 2013 ennakoitua voimakkaampaa ja asetettu liikevaihtotavoite ylitettiin.
Kokonaistuloksesta muodostui selvästi positiivinen vuokratekstiilien käytön lisääntymisen myötä ja
tavoitetaso ylitettiin tältäkin osin. Omavaraisuusaste parani ja maksuvalmius on pysynyt hyvällä tasolla,
joten taloudelliset tavoitteet on näiltä osin saavutettu.
Investoinnit
Vuoden 2013 merkittävimmät investoinnit kohdistuivat kattoratajärjestelmän perusparannukseen ja
laajennukseen sekä säkkiradan alapuolisiin suojaverkkoihin. Näillä investoinneilla lisättiin tuotatannon
läpimenoa ja toimintavarmuutta sekä parannettiin työturvallisuutta. Lisäksi uudistettiin osittain
energiakartoituksessa esiin tulleita riskikohteita kiinteistön LVI-tekniikassa ja rakennettiin tekninen
ympäristö uuden sukupolven RFID-tekniikan käyttöönottoa varten. Tilikauden aikana hankittiin myös
pienempää tuotantokalustoa.
Toiminnan vakaus ja riskien hallinta
Liiketoimintariskejä pyrimme hallitsemaan pitämällä huolta hyvästä päivittäisestä palvelukyvystämme ja
kustannustehokkuudesta sekä noudattamaan huolellisuutta sopimuksia laadittaessa.
Tuotantokoneiston ja -tilojen toimivuus sekä osaava työvoima ovat Sakupe Oy:n toiminnan vakauden
kannalta keskeisiä tekijöitä. Tuotantotekijöihin liittyviä riskejä pyrimme hallitsemaan suunnitelmallisella
kunnossapidolla, ennakoinnilla sekä huolehtimalla henkilöstön osaamisen kehittämisestä ja työvoiman
saatavuudesta.
Yhtiössämme on tehty omaisuus- ja keskeytysriskien hallintaa kehittävä selvitystyö. Selvityksen
perusteella Sakupe Oy:n toimintaa voidaan pitää riskienhallinnan näkökulmasta hyvänä ja alalle
tyypillisenä toimintana. Yhtiön vakuutusturva on ajan tasalla.
Riskienhallinnan ja varautumisen parantamiseksi teemme yhteistyötä myös Puhdaspalvelu Fi –
pesulaketjun muiden pesuloiden kanssa.
Muuta huomioitavaa
Yhtiön omistuspohja laajeni, kun Pirkanmaan sairaanhoitopiiri ja Itä-Suomen huoltopalvelut
liikelaitoskuntayhtymä (Servica) hankkivat yhtiön osakkeita. Keski-Suomen sairaanhoitopiirin kanssa
käytyjen neuvotteluiden tuloksena tehtiin tarvittavat päätökset Jyväskylän liikelaitospesulaa koskevasta
liiketoimintakaupasta, jossa liikelaitospesulan toiminta, kalusto ja henkilöstö siirtyvät Sakupe Oy:lle.
Keski-Suomen sairaanhoitopiirille järjestettiin suunnattu osakeanti. Toimitusvarmuudelle asetettu tavoite
saavutettiin 97-prosenttisesti ja tehokkuustavoite 92-prosenttisesti. Tuotantomäärä vuonna 2013 oli 4,1
Mkg, joka on edellisen vuoden tasoa. Tekstiilejä hankittiin vuoden aikana 1,79 miljoonalla eurolla.
47
Mittarit
Tilinpäätös
2012
Tilinpäätös
2013
Muutos
13/12
(%)
Taloussuunnitelma
2013
1 859
30,3
14 120
36 287
9,0
2 770
68,2
21 632
49 301
9,3
49,0
125,1
53,2
35,9
3,3
2 330
0
20 000
55 000
9,0
Ero
tavoitteesta
(määrä)
Toteutumisaste
(%)
(1 000 €)
Liikevaihto
Tulos
Investoinnit
Omavaraisuusaste
(%)
440
118,9
68,2 #JAKO/0!
1 632
108,2
-5 699
89,6
0,3
103,3
Toiminta
Pysäköintitalon käyttöaste jatkoi kasvuaan. Lyhytaikapysäköinnin maksutuotot kasvoivat osin myös
hintojen tarkistuksen nmyötä, sopimuspysäköinnissä kasvu oli maltillisempaa. Pysäköintitalon
opastamisen parantaminen käynnistettiin vuoden lopussa asiakaspalautteen perusteella.
Puijon sairaalan toimistorakennukset 10, 3 ja 5 ovat vuokrattuina sairaanhoitopiirille. Rakennus 11 eli
yhteiskeittiö vuokrattiin 1.9.2013 alkaen Servicalle, samoin Harjulan tunneli. UEF-tunneli otettiin
käyttöön 1.2.2013 ja se on vuokrattuna sairaanhoitopiirille sekä Itä-Suomen yliopistolle 50/50.
Rakennus 12:n osalta tilat olivat käytössä lähes kokonaan vuoden loppuun saakka, peruskorjauksen
valmistelun alkaessa loppuvuonna. Henkilöstöravintolan muutostöistä toteutettiin ensimmäinen vaihe.
Rakennus 13 (apteekki) oli peruskorjauksen alla, mutta kellarikerroksen tilat olivat käytössä ja
vuokrattuna sairaanhoitopiirille. Vuokratulot toteutuivat lähes budjetoidun mukaisesti.
Investoinnit
Yhtiön investoinnit olivat suurimmat koko yhtiön historiassa. Rakennus 11 ja tunnelit valmistuivat
elokuussa 2013. Investointi oli yhteensä 25 471 688 e (ALV 0 %).
Rakennus 13:n (apteekki) peruskorjaus aloitettiin tammikuun alussa 2013 purkutöillä ja työt etenivät
aikataulun mukaisesti. Hanke valmistuu syksyllä 2014.
Puijon sairaalan alueella TUKE-hankkeen vaihe 2 / logistiikka- ja tukipalvelutilojen suunnittelua
jatkettiin. Tiloista on laadittu esisopimukset Servican sekä Istekki Oy:n kanssa. Työt käynnistyvät
vuoden 2014 alussa ja hanke valmistuu keväällä 2015.
Yhtiö päätti ottaa sairaanhoitopiiriltä vastuulleen rakennus 9:n eli sädeparkki-hankkeen. Hankkeen
suunnitelmat lunastettiin syksyllä 2014 ja hankkeen maanrakennustyöt käynnistettiin yhdessä
sairaanhoitopiirin rakennus 7:n töiden kanssa yhteisurakalla. Hanke valmistuu 2014 loppuun
mennessä
48
Talous
Yhtiön tulos osoittaa voittoa (tilinpäätössiirtojen ja verojen jälkeen) 68 231,12 e. Liikevaihto
toteutui tavoitteen mukaisesti, pieni ero johtui lähinnä pysäköintitalon käyttöasteen kasvusta
hieman yli tavoitellun. Tulosta kerrytti vastaavasti korkomenojen jääminen alle ennakoiden yleisen
markkinakorkokehityksen ollessa suotuisa.
Voimakkaan investointitahdin seurauksena vieraan pääoman määrä nousi ja jatkaa kasvuaan
edelleen v. 2015 saakka. Omistajan sijoitus sijoitetun vapaan oman pääoman rahastoon paransi
omavaraisuusasteen nyt 9,3 %:iin.
Tilinpäätöksessä voitto kirjataan edellisien vuosien voitto/tappiotilille, jonka jälkeen
voitonjakokelpoisia varoja on 126 606,67 e.
Toiminta on vakaalla pohjalla. Yhtiön ottamille lainoille on ja uusille tarvittaville lainoille on haettu
ja saatu kuntayhtymän omavelkainen takaus. Lainojen hoitokulut järjestetään siten, että niistä
aiheutuvat kustannusmuutokset ovat ennakoitavissa ja hallitaan hyvin.
Pysäköintitoiminnan ja toimitilojen vuokratariffit ovat kilpailukykyisiä ja niissä tehtiin pieniä
korotuksia v. 2013 alusta.
49
Mittarit
Tilinpäätös
2012
Tilinpäätös
2013
Muutos
13/12
(%)
Taloussuunnitelma
2013
Ero
tavoitteesta
(määrä)
Toteutumisaste
(%)
1 573
208
3 830
8 040
23 %
1 835
188
241
7 697
25 %
16,7
-9,6
-93,7
-4,3
8,7
1 840
225
350
8 000
23
-5
-37
-109
-303
-22,75
99,7
83,6
68,9
96,2
1,1
(1 000 €)
Liikevaihto
Tulos
Investoinnit
Omavaraisuusaste
(%)
Tulostavoitteet
Tilojen käyttöaste nousi vuoden aikan yli 9 5 %:n, mikä mahdollisti liikevaihdon kasvun tavoitteen
mukaiseksi.
Tulos jäi tavoitteesta johtuen sekä Kevättömän hoivakodin osalta tilivuoden aikana liikaa perityn
vuokran siirtämisestä siirtovelkoihin että ennakoitua suuremmista vuosikorjauskuluista.
Investoinnit
Korjausluonteiset investoinnit kirjattiin mahdollisuuksien mukaan vuosikorjauskuluihin jolloin
investointien osuus jäi ennakoitua pienemmäksi. Vuosikorjauskustannukset vastaavasti ylittivät
budjetoidut luvut.
Suurimmat rakennuksiin kohdistuvat investoinnit olivat rakennuksen S3 parvekeremontti ja
rakennuksen S2 itäpäädyn ja pohjoissivun julkisivuseinien kunnostustyöt.
Syksyllä aloitettiin rakennusautomaatiojärjestelmän alakeskus- ja valvomouudistus, joka jatkuu kesään
2014.
Päättyneellä tilikaudella tilojen kysynnässä on ollut piristymistä ja toiminnan kehityssuunta on jatkunut
edelleen positiivisena. Se näkyy uusina vuokrasopimuksina, joita tehtiin vuoden aikana 11 kpl. Lisäksi
tehtiin 8 korvaavaa vuokrasopimusta, joista 6 kpl koski tilojen laajentamista. Päättyneitä
vuokrasopimuksia oli 6 kpl.
Suurimpien rakennuksien katoista tehtiin kuntokartoitus, joka ei tuonut mitään yllätyksellistä esille. Eikä
vuoden aikana muutoinkaan mitään odottamattomia riskejä rakennuksien tai muun toiminnan osalta
ilmennyt.
Yhtiön toimitusjohtajan vaihtuessa alkuvuodesta siirryttiin suunnitelman mukaisesti samalla jatkuvasta
peruskorjausvaiheesta kiinteistöjen ylläpitovaiheeseen. Vuosikorjaukset sekä investoinnit tehdään
tulorahoituksella ja samalla pidetään kiinni suunnitelman mukaisista lainojen lyhennyksistä.
50
Itä-Suomen laboratoriokeskuksen liikelaitoskuntayhtymä (ISLAB)
Mittarit
Tilinpäätös
2012
Tilinpäätös
2013
Muutos
13/12
(%)
54 752
1 050
923
0
48,94
56 177
977
487
0
51,04
2,6
-7,0
-47,3
Taloussuunnitelma
2013
Ero
tavoitteesta
(määrä)
Toteutumisaste
(%)
54 440
23
809
0
1 737
954
-322
0
51,04
103,2
4 211,8
60,2
(1 000 €)
Liikevaihto
Tulos
Investoinnit
Omavaraisuusaste
(%)
4,3
ISLABin palveluiden kysyntä on ollut vakaata. Vuoden 2013 alusta lukien Pohjois-Savon
sairaanhoitopiirin /KYSin lapsettomuushoitoyksikön IVF-laboratorion toiminta siirtyi osaksi ISLABia,
mutta varsinaisten asiakasyhteisöjen määrässä ei tapahtunut muutoksia. ISLABin toiminta-alueen
kasvuvaihe on päättynyt.
Yhtymäkokouksen ja johtokunnan päättämillä toiminnan ja hinnoittelun tasoilla asetettiin vuoden 2013
talouden tavoitteeksi positiivisen tuloksen saavuttaminen. Vaikka ylijäämä onkin muutamasta
edellisestä vuodesta vähentynyt, taloudellinen tulos on edelleen erittäin hyvä tilikauden ylijäämän
ollessa 976 840 e.
Koska toiminta on ollut tuloksellista, hintoihin ei ole viime vuosina tehty yleiskorotuksia, vaikka samaan
aikaan liikelaitoskuntayhtymän ostamien tavaroiden ja palveluiden hinnat ovat vuosi vuodelta nousseet.
Tehdyt hinnoitteluratkaisut ovat luonnollisesti merkinneet sitä, että talouden tunnusluvut ovat vähitellen
kääntyneet laskuun. Vuosi 2013 oli kuitenkin edelleen toiminnallisesti ja taloudellisesti hyvin onnistunut.
Yhtymäkokouksen ja johtokunnan asettamien toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden voidaan
katsoa toteutuneen.
51
Itä-Suomen huoltopalvelut liikelaitoskuntayhtymä Servica
Mittarit
Tilinpäätös
2012
Tilinpäätös
2013
Muutos
13/12
(%)
58 449
-2 495
2451
0
6,95
69 295
-1 625
8 656
7 980
-0,03
18,6
-34,9
253,2
#JAKO/0!
-100,4
Taloussuunnitelma
2013
Ero
tavoitteesta
(määrä)
Toteutumisaste
(%)
69 495
-507
8 400
7 980
-200
-1 118
256
0
-0,03
99,7
320,5
103,0
100,0
#JAKO/0!
(1 000 €)
Liikevaihto
Tulos
Investoinnit
Omavaraisuusaste
(%)
Servica on liikelaitoskuntayhtymä, joka tuottaa omistajilleen Kuopion kaupungille ja Pohjois-Savon
sairaanhoitopiirille ruokapalvelujen, laitos- ja välinehuollon, kiinteistötekniikan ja kiinteistöjen ylläpidon
sekä logistiikan palvelut.
Ruokapalvelut käsittää kaupungin ja KYSin omille henkilöasiakkailleen tarjoamat ateriapalvelut,
henkilöstöruokailun järjestämisen ja tilaus- ja tapahtumatarjoilut.
Laitos- ja välinehuolto sisältää omistajien toimitilojen ja laitosten siivouksen, hoidon ja hoivan laitosten
vuodehuollon, terveydenhuollon välinehuollon sekä avustavia tehtäviä.
Kiinteistöpalvelut koostuu kunnossapidosta, ennakoivasta huollosta, kiinteistövalvonnasta ja kaluste- ja
apuvälinehuollosta.
Logistiikkapalvelut kattaa keskusvaraston ja terminaalin ylläpidon, tavara- ja postikuljetukset
omistajaorganisaatioiden yksikköjen välillä ja sisällä sekä jätehuollon.
Servicassa työskentelee kolmella toimialalla yhteensä noin 1 260 ammattihenkilöä.
Vuoden 2013 liikevaihto oli noin 69 M€, josta KYSin osuus oli n. 45 % eli n. 31,5 M€.
52
Mittarit
Tilinpäätös
2012
Tilinpäätös
2013
27
12
Muutos
13/12
(%)
Taloussuunnitelma
2013
Ero
tavoitteesta
(määrä)
Toteutumisaste
(%)
12
0
0
0
100
#JAKO/0!
#JAKO/0!
#JAKO/0!
#JAKO/0!
#JAKO/0!
(1 000 €)
Liikevaihto
Tulos
Investoinnit
Omavaraisuusaste
(%)
100
-57,4
#JAKO/0!
#JAKO/0!
#JAKO/0!
100
0,0
Kuopion yliopistollisen sairaalan tutkimussäätiöllä ei ole liikevaihtoa vaan säätiön toiminta perustuu
saatuihin lahjoituksiin.Tutkimussäätiö sai vuonna 2013 lahjoituksen Tarja Westerlundin
hautajaiskukkarahoista. Lahjoitus käytetään neurokirurgian tutkimuksiin.
Tulostavoitteet
Yleinen taloudellinen tilanne on sellainen, että sijoitusten tuotto on tällä hetkellä vähäistä.
Vuonna 2013 säätiö vakiinnutti toimintaa. Säätiön tilien, rahastojen ja sijoituksien seurantaa kehitettiin
edelleen.
Tutkimussäätiön toimintaa kehitettiin lisäämällä toiminnan näkyvyyttä ja tunnettavuutta.
Tutkimussäätiön nettisivut uudistetaan osana KYSin nettisivu-uudistusta.
Investoinnit
KYSin tutkimussäätiöllä ei ole investointeja.
KYSin tutkimussäätiön toiminta on vakaata ja riskit matalia. Muutoksia toiminnan vakaudessa tai
riskeissä ei ole näköpiirissä.
Ei muuta huomioitavaa.
53
KUNTAYHTYMÄN TULOSLASKELMA VUODELTA 2013
TILINPÄÄTÖS 2013 TILINPÄÄTÖS 2012
Muutos
%
439 693 141,57
411 661 873,02
15 322 731,56
8 460 804,70
4 247 732,29
398 920 476,91
375 313 804,27
15 249 856,57
4 323 757,66
4 033 058,41
10,22
9,68
0,48
95,68
5,32
1 246 544,71
1 020 535,09
22,15
-425 029 881,91
-245 318 837,17
-193 417 229,30
-55 305 212,38
-44 665 524,40
-10 639 687,98
3 403 604,51
-98 672 625,94
-68 205 733,73
-189 167,00
-12 643 518,07
-394 393 791,24
-233 508 392,64
-184 975 752,96
-51 947 360,53
-41 629 362,49
-10 317 998,04
3 414 720,85
-84 807 123,49
-65 679 500,19
0,00
-10 398 774,92
7,77
5,06
4,56
6,46
7,29
3,12
-0,33
16,35
3,85
21,59
TOIMINTAKATE
15 909 804,37
5 547 220,76
186,81
-1 097 686,63
318 036,00
731 315,07
-1 087 437,12
-1 059 600,58
150 462,59
249 883,98
1 397 856,93
-441 769,54
-1 055 508,78
***
27,27
-47,68
146,15
0,39
14 812 117,74
5 697 683,35
159,97
-13 522 483,15
-13 522 483,15
-11 763 306,44
-11 763 306,44
14,95
14,95
0,00
0,00
1 289 634,59
-6 065 623,09
49 290,63
33 226,17
-97 834,70
79 010,29
-37,61
-19 071,00
***
1 274 316,69
-6 005 683,80
-121,22
Toimintatuotot
Myyntituotot
Maksutuotot
Tuet ja avustukset
Muut toimintatuotot
Toimintakulut
Henkilöstökulut
Palkat ja palkkiot
Henkilösivukulut
Eläkekulut
Palvelujen ostot
Avustukset
Muut toimintakulut
Korkotuotot
Muut rahoitustuotot
Korkokulut
Muut rahoituskulut
VUOSIKATE
Satunnaiset erät
Satunnaiset tuotot
Satunnaiset kulut
TILIKAUDEN TULOS
Vertailuvuoden tiedoissa on huomioitu vuoden 2013 alusta Servicalle siirtynyt välinehuollon toiminta.
54
KUNTAYHTYMÄTASE 31.12.2013
TASE 31.12.2013
TASE 31.12.2012
Muutos %
13/12
VASTAAVAA
A
PYSYVÄT VASTAAVAT
I
1. Aineettomat oikeudet
2. Muut pitkävaikutteiset menot
II
III
B
203 058 751,31
161 153 786,56
26,00
5 585 659,64
47 940,63
5 633 600,27
5 333 215,30
68 653,28
5 401 868,58
4,73
-30,17
4,29
6 219 703,32
89 713 709,11
483 319,96
28 613 229,86
495 111,62
6 223 703,32
85 875 856,52
537 022,18
26 212 346,56
495 111,62
-0,06
4,47
-10,00
9,16
0,00
53 849 098,98
179 374 172,85
21 823 441,76
141 167 481,96
146,75
27,06
17 401 425,57
649 552,62
18 050 978,19
13 934 883,40
649 552,62
14 584 436,02
24,88
0,00
23,77
1 010 559,91
734 921,67
37,51
2. Lahjoitusrahastojen erityiskatteet
1 010 559,91
734 921,67
37,51
41 919 061,75
41 559 969,93
0,86
3 132 128,73
2 033,20
3 134 161,93
3 207 028,75
1 464,56
3 208 493,31
-2,34
38,83
-2,32
22 660 362,89
7 884 998,89
4 042 993,75
34 588 355,53
22 025 957,87
6 013 920,86
2 089 771,83
30 129 650,56
2,88
31,11
93,47
14,80
4 196 544,29
8 221 826,06
-48,96
245 988 372,97
203 448 678,16
20,91
1. Maa- ja vesialueet
2. Rakennukset
3. Kiinteät rakenteet ja laitteet
5. Muut aineelliset hyödykkeet
6. Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat
Sijoitukset
1. Osakkeet ja osuudet
4. Muut saamiset
C
VAIHTUVAT VASTAAVAT
I
Vaihto-omaisuus
1. Aineet ja tarvikkeet
4. Muu vaihto-omaisuus
II
Saamiset
1. Myyntisaamiset
3. Muut saamiset
4. Siirtosaamiset
III
Rahoitusarvopaperit
IV
55
KUNTAYHTYMÄTASE 31.12.2013
TASE 31.12.2013
TASE 31.12.2012
Muutos %
13/12
VASTATTAVAA
A
OMA PÄÄOMA
I
III
IV
V
Peruspääoma
Muut omat rahastot
B
VARAUKSET
1. Poistoero
2. Vapaaehtoiset varaukset
C
D
89 619 136,28
88 246 984,89
1,55
102 134 835,28
1 279 179,52
-15 069 195,21
1 274 316,69
89 619 136,28
102 134 835,28
1 181 344,82
-9 077 547,61
-5 991 647,60
88 246 984,89
0,00
8,28
66,01
***
1,55
1 747 296,20
1 829 813,00
-4,51
1 720 181,37
27 114,83
1 747 296,20
1 769 472,00
60 341,00
1 829 813,00
-2,79
-55,06
-4,51
11 489 646,00
9 886 811,00
16,21
2. Muut pakolliset varaukset
11 489 646,00
11 489 646,00
9 886 811,00
9 886 811,00
16,21
16,21
1 108 484,94
817 765,37
35,55
1. Valtion toimeksiannot
2. Lahjoitusrahastojen pääomat
97 925,03
1 010 559,91
82 843,70
734 921,67
18,20
37,51
142 023 809,55
102 667 303,90
38,33
62 717 592,40
62 717 592,40
28 462 962,80
28 462 962,80
120,35
120,35
3 248 039,86
3 112 693,24
19 910 386,92
4 625 023,98
48 410 073,15
79 306 217,15
3 286 890,40
3 988 404,27
17 067 948,50
4 200 999,35
45 660 098,58
74 204 341,10
-1,18
-21,96
16,65
10,09
6,02
6,88
245 988 372,97
203 448 678,16
20,91
E
VIERAS PÄÄOMA
I
Pitkäaikainen
II
Lyhytaikainen
5. Saadut ennakot
6. Ostovelat
7. Muut velat
8. Siirtovelat
KUNTAYHTYMÄTASEEN TUNNUSLUVUT:
Omavaraisuus %
2013
40,41 %
31,59 %
56
2012
45,16 %
28,59 %
KUNTAYHTYMÄN RAHOITUSLASKELMA VUODELTA 2013
1.1. - 31.12.2013
Toiminnan rahavirta
Vuosikate
Investointimenot
Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset
Saamisten muutos
+/+/-
+
+
14 812 117,74
1 875 550,45
5 768 119,94
1 137 251,46
-
0,00
-397 659,60
+
+/-
35 000 000,00
-1 070 370,40
286 149,46
25 000 000,00
-1 070 370,40
58 400,00
+/+/+/-
15 081,33
74 331,38
-4 458 704,97
5 140 726,59
34 215 779,06
0,00
771 434,33
34 987 213,39
82 843,70
485 240,50
-1 658 385,12
14 926 885,29
-4 025 281,77
+
-
6 905 371,40
-56 862 730,31
-36 894 727,03
568 511,19
594 055,77 -55 700 163,35
458 274,42 -36 436 452,61
-39 012 495,16
-29 531 081,21
Rahavarojen muutos
Rahavarojen muutos
Rahavarat 31.12.
Rahavarat 1.1.
16 687 668,19
1.1. - 31.12.2012
4 196 544,29
8 221 826,06
-4 025 281,77
2013
26,05 %
57
13 836 584,37
35 586 422,05
6 055 340,84
8 221 826,06
2 166 485,22
23 590 370,00
-1 840 532,32
2012
15,63 %
6 055 340,84
KUNTAYHTYMÄN TULOSLASKELMA VUODELTA 2013
TILINPÄÄTÖS
KYS
Toimintatuotot
Myyntituotot
Maksutuotot
Tuet ja avustukset
Muut toimintatuotot
Toimintakulut
Henkilöstökulut
Palkat ja palkkiot
Henkilösivukulut
Eläkekulut
Palvelujen ostot
Avustukset
Muut toimintakulut
404 930 578,65
381 291 653,65
11 379 312,89
8 333 462,69
3 926 149,42
TILINPÄÄTÖS
KYSTERI
ELIMINOINNIT ELIMINOINNIT
KYS
KYSTERI
36 027 312,24 -1 264 749,32
31 634 968,69 -1 264 749,32
3 943 418,67
127 342,01
321 582,87
0,00
1 246 544,71
-390 355 984,81
-223 608 634,25
-175 428 936,60
-51 285 581,97
-41 667 670,29
-9 617 911,68
3 105 884,32
-90 945 495,21
-66 596 612,88
-189 167,00
-9 016 075,47
TILINPÄÄTÖS
YHTEENSÄ
439 693 141,57
411 661 873,02
15 322 731,56
8 460 804,70
4 247 732,29
1 246 544,71
-35 938 646,42
-21 710 202,92
-17 988 292,70
-4 019 630,41
-2 997 854,11
-1 021 776,30
297 720,19
-8 343 578,27
-2 235 012,20
0,00 1 264 749,32
-3 649 853,03
22 410,43
-425 029 881,91
-245 318 837,17
-193 417 229,30
-55 305 212,38
-44 665 524,40
-10 639 687,98
3 403 604,51
-98 672 625,94
-68 205 733,73
-189 167,00
-12 643 518,07
616 447,54
625 891,35
TOIMINTAKATE
15 821 138,55
88 665,82 -1 264 749,32 1 264 749,32
15 909 804,37
-1 103 539,74
314 724,24
731 315,07
-1 087 437,12
-1 062 141,93
5 853,11
23 872,01
20 560,25
-20 560,25
-20 560,25
-18 018,90
20 560,25
-1 097 686,63
318 036,00
731 315,07
-1 087 437,12
-1 059 600,58
94 518,93 -1 244 189,07 1 244 189,07
14 812 117,74
Korkotuotot
Muut rahoitustuotot
Korkokulut
Muut rahoituskulut
VUOSIKATE
Satunnaiset erät
14 717 598,81
-13 427 964,22
-13 427 964,22
-94 518,93
-94 518,93
0,00
0,00
-13 522 483,15
-13 522 483,15
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00 -1 244 189,07 1 244 189,07
1 289 634,59
Satunnaiset tuotot
Satunnaiset kulut
TILIKAUDEN TULOS
1 289 634,59
49 290,63
33 226,17
-97 834,70
49 290,63
33 226,17
-97 834,70
1 274 316,69
0,00 -1 244 189,07 1 244 189,07
58
1 274 316,69
59
NETTOMENO
-rahaston käyttö
Lainat
Valtionosuudet
Muu tulorahoitus
YHTEENSÄ
-19 500 000
0,00
-19 500 000 -21 691 935,48
0
-21 743 210,61
3 019 749,95
-18 723 460,66
Keskeneräiset hankkeet
Keskeneräisten hankkeiden nettomeno
0
-2 066 227,78
0,00
-2 066 227,78
-2 066 227,78
-19 500 000 -21 691 935,48
-2 500 000
0
-2 500 000
-4 440 105,29
1 471 630,47
-2 968 474,82
-19 500 000
-2 500 000
0
-2 500 000
111,24
111,24
82,65
82,65
-52 000 000
0
-52 000 000
-2 700 000
0
-2 700 000
ALKUPERÄINEN
MUUTETTU
2012
2012
TALOUSARVIO
2012
2012
2013
Toteutuneet hankkeet
Toteutuneiden hankkeiden nettomeno
NETTOMENO
-rahaston käyttö
Hankekustannukset
Lainat
Valtionosuudet
YHTEENSÄ
INVESTOINTIOSA VUODELTA 2013
KUNTAYHTYMÄ
-2 473 326,53
0,00
-2 473 326,53
-2 473 326,53
568 511,19
568 511,19
-51 900 000 -44 148 054,89
0
-53 723 393,01
14 827 354,82
-38 896 038,19
-12 734 285,47
6 913 757,58
-5 820 527,89
85,06
86,16
91,60
91,60
103,52
106,14
19,70
19,70
2013
2013
13/12
-51 900 000 -44 716 566,08
-2 700 000
0
-2 700 000
MUUTETTU
TALOUSARVIO
2013
60
NETTOMENO
Lainat
Valtionosuudet
Muu tulorahoitus
YHTEENSÄ
Perusterveydenhuollon liikelaitos
-9 479 210
0
-140 000
-3 163 000
KYS-KUVANTAMISKESKUS
-705 300
-487 510
-9 339 210
-70 000
-4 452 472,34
79 181,13
-4 373 291,21
-8 844 818,63
0,00
0,00
81,85
-9 736 680
0
-9 836 680
0
-2 981 695,20
1 050,02
-2 980 645,18
-292 774,22
-704 865,08
-292 774,22
-8 844 818,63
0,00
-240 250,00
-3 566 000
-652 626,00
-1 050,02
-3 566 000
-652 626,00
-240 250,00
140,14
62,97
-91 800,00
-1 050,02
-4 432 582,52
572 235,00
-3 860 347,52
0,00
-444 122,99
-401 385,92
-161 192,94
-70 000
-9 836 680
-79 181,13
82,33
-9 736 680
89,92
83,61
108,00
131,14
89,92
-19,83
-32,73
58,71
-77,13
-19,83
2013
2013
13/12
-161 192,94
-13 479 210 -11 033 256,55
0
-140 000
-3 163 000
-705 300
-487 510
82,71
MUUTETTU
TALOUSARVIO
2013
-79 181,13
-6 351 964,20
104 795,23
-6 247 168,97
-13 339 210 -11 033 256,55
ALKUPERÄINEN
MUUTETTU
2012
2012
TALOUSARVIO
2012
2012
2013
SYDÄNKESKUS
TASEYKSIKÖT:
NEUROKESKUS
LAITEINVESTOINNIT:
KUNTAYHTYMÄ
61
-32 739 210
0
-1 400 000
0
-1 400 000
0
0
-1 445 815,47
0,00
-1 445 815,47
-657 491,75
100,42
-64 436 680
0
0
0
0
-234 115,85
0,00
-234 115,85
-593 903,22
25 280,30
-64 436 680 -56 862 730,31
0
568 511,19
0
0
0
-593 903,22
-593 903,22
-657 491,75
0
88,25
54,12
-83,81
-83,81
-9,67
-9,67
2013
2013
13/12
-593 903,22
0
MUUTETTU
TALOUSARVIO
2013
-657 491,75
-657 491,75
-36 739 210 -36 894 727,03
0
0,00
-1 400 000
0
-1 400 000
0
0
ALKUPERÄINEN
MUUTETTU
2012
2012
TALOUSARVIO
2012
2012
2013
Rakennusinvestointien vuoden 2013 investointibudjetista on siirretty 100.000 euroa laiteinvestointeihin erillisen päätöksen mukaan.
NETTOMENO
-rahaston käyttö
Lainat
Valtionosuudet
Muut rahoitusosuudet
YHTEENSÄ
Osakkeet ja osuudet
NETTOMENO
-rahaston käyttö
Hankekustannukset:
MUUT KALUSTOINVESTOINNIT
KUNTAYHTYMÄ
KONSERNIN TULOSLASKELMA VUODELTA 2013
TILINPÄÄTÖS 2013 TILINPÄÄTÖS 2012
Muutos
%
Toimintatuotot
493 068 398,67
447 330 572,39
10,22
Toimintakulut
-472 746 313,40
-438 954 016,21
7,70
1 145 295,38
441 130,75
159,63
TOIMINTAKATE
21 467 380,65
8 817 686,93
143,46
Korkotuotot
Muut rahoitustuotot
Korkokulut
Muut rahoituskulut
-2 780 539,62
240 101,02
107 106,65
-2 063 079,72
-1 064 667,56
-2 007 588,14
229 498,45
64 691,88
-1 236 932,41
-1 064 846,06
38,50
4,62
65,56
66,79
-0,02
VUOSIKATE
18 686 841,03
6 810 098,79
174,40
-16 619 499,84
-16 474 639,03
-144 860,81
-13 852 701,22
-13 852 701,22
19,97
18,93
0,00
109 268,60
-100,00
2 067 341,19
-6 933 333,82
-129,82
-365 007,91
347 024,07
-100 619,01
79 010,29
-28 434,73
-37 892,72
***
***
165,54
Vähemmistöosuudet
-266 605,86
-110 519,46
141,23
1 682 132,48
-7 031 170,44
-123,92
Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta (tappiosta)
Tilikauden yli- ja alipariarvot
Arvonalentumiset
Satunnaiset erät
TILIKAUDEN TULOS
62
KONSERNITASE 31.12.2013
TASE 31.12.2013
TASE 31.12.2012
Muutos %
13/12
VASTAAVAA
PYSYVÄT VASTAAVAT
Aineettomat oikeudet
Muut pitkävaikutteiset menot
Maa- ja vesialueet
Rakennukset
Kiinteät rakenteet ja laitteet
Koneet ja kalusto
Muut aineelliset hyödykkeet
Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat
Sijoitukset
Osakkeet ja osuudet
Muut saamiset
Lahjoitusrahastojen erityiskatteet
VAIHTUVAT VASTAAVAT
Vaihto-omaisuus
Aineet ja tarvikkeet
Muu vaihto-omaisuus
Myyntisaamiset
Muut saamiset
Siirtosaamiset
Rahoitusarvopaperit
Muut arvopaperit
267 039 713,54
203 559 731,81
31,18
6 115 609,75
63 493,17
6 179 102,92
5 426 730,07
78 841,57
5 505 571,64
12,69
-19,47
12,23
6 603 826,47
156 368 827,88
2 466 629,87
33 926 798,18
1 003 246,60
0,00
54 002 518,80
254 371 847,79
6 561 393,49
131 353 810,83
545 386,92
30 448 053,39
1 059 308,99
0,65
19,04
352,27
11,43
-5,29
22 142 430,33
192 110 383,95
143,89
32,41
5 839 210,20
649 552,62
6 488 762,82
5 294 223,60
649 552,62
5 943 776,22
10,29
0,00
9,17
1 166 609,76
888 187,21
31,35
1 166 609,76
1 166 609,76
888 187,21
888 187,21
31,35
31,35
60 715 680,58
57 584 234,33
5,44
3 856 519,17
2 033,20
3 858 552,37
3 825 940,23
1 464,56
3 827 404,79
0,80
38,83
0,81
27 380 489,35
9 376 291,20
4 291 586,67
41 048 367,22
25 276 083,71
6 840 740,01
2 780 138,10
34 896 961,82
8,33
37,07
54,37
17,63
77 897,29
77 897,29
84 683,17
84 683,17
-8,01
-8,01
15 730 863,70
18 775 184,55
-16,21
328 922 003,88
262 032 153,35
25,53
63
KONSERNITASE 31.12.2013
TASE 31.12.2013
TASE 31.12.2012
Muutos %
13/12
VASTATTAVAA
OMA PÄÄOMA
92 073 283,77
90 640 453,26
1,58
102 134 835,28
1 381 939,95
-13 125 623,94
1 682 132,48
92 073 283,77
102 134 835,28
1 181 344,82
-5 644 556,40
-7 031 170,44
90 640 453,26
0,00
16,98
132,54
-123,92
1,58
VÄHEMMISTÖOSUUS
2 301 185,06
1 883 082,04
22,20
VARAUKSET
Poistoero
Vapaaehtoiset varaukset
2 161 594,74
2 162 306,90
-0,03
2 134 479,91
27 114,83
2 161 594,74
1 769 472,00
392 834,90
2 162 306,90
20,63
***
-0,03
11 489 646,00
9 886 811,00
16,21
Muut pakolliset varaukset
11 489 646,00
11 489 646,00
9 886 811,00
9 886 811,00
16,21
16,21
1 264 534,79
971 030,91
30,23
Valtion toimeksiannot
Lahjoitusrahastojen pääomat
97 925,03
1 166 609,76
1 264 534,79
82 843,70
888 187,21
971 030,91
31,35
30,23
219 631 759,53
156 488 469,24
40,35
123 579 069,48
123 579 069,48
72 790 423,37
72 790 423,37
69,77
69,77
8 564 263,11
3 164 514,09
22 942 706,57
6 257 547,98
55 123 658,30
96 052 690,05
4 325 120,94
3 538 731,93
19 424 839,95
5 564 640,69
50 844 712,36
83 698 045,87
98,01
-10,57
18,11
12,45
8,42
14,76
328 922 003,88
262 032 153,35
25,53
2013
28,93 %
43,90 %
2012
35,90 %
34,19 %
Peruspääoma
Muut omat rahastot
VIERAS PÄÄOMA
Pitkäaikainen
Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta
Lyhytaikainen
Saadut ennakot
Ostovelat
Muut velat
Siirtovelat
KONSERNITASEEN TUNNUSLUVUT:
Omavaraisuus %
64
KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA VUODELTA 2013
1.1. - 31.12.2013
Toiminnan rahavirta
Vuosikate
Satunnaiset erät
Investointimenot
Antolainasaamisten vähennykset
Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset
Saamisten muutos
+/+/+/-
18 686 841,03
0,00
690 569,56 19 377 410,58
6 810 098,79
109 268,60
686 381,98
7 605 749,37
-79 930 596,78
-55 681 250,41
60 000,00
277 577,14 -79 593 019,64
478 274,42 -55 202 975,99
-60 215 609,06
-47 597 226,62
+
0,00
-397 659,60
0,00
-397 659,60
+
+/-
56 813 585,33
44 812 310,00
-2 071 946,51
-2 030 211,93
286 149,46 55 027 788,28
58 400,00 42 840 498,07
188 683,69
-1 859 354,04
+/+/+/+/-
15 081,33
-31 147,58
-6 151 405,40
8 115 502,01
Rahavarojen muutos
Rahavarojen muutos
Rahoitusarvopaperit 31.12.
Rahoitusarvopaperit 1.1.
Rahat ja pankkisaamiset 31.12.
1.1. - 31.12.2012
+
+
-
82 843,70
-133 670,98
-2 114 799,12
1 948 030,37 17 309 265,14 15 143 638,73
57 164 502,33
55 727 123,16
-3 051 106,73
8 129 896,54
77 897,29
84 683,17
15 730 863,70
18 775 184,55
84 683,17
77 581,54
18 775 184,55
-3 051 106,73 10 652 389,64
8 129 896,54
2013
23,40 %
2012
12,23 %
65
KONSERNIN TUNNUSLUVUT
2013
2012
2011
2010
2009
104,30 % 101,91 % 104,61 % 106,08 %
105,34 %
Tuloslaskelman tunnusluvut
Vuosikate %
3,79 %
Vuosikate/Poistot %
112,44 %
1,52 %
3,96 %
4,92 %
4,53 %
49,16 % 122,78 % 153,73 %
137,87 %
Rahoituslaskelman tunnusluvut
23,40 %
12,23 %
53,00 %
83,59 %
73,20 %
5,02
2,46
5,79
7,46
7,13
9
13
10
14
14
Omavaraisuusaste %
28,93 %
35,90 %
49,34 %
52,82 %
52,83 %
43,90 %
34,19 %
24,58 %
21,44 %
21,42 %
Lainanhoitokate
Kassan riittävyys (pv)
Taseen tunnusluvut
Vuoden 2009 luvut on muutettu vertailukelpoiseksi koskien Istekki Oy:öön siirtynyttä
toimintaa. Aiempia vuosia ei ole korjattu.
Vertailutiedoissa on huomioitu vuoden 2012 ja 2013 alusta Servicalle siirtynyt toiminta.
Konsernin omavaraisuusaste %
Laskentakaava: 100 * (Oma pääoma + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset) / (Koko
pääoma - Saadut ennakot)
49,34 %
60%
50%
40%
52,82 %
52,83 %
35,90 %
28,93 %
30%
20%
10%
0%
2013
2012
2011
2010
2009
Omavaraisuusaste mittaa konsernin vakavaraisuutta, alijäämän sietokykyä ja sen kykyä
selviytyä sitoumuksista pitkällä tähtäyksellä. 70 %:n omavaraisuutta pidetään kuntataloudessa
hyvänä.
66
LIITETIEDOT
KUNTAYHTYMÄ
LIITETIEDOT
TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT
1.
Tilinpäätöstä laadittaessa noudatetut arvostusperiaatteet
ja -menetelmät sekä jaksotusperiaatteet ja -menetelmät
3.
Oikaisut, jotka on tehty edelliseltä tilikaudelta esitettäviin tietoihin
4.
Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus
KONSERNITILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT
TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT
8.
Toimintatuotot
12.
Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet
13.
Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten
investointien vastaavuudesta
14.
Pakollisten varausten muutokset
15.
Muihin toimintatuottoihin ja -kuluihin sisältyvät pysyvien vastaavien
myyntivoitot ja -tappiot
16.
Muihin rahoitustuottoihin sisältyvät osinkotuotot ja korkotuotot
17.
Erittely poistoeron muutoksista
TASEEN VASTAAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT
21.
Pysyvien vastaavien erittely
22. - 24. Omistukset muissa yhteisöissä
25.
Saamiset saman konsernin yhteisöiltä
26.
Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät
27.
Rahoitusarvopaperit
28.
Oma pääoma
29.
Erittely poistoerosta
30.
Pitkäaikainen vieras pääoma
32.
Pakolliset varaukset
33.
Velkojen erittely
34.
Sekkilimiitti
36.
Muiden velkojen erittely
37.
Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät
67
68
68
68 - 69
69
70
70
71
71
71
72
72 - 75
75
76
76
77
78
79
79
79
79
80
80
80
VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT
40.
Velat, joiden vakuudeksi annettu kiinnityksiä kiinteistöihin
41.
Muut vakuudet
44.
Leasingvastuiden yhteismäärä
45. - 46. Vastuusitoumukset samaan konserniin kuuluvien kanssa
47.
Muut taloudelliset vastuut
80
81
81
81
82
HENKILÖSTÖÄ JA TILINTARKASTAJAN PALKKIOITA KOSKEVAT LIITETIEDOT
48.
Henkilöstön lukumäärä 31.12.
49.
Henkilöstökulut
50.
Tilintarkastajan palkkiot
83
84
84
Taseyksiköiden tilinpäätöslaskelmat
Perusterveydenhuollon liikelaitos Kysterin tilinpäätös vuodelta 2013
Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista
85 - 103
104 -132
133
LIITE 1 Kohta 12. Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet
Poistosuunnitelma 1.1.2013 alkaen
LIITE 2 Kohta 22-24. Omistukset muissa yhteisöissä
Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin kuntayhtymän konsernirakenne
134
134
135
135
Allekirjoitukset
136
67
TILIKAUSI
1.1. - 31.12.2013
Tilinpäätöstä laadittaessa noudatetut arvostusperiaatteet ja -menetelmät sekä jaksotusperiaatteet ja -menetelmät
Johdannaiset sisältävät koronvaihtosopimuksia. Kaikki koronvaihtosopimukset on tehty suojaamistarkoistuksessa. Kuntayhtymä on sitonut pitkäaikaisten lainojen
vaihtuvan koron koronvaihtosopimuksilla kiinteään korkoon. Sopimukset ovat voimassa 12.3.2022, 18.3.2021, 31.3.2023 ja 2.10.2023 saakka.
Johdannaissopimukset
Olennaiset jaksotukset on kirjattu suoriteperusteisesti.
Jaksotusperiaatteet
Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon tai sitä alempaan todennäköiseen arvoon.
Rahoitusomaisuuden arvostus
Vaihto-omaisuus on merkitty taseeseen FIFO-periaatteen mukaisesti hankintamenon tai sitä alemman todennäköisen hankintamenon tai todennäköisen luovutushinnan
määräisenä.
Vaihto-omaisuuden arvostus
Pysyvien vastaavien sijoitukset on merkitty taseessa hankintamenoon tai sitä alempaan arvoon.
Sijoitusten arvostus
Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla
poistoilla ja investointimenoihin saaduilla rahoitusosuuksilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman
mukaisesti. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa
Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet. Kuntayhtymän valtuuston (10.12.2012, 7/26§) hyväksymä uusi poistosuunnitelma 1.1.2013 alkaen
on erillisenä liitteenä (LIITE 1).
Pysyvien vastaavien arvostus
KUNTAYHTYMÄ
1.
TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT
KUNTAYHTYMÄ
68
TILIKAUSI
1.1. - 31.12.2013
Tilikauden tietojen vertailussa edelliseen tilikauteen tulee ottaa huomioon, että jaksotusvirheen vuoksi kuntayhtymän vuoden 2013 tiedoista puuttuu perusterveydenhuollon
liikelaitos Kysterille kuuluvia henkilöstökustannuksia 216.616,53 euroa.
Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus
Vuoden 2013 alusta välinehuollon toiminta siirtyi Itä-Suomen huoltopalvelut liikelaitoskuntayhtymälle (Servica). Kuntayhtymän tuloslaskelman ja talousarvion
toteutumisvertailun vuoden 2012 tiedot on muutettu vertailukelpoisiksi vuoden 2013 tietojen kanssa. Vuoden 2012 tuloslaskelman eristä on vähennetty välinehuollon
tuloslaskelman tuotot ja kulut. Palvelujen ostoihin on lisätty vuoden 2012 kuntayhtymän yksiköiden sisäiset ostot välinehuollosta. Muutoksista johtuen vertailuvuoden tulos
poikkeaa vuoden 2012 tilinpäätöksessä esitetystä tuloksesta. Taseen ja rahoituslaskelman tiedot ovat vuoden 2012 tilinpäätöksen mukaiset.
Oikaisut, jotka on tehty edelliseltä tilikaudelta esitettäviin tietoihin
Muiden tytäryhtiöiden poistoja ei ole konsernitilinpäätöksessä oikaistu. Oikaisulla ei ole olennaista vaikutusta konsernin tulokseen.
Kiinteistö Oy Mustinlammen rakennusten ja rakennelmien poistot on oikaistu suunnitelman mukaisiksi ja jäännösarvojen ero on kirjattu konsernituloslaskelmassa tytäryhteisön poistojen oikaisuksi ja aikaisemmille tilikausille kertynyt ero konsernitaseessa edellisten tilikausien yli- tai alijäämän
oikaisuksi.
Suunnitelmapoistojen oikaisu
Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin yli- ja alijäämästä konsernituloslaskelmassa sekä konsernin omasta pääomasta konsernitaseessa.
Vähemmistöosuudet
Kuntayhtymän ja sen tytäryhteisöjen keskinäisen omistuksen eliminointi on tehty pariarvomenetelmällä.
Kuntayhtymän omistus liikelaitoskuntayhtymistä on eliminoitu jäsenosuuden mukaisena.
Keskinäisen omistuksen eliminointi
Konserniyhteisöjen keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty ja konserniyhteisöjen ja kuntayhtymän omistamien
liikelaitoskuntayhtymien keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty vähäisiä liiketapahtumia lukuun ottamatta.
Sisäiset liiketapahtumat ja sisäiset katteet
Konsernitilinpäätöksen laajuus
Konsernitilinpäätökseen on yhdistelty kaikki tytäryhteisöt sekä Itä-Suomen laboratoriokeskuksen liikelaitoskuntayhtymä
ja Itä-Suomen huoltopalvelut liikelaitoskuntayhtymä jäsenosuuksien mukaisessa suhteessa.
KONSERNITILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT
4.
3.
KUNTAYHTYMÄ
69
8 460 805
4 247 732
Muut toimintatuotot
15 322 732
14 324 006
998 726
439 693 142
411 661 873
297 991 905
60 142 447
4 499 739
13 670 017
16 514 229
18 843 536
KUNTAYHTYMÄ
2013
Tuet ja avustukset
Maksutuotot
Asiakasmaksut
Muut maksut
Myyntituotot
Jäsenmaksut
Erityisen kallis hoito
Erityisvaltionosuus
Muut myyntituotot
Toimintatuotot
TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT
8.
TILIKAUSI
1.1. - 31.12.2013
4 033 058
4 323 758
15 249 857
14 451 473
798 383
398 920 477
375 313 804
270 739 535
56 770 763
4 300 224
10 835 807
15 067 027
17 600 448
2012
Konsernitaseessa vapaaehtoisia varauksia ei ole jaettu vapaaseen omaan pääomaan ja laskennalliseen verovelkaan.
Osakkuusyhteisöt on yhdistelty pääomaosuusmenetelmällä konsernitilinpäätökseen.
Osakkuusyhteisöt
KUNTAYHTYMÄ
6 948 425
8 664 125
15 287 827
14 324 006
963 821
493 068 399
462 168 021
297 991 905
60 142 447
4 499 739
13 670 017
16 514 229
69 349 684
KONSERNI
2013
3 925 517
4 238 280
15 225 953
14 451 473
774 480
447 330 572
423 940 822
270 739 535
56 770 763
4 300 224
10 835 807
15 067 027
66 227 466
2012
70
13.
12.
TILIKAUSI
1.1. - 31.12.2013
7 614 614,00
Tilinpäätös
2012
11 763 306
36 894 727
-25 131 421
-68,12
30 647 189
2013
13 522 483
56 294 219
-42 771 736
-75,98
39 000 000
Taloussuunnitelma
2014
13 301 532
85 015 368
-71 713 836
-539,14
10 000 000
2015
19 986 532
57 300 000
-37 313 468
-186,69
2016
22 826 532
42 500 000
-19 673 468
-86,19
16 280 077
55 600 863
-39 320 786
-241,53
Keskimäärin
Puijon sairaalan B11 laajennuksen rakentamisen ja kiinteiden sairaalalaitteiden kustannusarvio on 94 milj. euroa. Hankkeen kustannukset ovat keskeneräisiä ja poistot aloitetaan hankkeen
valmistuttua. Kustannukset sisältyvät poistonalaisten investointien omahankintamenoon.
B11 laajennuksen kustannukset
Keskimääräiset suunnitelman mukaiset poistot
Keskimääräinen poistonalaisten investointien omahankintameno
Ero (€)
Ero %
Poistot ja investoinnit v. 2012 - 2016:
Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta
Pienet käyttöomaisuushankinnat, joiden hankintameno on alle 10.000 euroa, on kuntayhtymässä kirjattu vuosikuluksi.
Rakennus 7 on purettu ja rakennuksen 31.12.2012 tasearvo 188.478 on kirjattu kertapoistona.
Sairaalarakennus 1:n tasearvoon sisältyy rakennusosa DS (sädehoitoyksikön tilat). Rakennusosa on rakennettu v. 1984 eikä siinä ole tehty kattavaa peruskorjausta
ja kyseiseen rakennusosaan on tehty keskimääräistä vähemmän muutos- ja korjaustöitä. Rakennusosa on korjauskelvoton ja tullaan purkamaan. Rakennusosa DS:n
tasearvo (850.000 euroa 31.12.2012) poistetaan vuosina 2013 - 2015. Lisäpoisto vuoden 2013 tilinpäätöksessä on 283.333 euroa.
Opetustilojen rakentamiskustannukset on rahoitettu 4 M€:n lainarahoituksella. Lainan korot ja lyhennykset on päätetty (valtuusto 16.12.2002§ 36) rahoittaa
eritysivaltionosuudella hallituksessa päätettävän ohjelman mukaisesti. Poistosuunnitelmana opetustilojen osalta käytetään lainan lyhennyssuunnitelmaa,
jolloin poistoaika on 10 vuotta. Lyhennykset ajoittuvat vuosille 2006 - 2015.
Kuntayhtymän valtuusto on 10.12.2012 hyväksynyt kuntayhtymälle uuden poistosuunnitelman noudatettavaksi 1.1.2013 alkaen. 31.12.2012 mennessä
käyttöön otettujen rakennusten ja maarakenteiden sekä niille tehtyjen peruskorjausten osalta noudatetaan 3 - 10 % menojäännöspoistoja. Valtuuston vahvistama
poistosuunnitelma on erillisellä liitteellä (LIITE 1).
Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista
Poistonalaisten hyödykkeiden poistojen määrittämiseen on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu
aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden hankintamenoista arvioidun taloudellisen hyödyn mukaan.
Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet
KUNTAYHTYMÄ
71
16.
15.
14.
11 489 646
Pakolliset varaukset 31.12.
Osingot ja osuuspääoman korot
Sampo Oyj
Kuopion Puhelin Oyj
Labquality
Muihin rahoitustuottoihin sisältyvät osinkotuotot ja korkotuotot
Muut toimintakulut
Asemakatu 44 osakkeet
Servican välinehuollon omaisuuden siirto
2 kpl. ultraäänilaitteita
Ekg-piirturi
Muut toimintatuotot
Servican apportin myyntivoitto
57 600
6 000
63 600
KUNTAYHTYMÄ
2013
270 617
133 000
81 881
52 900
2 836
KUNTAYHTYMÄ
2013
Muihin toimintatuottoihin ja -kuluihin sisältyvät pysyvien vastaavien myyntivoitot ja -tappiot
9 886 811
11 489 646
50 304
23 424
26 880
2012
138 045
2012
9 886 811
8 752 441
1 134 370
2012
9 886 811
1 602 835
KUNTAYHTYMÄ
2013
TILIKAUSI
1.1. - 31.12.2013
Potilasvakuutusmaksuvastuu 1.1.
Lisäykset tilikaudella
Vähennykset tilikaudella
Potilasvakuutusmaksuvastuu 31.12.
Pakollisten varausten muutokset
KUNTAYHTYMÄ
57 600
6 000
63 600
KONSERNI
2013
230 932
133 000
42 196
52 900
2 836
KONSERNI
2013
11 489 646
11 489 646
9 886 811
1 602 835
KONSERNI
2013
50 304
23 424
26 880
2012
2012
9 886 811
9 886 811
8 752 441
1 134 370
2012
72
49 291
Poistoeron muutos yhteensä
Pysyvien vastaavien erittely
5 633 600
-20 713
47 941
47 941
Arvonkorotukset
Kirjanpitoarvo 31.12.
5 633 600
-218 495
-6 701
-2 016 399
Poistamaton hankintameno 1.1.
Lisäykset tilikauden aikana
Rahoitusosuudet tilikaudelta
Vähennykset tilikauden aikana
-218 495
Siirrot erien välillä
-6 701
Tilikauden poisto
-1 995 686
Arvonalennukset ja niiden palautukset
5 585 659
5 585 659
5 401 868
2 473 327
Aineettomat Muut pitkäoikeudet
vaikutteiset
menot
5 333 215
68 653
2 473 327
KUNTAYHTYMÄ
21.
YHTEENSÄ
49 291
KUNTAYHTYMÄ
2013
Investointivaraukseen liittyvä poistoeron muutos
Suunnitelman mukaisten poistojen ja verotuksessa tehtyjen
poistojen erotus
Erittely poistoeron muutoksista
TASEEN VASTAAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT
17.
KUNTAYHTYMÄ
79 010
79 010
2012
TILIKAUSI
1.1. - 31.12.2013
365 008
365 008
KONSERNI
2013
79 010
79 010
2012
73
Kuntayhtymä
osuudet
3 754 384
-9 573
3 500 000
9 345 407
9 345 407
Arvonalennukset tilikaudella
Arvonkorotukset
3 754 384
3 754 384
5 854 980
Osakkeet ja osuudet
Osakkeet
Osakkeet
tytäryhtiöt osakkuus- ja
yhteysyhteisöt
KUNTAYHTYMÄ
Pysyvien vastaavien sijoitukset
Lisäykset
Vähennykset
Hankintameno 31.12.
471 811
Lisäpoistot
3 794 625
191 763
3 794 625
3 560 509
42 353
89 713 709
Arvonkorotukset
390 443
390 443
-258 000
648 443
Osakkeet
omistusoikeusyhteisöt
483 320
483 320
89 713 709
6 219 703
-53 702
537 022
3 413 758
-5 396 433
85 875 857
5 820 528
Kiinteät rakenteet
ja laitteet
6 223 703
-4 000
Tilikauden poisto
6 219 703
Maaalueet
Rakennukset
Pysyvien vastaavien erittely (jatkuu)
KUNTAYHTYMÄ
21.
KUNTAYHTYMÄ
116 568
116 568
116 568
Muut osakkeet
ja osuudet
51 950
28 613 230
28 613 230
-182 841,08
-104 831,14
-6 055 949
26 212 347
8 744 505
Koneet ja
kalusto
TILIKAUSI
1.1. - 31.12.2013
53 849 099
53 849 099
21 823 442
39 590 255
-568 511
-2 098,26
-6 993 989
Ennakkomaks.
ja keskener.
hankkeet
649 553
649 553
649 553
Jvk-, muut laina- ja muut saam.
Saamiset
muut yhteisöt
495 112
495 112
495 112
Muut
aineelliset
hyödykkeet
18 050 979
14 584 436
42 353
0
-267 574
3 691 763
18 050 979
YHTEENSÄ
179 374 173
179 374 173
141 167 482
54 155 288
-568 511
-188 939
-3 685 062
-11 506 084
YHTEENSÄ
74
63 493
6 115 610
471 811
156 368 827
Arvonkorotukset
Lisäpoistot
2 466 630
156 368 827
2 466 630
-88 603
-171 567,15
7 424 171
-7 140 169
6 603 826
545 387
2 009 846
Kiinteät rakenteet
ja laitteet
6 179 103
6 179 103
5 505 572
2 617 177
0
-95 764
246 032
-2 093 914
131 353 811
24 902 581
Maaalueet
Rakennukset
63 493
-33 328
-95 764
246 032
-2 060 585
6 115 610
78 842
17 980
5 426 730
2 599 197
YHTEENSÄ
6 561 393
59 550
-4 000
Tilikauden poisto
-13 117
6 603 826
KONSERNI
Arvonkorotukset
Tilikauden poisto
Aineettomat Muut pitkäoikeudet
vaikutteiset
menot
KONSERNI
21.
KUNTAYHTYMÄ
57 932
33 926 799
33 926 799
-236 935
119 615
-7 082 775
30 448 053
10 678 840
Koneet ja
kalusto
TILIKAUSI
1.1. - 31.12.2013
1 003 246
1 003 246
-56 063
1 059 309
Muut
aineelliset
hyödykkeet
54 002 519
54 002 519
22 142 430
39 712 006
-60 000
-2 098
-7 789 819
Ennakkomak.
ja keskener.
hankkeet
254 371 848
192 110 384
77 362 822
-60 000
-414 601
-246 032
-14 380 725
0
254 371 848
YHTEENSÄ
75
5 272 013
5 272 013
0
0
Kotipaikka
4 471 958
800 055
0
0
0
0
Kuntyht.
omistusos.
Kuntayhtymä
osuudet
Kuopio
100,00 %
Siilinjärvi
79,65 %
Siilinjärvi
53,61 %
Siilinjärvi
100,00 %
Tytäryhteisöt yhteensä
Kuntyht.
omistus
LIIKELAITOSKUNTAYHTYMÄT
Kotipaikka
osuus
Itä-Suomen laboratoriokeskuksen liikelaitosky
Kuopio
66,77 %
Itä-Suomen huoltopalvelut liikelaitoskuntayhtymä
Kuopio
48,47 %
OSAKKUUSYHTEISÖT
Kiinteistöosakeyhtiöt:
Kiinteistö Kys Oy
Kuopio
48,80 %
Muut osakkuusyhtiöt:
Kys Invest Oy
Kuopio
48,78 %
Istekki Oy
Kuopio
48,07 %
Finnhems Oy
Vantaa
20,00 %
IS-Hankinta Oy
Kuopio
35,40 %
Osakkuusyhteisöt yhteensä
Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin kuntayhtymän konsernirakenne liitteenä 2.
TYTÄRYHTEISÖT
Sakupe Oy
22. - 24. Omistukset muissa yhteisöissä
Pysyvien vastaavien sijoitukset
Lisäykset
Vähennykset
Hankintameno 31.12.
Arvonalennukset tilikaudella
Arvonkorotukset
Osakkeet ja osuudet
Osakkeet
Osakkeet
tytäryhtiöt
osakkuus
yhteisöt
KONSERNI
21.
KUNTAYHTYMÄ
Konsernin osuus
omasta
pääomasta
173 824
173 824
173 824
Muut osakkeet
ja osuudet
752 998
252 827
3 061 176
1 062 435
142 577
5 272 013
48,80 %
48,78 %
48,07 %
20,00 %
35,40 %
77 897
2 274 207
2 051 601
5 616 986
10 020 691
Konsernin
Konsernin osuus
omistusomasta
osuus
pääomasta
66,77 %
3 233 418
48,47 %
-297 365
100,00 %
79,65 %
53,77 %
100,00 %
Konsernin
omistusosuus
393 373
-258 000
393 373
648 443
2 931
Osakkeet
omistusoikeusyhteisöt
TILIKAUSI
1.1. - 31.12.2013
4 352
4 088 571
181 080
132 923
27 409 292
14 260
97 077
989 735
72 744
1 173 816
0
voitosta /
tappiosta
435 469
-788 114
vieraasta
pääomasta
3 298 769
10 056 076
23 002 366
-6 786
149 782
265 003
68 231
476 230
voitosta /
tappiosta
6 688 480
772 065
55 342 793
62 803 338
vieraasta
pääomasta
649 553
649 553
649 553
Jvk-, muut laina- ja muut saam.
Saamiset
muut yhteisöt
6 488 763
5 943 778
802 985
0
0
-258 000
6 488 763
YHTEENSÄ
76
26.
25.
1 708 808
328 685
Lisäkanto jäsenkunnilta
perusterveydenhuollon liikelaitos Kysterin laskutus
Muut tulojäämät
154 400
1 007 820
295 227
100 000
82 388
604 337
700 000
611 101
540 000
2012
2 089 772
113 745
99 935
3 631
826 669
538 723
2012
TILIKAUSI
1.1. - 31.12.2013
KUNTAYHTYMÄ
2013
4 042 994
62 922
24 697
71 254
KUNTAYHTYMÄ
2013
Valtionosuussaatavat
ISER-hanke
TERVIS-hanke
Ensihoidon saamiset
Kela-korvaukset
Pohjois-Savon pelastuslaitoksen palautus v. 2013
ensihoitopalvelujen yhteistoimintasopimuksen palvelumaksusta
Lyhytaikaiset siirtosaamiset
Työterveyshuollon arvioidut korvaukset
kuntayhtymä
Servica
Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät
Saamiset osakkuus- sekä muilta omistusyhteysyhteisöiltä
Myyntisaamiset
Saamiset liikelaitoskuntayhtymältä
Myyntisaamiset
Muut tulojäämät
Saamiset tytäryhteisöiltä
Myyntisaamiset
Ennakkomaksut
Saamiset saman konsernin yhteisöiltä
KUNTAYHTYMÄ
1 815 478
328 685
154 400
611 101
540 000
700 000
141 923
KONSERNI
2013
4 291 587
1 596 069
295 227
100 000
82 388
604 337
102 117
2012
2 780 138
77
27.
Vuoden 2012 vertailutietona on esitetty vuoden 2011 tieto.
Osakkeet ja osuudet
Sampo A ja Kuopion Puhelinyhdistys
Jälleenhankintahinta
Kirjanpitoarvo
Erotus
Rahoitusarvopaperit
KUNTAYHTYMÄ
697 254
132 451
564 803
KUNTAYHTYMÄ
2013
374 198
132 451
241 747
2012
TILIKAUSI
1.1. - 31.12.2013
697 254
132 451
564 803
KONSERNI
2013
374 198
132 451
241 747
2012
78
28.
-15 069 196
1 274 317
89 619 136
-13 125 624
1 682 132
92 073 284
-135 730
-314 169
-1 995 837
-9 077 548
-5 991 648
88 246 984
-12 675 726
102 760
0
102 760
470 939
470 939
710 405
164 421
-66 586
808 241
102 134 835
KONSERNI
2013
102 134 835
-7 081 711
470 939
470 939
-15 069 196
470 939
636 030
285 112
-210 737
710 405
102 134 835
2012
102 034 835
100 000
470 939
710 405
164 421
-66 586
808 241
102 134 835
KUNTAYHTYMÄ
2013
102 134 835
TILIKAUSI
1.1. - 31.12.2013
102 677
-5 644 556
-7 031 170
90 640 453
-3 569 448
-182 494
-1 995 291
-102 677
0
102 677
470 939
470 939
636 030
285 112
-210 737
710 405
102 134 835
KONSERNI
2012
102 034 835
100 000
Kuntakohtaiset peruspääomaosuudet on esitetty Kuopion yliopistollisen sairaalan osalta tilinpäätöslaskelmien yhteydessä ja Kysteri-liikelaitoksen osalta liikelaitoksen liitetiedoissa.
Edellisten tilikausien ylijäämä/alijäämä 1.1.
Osakkuusyhteisön hankintamenon oikaisu
Aikaisemmille tilikausille kohdistuvat oikaisut
Osakkuusyhteisön edellisen tilikauden tietojen muutos
Tutkimussäätiö: siirto Muut rahastot / ed.tilik.ylijäämä
Edellisten tilikausien ylijäämä/alijäämä 31.12.
Tilikauden ylijäämä/alijäämä
Oma pääoma yhteensä
Muut omat rahastot 1.1.
Konserniyhtiöiden muut omat rahastot 1.1.
Lisäykset
Vähennykset
Konserniyhtiöiden muut omat rahastot 31.12.
Perustervydenhuollon liikelaitos Kysteri:
Sijoitusrahasto 1.1.
Siirrot rahastoon tilikaudella
Siirrot rahastosta tilikaudella
Muut omat rahastot 1.1.
Henkilökunnan virkistysrahasto 1.1.
Siirrot rahastoon tilikaudella
Siirrot rahastosta tilikaudella
Henkilökunnan virkistysrahasto 31.12.
Peruspääoma 1.1.
Lisäykset tilikaudella
Vähennykset tilikaudella
Peruspääoma 31.12.
Oma pääoma
TASEEN VASTATTAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT
KUNTAYHTYMÄ
79
33.
32.
30.
29.
Vieras pääoma yhteensä
Velat osakkuus- sekä muilta omistusyhteysyhteisöille
Ostovelat
Muut menojäämät
Velat liikelaitoskuntayhtymälle
Ostovelat
Muut menojäämät
Lyhytaikainen vieras pääoma
Velat tytäryhteisöille
Ostovelat
Saadut ennakot
Muut menojäämät
Velkojen erittely
Potilasvahinkovakuutusmaksuvastuu
3 302 793
1 008 723
1 345 882
591 774
356 414
KUNTAYHTYMÄ
2013
11 489 646
KUNTAYHTYMÄ
2013
50 684 279
50 684 279
Yli viiden vuoden kuluttua erääntyvät lainat;
Kuntayhtymän lainat
Kiinteistö Oy Isoharjan lainat
Kiinteistö Oy Mustinlammen lainat
Pakolliset varaukset
62 717 592
KUNTAYHTYMÄ
2013
1 720 181
KUNTAYHTYMÄ
2013
Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 31.12.
Lainat julkisyhteisöiltä 31.12.
Pitkäaikainen vieras pääoma
Investointivaraukseen liittyvä poistoero
Erittely poistoerosta
KUNTAYHTYMÄ
7 366 280
2 422 302
122 129
2 157 991
1 018 274
1 005 253
508 511
131 820
2012
9 886 811
2012
23 481 481
23 481 481
28 462 963
2012
1 769 472
2012
TILIKAUSI
1.1. - 31.12.2013
11 489 646
KONSERNI
2013
110 410 151
50 684 279
6 138 879
53 586 993
123 579 069
KONSERNI
2013
2 134 480
KONSERNI
2013
9 886 811
2012
47 151 832
23 481 481
6 515 178
17 155 172
72 790 423
2012
1 769 472
2012
80
Muut velat
Lyhytaikaiset siirtovelat yhteensä
Palkkojen ja henkilösivukulujen jaksotukset
Jäsenkuntien peruspääoman korko
Laskutuksen palautukset jäsenkunnille (Kysteri)
Muut menojäämät
Lyhytaikaiset siirtovelat
Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät
Muut velat
Muiden velkojen erittely
Luotollisen sekkitilin sekkilimiitti 31.12.
Sekkilimiitti
40.
Lainojen määrä tilikauden lopussa
Sakupe Oy
Vakuudeksi annetut kiinnitykset
Sakupe Oy
Velat, joiden vakuudeksi annettu kiinnityksiä kiinteistöihin
VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT
37.
36.
34.
KUNTAYHTYMÄ
48 410 073
42 564 331
1 020 348
1 740 762
3 084 633
KUNTAYHTYMÄ
2013
4 625 024
KUNTAYHTYMÄ
2013
20 000 000
KUNTAYHTYMÄ
2013
45 660 099
40 304 739
1 017 830
1 406 143
2 931 386
2012
4 200 999
2012
10 000 000
2012
TILIKAUSI
1.1. - 31.12.2013
8 077 122
8 077 122
10 245 900
10 245 900
KONSERNI
2013
55 123 658
49 198 937
1 020 348
1 740 762
3 163 611
KONSERNI
2013
6 257 548
KONSERNI
2013
8 410 519
8 285 522
124 997
10 845 900
10 245 900
600 000
2012
50 844 712
46 093 274
1 017 830
1 406 143
2 327 465
2012
5 564 641
2012
81
4 575 000
4 475 000
100 000
3 843 750
3 743 750
100 000
Jäljellä oleva pääoma
Istekki Oy
IS-Hankinta Oy
53 786 993
53 786 993
Jäljellä oleva pääoma
Muiden puolesta annetut takaukset
Alkuperäinen pääoma
Istekki Oy
IS-Hankinta Oy
57 250 000
57 250 000
Konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta annetut takaukset
Alkuperäinen pääoma
KUNTAYHTYMÄ
2013
3 427 676
1 588 341
1 839 335
KUNTAYHTYMÄ
2013
Leasingsopimuksiin ei sisälly olennaisia irtisanomis- ja lunastusehdon mukaisia vastuita.
Seuraavalla tilikaudella maksettavat
Myöhemmin maksettavat
Vuokraoikeus
Vakuudeksi annetut kiinnitykset
Muut vakuudet
45. - 46. Vastuusitoumukset samaan konserniin kuuluvien kanssa
44.
41.
KUNTAYHTYMÄ
4 575 000
4 475 000
100 000
4 575 000
4 475 000
100 000
36 955 171
36 955 171
39 750 000
39 750 000
2012
906 131
338 049
568 082
2012
TILIKAUSI
1.1. - 31.12.2013
3 896 486
1 761 037
2 135 449
KONSERNI
2013
200 000
KONSERNI
2013
1 343 192
490 453
852 739
2012
200 000
2012
82
47.
Koronvaihtosopimusten markkina-arvot
Op-Pohjola
Kuntarahoitus
Nordea
Johdannaissopimukset
Koronvaihtosopimusten nimellisarvot
Kuntarahoitus, päättyy 12.3.2022
OP-Pohjola, päättyy 31.3.2023
Nordea, päättyy 2.10.2023
Kiinteistöinvestointien arvonlisäveron tarkistusvastuu
Servica
Muut taloudelliset vastuut
KUNTAYHTYMÄ
-177 066
-338 309
44 493
10 000 000
15 000 000
15 000 000
15 000 000
10 000 000
KUNTAYHTYMÄ
2013
10 000 000
15 000 000
2012
TILIKAUSI
1.1. - 31.12.2013
-177 066
-338 309
44 493
10 000 000
15 000 000
15 000 000
15 000 000
10 000 000
4 305 664
1 394 456
2 911 207
KONSERNI
2013
10 000 000
15 000 000
1 531 813
1 531 813
2012
83
Muutos ed. vuoteen 31.12.2013
Muutos-%
Henkilöstö 31.12.2013
Muutos ed. vuoteen 31.12.2013
Muutos-%
48.
-9
-1,11 %
787
795
Tutkimushenkilöstö
2013
KONSERNI
3
1,61 %
202
198
44
6,61 %
703
660
Lääkärihenkilöstö
44
6,61 %
703
660
Lääkärihenkilöstö
2013
KUNTAYHTYMÄ
159
5,12 %
3 267
3 108
Hoitohenkilöstö
159
5,12 %
3 267
3 108
Hoitohenkilöstö
1 932
1 732
200
11,54 %
Muu
hlöstö
-43
-7,76 %
512
555
Muu henkilöstö
HENKILÖSTÖÄ JA TILINTARKASTAJAN PALKKIOITA KOSKEVAT LIITETIEDOT
KUNTAYHTYMÄ
Yht.
394
6,25 %
6 689
6 296
163
3,60 %
4 684
4 522
Yhteensä
TILIKAUSI
1.1. - 31.12.2013
84
50.
49.
10 868
29 536
Tilintarkastuspalkkiot yhteensä
10 868
18 668
15 866
2 802
2013
KUNTAYHTYMÄ
244 392 750
Palkkiot yhteensä
KPMG Julkishallinnon Palvelut Oy
Tilintarkastuspalkkiot
Palkkiot yhteensä
Tilintarkastusyhteisö BDO Audiator Oy
Tilintarkastuspalkkiot
Tilintarkastajan lausunnot
Tilintarkastajan palkkiot
Yhteensä henkilöstökulut
926 087
245 318 837
Yhteensä tuloslaskelman mukaan
Henkilöstökuluja aktivoitu käyttöomaisuuteen
193 417 229
55 305 212
44 665 524
10 639 688
-3 403 605
2013
KUNTAYHTYMÄ
Henkilöstökulut
Palkat ja palkkiot
Henkilösivukulut
Eläkekulut
Henkilöstökorvaukset ja muut korjauserät
Henkilöstökulut
KUNTAYHTYMÄ
TILIKAUSI
1.1. - 31.12.2013
28 837
28 837
27 993
844
2012
KUNTAYHTYMÄ
232 998 631
509 762
233 508 393
184 975 753
51 947 361
41 629 362
10 317 998
-3 414 721
2012
KUNTAYHTYMÄ
KUNTAYHTYMÄ
TILIKAUSI
1.1.- 31.12.2013
KÄYTTÖTALOUSOSA VUODELTA 2013
Taseyksikkö / Kanttiini ja virkistyspalvelut
TILINPÄÄTÖS
2012
2012
2012
Liikevaihto
Ulkoiset
Muu ulkoinen myynti
Sisäiset
Liiketoiminnan muut tuotot
Materiaalit ja palvelut
Ulkoiset
Sisäiset
Palvelujen ostot
1 726 000
1 726 000
1 726 000
16 300
-1 018 953
-769 700
-769 700
1 726 000
1 726 000
1 726 000
1 922 985,63 111,41
1 900 873,06 110,13
1 900 873,06 110,13
2 134 679
2 134 679
2 134 679
22 112,57
***
16 300
11 054,42 67,82
-1 018 953 -1 211 751,98 118,92
-769 700
-905 195,22 117,60
-769 700
-905 195,22 117,60
16 300
-1 334 605
-1 055 892
-1 055 892
-249 253
-146 450
-102 803
-622 926
-486 408
-136 518
-114 793
-21 725
-10 600
-10 600
-37 621
LIIKEYLIJÄÄMÄ (-ALIJÄÄMÄ)
52 200
Kuntayhtymän maksamat korkotuotot
Korvaus peruspääomasta
Muut rahoituskulut
YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) ENNEN
VARAUKSIA
Henkilöstökulut
Palkat ja palkkiot
Henkilösivukulut
Eläkekulut
Liiketoiminnan muut kulut
Rahaston lisäys (-) tai vähennys (+)
2 134 679
2 134 679
2 134 679
2 158 025,13
2 033 240,14
2 028 737,81
4 502,33
124 784,99
16 300
16 706,89
-1 336 605 -1 347 936,79
-1 055 892 -1 014 569,41
-1 055 892 -1 014 569,41
-306 556,76 122,99
TOT. %
2013
MUUTOS
13/12
101,09
95,25
95,04
12,22
6,96
***
102,50
100,85
96,09
464,32
96,09
***
12,08
***
-333 367,38
***
-249 253
-146 450
-102 803
-622 926
-486 408
-136 518
-114 793
-21 725
-10 600
-10 600
-37 621
Ulkoiset
Sisäiset
TOT. % ALKUPERÄINEN MUUTETTU
TILINPÄÄTÖS
2012
2013
2013
2013
6,73
51,13
11,24
12,08
-280 713
-160 374
-120 339
-658 324
-514 980
-143 344
-119 887
-23 457
-10 600
-10 600
-40 750
118,76
8,75
-220 815,72
-112 551,66
137,69
93,53
2,65
23,07
-637 794,69 102,39
-507 140,07 104,26
-130 654,62 95,71
-117 716,57 102,55
-12 938,05
59,55
-7 438,29 70,17
-7 438,29 70,17
-24 821,67 65,98
-278 713
-150 374
-128 339
-658 324
-514 980
-143 344
-119 887
-23 457
-10 600
-10 600
-40 750
-656 120,91
-513 428,87
-142 692,04
-121 805,35
-20 886,69
-8 426,32
-8 426,32
-40 488,71
99,67
99,70
99,55
2,87
1,24
9,21
101,60
89,04
3,47
61,44
79,49
79,49
99,36
13,28
13,28
63,12
52 200
52 233,42 100,06
106 700
104 700
121 759,29
116,29
133,11
4 800
8 000
-3 000
-200
4 800
8 000
-3 000
-200
2 070,00 43,13
5 494,47 68,68
-3 358,38 111,95
-66,09 33,05
4 800
8 000
-3 000
-200
4 800
8 000
-3 000
-200
474,07
4 154,65
-3 360,00
-320,58
9,88
51,93
112,00
160,29
-77,10
-24,38
0,05
385,07
57 000
57 000
54 303,42
111 500
109 500
122 233,36
111,63
125,09
-111 500
-111 500
-21 488,25
33 226,17
-133 971,28
0
-2 000
0,00
-215 104,76
-91 452,00
146,88
88,96
95,27
5 282,29
-57 000
-57 000
0
0
***
***
-59 585,71 104,54
0,00
85
***
*** -506,80
***
***
120,15 124,84
***
***
KUNTAYHTYMÄ
TILIKAUSI
1.1. - 31.12.2013
TASE 31.12.2013
VASTAAVAA
2013
VASTATTAVAA
2012
PYSYVÄT VASTAAVAT
Maa- ja vesialueet
Rakennukset
Koneet ja kalusto
Saamiset
Myyntisaamiset
Saamiset kuntayhtymältä
Muut saamiset
Siirtosaamiset
2012
OMA PÄÄOMA
22 620,12
53 294,16
21 488,25
97 402,53
Peruspääoma
22 620,12 Muut omat rahastot
57 928,43
VARAUKSET
Kertynyt poistoero
83 393,06
83 393,06
17 556,39
952 019,97
5 507,42
18 992,46
994 076,24
83 959,39
808 240,38
892 199,77
83 959,39
710 405,68
794 365,07
21 488,25
27 114,83
48 603,08
60 341,00
60 341,00
75 402,34
27 761,94
130 904,70
234 068,98
61 180,58
15 209,08
94 938,67
171 328,33
1 174 871,83
1 026 034,40
80 548,55
VAIHTUVAT VASTAAVAT
Vaihto-omaisuus
2013
56 836,34
56 836,34
VIERAS PÄÄOMA
9 405,82
854 886,69 Lyhytaikainen
5 013,73
Ostovelat
19 292,81
Muut velat
888 599,05
Siirtovelat
50,46
1 174 871,83
1 026 034,40
86
KUNTAYHTYMÄ
TILIKAUSI
1.1. - 31.12.2013
RAHOITUSLASKELMAOSA VUODELTA 2013
1.1. - 31.12.2013
Taseyksikön toiminnan ja investointien rahavirta
Toiminnan rahavirta
Liikeylijäämä (-alijäämä)
Investointien rahavirta
Investointikulut
Rahoitusosuudet investointikuluihin
Toiminnan ja investointien nettorahavirta
Saamisten muutos
121 759,29
8 426,32
474,07
-36 136,58
+
+/+/-
94 523,10
1.1. - 31.12.2012
52 233,42
7 438,29
2 070,00
27 785,29
-25 280,30
-25 280,30
69 242,80
+/+/+/-
-26 556,72
-8 343,91
62 740,65
27 840,02
27 840,02
0,00
89 527,00
27 040,99
2 900,29
-45 569,17
97 082,82
Yhdystilin muutos
Yhdystilin muutos
Yhdystili 31.12.
Yhdystili 1.1.
89 527,00
+
-
952 019,97
854 937,15
Ulkoisen liikevaihdon %-osuus
Liikevoitto %
94,22 %
5,66 %
33,33 %
87
97 082,82
-15 627,89
-15 627,89
73 899,11
854 937,15
781 038,04
98,85 %
2,82 %
***
73 899,11
KUNTAYHTYMÄ
TILIKAUSI
1.1. - 31.12.2013
TALOUSARVIO TILINPÄÄTÖS TOT. % TALOUSARVIO TILINPÄÄTÖS TOT. % MUUTOS %
2012
2012
2012
2013
2013
2013
13/12
LAITEINVESTOINNIT:
0
0,00
0
Lainat
Valtionosuudet
Muu tulorahoitus
YHTEENSÄ
NETTOMENO
-rahaston käyttö
0,00
-25 280,30
***
***
-25 280,30
***
***
0,00
0
0,00
0
-25 280,30
***
***
0
0
0,00
0,00
0
0
-25 280,30
0,00
***
***
***
***
88
KUNTAYHTYMÄ
TILIKAUSI
1.1.- 31.12.2013
Taseyksikkö / Lääkehuolto
TILINPÄÄTÖS
2012
2012
2012
Liikevaihto
Ulkoiset
Muu ulkoinen myynti
Sisäiset
Ulkoiset
Sisäiset
Palvelujen ostot
22 579 564
3 768 139
3 323 639
444 500
18 811 425
350 864
-19 064 509
-17 399 322
-17 399 322
25 439 564 24 620 104,55
3 768 139 3 391 292,60
TOT. % ALKUPERÄINEN MUUTETTU
2012
2013
2013
24 532 982
3 492 167
25 572 982
3 292 167
25 596 061,46
3 354 130,28
100,09
101,88
3,96
-1,10
85,49
123,69
2 944 000
548 167
2 744 000
548 167
2 728 238,93
625 891,35
99,43
114,18
21 671 425 21 228 811,95 97,96
350 864
378 816,20 107,97
-21 564 509 -21 602 212,13 100,17
-19 899 322 -19 941 101,95 100,21
-19 899 322 -19 941 101,95 100,21
21 040 815
482 298
-21 588 423
-19 882 142
-19 882 142
22 280 815 22 241 931,18
482 298
450 522,59
-22 488 423 -22 506 421,41
-20 582 142 -20 641 361,43
-20 582 142 -20 641 361,43
99,83
93,41
100,08
100,29
-3,99
13,84
4,77
18,93
4,19
3,51
100,29
***
3,51
***
3 323 639
444 500
2 841 494,01
549 798,59
***
-1 665 187
-792 151
-873 036
-3 019 315
-2 357 366
-661 949
-557 345
-104 604
-156 830
-1 661 110,18
99,76
-816 565,31
-844 544,87
103,08
96,74
749 774
1 049 774
Kuntayhtymälle maksetut korkokulut
Muut rahoituskulut
-75 023
-75 023
-75 023
-75 023
674 751
974 751
Henkilöstökulut
Palkat ja palkkiot
Henkilösivukulut
Eläkekulut
TOT. % MUUTOS
2013
13/12
96,78
90,00
-1 665 187
-792 151
-873 036
-3 019 315
-2 357 366
-661 949
-557 345
-104 604
-96 830
Ulkoiset
Sisäiset
TILINPÄÄTÖS
2013
-589 101,18
-105 272,99
105,70
100,64
-142 653,24
90,96
-1 706 281
-791 173
-915 108
-3 211 653
-2 520 663
-690 990
-586 809
-104 181
-104 870
22 184,00
2,11
110 334
10 334
5 207,86
50,40
-76,52
-82 188,48 109,55
-6 046,29
***
-75 022,47 100,00
-1 119,72
***
-86 400
-86 400
-84 400
-2 000
-84 400
-2 000
-83 077,28
-7 898,47
-75 024,00
-154,81
96,15
***
88,89
7,74
1,08
30,63
0,00
-86,17
23 934
-76 066
-77 869,42
102,37
29,77
-3 231 871,38 107,04
-2 537 497,21 107,64
-694 374,17 104,90
-60 004,48
-6,16
Servicalta palvelujen ostot siirretty sisäisistä ostoista ulkoisiin ostoihin vuodella 2012.
Servicalle myytyjen palvelujen myynnit siirretty sisäisistä myynneistä ulkoisiin myynteihin vuodella 2012.
89
-1 906 281
-991 173
-915 108
-3 411 653
-2 662 713
-748 940
-633 328
-115 612
-144 870
-1 865 059,98
97,84
12,28
-978 383,03
-886 676,95
98,71
96,89
19,82
4,99
-3 401 547,05
-2 657 484,32
-744 062,73
99,70
99,80
99,35
5,25
4,73
7,16
-630 562,62
-113 500,11
99,56
98,17
7,04
7,82
-133 407,73
92,09
-6,48
KUNTAYHTYMÄ
TILIKAUSI
1.1. - 31.12.2013
TASE 31.12.2013
VASTAAVAA
2013
VASTATTAVAA
2012
VAIHTUVAT VASTAAVAT
Vaihto-omaisuus
Saamiset
Myyntisaamiset
Muut saamiset
Siirtosaamiset
2013
2012
OMA PÄÄOMA
2 643 822,76
2 643 822,76
217 287,43
353 889,24
571 176,67
3 214 999,43
Peruspääoma
2 742 707,07 Ed. tilikausien ylijäämä (alijäämä)
2 742 707,07 Tilikauden ylijäämä (alijäämä)
VIERAS PÄÄOMA
Lyhytaikainen
233 825,62
Ostovelat
332 714,35
Velka kuntayhtymälle
70,00
Siirtovelat
566 609,97
3 309 317,04
90
1 875 561,71
-398 564,95
-77 869,42
1 399 127,34
1 875 561,71
-338 560,47
-60 004,48
1 476 996,76
619 603,96
621 526,94
574 741,19
1 815 872,09
574 541,49
731 716,97
526 061,82
1 832 320,28
3 214 999,43
3 309 317,04
KUNTAYHTYMÄ
TILIKAUSI
1.1. - 31.12.2013
1.1. - 31.12.2013
Toiminnan rahavirta
Saamisten muutos
+/-
5 207,86
-83 077,28
+/+/+/-
98 884,31
-4 566,70
93 741,84
-77 869,42
-77 869,42
188 059,45
188 059,45
1.1. - 31.12.2012
22 184,00
-82 188,48
-295 520,98
33 350,35
-114 668,99
110 190,03
Yhdystilin muutos
Yhdystilin muutos
Yhdystili 31.12.
Yhdystili 1.1.
+
-
-621 526,94
-731 716,97
Liikevoitto %
13,10 %
-0,30 %
***
91
110 190,03
-60 004,48
-60 004,48
-376 839,62
-376 839,62
-436 844,10
-731 716,97
-294 872,87
13,77 %
-0,24 %
***
-436 844,10
KUNTAYHTYMÄ
TILIKAUSI
1.1. - 31.12.2013
Taseyksikkö / Neurokeskus
ALKUPERÄINEN
MUUTETTU
2012
2012
Tavoitteet
Määrätavoitteet:
Hoitopäivät
Hoitojaksot
Poliklinikkakäynnit
16 800
4 700
16 781
16 800
4 700
16 781
Leikkaukset
2 300
2 300
Liikevaihto
Ulkoiset
Hoitopalvelujen myynti jäsenkunnille
Hoitopalvelujen myynti ulkokunnille
Muu ulkoinen myynti
Sisäiset
Ulkoiset
Sisäiset
Palvelujen ostot
Ulkoiset
Sisäiset
Henkilöstökulut
Palkat ja palkkiot
Henkilösivukulut
Eläkekulut
31 415 041
29 827 430
17 460 421
12 280 777
86 232
1 587 611
1 679 676
-23 218 621
-2 765 176
-1 794 301
-970 875
-20 453 445
-4 070 896
-16 382 549
-7 519 609
-6 004 858
-1 514 751
-1 417 147
-97 604
-150 750
-150 750
-60 260
TILINPÄÄTÖS
2012
TOT. % ALKUPERÄINEN
MUUTETTU
2012
2013
2013
14 390
4 630
16 753
14 390
4 630
16 753
14 271
91,74
2 278
33 615 041 32 831 875,45 97,67
31 527 430 31 722 486,29 100,62
18 220 421
18 794 034,83 103,15
13 220 777
12 821 696,66
96,98
86 232
106 754,80 123,80
2 087 611
1 109 389,16
53,14
1 679 676
1 599 235,71 95,21
-25 474 722 -24 716 694,26 97,02
-3 217 176 -3 235 425,04 100,57
-2 146 301
-2 126 152,60
99,06
-1 070 875
-1 109 272,44 103,59
-22 257 546 -21 481 269,22 96,51
-4 614 997
-4 149 974,79
89,92
-17 642 549 -17 331 294,43
98,24
-7 891 897 -8 204 475,50 103,96
-6 276 773 -6 466 440,28 103,02
-1 615 124 -1 738 035,22 107,61
-1 494 720
-1 501 210,33 100,43
-120 404
-236 824,89 196,69
-150 750
-138 496,42 91,87
-150 750
-138 496,42 91,87
-60 260
-60 448,70 100,31
2 145 477
1 717 088
Muut rahoituskulut
-1 640
-1 640
-1 640
-1 640
2 143 837
1 715 448
15 389 91,60
4 824 102,64
17 054 101,63
TILINPÄÄTÖS
2013
TOT. %
2013
MUUTOS
13/12
17 910
99,17
99,50
106,91
-7,26
-4,50
5,02
2 278
2 132
93,59
1,04
34 260 440
32 143 906
18 623 650
13 346 187
174 069
2 116 534
1 732 963
-26 957 242
-3 282 218
-2 061 539
-1 220 679
-23 675 024
-4 254 139
-19 420 885
-8 802 960
-6 900 742
-1 902 218
-1 606 494
-295 724
-165 687
-165 687
-23 604
34 560 440
32 443 906
19 023 650
13 246 187
174 069
2 116 534
1 732 963
-26 807 242
-3 452 218
-2 421 539
-1 030 679
-23 355 024
-4 154 139
-19 200 885
-8 802 960
-6 900 742
-1 902 218
-1 606 494
-295 724
-165 687
-165 687
-23 604
33 777 889,36
32 561 944,38
97,74
100,36
2,88
2,65
19 307 961,75
13 205 718,43
48 264,20
1 215 944,98
101,49
99,69
27,73
57,45
2,73
3,00
-54,79
9,60
1 704 421,03
-26 364 839,72
-3 614 076,71
98,35
98,35
104,69
-2 524 322,73
-1 089 753,98
104,24
105,73
6,58
6,67
11,70
18,73
-22 750 763,01
97,41
5,91
-3 868 702,38
-18 882 060,63
93,13
98,34
-6,78
8,95
-8 549 132,77
-6 685 949,55
-1 863 183,22
97,12
96,89
97,95
4,20
3,39
7,20
-1 586 030,69
-277 152,53
98,73
93,72
-166 987,21
-166 987,21
-10 420,11
100,78
100,78
44,15
5,65
17,03
20,57
20,57
-82,76
76,35
43 910
493 910
390 930,58
79,15
-70,18
17 971,41
***
19 611,48
***
-1 640,07 100,00
-1 640
-1 640
-1 640
-1 640
13 226,12
14 886,65
-1 644,00
-16,53
-806,47
***
100,24
***
-26,40
-24,09
0,24
***
42 270
492 270
404 156,70
82,10
-69,59
2 110
1 310 996,28
1 328 967,69
92
77,47
4 607
-1,76
KUNTAYHTYMÄ
TILIKAUSI
1.1. - 31.12.2013
TASE 31.12.2013
VASTAAVAA
PYSYVÄT VASTAAVAT
Koneet ja kalusto
VAIHTUVAT VASTAAVAT
Saamiset
Myyntisaamiset
Muut saamiset
Siirtosaamiset
2013
VASTATTAVAA
2012
2013
2012
OMA PÄÄOMA
674 887,85
674 887,85
750 075,05 Peruspääoma
750 075,05 Ed. tilikausien ylijäämä (alijäämä)
41 001,68
3 281 386,09
404 156,70
3 726 544,47
41 001,68
1 952 418,40
1 328 967,69
3 322 387,77
22 591,00
4 402 605,55
166 763,30
685,00
4 592 644,85
VIERAS PÄÄOMA
20 515,19
3 837 108,88 Lyhytaikainen
130 165,01
Ostovelat
2 402,61
Siirtovelat
3 990 191,69
339 643,08
1 201 345,15
1 540 988,23
220 175,17
1 197 703,80
1 417 878,97
5 267 532,70
4 740 266,74
5 267 532,70
4 740 266,74
93
KUNTAYHTYMÄ
TILIKAUSI
1.1. - 31.12.2013
1.1. - 31.12.2013
Toiminnan rahavirta
Investointikulut
Rahoitusosuudet investointikuluihin
390 930,58
166 987,21
13 226,12
+
+/-
571 143,91
-91 800,01
1.1. - 31.12.2012
1 310 996,28
138 496,42
17 971,41
1 467 464,11
-401 385,94
-91 800,01
479 343,90
-401 385,94
1 066 078,17
Saamisten muutos
+/+/-
-36 956,49
123 109,26
Yhdystilin muutos
Yhdystilin muutos
Yhdystili 31.12.
Yhdystili 1.1.
86 152,77
86 152,77
-38 694,94
170 304,63
565 496,67
+
-
4 402 605,55
3 837 108,88
(ei sisällä hoitopalvelujen myyntiä jäsenkunnille)
Liikevoitto %
94
565 496,67
131 609,69
131 609,69
1 197 687,86
3 837 108,88
2 639 421,02
39,24 %
39,38 %
1,20 %
622,16 %
4,05 %
365,60 %
1 197 687,86
KUNTAYHTYMÄ
TILIKAUSI
1.1. - 31.12.2013
2012
2012
2012
2013
2013
2013
13/12
LAITEINVESTOINNIT:
-487 510
-401 385,94
82,33
-70 000
-91 800,01 131,14
-77,13
-487 510
-401 385,94
82,33
-70 000
-91 800,01 131,14
-77,13
Lainat
Valtionosuudet
Muu tulorahoitus
YHTEENSÄ
NETTOMENO
-rahaston käyttö
0,00
0,00
-487 510
-401 385,94
82,33
-70 000
-91 800,01 131,14
-77,13
-487 510
0
-401 385,94
0,00
82,33
***
-70 000
0
-91 800,01 131,14
0,00
***
-77,13
***
95
KUNTAYHTYMÄ
TILIKAUSI
1.1. - 31.12.2013
Taseyksikkö / Sydänkeskus
ALKUPERÄINEN
MUUTETTU
2012
2012
TILINPÄÄTÖS
2012
Tavoitteet
Määrätavoitteet:
Hoitopäivät
Hoitojaksot
Poliklinikkakäynnit
22 278
6 120
11 556
22 278
6 120
11 556
Leikkaukset
2 226
2 226
47 526 564
42 720 793
47 395 949
42 720 793
Hoitopalvelujen myynti jäsenkunnille
30 404 177
30 404 177
31 374 557,32
Hoitopalvelujen myynti ulkokunnille
Muu ulkoinen myynti
12 315 216
1 400
12 315 216
1 400
11 636 288,87
7 511,40
Liikevaihto
Ulkoiset
Sisäiset
4 805 771
1 514 510
-36 167 302
-8 021 801
2012
21 256 95,41
6 410 104,74
13 019 112,66
TALOUSARVIO
2013
MUUTETTU
TILINPÄÄTÖS
TOT. %
MUUTOS
TALOUSARVIO
2013
2013
2013
13/12
22 030
6 450
12 290
22 030
6 450
12 290
20 478
6 479
13 248
92,96
100,45
107,79
-3,66
1,08
1,76
89,04
2 007
2 007
1 932
96,26
-2,52
44 419 831,76 93,72
43 018 357,59 100,70
49 595 394
44 871 802
50 094 451
45 771 802
46 943 362,08
45 444 241,21
93,71
99,28
5,68
5,64
103,19
31 998 830
31 998 830
31 827 007,26
99,46
1,44
94,49
536,53
12 815 322
57 650
13 715 322
57 650
13 612 279,15
4 954,80
99,25
8,59
16,98
-34,04
4 675 156
1 401 474,17 29,98
1 514 010
1 676 155,33 110,71
-34 286 817 -31 868 488,68 92,95
-7 222 431 -7 562 886,36 104,71
4 723 592
1 554 999
-37 840 177
-8 632 518
4 322 649
1 554 999
-38 339 234
-9 032 518
1 499 120,87
1 622 148,28
-35 013 154,06
-8 950 381,31
34,68
104,32
91,32
99,09
6,97
-3,22
9,87
18,35
1 982
Ulkoiset
-6 947 011
-6 464 641
-6 654 791,75
102,94
-7 696 380
-7 597 944
-7 425 115,21
97,73
11,58
Sisäiset
-1 074 790
-757 790
-908 094,61
119,83
-936 138
-1 434 574
-1 525 266,10
106,32
67,96
-27 064 386 -24 305 602,32
89,81
-29 207 659
-29 306 716
-26 062 772,75
88,93
7,23
7,08
Palvelujen ostot
-28 145 501
Ulkoiset
-3 347 283
-3 347 283
-3 586 779,50
107,15
-3 881 420
-3 581 420
-3 840 901,00
107,25
Sisäiset
-24 798 218
-23 717 103
-20 718 822,82
87,36
-25 326 239
-25 725 296
-22 221 871,75
86,38
7,25
Henkilöstökulut
Palkat ja palkkiot
Henkilösivukulut
-11 774 837
-9 199 096
-2 575 741
-11 524 837 -11 858 598,53 102,90
-9 009 096 -9 303 267,18 103,27
-2 515 741 -2 555 331,35 101,57
-12 804 048
-10 015 106
-2 788 942
-12 354 048
-9 665 106
-2 688 942
-12 005 427,91
-9 353 676,36
-2 651 751,55
97,18
96,78
98,62
1,24
0,54
3,77
101,72
100,81
-2 331 199
-457 743
-2 249 549
-439 393
-2 218 779,27
-432 972,28
98,63
98,54
2,73
9,46
-668 848,53 105,89
-668 848,53 105,89
-261 889,63 514,82
-839 860
-839 860
-82 620
-839 860
-839 860
-82 620
-765 083,91
-765 083,91
-334 395,37
91,10
91,10
404,74
14,39
14,39
27,69
59,53
-416 312
33 688
447 449,11 1 328,22
-68,89
14 895,88
***
18 384,68
***
-3 359,01 43,62
-129,79 180,26
-7 559
-7 559
-7 359
-200
-7 359
-200
-423 871
26 129
Eläkekulut
Muut rahoituskulut
-2 170 667
-405 074
-2 123 367
-392 374
-631 626
-631 626
-50 870
-631 626
-631 626
-50 870
416 439
2 415 809
-7 772
-7 772
-7 700
-72
-7 700
-72
408 667
2 408 037
-2 159 792,35
-395 539,00
1 438 161,72
1 453 057,60
96
60,34
12 229,54
15 592,61
-3 360,00
-3,07
-161,79
***
45,66
1,54
-17,90
-15,19
0,03
-97,63
459 678,65 1 759,27
-68,36
KUNTAYHTYMÄ
TILIKAUSI
1.1. - 31.12.2013
TASE 31.12.2013
VASTAAVAA
2013
VASTATTAVAA
2012
PYSYVÄT VASTAAVAT
Koneet ja kalusto
Ennakkomaksut koneista ja
kalustosta
VAIHTUVAT VASTAAVAT
Saamiset
Myyntisaamiset
Muut saamiset
Siirosaamiset
2013
2012
OMA PÄÄOMA
2 942 879,19
292 774,22
3 235 653,41
4 378 432,24
270,00
366 961,17
Peruspääoma
83 975,14
4 959 216,24
459 678,65
5 502 870,03
83 975,14
3 506 158,64
1 453 057,60
5 043 191,38
789 753,95
1 688 692,84
2 478 446,79
562 874,84
1 621 240,79
2 184 115,63
7 981 316,82
7 227 307,01
3 061 898,09
VIERAS PÄÄOMA
Lyhytaikainen
Ostovelat
3 836 832,52
Siirtovelat
4 745 663,41
328 497,37
79,03
4 165 408,92
7 981 316,82
7 227 307,01
97
KUNTAYHTYMÄ
TILIKAUSI
1.1. - 31.12.2013
1.1. - 31.12.2013
Toiminnan rahavirta
Investointikulut
Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustuotot
447 449,11
765 083,91
12 229,54
52 900,00
+
+/+/-
-997 639,23
5 900,00
+
1.1. - 31.12.2012
1 438 161,72
668 848,53
14 895,88
1 277 662,56
2 121 906,13
-444 123,03
-991 739,23
285 923,33
-444 123,03
1 677 783,10
Saamisten muutos
+/+/-
-38 654,77
294 331,16
Yhdystilin muutos
Yhdystilin muutos
Yhdystili 31.12.
Yhdystili 1.1.
255 676,39
255 676,39
-44 263,22
274 866,60
541 599,72
+
-
4 378 432,24
3 836 832,52
(ei sisällä hoitopalvelujen myyntiä jäsenkunnille)
Liikevoitto %
98
541 599,72
230 603,38
230 603,38
1 908 386,48
3 836 832,52
-1 928 446,04
29,01 %
26,21 %
0,98 %
122,77 %
3,27 %
477,77 %
1 908 386,48
KUNTAYHTYMÄ
TILIKAUSI
1.1. - 31.12.2013
2012
2012
2012
2013
2013
2013
13/12
LAITEINVESTOINNIT:
-705 300
-444 123,03
62,97
-652 626
-997 639,23 152,87
124,63
-705 300
-444 123,03
62,97
-652 626
-704 865,01 108,00
58,71
Lainat
Valtionosuudet
Muu tulorahoitus
YHTEENSÄ
NETTOMENO
-rahaston käyttö
-292 774,22
0
0,00
***
-705 300
-444 123,03
62,97
-705 300
0
-444 123,03
0,00
62,97
***
99
0,00
***
***
-652 626
-997 639,23 152,87
124,63
-652 626
0
-997 639,23 152,87
0,00
***
124,63
***
TILIKAUSI
KUNTAYHTYMÄ
1.1.- 31.12.2013
Taseyksikkö / KYS-Kuvantamiskeskus
ALKUPERÄINEN
MUUTETTU
2012
Tavoitteet
Määrätavoitteet:
Fysiologiset tutkimukset
Neurofysiologiset tutkimukset
Patologiset tutkimukset
Radiologiset tutkimukset
Liikevaihto
Ulkoiset
Muu ulkoinen myynti
Sisäiset
Ulkoiset
Sisäiset
Palvelujen ostot
Ulkoiset
Sisäiset
Henkilöstökulut
Palkat ja palkkiot
Henkilösivukulut
Eläkekulut
Kuntayhtymälle maksetut korkokulut
Muut rahoituskulut
TILINPÄÄTÖS
2012
MUUTETTU
2012
2012
2013
32 000
5 350
24 000
110 000
32 000
5 350
24 000
110 000
32 004 100,01
4 917 91,91
25 681 107,00
108 218 98,38
26 028 116
2 802 731
28 728 116
2 902 731
27 644 516,37
2 639 885,14
2 704 431
98 300
2 804 431
98 300
2 423 124,29
216 760,85
23 225 385
1 131 489
-11 130 209
-4 436 586
-4 074 950
-361 636
-6 693 623
-4 008 471
-2 685 152
-13 965 612
-10 896 453
-3 069 159
-2 571 563
-497 596
-1 497 372
-1 497 372
-298 300
TILINPÄÄTÖS
2013
TOT. % MUUTOS
2013
13/11
2013
32 000
5 350
24 000
110 000
32 000
5 350
24 000
110 000
30 900 96,56
5 006 93,57
26 029 108,45
111 867 101,70
-3,45
1,81
1,36
3,37
96,23
90,94
30 333 263
2 568 754
30 013 263
2 768 754
29 327 926,39 97,72
2 881 549,15 104,07
6,09
9,15
86,40
220,51
2 376 505
192 249
2 576 505
192 249
25 825 385
1 131 489
-14 730 209
-7 136 586
-6 696 950
-439 636
-7 593 623
-3 278 527
-4 315 096
-13 965 612
-10 896 453
-3 069 159
-2 571 563
-497 596
-1 497 372
-1 497 372
-298 300
25 004 631,23 96,82
1 127 649,22 99,66
-13 985 708,26 94,95
-6 008 775,11 84,20
-5 569 139,11 83,16
-439 636,00 100,00
-7 976 933,15 105,05
112,90
112,90
106,55
27 764 509
732 552
-13 918 295
-6 452 190
-6 007 038
-445 152
-7 466 105
-4 367 000
-3 099 105
-14 821 791
-11 580 458
-3 241 333
-2 695 930
-545 403
-1 912 123
-1 912 123
-316 370
27 244 509
732 552
-13 998 295
-5 752 190
-5 307 038
-445 152
-8 246 105
-5 147 000
-3 099 105
-14 521 791
-11 280 458
-3 241 333
-2 695 930
-545 403
-1 912 123
-1 912 123
-316 370
268 112
-631 888
-1 134 933,03 179,61
97 236
-2 764
-168 342
-168 342
-183 873,92 109,23
-168 342
-168 342
-168 342
-14 996,23
***
-168 341,93 100,00
-535,76
***
99 770
-800 230
-1 318 806,95 164,80
-5 097 733,10
-2 879 200,05
155,49
66,72
-13 913 072,40
-10 908 693,98
-3 004 378,42
-2 532 508,74
-471 869,68
-1 690 486,56
-1 690 486,56
-317 831,40
99,62
100,11
97,89
100
98,48
94,83
2 666 006,59
215 542,56
103,47
112,12
10,02
-0,56
26 446 377,24 97,07
740 829,36 101,13
-13 797 220,32 98,56
-5 943 619,97 103,33
5,77
-34,30
-1,35
-1,08
-5 486 079,63
-457 540,34
103,37
102,78
-1,49
4,07
-7 853 600,35
95,24
-1,55
-4 829 330,30
-3 024 270,05
93,83
97,59
-5,27
5,04
-14 632 798,16
-11 466 896,92
-3 165 901,24
-2 720 708,48
-445 192,76
-1 991 522,65
-1 991 522,65
-332 312,94
100,76
101,65
97,67
5,17
5,12
5,38
100,92
81,63
104,15
104,15
105,04
7,43
-5,65
17,81
17,81
-685 098,32
***
-39,64
-168 342
-189 788,91 112,74
3,22
-168 342
-168 342
-21 406,06
***
-168 336,00 100,00
-46,85
***
42,74
0,00
-91,26
-71 106
-171 106
-874 887,23 511,31
-33,66
4,56
KUNTAYHTYMÄ
TILIKAUSI
1.1. - 31.12.2013
TASE 31.12.2013
Taseyksikkö / Kys-Kuvantamiskeskus
VASTAAVAA
2013
VASTATTAVAA
2012
PYSYVÄT VASTAAVAT
Koneet ja kalusto
Ennakkomaksut koneista ja
kalustosta
Saamiset
Myyntisaamiset
Muut saamiset
Siirtosaamiset
2013
2012
OMA PÄÄOMA
9 014 088,72
240 250,00
9 254 338,72
77 685,35
419 112,07
496 797,42
9 751 136,14
Peruspääoma
1 050,02
8 028 302,02
VIERAS PÄÄOMA
Lyhytaikainen
66 291,11
Ostovelat
Saadut ennakot
390 430,34
Velka kuntayhtymälle
800,00
Siirtovelat
457 521,45
8 485 823,47
101
4 208 548,32 4 208 548,32
-1 353 806,69
-34 999,74
-874 887,23 -1 318 806,95
1 979 854,40 2 854 741,63
745 327,26
760 766,47
4 248 800,19
2 777 154,29
7 771 281,74
2 579 876,89
2 290 438,48
5 631 081,84
9 751 136,14
8 485 823,47
KUNTAYHTYMÄ
TILIKAUSI
1.1. - 31.12.2013
1.1. - 31.12.2013
Toiminnan rahavirta
+
+/+/-
Investointikulut
Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustuotot
-685 098,32
1 991 522,65
-189 788,91
2 835,84
-3 220 895,19
500,00
1.1. - 31.12.2012
-1 134 933,03
1 690 486,56
-183 873,92
1 119 471,26
1 119 471,26
371 679,61
371 679,61
-3 861 397,51
-3 220 395,19
-2 100 923,93
-3 861 397,51
-3 489 717,90
Saamisten muutos
+/+/-
-39 275,97
471 276,60
Yhdystilin muutos
Yhdystilin muutos
Yhdystili 31.12.
Yhdystili 1.1.
432 000,63
432 000,63
96 500,93
532 528,13
-1 668 923,30
+
-
-4 248 800,19
-2 579 876,89
Liikevoitto %
9,83 %
-2,98 %
34,67 %
102
-1 668 923,30
629 029,06
629 029,06
-2 860 688,84
-2 579 876,89
280 811,95
9,55 %
-4,77 %
9,63 %
-2 860 688,84
KUNTAYHTYMÄ
TILIKAUSI
1.1. - 31.12.2013
TALOUSARVIO MUUTETTU TILINPÄÄTÖS TOT. % TALOUSARVIO MUUTETTU
TILINPÄÄTÖS TOT. % MUUTOS %
2012
TALOUSARVIO
2012
2012
2013
TALOUSARVIO
2013
2013
13/12
2012
2013
LAITEINVESTOINNIT:
-3 163 000
-3 163 000
- keskeneräisistä siirretyt
Lainat
Valtionosuudet
Muu tulorahoitus
YHTEENSÄ
NETTOMENO
-rahaston käyttö
0
0
-3 163 000
-3 163 000
0
-3 861 397,51 122,08
-3 566 000
-3 566 000
-3 220 895,19
-4 432 582,49
572 235,00
-3 860 347,49
-2 981 695,21
1 050,02
-2 980 645,19
-1 050,02
-240 250,00
0,00
90,32
-16,59
***
0
0
0,00
***
***
-3 163 000
-3 861 397,51 122,08
-3 566 000
-3 566 000
-3 220 895,19
90,32
-16,59
-3 163 000
0
-3 861 397,51 122,08
0,00
***
-3 566 000
0
-3 566 000
0
-3 220 895,19
0,00
90,32
***
-16,59
***
103
PERUSTERVEYDENHUOLLON JA VANHUSTEN LAITOSHOIDON LIIKELAITOS KYSTERI
Tilinpäätös 2013
Pohjois-Savon sairaanhoitopiiri
104
Tilinpäätös
Numero
2 (29)
Kysterin hallinto
20.2.2014
Sisällys
SISÄLTÖ
1. TOIMINTAKERTOMUS
1.1 Toimitusjohtajan katsaus toiminnan ja talouden olennaisista tapahtumista
1.2 Organisaatio
1.3 Kokonaistalouden tarkastelu
1.3.1 Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus
1.3.2 Liikelaitoksen rahoitusasema ja sen muutokset
1.4 Sisäinen valvonta ja riskienhallinnan selonteko toimikaudelta 2013
1.5 Johtokunnan esitys tuloksen käsittelystä
3
4
5
5
7
7
9
2. TILINPÄÄTÖKSEN TOTEUTUMISVERTAILUT
2.1 Tavoitteiden toteutuminen
2.1.1 Asiakaslähtöisyys
2.1.2 Henkilöstövoimavarojen hallinta ja osaamisen tukeminen
2.1.3 Palvelujen toimivuus
2.1.4 Taloudellisuus ja tehokkuus
2.2 Käyttötalouden toteutuminen
2.3 Investointien toteutuminen
2.4 Rahoituslaskelman toteutuminen
9
9
9
11
13
16
17
18
18
3. TILINPÄÄTÖSLASKELMAT
3.1 Tuloslaskelma
3.2 Rahoituslaskelma
3.3 Tase
3.4 Investointiosa
3.5 Tuloslaskelman toteutumisvertailu
19
19
20
21
22
23
4. LIITETIEDOT
24
5. ALLEKIRJOITUKSET JA TILINPÄÄTÖSMERKINNÄT
28
Laskutusosoite
Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin Ky
Kysteri
PL 900
70029 KYS
Posti- ja käyntiosoite
Kysterin hallinto
PL 100
70029 KYS
Puijonlaaksontie 2, rak. 3
Kysteri
Koillis-Savon palveluyksikkö
Juankosken terveysasema
Terveystie 9
73500 Juankoski
105
Kysteri
Leppävirran palveluyksikkö
Leppävirran terveysasema
Savonkatu 17
79100 Leppävirta
Kysteri
Nilakan palveluyksikkö
Pielaveden terveysasema
Savikontie 15
72400 Pielavesi
Vaihde (017) 171 000
etunimi.sukunimi@kuh.fi
Y-tunnus 0171495-3
www.kysteri.fi
Tilinpäätös
Numero
3 (29)
Kysterin hallinto
20.2.2014
1. TOIMINTAKERTOMUS
1.1 Toimitusjohtajan katsaus toiminnan ja talouden olennaisista tapahtumista
Vuosi 2013 on perusterveydenhuollon ja vanhusten laitoshoidon liikelaitos Kysterin toinen talousarvio- ja tilivuosi. Kysterin tulokertymä muodostuu pääasiassa jäsenkunnilta kannettavista ennakoista, jotka perustuvat arvioituihin suoritemääriin ja Kysterin tuotehinnastoon.
Vuonna 2013 jokaisen palveluyksikön tavoitteena oli tilinpäätöksessä nollatulos. Kuntakohtainen toteuma riippuu kuitenkin palvelujen käytöstä. Koska vuoden 2013 suoritemääristä
kertyvä tulokertymä jäi osittain alle suunnitellun, niin kokonaisuuden näkökulmasta tämä
edellyttää hintojen nostamista tilinpäätösvaiheessa. Palveluyksiköiden menoissa kiinnitettiin
erityistä huomiota henkilöstökuluihin. Kokonaisuutena vuoden 2013 toiminnallista ja taloudellista tulosta voidaan pitää hyvänä.
Palvelutoimintaa ja sen kattavuutta seurataan ja arvioidaan kunnittain toteutuneiden palvelusuoritteiden määrällä 1000 asukasta kohti. Kysterin alueella palveluja pystyttiin toteuttamaan
palveluyksiköittäin suunnitellusti ja hoidon saatavuus vastaanottotoiminnassa sekä suun terveydenhuollossa toteutui hoitotakuun mukaisesti. Päiväaikaisen toiminnan tehostaminen
vastaanottotoiminnassa on selkeä kehittämiskohde, jonka suuntaisesti 2013 Kaavin terveysasemalla uudistettiin toimintakäytäntöjä. Tätä kehittämistyötä jatketaan muilla terveysasemilla.
Kysterin ongelmat henkilöstön saatavuudessa ovat olleet vähäisiä. Ensimmäisen vuosikolmanneksen aikana lääkäreiden ja hammaslääkäreiden sijaistarpeessa oli puutteita Koillisella
alueella. Tilanne korjaantui tältä osin elokuussa, ja loppuvuoden aikana saatiin lääkäreiden ja
hammaslääkäreiden vakanssit täytetyksi.
Ensimmäisen vuosikolmanneksen aikana toteutettiin kuntaneuvottelut vuosien 2014 - 2017
puitesuunnitelman valmisteluun liittyen ja vuoden 2014 lähtökohtien ja tavoitteiden tarkastelemiseksi. Neuvotteluista voidaan todeta, että kuntien taloustilanteen kireys aiheuttaa painetta liikelaitoksen talouden suunnitteluun. Kiristyvän taloustilanteen hallinta on avannut keskustelun palvelurakenteista ja -tasosta. Taloustilanteen niin vaatiessa joudutaan laitoshoidon ja
osittain päivystysjärjestelyjen rakenteelliseen muutokseen. Pitkäaikaisen laitoshoidon paikkojen suunnitelmallinen vähentäminen on tavoitteena.
Liikelaitos on pyrkinyt avoimuuteen ja tarkastelemaan palveluprosesseja yhteisen hyödyn
näkökulmasta niin kuntien kuin myös erikoissairaanhoidon palvelutuotannon suhteen. Sairaanhoitopiirin tuottavuusohjelma ja liikelaitoksen oma Sote -eheys - hanke ovat nostaneet
nämä teemat keskiöön. KYSin tuottavuushankkeen edistäminen on myös liikelaitoksen näkökulmasta keskeistä, jotta koko sosiaalija terveystoimen kustannusrakennetta saadaan
sopeutettua. Liikelaitoksen henkilökunta on osallistunut aktiivisesti sairaanhoitopiirin tuottavuushankkeen työryhmiin. Lainsäädännön edellyttämää Sote-eheyttä valmisteltiin alkuvuodesta 2013 ja toisen vuosikolmanneksen aikana ohjausryhmässä päätettiin jatkovalmistelujen linjaukset tavoitteena integraation toteutuminen vuonna 2016. Tulevan toiminnan suunnittelua ohjaa jatkossa kuntien hyväksynnässä oleva Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin kuntien
terveydenhuollon palvelujen järjestämissuunnitelma ja kansallinen Sosiaali- ja terveydenhuollon järjestämislaki.
Laskutusosoite
Kysteri
PL 900
70029 KYS
Kysterin hallinto
PL 100
70029 KYS
Kysteri
Terveystie 9
73500 Juankoski
106
Kysteri
Savonkatu 17
79100 Leppävirta
Kysteri
Savikontie 15
72400 Pielavesi
Vaihde (017) 171 000
Y-tunnus 0171495-3
www.kysteri.fi
Tilinpäätös
Numero
4 (29)
Kysterin hallinto
20.2.2014
1.2 Organisaatio
Palvelujärjestelmä ja – rakenne
KYSTERIN keskushallinto ja palvelujen järjestämisvastuu
Perusterveydenhuollon liikelaitos Kysteri on Pohjois-Savon sairaanhoitopiiriin kuntayhtymään
kuuluva palvelualue (Kuvio 1, Organisaatio, KYS v. 2013), joka vastaa perusterveydenhuollon ja vanhusten laitoshoidon palvelujen tuottamisesta. Kysterillä on oma johtokunta, johto ja
johtosääntö sekä sairaanhoitopiirin muusta toiminnasta eriytetty talous, talousarvio ja budjetti.
Palvelut tuotetaan lähi-, seudullisina ja alueellisina palveluina.
Kysterin palvelualueen kahdeksan kuntaa muodostavat kolme seudullista palveluyksikköä,
jotka ovat tulosvastuullisia toiminnallisia yksiköitä, ja joilla on oma johtonsa (Kuvio 2.). Keitele, Pielavesi, Tervo ja Vesanto muodostavat Nilakan palveluyksikön. Koillis-Savon palveluyksikköön kuuluvat Kaavi, Juankoski ja Rautavaara. Kolmannen palveluyksikön muodostaa
Leppävirta. Väestöpohja on yhteensä 31 929 asukasta (31.12.2012).
Kuvio 1. Organisaatio KYS
Kuvio 2. KYSTYERI Liikelaitoksen organisaatio
Liikelaitoksen toimintaa johtaa johtokunnan valitsema toimitusjohtaja. Hallinnossa toimivat
hänen lisäkseen johtava hoitaja, hallintopäällikkö, hallinto- ja toimistosihteeri. Liikelaitoksella
on oma johtoryhmä.
Laskutusosoite
Kysteri
PL 900
70029 KYS
Kysterin hallinto
PL 100
70029 KYS
Kysteri
Terveystie 9
73500 Juankoski
107
Kysteri
Savonkatu 17
79100 Leppävirta
Kysteri
Savikontie 15
72400 Pielavesi
Vaihde (017) 171 000
Y-tunnus 0171495-3
www.kysteri.fi
Tilinpäätös
Numero
5 (29)
Kysterin hallinto
20.2.2014
Kysterin taloushallinto tukeutuu tietojärjestelmissä KYSin taloushallintoon. Muun muassa kirjanpito, laskutus, arkistointi, palkkaohjelmat ovat yhteisiä. Kysterillä on kuitenkin joitakin omia
keskitettyyn järjestelmään tukeutuvia toimintamalleja, mikä johtuu osittaisesta toimintojen hajautuksesta. Henkilöstöhallinnon tukitehtävät hoidetaan Kysterissä hajautetusti pääosin omana toimintana.
Henkilöstö
Kysterissä henkilöstöä on yhteensä 423: lääkäreitä ja hammaslääkäreitä 44.5, hoitohenkilöstöä 300.5 ja huolto-, toimisto-, hallinto-, ja tutkimushenkilöstöä 78. Viimeksi mainittuun suurimpana ryhmänä kuuluvat laitoshuoltajat. Henkilöstömäärässä ei ole huomioitu vakanssien
jakoa eikä toimen tai viran osittaista hoitamista tai osa-aikaisuutta. (Tilanne 31.12.2013)
1.3 Kokonaistalouden tarkastelu
1.3.1 Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus
Vuosi 2013 oli liikelaitos Kysterin toinen tilivuosi. Huomioitavaa on, että Kysterin työterveyshuollon palvelut tuottavat Soisalon työterveyshuollon liikelaitos, ja ensihoito siirtyi vuonna
2012 sairaanhoitopiirin järjestettäväksi. Lisäksi kotisairaanhoidosta ja kuntien kotipalvelusta
muodostettiin kuntiin kotihoidon yksiköt.
Talousarvion (TA) jäsenkuntaosuuksien kustannukset ovat vuoden 2013 palvelusopimuksen
mukaisia kustannuksia. Suoritteet ja näiden keskimääräinen hinta asukasta kohden on koottu
taulukkoon 1. Taulukkoon 2 on koottu tilinpäätöksessä Kysterin alueen kunnilta kannettavat
tai palautettavat jäsenkuntaosuudet.
Vuodeosastojen kustannusten osuus kokonaiskustannuksista vaihtelee selkeästi kunnan
palvelurakenteen mukaisesti. Joissakin kunnissa omana tuotantona tuotettu tehostetun palveluasumisen rakenne korvaa Kysterin tuottamaa pitkäaikaishoivaa, jolloin vuodeosastopalvelujen käyttö ja kustannukset ovat vähäisemmät. Vuoden 2013 talousarvioissa vuodeosastohoidon kustannusten vaihtelu oli jäsenkuntalaskutuksessa 181,31–574,53 € / asukas. Tilinpäätösvaiheessa se oli 178,87 – 660,69 €. Avohoidon asukaskohtaisten jäsenkuntakustannukset olivat talousarviossa 389,98–639,29 € / as. ja tilinpäätösvaiheessa 394,71 - 623,39 € /
as. Suun terveydenhuollossa kuntakohtaisten kustannusten vaihteluväli oli talousarviossa
54,47–112,10 € /as. Tämä toteutui tilinpäätöksessä vaihteluvälille 52,10 – 90,50 € / as) (Taulukko 1.)
Laskutusosoite
Kysteri
PL 900
70029 KYS
Kysterin hallinto
PL 100
70029 KYS
Kysteri
Terveystie 9
73500 Juankoski
108
Kysteri
Savonkatu 17
79100 Leppävirta
Kysteri
Savikontie 15
72400 Pielavesi
Vaihde (017) 171 000
Y-tunnus 0171495-3
www.kysteri.fi
Tilinpäätös
Numero
6 (29)
Kysterin hallinto
20.2.2014
Taulukko 1. KYSTERIn jäsenkuntien vuoden 2013 talousarvion ja tilinpäätöksen mukaiset maksuosuudet ja € / asukas
Kuntien lopullinen maksuosuus määräytyy käytön mukaan. Taulukossa 2. on kuvattu lopulliset jäsenkuntaosuudet. Neljän kunnan osalta kustannustaso alitti palvelusopimustason, Keiteleellä selvimmin (- 21,3 %). Neljän kunnan osalta kustannukset ylittyivät palvelusopimustasoon verrattuna. Suurin muutos tuli Tervolle (+ 6,55 %).
Taulukko 2. KYSTERIin kuuluville kunnilta kannettava tai palautettava jäsenkuntaosuus
LOPULLINEN JÄSENKUNTAOSUUS 2013
Palvelusopimus
Ennakko
Kunta
Jäsenkuntaosuus
lopullinen
Erotus
Erotus
palvelusopimus
%
Juankoski
4865806
4865805
4724232
-141573
-141574
-3,00
Kaavi
3436472
3436472
3487571
51100
51099
1,47
Rautavaara
1566097
1566097
1533683
-32414
-32414
-1,31
Keitele
3145990
3145989
2475838
-670151
-670152
Pielavesi
6113174
6113173
5216549
-896624
-896625
Tervo
1440016
1440015
1540970
100955
100954
6,55
Vesanto
2765063
2765062
2914136
149074
149073
5,12
Leppävirta
8432620
8440959
8468516
27557
35896
0,42
Yhteensä
Jäsenkuntaosuus Erotus
+ kannetaan lisää, - palautetaan kunnalle
31765237
31773572
30361495
-1412077
-1403742
-4,62
Laskutusosoite
Kysteri
PL 900
70029 KYS
Kysterin hallinto
PL 100
70029 KYS
Kysteri
Terveystie 9
73500 Juankoski
109
Kysteri
Savonkatu 17
79100 Leppävirta
Kysteri
Savikontie 15
72400 Pielavesi
21,30
17,19
Vaihde (017) 171 000
Y-tunnus 0171495-3
www.kysteri.fi
Tilinpäätös
Numero
7 (29)
Kysterin hallinto
20.2.2014
1.3.2 Liikelaitoksen rahoitusasema ja sen muutokset
Kysterin liikevaihto oli yhteensä 31, 7 M€.
Poistoja oli yhteensä 94 518,93 euroa. Poistot koostuivat sijoitusrahastoon kiinnitetyistä
omaisuuseristä. Kuntayhtymän yhdistelmätilillä oli vuoden vaihteessa 4,508 M€.
Kysterille perustettiin sijoitusrahasto, johon Pohjois-Savon sairaanhoitopiirille toiminnan luovuttaneiden kuntayhtymien ja kuntien taseessa 31.12.2011 ollut omaisuus siirrettiin. Sijoitusrahaston säännön mukaan rahastoon siirtyi luovutushetkellä tasearvoltaan vähintään 8000
€:n omaisuus. Rahaston pääoma oli 1.1.2013 yhteensä 470 939,14 €.
1.4 Sisäinen valvonta ja riskienhallinnan selonteko toimikaudelta 2013
Yleistä
Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin ja samalla Kysterin liikelaitoksen valvontajärjestelmä on kokonaisuus, jonka muodostavat toimivasta johdosta riippumaton ulkoinen valvonta ja osana
operatiivista johtamista toimiva sisäinen valvonta.
Kysteri liikelaitoksen sisäinen valvonta ja riskienhallinta on järjestetty Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin ohjeistuksella, jonka liikelaitoksen johtokunta on hyväksynyt. Toimintaprosesseja
on arvioitu sisäisen valvonnan näkökulmasta, ts. sisäinen valvonta on otettu käyttöön osaksi
arkityötä. Kokonaisuutena sisäisen valvonnan toimivuutta arvioidaan vuosittain toteutettavalla sisäisen valvonnan raportoinnilla. Yleisten sääntöjen noudattamisen ja laillisuusvalvonnan
rinnalla sisäinen valvonta kohdistetaan myös riskienhallintaan riskiprofiilin suuntaisesti.
Palveluyksiköt ovat toteuttaneet oman sisäisen valvontaprosessinsa annettujen ohjeiden
mukaisesti. Palveluyksiköiden hallinnon sisäinen valvonta on toteutettu palvelualueen toimesta ja hallintopäällikkö on toteuttanut palvelualueen keskushallinnon sisäisen valvonnan.
Liikelaitoksen riskien tunnistaminen, arviointi ja hallintakeinojen kuvaaminen on toteutettu
palvelualuehallinnon ja palveluyksiköiden välisissä yhteisissä tapaamisissa. Sisäinen valvonnan avulla organisaation toiminnasta, sen tavoitteiden mukaisuudesta ja ohjeiden mukaisesta toiminnasta on saatu varsin luotettava kuva.
VUOSI 2013
Yleiset havainnot
Liikelaitoksen toiminnan käynnistymisprosessi on ohitettu. Toiminta on vakiintunut ja seurantatiedot kustannusten ja toiminnan näkökulmasta ovat vertailtavia. Toiminnallisesti parhaat
käytännöt on tunnistettu ja otettu käyttöön. Henkilöstön osalta harmonisointityö on toteutunut.
Vuoden 2013 painotuksia
Henkilöstön palkat, etuudet ja osittain myös työaikamuodot on harmonisoitu. Lisäksi henkilöstön mitoitusta on arvioitu pääasiallisesti keskittyen vuodeosastoihin. Tavoitteena on pitkäaikaisten hoitopaikkojen määrän vähentäminen yhteistyössä kuntien kanssa.
Potilastietojärjestelmän vaatimat kehittämistoimenpiteet on toteutettu, muun muassa sähköisen reseptin käyttöönotto toteutui helmikuussa 2013. Potilastietojärjestelmän käytön seuranLaskutusosoite
Kysteri
PL 900
70029 KYS
Kysterin hallinto
PL 100
70029 KYS
Kysteri
Terveystie 9
73500 Juankoski
110
Kysteri
Savonkatu 17
79100 Leppävirta
Kysteri
Savikontie 15
72400 Pielavesi
Vaihde (017) 171 000
Y-tunnus 0171495-3
www.kysteri.fi
Tilinpäätös
Numero
8 (29)
Kysterin hallinto
20.2.2014
nassa on jouduttu toimimaan vielä ilman tarkennettua suunnitelmaa, koska lokitietojen tarkastamiseen liittyvä KYSin ohje ei ole ollut vielä käytössä. Jatkossa tukeudutaan siihen.
Henkilöstöä on lisäkoulutettu toiminnan kehittämisen näkökulmasta ja uusia järjestelmiä käyttöön otettaessa.
Valmistuneen raportointijärjestelmän kehittämistä on jatkettu.
Vuoden 2013 tarkastusten yhteydessä todettuihin virheisiin ja puutteisiin on reagoitu. Yleisen oikeellisuuden tarkastamisen rinnalla tavoitteena on suunnata sisäistä valvontaa syvemmin riskienhallinnan kautta syntyneen riskiprofiilin tarkasteluun.
Riskienhallinta
Riskienhallinnan tarkoituksena on varmistaa häiriötön palvelutuotanto. Riskienhallinta on
Kysteri liikelaitoksessa jatkuva prosessi ja tärkeä osa toiminnan kehittämistä.
Raportointi on tärkeä osa riskienhallintaa ja tavoitteiden toteutumisen seurantaa. Raportoinnin läpikäymistä toteutetaan suunnitelmallisesti. Menotalouden ja potilastietojärjestelmän
kautta syntyvää tietoa seurataan kuukausitasolla ja osavuosikatsauksissa.
Riskienhallinnan työkalujen avulla on tunnistettu toimintaan liittyviä riskejä, joista on valittu
vakavimmat ja vaikeasti hallittavat riskit. Näiden hallintakeinoja arvioitiin ja laadittiin suunnitelmat riskeihin varautumisessa. Tunnistetuista ja arvioiduista riskeistä merkittävimmiksi riskeiksi nousivat vuonna 2013 seuraavat: konesalin tuhoutuminen tai merkittävä käyttökatko,
uhkaava väkivallanteko, kuntien maksukyvyn ja yleensäkin taloudellisen tilanteen heikentyminen, potilastietojärjestelmän tekniikan ja soveltuvuuden pettäminen ja se, ettei saada pätevää henkilöstöä. Lisäksi sote - rakenne kysymyksen epävarmuus, avainhenkilöiden vaihtuvuuteen liittyvät riskit, sote - eheys hankkeen toteuttamiseen liittyvät riskit ja tuottavuusohjelman vaikutukset perusterveydenhuollon toimintaan.
Potilasturvallisuussuunnitelma on osa riskienhallintaa. Tähän liittyen koko hoitohenkilöstö
suorittaa kymmenen erillisen osion sisältävän Potilasturvallisuutta taidolla verkkokoulutuskokonaisuuden.
Merkittävimpiin toiminnallisiin, taloudellisiin, potilas-, henkilöstö- ja omaisuusriskeihin on varauduttu henkilöstön perehdytyksellä, koulutuksella ja johtosäännön mukaisella johtamis- ja
organisaatiojärjestelmällä.
Omaisuuden hankinnan, luovutuksen ja hoidon valvonta
Kysteri liikelaitoksessa noudatetaan Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin hankintaohjetta. Hankintavaltuudet on määritelty hankinta- ja johtosäännön soveltamisohjein sekä viranhaltijatasoisin delegointipäätöksin. Hankintapäätöksiä on tarkastettu osana sisäistä valvontaa.
Puutteita ei ole todettu.
IS- Hankinta Oy vastaa seudullisesti keskitetyistä hankinnoista, materiaalitoimen tietojärjestelmistä ja logistisista ratkaisuista ns. HALO- yhteisöjen alueella. Pohjois-Savon sairaanhoitopiiri on Halo- yhteisön jäsen ja siten IS- Hankinta Oy on merkittävä yhteistyökumppani sosiaalija terveystoimen hankinnoissa.
Laskutusosoite
Kysteri
PL 900
70029 KYS
Kysterin hallinto
PL 100
70029 KYS
Kysteri
Terveystie 9
73500 Juankoski
111
Kysteri
Savonkatu 17
79100 Leppävirta
Kysteri
Savikontie 15
72400 Pielavesi
Vaihde (017) 171 000
Y-tunnus 0171495-3
www.kysteri.fi
Tilinpäätös
Numero
9 (29)
Kysterin hallinto
20.2.2014
Tavoitteiden toteutuminen ja tuloksellisuuden arviointi
Tavoitteiden toteutumista ja tuloksellisuuden arviointia on yksityiskohtaisemmin käsitelty tilinpäätöksessä ja palvelualuekertomuksessa palveluyksiköitä koskevassa osiossa ja talousarvion toteutumisvertailuissa.
Palvelutoiminnan taloudellisten ja toiminnallisten tavoitteiden toteutumista on raportoitu ja
käsitelty johtokunnan kokouksissa ja johtoryhmän kokouksissa säännöllisesti.
Sopimusten hallinta
Sopimusten hallinnan kehittämisessä on päästy varsin hyvään tilanteeseen. Tämä on ollut
vuoden 2013 sisäisen tarkastuksen kehittämiskohde. Sopimusten hallinta selkeytyy vuonna
2014 käyttöön otettavan DOHA sopimusrekisterin avulla.
1.5 Johtokunnan esitys tuloksen käsittelystä
Kysteri liikelaitoksen tilikauden tulos on nolla euroa. Tuloksen käsittelyeriä ei ole. Taseeseen
ei synny yli- tai alijäämää.
2. TILINPÄÄTÖKSEN TOTEUTUMISVERTAILUT
2.1 Tavoitteiden toteutuminen
Taloussuunnitelman tavoiteasettelu perustuu strategian neljään näkökulmaan ja kunkin näiden mittaristoon. Nämä on käsitelty luvuissa 2.1.1- 2.1.4. Palvelutoiminnan tavoitteiden toteutumista on säännöllisesti raportoitu ja käsitelty Kysterin johtoryhmän, johtokunnan ja tilaajatoimikunnan kokouksissa. Palvelusopimusten toteutumista on kommentoitu osavuosikatsauksissa ja palveluyksiköiden palvelutoiminnan kuvauksissa. Toimintamallina ns. sisäinen tilaaja – tuottajatoiminta on vakiintumassa. Kehittämistavoitteena on kuitenkin edelleen tilaajatoimikunnan jäsenten ja kuntien välinen suunnitelmallisempi yhteistyö tilaajatoimikunnan asioiden käsittelyssä.
Toiminnan taso ja laatu pyritään pitämään riittävänä ottaen huomioon kansalliset ohjeet, terveydenhuolto- ja hoitotakuulaki sekä erilliset asetukset.
2.1.1 Asiakaslähtöisyys
Keskeisin toiminnan päämäärän Kysterissä on turvata lähipalvelujen saatavuus. Kysterissä
tavoitteena on taata toimiva yhteydenottomahdollisuus terveydenhuoltoon ja hoidon tarpeen
arvioon sekä pääsy terveydenhuollon ammattilaisen vastaanotolle hoitotakuulainsäädännön
asettamien määräaikojen puitteissa. Hoitotakuu koskee kiireetöntä hoitoa. Kiireellinen potilaan tutkimus ja hoito toteutetaan sairauden edellyttämällä tavalla.
Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin internetsivuilla Kysterin kotisivuilla (www.kysteri.fi) on väestölle tietoa Kysterin palveluista, ajankohtaisista asioista ja lisäksi sinne on koottu hoitotakuu-
Laskutusosoite
Kysteri
PL 900
70029 KYS
Kysterin hallinto
PL 100
70029 KYS
Kysteri
Terveystie 9
73500 Juankoski
112
Kysteri
Savonkatu 17
79100 Leppävirta
Kysteri
Savikontie 15
72400 Pielavesi
Vaihde (017) 171 000
Y-tunnus 0171495-3
www.kysteri.fi
Tilinpäätös
Numero
10 (29)
Kysterin hallinto
20.2.2014
tiedotteet ja yhteystiedot. KYSTERI tiedottaa hoitotakuun toteutumisesta kolme kertaa vuodessa toukokuussa, syyskuussa ja joulukuun tilanne tilinpäätöksen yhteydessä.
Kokonaisuudessaan hoitotakuu toteutui lain mukaisesti vuonna 2013. Kiireettömän hoidon
tarpeen arviointi toteutui kolmen päivän kuluessa yhteydenotosta. Tammi-joulukuussa lääkäreiden vastaanotoille hoitoon pääsy toteutui 14 päivän ja hoitajien vastaanotoille 5 päivän kuluessa. Hoitoa odottamaan laitetaan potilastietojärjestelmään potilaita silloin, kun suunnitellaan etukäteen määritellylle kuukaudelle pitkäaikaissairauteen liittyvä seurantakäynti. Suunniteltu vastaanottokäyntiä odottavia oli vuoden 2013 viimeisellä kolmanneksella siten, että alle
kuukauden päähän oli suunniteltu aika puolella potilaista, 1-2 kuukauden päähän 13 %:lla, 23 kuukauden päähän 8 %:lla ja yli kolmen kuukauden päähän vajaalla kolmanneksella asiakkaista (29 %). Suun terveydenhuollossa kiireelliseen hoitoon Kysterin palveluyksiköissä pääsee saman päivän aikana. Hoidon tarpeen arviointi pyritään tekemään saman päivän aikana
yhteydenotosta, kuitenkin viimeistää kolmen päivän sisällä. Kiireettömään hammashoitoon
pääsee Leppävirralla ja Koillis-Savossa 4-8 viikon kuluessa, joskus jopa nopeammin. Nilakassa kiireettömään hoitoon pääsy on vaihdellut 1-4 kk:teen hammashoitolasta riippuen. Perutut ajat täytetään.
Puhelinyhteydensaanti on varmistettu Kysterin terveysasemilla siten, että on arkisin virkaaikana kahdeksassa kunnassa yhteensä 20 suoraa numeroa, joitten avulla välitön yhteydensaanti terveysasemien vastaanotoille toteutuu lain mukaisesti. Lisäksi käytössä on Nispa takaisinsoittojärjestelmä, johon asiakas voi jättää viestin hoitajalle. Viestiin vastataan samana
päivänä. Vuoden 2013 Nispan raportointitietojen mukaan palveluyksiköissä oli käsitelty kaikki
soittopyynnöt. Takaisinsoittojen käsittelyviiveen keskiarvo oli Koillis-Savossa kaksi tuntia,
Leppävirralla 16 minuuttia ja Nilakassa 1 tunti 13 minuuttia. Puhelujen kesto oli kaikilla vajaa
kolme minuuttia.
Asiakasnäkökulmasta potilastyytyväisyyttä ja - turvallisuutta, potilaiden omahoitoa ja sairauksien ennalta ehkäisyä pyritään tehostamaan. Edellä mainittuun liittyen voidaan seurantatiedoista todeta seuraavaa. Potilasasiamiehelle tuli suoria yhteydenottoja Kysterin alueelta
vuoden aikana 43 kappaletta ja lisäksi palveluyksiköihin nimetyille potilasasiamiesyhdyshenkilöille 56 kappaletta. Pääasiallisimmat yhteydenoton syyt olivat hoidon laatuasiat (n = 13).
Näistä 11 tapausta johti muistutuksen tekemiseen. Edellisistä kuusi tapausta koski huonoa
kohtelua. Hoitovahinkoepäilyjä oli kaikkiaan 9 tapausta. Näistä kuusi tapausta johti potilasvahinkoilmoituksen tekemiseen. Hoitoon pääsystä valitti viisi henkilöä ja sairaalamaksuja
koskevia valituksia oli neljä. Lisäksi yhteensä viisi valitusta koski tiedonsaantioikeutta omassa asiassa, tapaturmavahinkoa ja esinevahinkoa. Potilasasiamiehen tekemät toimenpiteet
kohdistuivat suurimmaksi osaksi kuunteluun ja neuvontaan. Potilasasiamiehen näkemyksen
mukaan potilaita ja omaisia informoidaan ja ohjataan näistä asioista varsin tehokkaasti.
HaiPro eli vaaratapahtumien raportointijärjestelmä on ollut käytössä Kysterin toiminnan ajan.
Kysterin alueelle tuli vuonna 2013 HaiPro – ilmoituksia yhteensä 190 kappaletta. Näistä oli
käsitelty 92 % ja neljä prosenttia oli käsittelyssä. Eniten ilmoituksia oli lääkehoitoon liittyen (n
= 147 ), sitten tiedonkulkuun (n = 23) ja kolmanneksi muuhun hoitoon ja seurantaan (n =5) ja
tapaturmiin ja onnettomuuksiin liittyen sekä väkivaltaisuuteen liittyen (n = 10).
Tavoitteisiin asetettu potilaiden omahoidon ja sairauksien ehkäisyn tehostamisen kehittämistyö on käytännössä toteutunut osittain. Tätä työtä jatketaan kaikissa palveluryhmissä.
Laskutusosoite
Kysteri
PL 900
70029 KYS
Kysterin hallinto
PL 100
70029 KYS
Kysteri
Terveystie 9
73500 Juankoski
113
Kysteri
Savonkatu 17
79100 Leppävirta
Kysteri
Savikontie 15
72400 Pielavesi
Vaihde (017) 171 000
Y-tunnus 0171495-3
www.kysteri.fi
Tilinpäätös
Numero
11 (29)
Kysterin hallinto
20.2.2014
2.1.2 Henkilöstövoimavarojen hallinta ja osaamisen tukeminen
Kysterin henkilöstövoimavarojen hallinnan ja osaamisen tukemisen tavoitteena on kohdentaa
voimavaroja henkilöstön osaamisen kehittämiseen, onnistuneeseen rekrytointiin ja perehdytykseen. Lisäksi tavoitteena on edesauttaa henkilöstön työhön sitoutumista ja pyrkiä luomaan
hyvinvoiva ja vetovoimainen työyhteisö. Vertaisoppimista hyödynnetään palveluyksiköiden ja
- ryhmien kesken. Vakinaisen ja määräaikaisen henkilöstön määrällistä suhdetta ja henkilöstön työpanoksen kehitystä seurataan suunnitelmallisesti. Lisäksi seurataan koulutussuunnitelman toteutumista, koulutusmääriä ja tästä aiheutuvia kustannuksia.
Vuonna 2013 Kysterissä oli eripituisissa palvelusuhteissa töissä keskimäärin 496,7 henkilöä.
Henkilöstö jakautui siten, että heistä vakinaisia oli 385 (77,5 %) ja määräaikaisia 112
(22,5 %). Palveluyksiköiden vertailussa Määräaikaisten työntekijöiden käyttö on ollut runsainta Nilakassa ja vähintä Koillis-Savossa. (Psshp, tuloskortti 14.1.2014, Taulukko 3.)
Taulukko 3. KYSTERIn palveluyksiköiden vakinainen ja määräaikainen henkilöstö vuonna 2013
Henkilöstötunnusluvut, henkilöstö keskimäärin
Tammi - joulukuu 2013
PY430 KOILLIS-SAVO
PY 410 LEPPÄVIRTA
PY420 NILAKKA
Muutos
2012 2013
Henkilöstö
keskimäärin
2012 2013
141,8
Henkilöstö
-1,9 keskimäärin
115
114,4
-1,1 - vakinaiset
28,3
27,5
-0,8 - määräaikaiset
12,4
12,3
-0,1 Lääkärit
2
2
Hoitohenkilöstö
Huolto-, toimisto- ja
hallintohenkilöstö
104
102,2
25,3
25,4
144
- vakinaiset
- määräaikaiset
Lääkärit
Muutos
Muutos
141 143,9
111 112,6
2012
Henkilöstö
3 keskimäärin
1,6 - vakinaiset
2013
206,1
211.0
4,9
156,7
158,1
1,5
1,4 - määräaikaiset
49,4
52,8
3,5
14
1,3 Lääkärit
18,6
20,3
1,6
1,3
1,5
0,2 Tutkimushenkilöstö
1,8
2
0,2
107
108
149,9
152,8
2,8
20,4
20,5
1,4 Hoitohenkilöstö
0,1 hallintohenkilöstö
35,7
36
0,2
30
31,4
12,7
-1,8 Hoitohenkilöstö
0,1 hallintohenkilöstö
Vuonna 2013 Kysterin henkilöstöllä oli poissaoloja yhteensä 44 669 henkilötyöpäivää. Näistä sairauspoissaoloja 18,8 %, vuosilomapäiviä lähes puolet (45 %) ja lakisääteisiä ja muita
poissaoloja yli kolmasosa (36,2 %). Vuoteen 2012 verrattaessa tavoitteiden mukaisesti sairauspoissaolojen määrä on laskenut 20,4 prosentista 18,8 prosenttiin. Rekrytoinnissa onnistuttiin siten, että lääkäreiden kaikki virat täytettiin viimeisen vuosikolmanneksen aikana. Tukija liikuntaelinsairaudet olivat työterveyshuollosta saadun tiedon mukaan suurin sairauspoissaoloja aiheuttava syyryhmä, joskin näiltä osin ennaltaehkäisyyn on kiinnitetty erityistä huomiota. Taulukossa 4 on kuvattu vakinaisen ja määräaikaisen henkilöstön työpanos. Tästä todettakoon, että kokonaisuudessaan Nilakan vakinaisen henkilöstö työpanos laski vuosien
2012–2013 välisessä vertailussa ja Leppävirran Määräaikaisten työpanoksen kasvu oli suurinta Nilakassa ja vähäisintä Koillis-Savossa.
Laskutusosoite
Kysteri
PL 900
70029 KYS
Kysterin hallinto
PL 100
70029 KYS
Kysteri
Terveystie 9
73500 Juankoski
114
Kysteri
Savonkatu 17
79100 Leppävirta
Kysteri
Savikontie 15
72400 Pielavesi
Vaihde (017) 171 000
Y-tunnus 0171495-3
www.kysteri.fi
Tilinpäätös
Numero
12 (29)
Kysterin hallinto
20.2.2014
Taulukko 4. KYSTERIn vakinainen henkilöstö ja vakinaisen sekä sijaishenkilöstön työpanos vuonna 2013
Nettotyöpanos
Tammi - joulukuu 2013
PY430 KOILLIS-SAVO
PY 410 LEPPÄVIRTA
2012
Nettotyöpanos
Muutos
2013
PY420 NILAKKA
2012
2012
110
108,1
106 108,1
1,9 Nettotyöpanos
84
83,6
-0,4 - vakinaiset
79,3
79,7
0,4 - vakinaiset
- määräaikaiset
26,2
24,5
26,9
28,4
Lääkärit
10,4
10
-0,4 Lääkärit
10,1
11,1
8
9,1
7,5
8
2,4
1
2,7
3,1
- vakinaiset
- vakinaiset
- määräaikaiset
- vakinaiset
- määräaikaiset
Hoitohenkilöstö
-2,1 Nettotyöpanos
2013 Muutos
1,1 - vakinaiset
1,3
1,3
4,6
4,6
0
0,7
0,7
0,4
0,3
0
0
0,3
0,4
0,9 Hoitohenkilöstö
-1,5 Hoitohenkilöstö
79,5
80,4
-1,2 - vakinaiset
60,3
60,4
- määräaikaiset
18,6
18,2
19,1
20
16
15,9
11,2
11
4,8
4,9
hallintohenkilöstö
19,9
19,5
-0,4 hallintohenkilöstö
- vakinaiset
14,6
14,1
-0,5 - vakinaiset
5,3
5,4
- määräaikaiset
16
59,3
2,6
11,4
0,1 - vakinaiset
77,5
47,8
14,7
1,1
79
-1
45,2
1,6
10,1
1,1
60,4
160,4
112,6
1 Lääkärit
1
- vakinaiset
158,9
113,7
0,6 - vakinaiset
0,9
0 - määräaikaiset
Muutos
2013
-0,1 - vakinaiset
1,6
1,8
0,2
1,6
1,8
0,2
0
0
0
114
114,3
0,3
81,2
80,5
-0,6
-0,1 hallintohenkilöstö
32,8
33,8
1
28,6
28,4
-0,2
-0,2 - vakinaiset
20,8
19
-1,9
7,8
9,4
1,6
0 - vakinaiset
Vuodelle 2013 laaditun koulutussuunnitelman toteutumista on arvioitu osavuosikatsauksissa
ja palvelualuekertomuksessa. Kysterin henkilöstöstä on vuoden aikana osallistunut koulutukseen yhteensä 468 henkilöä. Koulutuksen käytetyt 951,4 henkilötyöpäivää jakautuivat siten,
että niistä käytti huolto-, toimisto- ja hallintohenkilöstöstä 8 %, hoitohenkilöstöstä 78 %, lääkäreistä ja suun terveydenhuollosta sekä tutkimushenkilöstöstä 14 %. Työaikaa koulutukseen käytettiin 0,9 % kokonaistyöajasta. Koulutuskustannukset vuoden 2013 olivat yhteensä
96819,19 euroa. Koulutussuunnitelman mukaiset koulutukset toteutuivat. Tämän lisäksi henkilöstö on käynyt hyvin kattavasti alkusammutus-, Avekki, elvytys-, infektioiden torjunta, potilasturvallisuus- ja tietoturva- ja suoja- sekä sähköisen potilastiedon Kanta-arkisto koulutukset.
Perehdytykseen laadittiin vuoden 2013 aikana yleisohje ja paikalliset palveluyksikkö- ja ryhmäkohtaiset ohjeet. Lisäksi Kysterin työntekijöiden perehtymistä tuetaan KYSin intranetiin
kootun verkkopohjaisen perehdytyssivuston, iOpen avulla. Rekrytoinnissa ollaan mukana
KYSin rekrytointijärjestelmässä, jossa on käytössä Kuntarekry – ohjelmisto. Tämän on koettu
auttavan ja tukevan hyvin henkilöstön rekrytointia avoimiksi tulevien sijaisuuksien, toimien ja
virkojen haussa. Yhtenäiset hakuajat ja ilmoitukset ovat käytössä
Vetovoimaisuutta ja henkilöstön työhön sitoutumista on pyritty edesauttamaan henkilöstön
koulutuksella ja verkostoitumisella sekä uuden tekniikan ja laitteiston käyttöön otolla. Työhyvinvointiin edistämiseen on kohdennettu erillismäärärahaa 30 €/ henkilö. Työpaikkaselvityksiä toteutettiin työterveyshuollon toimintasuunnitelman edellyttämällä tavalla. Kehityskeskustelut toteuttamisessa uudistettiin käytännöt siten, että keskustelujen toteuttamisessa hyödynnetään verkkolomakkeita ja tehdyt kehityskeskustelut raportoituvat sähköiseen muotoon.
Työterveyshuollon toimintasuunnitelman toteutumista seurataan työpaikan johdon ja työsuojelutoimikunnan ja - valtuutetun kanssa vuosittain työterveyshuollon toteutumisen seurannan
ja arvioinnin yhteydessä. Kysterin henkilöstön työterveyshuollon kustannukset olivat vuonna
2013 Leppävirran palveluyksikössä 80210,90 €, Koillis-Savon palveluyksikössä 79191,38 €,
Nilakan 85934,14 € ja palvelualueen hallinnon 2617,10.
Laskutusosoite
Kysteri
PL 900
70029 KYS
Kysterin hallinto
PL 100
70029 KYS
Kysteri
Terveystie 9
73500 Juankoski
115
Kysteri
Savonkatu 17
79100 Leppävirta
Kysteri
Savikontie 15
72400 Pielavesi
Vaihde (017) 171 000
Y-tunnus 0171495-3
www.kysteri.fi
Tilinpäätös
Numero
13 (29)
Kysterin hallinto
20.2.2014
Henkilöstöryhmien yhteisissä kokoontumisissa on toiminnoittain käyty läpi nykyisiä käytäntöjä ja toimintatapoja. Samalla on pohdittu kehittämistavoitteita. ja pyritty tunnistamaan parhaita toimintamalleja edelleen monistetavaksi. Palveluyksikkö- ja ryhmätasolla on toimintatavoissa eroja. Ryhmämuotoisen toiminnan edelleen kehittäminen on kehitysteemana edelleen
suunnitteluvuosina.
2.1.3 Palvelujen toimivuus
Vastaanottotoiminta
Kokonaisuutena arvioiden Kysterin vastaanottotoiminnan palvelut ovat kaikissa palveluyksiköissä toiminnallisesti toteutuneet suunnitellusti mukaan lukien kesäaika, jolloin yksiköissä oli
supistettua toimintaa. Lääkäreiden virat ovat olleet kaikissa palveluyksiköissä täytettyinä
viimeisen vuosikolmanneksen ja myös hoitohenkilökuntaa on ollut riittävästi. Rautavaaran
palveluryhmän lääkäripalvelut on tuotettu Juankoskelta käsin. Koillis-Savon Kaavin palveluryhmässä käynnistettiin hoitaja-lääkäri-työparitoiminta, jolta odotetaan hoidon porrastukseen
ja jatkuvuuteen liittyen edelleen parannusta. Toiminnan aloittamiseen on liittynyt koulutusta ja
suunnittelukokouksia, joista huolimatta hoidontarpeeseen on pystytty vastaamaan.
Päivystystoiminta on aikaisempaan tapaan toteutettu ympärivuorokautisena omana toimintana Juankoskella ja Pielavesi-Keiteleellä. Päivystystoiminta ei kuormittunut poikkeuksellisesti
kesäaikaan. Koillis-Savossa päivystyskäyntien määrä on laskenut suunnitellusti palveluyksikössä lähes 15 % verrattuna vuoteen 2012. Päiväaikaisten toimintojen tehostumisen myötä
rautavaaralaisten päivystyspotilaiden määrä on edelleen vähentynyt ja on merkittävästi matalampi muihin Koillis-Savon palveluyksikön kuntiin verrattuna. Juankoskella päivävastaanottotoiminta on pysynyt olennaisesti ennallaan sekä hoitaja - että lääkärikäyntien osalta.
Ostopalveluna on hankittu, kuten aiemminkin, psykiatrian ja geriatrian erikoislääkäreiden ja
Nilakassa myös sisätautilääkärin palveluja (skopiat ja rasituskokeet). Nilakassa on sydämen
ultraäänitutkimukset ja radiologipalvelut kaikissa palveluyksiköissä on hankittu ostopalveluina. Puheterapia, mielenterveystyö, neuvolatoiminta, kouluterveydenhuolto ja fysioterapia
ovat sujuneet kaikissa palveluyksiköissä lukuun ottamatta Koillis-Savoa, suunnitellusti ja ongelmitta. Koillis-Savon palveluyksikössä erityistyöntekijöiden (puheterapeutti ja psykologi) resurssi on ollut riittämätön tarpeeseen nähden johtuen virkavapauksista ja ostopalveluiden järjestämisongelmista. Toimintaterapeutin palvelut ostetaan yksityiseltä palveluntuottajalta. Nilakassa edelleen on ollut käytettävissä oma terveyskeskuslääkärin virassa toimiva psykiatri,
joka tuottaa palveluyksikön psykiatrikonsultaatiot.
Hoitajien vastaanottotoiminta on vakiintunut. Palveluryhmien välillä on järjestelyissä ja toimintatavoissa eroja. Koillis-Savossa ovat sairaanhoitajavastaanottojen kävijämäärät kasvaneet
koko yli 10 % vuoden 2013 aikana. Lääkärien vastaanottomäärät ovat pysyneet ennallaan.
Kuviossa 4 sivulla 15 on kuvattu palveluyksiköiden avohoitokäynnit / 1000 asukasta.
Laitoshoito
Leppävirralla vuodeosastojen kuormitus on ollut kohtuullisella tasolla. Edelliseen vuoteen
verrattuna on erityisesti lyhytaikainen hoito vähentynyt. Huomioitavaa on, että erikoissairaanhoidosta on tullut jatkohoitoon entistä vaativampaa hoitotyötä tarvitsevia potilaita. Tämän
vuoksi Leppävirran palveluyksikössä on jouduttu käyttämään ylimääräistä henkilökuntaa vieLaskutusosoite
Kysteri
PL 900
70029 KYS
Kysterin hallinto
PL 100
70029 KYS
Kysteri
Terveystie 9
73500 Juankoski
116
Kysteri
Savonkatu 17
79100 Leppävirta
Kysteri
Savikontie 15
72400 Pielavesi
Vaihde (017) 171 000
Y-tunnus 0171495-3
www.kysteri.fi
Tilinpäätös
Numero
14 (29)
Kysterin hallinto
20.2.2014
rihoitajina. Siirtoviivemaksuja ei ole kuluina muodostunut Kysterin palveluyksiköissä. Kaikilla
vuodeosastoilla on toiminnan tavoitteena hoitotyössä kuntouttava työote. Tähän on järjestetty
lisäkoulutusta.
Koillis-Savossa vuodeosastojen kuormitus sekä Kaavilla että Juankoskella on ollut korkea
johtuen pitkäaikaispotilaiden jatkohoitopaikkojen järjestämisongelmista. Juankosken osastonpaikkamäärän lasku 28:sta 25:een on asettanut erityisen haasteen akuuttiin ja KYS:n
osastojen jatkohoitohaasteeseen vastattaessa. Rautavaaralaisten potilaiden määrä on ollut
pieni suhteessa väestöön ja heidän jatkohoitonsa on ollut sujuvinta.
Nilakan palveluyksikön vuodeosastohoito toteutetaan Keiteleen, Pielaveden ja Vesannon
osastoilla. KYSin siirtopotilaat on otettu välittömästi terveyskeskukseen jatkohoitoon. Pielaveden ja Keiteleen vuodeosastojen kuormitukset ovat olleet tavoitteita alhaisempia, mikä on
johtunut pääasiassa pitkäaikaissairaansijojen arvioitua pienemmästä käytöstä. Etenkin Keiteleen osaston kohdalla matalampi kuormitus on auttanut vaikeahkossa henkilökunnan rekrytointitilanteessa. Vanhusten kotiutuksessa tuetun asumisen ja kotihoidon piiriin on ilmennyt
ajoittain vaikeuksia. Vesannolla Kysterin vuodeosastojen käyttöä on lisännyt myös Simolan
palvelukeskuksen saneeraus. Syksyn aikana Nilakan alueen kunnat ovat ilmaisseet halukkuutta vähentää tulevaisuudessa merkittävästi pitkäaikaissairaansijojen käyttöä. Pitkäaikaispaikkojen hallittua alasajoa valmistellaan ja toteutetaan tulevana vuonna yhdessä peruskuntien kanssa. Kuviossa 5 sivulla 16 on kuvattu laitoshoidon hoitopäivät / 1000 asukasta.
Suun terveydenhuolto
Leppävirran hammashoitolassa ovat hammaslääkärivakanssit olleet täynnä. Suukirurgian
palveluja on ostettu vähäisiä määriä. Oikojahammaslääkärin palveluja on ostettu entiseen
tapaan.
Koillis-Savon palveluyksikössä Kaavin, Rautavaaran ja Juankosken virkahammaslääkäritilanne on varsin hyvä. Juankosken tilannetta on paikattu ostopalveluilla. Suukirurgin palvelujen toimenpiteiden tuottamista omana toimintana pyritään lisäämään. Kesäaikainen toiminta
vuorotteluperiaarteella onnistui hyvin. Oikomishoidoissa on tukeuduttu ostopalveluihin. Hoitotakuu toteutui. Nilakan hammaslääkäritilanne on korjaantunut syksyn 2013 aikana. Kuviossa
6 sivulla 16 on kuvattu suun terveydenhuollon käyntimäärät / 1000 asukasta.
KYSTERIn toiminnan toteutumisen suoritetasoinen arviointi
Palvelusopimuksen sovittujen suoritteiden toteutuminen on kuvattu kuviossa 3. Tästä on todettavissa, että kokonaisuudessaan arvioidut avohoidon suoritemäärät alittuivat, hoitopäiväarviot ylittyivät Vesannon, Tervon ja Kaavin osalta ja suun terveydenhuollon arvioidut suoritteet ylittyivät Juankoskella ja Kaavilla.
Laskutusosoite
Kysteri
PL 900
70029 KYS
Kysterin hallinto
PL 100
70029 KYS
Kysteri
Terveystie 9
73500 Juankoski
117
Kysteri
Savonkatu 17
79100 Leppävirta
Kysteri
Savikontie 15
72400 Pielavesi
Vaihde (017) 171 000
Y-tunnus 0171495-3
www.kysteri.fi
Tilinpäätös
Numero
15 (29)
Kysterin hallinto
20.2.2014
Kuvio 3. Vuoden 2013 palvelusopimuksessa arvioidut ja toteutuneet suoritemäärät
160
140
120
100
80
AVOHOITO TA %
60
OSASTO TA %
SUUN TH TA %
40
YHTEENSÄ TA %
20
0
Lääkäreiden vastaanottokäynnit toteutuivat lähes suunnitellusti Leppävirralla ja Nilakassa.
Koillis-Savossa ne alittuivat hieman suunnitellusta. Päivystyskäynnit ja omana toimintana
tuotetut erikoislääkärikonsultaatiot kompensoivat tätä tilannetta kaikissa palveluyksiköissä.
Kuviossa 4 on Kysterin palveluyksiköiden avohoitokäynnit / 1000 asukasta.. (Mielenterveystyö
tarkoittaa psykiatristen hoitajien suoritteita)
Kuvio 4. Avohoitokäynnit KYSTERIn palveluyksiköissä / 1000 asukasta 1.1–31.12.2013
Palveluyksiköiden avohoitokäynnit / 1000 asukasta 1.1-31.12.2013
1800
1600
1400
1200
1000
800
600
400
200
0
Koillis-Savo
Leppävirta
Nilakka
Kokonaisuudessaan hoitopäivät toteutuivat lähes suunnitellusti (96 %). Nilakan palveluyksikössä Tervon ja Vesannon toteutuneet hoitopäivät ylittivät suunnitellun tason, mutta puolestaan Keiteleellä ja Pielavedellä ne alittivat suunnitellun. Taloussuunnittelun lähtökohtiin verrattuna palveluyksikössä toteutettiin lyhytaikaista hoitoa enemmän ja pitkäaikaishoitoa suunniteltua vähemmän. Leppävirran hoitopäivät toteutuivat lähes suunnitellusti. Kuviossa 5 on
Laskutusosoite
Kysteri
PL 900
70029 KYS
Kysterin hallinto
PL 100
70029 KYS
Kysteri
Terveystie 9
73500 Juankoski
118
Kysteri
Savonkatu 17
79100 Leppävirta
Kysteri
Savikontie 15
72400 Pielavesi
Vaihde (017) 171 000
Y-tunnus 0171495-3
www.kysteri.fi
Tilinpäätös
Numero
16 (29)
Kysterin hallinto
20.2.2014
kuvattu Kysterin Leppävirran, Nilakan ja Koillis-Savon palveluyksiköiden laitoshoidon hoitopäivät / 1000 asukasta.
Kuvio 4. Laitoshoidon hoitopäivät KYSTERIn palveluyksiköissä / 1000 asukasta 1.1–31.12.2013
Palveluyksiköiden hoitopäivät / 1000 asukasta 1.1-31.12.2013
Pitkä hoitopv
Koillis-Savo
221
Leppävirta
1273
Nilakka
1497
Lyhyt hoitopv
1456
1442
1595
Yhteensä
1678
2715
3092
Suun terveydenhuollon suoritteet toteutuivat lähes suunnitellusti (98 %). Nilakassa ja KoillisSavossa hammaslääkäreiden suoritteet alittivat hieman suunnittelun. Käyntimääriä kuitenkin
kompensoi syyhygienistien työpanos. Leppävirralla suun terveydenhuollon käynnit kokonaisuudessaan toteutuivat lähes suunnitellusti (97 %).
Kuviossa 5 on kuvattu Kysterin Leppävirran, Nilakan ja Koillis-Savon palveluyksiköiden suun
terveydenhuollon käynnit vuodelta 2013 / 1000 asukasta. (Lyhenteet HML tarkoittaa hammaslääkäri ja suuhyg – lyhenteenä tarkoittaa tässä suuhygienistiä, hammashuoltajaa ja hammashoitajaa.)
Kuvio 5. Suun terveydenhuollon käynnit KYSTERIn palveluyksiköissä 1000 asukasta kohden laskettuna 1.1.–31.12.2013
Suun terveydenhuollon käynnit / 1000 asukasta
1.1-31.12.2013
1369
1135
1011
878
1016
876
Leppävirta
Nilakka
358
HML
257
SHG
Koillis-Savo
140
YHT.
2.1.4 Taloudellisuus ja tehokkuus
Kunnille kohdistuvaa arvioitua kustannus- ja palvelutasoa on kuvattu palvelusopimuksessa.
Vuoden 2013 budjetoinnissa pyrittiin siihen, että kustannukset kohdistuisivat palveluyksiköihin aiheuttamisperiaatteen mukaisesti. Sovitusti liikelaitos tarkastaa hintoja tilinpäätösvaiheessa. Tämä tehtiin siten, että hinnat tarkistettiin kustannuksia vastaavasti ja niin ettei palvelualue- ja palveluyksikkötasolla kerry ylijäämää.
Laskutusosoite
Kysteri
PL 900
70029 KYS
Kysterin hallinto
PL 100
70029 KYS
Kysteri
Terveystie 9
73500 Juankoski
119
Kysteri
Savonkatu 17
79100 Leppävirta
Kysteri
Savikontie 15
72400 Pielavesi
Vaihde (017) 171 000
Y-tunnus 0171495-3
www.kysteri.fi
Tilinpäätös
Numero
17 (29)
Kysterin hallinto
20.2.2014
Vuoden 2013 budjetin mukaiset kuntakohtaiset ja tilinpäätöksessä tarkistetut toteutuneet
asukaskohtaiset hinnat ovat taulukossa 1, sivulla 6. Tarkistetuissa hinnoissa palveluyksiköiden avosairaanhoidon palvelujen suoritehinta nousee Leppävirralla 1,21 % ja Koillis-Savossa
3,7 % ja laskee Nilakassa 3 %. Vuodeosastojen hoitopäivähinta nousee Leppävirralla 5,7 %,
Nilakassa laskee 9,2 % ja Koillis-Savossa laskee 10,2 %. Suun terveydenhuollon suoritehinnat laskevat kaikissa palveluyksiköissä 1,6 - 20,6 prosenttia.
Avohoidon suoritteiden keskihinta kunnissa vaihtelee 72,24 (Leppävirta) – 96,83 (Pielavesi)
euron ja vuodeosastojen 131,23 (Pielavesi) – 204,08 (Rautavaara) euron välillä. Hinnat ovat
Sigma – järjestelmän tuottamia keskihintoja. Hintojen erot selittyvät siten, että mitä enemmän
kunnalla on ollut edullisesti hinnoiteltuja tuotteita suhteessa korkeampiin hintoihin, sitä edullisempi keskihinta on ja päinvastoin.
2.2 Käyttötalouden toteutuminen
Toimintatulot
Kysterin jäsenkunnilleen myymät palvelut toteutuivat talousarvioon verraten noin 96 %:sti.
Jäsenkuntamyynti oli yhteensä 30,361 M€. Hoitopalveluja myytiin ulkokunnille 16 % yli talousarvion, yhteensä 1,08 miljoonaa euroa.
Muu ulkoinen myynti ylittyi yhteensä 45 % (193 228 €). Liiketoiminnan muut tuotot, johon luetaan mukaan asiakasmaksut, olivat 4,3 miljoonaa euroa. Rahoitustuotot olivat yhteensä
23 872,01 € ja muille maksetut korot yhteensä 18 018, 90 €. Poistoja oli yhteensä 94 518,93
€. Poistot koostuivat sijoitusrahastoon kiinnitetyistä omaisuuseristä.
Toimintamenot
Kysterin henkilöstökulut toteutuivat talousarvioon verrattuna 93,7 %:sti, josta palkat toteutuivat 96 %:sti. Henkilöstömenot olivat yhteensä 21,710 M€, josta palkkojen osuus oli 17,988
M€. Eläkemenoihin ei sisälly eläkemenoperusteisia eläkemenoja. Lisäksi ns. varhaiseläkemaksuja (= varhe) ei myöskään kohdistunut Kysterille yhtään.
Materiaalin ostot alittivat talousarvion noin 6 %:lla. Apteekkitarvikemenot ylittivät talousarvion 6 %:lla. Materiaalin ostot olivat yhteensä 2,2 M€ (talousarvio 2,38 M€).
Palveluiden ostot ylittivät talousarvion 7,8 %:lla. Ulkoisten palveluiden ostot yhteensä olivat
7,7 M€ ja sisäisten palveluiden ostot 0, 61 M€, yhteensä palveluiden ostot olivat 8,34 M€.
Menojen ylitys johtui pääosin ICT-menoista ja asiantuntijapalveluista. Atk-menoja ostettiin
yhteensä 1,2 M€, joka ylittyi 4,8 %:lla. Näillä katettiin kaikki ostot Istekiltä, mukaan lukien atklaitteiden hankinnat palvelupakettina sekä ohjelmistojen kehittämiskulut ja lisenssimaksut.
Postipalvelut ylittyivät 49,5 %:lla (90 338.91 €). Telepalvelut toteutuivat talousarvion mukaan.
Tutkimus- ja hoitopalvelut kokonaisuudessaan ylittivät arvion 14,7 %:lla. Ne olivat yhteensä
3,9 M€. Siitä laboratoriopalveluiden osto Islabilta oli 1,7 M€, mikä on 7,6 % yli arvioidun.
Muut tutkimusja hoitopalvelut ylittyivät 14,4 % koko palvelualueella 1, 0 M€. Tämä ylitys johtuu Koillis-Savon ostopalveluista. Työterveyshuollon menot ylittivät selkeästi budjetoidun,
42,5 %:lla.
Laskutusosoite
Kysteri
PL 900
70029 KYS
Kysterin hallinto
PL 100
70029 KYS
Kysteri
Terveystie 9
73500 Juankoski
120
Kysteri
Savonkatu 17
79100 Leppävirta
Kysteri
Savikontie 15
72400 Pielavesi
Vaihde (017) 171 000
Y-tunnus 0171495-3
www.kysteri.fi
Tilinpäätös
Numero
18 (29)
Kysterin hallinto
20.2.2014
Muut menot ja vuokrat toteutuivat Kysterin palvelualueena tasolla tarkasteltuna lähes budjetoidusti. Kunnille maksettiin vuokratuloa toimintavuoden aikana 3,3 M€.
Rahoitusmenoissa on varauduttu peruspääoman koron maksuun jäsenkunnille sekä sijoitusrahaston pääomasta maksettavaan korkoon. Korkokulut ovat yhteensä 18 018,90 €. Rahoitustuloja on kertynyt yhdistelmätilin korosta kaikkiaan 23 872,01 €. Sijoitusrahaston pääoma oli 31.12 2013 yhteensä 470 939 euroa.
KYSTERI liikelaitoksen tilikauden tulos on +-0 €.
2.3 Investointien toteutuminen
Kysterin vuoden 2013 talousarviossa ei varauduttu investointimenoihin. Tietohallinnollinen
infrastruktuuri ja päätelaitteet on hankittu Istekiltä palvelupakettina.
2.4 Rahoituslaskelman toteutuminen
Kysterin rahavarojen muutos on yhteensä 23 081,22 €. Yhdistelmätilin saldo 31.12.2013 oli
4 508 110,55 €. Peruspääoma on yhteensä 100 000 €. Liikealijäämä on – 5 853,11 euroa. Tilikauden tuloksena yli- / alijäämä on nolla euroa. Poistot ovat yhteensä 94 518,93 € (talousarvio 94 518,93 €). Nettorahoitustuotot ovat yhteensä 5 853, 11 € (talousarvio 44 582 €).
Laskutusosoite
Kysteri
PL 900
70029 KYS
Kysterin hallinto
PL 100
70029 KYS
Kysteri
Terveystie 9
73500 Juankoski
121
Kysteri
Savonkatu 17
79100 Leppävirta
Kysteri
Savikontie 15
72400 Pielavesi
Vaihde (017) 171 000
Y-tunnus 0171495-3
www.kysteri.fi
Tilinpäätös
Numero
19 (29)
Kysterin hallinto
20.2.2014
3. TILINPÄÄTÖSLASKELMAT
3.1 Tuloslaskelma
TULOSLASKELMA VUODELTA 2013
1.1. - 31.12.2013
Liikevaihto
1.1. - 31.12.2012
31 634 968,69
31 018 191,57
Hoitopalveluiden myynti jäsenkunnille
30 361 495,18
29 763 075,25
Hoitopalveluiden myynti ulkokunnille
1 080 245,22
1 068 688,86
193 228,29
186 427,46
Muu ulkoinen myynti
4 392 343,55
4 492 200,20
Ostot tilikauden aikana
Ulkoiset
Kuntayhtymältä
Palvelujen ostot
Ulkoiset
Kuntayhtymältä
-2 235 012,20
-2 283 234,84
-1 609 120,85
-1 733 436,25
-625 891,35
-549 798,59
-8 343 578,27
-7 916 359,98
-7 727 130,73
-7 269 422,50
-616 447,54
-10 578 590,47
-646 937,48
-10 199 594,82
Henkilöstökulut
Palkat ja palkkiot
-17 988 292,70
-18 197 080,55
Henkilösivukulut
-3 721 910,22
-3 554 125,53
Eläkekulut
-2 997 854,11
-2 887 176,49
-724 056,11
-21 710 202,92
-666 949,04
-21 751 206,08
-94 518,93
-94 518,93
-94 518,90
-94 518,90
-3 649 853,03
-3 475 490,80
-5 853,11
-10 418,83
Korkotuotot
23 872,01
24 742,95
Muille maksetut korkokulut
-15 018,90
-13 824,12
-3 000,00
5 853,11
-500,00
0,00
10 418,83
0,00
Tunnusluvut:
Sijoitetun pääoman tuotto, 3,15 %
Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, 3,15 %
Laskutusosoite
Kysteri
PL 900
70029 KYS
Kysterin hallinto
PL 100
70029 KYS
Kysteri
Terveystie 9
73500 Juankoski
122
Kysteri
Savonkatu 17
79100 Leppävirta
Kysteri
Savikontie 15
72400 Pielavesi
Vaihde (017) 171 000
Y-tunnus 0171495-3
www.kysteri.fi
Tilinpäätös
Numero
20 (29)
Kysterin hallinto
20.2.2014
3.2 Rahoituslaskelma
RAHOITUSLASKELMA VUODELTA 2013
1.1. - 31.12.2013
Toiminnan rahavirta
+/+
+/-
1.1. - 31.12.2012
-5 853,11
94 518,93
5 853,11 94 518,93
Investointimenot
-10 418,83
94 518,90
10 418,83
94 518,93
Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset + / Saamisten muutos muilta
+/Korottomien velkojen muutos muilta
+/Rahoituksen rahavirta
+
+
-
94 518,90
100 000,00
15 081,33
82 843,70
-74 785,28
-1 774 072,16
-11 733,76 -71 437,71 5 982 158,14 4 290 929,68
-71 437,71
4 390 929,68
Yhdystilin ja rahavarojen muutos
Yhdystilin ja rahavarojen muutos
Yhdystili 31.12.
Yhdystili 1.1.
94 518,90
23 081,22
4 485 448,58
419,25
120,30
4 508 110,55
4 485 328,28 23 081,22
120,30
0,00
4 485 328,28
0,00 4 485 448,58
Tunnusluvut:
Kassan riittävyys (pv) 45,76 pv
Quick ratio 1,82
Laskutusosoite
Kysteri
PL 900
70029 KYS
Kysterin hallinto
PL 100
70029 KYS
Kysteri
Terveystie 9
73500 Juankoski
123
Kysteri
Savonkatu 17
79100 Leppävirta
Kysteri
Savikontie 15
72400 Pielavesi
Vaihde (017) 171 000
Y-tunnus 0171495-3
www.kysteri.fi
Tilinpäätös
Numero
21 (29)
Kysterin hallinto
20.2.2014
3.3 Tase
TASE 31.12.2013
TASE 31.12.2013
TASE 31.12.2012
Muutos %
VASTAAVAA
A
II
PYSYVÄT VASTAAVAT
C
II
VAIHTUVAT VASTAAVAT
Saamiset
1. Myyntisaamiset
3. Saamiset kuntayhtymältä
4. Muut saamiset
4. Siirtosaamiset
IV
281 901,31
376 420,24
-25,11
281 901,31
281 901,31
376 420,24
376 420,24
-25,11
-25,11
6 326 548,60
6 259 520,74
1,07
844 621,42
4 508 110,55
507 426,82
465 970,56
6 326 129,35
873 544,41
4 485 328,28
496 403,85
404 123,90
6 259 400,44
-3,31
0,51
2,22
15,30
1,07
419,25
120,30
248,50
6 608 449,91
6 635 940,98
-0,41
VASTATTAVAA
A
OMA PÄÄOMA
570 939,14
570 939,14
0,00
I
Peruspääoma
100 000,00
100 000,00
0,00
III
Muut omat rahastot
470 939,14
470 939,14
0,00
V
0,00
570 939,14
0,00
570 939,14
0,00
97 925,03
82 843,70
18,20
1. Valtion toimeksiannot
97 925,03
82 843,70
18,20
5 939 585,74
5 982 158,14
-0,71
613 124,93
20 623,91
5 305 836,90
5 939 585,74
869 694,54
10 914,55
5 101 549,05
5 982 158,14
-29,50
88,96
4,00
-0,71
6 608 449,91
6 635 940,98
-0,41
D
E
II
VIERAS PÄÄOMA
Lyhytaikainen
6. Ostovelat
7. Muut velat
8. Siirtovelat
Tunnusluvut:
Omavaraisuusaste 8,64
Suhteellinen velkaantuneisuus 18,07
Laskutusosoite
Kysteri
PL 900
70029 KYS
Kysterin hallinto
PL 100
70029 KYS
Kysteri
Terveystie 9
73500 Juankoski
124
Kysteri
Savonkatu 17
79100 Leppävirta
Kysteri
Savikontie 15
72400 Pielavesi
Vaihde (017) 171 000
Y-tunnus 0171495-3
www.kysteri.fi
Tilinpäätös
Numero
22 (29)
Kysterin hallinto
20.2.2014
3.4 Investointiosa
INVESTOINTIOSA
KUSTANNUS- ALKUPERÄINEN TILINPÄÄTÖS Tot.% ALKUPERÄINEN TILINPÄÄTÖS Tot.%
ARVIO
TALOUSARVIO
2012
2012 TALOUSARVIO
2013
2013
2012
2013
LAITE- JA SOVELLUSINVESTOINNIT:
-140 000
0,00
0
0
0,00
0
-140 000
0,00
0
0,00
0,00
0
0
0,00
0
0
0,00
0
NETTOMENO
-rahaston käyttö
-140 000
0
0,00
0,00
0
0
0
0
0,00
0,00
0
0
-140 000
0
0,00
0,00
0
0
0
0
0,00
0,00
0
0
YHTEENSÄ
Lainat
Valtionosuudet
Muu tulorahoitus
YHTEENSÄ
Laskutusosoite
Kysteri
PL 900
70029 KYS
Kysterin hallinto
PL 100
70029 KYS
Kysteri
Terveystie 9
73500 Juankoski
125
Kysteri
Savonkatu 17
79100 Leppävirta
Kysteri
Savikontie 15
72400 Pielavesi
Vaihde (017) 171 000
Y-tunnus 0171495-3
www.kysteri.fi
Tilinpäätös
Numero
23 (29)
Kysterin hallinto
20.2.2014
3.5 Tuloslaskelman toteutumisvertailu
PERUSTERVEYDENHUOLLON LIIKELAITOS
KYSTERI
TULOSLASKELMAOSAN TOTEUTUMISVERTAILU VUODELTA 2013
TILINPÄÄTÖS
2012
ALKUPERÄINEN
TILINPÄÄTÖS
POIKKEAMA
Tot. %
TALOUSARVIO
2013
2013
2013
2013
Liikevaihto
Hoitopalveluiden myynti
jäsenkunnille
Hoitopalveluiden myynti
ulkokunnille
31 018 191,57
32 771 281
31 634 968,69 -1 136 312,31
96,53
29 763 075,25
31 711 909
30 361 495,18 -1 350 413,82
95,74
1 068 688,86
926 292
1 080 245,22
153 953,22
116,62
186 427,46
133 080
193 228,29
60 148,29
145,20
4 492 200,20
4 245 812
4 392 343,55
146 531,55
103,45
-10 199 594,82
-10 139 910
-10 578 590,47
-438 680,47
104,33
-2 283 234,84
-2 382 793
-2 235 012,20
147 780,80
93,80
Ostot tilikauden aikana
-2 283 234,84
-2 382 793
-2 235 012,20
147 780,80
93,80
-1 733 436,25
-1 834 626
-1 609 120,85
225 505,15
87,71
-549 798,59
-548 167
-625 891,35
-77 724,35
114,18
-7 916 359,98
-7 757 117
-8 343 578,27
-586 461,27
107,56
-7 269 422,50
-7 181 227
-7 727 130,73
-545 903,73
107,60
-646 937,48
-575 890
-616 447,54
-40 557,54
107,04
-21 751 206,08
-23 173 157
-21 710 202,92
1 462 954,08
93,69
Palkat ja palkkiot
-18 197 080,55
-18 723 058
-17 988 292,70
734 765,30
96,08
Henkilösivukulut
-3 554 125,53
-4 450 099
-3 721 910,22
728 188,78
83,64
Eläkekulut
-2 887 176,49
-3 570 138
-2 997 854,11
572 283,89
83,97
-666 949,04
-879 961
-724 056,11
155 904,89
82,28
-94 518,90
-69 135
-94 518,93
-25 383,93
136,72
-94 518,90
-69 135
-94 518,93
-25 383,93
136,72
-3 475 490,80
-3 590 039
-3 649 853,03
59 814,03
101,67
-10 418,83
44 852
-5 853,11
-50 705,11
-13,05
Muu ulkoinen myynti
Ulkoiset
Kuntayhtymältä
Palvelujen ostot
Ulkoiset
Kuntayhtymältä
Henkilöstökulut
Suunnitelman mukaiset
poistot
Korkotuotot
Muille maksetut korkokulut
TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ
(ALIJÄÄMÄ)
Laskutusosoite
Kysteri
PL 900
70029 KYS
Kysterin hallinto
PL 100
70029 KYS
10 418,83
3 162
5 853,11
2 691,11
***
24 742,95
20 000
23 872,01
3 872,01
119,36
-500,00
-16 628
-3 000,00
13 628,00
18,04
-13 824,12
-210,00
-15 018,90
-14 808,90
***
0
48 014
0,00
-48 014,00
0,00
Kysteri
Terveystie 9
73500 Juankoski
126
Kysteri
Savonkatu 17
79100 Leppävirta
Kysteri
Savikontie 15
72400 Pielavesi
Vaihde (017) 171 000
Y-tunnus 0171495-3
www.kysteri.fi
Tilinpäätös
Numero
24 (29)
Kysterin hallinto
20.2.2014
PERUSTERVEYDENHUOLLON LIIKELAITOS TILIKAUSI 1.1. – 31.12.2013
KYSTERI
LIITETIEDOT
Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot
1. Tilinpäätöstä laadittaessa noudatetut arvostusperiaatteet ja – menetelmät sekä jaksotusperiaatteet ja menetelmät
Pysyvien vastaavien arvostus
Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on
laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti.
Rahoitusomaisuuden arvostus
Saamiset on kirjattu nimellisarvoon, kuitenkin enintään todennäköiseen arvoon.
Jaksotusperiaatteet
Olennaiset jaksotukset on kirjattu suoriteperusteisesti.
2. Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus
Tilikausi 1.1. – 31.12.2013 on liikelaitoksen toinen toimintavuosi, joten vertailutietoja edelliseltä tilikaudelta on käytettävissä.
Tilikauden tietojen vertailussa edelliseen tilikauteen tulee ottaa huomioon, että jaksotusvirheen vuoksi vuoden 2013 tiedoista puuttuu henkilöstökustannuksia 216.616,53 euroa.
Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot
3. Liikevaihdon erittely
Liikevaihto
2013
€
30 361 495
1 080 245
193 228
31 634 969
Hoitopalveluiden myynti jäsenkunnille
Hoitopalveluiden myynti ulkokunnille
Muu ulkoinen myynti
Liikevaihto yhteensä
2012
€
29 763 075
1 068 689
186 427
31 018 192
4. Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet
Poistonalaisten hyödykkeiden määrittämiseen on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa.
Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden hankintamenoista arvioidun taloudellisen hyödyn mukaan.
Laskutusosoite
Kysteri
PL 900
70029 KYS
Kysterin hallinto
PL 100
70029 KYS
Kysteri
Terveystie 9
73500 Juankoski
127
Kysteri
Savonkatu 17
79100 Leppävirta
Kysteri
Savikontie 15
72400 Pielavesi
Vaihde (017) 171 000
Y-tunnus 0171495-3
www.kysteri.fi
Tilinpäätös
Numero
25 (29)
Kysterin hallinto
20.2.2014
Johtokunnan hyväksymät poistomenetelmät ovat seuraavat:
Koneet ja kalusto
Tasapoisto
Poistoajat ovat:
-
Koneet ja kalusto
muut koneet ja kalusto
5 vuotta
Tasetta koskevat liitetiedot
Taseen vastaavia koskevat liitetiedot
5. Pysyvien vastaavien erittely
Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet
Rahoitusosuudet tilikaudella
Tilikauden poisto
Koneet ja
kalusto 2013
376 420
Koneet ja kalusto 2012
470 939
94 519
94 519
281 901
281 901
376 420
376 420
2013
€
4 508 111
4 508 111
2012
€
4 485 328
4 485 328
2013
€
2012
€
6. Saamisten erittely
Saamiset yhteensä
7. Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät
Lyhytaikaiset siirtosaamiset
- Lisäkanto jäsenkunnilta v. 2013 laskutuksesta
- Muut tulojäämät
Siirtosaamiset yhteensä
Laskutusosoite
Kysteri
PL 900
70029 KYS
Kysterin hallinto
PL 100
70029 KYS
Kysteri
Terveystie 9
73500 Juankoski
128
328 685
295 227
137 286
465 971
108 897
404 124
Kysteri
Savonkatu 17
79100 Leppävirta
Kysteri
Savikontie 15
72400 Pielavesi
Vaihde (017) 171 000
Y-tunnus 0171495-3
www.kysteri.fi
Tilinpäätös
Numero
26 (29)
Kysterin hallinto
20.2.2014
Taseen vastattavia koskevat liitetiedot
8. Oma pääoma
2013
€
100 000
100 000
470 939
470 939
0
570939
Peruspääoma 1.1.
Peruspääoma 31.12.
Tilikauden ylijäämä/alijäämä
Oma pääoma yhteensä
2012
€
100 000
100 000
470 939
470 939
0
570939
Oma pääoma (jatkuu)
Erittely peruspääoman jakautumisesta
Kunta
Juankoski
Kaavi
Keitele
Leppävirta
Pielavesi
Rautavaara
Tervo
Vesanto
Peruspääoma yhteensä
€
15 796,39
10 296,68
7 766,81
32 252,74
15 542,79
5 719,70
5 212,50
7 412,39
100 000,00
Oma pääoma (jatkuu)
Erittely sijoitusrahaston jakautumisesta
Kunta
Juankoski
Kaavi
Keitele
Leppävirta
Pielavesi
Rautavaara
Tervo
Vesanto
Sijoitusrahasto yhteensä
Laskutusosoite
Kysteri
PL 900
70029 KYS
Kysterin hallinto
PL 100
70029 KYS
Kysteri
Terveystie 9
73500 Juankoski
129
€
32 717,69
12 947,41
99 534,11
79 601,06
224 470,16
0,00
0,00
21 668,71
470 939,14
Kysteri
Savonkatu 17
79100 Leppävirta
Kysteri
Savikontie 15
72400 Pielavesi
Vaihde (017) 171 000
Y-tunnus 0171495-3
www.kysteri.fi
Tilinpäätös
Numero
27 (29)
Kysterin hallinto
20.2.2014
9. Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät
Lyhytaikaiset siirtovelat
Lomapalkka- ja lomarahavelka
Palautukset jäsenkunnille v. 2013 laskutuksesta
Palkkojen ja henkilöstösivukulujen jaksotukset
Muut menojäämät
Lyhytaikaiset siirtovelat yhteensä
2013
€
3 296 865
2012
€
3 273 846
1 740 762
1 406 143
143 042
125 168
5 305 837
174 368
247 192
5 101 549
Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot
10. Leasingvuokrasopimusten mukaisten vuokrien jäljellä olevien määrien yhteissumma
2013
€
25 467 93
18 587,98
44 055,91
Seuraavalla tilikaudella maksettavat
Myöhemmin maksettavat
Yhteensä
2012
€
38 579
44 056
82 635
Leasingsopimuksiin ei sisälly olennaisia irtisanomis- ja lunastusehdon mukaisia vastuita.
Istekki Oy:ltä on hankittu palvelusopimukseen kuuluen mm. laitteita, joiden maksamaton
osuus 31.12.2013 on noin 200 000 €.
Henkilöstöä koskevat liitetiedot
11. Henkilöstön lukumäärä
Lääkärit
Hoitohenkilöstö
Huolto-, toimisto- ja hallintohenkilöstö
Yhteensä
2013
2012
46
5
298
75
423
46
5
298
75
423
12. Henkilöstökulut
2013
€
Henkilöstökulut
- Palkat ja palkkiot
- Henkilösivukulut
Eläkekulut
Muut henkilöstösivukulut
Yhteensä
Laskutusosoite
Kysteri
PL 900
70029 KYS
Kysterin hallinto
PL 100
70029 KYS
2012
€
17 988 293
3 721 910
2 997 854
724 056
21 710 203
Kysteri
Terveystie 9
73500 Juankoski
130
Kysteri
Savonkatu 17
79100 Leppävirta
18 197 081
3 554 126
2 887 176
666 949
21 751 206
Kysteri
Savikontie 15
72400 Pielavesi
Vaihde (017) 171 000
Y-tunnus 0171495-3
www.kysteri.fi
131
Tilinpäätös
Numero
29 (29)
Kysterin hallinto
20.2.2014
LIITE
KYSTERI
JOHTOKUNTA 2013 -2015
Varajäsen
Anssi Nykänen
Outi Turunen
Saara Koskinen
Petteri Ristikangas
Ari Sopanen
Anna Partanen
Seppo Pääkkö
Nimi
Paula Tiihonen, puheenjohtaja
Martti Kansanen, varapuheenjohtaja
Paavo Leppänen
Heikki Haatainen
Jorma Räsänen
Kaisu Matinniemi
Sirpa Alho-Törrönen
TILAAJATOIMIKUNTA
Esittelijä
Hallituksen edustaja
Kunta
Juankoski
Kaavi
Keitele
Leppävirta
Pielavesi
Rautavaara
Tervo
Vesanto
Laskutusosoite
Kysteri
PL 900
70029 KYS
Kysterin hallinto
PL 100
70029 KYS
Johtaja ylilääkäri Jorma Penttinen
Leena Kaulamo, varalla Jaakko Kekoni
Nimi
Rauno Kettunen, puheenjohtaja
Johanna Kosloff, varapuheenjohtaja
Kaisa Raatikainen
Tiina Nousiainen
Mika Sivula
Mikko Korhonen
Hannu Ylönen
Risto Simonen
Kysteri
Terveystie 9
73500 Juankoski
132
Kysteri
Savonkatu 17
79100 Leppävirta
Varajäsen
Anna Partanen
Sari Kekäläinen
Anna-Liisa Tuhkanen
Heikki S. Havukainen
Paula Toivainen
Matti Matikainen
Jarmo Tarkkonen
Eino Räsänen
Kysteri
Savikontie 15
72400 Pielavesi
Vaihde (017) 171 000
Y-tunnus 0171495-3
www.kysteri.fi
133
TOSITELAJIT JA SÄILYTTÄMISTAPA
Ostoreskontra;
Ostolaskut
Maksut
Myyntireskontra;
Myyntilaskut
Hyvityslaskut
Suoritukset
Kauppasuoritukset
Oikaisu
Matkustuksenhallinnan aineisto;
Matkalaskut
Potilasreskontra;
Asla
Palkka-aineisto;
Palkat
Muu aineisto;
Sakupe
Islab
Muistiotositteet;
Muistio
Paperitosite/Elektroninen arkisto
Elektroninen arkisto
Atk-tuloste/Elektroninen arkisto
Paperitosite/Atk-tuloste
Sisäiset liittymät;
Evo
Kassahal
Silas
Tulkorj
Tuore
Varahlo
TILIKAUSI
1.1. - 31.12.2013
VARSINAISET KIRJANPITOKIRJAT JA SÄILYTTÄMISTAPA
Tasekirja
Sidottu
sisältäen
-toimintakertomuksen
-kuntayhtymän tuloslaskelman
-talousarvion tuloslaskelmaosan
toteutumisvertailun
-investointiosan
-kuntayhtymän rahoitusosan
-kuntayhtymätaseen
-konsernin tuloslaskelman
-konsernitaseen
-konsernin rahoitusosan
-liitetiedot
Päiväkirja
Pääkirja
Tase
Atk-tuloste ja elektroninen arkisto
Saldoluettelo
LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA
KUNTAYHTYMÄ
KUNTAYHTYMÄ
LIITE 1
LIITETIETOJEN LIITE 1 / kohta 12. Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista
PYSYVIEN VASTAAVIEN POISTOSUUNNITELMA
Hallituksen vahvistama pienhankintaraja on 10.000 euroa.
Aineettomat oikeudet
Tietokoneohjelmistot
Poistomenetelmä
Poistoaika
Tasapoisto
5 vuotta
Tasapoisto
2 vuotta
Maa- ja vesialueet
Ei poistoaikaa
Rakennukset *)
31.12.2012 mennessä käyttöön otetut ja valmistuneet
Hallinto- ja laitosrakennukset
Hallintorakennukset
Menojäännöspoisto
4%
Laitosrakennukset
Puijon sairaala
Tarinan sairaala
Julkulan sairaala
4-5%
3-4%
4%
Muut rakennukset
3-4%
Tasapoisto
Tasapoisto
20 vuotta
20 vuotta
31.12.2012 mennessä käyttöön otetut ja valmistuneet
Aluekustannukset
10 %
1.1.2013 tai sen jälkeen käyttöön otetut ja valmistuneet
Investoinnit 1.1.2013 alkaen
Tasapoisto
15 vuotta
Muut kiinteät rakenteet ja laitteet
Tasapoisto
10 - 15 vuotta
Tasapoisto
Tasapoisto
4 vuotta
5 - 15 vuotta
1.1.2013 tai sen jälkeen käyttöön otetut ja valmistuneet
Uudisrakennukset 1.1.2013 alkaen
Investoinnit 1.1.2013 alkaen
Kiinteät rakenteet ja laitteet
Maarakenteet*)
Koneet ja kalusto
Kuljetusvälineet
Muut koneet, laitteet ja kalusto
Muut aineelliset hyödykkeet
Arvo- ja taide-esineet
Ei poistoaikaa
Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat
Ei poistoaikaa
Sijoitukset
Osakkeet ja osuudet
Ei poistoaikaa
Muut saamiset
Liittymismaksut
Ei poistoaikaa
*) 31.12.2012 mennessä käyttöön otettujen rakennusten ja maarakenteiden sekä niille tehtyjen peruskorjausten osalta noudatetaan menojäännöspoistoja. 1.1.2013 tai sen jälkeen hankittujen ja valmistuneiden
hyödykkeiden osalta noudatetaan tasapoistoa.
134
135
--------
Vähemmistöosuuden erottaminen
Muut osakeomistukset:
Asunto-osakeyhtiöt:
Asunto Oy Kuopion Asemakatu 44
Asunto Oy Kuopion Puistokatu 2
Osakkuusyhteisö:
Kiinteistö KYS Oy
48,80 %
Tytäryhteisö:
Kiinteistö Oy
Isoharja
79,65 %
Osakkuusyhteisö:
Istekki Oy
48,07 %
Tytäryhteisö:
Kuopion
yliopistollisen
sairaalan
tutkimussäätiö
100 %
18,50 %
6,32 %
Osakkuusyhteisö:
KYS Invest Oy
48,78 %
Kuntayhtymä; yhdistely jäsenosuuksien mukaisessa suhteessa
Tytäryhteisö: yhdistely nimellis- eli pariarvomenetelmän mukaan
2,00 %
0,35 %
0,33 %
0,00352 %
0,00122 %
0,00145 %
Tytäryhteisö:
Kiinteistö Oy
Mustinlampi
100 %
Liikelaitoskuntayhtymä:
SERVICA
48,47 %
Tytäryhteisö:
Sakupe Oy
53,61 %
Liikelaitoskuntayhtymä:
ISLAB
66,77 %
Osakkuusyhteisö:
Hems Hallinnointi Oy
20,00 %
Muut:
Labquality Oy
Kuopion Puhelin Oyj
Tarinaharjun Golf Oy
Sampo-ryhmä
Logica Suomi Oy
Luottokunta
Osakkuusyhteisö:
IS-Hankinta Oy
35,40 %
LIITE 2

Tasekirja 2013 .pdf

Transcription

Similar documents

Elimet - Pohjois-Savon Keliakiayhdistys ry

Liite 3: Lääkinnällisen kuntoutuksen palvelut

4 Tiedote 2014.pdf - Nerohvirta

ENSH-itsearviointilomake (Savuton sairaala

Pohjois-Savon Broker-ohjelma 1. kontakti 19.–20.2

Sosiaali - ja terveystoimen työryhmä

Pihiys periytyy Pullin perheessä

Yhdistysten varainhankinnan mahdollisuuksia

Ensihoidon palvelutasopäätös