Lopen kunta TILINPÄÄTÖS 2014

Transcription

Lopen kunta
TILINPÄÄTÖS 2014
Käsittely:
Kunnanhallitus 30.3.2015 (§ 76), 27.4.2015 (§ 114)
Valtuusto 8.6.2015 (§ 35)
SISÄLLYSLUETTELO
TOIMINTAKERTOMUS
KUNNANJOHTAJAN KATSAUS ........................................................................... 1
1.
OLENNAISET TAPAHTUMAT JA KOKONAISTALOUDEN KEHITYS ................................ 4
1.1. Kehityskatsaus ja olennaiset tapahtumat ................................................ 4
1.1.1. Väestö ja työllisyys ............................................................... 4
1.1.2. Kunnan toiminnan ja talouden kehitys ......................................... 6
1.2. Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä ........................................... 9
1.3. Kokonaistalouden tarkastelu.. ........................................................... 14
1.3.1. Tuloslaskelma ja sen tunnusluvut............................................. 14
1.3.2. Rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut ......................................... 16
1.3.3. Tase ja sen tunnusluvut ........................................................ 18
1.3.4. Ulkoiset kokonaistulot ja -menot ............................................. 20
1.4. Konsernitarkastelu ........................................................................ 21
1.4.1. Konsernirakenne ja toiminnan ohjaus ........................................ 21
1.4.2. Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä. ............................. 22
1.4.3. Konsernilaskelmat ............................................................. ..23
1.5. Keskeiset liitetiedot ....................................................................... 27
1.6. Tuloksen käsittely. ........................................................................ 27
2.
STRATEGIA 2013–2017 ......................................................................... 28
3.
TOTEUTUMISVERTAILUT ......................................................................... 29
3.1. Käyttötalouden toteutuminen ........................................................... 29
Keskusvaalilautakunta .......................................................... 29
Tarkastuslautakunta ............................................................ 30
Kunnanhallitus ................................................................... 31
Ympäristö- ja rakennuslautakunta ............................................ 43
Perusturvalautakunta ........................................................... 49
Kasvatus- ja koulutuslautakunta .............................................. 62
Kulttuuri- ja vapaa-aikalautakunta ........................................... 79
Tekninen lautakunta ............................................................ 93
3.2. Tuloslaskelman toteutuminen .......................................................... 103
3.3. Investointien toteutuminen ............................................................. 105
3.4. Rahoitusosan toteutuminen ............................................................. 108
3.5. Yhteenveto valtuuston hyväksymien sitovien erien toteutumisvertailusta ...... 109
3.6. Liikelaitosten tavoitteiden toteutuminen ............................................. 112
LIITTEET
1. Maa- ja vesialueet ................................................................................ 115
2. Vahvistetut maksut ja taksat ................................................................... 122
3. Lopen kunnan sääntökokoelma ................................................................. 123
4. Luottamushenkilöt toimielimittäin ............................................................ 125
5. EU-projektit ....................................................................................... 132
6. Tunnuslukujen laskentakaavat ................................................................. 133
TILINPÄÄTÖSLASKELMAT
Tuloslaskelma ......................................................................................... 134
Rahoituslaskelma ..................................................................................... 135
Tase 31.12.2014 ...................................................................................... 136
Konsernitilinpäätös
− Tuloslaskelma ..................................................................................... 138
− Rahoituslaskelma ................................................................................ .139
− Tase 31.12.2014 .................................................................................. 140
TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT
Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot ................................................... 142
Tuloslaskelman liitetiedot ........................................................................... 143
Taseen liitetiedot ..................................................................................... 151
Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot ............................................ 163
Henkilöstöä koskevat liitetiedot .................................................................... 167
Konsernitilinpäätöksen liitetiedot .................................................................. 168
ERIYTETYT TILINPÄÄTÖKSET
Lopen vesilaitos (taseyksikkö) ...................................................................... 175
Lopen yritystalo (taseyksikkö) ...................................................................... 179
TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUKSET JA
TILINTARKASTAJAN TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ .................................................... 183
1
KUNNANJOHTAJAN KATSAUS
Uuden strategian pohjalta tavoitteena vähän parempi arki
Vuoden 2014 talousarvio rakennettiin valtuuston edellisenä kesänä hyväksymän kuntastrategian pohjalta.
Talousarvion kivijalan muodostivat kolme strategista päämäärää ja kuusi kriittistä menestystekijää.
Kunnan tavoitteena vuonna 2014 kaikessa toiminnassa ja tekemisessä oli olemassa olevien resurssien
puitteissa tukea kuntalaisten hyvinvointia, tarjota mahdollisuus vähän parempaan arkeen ja mahdollistaa
monipuolinen yritystoiminta.
Talousarviotavoitteet saavutettiin vuoden aikana käytössä olleisiin resursseihin nähden hyvin. Strategisten
päämäärien saavuttamista on vaikea aukottomasti kesken valtuustokauden mitata, mutta vuoden lopussa
toteutettujen kuntalais- ja yrittäjäkyselyiden tulosten perusteella Lopella on ollut hyvä asua, elää ja
yrittää – palaute oli pääosin myönteistä ja kunnan tarjoamiin palveluihin ja arjen tukeen oltiin lähtökohtaisesti tyytyväisiä. Varsinainen kuntalaisten hyvinvointia kartoittava hyvinvointikertomus laaditaan
vuoden 2015 aikana – kertomuksen laadinnan myötä saadaan numeerista faktaa kuntalaisten hyvinvoinnista
ja sen kehityssuunnasta.
Strategisten ja talousarviotavoitteiden saavuttamisen kannalta merkittävin resurssihaaste vuoden 2014
aikana oli henkilöstöresurssien niukkuus. Kunnan henkilöstöorganisaatio on monelta osin erittäin ohut –
useat täysin ennakoimattomat ja ennakoitua enemmän työaikaa edellyttäneet virka- ja työtehtävät sitoivat asiantuntijoiden työaikaa siinä määrin, ettei kaikkia selvitys- ja kehittämistavoitteita pystytty saavuttamaan. Kunnan tehtävien ja käytössä olevien henkilöstöresurssien epäsuhta suhteessa kuntaan kohdistuviin vaateisiin tulee olemaan merkittävä toiminnallinen haaste tulevaisuudessakin.
Rakenneuudistusten valmistelua
Vuotta 2014 värittivät jo edellisenä vuonna käynnistyneet rakenneuudistusselvitykset. Lopen kunta on
mukana Riihimäen kaupungin ja Hausjärven kunnan kanssa yhteisessä kuntarakenneselvityksessä. Vuoden
2014 aikana selvityksen ensimmäinen vaihe valmistui ja syksyllä valtuustot päättivät ensimmäisen vaiheen
selvitysraporttien pohjalta jatkaa selvityksen syventämistä. Kuntarakenneselvityksen rinnalla on selvitetty
ja suunniteltu seudullista ja maakunnallista sosiaali- ja terveydenhuollon integraatiota ja rakenneuudistusta, valtion linjausten mukaan. Selvitystyöt ovat sitoneet resursseja, mutta tuoneet myös esille
rakenneuudistusten mahdollisuuksia ja haasteita. Selvitystyöt jatkuvat vuonna 2015. Mahdollisesta kolmen
kunnan liitoksesta päätetään syksyllä 2015. Sosiaali- ja terveydenhuollon rakenneuudistus etenee todennäköisesti eduskuntavaalien jälkeen – keväällä 2015 työnsä päättävä eduskunta ei rakennelakiesitystä
perustuslakinäkökulmiin vedoten hyväksynyt.
Investointeja tulevaisuuteen
Tammikuussa 2014 valmistui Lopen kirkonkylälle koulukeskuksen yhteyteen uusi päiväkoti Muksumäki.
Muksumäki vastaanotti kirkonkylän eskarit ja ryhmällisen ”viskareita” heti vuodenvaihteen jälkeen. Esi- ja
perusopetuksen kiinteä toiminnallinen integraatio mahdollistui uuden yksikön myötä – nyt kirkonkylällä
eskarilaiset ja koululaiset toimivat samassa pihapiirissä, saman koulukeskuksen alueella. Tavoitteena on,
että kyseinen integraatio syvenee ja laajenee vähitellen ja kirkonkylän käytänteitä voitaisiin jatkossa
hyödyntää Launosissa ja Läyliäisissä.
2
Vuoden 2014 aikana käynnistettiin Launosten koulun saneerausja uudisrakennushanke. Hankkeen käynnistyminen viivästyi kilpailutuksellisista syistä muutamalla kuukaudella, mutta käynnistymisen jälkeen
hanke on edennyt ripeästi ja ilman suurempia haasteita.
Silmänkannon työpaikka-alueen kaavoitus ja risteysalueen suunnittelu etenivät vuoden 2014 aikana suunnitellusti. Valtuusto hyväksyi kaavan joulukuussa ja lainvoiman kaava saavutti vuoden 2015 alussa. Kyseinen
kaava ja alueen rakentaminen ns. rakentamisvalmiiksi on merkittävä investointi tulevaisuuteen. Alue
mahdollistaa kunnan työpaikkaomavaraisuuden merkittävän kasvun ja on tärkeässä roolissa kunnan
elinvoimaisuuden kehittämisessä.
Lopella peruskorjattiin kaavateitä, uusittiin tie- ja katuvalaistusta ja uuden Vanhakosken asuntoalueen
tiestö päällystettiin. Lopen kunta osallistui merkittävällä summalla Riihimäen jätevedenpuhdistamon
laajennukseen ja saneeraukseen – tämäkin oli konkreettinen investointi tulevaisuuteen!
Taantuma näkyi – toiminnassa ja tilastoissa
Lopen kunnan asukasluku tippui vuoden 2014 aikana 49 henkilöllä (0,6 %). Syntyvyys oli vuoden aikana
kuolleisuutta suurempaa, mutta nettomuutto muodostui negatiiviseksi. Yksityinen uudisrakentaminen pysyi
hiljaisena vuonna 2014. Tonttikauppa ei käynyt ja uudisrakennushankkeita käynnistyi hyvin maltillisesti.
Korjaus- ja lisärakentaminen työllisti kuitenkin kunnan rakennusvalvontaa – pitkään jatkunut taantuma
vaikuttanee niin, ettei uusia kalliita investointeja aloiteta, vaan lähinnä keskitytään olemassa olevan
rakennuskannan korjaamiseen ja laajentamiseen. Kunnan työttömyystilanne heikkeni – vuoden 2014 aikana
keskimäärin 8,3 % työvoimasta oli työttömänä, kun vastaava luku vuonna 2013 oli 6,9 %. Tilanne heikkeni
vuoden loppua kohden. Kunnan toimeentulotukimenot ja työmarkkinatuen kuntaosuus kasvoivat. Lopen
kunta ei kuitenkaan vuoden aikana lomauttanut tai irtisanonut ketään eikä jättänyt yhtään virkaa tai
toimea täyttämättä taloudellisista ja tuotannollisista syistä.
Kunnan taloudellinen tila
Lopen kunnan taloudellinen kehitys säilyi taantumasta ja yleisestä resurssien niukkuudesta huolimatta
vakaana. Lopen kunnassa talous kehittyi napakan talouskurin, maltillisen päätöksenteon ja ennakoitua
paremman verotulokehityksen johdosta. Ylijäämäisen tilinpäätöksen johdosta taloudellista puskuria saatiin
jälleen kasvatettua.
Positiivisesta tuloksesta huolimatta Lopen kunnan taserakenne on edelleen velkaantunut. Kunnan rahoitusvarallisuus on negatiivinen ja velkaantuneisuutta osoittavat tunnusluvut luokitellaan edelleen tyydyttäväksi tai heikoksi. Kunnan talouden tila on herkkä – taseeseen kertyneestä ylijäämästä huolimatta.
Kunnan taserakenteen johdosta kunnan maksuvalmius on heikko. Kunnalla on jatkuvasti lyhytaikaista
lainaa maksuvalmiuden ylläpitämiseksi. Talouden kriisiytyminen voi tapahtua hyvin nopeasti – kunnan
taloutta on hoidettu määrätietoisesti ja tiukkaan bubjettikuriin nojaten eikä merkittäviä säästö- ja
tehostamisratkaisuja ole enää löydettävissä ilman merkittäviä palveluja rakennekarsintoja. Valtionosuudet vähenevät valtionosuusuudistuksen myötä ja verotulojen kehitys tullee olemaan taantuman johdosta niukkaa. Edellä mainittuun viitaten ylijäämäinen tilinpäätös on erinomainen asia kunnan toimintakykyä ja taloustasapainoa ajatellen.
Kunnan velkamäärä laski toteutetuista investoinneista huolimatta. Vuoden 2014 lopussa kunnalla oli velkaa
14,9 milj. euroa eli 1.797 euroa/asukas. Konsernivelkaa Lopen kunnalla oli vuoden 2014 lopussa
3.360 euroa.
3
Kunnan toimintamenojen kasvu oli maltillista, menot kasvoivat 2,5 % edelliseen vuoteen nähden. Kasvuun
vaikutti olennaisesti terveydenhuollon kuntayhtymien peruskuntaa voimakkaampi kustannuskehitys,
kunnan oman päätöksenteon ja vaikuttamisen piirissä olleiden kustannusten osalta kasvu oli maltisempaa.
Kunnan toimintatuotot toteutuivat myönteisesti, kasvua edelliseen vuoteen oli 8 %. Verotulojen kasvu oli
edelliseen vuoteen nähden 4,9 % ja valtionosuuksien 1,2 %.
Lopen kunnan tilinpäätöksen vuosikate on 4.008.908,31 euroa ja tilikauden tulos 2.345.511,95 euroa
ylijäämäinen. Tulos on 2.304.961,95 euroa talousarviota parempi.
Vuoden 2014 aikana kunnan investoinnit jäivät neljättä vuotta peräkkäin talousarviossa ennakoitua alhaisemmalle tasolle (toteutumisaste 76,5 %). Osa investointimenoista siirtyi investointihankkeiden käynnistymisen viivästyttyä vuodelle 2015. Investointimenot olivat yhteensä 2.832.248.89 euroa ja investointitulot
69.955,73 euroa investointien nettomenojen ollessa näin 2.762.293,16 euroa.
Yhteenveto
Vuosi 2014 oli työntäyteinen. Kunnan henkilöstö teki parhaansa palvellakseen kuntalaisia ja tukeakseen
kuntalaisten arkista hyvinvointia. Loppilaisille järjestettiin ja tuotettiin kunnalliset peruspalvelut kohtuullisin kustannuksin ja ilman merkittäviä ongelmia. Kaikkia asetettuja tavoitteita ei valitettavasti saavutettu, vaikka kunnassa joka päivä tehtiin määrätietoisesti työtä tavoitteiden saavuttamiseksi.
Kunnan päättäjät ja virkamiehet ovat näkemykseni mukaan tehneet työtä hyvässä yhteisymmärryksessä,
ympäröivän yhteiskunnan realiteetit huomioiden ja ymmärtäen. Kunnassa on sitouduttu taloustasapainon
vahvistamiseen ja kunnan toimintakyvyn säilyttämiseen. Kunnassa on aiempien vuosien tapaan tehty
arvokasta työtä: Hoidettu ja kasvatettu lapsia, rakennettu ja ylläpidetty infrastruktuuria, välitetty ikäihmisistä, autettu apua tarvitsevia, opetettu lapsia ja nuoria, tuettu tukea kaipaavia.
Vuoden 2014 tilinpäätös osoittaa, että Lopen kunnassa on tehty hyvää työtä ja oikeita päätöksiä.
Olen ylpeä kunnan henkilöstöstä. Olen kiitollinen johtoryhmän sitoutumisesta työhönsä ja heidän minulle
antamastaan tuesta. Olen iloinen hyvästä ja toimivasta luottamushenkilöyhteistyöstä.
Taantumasta ja haasteista huolimatta, näin on hyvin.
Karoliina Viitanen
kunnanjohtaja
4
1.
OLENNAISET TAPAHTUMAT JA KOKONAISTALOUDEN KEHITYS
1.1.
KEHITYSKATSAUS JA OLENNAISET TAPAHTUMAT
1.1.1.
VÄESTÖ JA TYÖLLISYYS
Asukasluvun kehitys 1990–2014
Vuosi
Asukasluku 31.12.
1990
7 405
1995
Muutos
Muutos / 5 v
Muutos 5 v - ka./v
7 506
101
20,2
2000
7 578
72
14,4
2005
7 964
386
77,2
2010
8 273
29
309
61,8
2011
8 377
104
371
74,2
2012
8 336
-41
214
42,8
2013
8 341
5
195
39,0
2014e
8 292
-49
48
9,6
Kunnan asukasluvun kehitys oli kertomusvuonna huono. Vuosi 2014 oli 2000-luvulla toinen negatiivisen
muutoksen vuosi. Asukasluvun väheneminen johtui muuttoliikkeestä, joka oli negatiivinen 54 asukkaan
verran. Syntyneiden enemmyys oli positiivinen, 5 asukasta.
Kunnan asukasluku on 2000-luvulla kasvanut Kanta-Hämeen kunnista suhteellisesti tarkastellen toiseksi
voimakkaimmin, kaikkiaan 9,4 %.
Viimeisimmät ikärakennetta ja osa-alueittaista väestökehitystä koskevat tilastot ovat tässä vaiheessa
vuodelta 2013, joita tarkastellaan lyhyesti seuraavassa.
Kunnassa on 2000-luvulla 0–4-vuotiaiden suhteellinen osuus vähentynyt 0,1 prosenttiyksikköä. Suurin
muutos on tapahtunut vanhemmissa ikäluokissa, sillä 65–79-vuotiaiden osuus on kasvanut 3,3 prosenttiyksikköä ja 50–64-vuotiaiden osuus 0,8 prosenttiyksikköä. Pelkästään kertomusvuotta tarkastellen 65-79vuotiaat kasvattivat osuuttaan huomattavan paljon, noin 1 prosenttiyksiköllä. Lisäksi osuuttaan kasvattivat
5–14-vuotiaiden ikäryhmä ja hieman myös 35–49-vuotiaiden ikäryhmä. Suurin ikäryhmä on 50–64-vuotiaat
henkilöt, heitä on 21,7 % väestöstä.
5
Alueittaisena tarkasteluna asukasluku on vuosina 2005–2013 kasvanut kunnassa eniten Launosten osaalueella (kattaen taajama-alueen lisäksi Kormun ja Puustellin), jossa kasvua on ollut 199 asukasta (yhteensä vuoden 2013 lopussa 1.986 asukasta) sekä Läyliäisten osa-alueella (kattaen myös Maakylän ja Järventaustan), jossa asukasluku on kasvanut 149 hengellä (1.909 asukasta). Kyseisellä tarkastelujaksolla ainoastaan Länsi-Lopen osa-alueella (Topeno, Vojakkala ja Pilpala–Riimala) asukasluku on hieman vähentynyt.
Kuitenkin vuoden 2013 aikana osa-aluetarkastelussa eniten asukaslukuaan kasvatti yllättäen Pilpala–
Riimalan alue 13 asukkaalla. Toiseksi eniten kasvoi kirkonkylän taajama-alue 11 asukkaalla.
Kanta-Hämeen kuntien keskimääräiseen väestörakenteeseen verrattuna Lopella on vuoden 2013 lopun
tilanteen mukaan nuorimpia ikäryhmiä, alle 15-vuotiaita, selvästi enemmän (19,6 % – 16,4 %) ja työikäistä
väestöä, 20–64-vuotiaita, lähes vastaavan osuuden vähemmän (54,0 % – 56,5 %). Yli 65-vuotiaita Lopella on
hieman Kanta-Hämeen keskiarvoa vähemmän (20,6 % – 21,1 %).
Kunnan kehityksen kannalta huomioitavaa on, että vanhimpien ikäryhmien määrän kasvu tulee olemaan
voimakasta – Tilastokeskuksen vuoden 2012 ennusteessa yli 65-vuotiaiden määrä kasvaa Lopella vuoteen
2040 mennessä 79,9 %. Nuorimmissa ikäluokissa alle kouluikäisten määrässä ei ennusteen mukaan tapahdu
muutosta, perusopetusikäisten 7–16–vuotiaiden määrä kasvaisi 12,8 % ja jatko-opiskeluikäisten 17–24–
vuotiaiden määrä 22,4 %. Työikäisten 25–64–vuotiaiden määrään ennustetaan kasvua vain 3,5 %.
Keskimääräisen työttömyysasteen kehitys 2000–2014
Vuosi
Loppi
Riihimäen seutu
Kanta-Häme
Koko maa
2000
10,5
12,2
12,6
14,4
2005
8,4
10,0
10,0
10,6
2008
5,6
7,1
7,4
7,6
2009
7,5
9,0
10,0
9,8
2010
6,8
9,3
10,1
10,0
2011
6,0
8,3
9,0
9,1
2012
6,0
8,3
8,8
9,4
2013
6,9
9,5
10,2
11,3
2014
8,3
10,5
11,0
12,4
Lopen työttömyysaste heikkeni kertomusvuoden aikana yleisen talouskehityksen seurauksena, hieman
enemmän kuin maassa keskimäärin. Aivan loppuvuodesta työttömyydessä tapahtui raju muutos huonompaan, kun työttömyysaste heikkeni niin työttömyyden kuin lomautusten kasvun seurauksena kerralla 1,2 %
ja nousi 9,5 %:iin eli tasolle, jolla se on edellisen kerran ollut tammikuusssa 2005. Kunnan työllisyystilanne
on kuitenkin kaiken aikaa ollut keskimääräistä parempi verrattuna niin Riihimäen seutuun tai KantaHämeeseen kuin koko maan tilanteeseen. Koko kertomusvuoden ajan kunnan työttömyysaste oli KantaHämeen kunnista alhaisin tai toiseksi alhaisin.
Vuoden 2014 lopussa Lopella oli työttömänä 367 henkilöä (vuonna 2013 = 328), joista alle 25-vuotiaita 44
(40). Lomautettujen määrä oli 42 (51). Yli vuoden työttömänä oli ollut 94 henkilöä, missä on edellisvuoteen lähes kolmanneksen kasvu (72). Avoimien työpaikkojen määrä vuoden lopussa oli 16 (24).
6
1.1.2.
KUNNAN TOIMINNAN JA TALOUDEN KEHITYS
Kuntaliitto julkisti Tilastokeskuksen keräämät tilinpäätösten ennakkotiedot otsikoinnilla ”Kunnat tehostivat tuloksellisesti”. Alustavien tietojen perusteella kuntien ja kuntayhtymien vuoden 2014 yhteenlaskettu tulos oli lähes edellisvuoden tasolla, mikäli ei huomioida kunnallisten liikelaitosten yhtiöittämisen
tuomia kertaluonteisia tuottoja. Arvioiden mukaan kuntasektorin yhteenlaskettu tilikauden tulos oli
1,86 miljardia euroa. Siitä oli EU-direktiivistä johtuneen liikelaitosten yhtiöittämisen osuus arviolta
1,4 miljardia euroa, mikä on kirjanpidollista tuottoa eikä vaikuta kuntien rahoitusasemaan.
Heikko talouskehitys ja kasvanut työttömyys hidastivat kuntien verotulojen kasvua ja lisäsivät menoja.
Kunnallisverotulot kasvoivat vain 1,3 %, vaikka yli puolet kunnista, kaikkiaan 156, nosti tuloveroprosenttiaan vuodelle 2014. Kaikkiaan verotulot kasvoivat kertomusvuonna noin 2,5 %, kun yhteisöveron
tilitykset kasvoivat 11,5 % ja kiinteistöverojen tilitykset 10,9 % – viimeksi mainitusta kiinteistöverouudistus
selittää ison osan.
Tilinpäätöstiedoissa on myönteistä, että kunnat ovat pystyneet sopeuttamaan toimintaansa ja siten osaltaan toteuttaneet julkisen talouden kestävyysvajeen pienentämistä. KT:n kyselyn mukaan kunnat sopeuttivat henkilöstökuluja 400 M€. Lisäksi maltillinen palkkaratkaisu, kuntien toimintojen tehostaminen ja
ammattikorkeakoulujen yhtiöittäminen vaikuttivat siihen, että kuntien toimintakulujen kasvu hidastui alle
puolen prosentin, kun se edellisvuonna oli 2,4 %. Kuntien tekemät veroprosentin korotukset lisäsivät verotuloja noin 390 miljoonalla eurolla, mikä tuki osaltaan sitä, että Manner-Suomen kuntien tilikauden tuloksen arvioidaan nousseen 311 euroon asukasta kohden, kun se vuonna 2013 oli 68 euroa/asukas. Tarkastelussa tulee kuitenkin huomioida, että vuoden 2014 tuloksessa on noin 1,4 miljardia euroa liikelaitosten
yhtiöittämisistä johtuvia satunnaisia tuloja, ilman niitä tilikauden tulos oli edellisvuoden tasolla.
Kuntien peruspalvelujen valtionosuuteen tehtiin vuonna 2014 noin 360 miljoonan euron lisäleikkaus.
Päättyvällä vaalikaudella tehtyjen valtionosuusleikkausten yhteismäärä viime vuonna oli 1,2 miljardia
euroa. Ennakkotietojen mukaan kuntien saamat valtionosuudet vähenivät edellisvuoteen verrattuna 1,3 %.
Ennakkotiedoissa 133 kunnan vuosikate jäi poistoja pienemmäksi (vuonna 2013 = 154) eli näissä kunnissa
tilikauden tulos olisi negatiivinen. 14 kunnalla jo vuosikate oli negatiivinen, määrä on puolet vähemmän
kuin edellisvuonna (28). Tilinpäätösarvioissa vuosikate asukasta kohti laskettuna on 373 euroa, kun se
vuonna 2013 oli 380 euroa.
Kuntien ja kuntayhtymien bruttoinvestoinnit olivat poikkeuksellisen suuret, noin 7,7 miljardia euroa,
mutta kunnallisten liikelaitosten yhtiöittämisestä johtuva osakkeiden ja osuuksien hankinta selittää tästä
noin 2,5 miljardia euroa. Poistonalaiset investoinnit vähenivät edellisvuodesta 2 %, mutta ovat yhä korkealla tasolla.
Valtionosuusleikkausten ja heikon verotulokehityksen takia kuntien tulorahoitus ei riittänyt kattamaan
investointeja, minkä johdosta kuntien velkaantuminen jatkui. Kuntien ja kuntayhtymien lainakanta kasvoi
tilinpäätösarvioden mukaan 7,9 %. Sen mukaan kunnilla on nyt lainaa 2.733 euroa asukasta kohti, kun
määrä edellisessä tilinpäätöksessä oli 2.542 euroa/asukas. Lainakannan kasvu oli voimakkainta isoissa
kunnissa.
Lopen kunnan talouskehitys oli kertomusvuonna myönteinen ja tulokseltaan tilinpäätös on edellisvuosia
parempi. Tilikauden tulos oli vahvasti positiivinen, nyt jo kuudentena vuonna peräkkäin, ja se oli myös
selvästi budjetoitua parempi. Keskeisenä syynä tähän oli käyttötalouden hyvä toteutuminen eli hallintokunnat toteuttivat talousarvionsa hyvin. Tämän vaikutus vuosikatteeseen on lähes 1,2 M€ budjetoitua
parempi. Merkittävää oli, että isoilla perusturvalautakunnan sekä kasvatus- ja koulutuslautakunnan toimialoilla talousarvio toteutui selkeän säästövoittoisesti. Lisäksi rahoitukselliset erät, lähinnä verotulot,
toteutuivat runsaan miljoona euroa budjetoitua paremmin ja tilikauden tulos muodostui näin huomattavasti odotettua paremmaksi.
Kunnan toimintatuotot kasvoivat kertomusvuonna 8,0 % ja toimintakulut 2,5 %, näiden erotusta mittaava
toimintakate 1,8 %. Menoryhmittäistä vertailua hankaloittaa hieman Harjukodin siirtyminen kertomusvuoden alussa terveyskeskukselta kunnan toiminnaksi. Vertailussa euromääräisesti merkittävintä kasvu oli
henkilöstökuluissa 5,7 %, ilman Harjukotia kasvu oli 3,2 %. Myös avustusmenot kasvoivat tuntuvasti johtuen
toimeentulotukien ja työmarkkinatuen kuntaosuuksien kasvusta, missä heijastuu yleisen taloustilanteen
heikko kehitys ja työllisyystilanteen heikkeneminen. Palvelujen ostot vähenivät 2,0 %.
7
Kunnan verotulot kasvoivat edelliseen vuoteen verrattuna 4,9 % eli selvästi paremmin kuin kunnissa keskimäärin. Myös valtionosuuksien 1,2 %:n kasvu on keskimääräistä parempi. Näitä tarkastellaan tarkemmin
jäljempänä.
Kunnan oman toiminnan kautta saavutettu tilikauden tulos oli hyvä ja talousarvion tulostavoite ylitettiin
selvästi. Toimintatuottojen, verotulojen ja valtionosuuksien kokonaiskasvu ylitti toimintakulujen kasvun
rahassa mitaten 797.375 euroa, mikä näkyy tilikauden tuloksen paranemisena.
Tilinpäätöksen mukaan tilikauden tulos oli 2.345.511,95 euroa positiivinen, minkä ansiosta taseen ylijäämä
kasvoi 12.545.498,43 euroon. Ylijäämäpuskuri on välttämätön, koska kunnan talouden todellinen liikkumavara on pieni ja paineet kuntataloutta kohtaan kasvavat jatkuvasti. Tasapainotilanne on häiriöherkkä ja
siihen kohdistuvat lisäksi mm. terveydenhuollon kuntayhtymien talouden tasapainottamistarpeen tuomat
lisäpaineet. Tosiasia on, että haasteet myös väestörakenteessa tapahtuvien muutosten johdosta tulevat
väistämättä kasvamaan.
Käyttötalouden hyvän toteutumisen ja kunnan talousresursseihin sopeutetun investointiohjelman ansiosta
kunta pystyi yleisestä kehityksestä poiketen vähentämään velkamääräänsä viidentenä vuonna peräkkäin.
Kunnanhallituksella oli valtuudet ottaa uutta pitkäaikaista lainaa 4 M€, mutta lainanotto kyettiin rajaamaan 2,5 M€:oon. Kunnan lainakanta väheni 751.986 euroa ja on tilinpäätöksessä 1.797 euroa/asukas,
mikä on selvästi alle kuntien keskiarvon. Yleinen korkotaso pysyi koko kertomusvuoden erittäin matalana.
Verotulot
2014
Muutos%
2013
Muutos%
2012
Muutos%
€
2013-14
€
2012-13
€
2011-12
Kunnallisvero
24 099 733
3,19
23 355 523
3,93
22 471 874
4,35
Kiinteistövero
2 002 479
25,08
1 600 964
4,04
1 538 763
3,33
Yhteisövero
1 206 677
12,48
1 072 795
10,60
969 954
-28,88
27 308 890
4,92
26 029 282
4,20
24 980 591
2,43
€ / asukas
3 293,40
5,54
3 120,64
4,14
2 996,71
2,93
Tulovero%
20,00
Yhteensä
20,00
20,00
Valtakunnallisesti kunnallisveroa tilitettiin 1,3 % enemmän kuin vuonna 2013, joten Lopella kunnallisverotulojen kehitys – kasvua 3,2 % – oli keskimääräistä parempi. Kertomusvuoteen kohdistuneiden ennakoiden
tilitykset lisääntyivät peräti 4,2 %, vaikka kunnan työllisyystilanne heikkeni selvästi. Nähtäväksi jää verotuksen valmistumisen myötä, ovatko ennakoiden tilitykset olleet kunnalle liian myönteisiä.
Yhteisöverotulon tilitykset kasvoivat 12,5 %, mikä hieman ylittää valtakunnallisen kasvun 11,5 %. Vaikka
kertomusvuoden toteutuma on euromääräisesti parempi kuin vertailuvuosina, on se kuitenkin pienempi
kuin vuosien 2010–2011 kertymät, osaltaan johtuen myös kuntasektorin jako-osuuden tilapäisen korottamisen puolittamisesta viiteen prosenttiin vuoden 2012 alusta lukien.
Kiinteistöveron tuotto kasvoi neljänneksen, mikä pääosin johtuu yleisen kiinteistöveroprosentin korottamisesta. Valtakunnallisesti kiinteistöveron tilitykset kasvoivat 10,9 %.
Kaikkiaan verotulojen kasvu oli valtakunnallisesti 2,5 %, kun se Lopella oli 4,9 %. Verotulojen toteutuma
oli talousarviota parempi, kun verotuloja oli budjetoitu 26.339.000 euroa eli verotuloarvio ylittyi 3,7 %.
Kunnan saamat verotulot ovat alle koko maan tason. Ennakkotiedon mukaan vuonna 2014 Manner-Suomen
kuntien keskiarvo asukasta kohti oli 3.869 euroa ja vastaavan kokoluokan kuntien keskiarvo 3.414 euroa,
kun Lopella tunnusluku oli 3.293 euroa.
8
Valtionosuudet
Valtionosuudet
€ / asukas
2014
Muutos %
€
2013-14
2013
Muutos %
€
2012-13
2012
Muutos %
€
2011-12
15 987 495
1,19
15 798 827
0,89
15 659 981
5,60
1 928,06
1,79
1 894,12
0,83
1 878,60
6,12
Valtionosuudet kasvoivat edelliseen vuoteen verrattuna 1,2 %, kun kaikkiaan valtakunnallisesti valtionosuudet vähenivät 1,3 %. Valtionosuuksien kasvu johtuu lähinnä tehtävämuutosten tai muun lainsäädäntöön perustuvan muutoksen kompensaatiosta kunnalle sekä kunnan keskimääräistä heikomman verotulokertymän takia saaman verotulotasauksen kasvusta – niiden yhteisvaikutus kunnan kertomusvuoden
valtionosuuksiin oli 203.594 euroa. Lisäksi keskimääräistä parempaan kehitykseen vaikutti se, että kunnan
ikärakenteessa tapahtuneet lisäykset painottuivat enemmän vanhempiin ikäluokkiin, jossa valtionosuuden
laskentaperusteet olivat korkeammat.
Valtionosuuksiin sisältyy kunnalle vuosien 2010–2014 lainsäädäntöön perustuvista verovähennyksistä johtuvien verotulomenetysten kompensaationa 1.535.582 euroa.
Loppi saa valtionosuuksia saman kokoluokan (6.001 – 10.000 asukasta) kuntien keskimäärää selvästi vähemmän, mutta koko maan keskitasoa enemmän – paljolti siksi, että kunta saa keskimääräistä pienempien
verotulojen johdosta valtionosuuksien yhteydessä maksettavaa verotulotasausta. Ennakkotiedon mukaan
vuonna 2014 valtionosuuksien määrä asukasta kohti oli koko maassa keskimäärin 1.496 euroa ja saman
kokoluokan kunnissa 2.447 euroa. Lopella määrä asukasta kohti oli 1.928 euroa, jossa on mukana verotulotasausta 401 euroa.
Valtionosuuksien määrä ylitti budjetoidun 45.795 euroa, toteutumaprosentti 100,3.
Yhteenvedonomaisesti voidaan todeta, että Loppi suoriutuu kunnallisista tehtävistään selvästi pienemmän
verorahoituksen turvin ja pienemmin toimintakuluin kuin maan kunnat keskimäärin eli kunta toimii tehokkaasti. Loppi sai kertomusvuonna verotuksen kautta kerättävää rahoitusta eli verotuloja ja valtionosuuksia
yhteensä asukasta kohti laskettuna 5.221 euroa, kun tilinpäätösten ennakkotietojen mukaan tunnusluku
Manner-Suomen kunnissa keskimäärin oli 5.365 euroa ja saman kokoluokan kunnissa 5.861 euroa. Lopen
saama verorahoitus oli myös pienempi kuin Kanta-Hämeen kuntien keskiarvo 5.244 euroa.
Toimintakulujen enemmyyttä toimintatuottoihin osoittava toimintakate oli Lopella kertomusvuonna
asukasta kohti laskettuna -4.698 euroa, kun ennakkotiedoissa tunnusluku Manner-Suomen kunnissa keskimäärin oli -5.045 euroa, saman kokoluokan kunnissa -5.564 euroa ja Kanta-Hämeen kunnissa -4.945 euroa.
Vuoden 2015 osalta on jo nyt nähtävissä, että vaikka budjetoitu verotuloarvio toteutuu tehty tuloveroprosentin korotus huomioiden varsin maltillisella verotulon kasvulla, sisältyy arvion saavuttamiseen epävarmuutta. Tämä sen johdosta, että maamme talouden toipuminen maailmanlaajuisesta taantumasta
näyttää yhä pitkittyvän ja on muita euromaita hitaampaa. Heikko talouskehitys heijastuu vääjäämättä
myös kuntien verotulokehitykseen. Koska verotuloissa on kyse kunnan keskeisestä rahoituslähteestä, on
talouden kehittymisen oltava jatkuvan seurannan kohteena niin kokonaisuutena kuin hallinnonaloittainkin.
Tavoitteena tulee olla, että myös vuodelta 2015 voidaan saavuttaa tasapainoinen tilinpäätös, alijäämäisestä talousarviosta huolimatta. Kunnan organisaatiolla tulee olla valmiudet reagoida myös uusin toimenpitein, jos tavoitteen saavuttaminen sitä edellyttää, ja sen johdosta koko organisaation tulee tiedostaa
kulloinenkin taloustilanne myös oman seurantansa kautta.
Yhteenvedonomaisesti voidaan myös todeta, että tilinpäätösarvioiden perusteella kunnat ylittävät niille
rakennepoliittisessa ohjelmassa asetetun miljardin euron sopeutustavoitteen. Sen sijaan valtion toimet
kuntien tehtävien ja velvoitteiden keventämiseksi eivät vastaa valtion ko. ohjelmassa itse asettamiaan
tavoitteita, vaan ne ovat nykytiedoin jäämässä alle kolmannekseen tavoitellusta yhdestä miljardista
eurosta. Ja vuoden 2015 osalta valtio on tavoitteen vastaisesti lisännyt kuntien velvoitteita yli puolella
miljardilla eurolla. Lupauksen täyttämisellä on ratkaiseva merkitys kuntatalouden ja myös Lopen kunnan
talouden kestävyyden turvaamisessa.
9
1.2.
SELONTEKO SISÄISEN VALVONNAN JÄRJESTÄMISESTÄ
Kunnan sisäistä valvontaa ohjaa kunnanhallituksen hyväksymä sisäisen valvonnan ohje.
Sisäisen valvonnan tarkoituksena on varmistaa, että strategiassa, talousarviossa ja kunnallisessa päätöksenteossa asetetut tavoitteet saavutetaan, kunnan toiminta on lakien, sääntöjen, ohjeiden ja tehtyjen
päätösten mukaista, resurssit ovat tehokkaassa ja tuloksellisessa käytössä, omaisuus on turvattu ja niin
virkamies- kuin luottamushenkilöjohdonkin saama informaatio on oikeaa, tarkoituksenmukaista ja oikeaaikaista.
Sisäisen valvonnan järjestämisestä vastaa kuntalain mukaan kunnanhallitus. Kukin kunnan toimielin ja sen
alainen johtava viranhaltija vastaa omalta osaltaan toiminnan sisäisestä valvonnasta, valvonnan organisoimisesta ja riittävyydestä.
Vuosittaista selontekoa varten hallintokunnat antavat osana toimintakertomustaan selvityksen oman toimialansa sisäisen valvonnan järjestämisestä ja toteutuksesta sekä valvonnan havainnoista ja tuloksista.
Säännösten, määräysten ja päätösten noudattaminen
Kunnanhallitus valvoo lautakuntien päätöksentekoa edustajiensa kautta. Kunnanhallitus on nimennyt
kuhunkin lautakuntaan yhden jäsenistään valvomaan lautakunnan toimintaa, osallistumalla lautakuntien
kokouksiin ja muuhun työskentelyyn. Kunnanhallituksen jäsenet ovat osallistuneet aktiivisesti lautakuntien
työskentelyyn. Kunnanhallituksen jäsen on ollut lautakuntien kokouksissa mukana seuraavasti: ympäristöja rakennuslautakunta 10/10, perusturvalautakunta 8/11, kasvatus- ja koulutuslautakunta 8/10, kulttuurija vapaa-aikalautakunta 3/4, tekninen lautakunta 6/7. Edustajat ovat raportoineet tarpeellisilta osin
lautakuntien toiminnasta ja päätöksistä kunnanhallitukselle, jossa asioista ja päätöksenteosta on tarvittavilta osin keskusteltu.
Lautakuntien esityslistat on toimitettu ennakkoon kunnanhallituksen puheenjohtajalle, valitulle kunnanhallituksen edustajalle ja kunnanjohtajalle. Lautakuntien esityslistat käydään keskeisiltä osin läpi kokousta edeltävässä kunnan johtoryhmän kokouksessa. Lautakuntien ja muiden toimielinten pöytäkirjat toimitetaan aina kokouksen jälkeen kunnanhallitukselle tiedoksi ja niistä käydään tarvittaessa keskustelua johtoryhmässä. Pöytäkirjojen pohjalta kunnanjohtaja ja kunnanhallituksen puheenjohtaja päättävät mahdollisesta otto-oikeudestaan. Vuonna 2014 kunnanjohtaja tai kunnanhallituksen puheenjohtaja tai kunnanhallitus eivät käyttäneet otto-oikeuttaan kertaakaan.
Kunnan sääntöjä on päivitetty vuoden 2014 lainsäädäntö ja asetukset huomioiden tarvittavilta osin.
Viranhaltijat dokumentoivat viranhaltijapäätöksensä atk-järjestelmään (viranhaltijoiden päätössovellus,
VIPS). Järjestelmästä tulostetut päätösraportit toimitetaan säännöllisesti ao. toimielimelle tiedoksi, lisäksi
johtoryhmän jäsenten päätösluettelot toimitetaan kuukausittain kunnanjohtajalle. Käytäntö on osa
päätöksenteon laillisuuden ja tarkoituksenmukaisuuden valvontaa. Päätösluetteloiden pohjalta päätetään
mahdollisesta otto-oikeuden käytöstä koskien viranhaltijoiden tekemiä päätöksiä. Vuoden 2014 aikana ei
käytetty kertaakaan otto-oikeutta.
Tavoitteiden toteutuminen, varojen käytön valvonta ja tuloksellisuuden arviointi
Kunnanhallitus antaa hallintokunnille vuosittain talousarvion täytäntöönpano-ohjeet, heti talousarvion
hyväksymisen jälkeen.
Talousarvion määrärahat ja tuloerät on kohdistettu ko. toiminnasta vastaavalle toimielimelle. Jokaiselle
määrärahalle on määrätty siitä vastaava toimielin, vastuualue ja tilivelvollinen viranhaltija. Toimielimet
päättävät vuosittain mm. laskujen hyväksyjistä ja talousarvion muusta täytäntöönpanosta ja vastuista siltä
osin kuin se johtosäännöllä kuuluu toimielimen tehtäviin. Laskujen hyväksymismenettely on osa sisäistä
valvontaa. Laskun asiatarkastuksen suorittaa aina eri henkilö kuin laskun hyväksyjä.
10
Kunnan taloudesta vastaavat tilivelvolliset toimielimet ja viranhaltijat raportoivat talousarvion ja taloudellisen kehityksen sekä toiminnallisten tavoitteiden toteutumisesta säännöllisesti. Kunnanhallitus on
seurannut koko kunnan talouden kehitystä säännöllisesti tuloslaskelmatasolla. Kunnan verotulojen kehityksestä ja työllisyystilanteesta on raportoitu kunnanhallitukselle kuukausittain. Valtuustolle on raportoitu
kunnan talouden toteumasta ja tavoitteiden toteutumisesta neljän kuukauden välein osavuosikatsauksilla.
Näistä viimeinen on tilinpäätös.
Valtionosuuspäätökset on käsitelty ao. lautakunnissa ja valtionosuuskokonaisuus kunnanhallituksessa.
Käsittelyyn liittyvässä valmistelumenettelyssä tarkistetaan valtionosuusperusteiden oikeellisuus. Kunta
hyväksyi vuoden 2014 valtionosuuspäätökset sellaisenaan.
Asiakasmaksujen tason ajanmukaisuus on käyty vuosittain läpi talousarvion täytäntöönpanoon liittyen.
Jokainen hallintokunta vastaa vuoden aikana omien taksojensa ja maksujensa tason oikeellisuudesta.
Tason tavoitteenmukaisuutta seurataan kuukausittain tulojen toteumaseurannalla ja vertailulla alueen
muiden kuntien maksu-/taksatasoon.
Talouden kehitystä seurataan viikoittain johtoryhmän kokouksissa, tarkimmin kuukausittaisten talousraporttien valmistuttua. Johtoryhmätyöskentely on yksi sisäisen valvonnan keino. Johtoryhmän kokouksissa
käydään läpi ajankohtaiset asiat. Toiminnallisiin epäkohtiin, ongelmiin ja haasteisiin tartutaan välittömästi niiden tultua ilmi. Johtoryhmän säännöllisellä kokoontumisella varmistetaan kunnan johdon ja
hallintokuntien sekä hallinnonalojen välinen tiedonkulku ja yhteistyö. Luettelo johtoryhmässä käsitellyistä
asioista on otsikkotasolla saatettu kunnanhallitukselle tiedoksi ja viikoittain myös henkilökuntajakeluna
intranetin kautta. Joka toinen kuukausi kokoontuu ns. laajennettu johtoryhmä, joka keskittyy talousseurantaan ja stategian toteutumisen seurantaan.
Sisäistä valvontaa suorittavien viranhaltijoiden on edellytetty kirjaavan toteuttamansa sisäisen valvonnan
toimenpiteet ja tekemänsä havainnot kyseistä dokumentaatiota varten luotuun lomakkeeseen. Palvelualueiden päälliköt suorittavat sisäistä valvontaa omalla hallinnonalallaan vastaavassa laajuudessa kuin
suoritetaan kunnan keskushallinnon toimesta koko kuntaa koskien.
Valvontaa, ohjeistusta ja sen noudattamisen valvontaa ja toiminnan tuloksellisuuden arviointia toteutetaan hallinnonalakohtaisten johtoryhmien, erilaisten toimiala-/toimisto-, työpaikka- ja henkilöstöpalaverien sekä kehityskeskustelujen kautta.
Talouden seurantaa varten hallintokunnille on jaettu kuukausittain raportit talousarvion toteutumisesta.
Lisäksi hallintokunnilla on tarvittavat käyttöoikeudet, joiden avulla ne voivat jatkuvasti omaehtoisesti
seurata haluamallaan tavalla ja tasolla kirjanpidon toteutumista.
Laskutusten oikeellisuuden tarkistamiseksi viralliset laskutuslistat on hyväksytetty tilivelvollisella, ellei
käytettävissä ole muutoin varmistavaa asiakirjaa.
Henkilöstöhallinnon osalta esimiehet ovat tarkistaneet palkkatapahtumien tarkistuslistaukset satunnaiselta
otantakuukaudelta. Sairauspoissaoloja on seurattu kolmannesvuosittain esimiehille toimitettujen seurantalistojen kautta.
Maa-aines- ja ympäristölupaehtojen noudattamisen valvontaa toteutetaan valvontasuunnitelmien avulla.
Vakuuksia on seurattu luotujen seurantajärjestelmien mukaisesti sekä urakoiden toteutukseen liittyen.
Päättäessään EU- ym. useamman tahon rahoittamiin projekteihin osallistumisesta kunnanhallitus on
samalla nimennyt kullekin projektille vastuuhenkilön, jonka tehtävänä on seurata ja raportoida projektin
etenemisestä ja sen mahdollisista vaikutuksista kunnan kannalta.
Osassa toimintaa (mm. maatalouden ohjauksessa) on sovellusten kautta tai erillisten ulkopuolisten tarkastusten muodossa myös ulkopuolista valvontaa ja näin läpinäkyvyyttä varojen käytön suhteen.
11
Riskienhallinnan järjestäminen
Kunta on suojannut omaisuus- ja henkilöriskit vakuutuksin yleisesti käytössä olevia perusteita noudattaen.
Vakuutusasioissa kunta käyttää edunvalvonnassa omaa meklaria. Vakuuttamiseen liittyvä riskienhallinnan
ajantasaisuus on käyty läpi vuosittain meklarin kanssa pidetyssä neuvottelussa. Kunnan vakuutukset kilpailutettiin vuoden 2014 aikana.
Tietoturvallisuuteen liittyvissä asioissa noudatetaan RHL-Data Oy:n laatimia ohjeistuksia, jotka ovat yhteiset seudun kunnille. Tietojärjestelmien turvallisuutta hoidetaan muutoinkin yhteisin seudullisin ratkaisuin.
Tietohallinnon käyttöoikeudet käydään läpi vuosittain sekä muutoin tarvittaessa, mm. henkilöstövaihdosten yhteydessä. Tietoturvaan liittyviä riskejä on paljon. Tietoturvaongelmiin puututaan niitä havaittaessa.
Tietohallinto ja siihen liittyvä tietoturva on tunnistettu sisäisessä valvonnassa yhdeksi kunnan jatkuvaksi
kehittämiskohteeksi.
Kunnan toiminnan kannalta merkittävä ja vuosien mittaan korostunut riski on ammattitaitoisen ja pätevän
henkilöstön suhteellisen nopea vaihtuminen. Uusien pätevien henkilöiden rekrytointi nopealla aikajänteellä on haastavaa. Kunta pyrkii ylläpitämään hyvää työnantajamainettaan ja pitämään niin fyysiset
kuin psyykkisetkin työolosuhteet kunnossa, jotta kunnalla olisi tulevaisuudessakin tarvittava määrä
osaamisresurssia käytössään. Kunnalla on ollut tietyissä henkilöstöryhmissä rekrytointivaikeuksia ja niiden
määrä tulee oletetusti tulevina vuosina kasvamaan.
Kunnan talouden riskit liittyvät pääosin siihen, että kunta ei välttämättä pysty lähinnä ulkoisten tekijöiden
vaikutuksesta ylläpitämään taloutensa tasapainoa suunnitellulla tavalla. Kunnan talouden liikkumavara on
pieni ja taseen tasapaino herkkä. Yllättävät muutokset toiminnassa tai toimintaympäristössä saattavat
vaikuttaa merkittävästi kunnan taloustasapainoon.
Kunnan merkittävin tulonlähde on verotulot, joiden kertymä riippuu voimakkaasti yleisestä talouskehityksestä ja työllisyystilanteesta. Myös valtionosuuksien vaikutus on kunnan talouden näkökulmasta suuri eikä
kunnalla ole realistisia keinoja vaikuttaa niiden määrään.
Talouden kehitystä ja riskien olemassaoloa ja toteutumista seurataan jatkuvasti. Kunnan yleiseen kilpailukykyyn ja elinvoimaan kohdistuvat riskit liittyvät yleiseen talouskehitykseen, elinkeinoelämän yleiseen
tilanteeseen ja kustannustason muutoksiin.
Omaisuuden hankinnan, luovutuksen ja hoidon valvonta
Ratkaisuvalta omaisuuden hankinnassa ja luovutuksessa on säännelty kunnan palvelualueiden johtosäännössä.
Omaisuuden hankinnassa noudatetaan kunnanhallituksen hyväksymiä, julkisista hankinnoista annettuun
lainsäädäntöön perustuvia hankintaohjeita sekä niitä täydentäviä kunnanhallituksen vuosittain talousarvion täytäntöönpano-ohjeessa antamia ohjeita. Ohjeiden noudattamisesta ovat vastuussa kunnan toimivaltaiset toimielimet ja viranhaltijat. Kunta on mukana KuntaPro Oy:n toiminnassa. Yhtiön kautta voidaan
osallistua yhteiskilpailutuksiin ja -hankintoihin.
Isommissa hankinnoissa pyritään aina mahdollisuuksien mukaan seutukuntakohtaiseen tai KuntaPron kautta
tätäkin laajempaan keskitettyyn kilpailutukseen ja kuntien kesken yhdenmukaisiin päätöksiin. Kunnan
hankintatoimen vastuuhenkilönä on talousjohtaja, joka tarvittaessa myös osallistuu hankinnan valmisteluun ja päätöksentekoon asianomaisen hallinnonalan vastuuhenkilön apuna.
Kunta hoiti oman hankintatoimensa vuoden 2014 aikana ilman, että suoritetuista hankinnoista olisi aiheutunut kuluneen vuoden aikana taloudellisia menetyksiä tai oikeudellisia haasteita. Koulu- ja asiointikuljetusten kilpailutuksen osalta tulkintaristiriidat palvelun tuottajan kanssa realisoituivat vuoden 2015
alussa. Tulkintaristiriitojen johdosta kunta ja palvelutuottaja purkivat kuljetussopimuksen helmikuussa
2015.
12
Sopimustoiminta
Kunnalla ei ole kertomusvuoden aikana ollut sopimustoiminnan kautta sellaisia negatiivisia seuraamuksia,
joita ei jo sopimusta tehtäessä olisi voitu ennakoida. Kunta on laatinut sopimuksia, joiden toteutumisen
seuranta on ollut hankalaa ja vaatinut ylimääräistä työpanosta. Erityisesti kuljetussopimuksen laadinta,
sopimuksen toteutuksen seuranta ja sopimuksen tulkintaan liittyvät erimielisuudet sitoivat kertomusvuonna työaikaa.
Sopimusten täytäntöönpanoa hallinnonaloittain on tuettu erilaisin toimintaohjein, joiden noudattamista
on seurattu satunnaisotannoin. Näin varmistetaan, että käytännöt ovat kaikissa yksiköissä samanlaiset.
Sopimusten noudattamista on valvottu laskujen hyväksymisen yhteydessä ja satunnaisotannalla. Urakoiden
toteutuksessa valvotaan sitä, että laskut perustuvat tehtyyn työhön ja toimenpiteeseen sekä sovittuun
maksuerätaulukkoon.
Sopimusten noudattamisen valvonta kuuluu asianomaisen hallinnonalan vastuuhenkilölle, jolle kuuluu
myös sopimusperusteiden ajantasaisuuden seuranta. Sopimuksista on hallinnonalakohtaisia luetteloita ja
muita seurantaa helpottavia listauksia. Kunnalla ei ole yhtenäistä järjestelmää, jonka avulla sopimusseuranta voitaisiin systemaattisesti hoitaa, vaan toimialat ovat järjestäneet seurannan kukin omalla tavallaan. Syksyllä 2014 toteutettiin hallintokunnittain kahden edellisen vuoden osalta ns. sopimustarkastus eli
käytiin läpi päätökset, joiden johdosta on tullut tehdä kirjallinen sopimus. Tarkastuksessa ilmeni muutamia epäkohtia ja puutteita, jotka kuitenkin saatiin korjattua asianmukaisesti jälkikäteen. Tarkastuksen
tuloksena todettiin, että päätösten täytäntöönpanon loppuunsaattamiseen tulee jatkossa kiinnittää aiempaa enemmän huomiota.
Sisäisen valvonnan toimenpiteitä ja huomioita vuodelta 2014
Aiemmat työaika- ja kustannushaasteet huomioiden laadittiin ensimmäistä kertaa vaalien ajaksi vaalitoimitsijoita koskien työvuoroluettelo ja varallaolojärjestelyt työaikojen hallinnan ja toiminnan sujuvuuden varmistamiseksi ja ylimääräisten työaikakorvausten hillitsemiseksi. Myös koulutukseen satsattiin
aiempaa enemmän. Vaalit saatiin toteutettua ilman ongelmia.
Timecon-työajanseurantajärjestelmän piirissä olevan henkilöstön työajan toteumaa on seurattu säännöllisesti järjestelmästä saatavien toteumalistausten avulla. Seurannassa ilmenneet epäselvyydet on selvitetty.
Henkilöstöhallinnossa on puututtu aktiivisella valvonnalla havaittuihin epäkohtiin ja virheisiin, jotka liittyvät mm. rekrytointiin, työvuorosuunnitteluun, työajan käyttöön, vuosilomien myöntämiseen tai matkalaskujen laadintaan. Esimiehiä on ohjattu säännöllisesti oikeansisältöisten työsopimusten sekä henkilöstöasioihin liittyvien viranhaltijapäätösten laatimiseksi.
Kevan tarkastaja tarkasti helmikuussa 2014 Lopen kunnan maksamien eläkemaksujen oikeellisuuden
vuosilta 2007–2012. Tarkastaja totesi, että hallintokuntien ostaessa palveluja ulkopuolelta on varmistettava, että palvelun tuottajalla on YEL-vakuutus. Muilta osin tarkastaja totesi tarkastuksen kohteena
olleiden asioiden olevan kunnossa.
Ruokapalvelussa on seurattu koko kuntaorganisaatiota koskevan ruokalistan noudattamista hankintasopimusten toteuttamisen kautta. Myös erilaisten toimialan sisäisten toimintaohjeiden noudattamista ja
toteutumista on seurattu työvuoroluetteloista, laskuista ja talousarvion toteutumisesta. Havaittuihin
epäkohtiin on puututtu ja toimintaa ohjattu sovitun mukaiseksi.
Rakennusvalvonnassa on toteutettu aktiivisesti lupamaksujen suoritusten seurantaa. Rakennusvalvonnan
hallinnoiman auton käyttöä ja kustannuksia on seurattu jatkuvasti.
Ympäristönsuojelun toimialalla maa-aineslupien voimassaoloa ja niihin liittyviä vakuuksia on seurattu
säännöllisesti. Varsinaista lupavalvontaa on toteutettu valvontasuunnitelman avulla, yhtenä merkittävimpänä toimintona mm. maa-ainesalueiden tarkastusmittausten suorittaminen.
13
Sosiaalitoimessa sisäistä valvontaa on toteutettu annettujen ohjeiden mukaisesti. Määrärahaseuranta,
maksutuloseuranta, kirjausten seuranta ja sopimusten seuranta on tehty. Sosiaalitoimen toimintayksikköjen esimiehet ovat seuranneet tarvikevaraston käyttöä neljä kertaa vuodessa, työaikatoteuma on
tarkistettu kuukausittain ja matkalaskuja on tarkistettu satunnaisotannalla. Havaitut virheet ja puutteet
on korjattu. 17.7.2014 toteutettiin ns. lokitietojen tarkastaminen. Toimeentulotukihakemusten käsittelyä
ja varsinaista päätösten tekoa on seurattu aktiivisesti.
Varhaiskasvatuksen piirissä on seurattu Loppi-lisän maksatusta ja yksityisen hoidon kuntalisän maksatusta.
Loppi-lisän kohdalla on tullut ilmi muutamia tapauksia, joissa tukea saava perhe onkin päivähoidon
piirissä. Virheisiin on tartuttu ja ne on korjattu. Toteutetun seurannan tuloksena on todettu, että siirtyminen ProConsona-ohjelman käyttöön toisi päällekkäisyydet nykyistä paremmin esille. Järjestelmä otetaan
käyttöön vuonna 2015.
Varhaiskasvatuksen piirissä on seurattu aktiivisesti henkilöstön poissaoloja. Niiden kanssa, joilla ylittyy
10 päivän poissaolo, on käyty varhaisen tuen keskustelu ja sovittu jatkotoimenpiteet. Toimintamalli
tuntuu vaikuttaneen myönteisesti henkilöstön työkykyyn.
Lokakuusta 2014 lähtien päiväkodeissa on seurattu poissaoloja erityisesti sijaisrekrytoinnin näkökulmasta.
Tavoitteena on selvittää sijaisten palkkaamisen astetta ja tarvetta. Päivähoidon täyttö- ja käyttöasteen
seurannassa on pyritty hyödyntämään ProConsona-ohjelmaa, joka ei kyseistä tietoa kuitenkaan aukottomasti pysty tuottamaan.
Kansalaisopiston opettajien matkakorvausten maksatusta ja oikeellisuutta on seurattu aktiivisesti. Matkakorvausten hakemisen määräajoissa on parannettavaa, mutta pääosalla opettajista kilometrimäärä on
pieni ja siksi on käytännöllistä tehdä matkakorvausanomus normaalia harvemmassa tahdissa.
Teknisellä toimialalla on seurattu varastojen kirjanpitoa päivittäin. Kunnan ajoneuvojen käyttöä seurataan
kuukausittain. Merkittäviä epäkohtia tai virheellisyyksiä ei ole havaittu.
Erilaisten teknisen toimen alaan kuuluvien hankintasopimusten ajantasaisuus on tarkistettu. Erityishuomiota on kiinnitetty asiakaspalautteeseen: mm. kuntaan saatu/toimitettu kunnossapitoyritysten
toimintaa koskeva palaute on viety välittömästi kyseisen toimijan tietoon, toiminnan korjausesityksineen.
Kunnan leikkipuistoille on tehty vuonna 2014 omavalvontasuunnitelma. Havaitut puutteet korjataan ja
korjaustoimenpiteet kirjataan omavalvontasuunnitelmaan. Uimarantojen laadunvalvontaa tehtiin kesäaikaan viikoittain, uimarannoille on myös tehty omavalvontasuunnitelma. Kesäaikana uimarannoilta otettiin säännöllisesti vesinäytteet.
Kunnan kiinteistöjen energian käyttöä seurataan kuukausittain ja verrataan määrärahoihin sekä edellisvuoden menoihin. Mikäli jotain hälyttävää tulee esiin, puututaan asiaan välittömästi. Rakennusten silmämääräisiä tarkastuksia tehtiin vuoden aikana lähes päivittäin ja kunnossapitotyötä välittömästi tarpeen
vaatiessa, määrärahan puitteissa.
Arvio sisäisen tarkastuksen järjestämisestä
Sisäinen valvonta on toteutunut sisäisen valvonnan ohjeita ja henkeä noudattaen. Valvontatoimenpiteitä
on kirjattu ja huomioita dokumentoitu, mutta valvontaa on suoritettu myös normaalin johtamisen ja työn
ohessa – ilman että sitä olisi erikseen dokumentoitu. Havaitut virheet on korjattu ja toimintaa ohjeistettu
uudelleen tarvittavilta osin.
14
1.3.
KOKONAISTALOUDEN TARKASTELU
1.3.1.
TULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT
Kunta + vesilaitos +
2014
yritystalo
+/- %
€
2013
+/- %
€
2012
€
Toimintatuotot
+
5 677 421
8,0
5 255 516
-3,2
5 429 690
Valmistus omaan käyttöön
+
40 488
-0,4
40 655
71,2
23 748
Toimintakulut
-
44 676 804
2,5
43 584 166
3,0
42 334 142
-38 958 896
1,8
-38 287 996
3,8
-36 880 704
Toimintakate
Verotulot
+
27 308 890
4,9
26 029 282
4,2
24 980 591
Valtionosuudet
+
15 987 495
1,2
15 798 827
0,9
15 659 981
4 337 489
22,5
3 540 113
-5,8
3 759 868
-328 580
1,9
-322 345
24,9
-258 062
Käyttökate
Rahoitustuotot ja -kulut
Korkotuotot
+
12 501
-26,9
17 102
-47,8
32 775
Muut rahoitustuotot
+
20 702
28,3
16 138
-45,0
29 351
Korkokulut
-
360 093
2,2
352 238
11,0
317 424
Muut rahoituskulut
-
1 690
-49,5
3 348
21,2
2 763
4 008 908
24,6
3 217 768
-8,1
3 501 806
1 663 396
13,2
1 469 684
12,1
1 311 597
Tilikauden tulos
2 345 512
34,2
1 748 085
-20,2
2 190 209
Tilikauden yli-/alijäämä
2 345 512
34,2
1 748 085
-20,2
2 190 209
Vuosikate
Poistot käyttöomaisuudesta
-
Arvonalentumiset
-
Satunnaiset tuotot
+
Satunnaiset kulut
-
Toimintatuotot kasvoivat edellisvuoteen verrattuna 8,0 %, ilman Harjukodin tuomaa tulonlisäystä kasvu oli
4,8 %. Niin euromääräisesti kuin prosentuaalisestikin eniten kasvoivat tuet ja avustukset ja niissä varsinkin
valtiolta saadut avustukset, merkittävimmiltä osin perusopetuksen kehittämiseen ja kerhotoimintaan sekä
toimeentulotukimenoihin. Toisaalta on todettava, että valtion avustusten lisääntyminen merkitsee myös
menojen niitäkin suurempaa lisäystä.
Huomattavaa kasvua oli myös vuokratuotoissa – jossa uusina kohteina Taarinrinteen tukiasunnot ja As Oy
Lopen Koivumäen asunnot – sekä muissa toimintatuotoissa, pääosin käyttöomaisuuden myyntivoittokirjausten kasvun ansiosta. Toisaalta maksutuottojen kehitys oli huono ja niissä myös jäätiin budjetoidusta
206.798 euroa, toteutuma 91,2 %. Mikäli Harjukodin hoitopäivämaksuja ei huomioida, väheni maksutuottojen kertymä edelliseen vuoteen verrattuna 7 %. Taustana ovat paljolti asiakastilanteessa tapahtuneet muutokset sosiaalitoimen osalta sekä se, että varhaiskasvatuksen perimät hoitopäivämaksut
vähenivät 5,4 %.
15
Toimintakulujen kasvu oli maltillinen 2,5 %. Voimakkaimmin kasvoivat euromääräisesti mitaten henkilöstökulut 5,7 %, ilman Harjukotia 3,2 %. Prosentuaalisesti enemmän kasvoivat avustukset, jossa yleisen taloustilanteen ongelmallisuuden johdosta toimeentulotukimenoissa oli lähes kolmanneksen kasvu ja työmarkkinatuen kuntaosuudet lähes kaksinkertaistuivat, sekä muut toimintakulut lähinnä luottotappiokirjauksista johtuen. Palvelujen ostoihin käytettiin 2 % vähemmän kuin edellisvuonna. Tältä osin voidaan
erikseen todeta, että asiakaspalvelujen ostot vähenivät 1,6 %, mikä näkyy perusturvalautakunnan toimialueen hyvänä toteutumisena.
Merkittävimpien rahoituslähteiden verotulojen ja valtionosuuksien kehittymistä on tarkasteltu edellä.
Vuosikate oli 791.140 euroa edellisvuotista parempi ja tilinpäätös on tältä osin kunnan paras nykymallisen
kirjanpitopitojärjestelmän aikana. Kun poistojen määrä kasvoi edellisvuodesta 193.713 euroa, päädyttiin
tilikaudelta 597.427 euroa parempaan tulokseen kuin vuonna 2013. Tilikauden tulos on vähintäänkin hyvää
tasoa ja parempi kuin kuntasektorilla keskimäärin, ellei huomioida liikelaitosten yhtiöittämisestä johtuneita kirjanpidollisia satunnaisia eriä.
Tuloslaskelman tunnusluvut
Kunta + vesilaitos + yritystalo
2014
2013
2012
12,7
12,1
12,8
Vuosikate/poistot %
241,0
218,9
267,0
Vuosikate, €/ asukas
483,5
385,8
420,1
Asukasmäärä
8 292
8 341
8 336
Toimintatuotot/Toimintakulut, %
Tuloslaskelman tunnusluvut paranivat edellisvuosiin verrattuna ja ovat hyvällä tasolla, myös valtakunnallisesti vertailtuna. Vuosikate riitti hyvin poistojen kattamiseen ja johti siten ylijäämäiseen tulokseen.
Tunnuslukutarkasteluna kuntatalous kokonaisuutena oli tuloslaskelman osalta kertomusvuonna edeltäjäänsä parempi. Vuoden 2013 tilinpäätöksissä toiminnan keskeisten tunnuslukujen keskiarvot olivat
Manner-Suomen vastaavan kokoluokan kunnissa vuosikate/poistot 94 % (kaikki kunnat ka. 100 %) ja
vuosikate/asukas 266 euroa (ka. 380 euroa), kun ne vuoden 2014 tilinpäätösten ennakkotiedoissa ovat
vuosikate/poistot 103 % (ka. 101 %) ja vuosikate/asukas 303 euroa (ka. 373 euroa). Molempina vuosina
Lopen tilinpäätösten tunnusluvut ylittävät keskiarvot.
16
1.3.2.
RAHOITUSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT
Kunta + vesilaitos + yritystalo
2014
2013
2012
€
€
€
4 008 908
3 217 768
3 501 806
-159 645
-114 310
-158 453
3 849 263
3 103 458
3 343 353
-2 832 249
-3 170 052
-2 580 641
229 601
167 599
792 484
Investoinnit
-2 602 648
-3 002 453
-1 646 157
Toiminnan ja investointien rahavirta
1 246 615
101 005
1 697 196
Toiminnan rahavirta
Vuosikate (+/-)
Satunnaiset erät, netto (+/-)
Tulorahoituksen korjauserät (+/-)
Toiminnan rahavirta
Investointien rahavirta
Investointimenot (-)
Rahoitusosuudet investointeihin (+)
Pys. vastaavien hyödyk. luovutustulot (+)
142 000
Rahoituksen rahavirta
Antolainauksen muutokset
Antolainasaamisten lisäykset (-)
Antolainasaamisten vähennykset (+)
57 772
123 055
57 772
123 055
2 500 000
2 000 000
3 500 000
-4 451 987
-4 379 763
-5 417 791
1 200 000
1 800 000
-751 987
-579 763
-1 917 791
-134 853
126 250
616 819
-829 068
-330 458
-1 300 972
417 547
-229 453
396 224
1 366 563
949 015
1 178 468
Rahavarat 1.1.
949 015
1 178 468
782 244
Rahavarojen muutos
417 547
-229 453
396 224
Lainakannan muutokset
Pitkäaikaisten lainojen lisäys (+)
Pitkäaikaisten lainojen vähennys (-)
Lyhytaikaisten lainojen lisäys (+)
Lyhytaikaisten lainojen vähennys (-)
Oman pääoman muutokset
Muut maksuvalmiuden muutokset
Rahavarojen muutos
Rahavarat 31.12.
Toiminnan rahavirta osoittaa kertomusvuoden olleen toiminnan rahavirran suhteen edellisvuosia parempi.
Tuloslaskelmassa muihin toimintatuottoihin ja -kuluihin sisältyvä käyttöomaisuuden myynnin nettovoitto
oikaistaan laskennasta tulorahoituksen korjauserissä – laskelma osoittaa myynnin tuloksen olleen hieman
parempi kuin edellisvuosina, mutta myynti oli määrältään yhä vähäinen.
Investointimenojen määrä on varsin lähellä 2000-luvun keskimääräistä vuotuista investointitasoa.
Toiminnan ja investointien rahavirta mahdollisti sen, että kunnanhallituksen ei tarvinnut käyttää koko
lainanottovaltuuttaan, mikä johti lainamäärän pienenemiseen.
17
Antolainasaamisten vähennyksenä on Lopen Vuokratalot Oy:ltä saatu kunnan myöntämän tertiäärilainan
takaisinmaksu osana yhtiön taloutensa tervehdyttämiseksi tekemiä lainasalkun uudelleenjärjestelyjä.
Yhtiö on tämän jälkeen maksanut koko lainaosuutensa takaisin kunnalle.
Kunnan pitkäaikaisten lainojen määrä väheni kertomusvuonna lähes 2 M€. Kunnanhallituksella oli valtuudet ottaa uutta pitkäaikaista lainaa 4,0 M€, mutta sitä nostettiin 2,5 M€. Osa lainatarpeesta katettiin
kuntatodistusohjelman puitteissa lyhytaikaisella rahoituksella, joka oli koko kertomusvuoden ajan edelleen hyvin edullista. Kuntatodistusohjelman avulla tapahtuva rahoitus on ollut myös joustava väline
maksuvalmiuden hoidossa.
Velkamäärää kyettiin vähentämään nyt jo viidentenä vuonna peräkkäin. Lainakanta on tilinpäätöksessä
noin 8,1 M€ pienempi kuin vuoden 2009 tilinpäätöksessä, jolloin velan määrä oli korkeimmillaan.
Rahoituslaskelman tunnusluvut
2014
2013
2012
141,5
101,5
143,6
Pääomamenojen tulorahoitus, %
55,5
43,3
44,6
Lainanhoitokate
0,91
0,75
0,90
52 282 336
51 448 911
49 129 013
9,5
6,7
8,8
Investointien tulorahoitus, %
Kassasta maksut / vuosi, €
Kassan riittävyys, päivää
Investointien tulorahoitusprosentti osoittaa, että kertomusvuoden investoinnit kyettiin rahoittamaan
omalla tulorahoituksella. Tunnusluku on hyvää tasoa – vastaavan kokoluokan kunnissa keskimääräinen
vertausluku oli vuoden 2013 tilinpäätöksissä 46,9 %, kaikissa kunnissa 57,2 %.
Pääomamenojen tulorahoitustarkastelussa mukana ovat investointimenojen lisäksi myös lainalyhennykset
ja tällöin tulorahoituksella kyettiin kattamaan menoista hieman yli puolet.
Lainanhoitokate kertoo kunnan tulorahoituksen riittävyyden velkojen korkojen ja lyhennysten maksuun.
Kun tunnusluku on alle 1, joudutaan lainojen hoitoon ottamaan lisälainaa tai realisoimaan kunnan omaisuutta. Kunnan tunnuslukua painaa ko. raja-arvon alle ennen kaikkea lyhyehköt laina-ajat, mikä lisää vuotuisten lyhennysten määrää. Tunnusluku oli vuoden 2013 tilinpäätöksissä vastaavan kokoluokan kunnissa
keskimäärin 0,8, kaikkien kuntien keskiarvo tuolloin oli 1,3.
Kassasta maksut osoittavat, kuinka paljon vuoden aikana on kunnan tilien kautta maksettu toiminnan
kuluja, korkokuluja, investointimenoja ja lainan lyhennyksiä. Edellisvuoteen verrattuna kassasta maksujen
määrä kasvoi toimintakulujen kasvuun perustuen 1,6 %.
Kunnan maksuvalmius oli koko kertomusvuoden ajan heikko, se on ollut kireä koko 2000-luvun. Maksuvalmiuden tasoittamiseen käytetään lyhytaikaista lainaa, johon tarkoitukseen kunnalla on ns. kuntatodistusohjelma Kuntarahoitus Oyj:n kanssa. Näin ulkopuolisen rahoituksen määrä on myös kyetty mitoittamaan kulloisenkin tarpeen mukaiseksi, kuten kassan riittävyyttä kuvaava tunnuslukukin osoittaa.
18
1.3.3.
TASE JA SEN TUNNUSLUVUT
VASTAAVAA
VASTATTAVAA
2014
2013
1 000 €
1 000 €
A. PYSYVÄT VASTAAVAT
45 459
44 418
I Aineettomat hyödykkeet
1 686
112
II Aineelliset hyödykkeet
33 639
34 143
II Liittymismaksurahasto
1. Maa- ja vesialueet
2. Rakennukset
3. Kiinteät rakenteet ja laitteet
4. Koneet ja kalusto
A. OMA PÄÄOMA
I Peruspääoma
6 760
6 687
III Arvonkorotusrahasto
20 365
19 662
IV Muut omat rahastot
5 862
6 315
117
83
536
1 396
10 134
10 163
8 234
8 164
446
502
V Edellisten tilikausien yli-/alijäämä
VI Tilikauden yli-/alijäämä
2014
2013
1 000 €
1 000 €
28 568
26 223
16 023
16 023
10 200
8 452
2 346
1 748
299
209
5. Muut aineelliset hyödykkeet
6. Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat
B. POISTOERO JA VAPAAEHTOISET
VARAUKSET
1. Poistoero
III Sijoitukset
1. Osakkeet ja osuudet
2. Osakkuusyhteisöosuudet
3. Joukkovelkakirjalainasaamiset
4. Muut lainasaamiset
5. Muut saamiset
2. Vapaaehtoiset varaukset
C. PAKOLLISET VARAUKSET
1. Eläkevaraukset
1 439
1 497
2. Muut pakolliset varaukset
16
D. TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT
B. TOIMEKSIANTOJEN VARAT
1. Valtion toimeksiannot
2. Lahjoitusrahastojen
erityiskatteet
32
37
1. Valtion toimeksiannot
7
13
2. Lahjoitusrahastojen pääomat
25
24
3. Muut toimeksiantojen pääomat
3 019
106
2 302
104
106
104
7
13
231
141
60
56
19 643
7 470
20 325
8 485
3. Muut toimeksiantojen varat
C. VAIHTUVAT VASTAAVAT
I Vaihto-omaisuus
1. Aineet ja tarvikkeet
E. VIERAS PÄÄOMA
I Pitkäaikainen
1. Joukkovelkakirjalainat
2. Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta
2. Keskeneräiset tuotteet
3. Lainat julkisyhteisöiltä
3. Valmiit tuotteet / Tavarat
4. Lainat muilta luotonantajilta
4. Muu vaihto-omaisuus
5. Saadut ennakot
5. Ennakkomaksut
6. Ostovelat
7. Muut velat
II Saamiset
Pitkäaikaiset saamiset
1 546
0
1 249
0
5 712
6 521
886
1 111
872
853
12 173
11 840
8. Siirtovelat
1. Myyntisaamiset
II Lyhytaikainen
2. Lainasaamiset
1. Joukkovelkakirjalainat
5 000
3 800
3. Muut saamiset
2. Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta
3 075
3 588
4. Siirtosaamiset
3. Lainat julkisyhteisöiltä
225
630
Lyhytaikaiset saamiset
1 546
1 249
1. Myyntisaamiset
851
868
2. Lainasaamiset
108
52
6. Ostovelat
3. Muut saamiset
519
267
7. Muut velat
355
372
4. Siirtosaamiset
68
62
8. Siirtovelat
1 944
1 800
1 367
949
48 510
46 758
48 510
46 758
IV Rahat ja pankkisaamiset
VASTAAVAA YHTEENSÄ
4. Lainat muilta luotonantajilta
5. Saadut ennakot
VASTATTAVAA YHTEENSÄ
92
158
1 481
1 492
19
Tase on kunnan, vesilaitoksen ja yritystalon yhteinen. Loppusummaltaan tase kasvoi 3,7 %. Myönteistä on,
että vieraan pääoman määrää kyettiin edelleen vähentämään.
Sijoituksissa arvonmuutos perustuu Kiinteistö Oy Lopen Terveystalo Lopenpajan pääomavastikeosuuksien
rahastointiin. Muut lainasaamiset ovat antolainoja Lopen Vanhustentalot Oy:lle ja Kaartjärven Vesihuolto
Oy:lle.
Toimeksiantojen varoissa valtion toimeksiantoihin sisältyvät kunnan välittämät valtion asuntolainat.
Lahjoitusrahastojen erityiskatteet koostuvat koulujen stipendi- ja opintorahastoista.
Lyhytaikaiset lainasaamiset sisältävät kunnan myöntämän tilapäisrahoituksen Leader-hankkeiden toteuttamiseen, muut saamiset ovat kertomusvuoteen kohdistuvia käyttötalouden valtionosuussaamisia ja alvsaamisia.
Vastattavaa-puolen osalta taseessa on aikaisemmilta tilikausilta kertynyttä ylijäämää noin 10,2 M€. Tilikauden tulos nostaa ylijäämän runsaaseen 12,5 M€:oon puskuriksi tuleville vuosille.
Taserakenteen kannalta merkittävää on vieraan pääoman määrän väheneminen. Määrää lisää kunnalla
tilinpäätösajankohtana maksuvalmiuden turvaamiseksi ollut kuntatodistusohjelmaan perustuva tilapäislaina.
Taseen tunnusluvut
Omavaraisuusaste, %
Rahoitusvarallisuus €/asukas
Suhteellinen velkaantuneisuus, %
Kertynyt yli-/alijäämä, 1 000 €
Kertynyt yli-/alijäämä, €/asukas
Lainakanta 31.12., 1 000 €
Lainakanta / pysyvät vastaavat, %
Lainat, €/asukas
Lainasaamiset 31.12., 1 000 €
Asukasmäärä 31.12.
2014
2013
2012
59,0
-2 007
39,9
12 545
1 513
14 898
32,8
1 797
1 439
8 292
56,3
-2 154
42,8
10 200
1 223
15 650
35,2
1 876
1 497
8 341
53,8
-2 195
44,8
8 382
1 006
16 230
37,9
1 947
1 620
8 336
Omavaraisuusaste mittaa kunnan vakavaraisuutta, alijäämän sietokykyä ja kykyä selviytyä sitoumuksista
pitkällä tähtäyksellä. Omavaraisuuden hyvänä tavoitetasona pidetään 66 %. Jos omavaraisuusaste jää alle
50 %, merkitsee se suurta velkarasitetta – se on myös yksi kriisikunnan talouden tunnuslukuarvo. Lopella
tunnusluku on kääntynyt vuoden 2009 jälkeen nousuun, mutta kunnan taserakenne on yhä keskimääräistä
velkaantuneempi. Vuoden 2013 tilinpäätöksissä tunnusluku oli vastaavan kokoluokan kunnissa keskimäärin
52,3 % ja kaikissa kunnissa 60,5 %.
Rahoitusvarallisuus osoittaa, kattavatko rahoitusomaisuus ja pitkäaikaiset sijoitukset vieraan pääoman.
Tunnusluvun ollessa negatiivinen, kuten se yleisesti kuntasektorilla on, osa vieraasta pääomasta on sidottu
kunnan käyttöomaisuuteen.
Suhteellinen velkaantuneisuus kertoo, kuinka suuri osa kunnan käyttötuloista tarvittaisiin vieraan pääoman
takaisinmaksuun. Mitä pienempi tunnusluvun arvo on, sitä paremmin kunta selviytyy omalla tulorahoituksella velan takaisinmaksusta. Luokittelun mukaan tunnusluvun arvo on hyvä silloin, kun se on alle 33 % ja
tyydyttävä, kun se on välillä 33–60 %. Vuonna 2013 suhteellinen velkaantuneisuus oli vastaavan kokoluokan
kunnissa keskimäärin 47,3 % ja koko kuntasektorilla 50,7 %, joten tällä mittarilla tunnusluku on Lopella
keskimääräistä parempi.
Kertyneen ylijäämän osalta tilanne on kunnassa parantunut merkittävästi viimeisten viiden vuoden aikana.
Tunnusluvun arvoa pidetään hyvänä, kun se on yli 300 €/asukas ja tyydyttävänä, kun se on 0–300 €/asukas.
Saman kokoluokan kunnissa vuoden 2013 tilinpäätöksissä kertyneen ylijäämän määrä oli keskimäärin
508 €/asukas, kaikkien kuntien keskiarvo 1.290 €/asukas.
20
Velkaantuneisuuden astetta kuvataan myös tarkastelemalla lainakannan osuutta taseen pysyvien vastaavien määrästä. Tunnusluvun arvo luokitellaan hyväksi silloin, kun se on alle 20 % ja heikoksi, kun se on yli
40 %.
Ennakkotietojen mukaan saman kokoluokan kuntien keskimääräinen lainakanta asukasta kohti oli kertomusvuoden lopussa 2.537 euroa ja kaikissa Manner-Suomen kunnissa 2.733 euroa. Lainamäärä kasvoi
kertomusvuonna kunnissa kaikkiaan 7,9 %. Loppi on vuodesta 2012 alkaen ollut tällä mittarilla kuntien
keskiarvoa vähemmän velkaantunut.
Kunnan pitkäaikaisen lainan määrää vähennettiin kertomusvuonna noin 1,95 M€ ja sitä oli tilinpäätösvaiheessa vajaat 9,9 M€ eli 1.194 €/asukas. Pitkäaikaisesta lainamäärästä noin 6,0 M€ eli 60,9 % voidaan
katsoa kohdistuvan ns. tuottaviin investointeihin, kuten maanhankintaan, kunnallistekniikkaan ja asuntorakentamiseen.
Tunnusluvut kertovat, että kunnan talouden kehitys jatkui kertomusvuonna myönteisenä. Kunta on
kyennyt viime vuosina toteuttamaan käyttötalouttaan tehostetusti, minkä ansiosta omaa tulorahoitusta on
voitu osoittaa investointien rahoittamiseen niin, että velkaantumiskehitys on poikennut kuntasektorin
keskimäärin kasvavasta suunnasta. Peruskuntatasollakin tarkasteltuna kunta jo alittaa kuntien keskimääräisen velkaantuneisuuden tason, konsernitasolla näin on ollut jo pidempään.
Lopella ei täyty kertomusvuonna yhtään kriisikunnan kriteeriä. Kuitenkin tunnusluvut osoittavat sen, että
luokitukseltaan hyvän taserakenteen saavuttaminen vaatii myös jatkossa talouden myönteistä kehitystä.
1.3.4.
ULKOISET KOKONAISTULOT JA -MENOT
TULOT
1 000 € +/- %
MENOT
1 000 € +/- %
Varsinainen toiminta
49 007,0
4,0
Varsinainen toiminta
44 998,1
2,5
5 677,4
8,0
Toimintakulut
44 676,8
2,5
Verotulot
27 308,9
4,9
- Valmistus omaan käyttöön
-40,5
-0,4
Valtionosuudet
15 987,5
1,2
Korkotuotot
12,5
-26,9
Korkokulut
360,1
2,2
Muut rahoitustuotot
20,7
28,3
1,7
-49,5
-159,6
-27,9
-159,6
39,7
229,6
-82,1
2 832,2
-10,7
Toimintatuotot
Satunnaiset tuotot
Tulorahoituksen korjauserät
Pysyv. vast. hyödykk.
luovutusvoitot
Investoinnit
Rahoitusosuudet
investointimenoihin
Pysyv. vast. hyödykk.
luovutustulot
Rahoitustoiminta
Antolainasaamisten vähennykset
Satunnaiset kulut
Pakollisten varausten muutos +/Pysyv. vast. hyödykk.
luovutustappiot
Investoinnit
229,6
37,0
Investointimenot
2 832,2
-10,7
3 757,8
96,2
Rahoitustoiminta
4 452,0
1,6
4 452,0
1,6
52 282,3
1,6
57,8
Pitkäaikaisten lainojen lisäys
2 500,0
Lyhytaikaisten lainojen lisäys
1 200,0
Antolainasaamisten lisäykset
25,0
Pitkäaikaisten lainojen vähennys
Lyhytaikaisten lainojen vähennys
Oman pääoman lisäykset
Kokonaistulot yhteensä
Muut rahoituskulut
Oman pääoman vähennykset
52 834,7
3,4
Kokonaismenot yhteensä
Kunnan kokonaistulot ja -menot osoittava laskelma on koottu tuloslaskelmasta ja rahoituslaskelmasta,
jotka sisältävät vain ulkoiset tulot, menot ja rahoitustapahtumat. Tarkastelussa tuloihin luetaan myös
lainanotto.
Laskelma osoittaa, että kunnan toimintaan perustuva rahaliikenne on vuonna 2014 ollut vajaat 53 M€ ja
että kokonaistulot ylittivät menot noin 552.400 eurolla.
21
1.4.
KONSERNITARKASTELU
Kuntalain perusteella kuntien on vuodesta 2008 lukien pitänyt laatia täydellinen konsernitilinpäätös sisältäen konsernitaseen, konsernituloslaskelman, konsernin rahoituslaskelman ja liitetiedot.
Kunnan konsernitilinpäätös laaditaan kunnan ja sen tytäryhteisöjen sekä niiden kuntayhtymien, joissa
kunta on jäsenenä, tilinpäätösten yhdistelmänä. Säännösten mukaan konsernitilinpäätökseen yhdistellään
lisäksi olennaisuuden periaatetta noudattaen konserniyhteisöjen omistusosuutta vastaava määrä osakkuusyhteisöjen voitosta tai tappiosta sekä oman pääoman muutoksesta.
1.4.1.
KONSERNIRAKENNE JA TOIMINNAN OHJAUS
Lopen kuntakonserniin kuuluu neljä tytäryhtiötä, viisi kuntayhtymää ja viisi osakkuusyhteisöä.
Tytäryhteisöt, jotka on yhdistelty konsernitilinpäätökseen:
 Lopen Vuokratalot Oy
 Lopen Vanhustentalot Oy
 Kaartjärven Vesihuolto Oy
 Kiinteistö Oy Lopen Terveystalo Lopenpaja
Kuntayhtymät, yhdistelty konsernitilinpäätökseen omistusosuuden mukaisessa suhteessa:
 Riihimäen seudun terveyskeskuksen kuntayhtymä
 Kanta-Hämeen sairaanhoitopiirin kuntayhtymä
 Eteva kuntayhtymä
 Hämeen päihdehuollon kuntayhtymä
 Hämeen liitto
Osakkuusyhteisöt, ei yhdistelty konsernitilinpäätökseen:
 Kiinteistö Oy Läyliäisten Palveluasema
 Asunto Oy Lopen Kentänkulma
 Viertolan Lämpö Oy
 RHL-Data Oy
 Asunto Oy Lopen Sairaalanmäki
Kunnan konserniohjeiden mukaan kunnanhallitus nimeää edustajat tytäryhteisöjen yhtiökokouksiin tai
vastaaviin päättäviin toimielimiin. Tytäryhteisöjen yleistä tilannetta ja kehitysnäkymiä seurataan
konsernineuvotteluissa sekä tarkoituksenmukaisin yhteydenpidoin yhteisöjen johdon kanssa. Kertomusvuoden aikana erityisen tarkkailun ja toimeliaisuuden kohteena oli yhä Lopen Vuokratalot Oy:n
taloudellisen aseman parantamiseen liittyvien vaihtoehtojen etsiminen ja toimenpiteiden valmistelu,
uusien toimenpiteiden toteutus jäi vuoden 2015 puolelle. Jo tehtyjen toimenpiteiden ansiosta yhtiön
taloudellista asemaa on kyetty kääntämään parempaan suuntaan, joskin tulokset näkyvät vasta tulevina
vuosina.
Vuokratalojen lisäksi tarkastelun kohteena oli Kaartjärven Vesihuolto Oy, jonka yhdistämisestä kunnan
vesilaitokseen tehtiin yhtiön toimesta konsulttiselvitys. Yhdistymisen on määrä tapahtua vuoden 2016
alusta lukien.
22
1.4.2.
SELONTEKO KONSERNIVALVONNAN JÄRJESTÄMISESTÄ
Konserniyhtiöiden hallituksiin on jäsenet valittu pääsääntöisesti kunnanhallituksen jäsenten, valtuuston
puheenjohtajien tai johtavien viranhaltijoiden keskuudesta. Samoin yhtiökokousedustajat on pääsääntöisesti valittu kunnanhallituksen pöydän ympäriltä. Kunnanjohtaja on kunnan yhtenä yhtiökokousedustajana
tytäryhtiöissä. Näin on yhteydenpito ja tiedonkulku kunnan johdon ja konsernityhtiöiden välillä luotu
kiinteäksi.
Tytäryhtiöiden osalta konsernivalvontaa tapahtuu myös tilintarkastuksen myötä, joka on kaikissa ko.
yhtiöissä järjestetty kunnan tilintarkastusyhteisön kautta.
Kunnanhallituksen hyväksymien konserniohjeiden mukaisesti konsernijohto on käynyt vuosittain konsernineuvottelut kunnan tytäryhtiöiden kanssa. Kertomusvuonna konsernineuvottelut pidettiin marraskuussa.
Yhteydenpito oli muutoinkin tiivistä, etenkin Lopen Vuokratalot Oy:n kanssa, ja myös sen hallitus kokoontui käytännössä lähes kuukausittain.
Osana kuntayhtymien toiminnan seuraamista ja valvontaa niiden pöytäkirjat kierrätetään asianomaisen
hallinnonalan vastuullisella viranhaltijalla, minkä jälkeen ne on kunnanjohtajan toimesta saatettu kunnanhallitukselle tiedoksi. Näin on varmistettu, että asianomaisilla on tarvittava tietoisuus kuntayhtymissä
vireillä olevista asioista ja kunnan edunvalvonta näin on mahdollista.
Tytäryhtiöiden hallinnon ja hankintatoimen ohjausta parannetaan edelleen laatimalla niille vuoden 2015
aikana hankintaohjeet.
23
1.4.3.
KONSERNILASKELMAT
Konsernituloslaskelma ja sen tunnusluvut
Lopen kuntakonserni
+/- %
2013
+/- %
2012
1 000 €
23 601
61 183
0
-37 582
3,1
2,2
-74,2
1,6
1 000 €
22 886
59 888
-1
-37 004
3,4
2,0
-141,5
1,2
1 000 €
22 138
58 698
3
-36 556
+
+
27 309
15 987
4,9
1,2
26 029
15 799
4,2
0,9
24 981
15 660
+
+
-
4
45
579
17
5 168
-34,2
19,9
0,0
39,9
20,8
7
38
580
12
4 277
-46,0
-88,1
-7,9
-59,0
13,9
13
317
630
29
3 754
Poistot ja arvonalentumiset
Suunnitelman mukaiset poistot
Tilikauden yli- ja alipariarvot
Arvonalentumiset
Satunnaiset erät
Tilikauden tulos
+/+/-
2 670
1,3
2 636
12,6
2 341
2 498
-100,0
-100,0
52,3
1
-1
1 639
-89,4
-101,7
12,2
8
56
1 462
Tilinpäätössiirrot
Vähemmistöosuudet
+/+/-
-118
-3
-13,4
-29,1
-136
-4
-8,4
-7,6
-149
-4
2 376
58,5
1 499
14,6
1 308
Toimintatuotot
Toimintakulut
Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta (tappiosta)
Toimintakate
Verotulot
Valtionosuudet
Korkotuotot
Muut rahoitustuotot
Korkokulut
Muut rahoituskulut
Vuosikate
2014
+
+/-
KONSERNITULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT
Toimintatuotot / Toimintakulut, %
Vuosikate/Poistot %
Vuosikate, €/ asukas
2014
38,6
193,5
623,2
2013
38,2
162,3
512,7
2012
37,7
160,4
450,4
Konsernin talouskehitys oli edellisvuosia parempi, mihin vaikutti kunnan hyvän tuloksen lisäksi etenkin
isojen terveydenhuollon kuntayhtymien tulosten paraneminen.
Kunnan tytäryhtiöistä positiivisen tilinpäätöksen kertomusvuonna teki Kiinteistö Oy Lopen Terveystalo
Lopenpaja, muiden yhtiöiden tulos oli lievästi alijäämäinen.
Tilinpäätössiirtoihin sisältyy tytäryhteisöjen osalta Lopen Vanhustentalot Oy:n tekemä asuintalovarauksen
purku, 8.200 euroa, sekä Kiinteistö Oy Lopen Terveystalo Lopenpajan tekemä pääomavastikkeen rahastointi, -139.024 euroa. Lisäksi siinä on mukana terveyskeskuskuntayhtymän ja sairaanhoitopiirin kuntayhtymän tekemät varausten purut.
Kuntayhtymien osalta myönteistä oli terveyskeskuksen selvästi ylijäämäinen tulos ja sairaanhoitopiirin
budjetoitua parempi, tosin yhä alijäämäinen tulos. Myös Eteva ja Hämeen liitto pääsivät ylijäämäiseen
tulokseen, Hämeen päihdehuollon kuntayhtymän tilinpäätös oli alijäämäinen. Kaikkiaan kuntakonserniin
kuuluvien yhteisöjen tulos muodostui 30.936 euroa ylijäämäiseksi. Edellisvuosi oli alijäämäinen
108.677 euroa, joten kehitys oli myös kuntakonsernin yhteisöjen osalta myönteinen.
Konsernituloslaskelman tunnusluvut paranivat hieman. Vuosikate riitti hyvin poistojen kattamiseen ja
konsernitasolla talous oli kunnan hyvän tuloksen ansiosta vahvasti ylijäämäinen.
24
Konsernin rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut
Lopen kuntakonserni
2014
2013
2012
1 000 €
1 000 €
1 000 €
5 168
4 277
3 754
-1
56
Toiminnan rahavirta
Vuosikate
+/-
Satunnaiset erät
+/-
+/-
-155
-460
-217
Investointimenot
-
3 874
4 102
4 296
Rahoitusosuudet investointeihin
+
0
Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot
+
142
364
869
1 304
1 502
583
743
0
56
-
1
+
1
+
3 020
4 136
3 859
-
5 206
6 198
6 048
Lyhytaikaisten lainojen lisäys
+
1 111
1 970
558
Lyhytaikaisten lainojen vähennys
-
+/-
22
15
0
+/-
31
-434
1 244
Toimeksiant. varojen ja pääomien muutokset
+/-
97
-29
-11
Vaihto-omaisuuden muutos
+/-
12
-22
11
Saamisten muutokset
+/-
-116
-25
-217
Korottomien velkojen muutokset
+/-
39
-356
1 462
-1 021
-512
-444
481
71
300
Rahavarat 31.12.
2 486
2 003
1 935
Rahavarat 1.1.
2 005
1 932
1 635
481
71
300
Rahavarojen muutos
Rahavarojen muutos
KONSERNIN RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT
Lainanhoitokate
Kassasta maksut / vuosi, 1 000€
Kassan riittävyys, päivää
2014
2013
2012
133,4
104,3
90,4
56,9
41,5
36,6
1,0
0,7
0,8
70 859
70 780
69 758
12,8
10,3
10,1
25
Konsernitasolla investoinnit olivat kertomusvuonna hieman edellisvuotta pienemmät. Eniten investoi
sairaanhoitopiiri, jonka osuus Lopen kuntakonsernin bruttoinvestointien määrästä oli viidennes.
Konserniyhteisöistä uutta pitkäaikaista lainaa ottivat sairaanhoitopiiri ja Eteva. Lyhytaikaista lainaa lisäsivät Lopen Vanhustentalot Oy ja Hämeen päihdehuollon kuntayhtymä, terveyskeskus ja sairaanhoitopiiri
puolestaan vähensivät sitä. Kokonaisuutena kuntakonsernin lainamäärä väheni kertomusvuoden aikana
1.074.804 euroa.
Tunnuslukujen osalta vuosikate riitti konsernitasolla hyvin investointien omahankintamenon kattamiseen.
Investointien lisäksi myös lainalyhennykset sisältävistä pääomamenoista omalla rahoituksella kyettiin
kattamaan runsaat puolet.
Kokonaistarkasteluna rahoituslaskelman tunnusluvut paranivat hieman edellisvuoteen verrattuna ja niiden
voi katsoa olevan vähintäänkin tyydyttävällä tasolla.
26
Konsernitase ja sen tunnusluvut
VASTAAVAA
PYSYVÄT VASTAAVAT
Aineettomat hyödykkeet
Aineettomat oikeudet
Muut pitkävaikutteiset menot
2014
2013
1 000 €
1 000 €
58 153
57 187
1 853
285
239
233
Osuus kuntayht. oman pääoman lisäyksestä
1 614
52
Ennakkomaksut
VASTATTAVAA
2014
2013
1 000 €
1 000 €
OMA PÄÄOMA
26 068
23 733
Peruspääoma
16 023
16 023
Arvonkorotusrahasto
3
3
Muut omat rahastot
42
42
Edellisten tilikausien yli-/alijäämä
7 624
6 166
2 376
1 499
VÄHEMMISTÖOSUUDET
287
203
POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET
422
436
Aineelliset hyödykkeet
53 490
53 989
Maa- ja vesialueet
7 354
7 273
36 647
36 248
6 976
7 397
932
822
19
20
1 563
2 229
Poistoero
279
287
2 810
2 913
Vapaaehtoiset varaukset
143
149
2 250
2 313
450
507
320
238
Muut lainasaamiset
56
56
Muut pakolliset varaukset
320
238
Muut saamiset
53
37
TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT
343
300
VIERAS PÄÄOMA
35 629
36 714
Pitkäaikainen korollinen vieras pääoma
17 661
19 118
Rakennukset
Kiinteät rakenteet ja laitteet
Koneet ja kalusto
Muut aineelliset hyödykkeet
Ennakkomaksut ja keskeneräiset
hankkeet
Sijoitukset
Osakkeet ja osuudet
Osakkuusyhteisöosuudet
Joukkovelkakirjalainasaamiset
TOIMEKSIANTOJEN VARAT
VAIHTUVAT VASTAAVAT
Vaihto-omaisuus
PAKOLLISET VARAUKSET
Eläkevaraukset
62
117
4 854
4 320
250
262
Pitkäaikainen koroton vieras pääoma
1 066
1 036
10 200
9 809
6 703
6 752
63 069
61 623
Omavaraisuusaste, %
42,6
39,7
53,0
56,3
10 000
7 665
1 206
919
Lyhytaikainen korollinen vieras pääoma
Saamiset
2 118
2 055
Pitkäaikaiset saamiset
2
2
2 117
2 053
0
0
Rahoitusarvopaperit
Lyhytaikainen koroton vieras pääoma
VASTATTAVAA YHTEENSÄ
TUNNUSLUVUT:
Rahat ja pankkisaamiset
VASTAAVAA YHTEENSÄ
2 485
63 069
2 003
61 623
Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1 000 €
Kertynyt ylijäämä (alijäämä), € / asukas
Konsernin lainat, € / asukas
Konsernin lainakanta 31.12., 1 000 €
Lainakanta / pysyvät vastaavat, %
Konsernin lainasaamiset 31.12., 1 000 €
3 360
3 468
27 860
28 927
47,9
50,6
56
56
Tytäryhteisöistä Kaartjärven Vesihuolto Oy on taseeltaan selvästi alijäämäinen, minkä johdosta yhtiö
sulautetaan kunnan vesilaitokseen erilliseen selvitykseen perustuen.
Kuntayhtymistä taseeltaan alijäämäisiä ovat Riihimäen seudun terveyskeskus, Kanta-Hämeen sairaanhoitopiiri ja Eteva, mutta etenkin terveyskeskuksen tilanne parani merkittävästi kertomusvuoden aikana.
Terveydenhuollon kuntayhtymien taseet ovat vahvasti alijäämäiset niin, että tilinpäätösten mukaan Lopen
kunnan vastuulle luettavan alijäämän määrä on niissä yhteensä 2.103.851 euroa. Molemmilla kuntayhtymillä on erilliset toimenpideohjelmat taseen alijäämän kattamiseen lähivuosien aikana.
27
Tunnusluvut osoittavat, että Lopen kuntakonsernin taserakenne parani kertomusvuonna kokonaisuutena
jonkin verran, paljolti kunnan oman hyvän tilinpäätöksen myötä, mutta tilanne on kuitenkin yhä enintään
tyydyttävä. Omavaraisuuden hyvänä tavoitetasona pidetään konsernitasolla 55 %. Tunnusluvun ollessa alle
40 % luokitus on heikko ja osoittaa suurta velkarasitetta. Velkaantuneisuutta voidaan tarkastella myös
tunnusluvun lainakanta / pysyvät vastaavat kautta – sen arvo luokitellaan tyydyttäväksi, kun se on 35–60 %,
hyvänä pidetään alle 35 %:n tasoa. Vertailuna todettakoon, että vuoden 2013 tilinpäätöksissä konsernin
omavaraisuusaste oli kaikissa kunnissa keskimäärin 43,6 % ja saman kokoluokan kunnissa 39,7 %.
Kertyneen ylijäämän osalta tunnusluvun arvo tulkitaan hyväksi, kun se on yli 300 €/asukas, joten Lopen
kuntakonsernin tunnusluku täyttää kriteerin. Tunnusluku on vuoden 2013 tilinpäätöksissä hieman heikompi
kuin koko maan kuntien keskiarvo 954 €/asukas, mutta selvästi parempi kuin saman kokoluokan kuntien
keskiarvo 328 €/asukas.
Myös konsernitasolla lainamäärän väheneminen jatkui kertomusvuonna. Vuoden 2013 tilinpäätöksissä
konsernin lainamäärä oli selvästi alempi kuin koko maassa keskimäärin, 5.544 €/asukas, ja myös alempi
kuin saman kokoluokan kunnissa keskimäärin, 4.156 €/asukas. Luokitteluna tunnusluvun arvo tulkitaan
hyväksi, kun se on alle 4.000 €/asukas ja tyydyttäväksi, kun arvo on 4.000–8.000 €/asukas.
1.5.
KESKEISET LIITETIEDOT
Kunta
2014
2013
Konserniyhteisöt
2012
2014
2013
2012
320 184
237 642
235 759
212 309
229 669
250 106
222 369
233 005
291 770
36 228
2 160
2 945
Pakolliset varaukset
Eläkevaraukset
Muut pakolliset varaukset
Vastuusitoumukset
Asuntotuotantotakaukset
7 047 550
7 274 283
6 039 859
Muut takaukset
1 181 708
1 251 220
1 320 732
2 194 326
2 031 567
1 691 529
108 831
132 071
145 167
Muut vastuusitoumukset
Alv:n palautusvastuu
Valtionos. palautusvastuu
Leasing-vastuut
137 435
Muut taloudelliset vastuut
Lopen kunnalla ei ole lainkaan varauksia. Konsernin varaukset tulevat Kanta-Hämeen sairaanhoitopiirin
kuntayhtymän taseesta.
Kunnan asuntotuotantotakaukset ovat kunnan omistamille vuokrataloyhtiöille, niiden määrä kasvoi Lopen
Vuokratalot Oy:n lainajärjestelyissä. Muut takaukset sisältää Kiinteistö Oy Lopen Terveystalo Lopenpajan
lainan takauksen.
1.6.
TULOKSEN KÄSITTELY
Tilikauden 2014 tulos muodostui 2.345.511,95 euroa ylijäämäiseksi. Kunnanhallitus esittää, että ylijäämä
kirjataan oman pääoman yli-/alijäämätilille.
28
2.
STRATEGIA 2013-2017
Vuodelle 2014 talousarviossa asetettujen tavoitteiden ja toiminnan lähtökohtana on ollut Lopen kunnan
strategia 2013-2017. Toimialakohtaiset sitovat tavoitteet on laadittu strategian pohjalta niin, että tavoitteiden mukainen toiminta tukisi kunnan strategisten päämäärien saavuttamista.
Vuodelle 2014 talousarviossa ja toimielinten käyttösuunnitelmien yhteydessä asetettujen tavoitteiden
toteutuminen on raportoitu tilinpäätöksessä toimielimittäin. Pääosa strategisiin päämääriin nojaavista
tulostavoitteista saavutettiin vuoden 2014 aikana – osa tavoitteista jäi saavuttamatta lähinnä riittämättömien henkilöstöresurssien johdosta.
Kuntastrategia 2013–2017
Valtuusto hyväksyi kesäkuussa 2013 Lopen kunnan strategian. Kunnan visioksi määriteltiin: ”Nosteessa
Loppi – Vireää, tasapainoista ja turvallista arkea lähellä luontoa.” Strategiatyössä olivat kunnan henkilöstön ja luottamushenkilöiden lisäksi mukana kuntalaiset ja yrittäjät. Strategiatyötä tehtiin laajalla rintamalla ja työssä pyrittiin huomioimaan tasapuolisesti eri tahojen näkemykset, odotukset ja tarpeet.
Lopen kunnan strategiaan kirjattiin kolme strategista päämäärää:
• Tuemme kuntalaisten hyvinvointia.
• Tarjoamme mahdollisuuden vähän parempaan arkeen.
• Mahdollistamme monipuolisen yritystoiminnan.
Päämäärien lisäksi strategiaan kirjattiin kuusi kriittistä menestystekijää – asiat, joiden on oltava kunnossa
ja joista on huolehdittava, jotta strategiset päämäärät voidaan saavuttaa.
Lopen kunnan kriittisiksi menestystekijöiksi nimettiin:
• Kunnan talous pidetään tasapainossa.
• Kunnan toiminnan lähtökohtina ovat palveluhalu ja –kyky.
• Kunnassa on osaava ja motivoitunut johto ja henkilöstö.
• Kunta on yhteistyöhaluinen ja –kykyinen sekä aloitteellinen.
• Henkilöstöresurssit ovat tasapainossa palvelutuotannon ja –vaateiden kanssa.
• Kuntaomaisuudesta huolehditaan ja se on täysipainoisesti käytössä.
Kuntastrategian pohjalta laadittiin vuoden 2014 aikana neljä toimialakohtaista ohjelmaa: Elinvoimaohjelma, Henkilöstöohjelma, Ikäihmisten ohjelma sekä Lasten ja nuorten ohjelma. Valtuusto on hyväksynyt kyseiset toimialaohjelmat ja ne on huomioitu vuoden 2015 talousarvion laadinnassa.
Strategian toteutumisen seuranta
Strategisten päämäärien toteutumista seurataan koko valtuustokauden ajan, vuosittain. Strategisten päämäärien saavuttamista mitataan kuntalaiskyselyllä, yrittäjäkyselyllä sekä kuntalaisten hyvinvointia kuvaavan hyvinvointikertomuksen avulla. Vuoden 2014 lopulla toteutettiin kuntalaiskysely ja yrittäjäkysely ja
kummankin kyselyn tulokset on saatettu tiedoksi valtuustolle. Kyselyiden perusteella kuntalaiset ja
kunnassa toimivat yrittäjät ovat pääosin tyytyväisiä kunnan palveluihin ja toimintaan. Hyvinvointikertomus
laaditaan vuoden 2015 aikana.
Kunnan kriittisistä menestystekijöistä on pidetty kiinni – ne on huomioitu niin jokapäiväisessä toiminnassa
kuin kunnallisessa päätöksenteossakin.
Kunnan strategisten päämäärien saavuttamista ovat tukeneet päämääriin nojaavien toimialakohtaisten
tulostavoitteiden mukainen ja suuntainen toiminta. Vuoden 2014 aikana kunnan toiminta on ollut
strategian mukaista.
29
3.
TOTEUTUMISVERTAILUT
3.1.
KÄYTTÖTALOUDEN TOTEUTUMINEN
TOIMIELIN:
KESKUSVAALILAUTAKUNTA
TEHTÄVÄALUE:
VAALIT
Perustehtävä
Valtiollisten ja kunnallisten vaalien sekä kansanäänestyksen järjestelytehtävät.
Toteutuma
Europarlamenttivaalit toimitettiin 25.5.2014, ennakkoäänestys kotimaassa 14.–20.5.2014. Lopella äänestysprosentti oli 36,8, ennakkoon äänesti 12,8 % äänioikeutetuista. Edellisissä europarlamenttivaaleissa
vuonna 2009 äänestäneitä oli Lopella 37,9 % äänioikeutetuista.
Kunnan hallinnon henkilöstö vastasi moitteettomasti sujuneiden europarlamenttivaalien ennakkoäänestyksen hoitamisesta.
Talous
Talousarvio 2014
Alkuperäinen Muutokset
Toimintatuotot
Toimintakulut
Toimintakate
Poistot
Toteutuma
Yhteensä
31.12.2014
Käyttö
Toteutuma
Muutos
%
31.12.2013
+/- %
12 000
12 000
12 674
105,6
11 150
850
11 150
850
10 090
2 584
90,5
304,1
30
TOIMIELIN:
TARKASTUSLAUTAKUNTA
TEHTÄVÄALUE:
TARKASTUSTOIMI
Perustehtävä
Kuntalain 9. luvussa on määritelty tarkastustoimen tehtävät, joita lautakunta ja tilintarkastaja
toteuttavat:
Tarkastuksen organisointi sekä tavoitteiden toteutumisen ja talouden tilan arviointi (Kuntalaki 71 §).
Hallinnon, kirjanpidon ja tilinpäätöksen laillisuuden sekä valtionosuusperusteiden oikeellisuuden ja
sisäisen valvonnan toimivuuden varmistaminen (Kuntalaki 73 § ja 75 §).
Toteutuma
Tarkastuslautakunta saattoi alkuvuoden aikana päätökseen vuoden 2013 arviointityön ja antoi siihen liittyvän arviointikertomuksensa valtuustolle 9.5.2014. Samassa kokouksessa tilintarkastaja antoi tilintarkastuskertomuksen vuodelta 2013.
Lautakunta käynnisti vuoden 2014 arviointityön hyväksymänsä työohjelman mukaisesti syyskauden aikana.
Talous
Talousarvio 2014
Toimintatuotot
Toimintakulut
Toimintakate
Poistot
26 700
-26 700
Yhteensä
26 700
-26 700
Toteutuma
Käyttö
Toteutuma
Muutos
31.12.2014
%
31.12.2013
+/- %
23 692
-23 692
88,7
88,7
26 363
-26 363
-10,1
-10,1
31
TOIMIELIN:
KUNNANHALLITUS
TALOUSARVIO 2014
Sitovat tavoitteet
Strateginen tavoite
Sitova tavoite 2014
1.
Tuemme
kuntalaisten
hyvinvointia
Kunnan veroprosentit pysyvät Kunnallisvero-% ja kiinteistöverokohtuullisina verrattuna
%:t ovat keskimääräisellä tasolla,
saman kokoluokan kuntien
vertaa saman kokoluokan kunnat
veroprosentteihin
Kunnanjohtaja
2.
Tarjoamme
mahdollisuuden
vähän
parempaan
arkeen
Kunnan taloudelliset
toimintaedellytykset pidetään
kunnossa ja varmistetaan sillä
kuntalaisten tarpeita
vastaava palvelurakenne ja
-verkosto
Talouden tunnuslukujen
paraneminen =
matala toimintakulujen kasvu-%,
vuosikate vähintään poistojen
suuruinen (= tulos vähintään 0,
mielellään ylijäämäinen),
omavaraisuusaste ja suhteellinen
velkaantuneisuus
Talousjohtaja
Kunnan palvelut ovat
saatavilla oikeaan aikaan,
oikeassa paikassa.
Kunnassa otetaan käyttöön
ns. asiakasraati-käytäntö
(pilottina kotipalvelu + lukio)
Asiakasraati-käytäntö luotu /
prosessikuvaus ja pilottiraadit
toiminnassa
Kunnanjohtaja
Johtoryhmä
Kunnan työpaikkaomavaraisuus kasvaa
Työpaikkojen lukumäärä (kasvaa
edelliseen vuoteen verrattuna)
Kehittämispäällikkö
Silmänkannon markkinointisuunnitelma on valmis ja
tonttihinnat on määritelty.
Alueen sisäisen kunnallistekniikan rakentaminen
käynnistyy.
Markkinointisuunnitelmaa
toteutetaan
3.
Mahdollistamme
monipuolisen
yritystoiminnan
Mittarit, joilla
onnistumista kuvataan
Vastuuhenkilö
Toteutuma 1
Valtuusto vahvisti vuoden 2014 tuloveroprosentiksi 20. Asukasluvultaan saman kokoluokan kunnissa vuoden
2014 tuloveroprosentti oli keskimäärin 20,33. Valtuusto korotti yleisen kiinteistöveron 1,00 prosenttiin,
kun se oli vuonna 2014 Kanta-Hämeessä 1,11 ja saman kokoluokan kunnissa 0,94. Kunnan veroprosenttien
taso vuonna 2014 oli kohtuullinen.
Toteutuma 2
Kunnan talouden haasteet lisääntyivät vuoden 2014 aikana, mutta kunnan talous kyettiin yhä pitämään
hyvällä tasolla. Toimintakulujen kasvu oli kokonaisuutena maltillinen (2,4 %) ja vuoden 2014 tilinpäätös
muodostui ylijäämäiseksi eli vuosikate on poistoja suurempi. Kunnan velkaantumista mittaavat tunnusluvut
ovat viime vuosina kehittyneet myönteisesti ja myös vuonna 2014 velkamäärän kasvu kyettiin välttämään –
kunnan vieras pääoma laski edelleen.
Kunnan omavaraisuusaste oli vuoden 2014 lopussa 59,0 % ja suhteellinen velkaantuneisuus 39,9 %.
Molemmat tunnusluvut paranivat edellisvuodesta.
Asiakasraatitoiminta käynnistettiin lukiossa ja kotipalvelussa vuoden 2014 lopulla. Toiminta vakiinnutetaan
vuoden 2015 aikana.
32
Toteutuma 3
Työpaikkojen tuorein lukumäärätieto on saatavilla vuoden 2012 lopusta, vuosien 2007 ja 2012 välillä työpaikkojen määrä on pysynyt suhteellisen vakiona. Vuoden 2012 lopussa Lopella työssäkäyviä (työpaikkoja)
oli 2.213. Työpaikkojen lukumäärä on noussut vuodesta 2011 52:lla. Työpaikkaomavaraisuus vuoden 2012
lopussa oli 61,83 %, nousua vuoden 2011 tilanteeseen runsaat 2,5 %.
Työttömien osuus työvoimasta oli joulukuun 2014 lopussa 9,5 %. Vuoden takaisesta tilanteesta osuus on
kasvanut 1,1 %, kasvu on jotakuinkin yhtä suurta kuin muualla maakunnassa. Lopen työttömyysprosentti on
Kanta- ja Päijät-Hämeen maakunnan kunnista toiseksi pienin.
Esitys Silmänkannon yritysalueen tonttihinnoista valmistui kaavan valmistuttua vuoden loppupuolella.
Tonttien hinnoittelupäätös tehtiin valtuustossa tammikuussa 2015. Silmänkannon markkinointia on tehty ja
tehdään alueen nettisivuilla, lehti-ilmoituksin ja markkinoimalla aluetta erilaisissa verkostoissa alustavan
suunnitelman pohjalta. Markkinointisuunnitelma on valmistunut.
Alueen kunnallistekniikan rakentamiseen on vaikuttanut tie- ja risteysalueen suunnitteluun liittyvät viranomaiskäsittelystä johtuvat viivästykset. Kunnallistekniikan rakentaminen käynnistyy, kun tiesuunnitelma
on hyväksytty liikennevirastossa ja kunnallistekniikan suunnittelu valmistunut.
Suoritetun yritysvaikutusten arvioinnin perusteella seuraavilla sitovilla tavoitteilla on yritysvaikutuksia:
Strateginen tavoite
Sitova tavoite 2014
Yritysvaikutukset
Asteikko
-3 – +3
1.
Tuemme
kuntalaisten
hyvinvointia
Kunnan veroprosentit
pysyvät kohtuullisina
verrattuna saman
kokoluokan kuntien
veroprosentteihin
Veroprosentit ovat kilpailutekijä kuntien
välillä. Verrokkikuntia merkittävästi
korkeammat veroprosentit vähentävät
yritysten investointi- ja sijoittumishalukkuutta.
+2
2.
Tarjoamme
mahdollisuuden
vähän
parempaan
arkeen
Kunnan taloudelliset
toimintaedellytykset
pidetään kunnossa ja
varmistetaan sillä
kuntalaisten tarpeita
vastaava palvelurakenne
ja -verkosto
Taloudelliset toimintaedellytykset ja
toimivat peruspalvelut ovat merkittäviä
vetovoimatekijöitä ja vaikuttavat yritysten
toimintaedellytyksiin sekä asiakaskäyttäytymiseen.
+2
3.
Mahdollistamme
monipuolisen
yritystoiminnan
Kunnan työpaikkaomavaraisuus kasvaa
Lisääntyneet työpaikat luovat toimintaedellytyksiä palvelualoille ja synnyttävät
alihankintaketjuja jne. Verotulojen kasvu
lisää kunnan toimintaedellytyksiä.
Työpaikkojen lisääntyminen omassa
kunnassa vähentää kaupallista asiointia
muualla.
+2
Silmänkannon
markkinointisuunnitelma
on valmis ja tonttihinnat
on määritelty.
Alueen sisäisen kunnallistekniikan rakentaminen
käynnistyy.
Silmänkannon yritysalueen merkitys on
kunnalle erittäin suuri uusien työpaikkojen
ja kasvavien verotulojen kautta. Silmänkanto heijastuu myös tonttikauppaan,
omakotirakentamiseen, palvelutuotantoon
ja luo siten myös kerrannaistyöpaikkoja.
+3
Yritysvaikutusten osalta tehty arviointi osoittautui vuoden kuluessa oikeansuuntaiseksi. Veroratkaisujen
arvioidaan olevan myönteisiä. Kunnan taloudellisissa toimintaedellytyksissä ja kunnallisissa peruspalveluissa ei ole tapahtunut negatiivista kehitystä. Kunnan talous on vahvistunut ja ylijäämäinen tilinpäätös lisää kunnan taloudellista liikkumavaraa ja luo kunnasta myönteistä kuvaa ja vahvistaa kunnan
toimintakykyä.
Työttömyysprosentti on noussut hieman, mutta on edelleen maakunnan tasolla pienimpiä.
33
Silmänkannon alueen suunnittelu ja toteutus on edennyt suunnitellusti. Koko yhteiskuntaa koskettava, jo
suhteellisen pitkään kestänyt taloudellinen taantuma näkyy myös Lopella, mm. tontti- ja kiinteistökauppojen hiipumisena ja uudisrakentamisen hiljentymisenä. Silmänkannon yritysaluetta kohtaan on kuitenkin
jatkuvasti ilmennyt elinkeinoelämän toimijoiden suunnalta jonkinasteista kiinnostusta ja todennäköisesti
risteysjärjestelyiden toteutuksen ja kunnallistekniikan valmistumisen jälkeen alueelta saadaan myytyä
ensimmäiset tontit.
Henkilöstöhallinto – koskee koko kuntaa, kaikkia hallintokuntia
Strateginen tavoite
Sitova tavoite 2014
Mittarit, joilla
Vastuuhenkilö
1.
Henkilöstön osaamisesta ja
ammattitaidon ajantasaisuudesta
huolehditaan
Kehityskeskustelut
toteutettu
sataprosenttisesti
Hallintopäällikkö
Esimiehet
Johtamisosaamista kehitetään
(ml. ikäjohtaminen)
Henkilöstökysely/
esimiesosaaminen,
ikäjohtamisen periaatteet
sisällytetään osaksi
henkilöstöohjelmaa
Esimiehet
Työuria vahvistetaan ja työssä
jaksamista tuetaan joustokäytäntein (tehtäväkierto,
työkokeilu, vuorotteluvapaa,
palkaton vapaa, osa-aikaeläke)
Sairauspoissaolopäivien
määrä laskee,
eläköitymisikä nousee
Esimiehet
Syrjinnän ja kiusaamisen suhteen
nollatoleranssi
Kiusaamistapausten määrä
(henkilöstökysely/
Etelä-Suomen
aluehallintovirasto)
Koko työyhteisö
2.
Osaava ja
kehittyvä
henkilöstö
Työhyvinvoinnin
edistäminen
Tehdyn tarkastelun perusteella henkilöstöhallinnon sitovilla tavoitteilla ei ole yrittäjyysvaikutuksia.
Toteutuma 1
Esimiesten ja alaisten väliset kehityskeskustelut on toteutettu kunnan talouden ja toiminnan vuosikellon
mukaisesti tammi-kesäkuussa. Käynnissä olevassa henkilöstöohjelman laadinnassa huomioidaan ikäjohtamisen periaatteet. Henkilöstökysely toteutettiin koko henkilöstön keskuudessa vuoden lopulla. Kyselyyn
vastasi 71 % henkilöstöstä.
Toteutuma 2
Kunnan henkilöstöhallinto on yhteistyössä esimiesten ja työterveyshuollon kanssa etsinyt soveltuvia ratkaisuja (kuten osa-aikaeläke ja työkokeilu) muutamien osatyökykyisten työntekijöiden työssä jatkamisen
mahdollistamiseksi. Joustokäytänteet ovat melko laajalti käytössä ja ne ovat työntekijöiden hyödynnettävissä työyksiköiden kulloinenkin resurssitilanne huomioiden.
Syrjinnän ja kiusaamisen nollatoleranssi on ollut alkuvuoden aikana aiempaa voimallisemmin esillä mm.
yhteistyötoimikunnan kokouksissa, työsuojelutapaamisissa ja esimiesinfossa sekä työsuojelun toimintaohjelmaa ja tyky-toimintasuunnitelmaa laadittaessa. Toteutetun henkilöstökyselyn kautta ilmitulleisiin
kiusaamis- tai syrjintätapauksiin tartutaan aktiivisesti ja esille nousseet ongelmat pyritään ratkaisemaan
henkilöstön ja esimiesten yhteistyön kautta, kunnan henkilöstöjohdon tuella.
34
TOIMIELIN:
KUNNANHALLITUS
TEHTÄVÄALUE:
KESKUSHALLINTO
Perustehtävä
Huolehtia osaltaan kunnan kehittämisestä, edunvalvonnasta ja johtamisjärjestelmän toimivuudesta sekä
kunnan resursseista, joita tarvitaan kunnan kehittämisessä, viranomaistoimintojen hoidossa ja kunnan
palvelutuotannossa.
TALOUSARVIO 2014
Toiminnalliset tavoitteet
Strateginen tavoite
Tavoite 2014
1.
Sähköistä asiointia lisätään,
Uudet sähköisen asioinnin
paperitulosteiden tuottamista toimintamallit
Tulostetun paperin määrä
vähennetään
(alenee vrt. vuoteen 2013)
Langaton internet-yhteys toimii
kunnantalolla ja koulukeskuksessa
Kunnanjohtaja
Johtoryhmä
Kunnan henkilöstön
palveluasenne korostuu
kaikessa työnteossa
Sisäisen ja ulkoisen
palvelutyytyväisyyden taso
(asiakaspalvelukyselyt)
Kunnanjohtaja
Johtoryhmä
Kunnan eri hallinnonalojen
pääprosessit on kuvattu
Valmiit prosessikuvaukset
Kunnanjohtaja
Johtoryhmä
Kunnan valmiussuunnitelma
päivitetään
Kunnan sisäinen valmiusharjoitus
toteutettu
Päivitetty ja hyväksytty valmiussuunnitelma
Kunnanjohtaja
Johtoryhmä
Kunnan ja loppilaisten
yrittäjien/yrittäjäjärjestöjen
yhteistyö ja yhteydenpito on
joustavaa ja tehokasta
Yrittäjille suunnattu
asiakastyytyväisyyskysely,
kyselyn tulos
Silmänkannon yritysalueen
käytännön markkinointitoimenpiteet on käynnistetty
Silmänkannon markkinointi ja
tiedottaminen sekä toteutetut
toimenpiteet (markkinointimateriaali, potentiaalisten
asiakkaiden kontaktointi,
järjestetyt markkinointitilaisuudet)
2.
3.
Tarjoamme
mahdollisuuden
vähän
parempaan
arkeen
Mahdollistamme
muonipuolisen
yritystoiminnan
Tuemme
kuntalaisten
hyvinvointia
Mittarit, joilla
Vastuuhenkilö
Tehokas kuntamarkkinointi ja Markkinointitoimenpiteet ja
seudun yhteismarkkinointi
osallistuminen seudulliseen
(ylikunnalliseen) markkinointiin
Ylikunnallisesti toteutettu
markkinointi vähintään
vuoden 2013 tasolla,
edellyttää maakunnallisen
hankerahoituksen toteutumista
Kunnan velkamäärä pysyy
Velkaantuneisuuden tunnusluku
suunnitelmakaudella enintään
vuoden 2013 tasolla
Talousjohtaja
35
Toteutuma 1
Tulostuksen määrään on vaikutettu tiedottamisella. Sähköisen tiedottamisen määrää lisätään jatkuvasti.
Johtoryhmä ja kunnanhallitus käyttävät kokouksissa täysin sähköistä järjestelmää. Myös muiden
luottamuselimien osalta on mahdollistettu omaehtoinen sähköisten kokouskäytänteiden käyttöönotto.
Pääosa valtuutetuista on luopunut tulostetuista esityslistoista, samoin osa lautakuntien jäsenistä.
Langaton internetverkko on toiminut kolme vuotta kunnantalolla ja maaliskuusta 2014 lukien langaton
verkko on toiminut myös koulukeskuksessa.
Toimiala- ja työyksikkökohtaisia asiakastyytyväisyyskyselyjä toteutettiin useampia vuoden aikana. Mm.
teknisen toimen ja rakennusvalvonnan toiminnasta pyydettiin asiakaspalautetta. Palautteet on analysoitu
hallintokunnittain ja saatettu tiedoksi toimivaltaisille toimielimille. Vuoden 2014 lopulla toteutettiin
kuntastrategian mukainen kuntalaiskysely koko kunnan toimintaa koskien. Kyselyn tulokset on saatettu
tiedoksi valtuustolle ja kyselyn tuloksia hyödynnetään kunnan toiminnan suunnittelussa ja palveluiden
tuottamisessa.
Johtoryhmä on nimennyt ja kuvannut kunnan kymmenen pääprosessia. Prosessikuvauksista laaditaan
yhteenveto, jota hyödynnetään jatkossa hallintokunnissa prosessikuvauksia laadittaessa.
Kunnan valmiussuunnitelman päivittäminen ei edennyt henkilöstöresurssien rajallisuuden vuoksi vuoden
2014 aikana. Tavoitteena on saada suunnitelma päivitettyä seuraavan vuoden aikana. Myös valmiusharjoitus siirtyi resurssipulan vuoksi vuodelle 2015.
Toteutuma 2
Asiakastyytyväisyyskysely toteutettiin sähköisellä kyselyllä joulukuussa 2015. Kyselyssä kartoitettiin
asiakastyytyväisyyden ohella yrittäjien toiveita yhteistyön kehittämiseksi entistä paremmaksi. Kyselyn
tulokset on saatettu valtuustolle tiedoksi ja niitä hyödynnetään kunnan elinkeinotoimen kehittämistyössä.
Silmänkannon markkinointia ja tiedottamista toteutettiin suunnitellusti, markkinointisuunnitelma laadittiin vuoden 2014 aikana.
Seudullista markkinointia toteutettiin kuntien yhteistyönä. Markkinointiyhteistyötä on tehty Riihimäen
kaupungin ja Hausjärven kunnan kanssa, joissakin toimenpiteissä myös Janakkalan kunta on ollut mukana.
Yhteismarkkinointia on tehty pääosin sähköisessä ja sosiaalisessa mediassa. Seudullinen asumisen ja
matkailun esite tehtiin vuoden aikana ja Myyrmäen OmaKoti-messuilla kunnilla oli yhteinen osasto.
Toteutuma 3
Vuoden aikana selvisivät valtakunnallisen valtionosuusuudistuksen vaikutukset kunnan rahoituspohjaan.
Valtionosuuden kautta kertyvää kunnan rahoitusta on leikattu ja leikataan merkittävässä määrin, mutta
lakisääteisiä tehtäviä ei ole vähennetty. Samalla kunnan omin valinnoin on tehty velkaantumista lähivuosina lisääviä investointipäätöksiä. Kunnan velkamäärän tasoa ei ole mahdollista jatkossa säilyttää
vuoden 2013 tasoisena ilman merkittäviä veroprosentin korotuksia. Vaikka velkamäärää vielä vuonna 2014
pystyttiin laskemaan, ei asetettua tavoitetta saavutettane tulevina vuosina.
36
Talous
Talousarvio 2014
Toimintatuotot
Toimintakulut
Toimintakate
Toteutuma
Yhteensä
31.12.2014
Käyttö
Toteutuma
Muutos
%
31.12.2013
+/- %
122 440
122 440
131 665
107,5
1 768 070
-1 645 630
1 768 070
-1 645 630
1 629 097
-1 497 432
92,1
91,0
36 740
36 740
Poistot
Pysyvät vastaavat 1.1.
Nettoyksiköt
Keskitetyt palvelut
587 450
587 450
127 891
1
1 672 518
-1 544 626
3,0
-100,0
-2,6
-3,1
41 629
25 569
62,8
8 564 028
8 628 752
8 155 028
8 564 028
569 519
96,9
583 304
-2,4
Mittarit ja tunnusluvut
Tunnusluvut
Käsitellyt maaseutuhallinnon tukihakemukset, kpl
Maksettu maatalouden tuki, M€
Kunnan velkamäärä/asukas
Käytetyn tulostuspaperin määrä,
kopiot A4 / kunnantalo, kpl
TP 2012
TP 2013
TA 2014
TP 2014
1.709
1.312
1.300
1.283
4,8
4,5
4,7
4,2
1.947
1.876
1.787
1.797
582.340
577.608
576.500
518.207
•
josta valtuuston osuus
72.315
85.198
82.103
•
kunnanhallituksen osuus
95.826
105.169
49.331
Talousarvion toteutuminen ja poikkeamat
Käytössä olevien henkilöstöresurssien puitteissa ei kaikkia tavoitteita pystytty saavuttamaan. Kyseiset,
saavuttamatta jäävät tavoitteet siirtyvät toteutettaviksi vuoden 2015 aikana.
Sähköisen kokouskäytännön myötä käytetyn tulostuspaperin määrä on vähentynyt merkittävästi etenkin
kunnanhallituksen osalta huolimatta siitä, että vuonna 2014 on Kansallisarkistoon kopioitu vuosien 2003–
2012 talousarviot, osavuosikatsaukset ja tilinpäätökset kahtena kappaleena. Syksyllä 2014 tehdyn kyselyn
perusteella sähköiseen kokouskäytäntöön halusi kunnanhallituksen jäsenten lisäksi siirtyä 15 valtuutettua,
mikä myös osin näkyy valtuuston loppuvuoden kopiomäärissä.
37
TOIMIELIN:
KUNNANHALLITUS
TEHTÄVÄALUE:
HENKILÖSTÖHALLINTO
Perustehtävä
Lopen kunnan keskitettyyn henkilöstöhallintoon ja henkilöstöpolitiikan kehittämiseen sisältyvät keskitetty
henkilöstökoulutus, yhteistoiminta, työsuojelu, työterveyshuolto, tyky-toiminta ja palkkavaraukset.
TALOUSARVIO 2014
Strateginen tavoite
Tavoite 2014
Mittarit, joilla
1.
Esimies- ja hankintaosaamisen
vahvistaminen valmennuksen,
opastuksen ja esimiesinfojen
avulla
Esimiesvalmennus toteutettu Hallintovuoden 2014 aikana
päällikkö
Henkilöstökysely vuoden 2014
lopussa
Henkilöstön osaamisen ja
koulutustarpeen kartoittaminen
osana kehityskeskustelua
Kehityskeskustelut käyty
sataprosenttisesti
Suunnitelmat osaamisen
vahvistamiseksi tehty
Henkilöstöohjelman laatiminen
sekä menetelmien ja käytännön
toimenpiteiden maastouttaminen,
sisältäen ikäjohtamisen
Hyväksytty henkilöstöohjelma HallintoHenkilöstökysely 2014
päällikkö
Sairauspoissaolojen määrä
Esimiehet
vrt. 2013 ja 2014
Henkilöstöhallinnon ohjeiden
päivittäminen, ml. rekrytointi- ja
perehdyttämisohjeet
Päivitetyt, hyväksytyt ohjeet
Lähtövaihtuvuus
Palvelussuhteen pituus
irtisanoutuessa
Tyky-toimintasuunnitelman
2014–2015 laatiminen ja
toteuttaminen
Hyväksytty suunnitelma
Suunnitelman mukaiset
tapahtumat toteutettu /
tyky-toiminnan käyttöaste
2.
Osaava ja
kehittyvä
henkilöstö
Työhyvinvoinnin
edistäminen
Vastuuhenkilö
Esimiehet
Toteutuma 1
Esimiehille suunnattuja infoja henkilöstöhallintoon liittyvistä asioista järjestettiin neljä kertaa vuoden
2014 aikana. Erillistä esimiesvalmennusta ei toteutettu, vaan henkilöstöhallinto on toimillaan pyrkinyt
vahvistamaan esimiesten osaamista ja on aktiivisesti tukenut ja neuvonut henkilöstöasioiden hoitoon
liittyvissä kulloinkin esille nousseissa asioissa.
Vuoden 2014 esimiesten ja alaisten väliset kehityskeskustelut on kunnan talouden ja toiminnan vuosikellon
mukaisesti käyty pääosin tammi-kesäkuun aikana. Marras-joulukuussa 2014 toteutettiin henkilöstökysely,
jonka rakennetta ja sisältöä kehitettiin yhteistyössä henkilöstön edustajien ja esimiesten kanssa. Uudistuksen myötä kysely nimettiin työhyvinvointikyselyksi. Toteutetun työhyvinvointikyselyn mukaan 10 %
vastanneista koki, ettei esimies ollut käynyt kehityskeskustelua vastanneen kanssa lainkaan tai ei ollut
käynyt sitä riittävän hyvin. Tästä syystä kehityskeskustelun tärkeyttä ja merkitystä on edelleen korostettava esimiehille mm. heille järjestettävien infojen yhteydessä.
38
Toteutuma 2
Valtuusto hyväksyi Lopen kunnan henkilöstöohjelman 2015–2018 kokouksessaan 29.9.2014. Valtuutetut
osallistuivat ohjelman valmisteluun huhtikuussa 2014 järjestetyn valtuustoseminaarin yhteydessä,
myöhemmässä vaiheessa myös henkilöstön edustajat ja työsuojeluvaltuutetut. Henkilöstöohjelman
tavoitteiden mukaisen toiminnan vaikutuksia ei voida vielä tässä vaiheessa arvioida kokonaisvaltaisesti,
mutta positiivista on se, että sairauspoissaolojen määrä väheni selvästi edelliseen vuoteen verrattuna,
kokonaismäärä 4.499 päivää (2013: 5.127 päivää). Yhtenä selittävänä tekijänä on todennäköisesti aiempaa
parempi varhaisen tuen toimintamallin noudattaminen. Lähtövaihtuvuudessa on ollut laskeva trendi
kolmen viimeisen vuoden aikana.
Henkilöstöhallinnon ohjeita päivitettiin ja täsmennettiin kevätkauden 2014 aikana kahdessa osassa. Ensimmäinen päivitysosa sisälsi mm. vuosilomalain muutoksesta aiheutuneet uudet menettelyohjeet ja toinen
päivitysosa mm. ohjeet kurinpidollisista menettelytavoista ja käyttäytymisestä sosiaalisessa mediassa.
Loppuvuonna 2014 ohjeisiin päivitettiin 1.1.2015 voimaan astuneet sairauspoissaolokäytänteitä ja työterveyshuollon ikäkausitarkastuksia koskeneet muutokset.
Tyky-toimintasuunnitelma 2014–2015 laadittiin, se käsiteltiin yhteistyötoimikunnassa 19.5.2014 ja kunnanhallituksessa 26.5.2014. Suunnitelman mukaisesti henkilöstölle tarjottiin hyödynnettäväksi liikunta- ja
kulttuuriseteleitä sekä järjestettiin elokuussa yhteinen retki Hämeen keskiaikamarkkinoille, syyskuussa
lajitutustuminen frisbeegolfiin ja marraskuussa kunnan henkilöstön yhteiset pikkujoulut.
Talous
Talousarvio 2014
Toimintatuotot
Toimintakulut
Toimintakate
Yhteensä
Toteutuma
Käyttö
Toteutuma
Muutos
31.12.2014
%
31.12.2013
+/- %
121 000
-63 000
58 000
85 419
147,3
76 168
628 200
-507 200
-97 510
34 510
530 690
-472 690
703 436
-618 017
132,6
130,7
677 314
-601 146
3,9
2,8
Arvonalentumiset
Tunnusluvut
TP 2012
TP 2013
TP 2014
4 964
5 127
4 491
Lähtövaihtuvuus-% (aloittaneet/vakinaiset työntekijät)
10,1
8,6
10,6
Lähtövaihtuvuus-% (lopettaneet/vakinaiset työntekijät)
10,6
9,4
7,5
6 v 3 kk
10 v
3 v 4 kk
Sairauspoissaolojen määrä (kalenteripäivät)
Palvelussuhteen pituus irtisanoutuessa
*)
*)
Tunnusluvun laskentaan ei ole sisällytetty eläkkeelle jääneitä työntekijöitä.
Henkilöstöhallinnon talousarvio ylittyi 145.000 eurolla paljolti sen johdosta, että lomapalkkavelka oli
kertomusvuonna ennakoitua suurempi ja siksi, että työsuojelu- ja pääluottamusmiesten palkkakustannukset kohdistettiin kirjanpidossa talousarviosta poiketen henkilöstöhallinnon kuluksi. Lisäksi
työterveyshuollon nettokustannukset ylittyivät vajaalla 6.000 eurolla.
39
TOIMIELIN:
KUNNANHALLITUS
TEHTÄVÄALUE:
MAANKÄYTTÖ JA KAAVOITUS
Perustehtävä
Huolehtia kunnan alueen suunnitelmallisesta maankäytöstä yleiskaavoituksen ja asemakaavoituksen avulla
siten, että kunnan alueen asumisen, yrittämisen, erilaisten palvelutoimintojen ja vapaa-ajan toiminta- ja
sijoittumisedellytykset pystytään turvaamaan arvostaen ja huomioiden kunnan luonto- ja kulttuurimaisemalliset arvot.
TALOUSARVIO 2014
Strateginen tavoite
Tavoite 2014
Mittarit, joilla
Vastuuhenkilö
1.
Mahdollistamme
monipuolisen
yritystoiminnan
Silmänkannon työpaikka-alueen
tiesuunnitelma on tehty ja
kaava on hyväksytty
Valmis risteyssuunnitelma,
hyväksytty kaava
Maankäyttöpäällikkö
2.
Tarjoamme
mahdollisuuden
vähän
parempaan
arkeen
Kaikista kunnan taajamista
myydään/vuokrataan
kaavoitettuja omakotitontteja
10 myytyä/vuokrattua
tonttia
Maankäyttöpäällikkö
Toteutuma 1
Silmänkannon asemakaava on saanut lainvoiman.
Risteysalueen tiesuunnitelma on valmistunut ja se on toimitettu Liikennevirastoon hyväksymiskäsittelyä
varten.
Toteutuma 2
Myytyjä tontteja on 5 kpl ja vuokrattuja 3 kpl.
Talous
Talousarvio 2014
Toimintatuotot
Toimintakulut
Toimintakate
Yhteensä
Toteutuma
Käyttö
Toteutuma
Muutos
31.12.2014
%
31.12.2013
+/- %
3 000
3 000
1 579
52,6
1 075
46,9
59 230
-56 230
59 230
-56 230
49 757
-48 178
84,0
85,7
85 509
-84 434
-41,8
-42,9
Poistot
Tunnusluvut
Myydyt/vuokratut omakotitontit
TP 2012
TP 2013
TA 2014
TP 2014
7
2
10
8
40
TOIMIELIN:
KUNNANHALLITUS
TEHTÄVÄALUE:
MAA- JA METSÄTILAT
Perustehtävä
Metsätalouden harjoittaminen talousmetsien osalta metsätaloussuunnitelman mukaisesti mahdollisimman
hyvää taloudellista tulosta tehden. Kaava-alueiden puistometsiä hoidetaan luonto- ja virkistysarvoja sekä
moninaiskäyttöä korostaen ja kuntalaisten toiveita kuunnellen.
TALOUSARVIO 2014
Strateginen tavoite
Tavoite 2014
Mittarit, joilla
Vastuuhenkilö
1.
Isokorkeen ulkoilualueen reuna-alueen
hakkuun (kuviot 10, 11, 12, 13 ja 13.1)
toteuttaminen ja uuden puuston
istuttaminen
Hakkuun nettotuotto
105.000 €
Kunnanjohtaja
Tuemme
kuntalaisten
hyvinvointia
Toteutuma
Isokorkeen ulkoilualueen reuna-alueen hakkuu toteutettiin heinäkuussa. Uuden puuston istuttaminen
toteutuu keväällä 2015. Istutussuunnitelma laadittiin syksyllä 2014. Alueelle istutetaan tammia, saarnia,
metsälehmuksia, mäntyjä, tervaleppiä ja lehtikuusia.
Talous
Talousarvio 2014
Toimintatuotot
Toimintakulut
Toimintakate
Toteutuma
Yhteensä
31.12.2014
Käyttö
Toteutuma
Muutos
%
31.12.2013
+/- %
350 000
350 000
403 921
115,4
244 254
65,4
85 600
264 400
85 600
264 400
72 142
331 780
84,3
125,5
93 419
150 835
-22,8
120,0
Poistot
Nettoyksiköt
Maa- ja metsätilat
6 665 832
6 738 401
264 400
264 400
331 780
6 648 505
6 665 832
125,5
150 835
120,0
Hakkuiden nettotuottotavoite ylitettiin vuoden 2014 aikana, hakkuutuotto oli 150.370,41 euroa (netto).
41
TOIMIELIN:
KUNNANHALLITUS
TEHTÄVÄALUE:
RUOKAPALVELUT
Perustehtävä
Tuottaa monipuolista, terveellistä ja maittavaa ruokaa asiakkaille taloudellisesti ja asiakaslähtöisesti sekä
ohjata oikeisiin ruokatottumuksiin ja -tapoihin.
TALOUSARVIO 2014
Strateginen tavoite
Tavoite 2014
Mittarit, joilla
Vastuuhenkilö
1.
Perustehtävän taloudellinen
toteuttaminen
Ruokalistat,
Ruokapalvelubudjetin toteutuminen, päällikkö
asiakaspalaute
Uuden esikoulun keittiön toiminnan
käynnistäminen/vakiinnuttaminen
Toiminta suunnitelmien Ruokapalvelumukainen
päällikkö
Lopen terveysaseman keittiön toiminnan
tarkastelu/sopeuttaminen vuodeosastolla
tapahtuvien muutosten mukaiseksi
Keittiötoiminta
vakiinnutettu
Tarjoamme
mahdollisuuden
vähän
parempaan
arkeen
Ruokapalvelupäällikkö
Toteutuma
Perustehtävän toteutus on asiakaspalautteen ja budjetin mukaan toteutunut hyvin, uudistetut ruokalistat
otettiin käyttöön elokuussa.
Muksumäen esikoulun keittiön toiminta on vakiintunut.
Terveysaseman keittiön toimintaa työaikojen osalta muutettiin alkuvuodesta ja viikonlopputoiminnan
osalta elokuussa, kuljetukset keskuskeittiöltä tapahtuvat vain arkipäivisin ja viikonloppuisin ruoka valmistetaan terveysaseman keittiössä. Keittiötoiminnan jatkuva tarkastelu / sopeuttaminen yksikön toimintaan
jatkuu.
Talous
Talousarvio 2014
Toimintatuotot
Toimintakulut
Toimintakate
Poistot
Yhteensä
Käyttö
Toteutuma
Muutos
%
31.12.2013
+/- %
1 496 900
1 496 900
1 439 439
96,2
1 444 863
-0,4
1 469 610
27 290
1 469 610
27 290
1 331 906
107 533
90,6
394,0
1 335 836
109 027
-0,3
-1,4
47 930
47 930
41 313
86,2
41 030
0,7
Nettoyksiköt
Ruokapalvelut
Toteutuma
31.12.2014
649 307
607 994
27 290
27 290
107 533
684 431
649 307
394,0
109 027
-1,4
42
Ateriamäärät
Suoritteet
2011
2012
2013
2014
2011
2012
2013
2014
285 297
287 490
294 267
283 101
296 839
304 757
327 245
314 665
Launonen
80 674
80 848
80 873
81 645
63 469
64 391
65 406
66 436
Läyliäinen
73 370
76 054
78 849
82 832
60 348
63 092
65 333
68 870
Kormu
8 739
10 127
10 948
11 853
8 923
10 314
11 125
12 135
Pilpala
7 252
7 611
7 931
7 898
7 242
7 485
8 110
8 260
455 332
462 130
472 868
467 329
436 821
450 039
477 219
470 366
Kasari
Länsi-Loppi
Vojakkala
Yhteensä
Sisäiset ruokapalvelutulot jäivät hieman suunniteltua pienimmiksi. Sijaiskulut sekä koneiden ja laitteiden
huoltokustannukset olivat huomattavasti arvioitua suuremmat.
43
TOIMIELIN:
YMPÄRISTÖ- JA RAKENNUSLAUTAKUNTA
TALOUSARVIO 2014
Sitovat tavoitteet
Strateginen tavoite
Sitova tavoite 2014
Mittarit, joilla
Vastuuhenkilö
1.
Tuemme
kuntalaisten
hyvinvointia
Asiakaspalvelun laatu
paranee: päätösten ja
työn sisällön laatua
kehitetään
Jatkuva asiakaspalautejärjestelmä on käytössä.
Keskimääräinen lupapäätöksen
käsittelyaika on 1 kk.
Johtava
rakennustarkastaja
2.
Tarjoamme
mahdollisuuden
vähän parempaan
arkeen
Kunta tukee ja
osallistuu vesienhoitotahojen
toimintaan, vesistöjen
tilaa koskevien
päämäärien
saavuttamiseksi
Loppijärven lisätutkimukset
käynnistyneet /
osittain valmistuneet:
tutkimustulosten perusteella on
laadittu lista ja aikataulu
hoitotoimenpiteistä
Ympäristöpäällikkö
Rakennetun ympäristön
tila siistiytyy
Rakennettua ympäristöä koskeva
tarkastuskierroskäytänne luotu,
vuoden 2014 kierroksen huomiot
raportoitu ja tarkastusten
tulosten seuranta käynnistetty
Johtava
rakennustarkastaja
Toteutuma 1
Asiakaspalautejärjestelmä on käytössä. Järjestelmää on kehitetty kohti tekniikka- ja ympäristötoimialan
yhtenäistä palautemenettelyä. Rakennusvalvonnan lupapäätösten käsittelyn tavoiteajassa on pysytty.
Toteutuma 2
Muun muassa Kokemäenjoen vesistön vesiensuojeluyhdistyksen ja Helsingin yliopiston tutkimukset Loppijärvellä ovat jatkuneet, mutta eivät ole valmistuneet. Tästä syystä mittarin mukaista listaa ja aikataulutusta hoitotoimenpiteistä ei ole päästy laatimaan. Tehtävä siirtyy vuodelle 2015.
Taajamien tarkastuskierrokset aloitettiin toukokuussa Launosista. Tarkastuksessa havaittujen puutteiden
valvontaa ja oikaisutoimia on suoritettu. Tarkastuskierrokset jatkuvat keväällä 2015 muiden taajamien
osalta.
44
Ympäristö- ja rakennuslautakunnan suorittaman yritysvaikutusten arvioinnin perusteella seuraavilla sitovilla tavoitteilla on yritysvaikutuksia:
Strateginen tavoite
Sitova tavoite 2014
Yritysvaikutukset
Asteikko
-3 – +3
1.
Tuemme
kuntalaisten
hyvinvointia
Asiakaspalvelun laatu
paranee: päätösten
ja työn sisällön
laatua kehitetään
Hyvä asiakaspalvelu voi vaikuttaa lievästi
positiivisesti vetovoimatekijänä yrityksille.
Sujuvat ja avoimet lupaprosessit voivat edistää
yritysmyönteisyyttä. Rakennusvalvonta ja
ympäristötoimi ovat usein yrityksen ensimmäisiä
kontakteja kuntaan.
+1
2.
Tarjoamme
mahdollisuuden
vähän
parempaan
arkeen
Kunta tukee ja
osallistuu vesienhoitotahojen toimintaan,
vesistöjen tilaa
koskevien päämäärien
saavuttamiseksi
On vaikutuksia vesienhoidossa tarvittavien
hankintojen harkintaan. Vaikuttaa myös
tarpeeseen käyttää ulkopuolisia palveluja.
Parhaassa tapauksessa vetovoimatekijänä on
hyviin vesistöihin tukeutuvan yrittäjyyden
liiketoimintamahdollisuuksien paraneminen.
+1
Rakennetun
ympäristön tila
siistiytyy
Jotkut yritykset voivat kokea siivousvaatimukset
kielteisenä asiana toimintansa kannalta.
Kiinteistön siivoaminen jätteistä aiheuttaa
yrityksille työ-, kuljetus- ja jätteenkäsittelykustannuksia.
-1
Toteutuma 1
Asiakaspalvelun laatuun kiinnitettiin huomiota. Rakennusvalvonnan asiakastyytyväisyyskyselyn ensimmäinen kooste laadittiin kevään aktiivivaiheen jälkeen. Kooste käsiteltiin ympäristö- ja rakennuslautakunnassa ja toimitettiin tiedoksi kunnanhallitukselle ja valtuustolle.
Toteutuma 2
Ympäristötoimi oli koollekutsujana Loppijärven ja Kesijärven suojeluyhdistysten ja muiden intressitahojen
kanssa pidetyissä järvikokouksissa. Ympäristötoimi neuvotteli kesän aikana tarpeen mukaan suojeluyhdistysten kanssa vesienhoidon akuuteista toimenpiteistä. Ympäristötoimi oli aktiivinen osapuoli Lopella
ja Forssan seudulla 2014 järjestetyn jätevesineuvontahankkeen organisoinnissa ja toteutuksessa yhdessä
kuuden loppilaisen järven suojeluyhdistyksen kanssa.
Taajamien tarkastuskierrokset aloitettiin Launosista toukokuussa.
45
TOIMIELIN:
TALOUSARVIO 2014
Strateginen tavoite
Tavoite 2014
Mittarit, joilla
Vastuuhenkilö
1.
Neuvonta ja ohjeistus
päivitetty
Rakennusluvan hakuohje,
savupiippu/tulisijaohje,
maalämpöohje ja jätevesiohje
päivitetään
Johtava
rakennustarkastaja
Taksojen ajantasaisuus
Suoritetaan rakennusvalvontataksan, ympäristönsuojeluviranomaisen taksan ja maaainestaksan vuositarkastelu
Johtava
rakennustarkastaja
Ympäristö- ja rakennuslautakunnan tehtäväkokonaisuuden kartoitus
Henkilöstön tehtävien kartoitus
ja tarvittaessa uudelleen
priorisointi
Johtava
rakennustarkastaja
Tarjoamme
mahdollisuuden
vähän
parempaan
arkeen
Toteutuma
Ohjeita on päivitetty tarpeen mukaan. Taksojen ajantasaisuus tarkastettiin. Rakennusvalvonnan taksan
tarkistaminen käsiteltiin ympäristö- ja rakennuslautakunnan joulukuun kokouksessa. Toimistotiimin
toimintatapaa kehitettiin edelleen. Tarkastusinsinöörin ja rakennustarkastajan toimenkuvat on muodostettu.
46
TOIMIELIN:
TEHTÄVÄALUE:
RAKENNUSVALVONTA
Perustehtävä
Rakentamisen ohjaaminen siten, että saavutetaan mahdollisimman onnistunut rakennushanke käyttäjän ja
ympäristön kannalta katsoen ja siten, että rakentaminen tapahtuu lainsäädännön, rakentamismääräysten,
kaavoituksen ja tasapuolisen kohtelun vaatimusten mukaisesti.
Talous
Talousarvio 2014
Toimintatuotot
Toimintakulut
Toimintakate
Poistot
Yhteensä
Toteutuma
Käyttö
Toteutuma
Muutos
31.12.2014
%
31.12.2013
+/- %
164 200
1 000
185 810
-20 610
164 200
1 000
185 810
-20 610
126 089
6 525
178 063
-45 449
5 560
5 560
5 560
7 480
12 840
7 280
20 320
12 840
76,8
652,5
95,8
220,5
135 831
310
156 460
-20 319
-7,2
2 008,3
13,8
123,7
Mittarit ja tunnusluvut 31.12.
Rakennus- ja toimenpidelupapäätöksissä vaaditut
katselmukset
• katselmusten lukumäärä/lupapäätös
Rakennusluvat
• omakotitalot
- asemakaava-alueet
- muut alueet
• loma-asunnot
- ranta-asemakaava-alueet
- muut alueet
Toimenpideluvat
Toimenpideilmoitukset
Poikkeamispäätökset
Suunnittelutarveratkaisut
Poikkeamislausunnot ELY-keskukselle
2010
816
2011
765
2012
526
2013
534
2014
410
3,29
197
41
15
26
25
10
15
51
57
12
18
6
3,30
182
33
17
16
18
6
12
48
74
19
9
8
2,75
149
18
9
9
13
5
8
42
65
5
12
5
2,75
138
12
4
8
16
3
13
56
55
18
4
2
2,50
113
10
5
5
12
2
10
51
82
9
5
2
Resurssien asettaman vaatimuksen mukaan rakennusaikaisia katselmuksia on pyritty vähentämään ja jättämään rakentamisen seurantaa lisääntyvässä määrin vastaavalle työnjohtajalle. Katselmusten määrä myönnetyissä rakennus- ja toimenpideluvissa on yhteensä 410 kpl eli lupaa kohti 2,50 katselmusta, joka on
hieman alle viime vuosien keskiarvon. Katselmusmäärässä on mukana aloituskokoukset, rakennuspaikan
merkintä, jätevesijärjestelmän tarkastus, käyttöönotto- ja loppukatselmus. Katselmukset vaihtelevat
rakennushankkeesta riippuen. Vähennystä on tapahtunut lähinnä perustus-, rakenne- ja hormikatselmusten osalla, jotka on pääsääntöisesti jätetty vastaavan työnjohtajan varaan.
Rakennusvalvonnan tulot jäivät alle talousarviotavoitteen arvioitua vähäisemmästä lupamäärästä johtuen.
Myös menot olivat pienemmät kuin talousarviossa, joskin tuloja vähemmän. Tämän johdosta toimintakatteeksi muodostui -45.449 euroa, mikä on yli kaksinkertaisesti huonompi kuin talousarviossa.
47
TOIMIELIN:
TEHTÄVÄALUE:
YMPÄRISTÖNSUOJELU
Perustehtävä
Hoitaa ne tehtävät, jotka laissa kuntien ympäristönsuojelun hallinnosta (6 §) on asetettu kunnan
ympäristönsuojeluviranomaisen tehtäväksi.
Talous
Talousarvio 2014
Toimintatuotot
Toimintakulut
Toimintakate
Toteutuma
Yhteensä
Käyttö
Toteutuma
Muutos
%
31.12.2013
+/- %
31.12.2014
38 600
38 600
48 771
126,3
36 556
33,4
152 950
-114 350
152 950
-114 350
137 357
-88 587
89,8
77,5
133 766
-97 210
2,7
-8,9
Poistot
Ympäristönsuojelun tehtäväalueen talousarvio 2014 on toteutunut melko hyvin.
Lupamaksutuloja kertyi arvioitua vähemmän, mutta maa-aineshakemusten tarkastusmaksuja lähes kaksinkertainen määrä arvioituun verrattuna. Eri toimijoiden lupia tarvitsevien hankkeiden määrää on vaikea
ennakoida ja hakemusten määrä voi vaihdella paljon vuodesta toiseen. Kokonaisuutena tarkasteltuna
tehtäväalueen tulot ylittivät selkeästi talousarviossa asetetun tulotavoitteen vuonna 2014.
Ympäristönsuojelun tehtäväalueen menot toteutuivat alle budjetoidun. Tämä kuvastaa sitä, kuinka vaihtelevia ja osittain ennakoimattomia kunnan ympäristönsuojelun tehtävät saattavat olla vuodesta toiseen
tarkasteltuna. Pääasiassa määrärahoja säästyi siksi, että joitakin suunniteltuja toimenpiteitä peruuntui,
esimerkkinä tästä Punelian säännöstelyn purkamistöiden valmistelun siirtyminen myöhemmin aloitettavaksi. Myös eräiden vesienhoitohankkeiden ja vesistötutkimusten rahoitus järjestyi muilta tahoilta. Lisäksi
säästyi jonkin verran palvelujen ostoon ja materiaalien hankintaan osoitettuja varoja.
Hankkeet
Kunnanhallituksen päätöksellä kunta on mukana Hämeen liiton hallinnoiman Vanajavesikeskus-hankkeen
toisella toimintajaksolla 2014–2017, rahoitusosuus 1 €/asukas/vuosi. Vanajavesikeskuksen toiminta on
kehittynyt ripeästi. Sen asiantuntemuksesta ja tuesta on kunnalle hyötyä etenkin Loppijärven tilanteen ja
hoitotoimenpiteiden selvittelyssä sekä muissa vesiensuojelun edistämisen hankkeissa.
Kunta on osallisena Länsi-Uudenmaan Vesi ja Ympäristö ry:n hallinnoimassa Hiidenveden kunnostushankkeiden EU-rahoitteisessa jatkohankkeessa 2012–2015. Kunnan hyöty hankkeesta on Hiidenveden
valuma-alueeseen kuuluvan Lopen etelälounaisen osan toteutuneet ja toteutettavat selkeytysaltaat ja
vesiensuojeluneuvonta. Vuotuinen rahoitusosuus on 5.000 euroa, joka maksetaan ympäristönsuojelun
tehtäväalueen budjetista.
Kunta on ollut osallisena Forssan vesihuoltoliikelaitoksen hallinnoimassa ”Pohjavesitutkimukset Forssan
seudun varavesilähteen löytämiseksi 2011–2013” -hankkeessa. Kunnalla ei ole rahoitusosuutta hankkeessa,
vaan kunta osallistuu siihen virkamiestyöpanoksella. Hanke on jatkanut aikaisemmin, 1990-luvulta lähtien
tehtyjen tutkimusten tarkentamista lisätutkimuksilla Tammelassa ja Lopella, mm. suorittamalla toukoelokuussa 2014 pohjaveden koepumppauksen Räyskälässä, minkä myötä myös kunnan käytettävissä oleva
tietämys ko. pohjavesialueiden ominaisuuksista tarkentuu. Hanke jatkui 31.12.2014 saakka rahoittajalta
(Hämeen ELY-keskus) saadun jatkoaikapäätöksen perusteella.
48
Kunta on ollut osallisena ympäristöministeriön rahoittamassa ja huhtikuussa 2014 alkaneessa alueellisessa
Hämeen haja-apu 2 -jätevesineuvontahankkeessa. Ministeriön Hämeen ELY-keskukselle osoittamalla
121.000 euron rahoituksella Kokemäenjoen vesistön vesiensuojeluyhdistys ry suoritti marraskuun loppuun
mennessä noin 1.200 neuvontakäyntiä haja-asutusalueen omakotitalokiinteistöille viidessä Forssan seudun
kunnassa ja Lopella. Lopen osuus oli 323 neuvontakäyntiä. Hanke teki jonkin verran myös loma-asuntokiinteistöjen neuvontaa ja järjesti neuvontatilaisuuksia. Hankkeen kenttävaihe on päättynyt ja hallinnollisesti hanke päättyy helmikuussa 2015.
49
TOIMIELIN:
PERUSTURVALAUTAKUNTA
TALOUSARVIO 2014
Sitovat tavoitteet
Strateginen tavoite Sitova tavoite 2014
Mittarit, joilla onnistumista kuvataan
Vastuuhenkilö
1.
Varhaisen puuttumisen
yhtenäisen toimintamallin
luominen perusturvatoimen
sekä kasvatus- ja koulutustoimen kesken, tavoitteena
nollatoleranssi koulusta
erottamisten suhteen
Nuorten poissaolot koulusta vähenevät
vuoteen 2013 verrattuna.
Nuorten poissaolotilasto:
ei pitkäkestoisia poissaoloja
(tavoitteena 0 koulusta erottamista),
13–17-vuotiaiden huostaanottojen
määrä vähenee
Johtava
sosiaalityöntekijä
Perusturvajohtaja
Yhteinen kotihoito
Kotisairaanhoidon sairaanhoitaja ja
kotipalvelunohjaaja muodostavat
yhdessä kotihoitoa johtavan työparin
Kotipalvelunohjaaja
Vanhuspalvelujen
johtaja
Avopalvelujen
kehittäminen
Yhteinen toiminta-suunnitelma valmis
ja kotihoitotiimien sisäinen vastuunjako selvä ja työnjako tasapuolinen
Toteutuma
Poissaolo- ja huostaanottotavoitteiden toteutumista edistämään on laadittu kehittämistyö, johon on mm.
haastateltu yläasteikäisenä huostaan otettuja nuoria ja nuorten kanssa toimijoita. Raportti valmistui syyskuussa 2014. Koulun ja sosiaalitoimen välistä yhteistyötä on pyritty edistämään. Sosiaalitoimen henkilöstön vaihtuvuuden ja vähäisten henkilöstöresurssien takia kehittämisideoiden käytäntöön vieminen
yhdessä koulun henkilökunnan kanssa on kuitenkin pääosin siirtynyt vuodelle 2015. Lasten ja nuorten
lastensuojelulain mukaiset sijoitukset kodin ulkopuolelle ovat lisääntyneet siten, että loppuvuodesta on
tehty kuusi sijoitusta ja kaksi siirtoa vahvemmin resursoituun yksikköön. Kaiken kaikkiaan vuoden lopussa
oli sijoitettuna kodin ulkopuolelle 19 lasta tai nuorta. Nuorten selvittämättömät poissaolot koulusta
vähentyivät vuodesta 2013 vuoteen 2014 yhteensä 9,5 %. Koulusta erottamisia ei ole ollut.
Kotihoidon osalta tiiminvetäjien (kotisairaanhoitajat) tehtäväkuvat ja kotihoidon hoitohenkilöstön tehtävät Lopen kotihoidossa on määritelty. Yhteisten toimintalinjojen tueksi kotihoidon ja tukipalvelujen myöntämisen kriteerit ovat käytössä. Kotihoidon kehittämistyötä jatketaan ja kehittämissuunnitelma 2014–2016
työpajoineen on valmisteltavana.
50
Perusturvalautakunnan suorittaman yritysvaikutusten arvioinnin perusteella seuraavilla sitovilla tavoitteilla on yritysvaikutuksia:
Strateginen tavoite Sitova tavoite 2014
Yritysvaikutukset
1.
Varhaisen puuttumisen
yhtenäisen toimintamallin
luominen perusturvatoimen
sekä kasvatus- ja koulutustoimen kesken, tavoitteena
nollatoleranssi koulusta
erottamisten suhteen
Tavoitteella on vain hyvin lieviä positiivisia
vaikutuksia yrittäjyyteen. Mahdolliset
vaikutukset tulevat lähinnä kuntakuvan
kautta. Jos tavoitteessa onnistutaan oikein
hyvin, se voi näkyä nuorison lisääntyneenä
hyvinvointina ja ilkivallan ym. vähenemisenä katukuvassa.
+1
Yhteinen kotihoito
Vaikutukset yrittäjyyteen ovat lievästi
negatiiviset. Jos yhteinen kotihoito onnistuu
hyvin ja pystyy vastaamaan asiakaskunnan
tarpeisiin, ei yksityisten yritysten työpanosta tarvita täydentämään kunnallisia
palveluja.
-1
Avopalvelujen
kehittäminen
Asteikko
-3 – +3
Toteutuma
Tavoitteiden yritysvaikutuksia on vaikea arvioida – ainakaan negatiivia vaikutuksia ei ole kunnan käsityksen
mukaan syntynyt. Lähtökohtaisesti kuntalaisten, ml. nuorten, hyvinvointi tukee yritystoimintaa.
Kunnan perusturvatoimen palvelut eivät kunnan käsityksen mukaan ole heikentäneet yritysten toimintaedellytyksiä. Väestön ikääntyminen voi lisätä yksityisten tukipalveluiden tarvetta – kunta ei pysty jatkossakaan tuottamaan kaikkia ikäihmisten kaipaamia ja haluamia palveluita.
51
TOIMIELIN:
PERUSTURVALAUTAKUNTA/TERVEYSTOIMI
TEHTÄVÄALUE:
TERVEYDENHUOLTO
Perustehtävä
Huolehtia perusterveydenhuollon ja erikoissairaanhoidon palveluiden saatavuudesta kunnan osoittamien
taloudellisten resurssien puitteissa.
TALOUSARVIO 2014
Strateginen tavoite
Tavoite 2014
Mittarit, joilla
Vastuuhenkilö
1.
Tarjoamme
mahdollisuuden
vähän parempaan
arkeen
Hoitotakuun toteutuminen
Hoitoonpääsyaika
Perusturvajohtaja
2.
Tuemme
kuntalaisten
hyvinvointia
Terveydenhuollon ja
perusturvan yhteistyö
Asiakastyytyväisyyskysely
Henkilöstökysely koskien
yhteistyön toimivuutta ja
kehittämiskohteita
Perusturvajohtaja
Toimiva perusterveydenhuolto
Terveydenhuoltopalvelujen
saatavuus
Perusturvajohtaja
Oikea hoidon porrastus
Sakkomaksut 0 €
Perusturvajohtaja
Toteutuma 1
Kiireetön jono T3 (kolmas vapaa aika) lääkärille on ollut keskimäärin 6 päivää, vaihteluvälin ollessa 1–8
päivää. Kiireetön jono T3 sairaanhoitajalle on ollut keskimäärin 2 päivää, vaihteluvälin ollessa 1–6 päivää.
Tavoite on lääkärille 14 päivää ja sairaanhoitajalle 3 päivää. Jonotusaika lääkärin vastaanotolle on ollut
koko vuoden ja hoitajan vastaanotolle toukokuusta lähtien tavoitteen mukainen.
Ilman ajanvarausta -vastaanotosta on siirrytty ajanvaraukselliseen toimintaan. Tämä on lisännyt puhelujen
määrää (ka 700 puhelua/kk > 1280 puhelua/kk). Tästä huolimatta puheluihin on pystytty vastaamaan
hyvin, tavoitettavuus on ollut 99 %:n tasolla.
Toteutuma 2
Attendo piti 10.4.2014 avoimien ovien yhteydessä asiakasraadin, johon oli väkeä kutsuttu mm. potilasjärjestöjen kautta. Raatiin osallistui kymmenkunta terveysaseman asiakasta. Raatilaisten palaute oli pääosin positiivista ja palveluihin oltiin tyytyväisiä. Terveyskeskuksen sijainti korkealla mäellä koettiin varsinkin ikäihmisten keskuudessa haastavaksi. Asiakkaat näkevät tärkeäksi ennaltaehkäisevän työn ja liikuntaym. toimintakykyä ylläpitävät palvelut. Asiakkaiden omahoitoon ja aktiiviseen liikkumiseen kannustavaa
työotetta kaivattiin vieläkin enemmän. Yhteistyö terveyskeskuskuntayhtymään ja sosiaalipuolen toimijoihin kiinnosti raatilaisia. Takaisinsoiton palaute oli sekä myönteistä että kielteistä. Happy or not -asiakaspalautteissa Lopella oli erittäin tyytyväisiä 81 % ja tyytyväisiä 12 %.
Vuonna 2014 Lopelle kertyi kolme siirtoviivemaksupäivää (vuonna 2013 18). Osastohoidon potilaista 99,4 %
oli lyhytaikaispotilaita ja päivittäinen potilasvaihto oli tammi-joulukuussa keskimäärin 2,70 potilasta/päivä
(vuonna 2013 keskimäärin 2,68). Potilasvaihto oli alkuvuonna vilkkaampaa kuin vuoden loppupuoliskolla.
Kotisairaanhoidon / kotihoidon palvelujen piiriin on pystytty ottamaan asiakkaita joustavasti.
52
Talous
Talousarvio 2014
Toimintatuotot
Toimintakulut
Toimintakate
14 240 000
-14 240 000
Toteutuma
Käyttö
Toteutuma
Muutos
Yhteensä
31.12.2014
%
31.12.2013
+/- %
14 240 000
-14 240 000
14 276 117
-14 276 117
100,3
100,3
14 308 707
-14 308 707
-0,2
-0,2
Poistot
Terveyskeskuskuntayhtymän tilinpäätös vuodelta 2014 on 0,92 milj. euroa ylijäämäinen. Toimintatuotot
olivat yhteensä 35,36 milj. euroa ja toimintamenot 33,52 milj. euroa. Rahoituskulujen jälkeen kuntayhtymän vuosikate oli 1,81 milj. euroa, mikä riitti hyvin kattamaan kuntayhtymän poistot, joiden määrä
oli 0,9 milj. euroa.
Talousarvioylitys johtuu ensihoidon kuluista ja Hyvinkään sairaalan budjetoitua suuremmasta käytöstä.
53
TOIMIELIN:
PERUSTURVALAUTAKUNTA/SOSIAALITOIMI
TEHTÄVÄALUE:
YLEISET SOSIAALIPALVELUT
Perustehtävä
Vastata koko sosiaalitoimen hallinnosta sekä tuottaa ja järjestää kuntalaisten tarvitsemat
sosiaalihuollon palvelut.
TALOUSARVIO 2014
Strateginen tavoite
Tavoite 2014
Mittarit, joilla
Vastuuhenkilö
1.
Avopalvelujen
kehittäminen
Taarinrinteen uusi
tuetun asumisen
yksikkö on laadukas ja
kustannustehokas
Yksikkö täynnä koko vuoden
Ostopalvelukustannukset laskevat
vuoden 2013 tasosta
Asiakaskyselyn tulokset
Perusturvajohtaja
Johtava sosiaalityöntekijä
2.
Työhyvinvoinnin
edistäminen
Työhyvinvointi
lisääntyy
sosiaalitoimen
henkilöstön
keskuudessa
2014–2016
Sairauspoissaolojen
Perusturvajohtaja
väheneminen 2013-> 2016
Työtyytyväisyys lisääntynyt
(kysely)
Kotipalvelun työhyvinvointi ym.
hankkeen hyvien käytäntöjen
levittäminen koko sosiaalitoimeen
2016 mennessä
Toteutuma 1
Taarinrinteen 7-paikkainen tuetun asumisen yksikkö on täynnä. Mielenterveyskuntoutujien palvelujen
nettokustannukset ovat laskeneet 4,8 % vuoteen 2013 verrattuna. Ostopalvelun kustannukset ovat laskeneet 39,3 % oman yksikön perustamisen myötä. Vuoden aikana on kyetty palvelemaan useampia asiakkaita
kuin edellisenä vuonna, jolloin kaikki palvelut tuotettiin ostopalveluna. Lisäksi Taarinrinteen asumisyksiköstä on siirtynyt vuoden aikana kolme henkilöä itsenäiseen asumiseen.
Toteutuma 2
Kotipalveluhenkilöstön työhyvinvointi -hanke on päättynyt. Loppuarviointi oli tammikuussa 2015. Työterveyslaitos järjesti henkilökunnalle kaksi työhyvinvointiin liittyvää koulutustilaisuutta syksyllä 2014.
Henkilöstön toiveen mukaisesti teemana oli ”Kohti vahvaa luottamusta Lopen kotipalvelussa”. Vuoden
aikana ratkaisu-työpajoissa ideoitiin konkreettisia kehittämisehdotuksia uusista toimintatavoista. Henkilöstöltä tulleet kehittämisideat koottiin yhteen ja esimiehet käsittelivät esitykset ja sovittiin jatkotoimenpiteistä. Suurin osa kehittämisideoista on jo otettu käyttöön. Prosessi jatkuu kotipalvelun johdon toimesta
05/2015 saakka.
Vanhusten palveluissa sairauspoissaolot vähenivät 23,4 % vuoteen 2013 verrattuna.
54
Talous
Talousarvio 2014
Toimintatuotot
Toimintakulut
Toimintakate
Poistot
Yhteensä
Toteutuma
Käyttö
Toteutuma
Muutos
31.12.2014
%
31.12.2013
+/- %
170 200
1 000
171 200
164 206
95,9
153 397
7,0
2 571 970
-2 401 770
2 440
-1 440
2 574 410
-2 403 210
2 383 398
-2 219 192
92,6
92,3
2 233 232
-2 079 835
6,7
6,7
9 555
746
1 181,5
43 988
37 473
43 988
2 000
2 000
Tunnusluvut
TP 2012
TP 2013
TA 2014
TP 2014
128
120
125
141
27
17
17
25
0,91
0,77
0,77
0,99
Perhehoitoon sijoitettujen määrä 31.12.
9
10
11
9
Perhekoti- tai laitoshoitoon sijoitettujen määrä 31.12.
9
7
6
10
11
7
10
10
Perheneuvolan suoritteet vuoden aikana
624
561
600
624
A-klinikan suoritteet vuoden aikana
451
441
445
356
0
0
3
2
138
145
145
155
12
13
8
6
Palvelusuunnitelmat, % vammaispalvelun asiakkaista
100
100
Asiakassuunnitelmat, % aikuissosiaalityön asiakkaista
100
100
Lastensuojelun avohuollon asiakkaat vuoden aikana
Kodin ulkopuolelle sijoitettuja vuoden aikana
% alle 18-vuotiaista loppilaisista 31.12.
Jälkihuollon piirissä olevien määrä vuoden aikana
Päihdehuollon asumispalveluasiakkaat 31.12.
Lastenvalvojan tekemät sopimukset
Asumispalvelussa (ostopalvelu) 31.12.
aikuissosiaalityön asiakkaita
Yleisten sosiaalipalvelujen tehtäväalueen määrärahojen käyttö alitti talousarvion 7,4 %. Tehtäväalueen
sisällä vammaisetuudet, Taarinrinteen tukiasumisyksikkö ja lastensuojelun jälkihuolto ylittyivät. Ylitykset
katettiin muiden kustannuspaikkojen alituksella.
Hankkeet
Kotipalveluhenkilöstön työhyvinvointi -hanke: Työterveyslaitoksen ohjeistuksessa toteutettiin henkilöstön
työpajatyöskentelyt, joiden pohjalta henkilöstö tuotti kehittämisesityksiä. Niistä suunniteltiin toteutettavat ehdotukset, joista suurin osa on siirretty käytäntöön. Esimiehet perustelivat esitykset, joita ei voitu
toteuttaa.
55
TOIMIELIN:
TEHTÄVÄALUE:
KEHITYSVAMMAISTEN PALVELUT
Perustehtävä
Kehitysvammaisten palveluiden tarkoituksena on edistää ja tukea kehitysvammaisen asiakkaan
hyvinvointia eri elämäntilanteissa, rohkaista toimimaan itsenäisesti voimavarojensa mukaan ja
pyrkiä mahdollistamaan asuminen, työskentely ja vapaa-ajantoiminta omassa elinympäristössä.
TALOUSARVIO 2014
Strateginen tavoite Tavoite 2014
Vastuuhenkilö
1.
Oman kunnan asumispalvelujen piirissä olevien
osuus kasvaa vrt. 2013 (% kaikista kehitysvammaisten palveluiden asumispalvelujen
piirissä olevista henkilöistä)
Johtava
sosiaalityöntekijä
Avohuollon
kehittäminen
Kunnan asumis- ja
avopalveluja
kehitetään
Toteutuma
Lopen kunnan omissa palveluasunnoissa asuu tällä hetkellä yksitoista kehitysvammaista ja tilapäispaikalla
tai omassa asunnossa tuetusti kahdeksan henkilöä. Ostopalveluina järjestetään asumispalvelut yhdeksälle
henkilölle. Painopiste on siirtynyt alkuvuonna kunnan itse tuottamiin palveluihin, kun se edellisenä vuonna
painottui selvästi ostopalveluihin – tuolloin asuminen järjestettiin ostopalveluna kahdelletoista ja omassa
kunnan palvelujen piirissä asui seitsemän. Lisäpaikkojen tarve oli viime vuonna noin 5–9 paikkaa. Ostopalvelujen osuus on siis laskenut 63 %:sta 45 %:iin ja vastaavasti omien palvelujen käyttö kasvanut 37 %:sta
55 %:iin. Ostopalvelujen väheneminen näkyy myös talousarviosäästönä, kuten alla oleva taulukko osoittaa.
Talous
Talousarvio 2014
Toimintatuotot
Toimintakulut
Toimintakate
Yhteensä
Toteutuma
Käyttö
Toteutuma
Muutos
31.12.2014
%
31.12.2013
+/- %
175 500
175 500
134 307
76,5
120 184
11,8
1 798 320
-1 622 820
1 798 320
-1 622 820
1 577 366
-1 443 058
87,7
88,9
1 536 317
-1 416 133
2,7
1,9
9 090
9 090
14 127
155,4
8 717
62,1
Poistot
330 229
517 060
318 615
330 229
Tunnusluvut
TP 2012
TP 2013
TA 2014
TP 2014
9
7
10
9
138
141
153
124
Erityishuolto-ohjelma (EHO):
Vuoden aikana laaditut/päivitetyt
15
20
4
Palvelusuunnitelmat % palvelun piirissä olevista
kehitysvammahuollon asiakkaista
98
100
100
Omaishoidontuen piirissä asiakkaita vuoden aikana
Hoitopäivän hinta / Mäntykoti
56
TOIMIELIN:
TEHTÄVÄALUE:
VANHUSTEN PALVELUT
Perustehtävä
Järjestää ja/tai tuottaa ikäihmisten tarvitsemat kotihoidon palvelut, tukipalvelut, asumispalvelut,
päiväkeskustoiminnan, tehostetun palveluasumisen, laitoshoidon, ikäihmisten neuvontapalvelut ja
muistipalvelut sekä myöntää vanhusten omaishoidontuen.
TALOUSARVIO 2014
Strateginen tavoite
Tavoite 2014
Vastuuhenkilö
1.
Ateriapalvelussa
otetaan käyttöön
kustannustehokkaat
vaihtoehdot
Kustannukset ja vaihtoehdot selvitetty ja
otettu käyttöön
Ateriapalvelun nettokustannukset laskevat
nykyisestä tasosta
Vanhuspalvelujen
johtaja
Vanhusten sauna-/
kylvetyspalvelujen
käytäntö uudistuu
ja tehostuu
Palvelusta vastaa yksityinen palveluntuottaja Vanhusja kotipalvelusta vapautuu yhden lähihoitajan palvelujen
työpanosta vastaava määrä muuhun kotijohtaja
hoidon asiakastyöhön
Asiakastyytyväisyyskyselyn tulokset
Kotihoidon
yöpartiotoiminta
mahdollistaa
vanhuksen asumisen
omassa kodissa
entistä pitempään
Ympärivuorokautisen palveluasumisen piirissä Vanhusolevien asukkaiden määrä ei kasva vuoden
palvelujen
2013 tasosta (9 % yli 75 v)
johtaja
Palveluasumisessa asuvien keski-ikä kasvaa
eli asumispalveluihin tullaan yhä vanhempana
Avopalvelujen
kehittäminen
Toteutuma
Ateriapalvelut: Aterioiden kuljetus koteihin päättyi 31.7.2014. Menumat-kotiateriapalvelua pilotoitiin
toukokuusta heinäkuun loppuun. Sen jälkeen Menumat-palvelu on laajennettu niille ateriapalvelun asiakkaille, jotka ovat halunneet sen ottaa. Palvelukeskus Eedilän lähistöllä asuvat ateriapalvelun asiakkaat
voivat käydä syömässä Eedilässä. Asiakkaat saavat kauppapalvelua sekä Menumatin vaihtoehtona että
muuten tarvittaessa. Menumat oli käytössä 31.12.2014 yhteensä 23 asiakkaalla, jotka ovat pääosin olleet
tyytyväisiä kotiateriapalveluun.
Sauna-/kylvetyspalvelut: Yksityinen palveluntuottaja on tuottanut sauna-/kylvetyspalvelut vuoden 2014
alusta lukien toistaiseksi Uotilantien ja Kotorinteen saunoilla, molemmilla kerran viikossa. Sauna-/
kylvetyspalveluista vapautui yhden lähihoitajan työpanos muuhun kotihoitotyöhön. Kylvetyspalveluntuottaja sanoi sopimuksen irti kannattamattomana vuoden loppuun, koska työtä on tarjolla vain kahtena
päivänä viikossa – sen johdosta työntekijöitä on vaikea rekrytoida ja vaihtuvuus on suuri. Uusi kylvetyspalveluntuottaja aloittaa toimintansa vuoden 2015 alussa. Palveluntuottaja ei tehnyt asiakaskyselyä.
Yöpartio: Kotihoidon yöpartiotoiminta alkoi vuoden 2014 alussa. Yöhoitaja käy sovituilla yökäynneillä
kotona asuvien ikäihmisten luona, vastaa turvapuhelinhälytyksiin klo 21–07 ja käy Taarinrinteen yksikössä
toistaiseksi kaksi kertaa yössä. Keskimäärin oli 7,5 koti- ja Taarinrinteen käyntiä yötä kohden.
57
Talous
Talousarvio 2014
Toimintatuotot
Toimintakulut
Toimintakate
Toteutuma
Yhteensä
31.12.2014
Käyttö
Toteutuma
Muutos
%
31.12.2013
+/- %
1 593 000
14 000
1 607 000
1 684 813
104,8
1 533 559
9,9
5 606 510
-4 013 510
20 810
-6 810
5 627 320
-4 020 320
5 488 664
-3 803 850
97,5
94,6
4 860 269
-3 326 711
12,9
14,3
69 757
96,4
67 314
3,6
Poistot
72 370
72 370
1 717 905
1 481 724
1 754 481
1 717 905
Tunnusluvut
Omaishoidontuen saajat
Omaishoidontuki €/saaja/vuosi
TP 2012
TP 2013
TA 2014
TP 2014
55
50
68
56
3.454
3.800
3.900
4.063
Säännöllisen kotipalvelun asiakkaiden määrä/työtunnit
80 / 13265 87 / 13100 90 / 13300 73 / 13931
Säännöllisen kotihoidon piirissä, % / yli 75-vuotiaat
(tavoite 14 %)
21,4 / 147
14 / 101
14 / 107
14 / 105
28 / 14
48 / 91
50 / 30
56 / 17
Kotipalvelun hinta, €/tunti
55
52
53
59
Kotipalvelu: asiakkaan luona tehdyn työn osuus
kokonaistyöajasta, % (valtakunnallinen tavoite: 60 %)
36
40
50
40
1.100
1.470
1.500
1.596
97
98
100
81
100,3
100
100
96,1
€/hoitopäivä (ei sisällä kiinteistökuluja)
107
107
108
112
Käyttöaste: Hoivakoti Salmela
104
100
100
95,2
€/hoitopäivä
105
107
108
124
100
92,8
Tilapäisen kotipalvelun asiakkaiden
määrä/työtunnit vuoden aikana
Vanhusten päiväkeskushoitopäivät
€/päiväkeskushoitopäivä
Käyttöaste: Hoivakoti Eedilä
Käyttöaste: Hoivaosasto Harjukoti (14 paikkaa)
€/hoitopäivä
139
Vanhusten palvelut -tehtäväalueen menojen toteutuma jää 2,5 % alle arvioidun. Siihen vaikutti mm.
Kiinteistö Oy Terveystalo Lopenpajan arvonlisäverottoman vastikkeen rahastointi ja vaippojen ostoista
aiheutuvien kulujen siirtyminen maksettavaksi terveystoimen kustannuspaikalta.
58
Hankkeet
Lopen kunnan kotipalveluhenkilöstön työhyvinvoinnin ja kotihoidon työkäytäntöjen kehittämishanke
2013–2015: Hankkeen aikana pureudutaan koko kotipalveluhenkilöstön voimin työhyvinvoinnin eri osaalueiden kautta työkäytäntöjen kehittämiseen, henkilöstön työhyvinvoinnin edistämiseen ja tulevaisuuden
muutoksien ennakointiin. Hyvä terveys ja työkyky, henkilöstön ajantasainen ammattitaito, myönteinen
työpaikan ilmapiiri, sujuvat työkäytännöt ja oikeudenmukainen esimiestyö rakentavat perustan laadukkaalle palvelujen tuottamiselle. Työterveyslaitoksen työntekijät ovat haastatelleet syksyn 2013 aikana
kotipalvelun henkilöstön ja esimiehet. Haastattelujen pohjalta on valittu tärkeimmät kotipalvelun työhyvinvoinnin kehittämiskohteet ja laadittu kehittämissuunnitelma.
Kotipalvelun työntekijät ovat kevään 2014 aikana työpajoissa työstäneet kotipalvelun työhyvinvoinnin ja
työn kehittämisen ratkaisuehdotukset. Ehdotukset ja niiden toteutus käsiteltiin toukokuussa 2014. Työterveyslaitos järjesti henkilökunnalle kaksi työhyvinvointiin liittyvää koulutustilaisuutta syksyllä 2014.
Menot vuonna 2014 ovat 11.860 €, josta kunnan osuus on 5.950 € ja Työsuojelurahaston osuus on 5.910 €.
Kotipalvelun työntekijöiden ehdotusten tuloksina mm. kotihoidon toimistoon saatiin toimistotyöntekijä,
turvapuhelinten asennukset ostetaan ulkopuoliselta palveluntuottajalta ja tiedonkulkua selkeytettiin.
Kotihoidon mobiilipilotti 2014: Kunta purki Tieto Healthcare & Welfare Oy:n kanssa tehdyn mobiilin
testaussopimuksen, koska suunniteltu testausaika ei alkanut toimitussopimuksen mukaisella aikataululla.
Lisäksi toimintaympäristössä tapahtuu muutoksia sosiaali- ja terveydenhuoltolain valmistelujen johdosta.
Riihimäki–Hausjärvi–Loppi-alueella aloitetaan valmistelut palvelujen integroimiseksi ja erilaisten palvelujärjestelmien yhdenmukaistamiseksi. Seudullisesti ollaan aloittamassa kotihoidon toiminnanohjausjärjestelmän suunnittelu, eikä Lopen kunnassa tehtävä mobiilin testaus ole enää ajankohtaista.
59
TOIMIELIN:
TEHTÄVÄALUE:
MUU LAITOSHOITO
Perustehtävä
Järjestää ammatillinen perhehoito tai laitoshoito huostaan otetuille lapsille tai nuorille sekä järjestää
päihdeongelmaisten hoitojaksot.
TALOUSARVIO 2014
Strateginen tavoite
Tavoite 2014
1.
Huostaan otetut
Lastensuojelun laitos- ja perhekotiJohtava
lapset/nuoret sijoitetaan hoitoon käytetyt kustannukset laskevat sosiaaliensisijaisesti perhehoitoon Käyttöpäivät laskevat
työntekijä
Avopalvelujen
kehittäminen
Vastuuhenkilö
Toteutuma
Lastensuojelun perhekoti- ja laitoshoidon kustannukset laskivat ajanjaksolla 1.1.–31.8. edellisestä vuodesta yhteensä 23,8 %. Lasten ja nuorten sijoituksissa on painopiste perhehoidossa, mikä näkyi kustannusten laskuna, vaikka kodin ulkopuolelle sijoitettujen määrä pysyi samana.
Tilanne muuttui huomattavasti loppuvuonna ja kodin ulkopuolelle sijoitettiin yhteensä 6 lasta/nuorta,
joista 5 perhekoti- tai laitostyyppiseen hoitoon. Lisäksi 2 lasta/nuorta siirrettiin vahvemmin resursoituun
palveluun. Kustannukset lastensuojelun laitokset ja perheryhmäkodit -kustannuspaikalla ylittyivät 9,2 %,
50.074 euroa. Edelliseen vuoteen verrattuna kustannukset kuitenkin laskivat kokonaisuudessaan 4,1 %.
Mukana laskelmassa on myös perhehoito.
(Ammatilliset perhekodit ovat perhehoidon ja laitoksen väliin sijoittuva sijaishuoltomuoto. Ammatillisissa perhekodeissa hoidetaan lapsia, joita ei esimerkiksi vaikeahoitoisuuden takia voi sijoittaa sijaisperheeseen. Perhehoidolla
tarkoitetaan lapsen hoidon, kasvatuksen ja muun ympärivuorokautisen huolenpidon järjestämistä hänen kotinsa ulkopuolella yksityiskodissa eli sijaisperheessä. Lasten ja nuorten perhehoitajia kutsutaan myös sijaisvanhemmiksi.)
Talous
Talousarvio 2014
Toimintatuotot
Toimintakulut
Toimintakate
Yhteensä
Toteutuma
Käyttö
Toteutuma
Muutos
31.12.2014
%
31.12.2013
+/- %
22 000
22 000
14 542
66,1
41 534
-65,0
570 000
-548 000
570 000
-548 000
597 988
-583 446
104,9
106,5
623 780
-582 245
-4,1
0,2
Poistot
Tunnusluvut
TP 2012
TP 2013
TA 2014
TP 2014
Lastensuojelulain perusteella perhekoti- tai
laitoshoitoon sijoitetut henkilöt 31.12.
9
8
5
10
Päihdehuollon kuntoutusjaksoilla asiakkaita
3
7
7
1
2 / 1.539
1 / 2.000
1 / 2.000
0
Turvakotijaksoja / €/jakso
60
TOIMIELIN:
TEHTÄVÄALUE:
TOIMEENTULOTURVA
Perustehtävä
Edistää henkilön ja perheen itsenäistä selviytymistä ja turvata viimesijainen toimeentulo.
Kuntouttavan työtoiminnan tavoite on avata pitkään työttöminä olleille väylä työhön tai työvoimahallinnon ensisijaisiin työllistymistä edistäviin toimenpiteisiin. Kuntouttavan työtoiminnan
toteuttamista ohjaa Laki kuntouttavasta työtoiminnasta (189/2001).
TALOUSARVIO 2014
Strateginen tavoite
Tavoite 2014
Mittarit, joilla
Vastuuhenkilö
1.
Kunnan omat ja ostetut
työllistämispalvelut
toimivat tehokkaasti
HRAKSin tuottaman kuntouttavan
työtoiminnan tehokas käyttö
(käyttöpäivät / ostetut päivät)
Kunnan Kela-maksuosuus pysyy
vuoden 2013 tasolla
Johtava
sosiaalityöntekijä/
työllisyyskoordinaattori
Avopalvelujen
kehittäminen
Toteutuma
HRAKSilta ostetun kuntouttavan työtoiminnan toimintapäivätavoite vuodelle 2014 oli 2.000 päivää. Tavoite
ylittyi, toimintapäiviä oli 3.385. Edellisenä vuonna toimintapäiviä oli 1.446 (toiminta alkoi 1.9.2013).
Sadonkorjuuhankkeen työkokeilutoiminnassa oli toimintapäiviä 487 (edellisenä vuonna 501). Kunnan
omissa yksiköissä toteutetun kuntouttavan työtoiminnan päiviä oli 484.
Työmarkkinatuen kuntaosuutena (Kela maksuosuus) maksettavien kustannusten kasvu on ollut jyrkkää.
Kustannukset kasvoivat peräti 87 %.
Talous
Talousarvio 2014
Toimintatuotot
Toimintakulut
Toimintakate
Yhteensä
Toteutuma
Käyttö
Toteutuma
Muutos
31.12.2014
%
31.12.2013
+/- %
240 000
12 000
252 000
277 624
110,2
242 560
14,5
619 140
-379 140
12 000
619 140
-367 140
713 765
-436 142
115,3
118,8
576 519
-333 959
23,8
30,6
Poistot
Tunnusluvut
Toimeentulotuen asiakasperheet
Tuen määrä: €/asiakasperhe
Kuntouttavassa työtoiminnassa asiakkaita vuoden aikana
TP 2012
TP 2013
TA 2014
TP 2014
177
235
250
212
1.895
1.820
2.000
1.878
60
40
75
68
61
Toimeentuloturvan tehtäväalueen toimintakulut ylittyivät vuositasolla 94.625 euroa (15,3 %), edelliseen
vuoteen verrattuna kustannukset kasvoivat 37,3 %. Perustoimeentulotuen menojen kasvu oli 30,5 %.
Kasvun syytä on selvitelty ja luonnollisesti siihen osaltaan vaikuttaa työttömyyden lisääntyminen.
Toimeentulotuen kustannuksia seurataan tiiviisti ja kasvua pyritään hillitsemään.
Työmarkkinatuen kuntaosuuksien toteutuma oli talousarvioon verrattuna lähes kaksinkertainen työttömyyskehityksen seurauksena.
62
TOIMIELIN:
KASVATUS- JA KOULUTUSLAUTAKUNTA
TALOUSARVIO 2014
Sitovat tavoitteet
Strateginen tavoite
Sitova tavoite 2014
Mittarit, joilla
Vastuuhenkilö
1.
Kolmiportaisen tuen
prosessien toimivuuden
kehittäminen
Vakiintunut tiedonsiirto lapsen
siirtyessä päivähoitomuodosta
toiseen tai esiopetukseen,
prosessikuvaus laadittu.
Toimintamallin
vakiinnuttaminen kaikkiin
perusopetuksen kouluihin
Päiväkodinjohtaja
Varhaiskasvatuksen
erityisopettaja
Rehtorit
Kiusaamistapauksia ei esiinny
lukiossamme.
Keskeyttämisten määrä alle
valtakunnallisen keskiarvon.
Ylioppilaskirjoitukset
läpäistään keskimääräistä
useammin
Tilasto kiusaamistapauksista.
Keskeyttäneiden määrä.
Ylioppilaskirjoituksissa
hyväksytyn arvosanan
saaneiden määrä
Lukion rehtori
Kehittyvä,
toimiva ja
turvallinen
kasvatus ja
koulutus
2.
Lasten, nuorten
ja perheiden
hyvinvointi
Yhteydenpito koulun ja
Huoltaja/opiskelijakyselyt
huoltajien/ opiskelijoiden
keväällä 2014
välillä on riittävän tehokasta.
Opintososiaaliset palvelut
Asiakasraadin toimintakuvaus
vastaavat kasvaneita haasteita.
Asiakasraati käytössä
Lukion rehtori
3.
Tasavertaisuus ja
monipuolisuus
varhaiskasvatusja koulutustyössä
Lapsen sovittelutaitojen
harjaannuttaminen.
Kasvattajat osaavat tukea
lapsen ratkaisutaitoja
Henkilöstö ottanut käyttöön
Miniverso-toimintamallin.
Kysely lapsille
Päiväkodinjohtaja
Lastentarhanopettajat
Oppilashuoltotyön
kehittäminen
Säännölliset OHR-vuosisuunnitelman mukaiset
kokoukset
Kasvatus- ja
koulutusjohtaja
Varhaiskasvatuspäällikkö
Nuorten poissaolot vähenevät,
vrt. 2013
4.
Henkilöstön
osaaminen ja
hyvinvointi
Avoimen varhaiskasvatuksen
aloittaminen kerhotoimintana
Kerhotoiminta on alkanut
kaikissa kasvatusalueiden
päiväkodeissa
Opetussuunnitelmatyön
aloittaminen, toteutetaan
seudullisena
OPS-työn suunnittelu käynnissä Kasvatus- ja
ja organisointitapaamiset
koulutusjohtaja
Rehtorit
toteutuneet (lukumäärä ja
tapaamisten laadullinen
toteuma)
Opetushenkilöstön
tietoteknisen osaamisen
kohottaminen
Koulutustapahtumien määrä,
tietotason kartoitus
Rehtorit
Kasvatus- ja koulutuslautakunnan suorittaman yritysvaikutusten arvioinnin perusteella sitovilla tavoitteilla
ei ole yritysvaikutuksia.
63
Toteutuma 1
Tiedonsiirtoprosessi on kuvattu.
Kolmiportaisen tuen prosessien toimivuuden kehittämisen takeena on ollut kahden erityisopetuksen
koordinaattorin työskentely työparina. Heillä on molemmilla kuitenkin selkeät koulu- ja oppilasvastuujaot.
Lopen lukiossa ei ole tullut tietoon kiusaamistapauksia.
Yksi lukion opiskelija keskeytti opintonsa alkuvuoden 2014 aikana.
Ylioppilaskirjoituksissa sai hyväksytyn arvosanan 20 opiskelijaa. Yksi opiskelija ei läpäissyt kirjoituksia.
Toteutuma 2
Kyselyjä ei ole toteutettu, mutta valmisteilla olevaan seudulliseen kolmen lukion koulutuskokeiluun ja
mahdolliseen hallinnolliseen yhdistymiseen liittyen järjestetään kevään 2015 aikana kysely. Kyselyn laatii
erityinen raati, jossa on edustus henkilökunnasta, opiskelijoista ja huoltajista.
Opintososiaaliset palvelut ovat jo olleet esillä uuden, myös toista koulutusastetta velvoittavan oppilas- ja
opiskelijahuoltolain myötä.
Toteutuma 3
Päiväkotien henkilöstö on ottanut käyttöön lapsen sovittelutaitojen harjaannuttamisen MiniVersomenetelmän avulla. Käyttö vaatii päiväkodinjohtajien pedagogista ohjausta. Kysely lapsille siirtyi tehtäväksi 01/2015 ns. ”hymynaama”-kyselynä.
Oppilas- ja opiskelijahuoltolain mukaiset yhteisöllisen ja yksilökohtaisen oppilashuollon säännölliset
kokoukset toteutuvat päiväkodeissa ja kouluissa. Yksittäisen lapsen/oppilaan tueksi koottu asiantuntijaryhmä kokoontuu tarpeen mukaan ja yhteisölliset oppilashuoltoryhmät vähintään kaksi kertaa lukukaudessa.
Avoin varhaiskasvatus aloitti 1.8.2014 kaikilla kolmella kasvatusalueella. Toimintamuotoina ovat leikkitoiminta, vanhempi–lapsi-kerho ja parkkitoiminta.
Opetussuunnitelmatyö aloitettiin arvopohjan määrittämisellä. Tähän ovat saaneet mahdollisuuden osallistua oppilaiden huoltajat sähköisen kyselyn kautta, koulujen oppilaskunnat, kasvatus- ja koulutoimen
henkilöstö ja työn viimeistelijänä esi- ja perusopetuksen opettajista koottu pedagoginen työryhmä.
Varsinainen sisällöllinen opetussuunnitelmatyö on aloitettu oppilas- ja opiskelijahuollon lain velvoittamana
laatimalla luvut 5.3 ja 5.4. Esiopetuksen ja perusopetuksen opetussuunnitelmatyötä varten on perustettu
työryhmät, joista esiops-ryhmä kokoontui syksyn aikana kolme kertaa ja ops-ryhmä kuusi kertaa. Seudullinen ohjausryhmä on kokoontunut viisi kertaa.
Nuorten selvittämättömiä poissaoloja vuonna 2013 oli 1. jaksolla 919 ja vuonna 2014 831, joten merkittävää laskua on tapahtunut. Kunnan pienehkössä oppilasmäärässä tosin muutaman oppilaan runsaat
poissaolot voivat tilastollisesti nostaa lukuja huomattavasti.
Toteutuma 4
Koulutustapahtumista on pidetty lukua yhteisten seudullisten tapahtumien yhteydessä ja Lopen esi- ja
perusopetuksen TVT-hankkeen kautta toteutetuissa koulutuksissa. ITK-konferenssiin osallistui yhteensä
25 opettajaamme.
Tietotason kartoitus on toteutettu.
64
TOIMIELIN:
TEHTÄVÄALUE:
VARHAISKASVATUS
Perustehtävä
Lasten ja perheiden hyvinvointi. Varhaiskasvatuksen tehtävänä on tarjota perheiden tarpeita vastaavaa,
lapsen kasvua ja kehitystä tukeva pedagogista toimintaa, sekä oppimis- ja hoitoympäristö.
TALOUSARVIO 2014
Strateginen tavoite
Tavoite 2014
Mittarit, joilla
Vastuuhenkilö
1.
Henkilöstön
osaaminen ja
hyvinvointi
Päivähoitohenkilöstön
hyvä pedagoginen ja
kasvatuksellinen
vuorovaikutus
Työtyytyväisyyskysely,
asiakastyytyväisyyskysely
Henkilöstö osallistuu
kasvatuksellisen vuorovaikutuksen
koulutuksiin, kuten Miniverso
Päiväkodinjohtaja
Henkilöstö
2.
Lasten ja
perheiden
hyvinvointi
Yksityisen päivähoidon
omavalvonta
Jokainen yksityinen hoitaja on
laatinut omavalvontaohjelman
Päivähoidon laatutyö on
aloitettu oppimis- ja
toimintaympäristön
turvallisuuden
kehittämisestä
Asiakastyytyväisyyskysely,
henkilöstö osallistuu oman
työympäristönsä turvallisuuden ja
toimivuuden kehittämiseen
saavuttamalla laatukriteerit
Päiväkodinjohtajat
Toteutuma 1
Koko varhaiskasvatuksen henkilöstö on osallistunut MiniVerso-koulutukseen, joka on kiusaamisen ehkäisyyn
suunnattu toimintamalli. Asiakastyytyväisyyskysely on laadittu ensimmäistä kertaa sähköisenä ja vastaukset on analysoitu. Niiden pohjalta jokainen päiväkoti nosti esiin muutaman kehitettävän asian, mm. miten
kerrotaan vanhemmille lapsen päivästä.
Toteutuma 2
Yksityisen päivähoidon omavalvontasuunnitelma on laadittu.
Varhaiskasvatuksen laatutyö caf-arviointimenetelmän avulla on suoritettu käymällä aihealueet läpi.
Seuraavaksi nostetaan esille kehitettävät asiat. Asiakastyytyväisyyskyselyssä nousi esille yleisesti pihavälineiden huono kunto.
65
Talous
Talousarvio 2014
Toimintatuotot
Toimintakulut
Toimintakate
Poistot
Yhteensä
Toteutuma
Käyttö
Toteutuma
Muutos
31.12.2014
%
31.12.2013
+/- %
693 660
5 000
698 660
578 424
82,8
628 358
-7,9
4 352 050
-3 658 390
20 710
-15 710
4 372 760
-3 674 100
4 147 526
-3 569 103
94,8
97,1
4 127 425
-3 499 067
0,5
2,0
186 990
119,5
158 678
17,8
156 470
156 470
3 706 793
3 561 847
3 866 208
3 706 793
Tunnusluvut
Päivähoidon piirissä 31.12. / alle 3-vuotiaat, kpl
Päivähoidon piirissä 31.12. / 3–5-vuotiaat, kpl
Päivähoidon piirissä 31.12. / 6-vuotiaat, kpl
TP 2012
TP 2013
TA 2014
TP 2014
51
43
60
52
212
173
220
184
68
74
55
Avoin varhaiskasvatus, leikkikerho, lapsia/kerta ka.
4
Avoin varhaiskasvatus, vanhempi–lapsi -kerho,
lapsia/kerta ka.
6
Päivähoidon piirissä 31.12. / alle 3-vuotiaista %
19
17
19
21
Päivähoidon piirissä 31.12. / 3–5-vuotiaista %
64
56
65
58
57.756
62.278
60.000
61.960
Hoitopäiviä perhepäivähoidossa vuoden aikana
7.524
8.989
6.000
4.801
Hoitopäiviä ryhmäperhepäivähoidossa vuoden aikana
3.691
-
-
49
50
Hoitopäiviä päiväkodeissa vuoden aikana
Päiväkotihoito, hoitopäivän hinta
47
50
Päiväkotihoito alle 3-vuotiaat, hoitopäivän hinta
87
Perhepäivähoito, hoitopäivän hinta
54
Ryhmäperhepäiväkoti, hoitopäivän hinta
66
55
60
61
-
-
Muilta kunnilta ostetut palvelut 31.12., kpl
2
2
3
0
Muille kunnille myydyt palvelut 31.12., kpl
2
2
3
4
33
23
35
32
110,
lapsia 194
88,
lapsia 172
110
148,
lapsia 201
43
88
57
54
Lapsia yksityisessä päivähoidossa 31.12., kpl
Kotihoidontuen saajia 31.12., kpl
Loppi-lisää saavat perheet 31.12., kpl
Perheille maksettavat tuet: Lastenhoidon tuki, kunnallinen lisä eli Loppi-lisä sekä yksityisen hoidon tuki
pysyivät hyvin budjetissa. Erityispäivähoidon osalta toteuma oli vain 73 % johtuen siitä, ettei toista
varhaiskasvatuksen erityisopettajaa saatu palkattua. Päiväkodeista Sirkus ja kirkonkylän päiväkodit alittivat talousarvioin toimintakulujen osalta, mutta koska myös päivähoitomaksutuotot jäivät oletettua
pienemmiksi ja saavutettiin vain noin 81 % tavoitteesta, toimintakate ylittyi kirkonkylän osalta. Päiväkoti
Pellava kerrytti enemmän päivähoitotuottoja johtuen suuremmasta lapsimäärästä. 1.8 alkaen sijoitettiin
päiväkotiin seitsemän lasta lisää ja heitä varten palkattiin lastentarhanopettaja, jonka palkkakulut
kompensoituvat Läyliäisten perhepäivähoidon budjetista. Tehtäväaluetasolla varhaiskasvatus pysyi talousarvion puitteissa, toimintakate oli 97,1 %.
66
TOIMIELIN:
TEHTÄVÄALUE:
ESIOPETUS VARHAISKASVATUKSEN YHTEYDESSÄ
Perustehtävä
Esiopetuksen perustehtävänä on edistää lapsen kasvua ihmisyyteen ja eettisesti vastuukykyiseen yhteiskunnan jäsenyyteen ohjaamalla lasta vastuulliseen toimintaan ja yhteisesti hyväksyttyjen sääntöjen
noudattamiseen sekä toisten ihmisten arvostamiseen. Lisäksi esiopetuksen tehtävänä on edistää lapsen
suotuisia kasvu-, kehitys- ja oppimisedellytyksiä.
TALOUSARVIO 2014
Strateginen tavoite
Tavoite 2014
Mittarit, joilla
Vastuuhenkilö
1.
Kehittyvä,
toimiva ja
turvallinen
kasvatus ja
koulutus
Toimiva yhteistyö esi- ja
alkuopetuksen kesken
Kasvatusalueiden yhteinen
toimintasuunnitelma, otettu
käyttöön kokonaisuutena
kirkonkylällä
Esiopetuksen
opettaja
Alkuopetuksen
opettaja
Kuntakohtaisen esiopetussuunnitelman päivittäminen
uudistetun valtakunnallisen
suunnitelman pohjalta
Kuntakohtaisen
esiopetussuunnitelman
päivitys aloitettu
Tasavertaisuus ja
monipuolisuus
varhaiskasvatusja koulutustyössä
TVT-hanke
Tavoitteena tutustuttaa lapsi
huomaamaan tietoja viestintätekniikan mahdollisuuksia
oppimisessa ja tiedonhaussa.
Esiopetuksen henkilöstön TVT:n
osaamisen parantaminen
Jokainen esikoululainen
pääsee opettelemaan
tietoteknisiä taitoja.
Henkilöstölle kohdennettu
osaamiskysely toteutettu /
kyselyn tulokset
Esiopetuksen
opettajat
2.
Toteutuma 1
Kirkonkylän alkuopetuksen ja esiopetuksen opettajat ovat aloittaneet yhteisen toimintasuunnitelman
laatimisen kirjaamalla olemassa olevat yhteistyömuodot.
Esiopetussuunnitelmalle on laadittu arvopohja sekä oppilas- ja opiskelijahuollon uuden lain sisältöjen
vaatimien muutosten mukaan laadittu luku 5.3. Esiopetussuunnitelmaa varten on perustettu työryhmä,
joka on kokoontunut kolme kertaa.
Toteutuma 2
TVT-hanke on toteutunut ja laitteet ovat esiopetusoppilaiden käytössä. Jokainen esiopetusoppilas on
saanut harjoitella laitteiden käyttöä niin opetuspelien kuin muidenkin pelien kohdalla.
Henkilöstölle kohdennetun kyselyn tulosten analysointi siirtyi vuoden 2015 alkuun.
67
Talous
Talousarvio 2014
Toimintatuotot
Toimintakulut
Toimintakate
Poistot
Yhteensä
Toteutuma
Käyttö
Toteutuma
Muutos
31.12.2014
%
31.12.2013
+/- %
264
457 450
-457 450
457 450
-457 450
442 661
-442 396
96,8
96,7
49 590
49 590
23 419
47,2
25 959
1 402 699
449 955
-449 955
-1,6
-1,7
3 562
557,6
26 664
25 959
Tunnusluvut
TP 2012
TP 2013
TA 2014
TP 2014
Esikoululaisia yhteensä 31.12., kpl
98
109
112
97
Esikoululaisia Kirkonkylällä 31.12., kpl
34
36
40
Esikoululaisia Launosissa 31.12., kpl
42
41
31
Esikoululaisia Läyliäisissä 31.12., kpl
24
32
26
Esikoulun piirissä 31.12., % esikouluikäisistä
88
90
100
96
18.554
19.815
20.000
19.885
Hoitopäiviä esiopetuksessa vuoden aikana
Kaikki esiopetusyksiköt pysyivät talousarvion sisällä.
Hankkeet
Esiopetus oli mukana seutukunnallisessa Osaava-hankkeessa esiopetussuunnitelmatyön tiimoilta sekä TVThankkeessa yhdessä perusopetuksen kanssa.
68
TOIMIELIN:
TEHTÄVÄALUE:
ESIOPETUS PERUSOPETUKSEN YHTEYDESSÄ
Perustehtävä
Lasten ja perheiden hyvinvointi. Esiopetuksen tehtävänä on edistää lapsen suotuisia kasvu-, kehitys- ja
oppimisedellytyksiä. Esiopetuksen perustehtävänä on edistää lapsen kasvua ihmisyyteen ja eettisesti
vastuukykyiseen yhteiskunnan jäsenyyteen ohjaamalla lasta vastuulliseen toimintaan ja yhteisesti
hyväksyttyjen sääntöjen noudattamiseen sekä toisten ihmisten arvostamiseen.
TALOUSARVIO 2014
Strateginen tavoite
Tavoite 2014
Mittarit, joilla
Vastuuhenkilö
1.
Kehittyvä,
toimiva ja
turvallinen
kasvatus ja
koulutus
Kuntakohtaisen
esiopetussuunnitelman
päivittäminen uudistetun
valtakunnallisen
suunnitelman pohjalta
Kuntakohtainen esiopetussuunnitelma päivitetty
Kasvatus- ja
koulutusjohtaja
2.
Lasten ja
perheiden
hyvinvointi
Perusopetuksen laatutyö
aloitetaan turvallisen
oppimisympäristön
kehittämisestä
Esiopetuksen henkilöstö
osallistuu oman työympäristönsä
turvallisuuden ja toimivuuden
kehittämistyöhön saavuttamalla
laatukriteerit
Kasvatus- ja
koulutusjohtaja
Esiopetuskouluyksiköiden rehtorit
ja apulaisrehtorit
3.
Tasavertaisuus ja
monipuolisuus
varhaiskasvatusja koulutyössä
TVT-hanke:
Esi- ja perusopetuksen
tietoja viestintätekniikan
opetuskäyttö
Esiopetuksen oppilailla on
mahdollisuus konkreettisesti
tutustua tablettikoneeseen ja
mobiilioppimiseen
Hankevastaava
Ohjausryhmä
Opettajat
Toteutuma 1
Esiopetussuunnitelman uudistamistyö on aloitettu arvopohjan laatimisella. Lasten vanhemmat saivat
mahdollisuuden ilmaista mielipiteensä kasvatuksen ja koulutuksen arvopohjaan sähköisen kyselyn kautta.
43 huoltajaa käytti tätä mahdollisuutta.
Uuden 1.8.2014 voimaan tulleen oppilas- ja opiskelijahuoltolain toimeenpanon valmistelu aloitettiin huhtikuussa kasvatus- ja koulutustoimen yhteisessä moniammatillisessa työryhmässä.
Toteutuma 2
Laatutyö on aloitettu suunnitelman mukaisesti ensin varhaiskasvatuksen esiopetuksen henkilöstön kanssa.
Perusopetuksen laatutyö aloitettiin marraskuussa ja sitä jatketaan suunnitelmallisesti vuonna 2015.
Toteutuma 3
TVT-hankkeen opetuskäytön vaihe on saavutettu ja laitteet ovat esiopetusoppilaiden käytössä.
69
Talous
Talousarvio 2014
Toimintatuotot
Toimintakulut
Toimintakate
Poistot
Yhteensä
Toteutuma
Käyttö
Toteutuma
Muutos
31.12.2014
%
31.12.2013
+/- %
62 980
-62 980
62 980
-62 980
51 183
-51 183
81,3
81,3
53 385
-53 385
-4,1
-4,1
1 150
1 150
1 199
104,2
1 229
-2,5
Tunnusluvut
TP 2012
TP 2013
TA 2014
TP 2014
Oppilasmäärät:
-
Länsi-Loppi
8
6
5
4
-
Pilpala
6
6
3
1
14
12
8
5
Yhteensä
Länsi-Lopen esiopetuksen toteumaprosentti oli 76,7 ja Pilpalan esiopetuksen 85,5.
Hankkeet
Länsi-Lopen ja Pilpalan koulujen esioppilaat ovat olleet mukana Lopen esi- ja perusopetuksen tietoja
viestintätekniikan (=TVT) hankkeessa.
70
TOIMIELIN:
TEHTÄVÄALUE:
KOULUTOIMEN YHTEISET PALVELUT
Perustehtävä
Lasten, nuorten ja perheiden hyvinvointi. Toimivien hallinnon palveluiden järjestäminen kasvatus- ja
koulutustyön tueksi ja omalta osaltaan kehittämisedellytysten luomiseksi.
TALOUSARVIO 2014
Strateginen tavoite
Tavoite 2014
Mittarit, joilla
1.
Kasvatus- ja koulutoimen
hallinnon tukitoimien
kehittäminen ja yhdenmukaistaminen
Esimieskyselyn tulokset
Kasvatus- ja
Palvelu- ja koulusihteeri- koulutusjohtaja
Varhaiskasvatuskyselyn tulokset
päällikkö
Tarjoamme
mahdollisuuden vähän
parempaan arkeen
Vastuuhenkilö
Kehittämissuunnitelma
kehittämistarpeiden
valmis
yhdistäminen valtakunnallisiin
kehittämislinjauksiin
Kasvatus- ja
koulutusjohtaja
nettisivujen päivittäminen
Kasvatus- ja
koulutusjohtaja
Uudistetut ja toimivat
nettisivut
Toteutuma
Kasvatus- ja koulutustoimen esimiesten ja palvelusihteerien näkemyksiä hallinnon tukitoimien kehittämisestä ja yhdenmukaistamisesta on kysytty pidettyjen kehityskeskustelujen yhteydessä.
Kasvatus- ja koulutuslautakunnan varapuheenjohtaja, varhaiskasvatuspäällikkö sekä kasvatus- ja koulutusjohtaja osallistuivat KuntaKesu-koulutukseen syksyllä 2013 ja keväällä 2014. Kehittämissuunnitelma saatiin
valmiiksi kesällä 2014. Syksyllä 2014 osallistuttiin laajennetulla ryhmällä KuntaKesu2-vaiheen koulutuksiin.
Lasten ja nuorten ohjelma valmistui syksyllä 2014.
Nettisivuja ei ole varsinaisesti uudistettu, tietoja on päivitetty. Kotisivujen laajempi uudistus toteutetaan
ns. alustamuutoksen yhteydessä keväällä 2015.
Talous
Talousarvio 2014
Toimintatuotot
Toimintakulut
Toimintakate
Yhteensä
Toteutuma
Käyttö
Toteutuma
Muutos
31.12.2014
%
31.12.2013
+/- %
40
180 670
-180 670
180 670
-180 670
186 394
-186 394
103,2
103,2
167 022
-166 982
Poistot
Talousarvion ylittyminen johtuu pääosin henkilöstökuluista maksettujen palkkioiden ylittymisenä.
11,6
11,6
71
TOIMIELIN:
TEHTÄVÄALUE:
PERUSOPETUS
Perustehtävä
Lasten, nuorten ja perheiden hyvinvointi.
Lopen kunnan perusopetus antaa oppilaille hyvät perustiedot ja -taidot. Perusopetus tukee oppilaan
kokonaispersoonallisuuden, terveen itsetunnon ja sosiaalisten taitojen kehittymistä, kasvattaa
vastuulliseen yhteiskunnan jäsenyyteen sekä luo valmiuksia itsensä jatkuvaan kehittämiseen,
oppimaan oppimisen taitoihin ja opiskeluun ylimmillä kouluasteilla.
TALOUSARVIO 2014
Strateginen tavoite
Tavoite 2014
Mittarit, joilla
Vastuuhenkilö
1.
Henkilöstön
osaaminen ja
hyvinvointi
Perusopetuksen henkilöstön
Osaamiskyselyn tulokset
TVT-osaamisen parantaminen
Kasvatus- ja
koulutusjohtaja
Rehtorit
2.
Lasten, nuorten
ja perheiden
hyvinvointi
aloitetaan turvallisen
oppimisympäristön
kehittämisestä
Perusopetuksen henkilöstö
osallistuu oman työympäristönsä
turvallisuuden ja toimivuuden
kehittämistyöhön saavuttamalla
laatukriteerit
Kasvatus- ja
koulutusjohtaja
Rehtorit
kohdennetaan
oppimateriaalien kriittiseen
arviointiin ja tarpeelliseen
ajantasaistamiseen
Henkilöstökyselyn tulokset
Rehtorit
Toteutuma 1
Kirkonkylän koulukeskuksen alueelle saatiin langaton verkko maaliskuussa 2014. Tämä mahdollisti oppilaiden henkilökohtaisten laitteiden (kannettavat, tabletit, älypuhelimet) käytön opetuksessa. Yhdistetty
TVT-osaamiskysely ja oppimateriaaleihin liittyvä henkilöstökysely toteutettiin vuoden lopussa.
Alakouluilla toteutettiin suunnitellusti Lopen esi- ja perusopetuksen TVT-hankkeen sisältöjä. Tabletlaitteet ovat olleet opetuskäytössä.
Toteutuma 2
Yläkoulun opettajat ovat tilanneet kokeilukäyttöön digitaalista oppimateriaalia. Sitä otettiin koekäyttöön
vähitellen.
Perusopetuksen henkilöstön laatutyö aloitettiin vuoden lopussa.
Henkilöstökysely yhdistettiin TVT-kyselyyn.
72
Talous
Talousarvio 2014
Toimintatuotot
Toimintakulut
Toimintakate
Poistot
Toteutuma
Yhteensä
31.12.2014
Käyttö
Toteutuma
Muutos
%
31.12.2013
+/- %
277 050
12 000
289 050
391 215
135,3
299 008
30,8
7 945 180
-7 668 130
24 370
-12 370
7 969 550
-7 680 500
7 837 184
-7 445 968
98,3
96,9
7 546 091
-7 247 083
3,9
2,7
378 323
101,1
386 556
-2,1
10 924 721
10 590 388
-3,1
-2,4
374 380
374 380
10 590 388
10 338 317
Perusopetuksen koulukohtaiset nettomenot euroa/oppilas
(Oppilasmääränä käytetty kahden peräkkäisen vuoden syksyn tilastointipäivän 20.9. keskiarvoa)
Koulu
2010
2011
2012
2013
2014
Joentaka
4.452
4.509
4.807
4.500
4.822
Kirkonkylä
4.643
4.620
5.042
5.135
5.008
Kormu
4.942
5.499
5.718
5.286
5.347
Launonen
4.511
4.726
4.810
5.152
5.281
Läyliäinen
4.530
4.552
4.320
4.633
4.709
Pilpala
4.682
5.525
6.225
5.587
5.973
5.677 **
5.802
5.926
5.964
5.957
12.187
13.219
12.045
14.269
17.834
Länsi-Loppi
Kirkonkylän kasvatusalueen erityisopetus
Kuntouttava pienluokka
17.459 *
Launosten kasvatusalueen erityisopetus
11.071
12.266
12.231
10.657
12.837
Läyliäisten kasvatusalueen erityisopetus
8.641
8.268
8.846
8.195
11.792
Yläkoulu (sis. yläkoulun erityisopetuksen)
5.674
5.727
5.839
5.964
7.847
** Länsi-Lopen koulun toiminta alkoi kesken talousarviovuotta 2010 (1.8.2010), joten koulukohtaiset nettomenot on laskettu yhdistämällä Vojakkalan koulun ja Topenon koulun tiedot.
* Kuntouttavan pienluokan kustannukset sisältävät erityisluokanopettajan ja koulunkäyntiavustajan
palkkakustannukset.
Kaikki perusopetuksen oppilaskohtaiset kustannukset sisältyvät lukuihin.
Yhteiset kustannukset €/perusopetuksen oppilaat (mm. psykologi, kaksi kiertävää erityisopettajaa, kaksi
kiertävää englannin kielen opettajaa, yhteiset koulutusrahat, asiakaspalvelujen ostot valtiolta ja kunnilta
sisältäen kotikuntakorvaukset)
2010
2011
2012
2013
2014
464
419
349
366
351
73
Perusopetuksen kuljetuskustannukset, €/kuljetusoppilas
(kuljetusoppilaat laskettu tilastointipäivän 20.9. tilanteen mukaan)
2010
2011
2012
2013
2014
1.943
1.731
1.767
1.800
1.737
429
(209+220)
422
(203+219)
392
(185+207)
381
(172+209)
394
(179+215)
Kuljetuskulut, €/kaikki oppilaat
(kahden peräkkäisen vuoden syksyn tilastointipäivän 20.9. keskiarvon mukaan)
2010
2011
2012
2013
2014
Kustannukset €/ kuljetusoppilas
Kuljetusoppilaita yhteensä
1-6 lk + 7-9 lk
Kustannukset €/oppilas
719
666
672
648
TP 2012
TP 2013
TA 2014
TP 2014
Joentaka
57
56
56
54
Kirkonkylä
223
217
216
236
51
55
55
58
158
160
160
168
Länsi-Loppi
38
40
40
39
Läyliäinen
161
162
160
165
32
33
33
30
318
305
305
300
1.038
1.028
1.025
1.050
Tunnusluvut
823
Oppilasmäärät:
Kormu
Launonen
Pilpala
Yläkoulu
Yhteensä
Esi- ja perusopetuksen oppilaskuljetuksissa toteutuma oli 91,7 %. Euromääräisesti säästöä kertyi 61.308 €
budjetoituun verrattuna. Oppilas-, palveluja asiointikuljetuksissa toteutettiin syyslukukaudella aikaisemmasta poikkeavaa reittien optimointiin perustuvaa kuljetuskokonaisuutta.
Kunta sai myyntituloja muilta kunnilta 82.120 € budjetoitua enemmän lähinnä johtuen lastensuojelulain
perusteella Lopelle sijoitettujen oppilaiden kotikuntakorvauksista. Sijoitettujen lasten ja nuorten määrät
vaihtelevat vuosittain, joten tämä tulo on osin ennakoimatonta.
Yläkoulun yhteydessä toimiva joustavan perusopetuksen (JOPO) luokka aloitti toimintansa syyskuussa
2014. Aiempana kahtena lukuvuonna JOPO-oppilaat opiskelivat ja toimivat yläkoulun pienluokkien
yhteydessä.
Hankkeet
Koulukerhohanke on saatu vakiintumaan osaksi koulujen toimintaa. Kerhoja on toiminut säännöllisesti
lähes kaikilla kouluilla.
Osaava-yhteishankkeen puitteissa suunniteltiin vuodelle 2014 mm. TVT-strategian tavoitteita ja oppilashuoltotyön moniammatillista, suunnitelmallista yhteistyötä. Hankkeelle suunniteltiin myös yhteistä jatkoa
vuodelle 2014, mutta siihen ei saatu rahoitusta.
74
Marraskuussa 2013 aloitetun esi- ja perusopetuksen TVT-hankkeen myötä kunta on saanut opetushallitukselta rahoitusta tietoja viestintätekniikan tehostamiseen opetuskäytössä sekä siihen liittyviin
laite- ja tietoverkkohankintoihin. Hankkeen kustannusarvio oli noin 69.000 euroa ja siinä ovat olleet
mukana kaikki Lopen esi- ja perusopetuksen alakoulujen yksiköt. Yläkoulun opettajaedustajat ovat olleet
mukana hankkeen suunnitteluryhmässä. Hankkeen toteutukseen liittyen on selvitetty ja suunniteltu
tablettien hyödyntämistä esi- ja perusopetuksen opetuskäytössä. Hanke on edennyt suunnitelman mukaisesti, laitehankinnat on tehty ja otettu opetuskäyttöön. Lisäksi opettajille on järjestetty koulutusta.
75
TOIMIELIN:
TEHTÄVÄALUE:
LUKIOT
Perustehtävä
Tuottaa opiskelijoille niin hyvä pohjakoulutus, että he selviävät ylioppilaskirjoituksista ja saavat riittävät
jatko-opiskeluvalmiudet.
TALOUSARVIO 2014
Strateginen tavoite
Tavoite 2014
Mittarit, joilla
Vastuuhenkilö
1.
Lukio-opetus vastaa
opiskelijoiden tarpeita
Tarjottavat kurssit,
opiskelijakyselyn tulokset
Toimialajohtaja
Lukion rehtori
Lukion 1. vsk opiskelijoilla
mahdollisuus käyttää
henkilökohtaista tietokonetta
Toteutuneet hankinnat
Toimialajohtaja
laitteiston ja verkon osalta Lukion rehtori
Hyvien käytäntöjen
ylöskirjaaminen
Keskeyttäneiden opiskelijoiden
määrän minimoiminen
Kurssien läpäisyn maksimoiminen
Keskeyttäneiden lukumäärä Toimialajohtaja
Jatkokoulutustilastot
Lukion rehtori
Tilasto kurssien
keskeytymisistä
Henkilökunnan tietoteknisen
osaamisen kohottaminen
Henkilöstön sairauspoissaolot
vähäisiä
Koulutustapahtumien
Toimialajohtaja
määrä, mahdollisesti
Lukion rehtori
tietotason kartoitus
Tilasto sairauspoissaoloista
2.
Kehittyvä, toimiva
ja turvallinen
kasvatus ja
koulutus
Henkilöstön
osaaminen ja
hyvinvointi
Toteutuma 1
Lukuvuonna 2014–2015 lukiossa tarjotaan 138 kurssia. Määrä on 4 kurssia alempi kuin edellisenä lukuvuonna johtuen lukiolaisten valinnoista. Kaikki pakolliset ja valtakunnalliset syventävät kurssit voidaan
toteuttaa. Lisäksi koulukohtaisina soveltavina kursseina toteutetaan kertauskursseja useissa oppiaineissa.
Lukion 1. vuosikurssin opiskelijoilta tiedusteltiin halukkuutta hankkia kannettava tietokone kunnan yhteishankintana. Kukaan ei halunnut osallistua yhteishankintaan, vaan he joko omistavat sopivan laitteen tai
hankkivat sen itse. Toisen jakson (30.9.2014 alkaen) aikana laitteita on otettu käyttöön opetuksessa.
Viime kevään 20 ylioppilaasta on varusmiespalvelusta suorittamassa 6, opiskelemassa ammattikorkeakoulussa 2, yliopistossa 2 ja ammatillisessa oppilaitoksessa 1. Työelämässä heistä on 4, yksi on kotona ja
neljästä ei ole saatu tietoa.
Lukuvuoden aikana valmistellaan Lopen lukion mahdollista hallinnollista yhdistämistä Riihimäen ja Hausjärven lukion kanssa. Tähän liittyen lukiossa tullaan järjestämään kevään 2015 aikana kysely, jossa on
tarkoitus toisaalta selvittää ja toisaalta lieventää asiaan liittyviä ennakkopelkoja. Kyselyn laatii erityinen
raati, jossa on edustus henkilökunnasta, opiskelijoista ja huoltajista.
Tämänhetkinen lukion opiskelijamäärä on 63 jakautuen seuraavasti: 1. vsk: 24 opiskelijaa, 2. vsk: 23 opiskelijaa ja 3. vsk: 14 opiskelijaa. Lisäksi opintojaan jatkaa kaksi viime vuoden abiturienttia. Kukaan ei ole
keskeyttänyt opintojaan.
76
Toteutuma 2
Tablet-laitteiden käytön opettelun lisäksi opettajat ovat osallistuneet koulutustilaisuuksiin, joissa käsitellään sähköisiä ylioppilastutkintoja. Lisäksi he ovat hankkineet digitaalista oppimateriaalia tutustumista ja
käyttöä varten. Koulutusvuorokausia on syksyllä 2014 kertynyt kaksitoista.
Sairauspoissaolotilastoa seurataan, runsaisiin poissaoloihin puututaan henkilöstöohjeiden mukaisesti.
Talous
Talousarvio 2014
Toimintatuotot
Toimintakulut
Toimintakate
Yhteensä
Toteutuma
Käyttö
Toteutuma
Muutos
31.12.2014
%
31.12.2013
+/- %
400
5 000
5 400
4 573
84,7
3 323
37,6
680 050
-679 650
6 090
-1 090
686 140
-680 740
685 532
-680 959
99,9
100,0
674 220
-670 898
1,7
1,5
Poistot
Tunnusluvut
TP 2012
TP 2013
TA 2014
TP 2014
Lukio-opiskelijat yhteensä (31.12.)
61
61
70
61
Ylioppilaat
22
18
24
20
Henkilökunnan koulutusvuorokaudet
12
Opiskelijamäärä ja opetettujen kurssien määrä pysyivät edellisen vuoden tasolla, joten henkilöstömenot
toteutuivat hyvin talousarvion mukaisesti.
Lukio toteutti ensimmäistä kertaa kansainvälisen projektin, johon liittyen joukko opiskelijoita ja kaksi
opettajaa vieraili Ranskassa. Matkan kuluihin ei osattu varautua riittävästi.
Hankkeet
Uudistuva pedagogiikka ja sähköiset materiaalit lukioissa -verkostohanke, mihin liittyen Lopen lukio sai
1.400 euroa tablet-laitteiden hankkimista varten.
77
TOIMIELIN:
TEHTÄVÄALUE:
KOULULAISTEN ILTAPÄIVÄTOIMINTA
Perustehtävä
Koululaisten iltapäivätoiminnan peruslähtökohtana on tarjota lapsille turvallinen kasvuympäristö koulupäivän jälkeen, tukea lapsen kasvua ja kehitystä, luoda perustaa hyville vapaa-ajanviettotavoille ja auttaa
perheitä kasvatustehtävän toteuttamisessa. Lisäksi toiminnan tarkoituksena on lapsen valvomattomaan
ajankäyttöön liittyvien riskitekijöiden sekä syrjäytymisen ennaltaehkäisy ja pyrkimys edistää yhteiskunnallista tasa-arvoa.
TALOUSARVIO 2014
Strateginen tavoite
Tavoite 2014
Mittarit, joilla
Vastuuhenkilö
1.
Henkilöstön
osaaminen ja
uudistuminen
Kanta- ja Päijät-Hämeen
aamu- ja iltapäivätoiminnan
alueelliseen kehittämistoimintaan osallistuminen
Kehittämisverkoston
alueelliset suunnittelukokoukset
(lkm/osallistuminen)
Kasvatus- ja
koulutusjohtaja
Iltapäivätoiminnasta
vastaavat opettajat
Rehtorit
2.
Kehittyvä,
toimiva ja
turvallinen
kasvatus ja
koulutus
Turvallinen ja toimiva
ip-toimintaympäristö
Asiakaskyselyn tulokset
Kasvatus- ja
koulutusjohtaja
Rehtorit
Iltapäivätoiminnasta
vastaavat opettajat
Ip-ohjaajat
Kirkonkylän ip-toiminnan ja
päiväkoti Muksumäen
yhteinen pedagoginen
suunnitelma
Pedagoginen suunnitelma
laadittu
Päiväkodinjohtaja
Rehtori
Toteutuma 1
Lopen kunta osallistui vuoden aikana yhteen kehittämisverkoston alueelliseen suunnittelukokoukseen.
Aamu- ja iltapäivätoiminnan ylikunnallinen juhlaseminaari järjestettiin 29.8.2014 ja siihen osallistui
Lopelta kolme opettajaa.
Toteutuma 2
Iltapäivätoiminnan asiakkaille toteutettiin asiakastyytyväisyyskysely.
Pedagogisen suunnitelman laatiminen aloitettiin vuoden 2014 aikana.
78
Talous
Talousarvio 2014
Toimintatuotot
Toimintakulut
Toimintakate
Poistot
Yhteensä
Toteutuma
Käyttö
Toteutuma
Muutos
31.12.2014
%
31.12.2013
+/- %
57 000
57 000
46 671
81,9
50 725
-8,0
155 110
-98 110
155 110
-98 110
154 307
-107 636
99,5
109,7
162 231
-111 506
-4,9
-3,5
5 850
5 850
5 594
95,6
9 874
-43,3
Tunnusluvut
Iltapäivätoiminnan tuntimäärä
TP 2012
TP 2013
TA 2014
TP 2014
3.850
4.400
4.180
4.382
Toteutuma koko koululaisten iltapäivätoiminnassa oli 109,7 %. Syynä tähän oli koululaisten iltapäivätoiminnan palkkamenojen ylittyminen, kun Launosten ryhmään jouduttiin palkkaamaan kevätkaudella
2014 ylimääräinen ohjaaja.
Lisäksi Läyliäisten koulun talousarvio oli laadittu vuoden 2013 tilanteen mukaan, jolloin koulussa oli vain
yksi ryhmä (= 10–20) oppilaalle. Syksyllä lapsia oli yli 20, jolloin henkilöstökulutkin olivat kaksinkertaiset
ohjaajalisäyksestä johtuen. Lisäksi syksyllä 2014 tarvittiin määräajaksi yhden ohjaajan lisätukea.
Länsi-Lopen koulussa iltapäivätoimintaa oli vain keväällä 2014, koska loppuvuonna ryhmän perustamiseksi
ei ollut tarvittavaa kymmentä 0-2 -luokkalaista lasta.
79
TOIMIELIN:
KULTTUURI- JA VAPAA-AIKALAUTAKUNTA
TALOUSARVIO 2014
Sitovat tavoitteet
Strateginen tavoite
Sitova tavoite 2014
Mittarit, joilla
Vastuuhenkilö
1.
Kehittyvä ja
toimiva
aikuiskoulutus
Kuntalaisten arjen rikastuminen,
kuntalaisten hyvinvoinnin
lisääntyminen ja mahdollisuus
kehittää itseään
Opiskelijoiden määrä
suurempi kuin 2013
opiskelijapalautteet,
toteutetut konsertit ja
näyttelyt (lukumäärä)
Opiston rehtori
2.
Omaehtoisen
hyvinvoinnin
edistäminen ja
ylläpitäminen
Riihimäen musiikkiopiston
ostopalvelut:
30 opiskelijapaikkaa 2015,
opetustoimintaa Riihimäellä ja
Fallesmannissa
Loppilaisten opiskelijoiden
määrä ja musiikkileikkikoulutoimintaan osallistuvien
lasten määrä / toimipaikka
Kirjastotoimenjohtaja
Nuorison kasvun ja arjen
tukeminen. Syrjäytymisen ehkäisy
ja nuoren osallisuuden
vahvistaminen
Nuorisotilojen käyttöaste
vähintään tasolla 2013.
Nuorisopalaute.
Koulupoissaolot vähenevät
Nuoriso-ohjaaja
Uusien toimintamallien ja
tapahtumien suunnittelu/
kehittäminen painopistealueena
ikäihmiset/kirjallisuustapahtumakirjastoesittely ja ikäpolvia
yhdistävä satutunti
Toteutuneet uudet toimintamallit ja tapahtumat /
osallistujien lukumäärä
Musiikkileikkikoulutoimintaa
Kirkonkylässä, Launosissa
ja Läyliäisissä
Kuntalaisten arjen parantaminen
Tapahtumakohtaisten
kuntalaisten tarpeita vastaavia
laatupalautekyselyiden
kulttuuritapahtumia järjestämällä tulokset
Tapahtumien kustannusseurannan
käynnistäminen
Kulttuuri- ja
vapaa-aikapäällikkö
Tapahtumien kustannukset
€/osallistuja (tavoite alle
20 €/henkilö)
Toteutuma 1
Lopen opiston Vuoden 2014 opiskelijamäärä on pienempi kuin edellisvuonna, sillä toteutuneita kursseja oli
vähemmän. Toteutuneiden lyhytkurssien määrä oli selvästi aikaisempaa pienempi, minkä voi olettaa
johtuvan ihmisten taloudellisen tilanteen kiristymisestä.
Opiskelijapalautteissa palautelomakkeiden pääpaino oli lyhytkursseissa. Parannustoiveet kohdistuivat ensisijaisesti tiloihin. Lisäksi kurssimaksujen suuruutta valitetaan. Konsertteja ja esiintymisiä oli 10, näyttelyitä 4.
Toteutuma 2
Riihimäen musiikkiopistossa opiskeli 33 oppilasta kevätlukukaudella 2014. Heistä 30 opiskeli perustasolla ja
3 opistotasolla. Syyslukukaudella opiskelijoita oli 32, joista 25 suoritti opintojaan perustasolla ja 7 opistotasolla. Lopen kunnan oppilaskiintiötä on vähennetty valtuuston päätöksen mukaisesti siten, että oppilaskiintiö vähenee asteittain 30 oppilaspaikkaan vuoteen 2017 mennessä.
80
Musiikkileikkikoulutoimintaan osallistui kevätkaudella 35 lasta (kevät 2013: 41 lasta) ja syyskaudella
27 lasta (syksy 2013: 28 lasta). Opiskelijakiintiön vähentäminen ei rajaa musiikkileikkikoulutoimintaan
ilmoittautumismahdollisuutta. Muskariin osallistuvien lasten lukumäärä vaihtelee vuosittain.
Nuorisotilojen käyttöaste on kasvanut. Vuonna 2014 avoimien ovien toimintaa järjestettiin nuorisotila
Kuntalassa ja Launosten Nuopparilla. Nuorisotiloilla kirjattiin yhteensä 4.405 käyntikertaa, kun vuonna
2013 vastaava luku oli 3.947. Nuorisotilat olivat kesätauolla 1.5.–31.8.2014, jolloin toiminta oli jalkautettuna kesäajan muihin toimintoihin.
Nuorisopalaute saadaan seudullisen nuorisopalvelukyselyn 2014 valmistuttua.
Koulupoissaolojen vähentymiseen on nuorisotoimessa panostettu mm. kouluvierailuina ja koulupäivystyksinä, pienluokkien/yksilöiden tukemisena sekä JOPO – joustavan perusopetuksen ja pienluokkatoiminnan
kautta. Lisäksi nuorisotoimi on pitänyt ko. asiassa säännöllisesti yhteyttä opettajiin koko kunnan alueella.
Kirjaston järjestämien uusien tapahtumien suunnittelutyötä tehtiin sekä hallintokunnan sisäisenä että
hallintokuntien välisenä yhteistyönä. Vanhusneuvoston yhteistyöavulla järjestettiin kysely ikäihmisten
kirjastopalvelutarpeen kartoittamiseksi. Kysymyksiin oli mahdollista vastata sekä yksilövastauksena että
vanhusneuvoston ja/tai yhdistysten ryhmävastauksena.
Kulttuuritoimi on pyytänyt tapahtumien laatupalautetta kirjallisella yleisöpalautteella. Palautekansio
löytyy kulttuuritoimistosta. Palaute on ollut positiivista.
Tarkastelujaksolla 1.1.–31.8. järjestettiin yhteensä 41 kulttuuritapahtumaa, joihin osallistui 4.340 henkilöä, nettokulut yhteensä 12.755 €. Välillä 1.9.–31.12. oli 12 tapahtumaa ja niihin osallistui 2.405 henkilöä,
nettokulut 5.761 €. Kulut koostuvat pääosin ilmoituskuluista ja esiintyjäpalkkioista. Tapahtumakohtaiset
kustannukset vaihtelevat 0,61 - 18 €:n välillä, keskimäärin ne olivat 3 €/osallistuja.
Kulttuuri- ja vapaa-aikalautakunnan suorittaman yritysvaikutusten arvioinnin perusteella seuraavilla sitovilla tavoitteilla on yritysvaikutuksia:
Strateginen tavoite
Sitova tavoite 2014
Yritysvaikutukset
1.
Kehittyvä ja toimiva aikuiskoulutus /
Kuntalaisten arjen rikastuminen,
kuntalaisten hyvinvoinnin
lisääntyminen ja mahdollisuus
kehittää itseään
Lopen opiston kurssit ovat
osaltaan kunnan vetovoimatekijöitä. Opisto voi jossakin
määrin järjestää yritysten
tarvitsemaa koulutusta.
+1
Omaehtoisen hyvinvoinnin
edistäminen ja ylläpitäminen/
Kuntalaisten arjen parantaminen
kuntalaisten tarpeita vastaavia
kulttuuritapahtumia järjestämällä
Erityisesti suurimpien
tapahtumien kävijät käyttävät
kunnan yritysten palveluja,
mikä edesauttaa yritysten
toimintaedellytyksiä.
+2
Tarjoamme
mahdollisuuden
vähän
parempaan
arkeen
Asteikko
-3 – +3
Toteutuma
Ensiapukurssit ja kielikoulutus sopivat yrityksille. Myös muita kursseja voi hyödyntää.
Kulttuuritapahtumiin osallistuu lähialueelta väkeä, mikä mahdollistaa paikallisten kauppapalvelujen
käytön ja samalla voi tutustua tarjontaan.
81
TOIMIELIN:
TEHTÄVÄALUE:
KANSALAISOPISTO
Perustehtävä
Monipalveluopisto, jonka tehtävänä on kunnan ainoana aikuisoppilaitoksena järjestää laadukasta ja
laaja-alaista opetusta elinikäisen oppimisen periaatteen mukaisesti eri puolilla kuntaa ja erilaisille
kohderyhmille. Opisto järjestää myös lasten opetusta kuvataiteessa, musiikissa ja käsityössä.
TALOUSARVIO 2014
Strateginen tavoite
Tavoite 2014
Mittarit, joilla
Vastuuhenkilö
1.
Omaehtoisen hyvinvoinnin
edistäminen ja ylläpito
Aikuisopiskelun edellytysten Työttömien määrä
kehittäminen
opiskelijoissa,
opiskelijapalautteet
Opiston rehtori
2.
Kehittyvä ja toimiva
aikuiskoulutus
Laatujärjestelmän (CAF)
luominen (laatu- ja
kehittämisavustus =
LAKE-raha)
Laatujärjestelmän
käyttöönotto
Opiston rehtori
Yhteistyötapojen ja
muotojen kehittäminen
Yhteistyöprojektien ja
hankkeiden määrä
Opiston rehtori
Toteutuma 1
Toteutuneiden kurssien määrä ja sen myötä opiskelijamäärä oli pienempi kuin edellisvuonna (2013:
tunteja 3.410 ja opiskelijoita 790; 2014: 3.263 tuntia ja 750 opiskelijaa). Opiskelijoina olevien työttömien
määrä on edelleen vähäinen. Kurssimaksujen taso vaikuttaa erityisesti työttömien määrään, valtion
opintoseteleistä huolimatta.
Opiskelijapalautteissa huomiota kiinnitetään erityisesti tiloihin. Aikuisopiskelun edellytysten kehittäminen
ilman omia tiloja on työlästä ja hidasta.
Toteutuma 2
Laatujärjestelmä on laadittu suunnitelman mukaan alueen opistoihin (Hausjärvi, Hyvinkää, Loppi, Riihimäki) Vanajaveden opiston ohjauksella. Lopen opiston toimintakäsikirja otetaan käyttöön vuoden 2015
aikana. Systemaattinen laatutyö aloitetaan kulttuurija vapaa-aikatoimessa opiston järjestelmän pohjalta.
Yhteistyöprojekteja oli kaikkiaan viisi, joista kahteen on saatu opetushallituksen avustus ja kolme on
henkilökunnan työpanokseen perustuvia.
Talous
Talousarvio 2014
Toimintatuotot
Toimintakulut
Toimintakate
Poistot
Yhteensä
Toteutuma
Käyttö
Toteutuma
Muutos
31.12.2014
%
31.12.2013
+/- %
64 500
64 500
62 379
96,7
46 667
33,7
283 210
-218 710
283 210
-218 710
250 392
-188 013
88,4
86,0
241 158
-194 491
3,8
-3,3
7 450
7 450
7 510
100,8
7 507
0,0
82
Tunnusluvut
Nettomenot €/opetustunti
Nettomenot €/opiskelija
Nettomenot €/asukas
TP 2012
TP 2013
TA 2014
TP 2014
55
59
63
58
248
253
279
251
25
24
26
23
Toteutunut tuntimäärä on suunniteltua selvästi pienempi, joten menojakin on arvioitua vähemmän.
Kurssien määrän vähenemisen johdosta myös opiskelijoita on vähemmän ja kurssimaksutuotot ovat
pienemmät. Kurssien toteutumisesta päätettäessä on tarkkailtu ilmoittautujien määrää erityisen tarkasti,
eikä alle seitsemän ilmoittautujan kurssia ole toteutettu kuin hyvin perustelluissa poikkeustapauksissa.
Matkakorvaukset on siirretty palkkoihin ja käsitellään verollisina. Talousarviossa ne ovat vielä muiden
palvelujen ostoissa matkustuskorvauksina.
Hankkeet
Opisto sai opetushallitukselta 19.000 euroa avustusta laatutyöhön alueopistojen kanssa. Hankkeessa
konsultoitiin Vanajaveden opistoa. Toteutus tapahtui pääosin vuonna 2014.
Vanajaveden opiston johdolla saatiin Etelä-Hämeen kansalaisopistojen ja Hämeen kesäyliopiston yhteistyön kehittämistä varten hankeraha (Kanta-Hämeen Siviste). Toteutus alkoi syksyllä ja painottuu vuoteen
2015. Tavoitteena on löytää uusia, hallinnollisista ratkaisuista riippumattomia yhteistyömuotoja.
Opin Ovi -hanke jatkuu vapaamuotoisena (TE-toimistot, II asteen oppilaitokset) ja keskeisenä siihen liittyy
Innostu oppimaan -viikon yhteistyö.
Hämeen kesäyliopiston kanssa jatkuu yhteistyö avoimen yliopisto-opetuksen muodossa.
Toisen asteen yhteistyö Hyrian johdolla jatkuu alueopiston kaatumisesta huolimatta.
83
TOIMIELIN:
TEHTÄVÄALUE:
MUSIIKKIOPISTO
Perustehtävä
Tehtäväalueeseen sisältyvät määrärahat Riihimäen musiikkiopiston palveluihin.
Riihimäen musiikkiopiston antama opetus perustuu kuntien väliseen sopimukseen.
TALOUSARVIO 2014
Strateginen tavoite
Tavoite 2014
1.
Musiikkileikkikoulutoimintaa Lasten lukumäärä /
Kirkonkylässä, Launosissa ja
edellinen vuosi
Läyliäisissä, osallistuminen
vähintään vuoden 2013 tasolla
Omaehtoisen
hyvinvoinnin
edistäminen ja
ylläpitäminen
Mittarit, joilla
Vastuuhenkilö
Toteutuma
Musiikkileikkikoulutoimintaan osallistui kevätkaudella 2014 yhteensä 35 lasta (kevät 2013: 41 lasta);
Launosissa 8 ja Läyliäisissä 27 lasta. Kirkonkylässä ei keväällä ollut musiikkileikkikoulutoimintaa.
Syyskaudella 2014 musiikkileikkikoululaisia oli yhteensä 27 (syksy 2013: 28 lasta); Kirkonkylässä 3, Launosissa 5 ja Läyliäisissä 19 lasta.
Talous
Talousarvio 2014
Toimintatuotot
Toimintakulut
Toimintakate
46 000
-46 000
Yhteensä
46 000
-46 000
Toteutuma
Käyttö
Toteutuma
Muutos
31.12.2014
%
31.12.2013
+/- %
31 040
-31 040
67,5
67,5
40 873
-40 873
-24,1
-24,1
Poistot
Tunnusluvut
TP 2012
TP 2013
TA 2014
TP 2014
Opiskelijoiden lukumäärä
32
32,5
31
32,5
Musiikkileikkikouluun osallistujien lukumäärä
40
34,5
36
31
Valtuuston päätöksen mukaisesti kunnan oppilaskiintiötä Riihimäen musiikkiopistossa vähennetään asteittain 35 oppilaspaikasta 30 oppilaspaikkaan vuoteen 2017 mennessä. Vuonna 2014 loppilaisia opiskelijoita
oli kevätkaudella 33 ja syyskaudella 32.
Opiskelijakiintiön vähentäminen ei rajaa ilmoittautumismahdollisuutta musiikkileikkikoulutoimintaan.
Muskariin osallistuvien lasten lukumäärä vaihtelee vuosittain.
84
TOIMIELIN:
TEHTÄVÄALUE:
KULTTUURITOIMI
Perustehtävä
Laissa kulttuuritoiminnalla tarkoitetaan taiteen harjoittamista ja harrastamista, taidepalvelusten
tarjontaa ja käyttöä, kotiseututyötä sekä paikallisen kulttuuriperinteen vaalimista ja edistämistä.
Kunnan kulttuuritoimi luo puitteet kunnassa tapahtuvalle kulttuuritoiminnalle yhdessä eri toimijatahojen
kanssa, ensisijaisesti paikallisten yhdistysten kanssa.
TALOUSARVIO 2014
Mittarit, joilla
Vastuuhenkilö
1.
Yhteistyö kolmannen
sektorin kanssa toimii
tapahtumien
suunnittelussa ja
toteutuksessa
Tapahtumien määrä ja asiakaspalautteet,
konsertit/osallistujat/vuosi,
vastikkeellisten avustusten määrä /
vastikkeelliset toimet / vuosi
Kulttuuri- ja vapaaaikapäällikkö
Kotiseututyön osalta
museotoimintaa
kehitetään
Museotoiminnan kehittämissuunnitelmatyön jatkaminen,
ulkopuolisen rahoituksen saaminen
kehitystyöhön
Seutukunnallinen ja
eri sidosryhmien välinen
kulttuuriyhteistyö
Säännölliset tapaamiset ja yhteistyöhankkeet (lukumäärä vähintään
vuoden 2013 tasolla)
Omaehtoisen
hyvinvoinnin
edistäminen
ja ylläpitäminen
Toteutuma 1
Tarkastelujakson aikana kulttuuritoimi järjesti itse tai yhteistyössä paikallisten yhdistysten kanssa 53
tapahtumaa, joihin osallistui 6.745 henkilöä. Tapahtumista kerätty yleisöpalaute on ollut positiivista.
Palautetta on kerätty kirjallisesti ja ovensuukyselynä tapahtumiin osallistuneilta paikan päällä. Palautteen
keräämistä helpottaisi, jos sitä varten hankittaisiin palautetta rekisteröivä laite. Laitetta voisi hyödyntää
muussakin kunnan toiminnassa.
Lopen Teatteri vietti 30-vuotisjuhlavuottaan vuonna 2014. Teatteri valmisti ja esitti juhlavuotensa
kunniaksi helmi-maaliskuussa Sajaniemen Taidemäellä Hetkiä talvisodassa -esityksen. Näytöksiin osallistui
1.001 katsojaa. Kulttuuritoimi kustansi käsiohjelmat. Kesänäytelmänä oli Aapelin Siunattu hulluus
musiikkinäytelmäversiona, sen kävi katsomassa 4.781 henkilöä. Osallistujien määrä oli siten yhteensä
12.527, kun edellisinä vuosina määrät ovat olleet seuraavat:
Tapahtumien määrä
Osallistujat
vuonna 2010
47
7.670 + Lopen teatterin kävijät (Viekää tuhkatkin pesästä) 5.600
=
13.270
vuonna 2011
43
6.026 + Lopen teatterin kävijät (Elmo)
4.002
=
10.028
vuonna 2012
52
7.485 + Lopen teatterin kävijät (Tohvelisankarin rouva)
3.758
=
11.243
vuonna 2013
53
5.970 + Lopen teatterin kävijät (Suloinen myrkynkeittäjä)
4.397
=
10.367
Vastikkeellisiin avustuksiin oli varattu 3.000 euroa sekä ennalta arvaamattomiin avustuksiin 1.000 euroa
(= vuoden aikana tulevat ennakoimattomat avustuskohteet/huomioimiset/juhlavuodet). Avustukset jaettiin kulttuurija vapaa-aikalautakunnan päätöksellä, hakijoita oli ennätysmäärä.
85
Toteutuma 2
Loppi-Seura ry:n toteuttamana aloitettu Lukkarin Puustellin kokonaissuunnitelma/paikallismuseon työkirja
on toimitettu Hämeenlinnan kaupungin historialliseen museoon lausuntoa/arviointia varten. Museovirastolta saatiin 4.800 euroa avustusta museoesineiden inventoinnin, valokuvaamisen sekä sähköisen
luetteloinnin jatkamiseen vuonna 2014. Museotoiminnan osalta tulee jatkossa olemaan melkoisia paineita
museorakennusten kunnossapidon ja varastotilojen suhteen. Samoin museon tekstiilit vaativat lähiaikoina
huolto- ja hoitotoimenpiteitä, osa mahdollisesti konservointia, jotta ne edes jollakin tavalla saadaan
säilymään nykyisissä olosuhteissa. Museossa olevan kirjallisuuden ja muun paperimateriaalin säilymisen
kannalta on ehdottoman tärkeää, että ne voidaan jatkossa sijoittaa lämpimään varastotilaan. Loppi-Seura
on hakenut vuonna 2015 avustusta mm. esineiden huoltotoimenpiteisiin sekä esillepanon uusimiseen.
Toteutuma 3
Seutukunnallisia kulttuuritoimijoiden tapaamisia on ollut neljä. Eri sidosryhmien kanssa on kokoonnuttu
68 kertaa suunnittelemaan erilaisia tapahtumia ja tilaisuuksia.
Talous
Talousarvio 2014
Toimintatuotot
Toimintakulut
Toimintakate
Yhteensä
Toteutuma
Käyttö
Toteutuma
Muutos
31.12.2014
%
31.12.2013
+/- %
4 000
4 000
5 486
137,2
4 548
20,6
100 230
-96 230
100 230
-96 230
102 591
-97 104
102,4
100,9
103 186
-98 638
-0,6
-1,6
96 230
96 230
97 104
100,9
98 638
-1,6
Poistot
Nettoyksiköt
Kulttuuritoimi
Tunnusluvut
Toteutetut, aikuisille suunnatut
konsertit/kulttuuritapahtumat
Toteutetut, lapsille suunnatut
konsertit/kulttuuritapahtumat
TP 2012
TP 2013
TA 2014
TP 2014
45
46
50
53
7
7
7
6
86
TOIMIELIN:
TEHTÄVÄALUE:
KIRJASTOTOIMI
Perustehtävä
Kirjastot ovat tiedon, oppimisen ja elämysten keskuksia. Kirjastot tarjoavat laaja-alaisen mahdollisuuden
kulttuurin ja elämysten lähteille, antavat mahdollisuuden hankkia tietoa ja henkistä pääomaa sekä
tukevat tietojen, taitojen ja koulutuksen täydentämistä. Kirjastot tukevat ihmisten hyvinvointia ja
ehkäisevät syrjäytymistä. Kirjastot ovat väylä paikalliseen, alueelliseen ja maailmanlaajuiseen tietoon ja
kulttuuriperintöön. ”Yhteistyön avulla ajanmukaisia, asiakaslähtöisiä ja elämyksellisiä kirjastopalveluita
elämänkaaren kaikissa vaiheissa perinteitä unohtamatta.” (Ratamo-kirjastojen ja Lopen kirjaston yhteinen
toiminta-ajatus ja visio)
TALOUSARVIO 2014
Strateginen tavoite
Tavoite 2014
1.
Nuorison lukuharrastusmahdollisuuden tukeminen
Omaehtoisen
hyvinvoinnin
edistäminen ja
ylläpitäminen
Mittarit, joilla
Siirtokokoelmia
nuorisotilaan/-tiloihin ja
asiakaspalaute
Vastuuhenkilö
Nuoriso-ohjaaja
Uuden toimintamallin ja/tai
tapahtuman suunnittelu/
kehittäminen painopistealueena
ikäihmiset ja eri ikäpolvien välinen
kanssakäyminen
Toteutunut toimintamalli
ja/tai tapahtuma /
osallistujien lukumäärä /
asiakaspalaute
Koulujen ja päiväkotien kanssa
tehtävää yhteistyötä koskevan
suunnitelman laatiminen
Suunnitelma tehty
Ikäihmisten kirjastopalvelutarpeen
kartoittaminen yhteistyössä
perusturvan kanssa
Kartoitus tehty ja
kartoituksen pohjalta
laadittu suunnitelma
Avoin kirjasto –konseptin tyyppinen
toiminnan kehittäminen
Runkosuunnitelma valmis
Kirjastoauton pysäkkien sijainnin
tarkoituksenmukaisuuden ja
toimivuuden selvitys/kysely
Kyselyn tulokset
Kirjastoautonkuljettajavirkailija
Kirjastopalvelut vastaavat
asiakkaiden tarpeita
Asiakastyytyväisyyskysely / Kirjastotoimenkyselyn tulokset
johtaja
Lopen ja Ratamo-kirjastojen
tietokantojen yhdistäminen ja
Axiell Arenan käyttöönotto
Toimiva yhteinen
kirjastojärjestelmä
87
Toteutuma 1
Nuorison lukuharrastusmahdollisuuksien tukemiseksi järjestettiin Kuntalan ja Launosten nuorisotiloissa ns.
kirjallisuusnuopparit viikoilla 39, 44 ja 48. Joka viikko esillä oli nuorten kertomakirjallisuuden eri lajityyppi. Palautteen nojalla kirjallisuuteen tutustuminen oli vähäistä. Nuorille annettiin myös tiedoksi wwwosoitteita, joista löytyy nuorten kirjallisuussivustoja ja lukuvinkkejä nuorille.
Kirjaston järjestämien uusien tapahtumien suunnittelutyötä tehtiin sekä hallintokunnan sisäisenä että
hallintokuntien välisenä yhteistyönä. Ensimmäinen ikäihmisten ja lasten yhteinen tapahtuma, Tarinatreffit, järjestettiin kirjastossa vanhustenviikolla lokakuussa. Alakoulun oppilaat lukivat itse kirjoittamiaan
tarinoita ja ikäihmiset kertoivat lapsuusmuistoistaan. Yhteisen tilaisuuden jälkeen oli senioreilla mahdollisuus tutustua kirjastoon. Osallistujia tilaisuudessa oli 30. Myönteisen palautteen ja Tarinatreffeistä
kiinnostuneiden yhteistyökumppanien myötävaikutuksella tapahtuman järjestämistä päätettiin jatkaa.
Ikäihmisten kirjastopalvelutarpeen kartoittamiseksi järjestettiin kysely vanhusneuvoston yhteistyöavulla.
Kysymyksiin oli mahdollista vastata sekä yksilövastauksena että vanhusneuvoston ja/tai yhdistysten ryhmävastauksena. Vastauksien pohjalta kehitetään esimerkiksi edellä mainittua Tarinatreffit-tilaisuutta.
Koulujen ja päiväkotien kanssa tehtävästä yhteistyöstä on laadittu asiakirja, johon on kirjattu kirjaston
nykyiset yhteistyömuodot koulujen ja varhaiskasvatuksen kanssa sekä suunnitelmia uusiksi yhteistyömuodoiksi. Asiakirjan laadinta aloitettiin perusopetuksen ja varhaiskasvatuksen edustajien kanssa käydyillä keskusteluilla kirjastoyhteistyön nykymuodoista ja niiden kehittämismahdollisuuksista.
Kirjastopalvelujen asiakastyytyväisyyskysely toteutettiin 27.10.–15.11.2014. Kyselyyn oli mahdollista vastata joko sähköisesti kirjaston kotisivujen kautta tai täyttämällä pääkirjastossa ja kirjastoautossa saatavilla ollut kyselylomake. Kyselyyn vastanneiden määrä oli pienempi kuin kaksi vuotta sitten järjestettyyn
kyselyyn. Vastanneiden ikäjakautuma oli myös muuttunut, alle 13- ja 13–18-vuotiaiden vastaajien määrä
oli prosentuaalisesti laskenut noin puolella. Kyselyn tulokset vastasivat pitkälti aiemman kyselyn tuloksia.
Vastaajien päivittäinen käyntitiheys oli laskenut, mutta viikoittainen puolestaan noussut. Kuukausittain tai
harvemmin kirjastossa käyvien prosentuaalinen määrä oli pysynyt ennallaan. Tyytyväisyys esimerkiksi aukioloaikoihin, tiedonsaantipalveluihin ja aineiston sijoitteluun ja löytyvyyteen sekä kirjastoauton pysäkkien
sijaintiin, pysähtymisen ajankohtaan ja pysähtymisajan pituuteen oli noussut. Tyytymättömyys puolestaan
oli lisääntynyt koskien esimerkiksi lainaus-/palautusautomaatin puuttumista ja internet-tietokoneiden
määrää. Kokemus verkkokirjaston käytön vaikeudesta oli lisääntynyt.
Avoin kirjasto –tyyppisen toiminnan runkosuunnitelman laadintaa valmisteltiin mm. ”benchmarkaamalla”
hyviä itsepalvelukirjastototeutuksia. Ratamo-kirjastoissa ei pidetty ajankohtaisena kirjastojärjestelmien
uusimista vuonna 2014 mm. kuntarakenneselvitysten keskeneräisyyden takia, mutta uuden ohjelmiston
valinta ja hankinta on lähitulevaisuudessa kuitenkin välttämätön. Lopen kirjasto ottaa suunnitelmissa
huomioon Ratamo-kirjastojen hankintaprosessin ja siihen kenties liittyvät seudulliset yhteishankintamahdollisuudet ja yhteistyökuviot, jotta lainausautomaation ja osittaisen itsepalvelumahdollisuuden
(”avoin kirjasto”) kokonaissuunnittelu ja tuleva toteutus olisi mahdollisimman kokonaistaloudellinen,
kattava, tarkoituksenmukainen ja kauaskantoinen.
Lopen ja Ratamo-kirjastojen tietokantojen yhdistämistä koskien on järjestetty kirjastojärjestelmien
esittelyjä mm. Hämeen maakuntakirjaston järjestämissä tilaisuuksissa. Kirjastojärjestelmän hankintaprosessi on ajankohtainen asia maakunnallisellakin tasolla.
Hallintokuntien väliseen yhteistyöhön liittyvä kulttuurija vapaa-aikalautakunnan sekä teknisen lautakunnan yhteinen kokous on järjestetty.
88
Talous
Talousarvio 2014
Toimintatuotot
Toimintakulut
Toimintakate
Toteutuma
Yhteensä
31.12.2014
Käyttö
Toteutuma
Muutos
%
31.12.2013
+/- %
13 800
13 800
14 885
107,9
14 651
1,6
489 430
-475 630
489 430
-475 630
472 214
-457 330
96,5
96,2
458 849
-444 198
2,9
3,0
25 300
25 300
18 918
74,8
Poistot
453 641
434 723
18 918
472 559
453 641
Tunnusluvut
TP 2012
TP 2013
TA 2014
TP 2014
Laina/asukas
10,50
10,22
11,00
9,72
Menot (brutto) /asukas
53,37
54,20
60,93
57,10
6,24
5,35
6,84
6,38
Aineistomenot (brutto) /asukas
89
TOIMIELIN:
TEHTÄVÄALUE:
LIIKUNTATOIMI
Perustehtävä
Edellytysten luominen kuntalaisten liikunnalle. Kehittää toimivia yhteistyöverkkoja sekä terveyttä
edistävää liikuntaa huomioon ottaen kaikki ikäryhmät. Tehtäväalue sisältää määrärahat liikuntatoiminnalle, KKI-kampanjalle, liikuntasalitoiminnalle sekä ulkoilureitistöjen ylläpitoon.
TALOUSARVIO 2014
Strateginen tavoite
Tavoite 2014
Mittarit, joilla
Vastuuhenkilö
1.
Sisäliikuntapaikkojen
käyttäjämäärät säilyvät
vähintään ennallaan
(vrt. 2013)
Liikuntasalien käyttötunnit/viikko
Käyttäjäryhmät/viikko
Käyttäjien määrä/viikko
Kuntosalikorttien määrä/ vuosi
Vrt. 2013
Liikunnanohjaaja
Ulkoliikuntapaikkojen
käyttömahdollisuuksista
tiedottaminen yhteistyössä
teknisen toimen kanssa
Ajan tasalla oleva tiedottaminen/
netti ja viikkotiedotteet
Asiakastyytyväisyyskysely
Liikunnanohjaaja
Ulkoilureitistöjen
kunnossapito vähintään
vuoden 2013 tasolla
Asianmukaiset huoltosopimukset ja Liikunnanohjaaja
asiakaspalautteet
Omaehtoisen
hyvinvoinnin
edistäminen ja
ylläpito
Toteutuma
Liikuntatoimen liikuntaryhmiä on Kuusela, Loppisali, Fallesmanni, Launosten varttuneet, Läyliäinen sekä
Tervakosken uimahallin kolme vesijumpparyhmää, jotka kokoontuivat viikoittain. Lisäksi Räyskälä-Salonkylä -ryhmä kokoontui joka toinen viikko. Kevät- ja syyskauden päätteeksi jumpparyhmissä kerättiin
asiakaspalaute.
Kunnanmestaruusturnauksia järjestettiin vuonna 2014 viidessä lajissa (lentopallo, salibandy, jalkapallo,
beach volley ja golf). Lentopallon kunnanmestaruusturnaukseen osallistui 7 joukkuetta, salibandyyn
8 joukkuetta, jalkapalloon 7 joukkuetta, beach volleyhin 8 joukkuetta.
Liikuntatoimi toteutti vuonna 2014 myös uimaopetusta, leikki- ja pelikerhoja, retkiä ja leirejä Räyskälän
leirikeskuksessa. Uimakouluihin osallistui 68 lasta, kesäleireille Räyskälässä yhteensä 89 lasta. Messilän,
Särkänniemen, Korkeasaaren ja Elämä Lapselle -retkille osallistui yhteensä 226 henkilöä.
Jumpparyhmä
Kuuselan ryhmä
Loppisalin varttuneet
Läyliäisten varttuneet
Räyskälän-Salonkylän varttuneet
Vesijumppa I
Vesijumppa II
Vesijumppa III
Launosten varttuneet
Fallesmannin tuolijumppa
Kokoontumiskerrat
26
26
26
14
26
26
26
26
26
Osallistujakeskiarvo
9
27
17
5
18
20
20
10
15
90
Koulujenvälisiä hiihtokilpailuja ja hokkarikisoja ei voitu pitää liian vähäisen lumimäärän vuoksi. Koulujenväliseen pesäpallopäivään osallistui 10 joukkuetta, yhteensä 150 pelaajaa, yleisurheilukisoihin 250 oppilasta ja maastojuoksukisoihin 175 oppilasta.
Liikuntatoimi on ostanut seuroilta liikuntapalveluita kunnanmestaruuskilpailuihin seuraavasti:
• toimitsijapalvelut lentopalloturnaus, Topeno Team
• toimitsijapalvelut salibandyturnaus, Lopen Floorball Team
• toimitsijapalvelut jalkapalloturnaus, Fc Loppi
• toimitsijapalvelut beachvolley, Läyläisten Luja
Kuntosalikortteja
- 1 kk
- 6 kk
- 1 vuosi
YHTEENSÄ
myytiin vuonna 2014 seuraavasti:
182 kpl
96 kpl
26 kpl
301 kpl
Ulkoilureitistöjen kunnossapitosopimukset ovat ajan tasalla ja asiakaspalautetta kerätään esim. laavujen
vieraskirjojen ja sähköisen palautteen muodossa.
Poronpolun käyttöoikeussopimuksia ollaan uusimassa.
Talous
Talousarvio 2014
Toimintatuotot
Toimintakulut
Toimintakate
Yhteensä
Toteutuma
Käyttö
Toteutuma
Muutos
31.12.2014
%
31.12.2013
+/- %
37 000
37 000
43 698
118,1
40 580
7,7
165 600
-128 600
165 600
-128 600
161 795
-118 097
97,7
91,8
179 997
-139 417
-10,1
-15,3
4 630
4 630
4 631
100,0
5 360
-13,6
Poistot
Nettoyksiköt
Liikuntasalitoiminta
16 951
14 395
51 560
51 560
48 081
20 113
16 951
93,3
58 335
-17,6
Tunnusluvut
TP 2012
TP 2013
TA 2014
TP 2014
18.926
18.134
18.500
18.034
Launosten liikuntasalin käyttäjät
7.650
6.513
7.700
7.670
Läyliäisten liikuntasalin käyttäjät
8.797
6.052
8.800
7.180
Loppisalin käyttäjät
5.806
6.091
5.800
6.121
301
323
300
304
9
8
8
9
Elmolan liikuntasalin käyttäjät
Kuntosalikortit
Kuntoliikuntaryhmät
91
TOIMIELIN:
TEHTÄVÄALUE:
NUORISOTOIMI
Perustehtävä
Nuorten tasa-arvoisten mahdollisuuksien kehittäminen sekä nuorten kasvun ja osallisuuden tukeminen.
Nuorten syrjäytymiskehityksen ehkäisy varhaisella puuttumisella sekä korjaavalla toiminnalla.
Tehtäväalue sisältää määrärahat kunnan nuorisotyöhön, kerhotoimintaan ja Räyskälän leirikeskukseen.
TALOUSARVIO 2014
Strateginen tavoite
Tavoite 2014
Mittarit, joilla
Vastuuhenkilö
1.
Nuorisotyön
kehittäminen
koko kunnan
alueella
Luontevien toimintatapojen
kehittäminen nuoriso- ja
varhaisnuorisotyössä
Kouluyhteistyön hyödyntäminen
Verkottuminen
Syntyneet toimintamallit,
kouluyhteistyön määrä ja
yhteistyöverkosto
vähintään nykytasolla/
asiakaspalaute
Nuoriso-ohjaaja
2.
Seutukunnallinen
ja eri hallintokuntien välinen
yhteistyö
Yhteistyö Hausjärven ja Riihimäen
nuorisovastaavien kesken
Yhteistyö eri hallintokuntien ja
seurakunnan kanssa
Tapaamiset, yhteiset
tapahtumat, toiminnot
vähintään nykytasolla
Nuoriso-ohjaaja
Toteutuma 1
Nuorisotoimi on järjestänyt nuorteniltoja neljänä iltana viikossa (Kirkonkylä/Launonen). Nuorteniltoja oli
Launosten Nuopparilla 30 kertaa, joissa nuoria kävi yhteensä 966 (32 nuorta/ilta) ja kirkonkylän Kuntalassa
79 kertaa, joihin osallistui yhteensä 3.439 nuorta (43 nuorta/ilta). Yhteensä nuoria vuoden aikana vieraili
nuorisotiloilla 4.405. Nuorteniltoja on järjestetty kesäaikana myös mm. uimarannalla ja jalkapallokentillä.
Lisäksi toteutettiin myös kerhoja, retkiä, koulupäivystyksiä, teemapäiviä ja iltapäiväkerho-ohjausta.
Kesäaikana nuorisotoimi jalkautui nuorisotiloilta nuorten harrastusten pariin. Kouluyhteistyön ja varhaisnuorisotyön määrä on kasvanut alakouluilla kerho-ohjaajan toimen ansiosta. Se on toteutunut mm. säännöllisinä koulupäivystyksinä ja kerhoina alakouluilla 2–3 kertaa/viikko. Yläkoululla nuoriso-ohjaaja on päivystänyt 1–2 kertaa viikossa. Nuoriso-ohjaaja osallistui myös pienluokkien toimintaan sekä JOPO- (joustava
perusopetus) luokka- ja työelämäohjaustoimintaan.
Nuorisotoimi oli vuonna 2014 toteuttamassa myös uimaopetusta, leikki- ja pelikerhoja sekä retkiä ja leirejä Räyskälän leirikeskuksessa. Leikki- ja pelikerhoissa kirjattiin kesäkuun kahtena ensiviikkona 410 osallistujaa. Leiritoimintaan viidelle eri leirille Räyskälässä osallistui yhteensä 89 lasta. Messilän, Särkänniemen, Korkeasaaren ja Elämä Lapselle retkille osallistui yhteensä 226 nuorta. Nuorisotoimi on edellä
olevien lukujen perusteella löytänyt luontevia toimintamalleja sekä hyödyntänyt kouluyhteistyötä ja
verkottumistaan hyvin. Nuorisotoimi teki myös vuoden aikana jatkuvaa yhteistyötä HRAKSin työpajatoiminnan sekä koulu-, perusturva- ja kirjastotoimen kanssa.
92
Toteutuma 2
Seudullinen yhteistyö Riihimäen ja Hausjärven kanssa on toteutunut säännöllisinä yhteistyökokouksina
(7/2014) ja tapahtuma-/toimintatoteutuksina. Toteutuneita tapahtumia ovat mm. lasketteluretki talvilomalla, Mad-kokonaisuus (Music Against Drugs) ja päihdepäivät yläkoululla. Mad-kokonaisuudessa olivat
mukana myös alueen seurakunnat. Mad-kokonaisuus tavoitti Lopella kaikki yläkoulussa ja lukiossa opiskelevat nuoret. Vuoden 2014 suurimpana seudullisena yhteistyötapahtumana toteutettiin elokuussa jo 8. kerran Beach Party -musiikkitapahtuma Riihimäen maauimalalla. Tilaisuuteen osallistui noin 3.800 nuorta.
Nuorisopalvelukysely 2014 on valmistunut myös seudullisena yhteistyönä. Lopen seurakunnan kanssa toteutunutta yhteistyötä ovat mm. bänditoiminta Kuntalassa, 7-luokkien ryhmäytykset elokuussa ja yhteinen
seiskaleiri syyskuun alussa. Kirjastotoimen kanssa toteutettiin syksyllä lukuja satutuokioita sekä teemoitettuja nuorteniltoja.
Talous
Talousarvio 2014
Toimintatuotot
Toimintakulut
Toimintakate
Poistot
Yhteensä
Käyttö
Toteutuma
Muutos
%
31.12.2013
+/- %
22 500
22 500
25 786
114,6
24 153
6,8
139 430
-116 930
139 430
-116 930
141 742
-115 956
101,7
99,2
120 974
-96 822
17,2
19,8
1 510
1 510
1 508
99,9
Nettoyksiköt
Räyskälän leirikeskus
Toteutuma
31.12.2014
58 865
57 026
8 410
8 410
17 631
1 508
60 705
58 865
209,6
6 852
157,3
Tunnusluvut
Nuorisotilojen käyttäjät
TP 2012
TP 2013
TA 2014
TP 2014
3.961
3.947
4.000
4405
93
TOIMIELIN:
TEKNINEN LAUTAKUNTA
TALOUSARVIO 2014
Sitovat tavoitteet
Strateginen tavoite
Sitova tavoite 2014
Mittarit, joilla
Vastuuhenkilö
1.
Energiatehokkuuden
lisääminen
Kiinteistöautomaatiota
kehitetään, huoltotoimenpiteet toteutetaan oikeaaikaisesti
Energiakustannukset
pienenevät verrattuna
vuoteen 2013.
Kiinteistöautomaatiojärjestelmää uusitaan
LVI-teknikko
2.
Kuntaomaisuudesta
huolehtiminen
Panostetaan vanhojen kaavaalueen tiestöjen ja kunnallisteknisten verkostojen
kunnossapitoon
Talousarviossa linjatut
kaavatiet (Viertotie ja
Niittykuja) peruskorjattu
Tekninen
johtaja
Jätevedenpumppaamoiden
ylivuodot ovat hallinnassa
Riihimäelle johdettava
jätevesimäärä vähentyy
verrattuna vuoteen 2013.
Ylivuotosäiliöt asennettu
kahteen pumppaamoon
Tekninen
johtaja
Launosten koulun saneerausja uudisrakentamishanke
käynnistetään suunnitellusti
ja talousarvion puitteissa
Launosten koulun saneerausja uudisrakentamishankkeen
toteutuminen
Tekninen
johtaja
3.
Rakennusinvestoinnit
toteutetaan
kustannustehokkaasti
ja suunnitelmallisesti
Toteutuma 1
Työohjelman mukaisesti kunnantalo ja Eedilän keittiö on lisätty rakennusautomaation piiriin. Lisäksi
Viertotien, Kauppatien, Jokiniementien, Harjutien sekä Pilpalantien katuvalaistus uusittiin.
Toteutuma 2
Vuoden 2014 talousarviossa oli määräraha vanhojen kaavateiden perusparannuksiin. Perusparannukset
toteutettiin syksyn 2014 aikana (Viertotie ja Niittykuja), samassa yhteydessä korjattiin Viertotien sadevesilinjasto sekä uusittiin katuvalaistus. Urakoitsijana toimi Riihimäen kaupungin sekä Hausjärven ja Lopen
kuntien yhteisesti kilpailuttama asfalttiurakoitsija NCC-Roads Oy.
Jätevedenpumppaamoiden ylivuotosuunnitelman laatiminen on aloitettu insinöörityönä, se valmistuu
keväällä 2015. Ylivuotosuunnitelmasta saatavien tietojen perusteella asennetaan vuoden 2014 aikana
hankitut ylivuotosäiliöt kahteen pumppaamoon.
Toteutuma 3
Launosten koulun laajennuksen rakennustyöt käynnistyivät syksyllä ja valmistuvat syksyllä 2015. Kohteen
urakoitsijoina toimivat: Lapin Teollisuusrakennus Oy (RU), Riihimäen Sähkö-Teho Oy (SU) ja Forssan LVIValmiste Oy (LVIU).
94
Teknisen lautakunnan suorittaman yritysvaikutusten arvioinnin perusteella seuraavilla sitovilla tavoitteilla
on yritysvaikutuksia:
Strateginen tavoite
Sitova tavoite 2014 Yritysvaikutukset
1.
Mahdollistamme
monipuolisen
yritystoiminnan
Panostaminen
Silmänkannon
työpaikka-alueen
teknisiin
ratkaisuihin
2.
Tarjoamme
mahdollisuuden
vähän parempaan
arkeen
Energiatehokkuuden Toteuttamisvaiheessa strateginen tavoite
lisääminen
työllistää alan urakoitsijoita. Seuranta
tapahtuu vertaamalla kohteittain energiakustannuksia verrattuna edellisiin vuosiin.
Kohteen suunnittelu- ja toteutusvaiheessa
hankkeella on yrittäjyyteen liittyviä positiivisia
vaikutuksia, joskaan ei siinä määrin kuin hanke
on kokonaisuudessaan valmis ja työpaikka-alue
kokonaisuudessaan yrittäjien toimesta
rakennettu. Hankkeella luodaan yrittäjille
toimintaedellytykset, mikä säteilee laajasti
koko talousalueelle.
Asteikko
-3 – +3
+3
+1
Toteutuma 1
Kohteen kunnallistekninen suunnittelu on käynnissä – konkreettiset vaikutukset yrityselämään on luonnollisesti vielä vähäisiä tai ainakin vaikeasti mitattavissa. Uuden yritysalueen rakentaminen luo kuitenkin
myönteistä ja aktiivista kuntakuvaa.
Toteutuma 2
Urakat on toteutettu ostopalveluina ja siten tuettu yrityselämää. Energiatehokkuuden seuranta on lähes
päivittäistä ja toteutetaan järjestelmällisesti kuukausiraportoinnin yhteydessä.
95
TOIMIELIN:
TEKNINEN LAUTAKUNTA
TEHTÄVÄALUE:
TEKNINEN HALLINTO
Perustehtävä
Sisältää kustannuspaikat tekninen toimisto ja yksityistiet.
TALOUSARVIO 2014
Strateginen tavoite
Tavoite 2014
Mittarit, joilla
1.
Asiakastyytyväisyys lisääntyy /
toteutetaan asiakastyytyväisyyskysely
Asiakastyytyväisyyskyselyn Tekninen
tulokset
johtaja
Avustushakemukset käsitellään oikeaaikaisesti, toukokuun 2014 loppuun
mennessä
Hakemuskäsittely
määräajassa
Tarjoamme
mahdollisuuden
vähän
parempaan
arkeen
Vastuuhenkilö
Tekninen
johtaja
Toteutuma
Asiakastyytyväisyyskysely suoritettiin syksyllä 2014 ja tulokset saatettiin tekniselle lautakunnalle tiedoksi.
Kyselyn tuloksia käytetään hyväksi toimintaa kehitettäessä.
Yksityisteiden avustushakemukset on käsitelty toukokuussa entisen käytännön mukaisesti ja avustukset
maksettiin tiekunnille kesäkuun alussa. Syksyllä järjestettiin tiekunnille suunnattu koulutustilaisuus, josta
palaute oli pelkästään positiivista.
Talous
Talousarvio 2014
Toimintatuotot
Toimintakulut
Toimintakate
Yhteensä
1 500
1 500
226 160
-224 660
226 160
-224 660
Toteutuma
Käyttö
Toteutuma
Muutos
31.12.2014
%
31.12.2013
+/- %
2 283
4
244 195
-241 909
152,2
2 355
-3,1
108,0
107,7
220 785
-218 430
10,6
10,7
Poistot
Tunnusluvut
TP 2012
TP 2013
TA 2014
TP 2014
Avustettavat yksityistiet, kpl
120
120
120
124
Avustettavat yksityistiet, km
328,9
326
326
340,7
243
245
245
225
Avustettavat yksityistiet, €/km
Talousarvion ylittyminen johtuu pääosin ulkopuolisten palvelujen ostoista, jotka kohdistuivat mm. atksovellusten hankintaan ja ylläpitoon sekä asiantuntijapalvelujen käyttöön sähkönhankinnassa. Lisäksi telepalvelujen käyttö sekä matkustus- ja koulutuskustannukset kasvoivat merkittävästi aikaisemmasta.
96
TOIMIELIN:
TEKNINEN LAUTAKUNTA
TEHTÄVÄALUE:
TEKNISET PALVELUT
Perustehtävä
Sorakuopat.
Varastot: tarvikevarastot, halkovarasto, sahaus- ja lautavarasto.
Konekeskus: kuorma-auto, traktorit, muut koneet ja kuljetusvälineet.
TALOUSARVIO 2014
Strateginen tavoite
Tavoite 2014
Mittarit, joilla
Vastuuhenkilö
1.
Henkilöstön toimenkuvat ovat
ajantasaiset ja sijaistamisjärjestelmä on luotu
Kehityskeskustelut on pidetty
kesäkuun 2014 loppuun
mennessä ja tehtävänkuvaukset
tarkistettu
Tekninen
johtaja
Kalustohuollot on toteutettu
säännöllisesti ja oikea-aikaisesti
Ennakoidusti toteutetut huollot
ja korjaukset / työpäiväkirja /
raportti
Tekninen
johtaja,
LVI-teknikko
Varastotarvikkeiden hankinta ja
toimittaminen eri kohteisiin
kilpailukykyiseen hintaan
Ajantasainen varastotilanne
Varastotarvikkeiden
kokonaisvuosikustannukset
Varastonhoitaja
Tarjoamme
mahdollisuuden
vähän
parempaan
arkeen
Toteutuma 1
Toimenkuvat ovat ajan tasalla.
Osa teknisen toimen henkilöstöstä suoritti vuoden 2014 aikana kuljettajan ammattipätevyyden.
Kalustohuoltoja on suoritettu tarvittaessa.
Varaston otto- ja palautusjärjestelmä on uusittu.
Talous
Talousarvio 2014
Toimintatuotot
Toimintakulut
Toimintakate
Poistot
Yhteensä
80 050
7 000
129 830
-42 780
80 050
7 000
129 830
-42 780
6 060
6 060
Nettoyksiköt
Tekniset palvelut
Toteutuma
Käyttö
Toteutuma
Muutos
31.12.2014
%
31.12.2013
+/- %
78 202
1 570
138 112
-58 340
97,7
22,4
106,4
136,4
6 060
100,0
12 120
6 060
42 780
42 780
58 340
57 645
3 986
128 665
-67 033
35,7
-60,6
7,3
-13,0
8 596
-29,5
20 716
12 120
136,4
67 033
-13,0
97
Tunnusluvut
Kuorma-auto, km
Kuorma-auto, tunnit
Traktorit, tunnit
TP 2012
TP 2013
TA 2014
TP 2014
10.626
9.011
13.000
9.509
182
221
250
1.746
1.360
1.900
1.220
Leudosta talvesta johtuen traktoreiden käyttö oli vähäisempää kuin aiempina vuosina, minkä johdosta
konekeskuksen tulot eivät toteutuneet suunnitellusti.
98
TOIMIELIN:
TEKNINEN LAUTAKUNTA
TEHTÄVÄALUE:
JÄTEHUOLTO
Perustehtävä
Sisältyy Jokiniemen maankaatopaikka, ongelmajätteiden käsittely, yleinen jätehuolto sekä
ajoneuvojen siirto.
TALOUSARVIO 2014
Strateginen tavoite
Tavoite 2014
1.
Puhtaiden ylijäämämaiden vastaan- Puhtaiden ylijäämämaiden
otto toimii moitteettomasti
vastaanotto on ympärivuotisessa käytössä
Tekninen
johtaja
Ongelma- ja SER-jätteiden vastaanottopisteen hoito toimii ongelmitta
yhteistyössä Kiertokapulan kanssa
Tekninen
johtaja
Tuemme
kuntalaisten
hyvinvointia
Mittarit, joilla
Vastuuhenkilö
Vastaanottopiste avoinna
ympäri vuoden, toukokuussa
myös lauantaisin
Toteutuma
Ylijäämämaiden vastaanottopistettä on pidetty lupaehtojen mukaisessa kunnossa.
Kunnan varikon SER- ja ongelmajätepistettä on pidetty auki myös toukokuun aikana lauantaisin. Lauantain
kävijämäärät ovat olleet pieniä.
Talous
Talousarvio 2014
Toimintatuotot
Toimintakulut
Toimintakate
Poistot
Yhteensä
1 680
1 680
7 150
-5 470
7 150
-5 470
340
340
Nettoyksiköt
Jätehuolto
Toteutuma
Käyttö
Toteutuma
Muutos
31.12.2014
%
31.12.2013
+/- %
5 977
-5 977
83,6
109,3
339
99,8
1 696
1 357
5 470
5 470
5 977
-7
-100,0
6 656
-6 663
-10,2
-10,3
424
-20,0
2 120
1 696
109,3
6 663
-10,3
Tunnusluvut
TP 2012
TP 2013
TA 2014
TP 2014
SER-jätteet, kg
79.089
63.000
63.000
75.718
Ongelmajätteet, kg
22.827
25.000
25.000
22.886
99
TOIMIELIN:
TEKNINEN LAUTAKUNTA
TEHTÄVÄALUE:
LIIKENNEVÄYLÄT
Perustehtävä
Haja-asutusalueen tiet.
Asemakaavatiet: Kirkonkylä, Launonen, Läyliäinen.
Tievalaistus: Kirkonkylä, Launonen, Läyliäinen, Jokiniemi, Vojakkala, Topeno, Pilpala.
TALOUSARVIO 2014
Mittarit, joilla
Vastuuhenkilö
1.
Kunnossapitosuunnitelma tehty ja
toteutettu suunnitelman mukaisesti
Tekninen
johtaja
Tuemme
kuntalaisten
hyvinvointia
Ei kunnossapidon puutteesta
johtuvia onnettomuuksia
kaavateillä
Toteutuma
Alkutalvi oli poikkeuksellisen vähäluminen, mistä johtuen määrärahojen käyttö kaavateiden kunnossapitoon oli huomattavasti vähäisempää verrattuna vuoteen 2013. Kesäaikainen kunnossapito on suoritettu
pääosin omalla henkilöstöllä ja kalustolla. Teknisen toimen tietoon ei tullut kunnossapidosta johtuvia
onnettomuuksia.
Talous
Talousarvio 2014
Toimintatuotot
Toimintakulut
Toimintakate
Poistot
Yhteensä
Toteutuma
Käyttö
Toteutuma
Muutos
31.12.2014
%
31.12.2013
+/- %
500
500
331
66,1
435
263 100
-262 600
263 100
-262 600
203 916
-203 585
77,5
77,5
229 801
-229 366
-11,3
-11,2
404 700
404 700
391 463
96,7
297 384
31,6
1 947 069
1 789 174
1 428 109
1 947 069
Tunnusluvut
TP 2012
TP 2013
TA 2014
TP 2014
Rakennetut kaavatiet, m
37.701
38.800
38.800
38.800
Päällystetyt kaavatiet, m
30.034
31.040
31.040
31.440
79
80
80
80
Päällystys, %
100
TOIMIELIN:
TEKNINEN LAUTAKUNTA
TEHTÄVÄALUE:
YLEISET ALUEET
Perustehtävä
Leikkialueet, urheilualueet, uimarannat/venerannat, puistot ja muut yleiset alueet, tori sekä
matonpesupaikka.
TALOUSARVIO 2014
Strateginen tavoite
Tavoite 2014
1.
Yleisten alueiden, liikuntapaikkojen
Valmis ohjelma
ja kiinteistöjen kunnossapito-ohjelma Kunnan ulkoinen yleisilme
tehty
Tekninen
johtaja
Urheilu- ja liikuntapaikkojen taso
vastaa käyttäjien tarpeita
Tekninen
johtaja
Tuemme
kuntalaisten
hyvinvointia
Mittarit, joilla
Vastuuhenkilö
Käyttäjätyytyväisyyskysely
Toteutuma
Puistoille ja leikkipuistoille on tehty omavalvonta- ja kunnossapito-ohjelma, toteutusta seurataan yhteistyössä terveysvalvonnan kanssa.
Vuoden 2014 aikana hiihtoladut tehtiin ainoastaan Loppijärven jäälle, johtuen lumen vähyydestä. Talviurheilupaikat olivat käytössä sääolosuhteiden vuoksi vain lyhyen ajan.
Käyttäjätyytyväisyyskysely toteutettiin syksyllä 2014.
Talous
Talousarvio 2014
Toimintatuotot
Toimintakulut
Toimintakate
Poistot
Yhteensä
Toteutuma
Käyttö
Toteutuma
Muutos
31.12.2014
%
31.12.2013
+/- %
10 100
10 100
12 747
126,2
9 431
35,2
246 030
-235 930
246 030
-235 930
211 346
-198 599
85,9
84,2
237 414
-227 982
-11,0
-12,9
39 410
39 410
23 094
58,6
16 713
38,2
117 772
105 717
99 235
117 772
Venepaikat
−
laituripaikat
−
maapaikat
TP 2009
TP 2010
TP 2011
TP 2012
TP 2013
TP 2014
23
23
23
22
22
22
335
317
330
301
302
293
Launosten uimarantaa kunnostettiin yhteistyössä Launosten vanhempaintoimikunnan kanssa. Liikuntapaikoilla ilkivalta lisääntyi, mikä aiheutti ylimääräisiä kunnossapitotehtäviä.
101
TOIMIELIN:
TEKNINEN LAUTAKUNTA
TEHTÄVÄALUE:
RAKENNUKSET
Perustehtävä
Kiinteistönhoito.
TALOUSARVIO 2014
Strateginen tavoite
Tavoite 2014
Mittarit, joilla
Vastuuhenkilö
1.
Kiinteistöjen kunnossapito on
asiakkaita tyydyttävällä tasolla /
oikea-aikaiset investoinnit
Tyytyväiset käyttäjät
LVI-teknikko
Energiakustannukset laskevat /
jatkuva kustannusten seuranta
Energiakustannukset
(vrt. 2013)
LVI-teknikko
Tarjoamme
mahdollisuuden
vähän
parempaan
arkeen
Toteutuma
Kiinteistöjen kunnossapitoa ja energian käyttöä seurattiin kuukausittain. Kunnossapidossa ja investoinneissa on noudatettu laadittua työohjelmaa. Leudosta talvesta johtuen energian käyttö väheni.
Talous
Talousarvio 2014
Toimintatuotot
Toimintakulut
Toimintakate
Poistot
2 124 680
50 000
2 420 920
-246 240
14 000
23 090
-9 090
78 160
Toteutuma
Yhteensä
Toteutuma
Muutos
%
31.12.2013
+/- %
2 138 680
50 000
2 444 010
-255 330
2 406 672
32 388
2 566 953
-127 893
112,5
64,8
105,0
50,1
2 226 664
36 358
2 405 572
-142 550
8,1
-10,9
6,7
-10,3
78 160
77 647
99,3
81 382
-4,6
Nettoyksiköt
Rakennukset
31.12.2014
Käyttö
1 721 774
1 598 135
246 240
9 090
255 330
127 893
1 800 116
1 721 774
50,1
142 550
-10,3
Kertomusvuonna suoritettiin huoneistokunnostuksia mm. Koulurinteen rivitalossa (2 kpl) sekä Räyskälän
leirikeskuksessa. Koulurinteen rivitalossa ollut ryhmäperhepäivähoitotila muutettiin takaisin asuntokäyttöön. Ko. toimenpiteisiin ei talousarviossa varauduttu. Kormun koululla uusittiin salaojat. Kalattoman
kämpälle uusittiin jätevedenkäsittelyjärjestelmä. Lisäksi aloitettiin Länsi-Lopen koulun hakelaitoksella
olleen tulipalon jälkikorjaustyöt.
102
TOIMIELIN:
TEKNINEN LAUTAKUNTA
TEHTÄVÄALUE:
PALO- JA PELASTUSTOIMI
Perustehtävä
Öljyntorjunta, väestönsuojelu, Kanta-Hämeen Pelastuslaitos
TALOUSARVIO 2014
Strateginen tavoite
Tavoite 2014
Mittarit, joilla
Vastuuhenkilö
1.
Yhteistyö Kanta-Hämeen
pelastuslaitoksen kanssa
toimii
Säännöllinen vuosittainen
tapaaminen toteutettu ja
raportoitu
Tekninen
johtaja
Tuemme
kuntalaisten
hyvinvointia
Toteutuma
Yhteistyö on toiminut. Lopella olevan pelastuslaitoksen henkilöstön kanssa on pidetty yhteyttä lähes kuukausittain erilaisiin rakennusteknisiin kysymyksiin liittyen.
Talous
Talousarvio 2014
Toimintatuotot
Toimintakulut
Toimintakate
Poistot
445 460
-445 460
Yhteensä
445 460
-445 460
Toteutuma
Käyttö
Toteutuma
Muutos
31.12.2014
%
31.12.2013
+/- %
422 999
-422 999
95,0
95,0
432 055
-432 055
-2,1
-2,1
103
3.2.
TULOSLASKELMAN TOTEUTUMINEN
Talousarvion tuloslaskelmaosan toteutumisvertailu
Alkuperäinen Talousarviotalousarvio
muutokset
Lopullinen
talousarvio
Tot. kunta
+ vesilaitos
Poikkeama
Käyttö %
+ yritystalo
Toimintatuotot/tulot
Myyntituotot
Maksutuotot
8 913 380
4 918 670
2 337 030
8 913 380
4 918 670
2 337 030
9 190 633
5 289 636
2 130 231
277 253
370 966
-206 799
103,1
107,5
91,2
512 080
919 620
225 980
512 080
919 620
225 980
570 406
946 484
253 875
58 326
26 864
27 895
111,4
102,9
112,3
58 000
58 000
40 488
-17 512
69,8
-49 118 230
-18 768 160
-14 575 500
-4 273 300
-49 118 230
-18 768 160
-14 575 500
-4 273 300
-48 190 016
-18 723 232
-14 629 445
-4 266 423
928 214
44 928
-53 945
6 877
98,1
99,8
100,4
99,8
Eläkekulut
Muut henkilöstösivukulut
Henkilöstökorvaukset
Palvelujen ostot
-3 478 640
-794 660
80 640
-25 185 540
-3 478 640
-794 660
80 640
-25 185 540
-3 534 529
-731 894
172 636
-24 356 762
-55 889
62 766
91 996
828 778
101,6
92,1
214,1
96,7
Asiakaspalvelujen ostot
Muiden palvelujen ostot
Aineet, tarvikkeet ja tavarat
Ostot tilikauden aikana
-16 918 610
-8 266 930
-2 284 040
-2 284 040
-16 918 610
-8 266 930
-2 284 040
-2 284 040
-16 454 673
-7 902 089
-2 189 959
-2 189 862
463 937
364 841
94 081
94 178
97,3
95,6
95,9
95,9
Varastojen lisäys/vähennys
Avustukset
Vuokrat
Muut toimintakulut
-2 128 800
-647 840
-103 850
-2 128 800
-647 840
-103 850
-97
-2 187 166
-574 714
-158 183
-97
-58 366
73 126
-54 333
102,7
88,7
152,3
-40 146 850
-40 146 850
-38 958 896
1 187 954
97,0
26 339 000
15 941 700
-401 100
26 339 000
15 941 700
-401 100
27 308 890
15 987 495
-328 580
969 890
45 795
72 520
103,7
100,3
81,9
48 100
11 000
-453 500
-6 700
48 100
11 000
-453 500
-6 700
28 709
20 702
-376 301
-1 690
-19 391
9 702
77 199
5 010
59,7
188,2
83,0
25,2
1 732 750
1 732 750
4 008 908
2 276 158
231,4
-1 692 200
-1 692 200
-1 663 396
28 804
98,3
-1 692 200
-1 692 200
-1 663 396
28 804
98,3
Tilikauden tulos
40 550
40 550
2 345 512
2 304 962
5 784,2
Tilikauden yli/alijäämä
40 550
40 550
2 345 512
2 304 962
5 784,2
Tuet ja avustukset
Vuokratuotot
Muut toimintatuotot
Toimintakulut/menot
Henkilöstökulut
Palkat ja palkkiot
Henkilöstösivukulut
Toimintakate
Verotulot
Valtionosuudet
Korkotuotot
Muut rahoitustuotot
Korkokulut
Muut rahoituskulut
Vuosikate
Suunnitelman mukaiset
poistot
Kertomusvuoden aikana ei tehty käyttötalouteen kohdistuneita talousarviomuutoksia.
104
Toimintatuotot ylittivät talousarvion 3,1 %. Euromääräisesti isoin talousarvioylitys on myyntituotoissa,
jossa etenkin perusopetuksessa ja perusturvatoimessa kertyi palvelujen myynnistä muille kunnille
enemmän tuloja kuin oli arvioitu. Euromääräisesti suurimmat ylitykset on kuitenkin sisäisissä myyntituloissa, paljolti perusturvatoimen toteuttamien kustannusten kohdistuskirjausten johdosta, sekä sisäisissä
kiinteistötuloissa.
Maksutuottojen kertymä jäi budjetoidusta lähes 9 %. Euromääräisesti isoin poikkeama oli hoitopäivämaksuissa, mikä johtuu pääosin siitä, että varhaiskasvatuksessa toteutuma jäi 82,3 %:iin – vain Läyliäisten
päivähoitoalueella talousarviotavoite saavutettiin, kirkonkylässä toteutuma oli 72,5 % ja Launosissa 80,6 %.
Tuet ja avustukset toteutuivat 11,4 % yli budjetoidun, mutta kuten edellä on todettu ylitys perustuu
siihen, että myös menopuolella esimerkiksi toimeentulotukimenot ja työterveyspalvelujen osto ylittyivät.
Muiden toimintatuottojen osalta käyttöomaisuuden myyntivoitot jäivät edelleen alle budjetoidun sen
johdosta, että tonttikauppa ei lähtenyt vielä kertomusvuodenkaan aikana käyntiin.
Toimintakulut toteutuivat kokonaisuutena hyvin talousarvion puitteissa, toteutuma oli 98,1 %.
Kuluryhmätasolla avustukset ja muut toimintakulut ylittivät budjetoidun, muut toteutuivat säästövoittoisesti. Avustusten osalta työmarkkinatuen kuntaosuudet ylittivät budjetoidun lähes kaksinkertaisesti heikentyneen työllisyystilanteen takia, lisäksi perustoimeentulotukimenoihin kului ennakoitua enemmän.
Kuluryhmätasolla prosentuaalisesti suurin talousarvioylitys oli muissa toimintakuluissa, lähinnä tehtyjen
luottotappiokirjausten johdosta.
Merkille pantavaa on, että palvelujen ostot toteutuivat 828.777 euroa alle talousarvion. Siltä osin muiden
palvelujen ostoissa isoimmat säästöt saavutettiin alueiden kunnossapitopalveluissa ja kuljetuspalveluissa.
Edellä mainitun perusteella toimintakate muodostui 1.187.953 euroa budjetoitua paremmaksi. Kun myös
etenkin verotulojen, mutta myös valtionosuuksien ja rahoituserien osalta päästiin budjetoitua parempaan
tulokseen, on tilikauden tulos 2.304.961 euroa parempi kuin talousarviossa.
Toimielinkohtainen tehtäväalueittainen toteutuminen käy ilmi kohdassa 3.5 sitovien erien toteutumista
tarkastelevassa taulukossa. Merkittävää on perusturvalautakunnan sekä kasvatus- ja koulutuslautakunnan
toimialueiden hyvä toteutuminen.
Verotulojen erittely
TA 2014 €
Toteutuma €
Poikkeama €
Kunnallisvero
23 281 000
24 099 733
818 733
103,5
Kiinteistövero
1 955 000
2 002 479
47 479
102,4
Osuus yhteisöveron tuotosta
1 103 000
1 206 677
103 677
109,4
26 339 000
27 308 890
969 890
103,7
Verotulot yhteensä
Toteutuma %
Verotulojen toteutuma oli kokonaisuutena budjetoituun nähden hyvä ja ylitti talousarvion 3,7 %. Vielä
talousarviovuoden alussa arvioitiin valtakunnallisiin näkymiin perustuvissa laskelmissa kunnallisverotulojen
jopa alittavan budjetoidun, mutta tilanne muuttui loppuvuotta kohti ratkaisevasti. Kertomusvuonna
valmistuneen verovuoden 2013 maksuunpanon mukainen määrä kasvoi edellisvuodesta Lopella 4,2 %, kun
koko maan keskimääräinen kasvu oli 3,9 %.
Lopen tuloveroprosentti oli kertomusvuonna 20,00, mutta erilaisten vähennysten jälkeen efektiivinen
veroprosentti, jonka mukaan verotulot todellisuudessa kertyvät, oli 13,98 %.
Valtionosuuksien erittely
Valtionosuudet
TA 2014 €
Toteutuma €
Poikkeama €
Toteutuma %
15 941 700
15 987 495
45 795
100,3
Valtionosuudet toteutuivat hyvin talousarvion mukaisesti.
105
3.3.
INVESTOINTIEN TOTEUTUMINEN
Kustannus-
Aik.
Talous-
TA
arvio
käyttö
arvio
muutos
Lopullinen Toteutuma Poikkeama Käyttötalousarvio
%
KUNNANHALLITUS
Maa-alueet ja rakennukset
Tulot
Osakkeet ja osuudet
-100 000
-100 000
100 000
100 000
13 956
-86 044
14,0
-69 700
-69 700
-69 512
188
99,7
56 000
56 000
100,0
Tulot
Irtain
100 000
-60 000
-60 000
-48 365
11 635
80,6
Menot
-229 700
-229 700
-117 877
111 823
51,3
Tulot
100 000
100 000
69 956
-30 044
70,0
Netto
-129 700
-129 700
-47 922
81 778
36,9
-40 000
-40 000
-39 682
318
99,2
-40 000
-40 000
-39 682
318
99,2
-40 000
-40 000
-39 682
318
99,2
Kunnanhallitus yhteensä
PERUSTURVALAUTAKUNTA
Irtain
Perusturvalautakunta yhteensä
Menot
Tulot
Netto
Irtain
-30 000
-15 800
-45 800
-41 598
4 202
90,8
-30 000
-15 800
-45 800
-41 598
4 202
90,8
-45 800
-41 598
4 202
90,8
Kasvatus- ja koulutuslautakunta yht.
Menot
Tulot
Netto
-15 800
-30 000
-31 600
Irtain
-21 400
-21 400
21 400
-21 400
-21 400
21 400
-21 400
-21 400
21 400
Kulttuuri- ja vapaa-aikalautakunta yht.
Menot
Tulot
Netto
106
Kustannus-
Aik.
Talous-
TA
arvio
käyttö
arvio
muutos
Lopullinen Toteutuma Poikkeama Käyttötalousarvio
%
TEKNINEN LAUTAKUNTA
Talonrakennus:
Peruskorj.- ja muutostyöt
-131 000
-131 000
-122 106
8 894
93,2
Isot hankkeet
-730 000
-30 000
-760 000
-612 415
147 585
80,6
-861 000
-30 000
-891 000
-734 520
156 480
82,4
-861 000
-30 000
-891 000
-734 520
156 480
82,4
-587 500
-587 500
-275 958
311 542
47,0
-10 000
-10 000
-597 500
-597 500
-275 958
321 542
46,2
-597 500
-597 500
-275 958
321 542
46,2
-90 000
-90 000
-28 691
61 309
31,9
-180 000
-180 000
-6 550
173 450
3,6
-1 600 000
-1 600 000
-1 576 332
23 668
98,5
-1 870 000
-1 870 000
-1 611 574
258 426
86,2
-1 870 000
-1 870 000
-1 611 574
258 426
86,2
-14 000
-14 000
-11 038
2 962
78,8
Talonrakennus yhteensä
Menot
Tulot
Netto
Julkinen käyttöomaisuus
Liikenneväylät
Urheilu- ja liikuntaalueet
10 000
Julkinen käyttöomaisuus yhteensä
Menot
Tulot
Netto
Vesi- ja viemärilaitos
Vesijohtoverkosto
Viemäriverkosto
Riihimäen jv-puhdistamo
Vesi- ja viemärilaitos yht.
Tulot
Netto
Irtain omaisuus
Teknisen toimen koneet ja kalusto
Tekninen lautakunta yhteensä
Menot
-3 342 500
-30 000
-3 372 500
-2 633 091
739 409
78,1
-3 342 500
-30 000
-3 372 500
-2 633 091
739 409
78,1
-3 663 600
-45 800
-3 709 400
-2 832 249
877 151
76,4
100 000
69 956
-30 044
70,0
-3 609 400
-2 762 293
847 107
76,5
Tulot
Netto
INVESTOINNIT YHTEENSÄ
Menot
Tulot
100 000
Netto
-3 563 600
-45 800
Osakkeet ja osuudet sisältää Kiinteistö Oy Lopen Terveystalo Lopenpajan rahoitusvastikkeen rahastoidut
osuudet. Tuloina on osakehuoneiston myynti. Myyntivoitot ja -tappiot käsitellään tuloslaskelman muissa
tuotoissa ja muissa kuluissa.
Kunnanhallituksen irtain sisältää atk-hankintoina sähköpostijärjestelmän uusimisen, Kuntatoimisto-asiahallintaohjelmiston sovellusosioiden laajennuksen, tietoturvaohjelmiston ja varmistusjärjestelmän päivityksen, laitteiden keskitetyn hallinnan järjestelmän hankkimisen sekä lisenssihankintoja kouluille.
107
Perusturvalautakunnan irtainmäärärahalla on hankittu kaksi autoa kotipalvelun käyttöön.
Koulutoimen irtainhankinnat sisältävät kirkonkylän esiopetustilojen varustamisen loppuhankinnat, tasohöylän hankkimisen koulukeskuksen teknisen työn opetukseen sekä Kurre-lukujärjestysohjelman hankinnan
alakoulujen käyttöön.
Kulttuuri- ja vapaa-aikalautakunnan osalta määrärahat jäivät kertomusvuonna käyttämättä. Kirjastojärjestelmän hankinta siirtyi jälleen yhteistyökirjastoista johtuen. Lautakunta päätti siirtää myös lainaus-/
palautusautomaatin hankinnan vuodelle 2015, jotta hankkeen toteuttamiselle saadaan parempi suunnitelmallinen valmius, minkä lisäksi esillä on ollut yhteistyömahdollisuuksia muiden kirjastojen kanssa.
Peruskorjaus- ja muutostöinä merkittävimmät hankkeet olivat:
− Kirkonkylän koulukeskus; C-rakennuksen metallityötilojen kunnostaminen ja
paloturvallisuuden parantaminen.
− Kormun koulu; asunto-osan ryhmäkeskukset ja salaojituksen kunnostaminen.
− Kunnantalo; Rosamundan ja valtuustosalin rakennusautomaation uusiminen.
− Taarinrinteen tukiasunnot; asuntojen kunnostamisen lopputyöt.
Isojen talonrakennushankkeiden osalta kirkonkylän esiopetustilojen rakennustyöt valmistuivat kertomusvuoden alussa ja Launosten koulun laajennusosan rakennustyöt käynnistyivät kertomusvuoden syksyllä.
Liikenneväylien osalta kirkonkylässä perusparannettiin Viertotie ja Niittykuja, Vanhakoskentie päällystettiin. Viertotien, Yhdystien, Kauppatien ja Jokiniementien valaistusta uusittiin. Lisäksi aloitettiin Silmänkannon yritysalueen tiestön ja risteysjärjestelyjen suunnittelu.
Vesijohto- ja viemäriverkostorakentaminen sisältää mm. Ojajoenkaaren verkoston lisärakentamista kaavan
mukaisen yritystontin rakennettavuuden mahdollistamiseksi sekä liittymien rakentamista Maakylän vesihuoltolinjaan. Lisäksi Silmänkannon yritysalueen kunnallistekninen suunnittelu käynnistettiin.
Kunta osallistui Riihimäen jätevedenpuhdistamon laajennukseen ja saneeraukseen, rahoitusosuus kustannuksiin oli 1.576.332 euroa.
Teknisen toimen koneet ja kalusto sisältää moottorikelkan hankkimisen latujen kunnossapitoon.
Investointien toteutumaprosentti oli nettomenona tarkastellen 76,5 prosenttia.
108
3.4.
RAHOITUSOSAN TOTEUTUMINEN
Talousarvio
TA-muutos
TA muutosten
Toteutuma
Poikkeama
jälkeen
€
€
€
Toteutuma
€
€
%
Toiminnan rahavirta
Vuosikate
1 732 750
1 732 750
4 008 908
2 276 158
231,4
-150 000
-150 000
-159 645,27
-9 645
106,4
1 582 750
1 582 750
3 849 263
2 266 513
243,2
-3 709 400
-2 832 249
877 151
76,4
150 000
229 601
79 601
153,1
73,1
Satunnaiset erät
Toiminnan rahavirta
Investointimenot
-3 663 600
-45 800
Rahoitusosuudet investointimenoihin
Pys. vastaavien hyödyk. luovutustulot
150 000
-3 513 600
-45 800
-3 559 400
-2 602 648
956 752
-1 930 850
-45 800
-1 976 650
1 246 615
3 223 265
57 772
57 772
57 772
57 772
-1 500 000
Antolainauksen lisäys
Antolainasaamisten vähennys
Lyhytaikaisten lainojen muutos
4 000 000
4 000 000
2 500 000
62,5
-4 339 609
-4 339 609
-4 451 987
-112 378
102,6
-500 000
-500 000
1 200 000
1 700 000
-240,0
-839 609
-839 609
-751 987
87 622
89,6
Rahavarojen muutos
2 770 459
2 770 459
-134 853
-2 905 312
-4,9
1 930 850
1 930 850
-829 068
-2 759 918
-42,9
-45 800
417 547
-45 800
463 347 -911,7
Rahoitusosa osoittaa varsinaisen toiminnan ja investointien sekä rahoituksen rahavirtojen vaikutuksen
kunnan rahavarojen muutokseen tilikaudella.
Vertailulaskelma osoittaa toiminnan ja investointien rahavirran toteutuneen selvästi budjetoitua paremmin, mikä johtuu etenkin vuosikatteen paranemisesta, mutta myös siitä, että investointien toteutuminen
jäi 76,4 %:iin.
Antolainasaamisten vähennys johtuu siitä, että Lopen Vuokratalot Oy maksoi loput kunnan yhtiölle
myöntämistä tertiäärilainoista ennenaikaisesti takaisin.
Pitkäaikaisen lainan ottaminen voitiin rajata budjetoitua pienemmäksi rahoituksen muun toteutumisen
ansiosta. Sitä korvattiin myös käyttämällä lyhytaikaista rahoitusta, mikä on ollut joustava ja edullinen
tapa maksuvalmiusvajeen kattamiseen.
Kokonaisuutena tilikauden toteutuma oli talousarvioon verrattuna hieman rahoitusasemaa vahvistava.
109
3.5.
YHTEENVETO VALTUUSTON HYVÄKSYMIEN SITOVIEN ERIEN TOTEUTUMISVERTAILUSTA
Sitovuus
Alkuper.
TA
Tuloarviot
TA
N/B
talousarvio
muutos
muut. jälk.
Toteutuma
Poik-
Alkuper.
TA
Määrärahat
TA
keama
talousarvio
muutos
muut. jälk.
Toteutuma
Poikkeama
Netto
talousarvioon
+/-
KÄYTTÖTALOUSOSA
Keskusvaalilautakunta
Vaalit
B
Tarkastuslautakunta
Tarkastustoimi
Kunnanhallitus
Keskushallinto
Henkilöstöhallinto
Maankäyttö ja kaavoitus
Maa- ja metsätilat
Ruokapalvelut
Maatalouden ohjaus
B
B
B
N
N
B
Ympäristö- ja
rakennuslautakunta
Rakennusvalvonta
Ympäristönsuojelu
B
B
12 000
12 000
12 000
12 000
12 674
12 674
674
674
11 150
11 150
11 150
11 150
10 090
10 090
1 060
1 060
1 734
1 734
26 700
26 700
3 913 200
1 768 070
530 690
59 230
85 600
1 469 610
23 692
23 692
3 786 338
1 629 097
703 436
49 757
72 142
1 331 906
3 008
3 008
126 862
138 973
-172 746
9 473
13 458
137 704
3 008
3 008
158 545
148 198
-145 327
8 052
67 380
80 243
338 760
185 810
152 950
315 420
178 063
137 357
23 340
7 747
15 593
925
-24 839
25 763
25 429 190 25 037 298
391 892
439 685
14 240 000 14 276 117
5 371 330
5 394 398
8 369 000
8 350 477
499 670
531 243
-36 117
-23 068
18 523
-31 573
-36 117
-23 068
18 523
-31 573
11 189 190 10 761 181
2 574 410
2 383 398
1 798 320
1 577 366
5 627 320
5 488 664
570 000
597 988
428 009
191 012
220 954
138 657
-27 988
475 802
184 018
179 762
216 470
-35 446
2 030 340
122 440
58 000
3 000
350 000
1 496 900
2 062 023
131 665
85 419
1 579
403 921
1 439 439
31 683
9 225
27 419
-1 421
53 921
-57 461
26 700
26 700
4 010 710
1 768 070
628 200
59 230
85 600
1 469 610
203 800
165 200
38 600
181 385
132 614
48 771
-22 415
-32 586
10 171
338 760
185 810
152 950
2 227 700
2 275 493
B
Perusturvalautakunta
2 093 340
122 440
121 000
3 000
350 000
1 496 900
B
B
B
Sosiaalitoimi
Yleiset sosiaalipalvelut
Kehitysvammaisten palvelut
Vanhusten palvelut
Muu laitoshuolto
B
B
B
B
-63 000
203 800
165 200
38 600
2 200 700
Terveydenhuolto
Perusterveydenhuolto
Erikoissairaanhoito / shp
Muu erikoissairaanhoito
-63 000
27 000
47 793 25 405 940
-97 510
-97 510
23 250
14 240 000
5 371 330
8 369 000
499 670
2 200 700
170 200
175 500
1 593 000
22 000
27 000
1 000
14 000
2 227 700
171 200
175 500
1 607 000
22 000
2 275 493
164 206
134 307
1 684 813
14 542
47 793 11 165 940
-6 994
2 571 970
-41 193
1 798 320
77 813
5 606 510
-7 458
570 000
23 250
2 440
20 810
110
Toimeentuloturva
Kasvatus- ja
koulutuslautakunta
Varhaiskasvatus
Esiopetus varhaiskasvatuksen
yhteydessä
Esiopetus perusopetuksen
yhteydessä
Koulutoimen yhteiset
palvelut
Perusopetus
Lukio
Koululaisten
iltapäivätoiminta
Kulttuuri- ja
vapaa-aikalautakunta
Kansalaisopisto
Musiikkiopisto
Kulttuuritoimi
Kirjastotoimi
Liikuntatoimi
Nuorisotoimi
Tekninen lautakunta
Tekninen hallinto
Tekniset palvelut
Jätehuolto
Liikenneväylät
Yleiset alueet
Rakennukset
Yritystalo
Vesi- ja viemärilaitos
Palo- ja pelastustoimi
Tuloarviot
TA
Sitovuus
Alkuper.
TA
N/B
B
talousarvio
240 000
muutos
12 000
muut. jälk.
252 000
277 624
B
1 028 110
693 660
22 000
5 000
1 050 110
698 660
1 021 148
578 424
Toteutuma
B
Poikkeama
25 624
Alkuper.
TA
talousarvio
619 140
muutos
-28 962 13 833 490
-120 236
4 352 050
13 884 660 13 504 787
4 372 760
4 147 526
379 873
225 234
350 911
104 997
muut. jälk.
619 140
Poik-
457 450
442 661
14 789
15 054
B
62 980
62 980
51 183
11 797
11 797
B
B
B
277 050
400
180 670
7 969 550
686 140
186 394
7 837 184
685 532
-5 724
132 366
608
-5 724
234 532
-219
B
B
N
N
B
B
N
N/L
N/L
B
264
713 765
keama
-94 625
Netto
talousarvioon
+/-69 002
Toteutuma
457 450
B
B
N
B
B
B
264
51 170
20 710
Määrärahat
TA
289 050
5 400
391 215
4 573
102 165
-827
180 670
7 945 180
680 050
57 000
57 000
46 671
-10 329
155 110
155 110
154 307
803
-9 526
141 800
64 500
141 800
64 500
152 233
62 379
10 433
-2 121
1 223 900
283 210
46 000
100 230
489 430
165 600
139 430
1 223 900
283 210
46 000
100 230
489 430
165 600
139 430
1 159 774
250 392
31 040
102 591
472 214
161 795
141 742
64 126
32 818
14 960
-2 361
17 216
3 805
-2 312
74 559
30 697
14 960
-874
18 300
10 503
974
4 290 670
226 160
129 830
7 150
263 100
246 030
2 444 010
5 020
523 910
445 460
4 352 618
244 195
138 112
5 977
203 916
211 346
2 566 953
60 599
498 520
422 999
-61 948
-18 035
-8 282
1 173
59 184
34 684
-122 943
-55 579
25 391
22 461
158 587
-17 249
-15 560
-507
59 015
37 331
127 437
-62 170
7 828
22 461
4
13
37
22
12 000
5 000
000
800
000
500
3 291 630
1 500
87 050
1 680
500
10 100
2 174 680
42 000
974 120
4
13
37
22
14 000
14 000
000
800
000
500
3 305 630
1 500
87 050
1 680
500
10 100
2 188 680
42 000
974 120
5
14
43
25
486
885
698
786
3 526 164
2 287
79 772
331
12 747
2 439 060
35 410
956 558
1
1
6
3
486
085
698
286
220 534
787
-7 278
-1 680
-169
2 647
250 380
-6 590
-17 562
4 267 580
226 160
129 830
7 150
263 100
246 030
2 420 920
5 020
523 910
445 460
24 370
6 090
23 090
23 090
111
Sitovuus
N/B
TOIMINTAKATE
Alkuper.
TA
talousarvio
8 971 380
muutos
Tuloarviot
TA
muut. jälk.
8 971 380
Toteutuma
9 231 120
Poik-
Alkuper.
keama
talousarvio
259 740 49 118 230
TA
muutos
Määrärahat
TA
Toteutuma
muut. jälk.
49 118 230 48 190 016
Netto
talousarvioon
keama
+/928 214 1 187 954
Poik-
TULOSLASKELMAOSA
Kunnanhallitus
Verotulot
Valtionosuudet
Korkotuotot
Muut rahoitustuotot
Korkokulut
Muut rahoituskulut
B
B
B
B
B
B
Tekninen ltk /
Yritystalo ja vesilaitos
Muut rahoitustuotot
Korkokulut
Muut rahoituskulut
B
B
B
YHTEENSÄ
42 339 800
26 339 000
15 941 700
48 100
11 000
42 339 800
26 339 000
15 941 700
48 100
11 000
43 341 589 1 001 789
27 308 890
969 890
15 987 495
45 795
28 709
-19 391
16 495
5 495
4 208
4 208
51 311 180
51 311 180
4 208
4 208
437 200
437 200
361 752
430 500
6 700
430 500
6 700
360 093
1 659
23 000
23 000
16 240
6 792
23 000
23 000
16 208
32
6 792
52 576 916 1 265 736 49 578 430
49 578 430 48 568 008
75 448 1 077 237
969 890
45 795
-19 391
5 495
70 407
70 407
5 041
5 041
10 968
4 208
6 792
-32
1 010 422 2 276 158
112
3.6.
LIIKELAITOSTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
TOIMIELIN:
TEKNINEN LAUTAKUNTA
TEHTÄVÄALUE:
VESI- JA VIEMÄRILAITOS
Perustehtävä
Vesilaitos: Kirkonkylä, Launonen, Läyliäinen, vesilaitoksen jakamattomat erät.
Viemärilaitos: Kirkonkylä, Launonen, Läyliäinen, viemärilaitoksen jakamattomat erät.
TALOUSARVIO 2014
Strateginen tavoite
Tavoite 2014
Mittarit, joilla
Vastuuhenkilö
1.
Tuemme kuntalaisten
hyvinvointia
Käyttöveden laatu täyttää
vaatimukset, ei ylijuoksutusta
Tarkkailutulokset
Tekninen
johtaja
2.
Tarjoamme
mahdollisuuden vähän
parempaan arkeen
Vuotovedet vähenevät edellisvuoteen 2013 verrattuna
Riihimäelle johdettava
jätevesimäärä
Tekninen
johtaja
Toteutuma 1
Käyttöveden laatu on täyttänyt pääosin sille asetetut laatuvaatimukset. Launosten vedenottamolla tapahtuneen pumppurikon vuoksi Launosten käyttövettä jouduttiin klooraamaan noin kahden viikon ajan, jolloin
vesi ei täyttänyt laatuvaatimuksia. Viemärin ylijuoksutuksia ei ole ollut.
Toteutuma 2
Vuotovedet ovat hallinnassa. Insinöörityönä on aloitettu jätevedenpumppaamoiden riskienhallintasuunnitelman laadinta, joka valmistuu keväällä 2015.
Talous
Talousarvio 2014
Yhteensä
Toteutuma
Käyttö
Toteutuma
Muutos
31.12.2014
%
31.12.2013
+/- %
Toimintatuotot
Toimintakulut
Toimintakate
Rahoitus, netto
974 120
974 120
956 558
98,2
923 598
3,6
523 910
450 210
-20 300
523 910
450 210
-20 300
498 520
458 038
-9 522
95,2
101,7
46,9
516 849
406 749
-16 872
-3,5
12,6
-43,6
Poistot
318 640
318 640
309 890
97,3
276 269
12,2
Tilikauden tulos
111 270
111 270
138 626
124,6
113 608
22,0
4 297 833
5 594 517
4 026 430
4 297 833
Hankkeet
Lopen kunta oli mukana Riihimäen vesihuoltoliikelaitoksen hallinnoimassa EAKR-hankkeessa ”Riihimäen
seudun jätevesipäästöjen vähentäminen”. Hankkeen tarkoituksena oli etsiä ratkaisuja verkostoon tulevien
vuotovesien määrän vähentämiselle. Hanke päättyi syksyllä 2014.
113
Tunnusluvut
TP 2012
TP 2013
TA 2014
TP 2014
Pumpattu vesi, m³
237.157
252.559
240.000
251.290
Laskutettu vesi, m³
182.915
185.153
196.940
193.335
Jätevesi Riihimäkeen, m³
262.220
241.688
250.000
236.389
Laskutettu jätevesi, m³
169.948
171.555
180.000
179.617
114
TOIMIELIN:
TEKNINEN LAUTAKUNTA
TEHTÄVÄALUE:
YRITYSTALO
Perustehtävä
Toimia yritystilana, joka tarjoaa Lopelle työpaikkoja.
TALOUSARVIO 2014
Strateginen tavoite
Tavoite 2014
1.
Yritystalo on toimiva ja
Talon käyttöaste-%
vastaa yrittäjän tarpeita,
talo on sataprosenttisessa käytössä
Mahdollistamme
monipuolisen
yritystoiminnan
Mittarit, joilla
Vastuuhenkilö
Tekninen johtaja
Toteutuma
Yritystalossa toiminut yritys teki syyskesällä konkurssin, minkä johdosta yritystalo on ollut myytävänä /
vuokrattavana. Markkinointitoimenpiteitä on tehostettu, mutta ne eivät ole johtaneet tulokseen osaltaan
vallitsevan markkinatilanteen takia. Yritystalo on siksi ollut tyhjänä, lukuun ottamatta kunnan käytössä
olevaa 1/3. Kylmä varastokatos on vuokrattuna.
Talous
Talousarvio 2014
Toimintatuotot
Toimintakulut
Toimintakate
Rahoitus, netto
Poistot
Tilikauden tulos
Yhteensä
Toteutuma
Käyttö
Toteutuma
Muutos
31.12.2014
%
31.12.2013
+/- %
42 000
42 000
35 410
84,3
27 022
31,0
5 020
36 980
-2 700
5 020
36 980
-2 700
60 599
-25 190
-2 510
1 207,2
-68,1
93,0
22 544
4 478
-2 693
168,8
-662,5
44 870
44 870
44 870
100,0
44 870
-10 590
-10 590
-72 569
685,3
-43 084
590 781
545 912
68,4
635 651
590 781
Yritystalon tulot eivät toteutuneet suunnitellusti, koska yritystalo on ollut ensin vajaakäytöllä ja loppuvuodesta tyhjänä. Yritystalon menot ylittyivät pääosin tehtyjen luottotappiokirjausten johdosta. Hallin
vajaakäytön takia sinne sijoitettiin Launosten koulun kalusteita koulurakennuksen saneerauksen ajaksi ja
siihen liittyen yritystalosta erotettiin tarkoitusta varten erillinen tila.
Maa- ja vesialueet
%
&
'
%
(
.
)
$
-
(
9
:
9
9
*
.
/
-
3
4
;
9
5
<
*
-
=
6
/
9
7
)
:
;
9
<
*
(
=
9
9
9
9
9
9
8
&
!
9
!
;
9
*
9
;
9
9
!
;
9
=
9
9
5
*
@
=
9
;
9
=
B
=
9
;
;
:
!
9
;
9
5
<
*
=
B
B
9
9
9
A
5
9
9
!
9
!
?
;
=
0
;
A
D
=
9
9
B
B
9
<
9
B
B
9
<
9
;
9
D
=
?
;
;
9
:
;
9
<
9
9
9
$
9
;
$
:
;
9
!
<
*
=
;
A
9
$
;
5
:
;
9
<
!
;
D
9
A
9
@
;
D
9
9
9
9
9
9
9
=
$
9
9
=
9
=
$
9
9
D
?
9
D
B
$
;
9
$
9
*
$
9
9
5
;
!
9
9
9
D
;
9
9
C
=
=
$
9
9
9
9
B
*
9
5
B
9
=
;
$
;
$
$
$
=
*
9
9
9
$
=
$
*
<
B
5
=
9
5
=
9
5
:
9
;
;
9
9
9
B
9
9
B
<
=
=
9
9
*
=
9
*
A
9
9
9
"
*
;
9
A
9
*
9
9
0
C
!
9
=
B
9
9
9
9
$
9
B
C
9
B
=
;
9
A
5
;
D
B
B
9
D
9
D
;
9
B
$
=
*
<
*
B
$
=
9
;
!
B
;
9
:
;
9
@
<
D
=
;
=
5
=
*
<
;
A
;
;
9
9
5
=
9
5
*
B
*
D
@
;
5
?
!
?
A
"
!
?
?
A
A
"
?
!
?
?
?
A
9
*
?
!
!
>
?
"
?
A
"
!
A
"
/
1
-
,
1
!
"
@
A
"
!
"
"
@
@
A
?
"
?
?
!
!
?
?
?
!
!
?
?
!
?
?
?
?
@
!
"
A
@
A
!
!
?
@
A
"
"
!
@
!
A
A
@
A
?
!
?
!
?
?
?
"
?
"
"
"
?
!
@
"
?
"
"
"
?
@
@
A
"
!
"
!
@
"
!
!
!
A
"
!
@
A
@
!
"
"
!
@
A
@
?
"
"
"
A
"
!
@
A
!
?
@
@
@
A
!
@
A
"
"
@
A
"
?
A
"
!
?
A
@
@
@
A
"
A
A
@
!
@
!
A
"
!
A
"
"
@
"
@
!
!
!
@
!
!
"
!
@
"
@
A
A
@
!
A
@
@
A
?
@
A
A
!
"
!
?
!
!
"
?
A
@
A
!
!
!
"
"
"
?
"
!
?
?
?
?
@
"
"
?
?
?
?
@
!
"
"
"
!
"
"
?
"
"
?
A
?
"
!
"
@
@
"
"
?
!
"
"
!
?
@
"
A
A
A
!
"
A
!
A
"
"
A
!
?
?
@
A
"
?
A
@
!
A
!
@
"
A
A
!
@
!
!
A
@
"
"
@
"
A
@
?
@
?
?
@
!
A
!
A
?
A
A
"
!
@
@
"
A
A
@
A
@
A
"
A
?
!
?
!
@
A
A
"
@
"
"
A
?
?
A
!
A
?
!
A
A
A
A
A
!
A
"
A
!
@
!
=
A
=
"
?
@
"
"
?
A
?
"
!
A
?
@
@
A
!
9
D
?
3
/
!
"
.
.
@
"
"
@
9
-
A
A
A
"
>
@
?
2
-
B
A
"
5
B
"
!
!
A
!
@
"
"
@
@
@
!
"
!
"
?
!
"
!
>
=
=
,
2
A
>
@
!
>
9
>
A
A
D
9
;
"
9
B
?
=
!
>
=
5
@
9
=
9
D
9
>
*
@
>
9
>
D
B
"
D
D
>
9
=
9
A
!
>
>
B
;
?
@
9
@
D
>
9
"
9
>
9
C
>
=
!
B
>
"
@
$
@
@
9
"
@
?
>
9
9
9
>
9
1
?
B
B
9
;
B
9
A
<
>
9
;
,
A
>
!
>
?
>
?
@
"
$
?
>
=
-
@
9
>
0
@
?
@
>
$
-
"
?
9
>
9
/
$
.
!
$
@
9
$
(
@
>
.
A
9
?
?
>
>
A
"
A
!
"
?
-
&
@
>
$
9
;
(
?
@
>
=
(
A
=
@
9
>
"
$
!
@
A
>
$
!
>
;
?
@
>
$
"
$
6
=
(
>
*
9
>
!
9
$
!
!
%
B
A
-
>
B
=
$
/
A
;
.
!
9
=
>
*
!
;
$
?
9
>
$
!
>
>
$
9
;
?
+
@
>
!
"
>
"
>
C
<
=
>
@
>
>
9
,
4
@
>
@
!
B
+
9
+
1
>
>
>
.
!
LIITE
115 1
#
$
B
?
"
A
"
Maa- ja vesialueet
%
&
'
%
.
(
)
(
*
$
-
.
/
-
3
9
*
9
4
5
=
9
;
-
6
/
7
9
9
9
9
.
8
;
&
(
9
)
B
9
=
E
D
;
@
E
;
$
;
9
9
:
;
9
<
*
=
9
9
9
9
9
9
;
A
D
9
=
A
;
$
;
9
9
A
;
9
<
*
=
9
B
;
D
=
9
D
;
D
;
?
!
;
;
D
;
9
9
;
?
=
@
A
=
$
9
9
*
9
*
=
9
=
9
D
=
=
"
@
B
;
D
9
=
9
=
A
9
;
5
;
9
9
9
D
D
$
;
;
!
>
!
?
>
9
9
=
*
9
9
9
9
9
9
9
D
;
;
9
9
9
;
D
9
;
5
?
9
:
;
9
;
9
*
9
9
9
<
*
9
:
9
;
$
9
9
;
9
5
9
5
;
;
:
$
B
9
5
$
;
@
9
5
9
A
9
5
*
=
9
9
?
9
5
*
=
9
;
9
5
9
A
*
9
9
5
9
*
@
9
9
;
@
5
*
;
*
;
*
D
9
9
$
D
;
;
9
9
$
D
A
9
;
9
"
9
9
;
9
;
9
>
!
>
>
9
D
!
9
*
B
!
!
!
?
?
!
?
?
?
?
?
?
!
!
;
?
!
"
@
@
>
"
"
"
"
A
A
@
@
?
?
A
?
A
A
A
A
A
?
@
"
!
!
?
@
?
!
"
!
"
!
?
"
?
!
!
"
?
@
!
!
@
!
!
!
!
!
A
?
"
?
?
@
!
@
?
"
?
!
"
!
A
A
"
@
!
!
!
!
A
"
?
@
@
?
A
"
@
A
A
"
?
?
"
?
?
!
!
?
?
?
"
?
@
A
"
?
"
!
!
!
"
@
?
"
"
!
A
@
?
?
A
"
A
A
@
@
!
!
!
!
!
?
@
"
A
A
!
A
A
@
@
A
@
"
@
?
?
A
A
@
!
!
@
"
A
@
@
"
?
"
"
!
"
?
A
A
?
A
"
!
!
@
"
@
?
?
!
"
@
"
A
?
@
A
"
!
A
"
@
!
!
!
!
"
!
!
@
!
!
A
"
!
A
A
"
A
A
"
@
A
?
@
!
A
A
"
A
A
!
A
A
?
A
"
@
@
"
"
?
!
?
A
@
@
@
A
"
A
"
@
?
?
"
!
!
@
"
@
A
!
?
!
?
"
"
A
!
!
!
?
@
@
A
@
?
A
?
"
?
@
!
"
!
?
?
"
A
@
"
A
9
?
A
"
A
A
9
?
!
!
?
"
?
"
"
?
"
A
?
@
"
?
A
?
"
"
@
@
@
!
A
@
"
@
@
"
"
?
?
?
!
@
"
@
@
!
@
@
@
"
@
@
@
A
A
A
A
@
?
A
A
1
A
"
A
,
A
-
A
1
@
/
?
@
?
"
B
9
=
9
;
*
*
A
A
@
>
>
"
3
/
?
.
.
@
?
A
@
A
@
@
=
!
"
-
A
?
@
"
2
-
?
?
@
"
9
>
*
!
>
*
9
A
;
=
@
A
A
>
9
?
>
=
>
@
>
;
?
A
A
?
!
>
?
B
A
@
!
>
>
?
=
=
"
,
2
@
;
B
>
"
!
B
>
9
?
!
9
>
!
?
!
"
@
"
@
>
A
A
>
9
5
A
9
>
9
@
?
B
>
?
=
1
@
>
;
@
=
A
!
=
>
*
:
>
@
>
"
!
!
9
9
,
"
B
?
=
=
=
9
"
=
;
B
>
?
>
=
>
-
?
B
;
;
>
?
9
>
0
9
=
9
-
?
>
A
9
?
/
@
B
D
=
>
.
@
D
!
9
=
(
.
A
@
>
=
;
=
!
-
&
!
>
B
=
B
=
(
?
B
>
0
>
=
>
(
B
D
9
=
9
9
>
"
@
>
=
>
9
D
>
;
>
@
B
"
>
6
(
%
"
>
9
-
/
9
.
B
>
!
*
$
@
>
*
9
>
+
>
,
4
>
9
>
+
>
B
+
1
A
>
>
116
#
$
!
"
!
A
?
"
"
@
?
A
"
?
A
!
?
@
A
"
?
!
!
!
"
!
Maa- ja vesialueet
%
&
'
%
(
.
)
(
*
$
-
.
/
-
9
9
5
;
3
4
5
;
:
6
/
7
9
-
;
9
!
)
.
(
8
9
5
9
;
*
=
9
9
A
D
5
?
>
<
&
?
;
*
!
:
!
;
9
D
9
;
9
<
A
*
;
9
=
9
9
9
;
9
;
;
5
9
A
A
;
;
9
9
:
;
$
9
B
9
9
*
"
=
;
5
;
<
=
:
=
=
9
B
9
<
9
;
9
9
9
A
D
;
D
<
*
*
=
9
:
;
B
:
;
9
;
9
$
$
9
9
9
D
;
?
9
9
$
*
;
$
*
;
?
9
$
9
;
?
>
>
$
$
$
$
5
9
9
$
;
9
9
;
;
9
;
9
:
;
9
=
A
=
;
:
9
$
=
=
=
?
9
=
*
9
9
9
9
9
9
=
*
<
9
E
:
?
9
;
9
;
9
9
!
9
*
9
9
;
9
!
=
D
*
=
$
A
;
*
$
=
9
5
;
;
D
9
!
>
"
"
9
=
9
=
=
=
@
B
!
?
!
?
?
!
!
!
2
-
-
.
.
3
/
/
1
-
,
1
@
!
A
A
@
A
A
A
!
@
A
@
A
A
A
?
!
!
@
@
@
?
"
!
?
?
@
!
A
?
!
!
@
?
"
!
?
@
!
?
!
!
?
?
?
!
!
!
"
"
A
A
!
?
"
!
9
=
9
>
?
"
?
@
?
?
@
!
!
"
"
"
@
A
@
A
!
!
@
?
!
!
"
!
"
!
@
"
?
?
"
?
?
?
!
!
"
A
"
@
"
!
"
"
?
"
?
!
"
!
"
!
A
?
A
!
?
"
?
!
"
A
A
A
!
?
@
A
"
A
@
A
A
!
@
"
?
"
@
A
A
A
?
?
A
"
!
!
"
?
!
!
?
"
?
!
A
?
?
?
"
?
!
"
"
!
"
!
!
!
@
@
!
@
!
@
"
?
!
"
"
!
"
"
!
@
?
!
"
"
!
"
!
"
!
?
?
"
"
"
?
"
!
A
A
!
A
!
@
@
@
A
?
@
A
@
A
!
!
A
@
"
"
!
"
!
@
A
?
!
@
@
@
@
?
!
"
?
@
A
?
?
@
"
"
!
?
!
"
?
A
A
A
!
A
?
A
@
!
A
"
?
!
@
?
?
!
@
!
@
?
!
A
!
"
@
?
@
?
A
A
?
@
@
@
!
!
"
!
@
?
@
!
!
"
!
!
!
?
"
?
@
A
A
@
A
A
!
@
@
!
A
"
?
?
!
"
?
A
"
?
?
"
!
@
@
A
A
!
A
@
"
A
@
@
<
!
?
A
?
!
"
?
!
!
A
@
!
!
!
?
@
A
@
!
A
!
A
!
A
"
@
A
"
"
A
"
!
A
@
"
A
"
A
!
!
!
!
?
!
9
>
B
"
@
>
5
!
@
>
"
9
!
?
>
B
!
=
@
>
*
?
;
@
*
?
@
>
;
*
>
*
9
"
*
;
=
9
"
*
9
>
*
"
@
"
*
B
>
;
>
*
*
B
=
<
A
=
@
>
B
!
"
"
A
?
>
;
;
A
=
9
=
!
>
9
=
>
@
@
*
"
>
9
A
=
*
>
>
A
9
>
A
*
,
2
>
B
<
=
9
A
?
?
@
?
9
9
;
;
!
=
9
=
"
!
9
B
B
*
"
9
=
;
=
>
>
"
1
?
>
9
>
=
>
?
>
"
"
9
@
A
,
@
A
>
A
B
>
"
>
9
;
"
B
>
=
>
-
@
"
A
B
=
0
@
"
>
-
/
=
*
=
!
>
*
<
.
@
?
9
9
<
A
9
*
;
9
=
=
>
>
=
D
(
!
?
.
@
A
"
*
"
!
@
>
A
-
&
@
9
?
(
@
(
>
@
@
@
?
A
@
"
A
=
>
>
6
?
>
*
(
>
*
%
A
"
!
!
-
"
9
>
*
/
=
.
9
*
>
>
>
$
A
+
A
"
9
;
,
4
@
+
@
+
1
9
>
>
>
117
#
$
!
!
A
!
@
"
Maa- ja vesialueet
!
%
&
'
$
%
-
(
.
)
(
*
.
/
-
3
*
=
$
*
=
$
9
4
5
;
-
6
/
7
)
9
D
=
;
(
8
&
@
9
.
9
=
*
=
D
;
*
=
9
;
!
B
=
$
*
;
!
=
*
=
B
;
=
;
=
*
*
9
=
*
9
;
D
:
;
9
*
=
=
$
9
9
!
9
D
?
;
9
B
B
5
@
@
*
B
B
9
*
=
*
=
9
;
*
=
:
B
;
!
B
$
=
B
*
=
$
:
!
9
;
?
9
<
*
=
9
9
9
9
;
9
9
B
$
=
=
9
9
B
9
9
9
9
9
;
?
!
*
;
$
;
9
;
9
=
!
*
*
9
A
*
*
9
?
"
!
;
=
;
5
9
9
;
D
;
D
=
;
5
=
9
;
*
;
B
;
9
$
D
;
*
"
9
9
9
9
D
*
@
D
D
;
D
$
;
9
9
$
*
"
*
$
;
A
9
9
0
$
;
9
*
;
9
<
*
B
;
=
9
9
=
D
=
;
9
9
9
*
9
$
D
9
$
D
;
$
9
$
D
;
$
9
$
9
9
9
:
;
9
$
9
9
<
*
@
9
*
9
$
9
9
;
D
9
9
;
9
9
9
9
9
9
>
?
?
?
?
?
?
"
?
9
;
;
9
9
?
!
A
=
=
B
"
!
@
?
?
?
"
?
?
!
!
@
A
@
!
A
"
!
@
@
!
?
"
?
?
!
!
?
@
"
"
"
!
!
!
?
!
"
!
?
?
A
"
!
@
@
@
A
@
A
"
"
!
!
!
"
?
!
"
"
A
"
?
!
?
@
"
A
?
"
?
@
!
?
A
"
?
"
?
A
A
?
!
A
!
"
"
"
"
?
"
!
!
!
@
@
?
?
?
@
!
!
?
!
?
"
"
?
"
"
!
!
?
!
!
!
!
!
A
?
"
"
!
?
!
!
?
A
"
!
A
@
?
"
@
@
?
@
!
!
!
?
@
A
?
@
!
?
?
?
A
!
!
!
!
A
@
"
!
"
!
"
A
?
A
@
"
?
?
A
@
!
"
?
?
@
?
@
"
?
A
A
A
A
@
A
"
A
"
A
?
"
?
A
"
"
"
?
"
@
A
@
@
?
?
@
?
A
A
"
?
!
@
"
"
!
?
A
"
?
@
!
A
A
A
"
@
?
"
!
?
@
@
@
"
!
!
@
?
"
"
@
!
?
@
!
?
!
A
"
"
!
!
!
A
@
"
"
!
!
?
@
A
@
?
"
!
!
@
"
@
!
?
@
@
"
@
@
?
!
@
@
9
@
?
"
!
@
B
?
A
A
@
A
"
"
@
A
@
!
A
A
"
@
@
@
@
@
A
@
"
A
!
1
@
=
A
"
A
@
,
@
@
@
-
A
"
@
1
A
@
"
A
9
A
@
!
@
/
@
9
B
@
!
"
3
/
?
@
.
.
"
-
"
"
=
=
9
@
;
@
2
-
"
?
9
>
9
@
?
B
>
>
=
9
@
B
>
,
2
@
"
"
>
;
A
?
!
A
=
@
B
>
9
A
"
!
>
=
?
>
!
>
?
9
A
A
!
9
!
9
?
=
>
:
9
>
@
>
"
;
?
9
A
"
D
"
>
B
$
9
A
=
"
>
9
=
>
=
=
?
9
@
"
9
9
1
>
B
>
A
!
>
>
9
?
A
?
>
B
"
9
=
,
!
>
-
"
>
=
>
!
@
*
>
A
*
D
>
:
D
?
>
>
?
>
9
>
9
?
"
@
!
9
!
?
?
9
!
5
;
0
A
"
>
?
9
=
B
!
-
?
>
!
>
>
*
?
9
>
>
/
?
A
>
.
?
?
B
>
!
>
!
?
(
A
9
=
>
.
=
?
>
-
&
B
*
(
!
A
*
?
(
A
>
!
9
>
>
>
6
>
*
>
(
?
%
>
9
=
=
-
9
/
>
!
=
.
$
+
$
!
*
9
*
,
4
>
<
>
*
!
*
!
@
;
"
*
!
*
=
>
*
+
9
>
*
+
1
>
>
118
#
$
!
!
"
!
"
Maa- ja vesialueet
%
&
'
$
-
9
9
%
(
.
)
(
*
.
/
-
3
4
9
5
*
;
-
6
/
7
)
.
(
$
D
A
!
9
B
*
9
;
B
;
:
9
9
"
;
9
9
;
<
*
0
$
$
=
A
*
9
9
A
?
;
;
;
*
*
9
:
;
;
B
<
9
;
9
!
!
!
?
=
=
9
5
=
=
9
5
=
*
=
9
A
@
=
9
5
=
9
=
9
5
=
;
9
:
!
=
9
5
=
;
9
5
9
@
9
C
*
9
9
9
;
D
;
*
*
;
C
"
5
;
9
;
*
;
;
9
9
!
$
"
9
$
D
A
9
9
*
A
;
9
*
;
9
;
9
;
$
"
9
5
9
9
*
;
@
@
A
;
9
9
9
B
9
9
*
9
:
;
9
<
*
=
=
;
=
9
9
;
9
9
9
9
9
D
9
;
;
;
9
;
9
;
$
:
;
9
<
!
9
=
$
;
:
;
9
<
9
;
9
*
9
=
D
=
"
*
*
9
5
A
B
;
B
;
9
;
5
9
*
=
9
A
*
@
;
*
@
9
5
=
:
9
=
<
A
9
;
;
9
:
*
9
9
;
;
9
9
*
=
9
;
9
?
9
*
;
9
9
*
;
?
!
?
?
?
!
?
!
A
@
?
@
!
A
A
!
?
!
"
?
!
"
"
!
@
9
?
"
?
@
A
;
*
?
@
A
B
A
"
?
>
"
?
!
?
"
!
!
?
!
!
"
A
?
!
?
"
"
?
?
"
!
!
?
"
!
!
?
@
@
@
?
!
@
"
A
?
?
A
!
!
@
@
!
!
!
A
"
!
!
@
!
?
"
?
"
!
!
?
@
@
!
A
!
A
!
!
!
@
!
?
@
"
"
?
"
"
"
!
!
!
?
!
"
!
!
?
?
"
?
?
?
"
?
?
"
@
!
@
A
@
!
?
A
@
!
@
@
A
@
@
A
@
A
@
A
@
"
@
A
?
?
A
"
?
!
A
?
@
"
A
@
"
!
A
@
@
?
@
?
A
A
@
A
A
A
"
!
!
A
?
?
?
!
?
?
!
!
"
?
?
"
@
!
!
"
?
?
?
!
"
!
@
!
A
A
@
@
A
A
!
"
A
!
A
"
@
A
?
"
!
!
"
A
?
A
A
"
A
!
!
"
?
@
@
@
@
@
A
?
!
@
A
!
@
A
!
A
@
A
A
!
A
?
?
!
?
@
A
!
A
?
A
!
!
@
?
?
?
@
!
@
!
@
A
A
A
@
?
"
!
A
?
A
=
A
@
A
?
?
@
A
!
@
@
@
!
A
@
!
"
!
@
"
@
@
!
@
?
"
!
?
"
@
>
"
"
!
@
?
"
!
A
!
A
A
"
"
@
?
A
@
"
?
"
?
1
A
@
!
,
A
!
A
@
A
!
-
A
@
?
A
1
@
@
/
!
@
3
/
"
!
"
@
!
!
.
.
A
@
@
?
-
@
"
@
@
9
@
>
2
-
"
?
9
?
A
A
9
>
=
*
*
A
>
>
"
@
<
A
!
A
,
2
@
A
?
=
9
9
D
9
>
@
9
=
"
"
@
>
B
*
9
>
;
>
>
B
>
A
>
D
?
1
@
?
A
>
@
@
9
*
9
>
,
>
9
-
@
=
0
A
"
9
>
*
A
A
>
@
>
9
?
@
>
;
@
-
A
>
A
B
>
/
A
9
;
9
;
.
A
?
=
;
>
;
@
D
?
>
;
!
>
;
9
(
"
>
.
A
"
;
A
"
9
-
&
>
=
9
"
9
=
(
B
>
;
9
>
@
>
B
F
?
9
"
@
"
A
"
"
>
;
>
;
=
?
>
A
;
>
!
A
>
"
;
"
A
?
>
B
>
!
"
;
(
?
;
?
!
A
!
A
!
9
>
9
9
9
;
6
>
?
9
A
;
(
?
>
?
%
@
9
>
;
B
@
-
?
;
9
>
;
>
?
B
A
A
>
>
>
9
/
>
?
.
9
>
*
$
>
!
<
>
!
=
!
B
>
+
>
,
4
?
+
@
>
+
1
9
9
;
>
>
<
>
&
8
119
#
$
!
?
?
!
?
Maa- ja vesialueet
?
%
&
'
$
%
-
(
.
)
(
9
;
9
;
*
.
/
-
3
4
5
*
9
9
$
-
6
D
/
7
;
)
.
(
8
&
;
9
5
9
9
:
9
:
;
9
;
*
9
=
<
*
<
*
9
$
=
D
?
=
9
"
=
9
A
?
=
;
D
A
9
;
D
9
9
;
=
=
*
9
$
D
;
*
;
B
;
9
;
A
B
;
9
;
9
B
5
=
$
9
=
;
9
;
!
;
D
*
;
9
0
?
;
9
0
9
9
9
:
:
;
9
;
9
A
D
"
=
*
5
9
9
D
;
9
5
9
A
9
=
*
*
9
!
;
B
!
;
9
:
9
?
=
;
9
;
;
A
9
9
<
=
"
;
9
;
5
;
5
9
!
=
;
9
9
<
;
;
$
*
9
:
9
9
=
9
?
;
9
;
;
D
"
9
<
*
"
9
;
*
*
;
9
*
*
9
9
9
D
=
"
;
9
$
;
=
;
9
9
;
D
9
9
;
9
9
5
;
9
=
9
9
;
;
9
D
;
*
9
;
A
@
*
9
9
$
;
*
9
5
;
=
;
9
9
9
9
9
?
B
B
;
9
:
;
9
<
=
=
;
9
9
*
0
$
9
9
*
9
;
=
=
=
9
9
9
*
0
*
=
9
*
9
*
9
?
9
*
D
?
>
@
9
*
;
A
$
C
!
*
5
9
9
;
;
B
;
$
9
?
!
!
?
?
?
@
"
?
?
?
"
?
!
"
?
?
?
?
?
?
?
?
?
A
@
?
?
?
?
A
"
?
@
@
A
"
!
@
A
?
"
?
;
9
!
"
"
B
9
=
9
?
!
?
"
?
A
?
@
@
?
"
?
?
?
"
!
?
!
!
!
A
A
!
"
!
@
?
?
"
!
?
!
!
?
?
"
!
!
!
"
"
?
!
"
!
"
A
!
@
"
@
"
?
A
!
!
"
!
@
"
?
!
?
A
"
A
!
"
"
@
"
!
!
A
"
?
@
A
!
?
?
@
"
?
A
"
A
!
?
"
!
"
A
@
!
A
?
A
"
@
?
@
@
!
"
@
?
@
A
!
"
@
!
?
?
!
A
"
?
!
"
?
?
A
"
"
"
!
?
!
?
"
?
"
@
?
?
A
A
A
@
?
?
?
"
!
"
?
"
!
A
A
@
!
A
!
!
?
?
?
"
?
A
A
A
@
@
?
@
!
A
@
A
A
@
?
A
A
?
A
@
?
"
?
?
A
?
!
"
"
A
"
@
?
A
!
@
"
?
@
?
?
@
"
A
9
"
!
!
!
@
A
"
9
>
>
!
?
?
@
!
?
!
?
?
?
"
?
A
?
!
@
!
!
A
@
!
@
"
"
!
A
A
A
<
@
A
"
@
?
A
@
?
@
"
!
"
A
@
?
A
?
@
@
"
?
!
@
"
A
!
@
?
A
A
@
?
A
?
"
@
1
"
?
"
@
?
"
!
,
-
@
A
1
"
?
"
"
!
?
A
!
"
"
"
@
/
?
!
?
A
"
!
3
/
!
"
"
@
!
.
.
@
A
?
<
9
?
"
"
>
A
-
@
9
=
=
B
@
9
=
?
@
9
>
?
=
>
2
-
A
,
2
@
?
A
9
"
?
A
=
>
9
>
;
>
"
!
"
>
@
=
?
B
;
A
?
>
B
@
>
=
>
9
>
A
?
>
D
9
>
?
@
>
A
9
9
?
B
A
=
;
!
=
>
>
?
>
9
;
>
"
>
>
?
>
A
?
9
=
!
?
"
?
"
9
>
9
>
?
@
>
A
9
?
>
B
?
A
1
@
>
D
9
A
B
@
*
;
A
9
9
>
!
,
=
-
!
9
>
0
!
>
B
-
"
>
>
B
!
9
/
"
A
.
9
A
=
!
*
>
9
*
!
>
"
(
&
>
A
9
A
?
?
?
.
(
?
>
>
=
*
<
9
<
!
9
>
9
-
(
?
>
@
?
>
>
>
9
?
=
>
!
>
?
?
6
?
B
B
(
>
%
A
9
-
9
/
.
9
$
9
>
9
+
>
,
4
>
+
9
>
+
1
>
>
?
A
120
#
$
!
!
A
?
A
?
!
@
"
@
?
!
!
@
!
@
?
A
Maa- ja vesialueet
%
&
'
%
$
-
5
(
.
)
(
*
.
9
/
0
-
3
4
5
9
-
A
6
;
;
$
;
;
7
$
;
9
5
9
!
9
5
*
*
9
9
;
;
5
;
*
:
!
A
5
;
:
9
!
;
9
C
<
=
<
;
9
C
*
C
*
9
9
A
*
"
5
9
;
=
5
9
5
9
$
;
;
9
9
"
9
=
9
9
"
=
9
!
9
9
:
9
9
:
;
9
9
=
=
9
9
;
9
9
9
$
;
<
*
<
*
=
=
=
9
;
;
$
@
9
9
9
;
9
9
9
9
9
5
9
9
;
9
:
;
9
;
$
D
B
"
=
9
$
;
D
;
9
*
=
9
*
?
5
=
9
*
@
=
9
;
9
9
=
=
$
9
;
$
9
;
B
;
D
<
=
:
!
;
9
<
?
!
?
?
?
"
9
*
=
.
/
-
0
-
A
A
9
9
"
A
@
A
B
B
9
<
;
@
3
/
/
1
-
,
!
?
1
!
!
"
!
"
@
"
!
@
!
?
?
?
?
"
!
?
"
!
?
?
@
A
@
?
?
"
"
"
?
?
?
?
"
?
"
!
A
@
"
A
A
@
@
?
"
"
"
"
?
A
@
"
"
"
"
?
@
@
!
?
?
?
?
?
A
A
A
@
A
A
"
A
@
!
"
@
!
!
"
@
?
"
@
"
"
?
?
?
@
A
L
K
M
!
!
N
O
"
"
?
?
?
?
?
A
!
?
!
@
@
!
?
A
?
"
!
?
!
@
@
!
!
A
@
@
"
!
A
"
@
P
Q
R
R
M
K
L
S
"
@
!
@
K
"
!
A
K
!
@
@
A
A
"
"
?
@
"
?
?
?
A
?
A
?
"
?
"
"
A
?
@
"
?
A
!
!
A
"
@
"
?
@
!
!
A
!
!
@
"
@
?
?
@
"
!
"
J
!
A
"
A
?
I
!
A
@
A
9
@
@
H
.
.
!
9
H
?
-
9
>
G
!
"
@
9
!
?
?
2
-
"
@
?
,
2
A
=
1
"
9
B
A
>
=
,
!
>
9
(
A
>
9
"
=
A
!
9
>
A
?
!
9
?
"
>
A
@
"
B
?
9
B
>
B
B
!
B
=
A
>
9
>
9
!
"
>
5
@
?
"
@
@
9
9
>
>
=
A
>
5
9
"
A
5
!
9
?
<
.
=
;
;
-
&
9
5
>
5
(
>
5
9
A
"
(
?
>
5
!
9
9
5
5
?
A
B
@
>
9
9
5
?
>
B
A
;
?
9
>
>
5
>
9
6
>
B
!
!
9
>
A
9
"
>
=
(
>
!
%
>
=
?
"
?
9
*
-
<
"
5
/
A
9
=
5
.
9
*
5
$
*
5
+
>
9
:
,
4
>
5
>
;
!
A
A
+
A
5
!
9
5
=
>
+
1
9
;
9
5
&
>
;
8
B
>
A
=
>
5
(
>
;
.
5
)
?
5
"
$
/
121
#
$
!
O
!
P
O
Q
P
M
O
O
K
P
O
M
N
Q
T
T
LIITE 2 122
VAHVISTETUT MAKSUT JA TAKSAT 2014
Hyväksytty
Voimaan
1. Hoivakoti Eedilän tehostetun palveluasumisen
asiakasmaksut
27.09.2011
01.01.2012
2. Kotipalvelun tukipalvelujen ja kehitysvammaisten
asuntolan ylläpitomaksun korottaminen sekä
palvelutalojen tukipalvelumaksun käyttöön ottaminen
16.11.2010
01.01.2011
3. Koululaisten iltapäivätoiminnan maksut
(sisältyy toimintasuunnitelmaan)
14.03.2013 (kakola) 01.08.2013
4. Kunnan kiinteistöjen ja alueiden vuokrat (tekla)
16.12.2010
01.01.2011
5. Kuntosalimaksut
12.02.2013
01.03.2013
6. Lasten päivähoidon asiakasmaksut
13.02.2014
01.08.2014
•
kesäajan päivähoitomaksu
13.02.2014
7. Lastensuojelun perhehoidon maksut ja toimintaohje
24.04.2012 (petula)
8. Liikuntaryhmiltä perittävät maksut
15.09.2009
15.09.2009
9. Lopen kirjaston maksut (kirjastotoimenjohtaja)
26.10.2006
01.01.2007
•
muutos
07.04.2008
01.05.2008
•
muutos
23.12.2008
01.01.2009
10. Lopen opiston kurssimaksut 2014–2015
08.04.2014
01.08.2014
11. Maa-ainestaksa
18.04.2011
21.04.2011
12. Maakunnallinen perhepankki
28.06.2011
13. Mielenterveys- ja päihdekuntoutujien pitkäaikaisten
asumispalvelujen asiakkailta perittävät maksut
29.03.2011
01.05.2011
14. Palvelukeskus Eedilän päiväkeskuksen osapäivämaksu
29.05.2012
01.08.2012
15. Perusturvatoimen asiakasmaksut
16.12.2014
01.01.2015
16. Rakennusvalvontataksa:
Rakennusvalvonnan tarkastus- ja valvontatehtävistä sekä
muista viranomaistehtävistä suoritettavat maksut
10.12.2014
01.01.2015
17. Teknisen ja ympäristöpalvelualueen palvelutaksa
04.12.2014 (tekla)
10.12.2014 (ymrala) 01.01.2015
18. Vesihuoltolaitoksen taksa
27.02.2012
01.03.2012
19. Viranomaisen asiakirjoista ja tiedon antamisesta
sekä asiakirjakopioista perittävät maksut
20.12.2010
01.01.2011
20. Ympäristönsuojeluviranomaisen taksa
04.09.2000
05.09.2000
26.01.2011
01.02.2011
•
tarkistettu maksutaulukko
LIITE 3
123
LOPEN KUNNAN SÄÄNTÖKOKOELMA 2014
1. Hallintosääntö
Hyväksytty
Voimaan
09.10.1995
01.11.1995
•
muutos
16.12.1996
01.01.1997
•
muutos
23.03.1998
27.04.1998
•
muutos
22.01.2007
01.02.2007
2. Henkilökunnan terveydenhuoltosääntö
08.10.1973
01.01.1974
3. Käyttörahaston sääntö
04.11.1982
04.11.1982
4. Luottamushenkilöiden palkkiosääntö
03.12.2012
01.01.2013
5. Palvelualueiden johtosääntö
03.12.2012
01.01.2013
03.06.2013
05.06.2013
6. Rakennusjärjestys
24.01.2011
01.03.2011
7. Sisäisen valvonnan ohje
19.11.2012
01.12.2012
8. Tarkastussääntö
04.11.1996
01.01.1997
17.01.2005
17.01.2005
9. Valtuuston työjärjestys
13.11.1995
01.01.1996
10. Verontasausrahaston sääntö
04.11.1982
04.11.1982
11. Väestönsuojelujärjestys
20.12.1972
30.08.1973 (SM)
18.03.1985
01.01.1986
•
•
muutos
muutos
Muut säännöt ja ohjeet
1. Aloitetoiminnan sääntö
2. Arkiston toimintaohjeet (Arkistosääntö kumoutunut
uuden arkistolain voimaantullessa 1.10.1994,
jäänyt voimaan käytännön toimintaohjeena.)
01.10.1994
3. Asiakirjojen käsittelyn ja tietokoneavusteisen kirjaamisen
ohjeet
24.05.1996
4. Fallesmannin käyttösäännöt
06.02.1989
01.03.1989
5. Hankintaohjeet
17.09.2007 (khall)
18.09.2007
6. Henkilöstöhallinnon ohjeet
17.02.2011 (hat)
•
päivitys
24.11.2014 (hat)
01.01.2015
7. Henkilöstöohjelma 2015–2018
29.09.2014
01.01.2015
8. Kirjaston käyttösäännöt
02.12.2010 (sivla)
01.01.2011
9. Konserniohjeet
16.12.1996
01.01.1997
10. Koulu- ja esiopetuksen kuljetusäännöt
14.03.2013 (kakola)
01.08.2013
11. Lastensuojelun perhehoidon maksut ja toimintaohje
24.04.2012 (petula)
12. Luottamushenkilöiden ja henkilöstön merkkipäivien
muistaminen ja muu huomioiminen
21.05.2013 (hp)
01.06.2013
13. Nuorisovaltuuston toimintasääntö
16.03.2009
16.03.2009
14. Ohje työssä häirinnän ennalta ehkäisemiseksi ja
epäasiallisen käytöksen poistamiseksi
22.09.2008 (khall)
22.09.2008
124
Hyväksytty
Voimaan
15. Ohjeistus koskien väkivaltatilanteita työssä
13.04.2011 (ytt)
16. Omakotitalotonttien myynti- ja vuokrausperiaatteet
10.08.2009 (khall)
11.09.2009
17. Perhehoidon toimintaohje / Ikäihmiset ja pitkäaikaissairaat
19.04.2011 (petula)
19.04.2011
18. Perhehoidon toimintaohje, perhehoidon palkkiot ja korvaukset
sekä tukihenkilöpalkkiot
29.03.2011 (petula)
01.05.2011
23.08.2011
01.08.2011
19. Perusopetuksen ja lukion järjestyssäännöt
20.10.2005 (sivla)
01.11.2005
20. Päihdeohjelma
10.05.2011 (hat)
21. Rekrytointi- ja perehdyttämisohje
10.05.2011 (hat)
•
•
päivitys
päivitys
01.08.2011
22. Savuton Loppi -toimenpideohjelma
03.12.2012
01.03.2013
23. Syrjän järjestyssäännöt
Syrjän alueen ja saunan yleiset käyttöohjeet
17.12.2007 (khall)
24.09.2013
17.12.2007
24.09.2013
24. Tiedotus- ja viestintäohje
14.02.2011 (khall)
•
päivitys
27.04.2011
25. Tonttivarausohjeet
26.02.2007 (khall)
01.04.2007
26. Torisääntö
13.04.2011 (tekla)
01.01.2011
27. Tyky-toimintasuunnitelma 2014–2015
26.05.2014 (khall)
28.05.2014
28. Työsuojelun toimintaohjelma sekä
tasa-arvo- ja yhdenvertaisuussuunnitelma 2014–2016
23.06.2014 (hat)
29. Vammaisneuvoston toimintaohjeet
24.02.1992 (khall)
01.04.1992
30. Vanhusten vuokratalojen järjestyssäännöt
05.11.1973 (khall)
30.11.1973
11.03.1980
21.03.1980
•
muutos
31. Varhaisen tuen toimintamalli
17.02.2011 (hat)
32. Yhteistoiminnan toimintaohje
02.02.2009 (khall)
06.03.2009
33. Yleis- ja ranta-asemakaavoituksessa sekä
suunnittelutarveratkaisuissa noudatettavat mitoitusperusteet
03.03.2008
05.03.2008
09.04.2008
09.04.2008
•
täsmennetty
34. Yleiset jätehuoltomääräykset
17.06.2009 (ymrala) 01.08.2009
35. Yrittäjyyden valtuustoasiakirja
14.03.2011
14.03.2011
1. K.F.A ja Edla Johanna von Qvantenin opintorahastosäätiön
säädekirja ja säännöt
15.12.1956
15.06.1960
2. Kunnanjohtaja Olavi Sampon rahaston säännöt
18.05.1992
18.05.1992
3. Opintoavustusrahaston sääntö
06.03.1970
10.06.1970 (Lh)
4. Tengmanin stipendirahaston säännöt
27.02.2012
01.04.2012
Rahastot
LIITE 4
125
LUOTTAMUSHENKILÖT TOIMIELIMITTÄIN 2014
Valtuusto
Suomen Keskusta rp.
Valtuutetut:
Alho Aimo
Hatakka Harri (II vpj.)
Hovi Jori
Kataja Janne
Koski Antero
Kuparinen Seppo
Myllykoski Satu
Niemelä Asko
Peltomäki Marja
Sahari Eeva
Saksala Eija
Väänänen Elis
Läsnäolot
6/7
7/7
4/7
7/7
4/7
7/7
7/7
7/7
7/7
7/7
7/7
7/7
Varavaltuutetut:
1. Kerola Raimo
2. Mustajoki Markus
3. Järvinen Minna
4. Kuparinen Kari
5. Kuparinen Jarmo
6. Leino Jari
7. Ketonen Saila
8. Kerava Petri
9. Peltola Heimo
10. Ahola Mikko
Läsnäolot
1/7
Läsnäolot
7/7
7/7
7/7
6/7
5/7
7/7
7/7
6/7
7/7
6/7
6/7
Varavaltuutetut:
1. Grönholm Saija
2. Tuomenoja Essi
3. Riento Mirka
4. Koski Mika
5. Lehtoranta Pirjo
6. Lehto Teija
7. Rusi Antti
8. Koukku Kari
9. Kallela Sanna
10. Yrjö-Koskinen Laura
11. Silván Janne
Läsnäolot
4/7
1/7
Läsnäolot
7/7
7/7
7/7
7/7
7/7
7/7
Varavaltuutetut:
1. Ista Jyrki
2. Rajamäki Toni
3. Knuuti Asko
4. Oksanen Timo
5. Kanto Jaana
6. Saikkonen Marko
Läsnäolot
Läsnäolot
6/7
7/7
7/7
Varavaltuutetut:
1. Spiridovitsh Niina
2. Lahtinen Harri
3. Aspholm Helge
Läsnäolot
1/7
1/7
Kansallinen Kokoomus rp.
Valtuutetut:
Heinonen Timo (pj.)
Hopearuoho Sirpa
Joutsi-Hänninen Riitta
Laukkanen Jarmo
Lucenius Anniina
Maunula Kari
Mikkola Antti
Pyhälammi Eeva
Rautiainen Aleksi
Saari Karoliina
Seppälä Tiina
1/7
Suomen Sosialidemokraattinen Puolue rp.
Valtuutetut:
Ahlqvist Leila
Kollin Ossi
Lähde Joni (I vpj.)
Savolainen Markku
Vuorinen Raili
Vuorinen Sakari
Perussuomalaiset rp.
Valtuutetut:
Naakka Tommi
Salminen Antti
Turunen Tarmo
126
Vasemmistoliitto rp.
Valtuutetut:
Lilja Nina
Rautiainen Marianna
Läsnäolot
7/7
7/7
Varavaltuutetut:
1. Hurme Susanna
2. Zetterman Jukka
Läsnäolot
Läsnäolot
7/7
Varavaltuutetut:
1. Lähde Aarno
2. Mustonen Niina
Läsnäolot
Vihreä liitto rp.
Valtuutetut:
Kekki Outi
Valtuuston kokoonpanossa vuonna 2014 tapahtuneet muutokset:
Suomen Keskusta rp:n valtuutettu / valtuuston II varapuheenjohtaja Mika Armiselle on
myönnetty ero 29.9.2014 ja Suomen Keskusta rp:n valtuutetuksi on noussut Antero Koski,
ensimmäiseksi varavaltuutetuksi Raimo Kerola, toiseksi varavaltuutetuksi Markus Mustajoki,
kolmanneksi varavaltuutetuksi Minna Järvinen, neljänneksi varavaltuutetuksi Kari Kuparinen,
viidenneksi varavaltuutetuksi Jarmo Kuparinen, kuudenneksi varavaltuutetuksi Jari Leino,
seitsemänneksi varavaltuutetuksi Saila Ketonen, kahdeksanneksi varavaltuutetuksi Petri Kerava,
yhdeksänneksi varavaltuutetuksi Heimo Peltola ja kymmenenneksi varavaltuutetuksi
Mikko Ahola. Valtuuston II varapuheenjohtajaksi on valittu Harri Hatakka.
Kansallinen Kokoomus rp:n 3. varajäsen Juha Puolitaipaleelle on myönnetty 29.9.2014 ero ja
Kansallinen Kokoomus rp:n kolmanneksi varavaltuutetuksi on noussut Mirka Riento, neljänneksi
varavaltuutetuksi Mika Koski, viidenneksi varavaltuutetuksi Pirjo Lehtoranta, kuudenneksi
varavaltuutetuksi Teija Lehto, seitsemänneksi varavaltuutetuksi Antti Rusi, kahdeksanneksi
varavaltuutetuksi Kari Koukku, yhdeksänneksi varavaltuutetuksi Sanna Kallela, kymmenenneksi
varavaltuutetuksi Laura Yrjö-Koskinen ja yhdenneksitoista varavaltuutetuksi Janne Silván.
Kansallinen Kokoomus rp:n 4. varajäsen Mika Koskelle on myönnetty 8.12.2014 ero ja
Kansallinen Kokoomus rp:n neljänneksi varavaltuutetuksi on noussut Pirjo Lehtoranta,
viidenneksi varavaltuutetuksi Teija Lehto, kuudenneksi varavaltuutetuksi Antti Rusi,
seitsemänneksi varavaltuutetuksi Kari Koukku, kahdeksanneksi varavaltuutetuksi Sanna Kallela,
yhdeksänneksi varavaltuutetuksi Laura Yrjö-Koskinen, kymmenenneksi varavaltuutetuksi
Janne Silván ja yhdenneksitoista varavaltuutetuksi Sami Toivonen.
Nuorisovaltuusto
Nuorisovaltuutettu
Lilja Sami
Manninen Susanna
Mannoja Elli
Nummenranta Anniina
Rantanen Ida
Valonen Arttu
Läsnäolot
7/7
1/7
4/7
3/7
Nuorisovaltuuston kokoonpanossa vuonna 2014 tapahtuneet muutokset:
Terhi Maunula on eronnut 31.3.2014 ja tilalle on valtuuston kokouksessa 3.11.2014 hyväksytty
Susanna Manninen.
127
Kunnanhallitus
Jäsen
Peltomäki Marja (pj.)
Seppälä Tiina (vpj.)
Kuparinen Seppo
Laukkanen Jarmo
Lilja Nina
Niemelä Asko
Saari Karoliina
Salminen Antti
Vuorinen Sakari
Läsnäolot
11/12
12/12
10/12
11/12
10/12
11/12
11/12
11/12
12/12
Henkilökohtainen varajäsen
Saksala Eija
Maunula Kari
Hatakka Harri
Grönholm Saija
Rautiainen Marianna
Sahari Eeva
Hopearuoho Sirpa
Kataja Janne
Kollin Ossi
Läsnäolot
1/12
Läsnäolot
2/2
2/2
2/2
2/2
2/2
Varajäsen
1. Tauru Mirja
2. Rintaluoma Seppo
3. Kemppinen Leena
4. Zetterman Aulis
5. Mäkelä Kalevi
Läsnäolot
Läsnäolot
6/6
5/6
3/6
6/6
6/6
1/6
6/6
Lanssila Mirva
Lahtinen Harri
Vuorimies Kristiina
Tuohimaa Mikko
Tauru Mirja
Lähde Aarno
Kääriäinen Tommi
Läsnäolot
1/12
1/12
1/12
1/12
1/12
Keskusvaalilautakunta
Jäsen
Aspholm Helge (pj.)
Vuorinen Raili (vpj.)
Siivonen Erkki
Silvan Janne
Tudeer Marika
(1/2)
Tarkastuslautakunta
Jäsen
Myllykoski Satu (pj.)
Naakka Tommi (vpj.)
Hatakka Jarno
Kallela Sanna
Kanto Jaana
Mustonen Leo
Tuomi Vilho
1/6
5/6
Tarkastuslautakunnan kokoonpanossa vuonna 2014 tapahtuneet muutokset:
Jäsen Aarno Lähteelle on myönnetty 29.9.2014 ero ja tilalle on valittu Leo Mustonen.
Aarno lähde on valittu Leo Mustosen varajäseneksi.
Ympäristö- ja rakennuslautakunta
Jäsen
Sahari Eeva (pj.)
Tuomenoja Essi (vpj.)
Holttinen Erkki
Ista Jyrki
Kekki Outi
Kerola Raimo
Koski Antero
Läsnäolot
10/10
10/10
9/10
9/10
10/10
10/10
6/10
Peltola Heimo
Lehtoranta Pirjo
Ahonen Timo
Knuuti Asko
Kallela Sanna
Alho Aimo
Louhelainen Suvi
Läsnäolot
128
Jäsen
Pyhälammi Eeva (pj.)
Kuparinen Jarmo (vpj.)
Ahonen Timo
Hurme Susanna
Kuparinen Kari
Lehtoranta Pirjo
Saksala Eija
Vuorinen Raili
Väänänen Elis
Läsnäolot
11/11
10/11
0/11
9/11
6/11
11/11
11/11
10/11
11/11
Hopearuoho Sirpa
Mustajoki Markus
Kallela Sanna
Toivonen Sirkka
Rautamäki Anne
Toivonen Sami
Huhta Pirjo
Natunen Maija
Ul Masih Sabih
Läsnäolot
2/11
1/11
Perusturvalautakunnan kokoonpanossa vuonna 2014 tapahtuneet muutokset:
Jäsen Juha Puolitaipaleelle on myönnetty 29.9.2014 ero ja tilalle valittu Timo Ahonen.
Kasvatus- ja koulutuslautakunta
Jäsen
Kataja Janne (pj.)
Lucenius Anniina (vpj.)
Ahlqvist Leila
Hakkarainen Anne
Hovi Jori
Ketonen Saila
Lehto Teija
Rajamäki Toni
Rautiainen Aleksi
Läsnäolot
10/10
8/10
9/10
10/10
8/10
9/10
5/10
10/10
9/10
Peltola Heimo
Tuomenoja Essi
Kanto Jaana
Peltovuori Päivi
Koski Antero
Siivonen Heidi
Ahonen Timo
Saikkonen Marko
Pesonen Vesa
Läsnäolot
Salin Hanna
Oksanen Timo
Lilja Nina
Ahola Mikko
Kauko Sanna-Mari
Peura Heidi
Rintaluoma Seppo
Läsnäolot
2/10
2/10
1/10
5/10
1/10
Kulttuuri- ja vapaa-aikalautakunta
Jäsen
Joutsi-Hänninen Riitta (pj.)
Savolainen Markku (vpj.)
Hurskainen Nina
Leino Jari
Nisula Niina
Peltola Heimo
Silvan Janne
Läsnäolot
4/4
4/4
4/4
4/4
3/4
3/4
4/4
Kulttuuri- ja vapaa-aikalautakunnan kokoonpanossa vuonna 2014 tapahtuneet muutokset:
Varajäsen Vida Karille on myönnetty 9.6.2014 ero ja tilalle valittu Nina Lilja.
129
Tekninen lautakunta
Jäsen
Kollin Ossi (pj.)
Spiridovitsh Niina (vpj.)
Hatakka Harri
Järvinen Minna
Maunula Kari
Mikkola Antti
Mustajoki Markus
Natunen Maija
Riento Mirka
Läsnäolot
7/7
5/7
7/7
6/7
7/7
7/7
6/7
1/7
7/7
Kalliotuuli Seppo
Ketonen Saila
Alho Eero
Pääskynen Jani
Eriksson Mira
Grönholm Saija
Pellinen Veikko
Rautiainen Marianna
Laasala Outi
Läsnäolot
1/7
Teknisen lautakunnan kokoonpanossa vuonna 2014 tapahtuneet muutokset:
Varajäsen Vida Karille on myönnetty 9.6.2014 ero ja tilalle valittu Marianna Rautiainen.
Riihimäen seudun terveyskeskuksen kuntayhtymä
Yhtymähallitus
Jäsen
Hopearuoho Sirpa
Kataja Janne
Rautiainen Marianna
Kauppi Tuula
Kuparinen Jarmo
Vuorinen Raili
Tarkastuslautakunta
Jäsen
Kuparinen Seppo
Sahari Eeva
Riihimäen seudun terveyskeskuksen kuntayhtymän yhtymähallituksen kokoonpanossa
vuonna 2014 tapahtuneet muutokset:
Jäsen Mika Armiselle on myönnetty 29.9.2014 ero ja tilalle valittu Janne Kataja.
Kanta-Hämeen sairaanhoitopiirin kuntayhtymä
Valtuusto
Jäsen
Hopearuoho Sirpa
Kuparinen Seppo
Lahtinen Harri
Kallela Sanna
Niemelä Asko
Aspholm Helge
130
Hämeen päihdehuollon kuntayhtymä
Yhtymävaltuusto
Jäsen
Turunen Tarmo
Aspholm Helge
Eteva kuntayhtymä
Yhtymäkokous
Jäsen
Kallela Sanna
Saari Karoliina
Hämeen liitto
Maakuntavaltuusto
Jäsen
Heinonen Timo
Peltomäki Marja
Vuorinen Sakari
Maakuntahallitus
Jäsen
Pyhälammi Eeva
Varajäsen
Hatakka Harri
Jätelautakunta (Kiertokapula Oy:n osakaskuntien muodostama)
Jäsen
Alho Aimo
Käräjäoikeuden lautamiehet
Seppälä Tiina
Vanhakoski Heikki
Hurme Susanna
131
Kiinteistötoimitusten uskotut miehet
Ahonen Timo
Alho Aimo
Hutri Pekka
Kallela Sanna
Kanto Jaana
Lehtonen Heikki
Leino Maria
Siivonen Heidi
Säilä Kari
Zetterman Jukka
Kanta-Hämeen poliisilaitoksen neuvottelukunta
Jäsen
Hurme Susanna
Toivonen Sirkka
Kanta-Hämeen poliisilaitoksen neuvottelukunnan kokoonpanossa vuonna 2014
tapahtuneet muutokset:
Jäsen Vida Karille on myönnetty 9.6.2014 ero ja tilalle valittu Susanna Hurme.
K.F.A. ja Edla Johanna von Qvantenin Opintorahastosäätiö
Hallitus
Jäsen
Ketonen Saila
Rintaluoma Seppo
Varajäsen
Zetterman Jukka
132
LIITE 5
YHTEENVETO EU-RAHOITTEISISTA JA MUISTA VASTAAVISTA KEHITTÄMISHANKKEISTA,
JOISSA LOPEN KUNTA ON OLLUT MUKANA VUONNA 2014
Yhteiset projektit
Hallinnoija
Toteutusaika
1 Toimintaryhmätyö, Leader-kehittämisohjelma
EMO ry.
2014 - 2020
2 Vanajavesikeskus -hanke
Hämeen liitto
2014 - 2017
3 Riihimäen seudun jätevesipäästöjen vähentämi-nen
kiinteistöneuvonnan ja mallinnuksen avulla -EAKR
yhteishanke
Riihimäen vesihuoltoliikelaitos
2012 - 2014
4 HHT-kasvuvyöhyke -hanke
Hämeenlinnan kaupunki
2013 - 2015
5 TrioPlus Häme -projekti
Innopark Programmes Oy
2013 - 2014
Lopen kunnan hallinnoimat hankkeet
1 Uudenlaista vapaa-ajan asumista Räyskälään -hanke
Kumppanit
Hämeen liitto
Toteutusaika
2013 - 2014
Hankkeen
kokonaiskustannukset €
Lopen maksuosuus, €
Lopen maksuosuus vuonna
2014, €
13 285
68 000
446 600
1 €/as/v
8 337
8 100
3 670
14 000
7 000
1 200
850
Yhteensä
33 141
Hankkeen
Lopen maksu- Lopen maksukokonaisosuus, €
osuus vuonna
kustannukset €
2014, €
13 700
4 110
2 138
Yhteensä
2 138
LIITE 6
TUNNUSLUKUJEN LASKENTAKAAVAT
TULOSLASKELMA
Toimintatuotot / Toimintakulut, %
= 100 * Toimintatuotot / (Toimintakulut - Valmistus omaan käyttöön)
Vuosikate/poistot %
= 100 * Vuosikate / Poistot ja arvonalentumiset
Vuosikate, € / asukas
= Vuosikate / Asukasmäärä 31.12.
RAHOITUSLASKELMA
= 100 * Vuosikate / Investointien omahankintameno (=Investointimenot-Rahoitusosuudet)
= 100 * Vuosikate / (Investointien omahankintameno + Antolainojen nettolisäys +
Lainanlyhennykset)
Lainanhoitokate
= (Vuosikate + Korkokulut) / (Korkokulut + Lainanlyhennykset)
Rahavarat
= Rahoitusarvopaperit + Rahat ja pankkisaamiset
Kassasta maksut:
Tuloslaskelmasta:
= Toimintakulut - Valmistus omaan käyttöön + Korkokulut + Muut rahoituskulut
Rahoituslaskelmasta:
= Investointimenot + Antolainojen lisäys + Pitkäaikaisten lainojen vähennys (lyhennykset)
Kassan riittävyys (pv):
= 365 pv * Rahavarat 31.12. / Kassasta maksut tilikaudella
TASE
Omavaraisuusaste, %
= 100 * (Oma pääoma + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset) / (Koko pääoma Saadut ennakot)
Rahoitusvarallisuus:
= Rahoitusomaisuus + Pitkäaikaiset saamiset + Muut sijoitukset - Vieras pääoma +
Saadut ennakot
= 100 * (Vieras pääoma - Saadut ennakot) / Käyttötulot (=Toimintatuotot + Verotulot +
Käyttötalouden valtionosuudet)
Kertynyt ylijäämä:
= Edellisten tilikausien yli-/alijäämä + Tilikauden yli-/alijäämä
Lainakanta 31.12.
= Vieras pääoma - (Saadut ennakot + Ostovelat + Siirtovelat + Muut velat)
Lainakanta / Pysyvät vastaavat
= 100 * Lainakanta / Pysyvät vastaavat
Lainasaamiset 31.12.
= Sijoituksiin merkityt jvk-lainasaamiset ja muut lainasaamiset
133
LOPEN KUNTAKONSERNI
Ulkoinen
Sivu
1
20.03.2015
12:28:30
134
EUR
KUNTA + VESILAITOS + YRITYSTALO
TULOSLASKELMA YHTEENSÄ
01.01.2014 - 31.12.2014
Tilivuosi
2014
Ed.vuosi
2013
Muutos
%
TOIMINTATUOTOT/TULOT
MYYNTITUOTOT
MAKSUTUOTOT
TUET JA AVUSTUKSET
VUOKRATUOTOT
MUUT TOIMINTATUOTOT
1.776.424,55
2.130.231,10
570.405,63
946.484,02
253.875,41
1.758.403,29
2.111.487,82
354.634,49
844.067,14
186.922,77
1,0
0,9
60,8
12,1
35,8
VALMISTUS OMAN KÄYTTÖÖN
5.677.420,71
40.487,61
5.255.515,51
40.654,87
8,0
-0,4
-14.629.444,68
-13.867.877,69
5,5
-3.534.529,38
-731.893,73
-4.266.423,11
172.635,96
-18.723.231,83
-3.323.846,49
-738.244,87
-4.062.091,36
221.535,07
-17.708.433,98
6,3
-0,9
5,0
-22,1
5,7
-16.454.672,72
-4.435.253,64
-20.889.926,36
-16.726.972,65
-4.582.454,51
-21.309.427,16
-1,6
-3,2
-2,0
-2.143.486,04
-96,57
-2.143.582,61
-2.187.166,31
-574.714,47
-158.182,81
-2.025.654,66
-1.182,85
-2.026.837,51
-1.870.327,02
-560.616,97
-108.523,32
5,8
-91,8
5,8
16,9
2,5
45,8
TOIMINTAKULUT/MENOT
-44.676.804,39
-43.584.165,96
2,5
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ
-38.958.896,07
-38.287.995,58
1,8
27.308.889,65
15.987.495,00
26.029.282,03
15.798.827,00
4,9
1,2
12.501,40
20.702,04
-360.093,28
-1.690,43
-328.580,27
17.102,33
16.137,58
-352.237,66
-3.347,62
-322.345,37
-26,9
28,3
2,2
-49,5
1,9
4.008.908,31
3.217.768,08
24,6
-1.663.396,36
-1.663.396,36
-1.469.683,54
-1.469.683,54
13,2
13,2
TILIKAUDEN TULOS
2.345.511,95
1.748.084,54
34,2
TILIKAUDEN YLI/ALIJÄÄMÄ
2.345.511,95
1.748.084,54
34,2
TULOSLASKELMA
TOIMINTAKULUT/MENOT
HENKILÖSTÖKULUT
PALKAT JA PALKKIOT
HENKILÖSIVUKULUT
ELÄKEKULUT
MUUT HENKILÖSTÖSIVUKULUT
HENKILÖSIVUKULUT
HENKILÖSTÖKORVAUKSET
HENKILÖSTÖKULUT
PALVELUJEN OSTOT
ASIAKASPALVELUJEN OSTOT
MUIDEN PALVELUJEN OSTOT
PALVELUJEN OSTOT
AINEET, TARVIKKEET JA TAVARAT
OSTOT TILIKAUDEN AIKANA
VARASTOJEN LISÄYS/VÄHENNYS
AVUSTUKSET
VUOKRAT
MUUT TOIMINTAKULUT
VEROTULOT
VALTIONOSUUDET
RAHOITUSTUOTOT JA KULUT
KORKOTUOTOT
MUUT RAHOITUSTUOTOT
KORKOKULUT
MUUT RAHOITUSKULUT
VUOSIKATE
POISTOT JA ARVONALENTUMISET
SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT
LOPEN KUNTAKONSERNI
Ulkoinen
KUNTA + VESILAITOS + YRITYSTALO YHTEENSÄ
RAHOITUSLASKELMA
01.01.2014 - 31.12.2014
Toteutuma
2014
Toteutuma
2013
4.008.908,31
-159.645,27
3.849.263,04
3.217.768,08
-114.309,99
3.103.458,09
-2.832.248,89
-3.170.051,83
69.955,73
159.645,27
229.601,00
-2.602.647,89
53.289,16
114.309,99
167.599,15
-3.002.452,68
1.246.615,15
101.005,41
57.771,71
57.771,71
123.054,70
123.054,70
2.500.000,00
-4.451.986,93
1.200.000,00
-751.986,93
2.000.000,00
-4.379.762,81
1.800.000,00
-579.762,81
94.390,62
-2.145,11
-296.757,17
69.659,06
-134.852,60
-31.968,42
2.266,27
-68.559,92
224.512,08
126.250,01
-829.067,82
-330.458,10
RAHAVAROJEN MUUTOS
417.547,33
-229.452,69
RAHAVARAT 31.12.
RAHAVARAT 1.1.
RAHAVAROJEN MUUTOS
1.366.562,67
949.015,34
417.547,33
949.015,34
1.178.468,03
-229.452,69
R A H O I T U S L A S K E L M A
TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA
TOIMINNAN RAHAVIRTA
VUOSIKATE
TULORAHOITUKSEN KORJAUSERÄT
TOIMINNAN RAHAVIRTA
INVESTOINTIEN RAHAVIRTA
INVESTOINTIMENOT
PYS.VASTAAVIEN HYÖDYK.LUVUTUSTULOT
INVESTOINTIEN VARS.MYYNTITULOT
INVESTOINTIEN MYYNTIVOITOT/-TAPPIOT
PYS.VASTAAVIEN HYÖDYK.LUVUTUSTULOT
RAHOITUKSEN RAHAVIRTA
ANTOLAINAUKSEN MUUTOKSET
ANTOLAINASAAMISTEN VÄHENNYKSET
ANTOLAINAUKSEN MUUTOKSET
LAINAKANNAN MUUTOKSET
PITKÄAIKAISTEN LAINOJEN LISÄYS
PITKÄAIKAISTEN LAINOJEN VÄHENNYS
LYHYTAIKAISTEN LAINOJEN MUUTOS
MUUT MAKSUVALMIUDEN MUUTOKSET
TOIMEKSIANTOJEN VAROJEN JA PÄÄOM.MUUTOS
VAIHTO-OMAISUUDEN MUUTOS
SAAMISTEN MUUTOS
KOROTTOMIEN VELKOJEN MUUTOS
Sivu
1
20.03.2015
12:31:14
135
EUR
LOPEN KUNTAKONSERNI
Ulkoinen
Sivu
1
20.03.2015
12:33:29
136
EUR
KUNTA + VESILAITOS+YRITYSTALO
TASE YHTEENSÄ
01.01.2014 - 31.12.2014
TASE
VASTAAVAA
PYSYVÄT VASTAAVAT
AINEETTOMAT HYÖDYKKEET
AINEETTOMAT OIKEUDET
MUUT PITKÄVAIKUTTEISET MENOT
AINEELLISET HYÖDYKKEET
MAA- JA VESIALUEET
RAKENNUKSET
KIINTEÄT RAKENTEET JA LAITTEET
KONEET JA KALUSTO
ENNAKKOMAKSUT JA KESKENERÄISET HANKI
SIJOITUKSET
OSAKKEET JA OSUUDET
OSAKKUUSYHTEISÖOSUUDET
MUUT LAINASAAMISET
MUUT SAAMISET
SIJOITUKSET
PYSYVÄT VASTAAVAT
VALTION TOIMEKSIANNOT
LAHJOITUSRAHASTOJEN ERITYISKATTEET
VAIHTUVAT VASTAAVAT
VAIHTO-OMAISUUS
AINEET JA TARVIKKEET
VAIHTO-OMAISUUS
SAAMISET
LYHYTAIKAISET SAAMISET
MYYNTISAAMISET
LAINASAAMISET
MUUT SAAMISET
SIIRTOSAAMISET
SAAMISET
RAHAT JA PANKKISAAMISET
VAIHTUVAT VASTAAVAT
VASTAAVAA
Tilivuosi
2014
Ed.vuosi
2013
Muutos
%
78.853,08
1.607.236,83
1.686.089,91
68.271,23
43.987,74
112.258,97
15,5
3553,8
1402,0
6.759.580,04
20.364.637,97
5.862.353,10
116.508,95
536.256,84
33.639.336,90
6.687.011,58
19.662.240,43
6.315.191,73
83.189,70
1.395.682,60
34.143.316,04
1,1
3,6
-7,2
40,1
-61,6
-1,5
8.233.870,46
445.521,53
1.438.914,57
15.533,00
10.133.839,56
45.459.266,37
8.164.358,46
501.521,53
1.496.686,28
10.162.566,27
44.418.141,28
0,9
-11,2
-3,9
100,0
-0,3
2,3
7.091,86
24.948,58
32.040,44
13.107,19
23.908,92
37.016,11
-45,9
4,3
-13,4
106.359,26
106.359,26
104.214,15
104.214,15
2,1
2,1
850.837,98
108.100,00
518.804,67
68.236,36
1.545.979,01
1.545.979,01
1.366.562,67
3.018.900,94
48.510.207,75
868.381,78
52.000,00
267.274,08
61.565,98
1.249.221,84
1.249.221,84
949.015,34
2.302.451,33
46.757.608,72
-2,0
107,9
94,1
10,8
23,8
23,8
44,0
31,1
3,7
LOPEN KUNTAKONSERNI
Ulkoinen
Sivu
2
20.03.2015
12:33:36
137
EUR
KUNTA + VESILAITOS+YRITYSTALO
TASE YHTEENSÄ
01.01.2014 - 31.12.2014
VASTATTAVAA
OMA PÄÄOMA
PERUSPÄÄOMA
EDELLISTEN TILIKAUSIEN YLI-/ALIJÄÄMÄ
TILIKAUDEN YLI./ALIJÄÄMÄ
OMA PÄÄOMA
LAHJOITUSRAHASTOJEN PÄÄOMAT
MUUT TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT
VIERAS PÄÄOMA
PITKÄAIKAINEN
LAINAT RAHOITUS- JA VAKUUTUSLAITOKSI
LAINAT JULKISYHTEISÖILTÄ
MUUT VELAT/LIITTYMISMAKSUT JA MUUT V
PITKÄAIKAINEN
LYHYTAIKAINEN
JOUKKOVELKAKIRJALAINAT
LAINAT RAHOITUS- JA VAKUUTUSLAITOKSI
SAADUT ENNAKOT
OSTOVELAT
MUUT VELAT
SIIRTOVELAT
LYHYTAIKAINEN
VIERAS PÄÄOMA
VASTATTAVAA
Tilivuosi
2014
Ed.vuosi
2013
Muutos
%
16.022.978,60
10.199.986,48
2.345.511,95
28.568.477,03
16.022.978,60
8.451.901,94
1.748.084,54
26.222.965,08
20,7
34,2
8,9
7.091,86
231.307,06
60.471,84
298.870,76
13.107,19
140.683,63
55.664,99
209.455,81
-45,9
64,4
8,6
42,7
5.711.575,14
886.077,58
872.246,83
7.469.899,55
6.521.183,94
1.111.055,12
852.558,30
8.484.797,36
-12,4
-20,2
2,3
-12,0
5.000.000,00
3.075.233,80
224.977,43
92.334,85
1.480.798,47
355.363,43
1.944.252,43
12.172.960,41
19.642.859,96
48.510.207,75
3.800.000,00
3.587.733,80
629.878,02
158.100,00
1.492.374,15
372.130,71
1.800.173,79
11.840.390,47
20.325.187,83
46.757.608,72
31,6
-14,3
-64,3
-41,6
-0,8
-4,5
8,0
2,8
-3,4
3,7
LOPEN KUNTAKONSERNI
Ulkoinen
Sivu
1
23.03.2015
11:31:37
138
EUR
KONSERNITULOSLASKELMA
LOPEN KUNTAKONSERNI
01.01.2014 - 31.12.2014
31.12.2014
Euroa
31.12.2013
Euroa
Muutos
%
Toimintatuotot
Toimintakulut
Osuus osakk.yht:n voitosta/tappiosta
23.600.748,98
-61.182.620,53
-370,99
22.885.602,97
-59.888.194,78
-1.437,40
3,1
2,2
-74,2
TOIMINTAKATE
-37.582.242,54
-37.004.029,21
1,6
27.308.889,65
15.987.495,00
26.029.282,03
15.798.827,00
4,9
1,2
4.463,82
45.248,14
-579.485,88
-16.844,43
-546.618,35
6.778,81
37.750,78
-579.719,62
-12.043,86
-547.233,89
-34,2
19,9
5.167.523,76
4.276.845,93
20,8
-2.670.019,82
-2.635.630,09
-854,61
-2.636.484,70
-952,84
1,3
-100,0
1,3
-100,0
2.497.503,94
1.639.408,39
52,3
-118.164,17
-2.895,24
-136.432,63
-4.081,49
-13,4
-29,1
2.376.444,53
1.498.894,27
58,5
TULOSLASKELMA
Verotulot
Valtionosuudet
Korkotuotot
Muut rahoitustuotot
Korkokulut
Muut rahoituskulut
VUOSIKATE
Suunnitelman mukaiset poistot
Arvonalentumiset
Satunnaiset erät
TILIKAUDEN TULOS
Tilinpäätössiirrot
Vähemmistöosuudet
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ
-2.670.019,82
39,9
-0,1
LOPEN KUNTAKONSERNI
Ulkoinen
Sivu
1
20.03.2015
12:47:20
139
EUR
KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA
LOPEN KUNTAKONSERNI
01.01.2014 - 31.12.2014
31.12.2014
Euroa
31.12.2013
Euroa
Muutos
%
5.167.523,76
4.276.845,93
-952,84
-461.602,65
1.883,47
3.816.173,91
20,8
-100,0
-48,4
4294,4
31,3
-3.873.739,52
171,27
363.525,85
-3.510.042,40
-4.101.900,41
868.571,17
-3.233.329,24
-5,6
100,0
-58,1
8,6
1.502.144,48
582.844,67
157,7
RAHOITUSLASKELMA
TOIMINNAN RAHAVIRTA
Vuosikate
Satunnaiset erät
Tulorahoituksen korjauserät/lisäys
TOIMINNAN RAHAVIRTA
Investointimenot
Rahoitusosuudet investointimenoihin
Pys. vastaavien hödykkeiden luov.tulot
-238.103,89
82.767,01
5.012.186,88
Lyhytaikaisten lainojen muutos
Toim.antojen varojen ja pääomien muutos
Vaihto-omaisuuden muutos
Saamisten muutos
Korottomien velkojen muutos
-540,58
1.083,08
542,50
-167,76
-167,76
222,2
100,0
-423,4
3.019.814,19
-5.206.059,37
1.111.440,73
-1.074.804,45
21.866,50
4.135.507,04
-6.198.353,59
1.969.684,91
-93.161,64
15.108,08
-27,0
-16,0
-43,6
1053,7
44,7
97.222,55
11.855,13
-116.490,18
38.562,90
31.150,40
-29.264,44
-22.380,74
-25.484,92
-356.399,85
-433.529,95
-432,2
-153,0
357,1
-110,8
-107,2
-1.021.245,05
-511.751,27
99,6
480.899,43
71.093,40
576,4
2.485.737,98
2.004.838,55
2.003.236,24
1.932.142,84
24,1
3,8
480.899,43
71.093,40
576,4
RAHAVAROJEN MUUTOS
Rahavarat 31.12
Rahavarat 1.1.
Rahavarojen muutos
LOPEN KUNTAKONSERNI
Ulkoinen
Sivu
1
20.03.2015
12:48:44
140
EUR
K O N S E R N I T A S E
LOPEN KUNTAKONSERNI
01.01.2014 - 31.12.2014
TASE
VASTAAVAA
PYSYVÄT VASTAAVAT
AINEETTOMAT OIKEUDET
MAA- JA VESIALUEET
RAKENNUKSET
KONEET JA KALUSTO
MUUT AINEELLISET HYÖDYKKEET
ENNAKKOMAKSUT JA KESKENERÄISET HANKINNA
SIJOITUKSET
OSAKKEET JA OSUUDET
OSAKKUUSYHTEISÖOSUUDET
MUUT LAINASAAMISET
MUUT SAAMISET
SIJOITUKSET
PYSYVÄT VASTAAVAT
LAHJOITUSRAHASTOJEN ERITYISKATTEET
VAIHTUVAT VASTAAVAT
VAIHTO-OMAISUUS
AINEET JA TARVIKKEET
MUU VAIHTO-OMAISUUS
VAIHTO-OMAISUUS
SAAMISET
PITKÄAIKAISET SAAMISET
LAINASAAMISET
PITKÄAIKAISET SAAMISET
MYYNTISAAMISET
LAINASAAMISET
MUUT SAAMISET
SIIRTOSAAMISET
SAAMISET
RAHOITUSARVOPAPERIT
OSAKKEET JA OSUUDET
RAHOITUSARVOPAPERIT
VAIHTUVAT VASTAAVAT
VASTAAVAA
31.12.2014
Euroa
31.12.2013
Euroa
Muutos
%
239.093,89
1.614.215,10
1.853.308,99
232.766,41
51.751,15
284.517,56
2,7
3019,2
551,4
7.353.663,33
36.646.563,16
6.975.842,94
931.931,58
18.839,15
1.563.214,84
53.490.055,00
7.272.657,71
36.247.779,24
7.396.940,85
822.382,03
20.215,43
2.229.127,08
53.989.102,34
1,1
1,1
-5,7
13,3
-6,8
-29,9
-0,9
2.250.211,68
450.457,85
56.335,60
52.996,59
2.810.001,72
58.153.365,71
2.312.641,51
506.805,01
56.335,60
37.463,59
2.913.245,71
57.186.865,61
-2,7
-11,1
37.240,80
24.948,58
62.189,38
92.609,29
23.908,92
116.518,21
-59,8
4,3
-46,6
248.781,28
1.124,51
249.905,79
260.490,16
1.270,76
261.760,92
-4,5
-11,5
-4,5
1.605,26
1.605,26
2.147,77
2.147,77
-25,3
-25,3
1.200.684,33
48.100,00
665.585,60
202.299,03
2.116.668,96
2.118.274,22
1.294.058,10
52.000,00
435.984,87
270.650,33
2.052.693,30
2.054.841,07
-7,2
-7,5
52,7
-25,3
3,1
3,1
329,50
329,50
2.485.408,48
4.853.917,99
63.069.473,08
329,50
329,50
2.002.906,74
4.319.838,23
61.623.222,05
24,1
12,4
2,3
41,5
-3,5
1,7
LOPEN KUNTAKONSERNI
Ulkoinen
Sivu
2
20.03.2015
12:48:47
141
EUR
K O N S E R N I T A S E
LOPEN KUNTAKONSERNI
01.01.2014 - 31.12.2014
VASTATTAVAA
OMA PÄÄOMA
PERUSPÄÄOMA
ARVONKOROTUSRAHASTO
MUUT OMAT RAHASTOT
EDELLISTEN TILIKAUSIEN YLI-/ALIJÄÄMÄ
TILIKAUDEN YLI./ALIJÄÄMÄ
OMA PÄÄOMA
VÄHEMMISTÖOSUUDET
POISTOERO
VAPAAEHTOISET VARAUKSET
MUUT PAKOLLISET VARAUKSET
LAHJOITUSRAHASTOJEN PÄÄOMAT
MUUT TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT
VIERAS PÄÄOMA
PITKÄAIKAINEN
LAINAT RAHOITUS- JA VAKUUTUSLAITOKSILTA
MUUT VELAT/LIITTYMISMAKSUT JA MUUT VELA
PITKÄAIKAINEN
LYHYTAIKAINEN
JOUKKOVELKAKIRJALAINAT
LAINAT RAHOITUS- JA VAKUUTUSLAITOKSILTA
SAADUT ENNAKOT
OSTOVELAT
MUUT VELAT
SIIRTOVELAT
LYHYTAIKAINEN
VIERAS PÄÄOMA
VASTATTAVAA
31.12.2014
Euroa
31.12.2013
Euroa
Muutos
%
16.022.978,60
3.047,37
41.777,24
7.623.646,74
2.376.444,53
26.067.894,48
287.099,74
16.022.978,60
3.047,37
41.632,83
6.166.358,36
1.498.894,27
23.732.911,43
202.774,52
0,3
23,6
58,5
9,8
41,6
279.362,16
142.949,83
422.311,99
287.011,14
149.051,61
436.062,75
-2,7
-4,1
-3,2
320.183,50
320.183,50
237.642,49
237.642,49
34,7
34,7
42.619,02
239.644,07
60.471,84
342.734,93
95.641,17
148.535,04
55.664,99
299.841,20
-55,4
61,3
8,6
14,3
16.609.317,93
1.051.243,30
1.066.469,72
18.727.030,95
17.805.616,91
1.312.130,33
1.035.781,19
20.153.528,43
-6,7
-19,9
3,0
-7,1
5.959.146,53
3.984.955,39
255.609,61
167.255,54
2.307.782,98
674.535,57
3.552.931,87
16.902.217,49
35.629.248,44
63.069.473,08
4.847.705,80
4.306.309,35
654.761,18
268.294,79
2.342.239,59
676.020,48
3.465.130,04
16.560.461,23
36.713.989,66
61.623.222,05
22,9
-7,5
-61,0
-37,7
-1,5
-0,2
2,5
2,1
-3,0
2,3
LOPEN KUNTA
TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT
Arvostus- ja jaksotusperiaatteet sekä menetelmät
Pysyvien vastaavien arvostus
Pysyvät vastaavat on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla
poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman
mukaisesti. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty
tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa suunnitelman mukaisten poistojen perusteet.
Sijoitusten arvostus
Pysyvien vastaavien käyttöomaisuusosakkeet on merkitty taseessa hankintamenoon.
Arvostuksen perusteena on ollut hyödykkeen todennäköisesti tulevaisuudessa kerryttämä
tulo tai sen arvo palvelutuotannossa.
Pysyvien vastaavien sijoitusluonteiset erät on merkitty taseeseen hankinta-arvoon.
Vaihto-omaisuuden arvostus
Vaihto-omaisuus on merkitty taseeseen hankintahintaan.
Rahoitusomaisuuden arvostus
Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon.
Tuloksen ja taseen vertailtavuus edellisen tilikauden tietoihin

Lopen kunnan lainakanta määrä väheni vuonna 2014 noin 750.000 euroa.
Lopen Vuokratalot Oy maksoi pois Lopen kunnan myöntämän tertiäärilainan 57.771,71 €.

Lopen kunnan omistaman Kempinmäen teollisuushallin vuokrannut yrittäjä
Rakennusliike Laukkanen & Lampola Oy ajautui 18.11.2014 konkurssiin.
Vuokrasaamisia Rakennusliike Laukkanen & Lampola Oy:ltä jouduttiin kirjaamaan
luottotappioiksi vuonna 2014 yhteensä 51.694,23 € ja teollisuushalli jäi suurelta osin
ilman vuokralaista. Tämä aiheutti Lopen yritystalo -taseyksikön tuloksen painumisen
68.943,90 € tappiolliseksi.

Lopen kunta on myöntänyt yhteensä 1.050.000 € osakeyhtiölain 12 luvun tarkoittamaa
oman pääoman ehtoista pääomalainaa tytäryhtiö Kaartjärven Vesihuolto Oy:lle.
Lyhennyksiä näistä lainoista ei toistaiseksi ole Lopen kunnalle voitu suorittaa kuten ei
korkojakaan. Lainoista on kertynyt vuonna 2008 51.933,26 €, vuonna 2009 36.077,41 €,
vuonna 2010 15.290,18 €, vuonna 2011 18.091,10 €, vuonna 2012 22.350,16 €,
vuonna 2013 7.913,30 € ja vuonna 2014 7.860,63 €, yhteensä 159.516,04 €
kirjaamatonta korkotuloa Lopen kunnalle. Korot peritään ja kirjataan tulokseen sen
jälkeen, kun Kaartjärven Vesihuolto Oy:n tulos sen velkakirjan 4. kohdan mukaan
mahdollistaa (khall 16.2.2009). Kaartjärven Vesihuolto Oy:n hallitus on esittänyt
Kaartjärven Vesihuolto Oy:n toiminnan siirtämistä osaksi Lopen vesilaitoksen toimintaa
1.1.2015 alkaen ja valtuusto on asian hyväksynyt 9.3.2015.
142
143
144
145
146
147
Verotulojen erittely
2014
Muutos%
2013
24 099 733 €
3,19
23 355 523 €
Osuus yhteisöveron tuotosta
1 206 677 €
12,48
1 072 795 €
Kiinteistövero
2 002 479 €
25,08
1 600 964 €
27 308 890 €
4,92
26 029 282 €
Kunnan tulovero
Verotulot yhteensä
€/asukas
Tulovero-%
3 293,40 €
3 120,64 €
20,00
20,00
Valtionosuuksien erittely
2014
Peruspalvelujen valtionosuus, laskennalliset kustannukset
Valtionosuuteen tehtävät lisäykset ja vähennykset
Kunnan omarahoitusosuus
-
Kunnan peruspalvelujen valtionosuus (ilman tasauksia)
Verotuloihin perustuva valtionosuuksien tasaus
Järjestelmämuutoksen tasaus
Opetus- ja sivistystoimen muut valtionosuudet
-
2013
40 044 529 €
39 038 158 €
1 529 575 €
1 388 477 €
27 367 005 € -
26 277 979 €
14 207 099 €
14 148 656 €
3 327 916 €
3 261 700 €
177 263 €
177 263 €
1 724 783 € -
1 788 792 €
Harkinnanvarainen valtionosuus
Valtionosuudet yhteensä
15 987 495 €
15 798 827 €
148
LOPEN KUNTA
POISTOSUUNNITELMA
Hyväksytty valtuusto 5.11.2012 (§ 53)
Käyttöomaisuusryhmä
Aineettomat hyödykkeet
Aineelliset hyödykkeet
Rakennukset ja rakennelmat
Hallinto- ja laitosrakennukset, kiviset
Hallinto- ja laitosrakennukset, puiset
Koulurakennukset ja päiväkodit, kiviset
Koulurakennukset ja päiväkodit, puiset
Tehdas-, tuotanto- ja
varastorakennukset
Liikuntahallit
Vapaa-ajan rakennukset
Urheilukenttien huoltorakennukset
Virkistysalueen mökit, saunamökit
Asuinrakennukset
Kerros-, rivi- ja pientalot
Poistomenetelmä
Nykyinen
Tasapoisto
1.1.2013 lukien
3 vuotta
5 – 20 vuotta
2 – 5 vuotta
Tasapoisto
50 vuotta
50 vuotta
50 vuotta
50 vuotta
20 vuotta
30 - 40 vuotta
25 - 35 vuotta
30 - 40 vuotta
25 - 35 vuotta
20 vuotta
50 vuotta
25 - 35 vuotta
30 vuotta
30 vuotta
20 vuotta
30 vuotta
50 vuotta
30 - 50 vuotta
Kadut ja tiet
Muut maa- ja vesirakenteet
(urheilualueet, puistot, torit)
Vesi- ja viemäriverkostot
Muut kiinteät koneet, laitteet ja
rakenteet
Siirtoviemäri-yhdysvesijohdot ja
runkolinjat
Menojäännöspoisto
20 %
20 %
20 %
10 %
20 %
20 %
10 %
25 %
Tasapoisto, 40
vuotta
Tasapoisto, 40
vuotta
Koneet ja kalusto
Kuljetusvälineet
Muut liikkuvat työkoneet
Muut koneet ja laitteet
Atk-laitteet
Muut laitteet ja kalusteet
Tasapoisto
5 vuotta
5 vuotta
10 vuotta
3 vuotta
3 vuotta
5 vuotta
5 vuotta
10 vuotta
3 vuotta
3 vuotta
Luonnonvarat
Käytön mukainen
Käytön mukainen
149
LOPEN KUNTA
LIITETIETO POISTOJEN JA KESKIMÄÄRÄISTEN KORVAUSINVESTOINTIEN VASTAAVUUDESTA
TP
2013
TP
2014
TA
2015
TS
2016
2.836.640
2.762.737
5.481.100
3.242.000
4.170.000
-
-
170.000
-
-
Investointien omahankintamenot
2.836.640
2.762.737
5.311.100
3.242.000
4.170.000
3.664.495
Suunnitelmanmukaiset poistot
1.469.684
1.663.396
1.741.630
1.999.480
1.923.230
1.759.484
Poistonalaiset investoinnit
Rahoitusosuudet
TS Viiden vuoden
2017
keskiarvo
Ero
Poikkeama % (Erotus/Investoinnit -%)
Sumupoistot ovat keskimääräisistä
5 vuoden investoinneista
Investointisuunnitelmassa on varauduttu vuonna 2018 1.080.000 euron ja
vuonna 2019 2.140.000 euron poistonalaisten investointien omahankintamenoon.
Vuodesta 2013 alkaen on ollut voimassa uusi poistosuunnitelma, mikä on nostanut poistojen määrää rakennusten lyhentyneiden
poistoaikojen vuoksi. Uusi poistosuunnitelma on laadittu kirjanpitolautakunnan kuntajaoston antaman yleisohjeen mukaisesti.
-1.905.011
-52 %
48 %
150
LOPEN KUNTA
TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT
Käyttöomaisuuden myyntivoitot ja -tappiot
Muut toimintatuotot
2014
€
2013
€
Käyttöomaisuuden myyntivoitot
(= käyttöomaisuusarvon ja myyntihinnan erotus)
Asunto Oy Lopen Viertotie 3:n osakkeet 4901–5240
28.346,94
Asunto Oy Viertolanpuiston osakkeet 4983–5359
31.801,66
Asunto Oy Launosten Guttaperkan osakkeet 711–1000
6.000,00
Maa-alueet (eri tiloja ja määräaloja)
vuonna 2014
7 kpl
vuonna 2013
6 kpl
153.645,27
54.161,39
159.645,27
114.309,99
151
TASEEN LIITETIEDOT / PYSYVÄT VASTAAVAT, VUOSI 2014
LOPEN KUNTA
Poistamaton hankintameno 1.1.
Lisäykset tilikauden aikana
Rahoitusosuudet tilikaudella
Vähennykset tilikauden aikana
Siirrot erien välillä
Tilikauden poisto
Arvonalennukset ja niiden palautukset
Arvonkorotukset
Kirjanpitoarvo 31.12.
Tilikauden poisto
Arvonkorotukset
AINEETTOMAT HYÖDYKKEET YHTEENSÄ
Maa-alueet
Tilikauden poisto
Arvonkorotukset
Rakennukset
Tilikauden poisto
Arvonkorotukset
LOPEN
VESILAITOS
LOPEN
YRITYSTALO
68 271,23
55 284,19
LOPEN KUNTA +
TASEYKSIKÖT
YHTEENSÄ
78 853,08
0,00
0,00
68 271,23
55 284,19
0,00
0,00
0,00
-44 702,34
0,00
78 853,08
78 853,08
0,00
0,00
78 853,08
43 987,74
3 039,78
1 576 332,00
-9 554,64
-6 568,05
37 472,88
1 569 763,95
0,00
43 987,74
1 579 371,78
0,00
0,00
0,00
-16 122,69
0,00
1 607 236,83
37 472,88
1 569 763,95
0,00
1 607 236,83
116 325,96
1 569 763,95
0,00
1 686 089,91
6 665 832,21
88 498,55
21 179,37
-44 702,34
6 738 400,67
21 179,37
0,00
6 687 011,58
88 498,55
0,00
-15 930,09
0,00
0,00
0,00
6 759 580,04
6 738 400,67
21 179,37
0,00
6 759 580,04
19 071 458,95
1 532 046,22
590 781,48
-784 779,12
-44 869,56
-15 930,09
19 818 726,05
0,00
545 911,92
19 662 240,43
1 532 046,22
0,00
0,00
0,00
-829 648,68
0,00
20 364 637,97
19 818 726,05
0,00
545 911,92
20 364 637,97
1
152
LOPEN KUNTA
Tilikauden poisto
Arvonkorotukset
Koneet ja kalusto
Tilikauden poisto
Arvonkorotukset
Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat
Hankintameno 1.1.
Hankintameno 31.12.
LOPEN
YRITYSTALO
LOPEN KUNTA +
TASEYKSIKÖT
YHTEENSÄ
2 038 538,10
233 568,55
4 276 653,63
30 241,73
-413 326,81
-303 322,10
1 858 779,84
4 003 573,26
0,00
6 315 191,73
263 810,28
0,00
0,00
0,00
-716 648,91
0,00
5 862 353,10
1 858 779,84
4 003 573,26
0,00
5 862 353,10
83 189,70
89 592,99
116 508,95
0,00
0,00
83 189,70
89 592,99
0,00
0,00
0,00
-56 273,74
0,00
116 508,95
116 508,95
0,00
0,00
116 508,95
1 395 682,60
523 781,84
5 000,00
-1 388 207,60
531 256,84
5 000,00
531 256,84
5 000,00
-56 273,74
Tilikauden poisto
Arvonkorotukset
AINEELLISET HYÖDYKKEET YHTEENSÄ
LOPEN
VESILAITOS
1 395 682,60
528 781,84
0,00
-1 388 207,60
536 256,84
0,00
536 256,84
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
29 063 672,35
4 029 752,63
545 911,92
33 639 336,90
2
153
LOPEN KUNTA
SIJOITUKSET
Osakkeet ja osuudet
Osakkeet konserniyhtiöissä
Hankintameno 1.1.
Lisäykset
Vähennykset
Hankintameno 31.12.
Arvonkorotukset
Osakkeet osakkuusyhteisöissä
Hankintameno 1.1.
Lisäykset
Vähennykset
Hankintameno 31.12.
Arvonkorotukset
Kuntayhtymäosuudet
Hankintameno 1.1.
Lisäykset
Vähennykset
Hankintameno 31.12.
Arvonkorotukset
Muut osakkeet ja osuudet
Hankintameno 1.1.
Lisäykset
Vähennykset
Hankintameno 31.12.
Arvonkorotukset
Lainasaamiset konserniyhteisöiltä
Hankintameno 1.1.
Lisäykset
Vähennykset
Hankintameno 31.12.
Arvonkorotukset
LOPEN
VESILAITOS
LOPEN
YRITYSTALO
394 802,06
69 512,00
464 314,06
0,00
0,00
464 314,06
0,00
0,00
501 521,53
-56 000,00
445 521,53
0,00
0,00
445 521,53
0,00
0,00
5 878 631,20
5 878 631,20
0,00
0,00
5 878 631,20
0,00
0,00
1 890 925,20
1 890 925,20
0,00
0,00
1 890 925,20
0,00
0,00
1 496 686,28
-57 771,71
1 438 914,57
0,00
0,00
1 438 914,57
0,00
0,00
3
LOPEN KUNTA +
TASEYKSIKÖT
YHTEENSÄ
394 802,06
69 512,00
0,00
0,00
464 314,06
0,00
0,00
464 314,06
501 521,53
0,00
-56 000,00
0,00
445 521,53
0,00
0,00
445 521,53
5 878 631,20
0,00
0,00
0,00
5 878 631,20
0,00
0,00
5 878 631,20
1 890 925,20
0,00
0,00
0,00
1 890 925,20
0,00
0,00
1 890 925,20
1 496 686,28
0,00
-57 771,71
0,00
1 438 914,57
0,00
0,00
1 438 914,57
154
LOPEN KUNTA
Muut saamiset
Hankintameno 1.1.
Lisäykset
Vähennykset
Hankintameno 31.12.
Arvonkorotukset
SIJOITUKSET YHTEENSÄ
LOPEN
VESILAITOS
LOPEN
YRITYSTALO
LOPEN KUNTA +
TASEYKSIKÖT
YHTEENSÄ
15 533,00
0,00
0,00
15 533,00
0,00
0,00
0,00
15 533,00
0,00
0,00
15 533,00
0,00
0,00
15 533,00
10 133 839,56
0,00
0,00
10 133 839,56
38 032 840,52
2 610 857,12
0,00
-71 930,09
-1 388 207,60
-1 308 636,65
0,00
37 874 923,30
0,00
37 874 923,30
4 297 833,00
1 611 573,73
0,00
0,00
0,00
-309 890,15
0,00
5 599 516,58
0,00
5 599 516,58
590 781,48
0,00
0,00
0,00
0,00
-44 869,56
0,00
545 911,92
0,00
545 911,92
42 921 455,00
4 222 430,85
0,00
-71 930,09
-1 388 207,60
-1 663 396,36
0,00
44 020 351,80
0,00
44 020 351,80
39 313 837,87
5 599 516,58
545 911,92
45 459 266,37
15 533,00
PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ
Tilikauden poisto
Arvonkorotukset
PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ
4
155
LOPEN KUNTAKONSERNIN TYTÄRYHTEISÖT, KUNTAYHTYMÄOSUUDET JA OSAKKUUSYHTEISÖT 31.12.2014
Tytäryhtiöt, yhdistetty kunnan konsernitilinpäätökseen vuonna 2014
Yhtiön nimi
Kotipaikka
Kunnan
omistusosuus
%
Konsernin
omistusosuus
%
Lopen Vuokratalot Oy
Loppi
100,00
100,00
110.233
6.945.582
-18.994
Lopen Vanhustentalot Oy
Loppi
100,00
100,00
38.487
825.294
-78
Kaartjärven Vesihuolto Oy
Loppi
75,00
75,00
-172.296
976.649
-17.476
Kiinteistö Oy Lopen Terveystalo Lopenpaja
Loppi
50,00
58,44
309.492
1.400.102
4
285.916
10.147.627
-36.544
Yhteensä
Konsernin
omistusosuutta
vastaava määrä
omasta pääomasta
€
Konsernin
Konsernin
omistusosuutta
omistusosuutta
vastaava määrä
vastaava määrä
vieraasta pääomasta voitosta tai tappiosta
€
€
Kuntayhtymät, yhdistetty omistusosuusprosenttien mukaisessa suhteessa kunnan konsernitilinpäätökseen vuonna 2014
Yhtiön nimi
Kotipaikka
Kunnan
omistusosuus
%
Konsernin
omistusosuus
%
Riihimäen seudun terveyskeskuksen ky
Riihimäki
16,87
16,87
408.316
1.118.912
154.703
Kanta-Hämeen sairaanhoitopiirin ky
Hämeenlinna
5,63
5,63
3.142.930
4.775.504
-78.506
Eteva kuntayhtymä
Mäntsälä
0,47
0,47
54.974
246.049
5.107
Hämeen päihdehuollon ky
Hämeenlinna
1,66
1,66
7.456
15.633
-9.940
Hämeen liitto
Hämeenlinna
3,90
3,90
51.664
26.401
1.865
3.665.340
6.182.499
73.229
Yhteensä
Konsernin
omistusosuutta
vastaava määrä
omasta pääomasta
€
Konsernin
omistusosuutta
vastaava määrä
vieraasta pääomasta
€
Konsernin
omistusosuutta
vastaava määrä
voitosta tai tappiosta
€
156
Osakkuusyhtiöt, ei ole yhdistelty kunnan konsernitilinpäätökseen vuonna 2014
Yhtiön nimi
Kotipaikka
Kunnan
omistusosuus
%
Konsernin
omistusosuus
%
Kiinteistö Oy Läyliäisten Palveluasema
Loppi
38,53
38,53
283.311
291
10
Asunto Oy Lopen Kentänkulma
Loppi
23,58
23,58
100.519
9.017
1
Viertolan Lämpö Oy
Loppi
-
25,00
47
-
-526
RHL-Data Oy
Riihimäki
20,00
21,69
95.201
124.357
1.724
Asunto Oy Lopen Sairaalanmäki
Loppi
45,64
45,64
144.915
317
1.040
623.993
133.982
2.249
Yhteensä
Konsernin
omistusosuutta
vastaava määrä
omasta pääomasta
€
Konsernin
Konsernin
omistusosuutta
omistusosuutta
vastaava määrä
vastaava määrä
vieraasta pääomasta voitosta tai tappiosta
€
€
157
LOPEN KUNTA
TASEEN LIITETIEDOT
VAIHTUVAT VASTAAVAT
Saamiset Lopen kuntakonserniin kuuluvilta yhteisöiltä 31.12.
2014
€
2013
€
Saamiset tytäryhteisöiltä
Myyntisaamiset
Lainasaamiset
Muut saamiset
Siirtosaamiset
-
-
Saamiset kuntayhtymiltä, joissa kunta on jäsenenä
Myyntisaamiset
Lainasaamiset
Muut saamiset
Siirtosaamiset
-
-
Saamiset osakkuus- sekä muilta omistusyhteysyhteisöiltä
Myyntisaamiset
Lainasaamiset
Muut saamiset
Siirtosaamiset
-
-
Saamiset tytäryhteisöiltä
Myyntisaamiset
Lainasaamiset
Muut saamiset
Siirtosaamiset
81.062,61
60.000,00
-
42.946,50
-
Saamiset kuntayhtymiltä, joissa kunta on jäsenenä
Myyntisaamiset
Lainasaamiset
Muut saamiset
Siirtosaamiset
19.706,25
-
23.173,57
-
2.899,17
-
2.722,49
-
163.668,03
68.842,56
Pitkäaikaiset saamiset (kunta sisältää taseyksiköt)
Lyhytaikaiset saamiset (kunta sisältää taseyksiköt)
Saamiset osakkuus- sekä muilta omistusyhteysyhteisöiltä
Myyntisaamiset
Lainasaamiset
Muut saamiset
Siirtosaamiset
Yhteensä
158
LOPEN KUNTA
TASEEN LIITETIEDOT
Oma pääoma (ulkoinen)
Kunta
2014
€
Kunta
2013
€
Vesilaitos
2014
€
Vesilaitos
2013
€
Yritystalo
2014
€
Yritystalo
2013
€
Kunta +
vesilaitos +
yritystalo
yhteensä
2014
€
Kunta +
vesilaitos +
yritystalo
yhteensä
2013
€
Peruspääoma 1.1.
15.826.565,40
15.826.565,40
196.413,20
196.413,20
-
-
16.022.978,60
16.022.978,60
Peruspääoma 31.12.
15.826.565,40
15.826.565,40
196.413,20
196.413,20
-
-
16.022.978,60
16.022.978,60
8.793.552,87
7.016.195,16
1.406.047,03
1.325.451,59
386,58
40.743,19
10.199.986,48
8.382.389,94
Edellisten tilikausien alijäämä/ylijäämä 1.1.
Lisäys
69.512,00
69.512,00
Edellisten tilikausien ylijäämä 31.12.
8.793.552,87
7.085.707,16
1.406.047,03
1.325.451,59
386,58
40.743,19
10.199.986,48
8.451.901,94
Tilikauden alijäämä/ylijäämä
2.316.802,26
1.707.845,71
97.653,59
80.595,44
- 68.943,90
- 40.356,61
2.345.511,95
1.748.084,54
26.936.920,53
24.620.118,27
1.700.113,82
1.602.460,23
- 68.557,32
386,58
28.568.477,03
26.222.965,08
Oma pääoma yhteensä
159
LOPEN KUNTA
TASEEN LIITETIEDOT
Vieras pääoma
Velat, jotka erääntyvät myöhemmin kuin viiden vuoden kuluttua (1.1.2020 alkaen)
Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta
Lainat julkisyhteisöiltä
Yhteensä
31.12.2014
€
31.12.2013
€
2.500.000,00
625.000,00
725.177,01
768.410,00
3.225.177,01
1.393.410,00
160
LOPEN KUNTA
TASEEN LIITETIEDOT
Velkojen erittely saman konsernin yhteisöille 31.12.
2014
€
2013
€
13.844,40
-
13.844,40
-
6.792,24
-
6.792,24
-
-
-
9.273,26
-
8.496,53
-
Velat kuntayhtymille, joissa kunta on jäsenenä
Saadut ennakot
Ostovelat
Muut velat
Siirtovelat
88.130,48
-
66.060,62
-
Velat osakkuus- sekä muille omistusyhteysyhteisöille
Saadut ennakot
Ostovelat
Muut velat
Siirtovelat
- 2.434,29
-
- 8.081,39
-
115.606,09
87.112,40
Pitkäaikainen vieras pääoma (kunta sisältää taseyksiköt)
Velat tytäryhteisöille
Saadut ennakot
Ostovelat
Muut velat / liittymismaksuvelat
Siirtovelat
Velat kuntayhtymille, joissa kunta on jäsenenä
Saadut ennakot
Ostovelat
Siirtovelat
Velat osakkuus- sekä muille omistusyhteysyhteisöille
Saadut ennakot
Ostovelat
Siirtovelat
Lyhytaikainen vieras pääoma (kunta sisältää taseyksiköt)
Velat tytäryhteisöille
Saadut ennakot
Ostovelat
Muut velat
Siirtovelat
Yhteensä
161
LOPEN KUNTA
TASEEN LIITETIEDOT
Siirtovelat
Kunta
(sisältää taseyksiköt)
31.12.2014
€
Kunta
(sisältää taseyksiköt)
31.12.2013
€
1.848.700,00
16.500,00
1.865.200,00
1.613.300,00
12.500,00
1.625.800,00
Korkojaksotukset
24.327,19
38.295,85
Muut siirtovelat
Kunta
54.725,24
136.077,94
1.944.252,43
1.800,173,79
Lomapalkkojen ja -rahojen
+ muiden sosiaalikulujen jaksotus
Kunta
Vesilaitos
162
LOPEN KUNTA
TASEEN ULKOPUOLISTEN ERIEN LIITETIEDOT
Perusturvalautakunnan valvonnassa olevat varat
Perusturvalautakunnan valvonnassa oleviin asiakkaiden tileihin on käyttöoikeus
ainoastaan perusturvalautakunnan nimeämällä virkailijalla.
Valvottavia tilejä
Valvottavien tilien pääoma
31.12.2014
31.12.2013
8 kpl
13 kpl
7.340,83 €
23.752,60 €
163
LOPEN KUNTA
VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT
Leasingvastuut
Nordea Rahoitus Suomi Oy
31.12.2014
€
31.12.2013
€
Seuraavalla tilikaudella maksettavat
48.759,62
55.864,19
Myöhemmin maksettavat
60.071,08
76.206,74
108.830,70
132.070,93
Yhteensä
Lainojen korkosuojaussopimukset 31.12.2014
Pankki
Alkamispäivä
Alkuperäinen
pääoma
Pääoma
31.12.2014
Päättymispäivä
Nordea
12.7.2012
2.000.000
1.333.333
11.7.2018
OP-Pohjola
30.3.2007
6.000.000
6.000.000
30.3.2027
OP-Pohjola
20.2.2014
2.500.000
2.265.625
20.2.2022
164
LOPEN KUNTA
VASTUUSITOUMUKSET LOPEN KUNTAKONSERNIIN KUULUVIEN YHTEISÖJEN PUOLESTA
TAKAUSVASTUUT
Lainan nro
Takauspäivä
(Nordea Pankki Suomi Oyj)
- 995
- 147
(Keva)
(Keva)
Kiinteistö Oy Lopen Terveystalo
(Kuntarahoitus Oyj)
takaus: 50 % Lopen kunta, 50 % Riihimäen seudun
terveyskeskuksen kuntayhtymä
Asunto Oy Lopen Launosten Guttaperkka
(Sampo-pankki)
(Kuntarahoitus Oyj)
(Kuntarahoitus Oyj)
(Kuntarahoitus Oyj)
Yhteensä
€
Pääoma €
31.12.2014
Pääoma €
31.12.2013
02.09.2002
10.11.2003
17.000,00
310.000,00
3.399,80
139.500,00
4.533,15
155.000,00
- 082
21.04.2008
55.000,00
19.250,00
24.750,00
- 211
20.08.2007
100.000,00
30.000,00
40.000,00
13933/09
14.03.2011
1.425.000,00
1.181.708,00
1.251.220,00
- 718
13.06.2011
150.000,00
150.000,00
150.000,00
15472/11
15473/11
16630/13
07.11.2011
07.11.2011
06.05.2013
2.650.000,00
2.700.000,00
1.550.000,00
2.606.558,00
2.655.738,00
1.443.104,00
2.650.000,00
2.700.000,00
1.550.000,00
8.229.257,80
8.525.503,15
165
LOPEN KUNTA
MUUT KUNNAN ANTAMAT VASTUUSITOUMUKSET
Takauspäivä
€
Pääoma €
31.12.2014
Pääoma €
31.12.2013
40.365,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Luovutetut panttikirjat
Lopen Ampumaratayhdistys ry.
(Lopen Osuuspankki)
05.01.2000
Yhteensä
Kuntien takauskeskus
(Kuntien takauskeskuslaki 478/1996, kirjanpitolautakunnan kuntajaoston lausunnon 82 mukaisesti liitetietona esitettävät tiedot)
Kunnan osuus
Kuntien takauskeskuksen
takausvastuusta
31.12.2014
€
Kunnan osuus
takausvastuusta
31.12.2013
€
Kunnan osuus
kattamattomista
takausvastuista
31.12.2014
€
Kunnan osuus
kattamattomista
takausvastuista
31.12.2013
€
Kunnan mahdollista
vastuuta kattava
osuus takauskeskuksen rahastosta
31.12.2014
€
Kunnan mahdollista
vastuuta kattava
osuus takauskeskuksen rahastosta
31.12.2013
€
38.062.705,23
36.324.410,14
0,00
0,00
26.315,47
24.361,14
166
LOPEN KUNTA
LOPEN KUNNAN OMISTAMIIN TILOIHIN KIINNITETYT HALTIJAVELKAKIRJAT/PANTTIKIRJAT, TILANNE 31.12.2014
Velka-/
panttikirjan
nro
64
1676
1677
Allekirjoituspäivä
30.12.1999
á mk/€
100.000 €
50.000 €
Yhteensä
mk
Yhteensä
€
240.000
40.365,10
100.000,00
50.000,00
Kiinnitetty
Haltija
Kiinnitys
uudistettu
viimeksi
Ruutila 12:8
Tuomivaara 10:26
Tuomivaara 10:26
Lopen Osuuspankki
Lopen kunta
Lopen kunta
5.1.2000
10.5.2004
10.5.2004
Lopen kunta
20.2.2002
RAKENNUSLIIKE LAUKKANEN & LAMPOLA Oy, PANTTIVELKAKIRJA / YRITYSKIINNITYSVAKUUS
3
18.02.2002
50.000,00 €
-
50.000,00
MAA-AINESTENOTON VAKUUTENA OLEVAT HALTIJAVELKAKIRJAT ON LUETELTU
ERILLISESSÄ MAA-AINESVAKUUSLUETTELOSSA
RAKENNUSKOHTEIDEN VAKUUDET LUETELTU ERILLISESSÄ LUETTELOSSA
Vuokravakuuden
18.200,00 € panttina
sisältyy saneeraussaamisiin
166a
LOPEN KUNTA
Kuntayhtymien alijäämät
Muut vastuusitoumukset
Kirjanpitolautakunnan kuntajaosto on antanut 9.3.2015 lausunnon (110), jonka mukaan jäsenkunnan
tulee kirjata kirjanpitoonsa osuus kuntayhtymään kertyneestä alijäämästä pakollisena varauksena,
mikäli kuntayhtymän alijäämää ei todennäköisesti saada lähitulevaisuudessa katetuksi esimerkiksi
kuntayhtymän päättämillä muilla toimenpiteillä.
Liitetieto vuoden 2014 tilinpäätökseen
Kuntayhtymien kertyneet
alijäämät
Riihimäen seudun
terveyskeskuksen ky
Kanta-Hämeen
sairaanhoitopiirin ky
Eteva ky
Hämeen päihdehuollon ky
Yhteensä
Alijäämä
31.12.2014
Lopen kunnan
osuus
Alijäämä
31.12.2013
Lopen kunnan
osuus
-3 884 560,07
-655 953,03
-4 801 587,47
-810 803,74
-25 535 268,55
-1 438 544,67
-24 127 590,31
-1 359 242,28
-2 103 305,51
-9 867,66
-3 201 878,01
-15 021,61
-591 608,38
-9 836,73
7 205,81
119,81
-32 114 742,51
-2 114 202,09
-32 123 849,98
-2 184 947,82
Riihimäen seudun terveyskeskuksen ky
Riihimäen seudun terveyskeskuksen kuntayhtymällä oli tilikauden päättyessä kertynyttä alijäämää
3.884.560,07 euroa, josta Lopen kunnan osuus on 655.953,03 euroa. Kuntayhtymä on yhteistyössä
jäsenkuntien kanssa tehnyt seuraavat toimet talouden tasapainottamiseksi ja taseen alijäämien
kattamiseksi.
Kuntayhtymälle on laadittu talouden tervehdyttämissuunnitelma vuonna 2011, se on käsitelty yhtymähallituksessa 6.4.2011. Suunnitelmassa esitettyjen toimenpiteiden tarkoituksena on katkaista
alijäämäkehitys ja kattaa kuntayhtymän taseeseen aikaisemmin syntynyt alijäämä.
Suunnitelman ehdotuksista osa on jo toteutettu (päivystyksen ja akuuttiosaston siirto Riihimäen sairaalaan).
Suunnitelman sisältämien palvelurakennetta koskevien muutosten toimeenpanoa varten kuntayhtymässä on
laadittu suunnitelma, joka on nimetty Riihimäen seudun terveydenhuollon palvelurakennevisioksi.
Palvelurakennevisio on hyväksytty yhtymähallituksessa ja sen toimeenpano on aloitettu.
Talouden tervehdyttämiseen liittyvänä toimenpiteenä kuntayhtymän jäsenkuntalaskutus uudistettiin
vuoden 2013 alusta. Kuntayhtymässä otettiin käyttöön palveluiden tuotteistukseen perustuva
laskutusjärjestelmä. Tuotteistuksen mukainen hinnoittelu vastaa kuntayhtymän toiminnasta ja
investoinneista aiheutuvia kustannuksia ja palveluiden käyttöä siten, että alijäämää ei jatkossa synny.
Osana talouden tervehdyttämissuunnitelmaa kuntayhtymän jäsenkunnat maksoivat kuntayhtymälle
vuonna 2013 yhteensä 400.000 euron ylimääräisen maksuosuuden. Edellä mainittujen toimenpiteiden
lisäksi yhtymähallitus on vuosittain vahvistanut kuntayhtymälle kuluvaa talousarviovuotta koskevat
sopeuttamistoimet.
166b
Suunnitelma on toteutunut seuraavasti. Talouden tervehdyttämissuunnitelman seurauksena kuntayhtymän taloudellinen tulos oli ylijäämäinen vuonna 2013 yhteensä 137.566 euroa ja vuonna 2014
yhteensä 917.027 euroa. Talouden tervehdyttämistoimilla kuntayhtymän alijäämäkierre on saatu
katkaistua ja aiemmin kertyneen alijäämän määrää on merkittävästi pienennetty.
Kuntayhtymä ja sen jäsenkunnat ovat sitoutuneet jatkamaan talouden tervehdyttämissuunnitelmassa
esitettyjen toimenpiteiden toteuttamista siten, että kuntayhtymän taseen kertynyt alijäämä saadaan
tätä kautta katettua. Alijäämän kertymää arvioidaan uudelleen vuoden 2015 toteutuman perusteella.
Mikäli tervehdyttämissuunnitelmaa ei noudateta, tulee alijäämä kirjattavaksi pakolliseksi varaukseksi.
Kanta-Hämeen sairaanhoitopiirin ky
Kanta-Hämeen sairaanhoitopiirin kuntayhtymällä on tilikauden päättyessä kertynyttä alijäämää
25.535.268,55 euroa, josta Lopen kunnan omistusoikeutta vastaava osuus on 1.438.544,67 euroa.
Kuntayhtymän talouden tasapainotuksesta on tehty tasapainotusohjelma, joka on sisältynyt myös
kuntayhtymän taloussuunnitelmiin vuosille 2014 ja 2015. Tasapainotusohjelman mukaan kertynyt
alijäämä katetaan vuoteen 2018 mennessä seuraavasti:
Kanta-Hämeen sairaanhoitopiirin ky:n talouden tasapainotusohjelma
Tasapainotusohjelman
Kumulatiivinen alijäämä
Toteutunut kumula-
mukainen ali-/ylijäämä tasapainotusohjelmassa
Tp 2013
-
8 841 000
Tp 2014
-
2 100 000
1 408 000
Enn 2015
-
tiivinen alijäämä
24 128 000
-
24 127 590
-
26 228 000
-
25 535 269
-
24 820 000
Enn 2016
4 785 000
-
20 035 000
Enn 2017
8 713 000
-
11 322 000
Enn 2018
12 872 000
1 550 000
Kanta-Hämeen sairaanhoitopiirin kuntayhtymän vuoden 2014 toteutunut alijäämä on jonkin verran
pienempi kuin tasapainotusohjelmassa ennakoitu alijäämä.
Kuntamaksujen korotus on keskeinen tasapainotuksen keino. Sen lisäksi taloussuunnitelmassa on
päätetty sopeuttaa taloutta, saattaa kehittämistoimenpiteitä käytäntöön ja supistaa investointiohjelmaa. Tasapainottamisohjelma on laadittu siten, että alijäämä saadaan katettua vuoteen 2018
mennessä. Käytettävissä olevien tietojen perusteella Kanta-Hämeen sairaanhoitopiirin tasapainottamisohjelma tulee tilinpäätöksen 2014 mukaan toteutumaan suunnitellusti ja alijäämät saadaan katettua
vuoteen 2018 mennessä. Vuoden 2015 toteutuman perusteella arvioidaan seuraavan kerran uudelleen
alijäämän käsittely. Mikäli tasapainottamisohjelmaa ei noudateta, tulee alijäämä kirjattavaksi
pakolliseksi varaukseksi.
Eteva ky
Eteva-kuntayhtymän kertynyt alijäämä vuoden 2014 tilinpäätöksessä on 2.103.305,51 euroa.
Kuntayhtymän talouden tervehdyttämiseksi on tehty toimenpiteitä, joilla mm. eläkemenoperusteiset
vastuut on kohdistettu kunnille. Eteva-kuntayhtymän vuoden 2014 tilinpäätös oli ylijäämäinen.
Tämän hetken tiedoilla ei ole nähtävissä perusteita sille, että Eteva-kuntayhtymän alijäämä olisi
käsiteltävä menona tai menetyksenä, joka kirjattaisiin pakolliseksi varaukseksi.
Hämeen päihdehuollon kuntayhtymä on päätetty lakkauttaa ja sen palvelutuotannon toiminta on
päättynyt. Kuntayhtymä on olemassa niin kauan kuin sen kaikki velvoitteet ja vastuut on saatu
hoidettua. Kuntayhtymän purkamiseen liittyvät toimenpiteet jatkuvat vuonna 2015.
Kuntayhtymällä on maaomaisuutta ja rakennuksia, joiden tasearvo oli yhteensä 785.000 euroa.
Oletuksena on, että omaisuuden realisoimisesta saadaan tuottoja, jotka vastaavat vähintään kunnan
kuntayhtymäosuuden arvoa ja kattavat kertyneen osuuden alijäämästä. Tämän hetken tiedoilla ei ole
nähtävissä perusteita sille, että Hämeen päihdehuollon kuntayhtymän alijäämä olisi käsiteltävä menona
tai menetyksenä, joka kirjattaisiin pakolliseksi varaukseksi.
167
LOPEN KUNTA
HENKILÖSTÖÄ JA TILINTARKASTAJAN PALKKIOITA KOSKEVAT LIITETIEDOT
Henkilöstön lukumäärä 31.12.
2014
2013
358
87
445
349
88
437
2014
2013
Kunnanhallitus (sisältää ruokahuollon)
Ympäristö- ja rakennuslautakunta
Kasvatus- ja koulutuslautakunta
Kulttuuri- ja vapaa-aikalautakunta
Tekninen lautakunta
Yhteensä
37
5
127
212
13
51
445
39
5
109
223
12
49
437
Henkilöstökulut kirjanpidon mukaan
Kunta +
taseyksiköt
yhteensä
2014
€
Kunta +
taseyksiköt
yhteensä
2013
€
14.629.444,68
13.867.877,69
Henkilöstösivukulut
Eläkekulut
Muut henkilöstösivukulut
3.534.529,38
731.893,73
3.323.846,49
738.244,87
Henkilöstökorvaukset
- 172.635,96
- 221.535,07
18.723.231,83
17.708.433,98
365,60
37,62
8.383,75
1.826,15
18.723.635,05
17.718.643,88
123.795,10
113.731,72
2014
€
2013
€
9.513,00
6.645,00
16.158,00
9.490,50
6.788,50
15.279,00
Vakinaiset
Määräaikaiset
Yhteensä
Henkilöstön jakaantuminen toimielimittäin
Palkat ja palkkiot
Tuloslaskelman mukaan
Investointeihin kirjatut palkat
Investointeihin kirjatut sosiaalikulut
Palkkauskulut yhteensä
Luontoisedut
Tilintarkastajan palkkiot
BDO Audiator Oy
Tilintarkastuspalkkiot
Tarkastuslautakunnan avustaminen
Tilintarkastuspalkkiot yhteensä
LOPEN KUNTAKONSERNI
KONSERNITILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT
Konsernitilinpäätös
Konsernitilinpäätös on laadittu Kirjanpitolautakunnan kuntajaoston 13.12.2011
antaman yleisohjeen mukaisesti taloushallinnon käytössä olevan Pro Economica
-konsernitilinpäätösohjelmiston avulla. Ohjelmistosta tulostuvat konsernituloslaskelma,
konsernitase, konsernin rahoituslaskelma, yhdistelylaskelmat sekä päivä- ja pääkirjat
konsernivienneistä.
Konsernitilinpäätöksen laskentaperiaatteet
 Lopen kunnalla on velvollisuus laatia täydellinen konsernitilinpäätös sisältäen
konsernituloslaskelman, konsernitaseen, konsernin rahoituslaskelman ja
konsernin liitetiedot.
 Kunnan ja sen tytäryhteisöjen keskinäinen omistus on käsitelty nimellis- eli
pariarvomenetelmällä.
 Sisäiset velat ja saamiset on eliminoitu taseesta ja tuloslaskelmasta
keskinäiset liiketapahtumat. Olennaisia sisäisiä katteita käyttöomaisuushyödykkeissä konserniyhtiöiden välillä ei ole.
 Vuonna 2002 on perustettu tytäryhtiö Kaartjärven Vesihuolto Oy,
josta Lopen kunta omistaa 75 % ja Riihimäen kaupunki 25 %.
Koska Kaartjärven Vesihuolto Oy:n oma pääoma on negatiivinen,
vähemmistöosuutta ei voida erottaa, vaan Riihimäen kaupungin osuus
osakepääomasta on siirretty kohtaan edellisten vuosien voitto/tappio.
 Kuntayhtymien tilinpäätökset on yhdistelty omistusosuusprosenttien mukaisessa
suhteessa konsernitilinpäätökseen. Kunnan ja kuntayhtymien väliset velat ja saamiset
sekä tilikauden aikaiset tilitapahtumat on eliminoitu omistusprosenttien mukaisessa
suhteessa.
 Hämeen liitto on laatinut ensimmäistä kertaa täydellisen konsernitilinpäätöksen
sisältäen konsernituloslaskelman, konsernitaseen ja konsernirahoituslaskelman ja
se on yhdistelty nyt ensimmäistä kertaa konsernina Lopen konsernitilinpäätökseen.
Tästä aiheutuu tasejatkuvuuden katkeaminen Hämeen liiton osalta vuodesta 2013
vuoteen 2014.
 Osakkuusyhteisöt on lueteltu liitetiedoissa eikä niitä ole yhdistelty konsernitilinpäätökseen niiden vähäisen taloudellisen merkityksen vuoksi (erillinen liitetieto).
168
169
LOPEN KUNTAKONSERNI
KONSERNITILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT
Konserniin yhdistelemättömät osakkuusyhteisöt vuonna 2014
Yhtiön nimi
Kotipaikka
Kunnan
omistusosuus
%
Konsernin
omistusosuus
%
Kiinteistö Oy Läyliäisten
Palveluasema
Loppi
38,53
38,53
284.274
283.311
291
10
Asunto Oy Lopen
Kentänkulma
Loppi
23,58
23,58
97.409
100.519
9.017
1
Viertolan Lämpö Oy
Loppi
-
25,00
-
47
-
-526
RHL-Data Oy
Riihimäki
20,00
21,69
60.000
95.201
124.357
1.724
Asunto Oy Lopen
Sairaalanmäki
Loppi
45,64
45,64
3.838
144.915
317
1.040
445.521
623.993
133.982
2.249
Yhteensä
Peruste yhdistelemättä jättämiselle:
Arvo
Lopen kunnan
taseessa
€
Konsernin
omistusosuutta
vastaava määrä
omasta
pääomasta
€
Konsernin
omistusosuutta
vastaava määrä
vieraasta
pääomasta
€
Konsernin
omistusosuutta
vastaava määrä
voitosta tai
tappiosta
€
Osakkuusyhteisöjen tilinpäätöstiedot voidaan jättää yhdistelemättä konsernitilinpäätökseen,
jos yhdistely ei ole tarpeen oikean ja riittävän kuvan antamiseksi konsernin toiminnan
tuloksesta ja taloudellisesta asemasta.
Yllä mainittujen yhtiöiden kunnan taseessa oleva arvo ei poikkea merkittävästi omistusoikeusosuuden mukaisesta oman pääoman
arvosta lukuun ottamatta Asunto Oy Lopen Sairaalanmäen osakkeiden arvoa. Osakkuusyhtiöiden tilikauden tuloksella ei ole olennaista
vaikutusta kunnan tilikauden tulokseen.
170
LOPEN KUNTAKONSERNI
KONSERNITULOSLASKELMAN LIITETIEDOT
31.12.2014
€
31.12.2013
€
880.200,65
18.745.487,41
1.171.028,19
2.804.032,73
23.600.748,98
776.671,24
18.105.886,87
1.109.056,58
2.893.988,28
22.885.602,97
SATUNNAISET TUOTOT
Eteva kuntayhtymän osinkotuotot
Evantia Oy:n osakkeista
-
1.917,00
SATUNNAISET KULUT
Eteva kuntayhtymän myyntitappiot
Evantia Oy:n osakkeiden myynnistä
-
2.870,00
Toimintatuotot tehtäväalueittain
Yleishallinto
Sosiaali- ja terveystoimi
Opetus- ja kulttuuritoimi
Muut palvelut
Yhteensä
Satunnaisten tuottojen ja kulujen erittely
Tuottoihin ja kuluihin sisältyvät pakollisten varausten muutokset
POTILASVAHINKOVAKUUTUSMAKSUVASTUU
Kanta-Hämeen keskussairaalan kuntayhtymä
320.183,50
237.642,00
Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja -tappiot
MUUT TOIMINTATUOTOT
Lopen kunta
Kanta-Hämeen keskussairaalan kuntayhtymä
Eteva kuntayhtymä
Yhteensä
159.645,27
12.138,97
66.579,97
620,51
238.984,72
114.310,00
288.985,00
63.597,00
68,00
466.960,00
MUUT TOIMINTAKULUT
Yhteensä
533,67
533,67
-
171
LOPEN KUNTAKONSERNI
KONSERNITASEEN LIITETIEDOT
Siirtosaamiset
Kelan korvaukset
Valtionkorvaukset ja -avustukset
Muut siirtosaamiset
Yhteensä
31.12.2014
€
31.12.2013
€
118.387,28
56.075,12
76.163,21
89.660,00
7.748,54
124.915,21
202.299,03
270.650,33
31.12.2014
€
31.12.2013
€
4.525,60
8.025,81
3.205.668,47
3.011.244,53
71.456,97
86.543,64
271.280,83
359.316,06
3.552.931,87
3.465.130,04
Lyhytaikaiset velat
Siirtovelat
Tuloennakot
Lomapalkkojen ja -rahojen jaksotus
Korkojaksotukset
Muut siirtovelat
Yhteensä
172
LOPEN KUNTAKONSERNI
Konsernin oma pääoma
2014
€
2013
€
16.022.978,60
16.022.978,60
16.022.978,60
16.022.978,60
3.047,37
3.047,37
3.088,94
- 41,57
3.047,37
41.632,83
122.097,61
+ 144,41
41.777,24
- 80.464,78
41.632,83
7.665.252,63
6.065.823,64
- 41.605,89
+ 100.534,72
Edellisten tilikausien ylijäämä/alijäämä 31.12.
7.623.646,74
6.166.358,36
Tilikauden ylijäämä/alijäämä
2.376.444,53
1.498.894,27
26.067.894,48
23.732.911,43
Peruspääoma 1.1.
Peruspääoma 31.12.
Arvonkorotusrahasto 1.1.
Arvonkorotusrahaston muutos tilikaudella
Muut omat rahastot
Rahastojen pääoma 1.1.
Rahastojen muutokset tilikaudella + Hämeen liiton
konsernitilinpäätöksen yhdistelystä johtuva muutos
Muut omat rahastot 31.12.
Edellisten tilikausien ylijäämä/alijäämä 1.1.
Edellisten vuosien ylijäämään kohdistuvat oikaisut + Hämeen
liiton konsernitilinpäätöksen yhdistelystä johtuva muutos
Tilikauden yli/alijäämä kunta + tytäryhtiöt + kuntayhtymien
omistuksen mukainen %-osuus tilikauden tuloksesta +
tilikauden tulokseen tehdyt konsernitilinpäätöksen oikaisut =
tilikauden tulos
LOPEN KUNTAKONSERNIN OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ
173
LOPEN KUNTAKONSERNI
Riihimäen seudun terveyskeskuksen maa-alueen
arvonkorotus.
2014
€
2013
€
3.047.37
3.047,37
174
LOPEN KUNTAKONSERNI
Annetut pantit, kiinnitykset ja muut vastuusitoumukset 31.12.
Konsernin sisäiset erät on eliminoitu tytäryhtiöiden ja kuntayhtymien osalta konserniliitetietoja
koskevien ohjeiden mukaisesti.
2014
€
2013
€
199.354,14
211.283,01
-
3.003,57
12.954,38
212.308,52
15.382,26
229.668,84
38.062.705,23
36.324.410,14
- 26.315,47
38.036.389,76
- 24.361,14
36.300.049,00
108.830,70
222.369,26
331.199,96
132.070,93
233.005,03
365.075,96
1.246,73
34.981,13
36.227,86
892,48
1.267,66
2.160,14
38.616.126,10
36.896.953,94
Takaukset
(Takaus Kiinteistö Oy Lopen Terveystalo
Lopenpajalle)
Kanta-Hämeen sairaanhoitopiiri
(Takaukset muille)
Eteva kuntayhtymä
(Takaukset muille)
Kuntien takauskeskus
(Kuntien takauskeskuslaki 478/1996,
kirjanpitolautakunnan kuntajaoston lausunnon 82 mukaisesti
liitetietona esitettävät tiedot)
Kunnan osuus Kuntien takauskeskuksen
takausvastuusta
Kunnan mahdollista vastuuta kattava osuus
takauskeskuksen rahastosta
Leasingvastuut
Lopen kunta
Kuntayhtymät
Muut taloudelliset vastuut
Eteva kuntayhtymä
LOPEN VESILAITOS
Ulkoinen/Sisäinen
Sivu
1
20.03.2015
13:08:52
175
EUR
T u l o s l a s k e l m a
LOPEN VESILAITOS
01.01.2014 - 31.12.2014
Toteutuma/
tilivuosi
Toteutuma/
ed.vuosi
Muutos
%
952.488,67
952.488,67
4.069,15
918.715,39
918.715,39
4.882,89
3,7
3,7
-16,7
-108.003,84
-108.003,84
-246.460,53
-354.464,37
-111.913,96
-111.913,96
-274.951,80
-386.865,76
-3,5
-3,5
-10,4
-8,4
-109.675,78
-103.049,90
6,4
-22.607,36
-5.707,30
-28.314,66
-137.990,44
-20.389,25
-5.318,25
-25.707,50
-128.757,40
10,9
7,3
10,1
7,2
-309.890,15
-309.890,15
-6.064,69
-276.269,38
-276.269,38
-1.226,32
12,2
12,2
394,5
LIIKEYLI-/ALIJÄÄMÄ
MUUT RAHOITUSTUOTOT
KUNNALLE MAKSETUT KORKOKULUT
MUUT RAHOITUSKULUT
YLI-/ALIJÄÄMÄ ENNEN SAT. ERIÄ
YLI-/ALIJÄÄMÄ ENNEN VARAUKSIA
148.148,17
4.207,51
-13.697,96
-31,88
-9.522,33
138.625,84
138.625,84
130.479,42
3.444,94
-20.316,80
-16.871,86
113.607,56
113.607,56
13,5
22,1
-32,6
100,0
-43,6
22,0
22,0
138.625,84
113.607,56
22,0
TULOSLASKELMA
LIIKEVAIHTO
MYYNTITUOTOT
LIIKEVAIHTO
LIIKETOIMINNAN MUUT TUOTOT
MATERIAALIT JA PALVELUT
PALVELUJEN OSTOT
HENKILÖSTÖKULUT
PALKAT JA PALKKIOT
HENKILÖSTÖSIVUKULUT
ELÄKELUKULUT
HENKILÖSTÖSIVUKULUT
HENKILÖSTÖKULUT
LIIKETOIMINNAN MUUT KULUT
LOPEN VESILAITOS
Ulkoinen/Sisäinen
Rahoituslaskelma
LOPEN VESILAITOS
01.01.2014 - 31.12.2014
Sivu
1
20.03.2015
13:09:43
EUR
Toteutuma
2014
Toteutuma
2013
148.148,17
309.890,15
-9.522,33
448.515,99
130.479,42
276.269,38
-16.871,86
389.876,94
-1.611.573,73
-1.611.573,73
-463.518,95
-463.518,95
-1.163.057,74
-73.642,01
1.322.849,54
1.322.849,54
181.975,83
181.975,83
-124.636,36
-13.000,29
-137.636,65
-28.277,12
-96.242,94
-124.520,06
1.185.212,89
57.455,77
RAHAVAROJEN MUUTOS
22.155,15
-16.186,24
RAHAVARAT 31.12.
RAHAVARAT 1.1.
RAHAVAROJEN MUUTOS
27.912,91
5.757,76
22.155,15
5.757,76
21.944,00
-16.186,24
RAHOITUSLASKELMA
TOIMINNAN RAHAVIRTA
RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT
TOIMINNAN RAHAVIRTA
INVESTOINTIMENOT
KUNNNALTA SAAT. PA.LAINOJEN LISÄYS
SAAMISTEN MUUTOS MUILTA
KOROTTOMIEN VELKOJEN MUUTOS MUILTA
176
LOPEN VESILAITOS
Ulkoinen/Sisäinen
Sivu
1
20.03.2015
13:10:50
EUR
T a s e
LOPEN VESILAITOS
01.01.2014 - 31.12.2014
Tilivuosi
2014
Ed.vuosi
2013
Muutos
%
TASE
VASTAAVAA
PYSYVÄT VASTAAVAT
MAA- JA VESIALUEET
ENNAKKOMAKS. JA KESKENER.HANKIN
PYSYVÄT VASTAAVAT
VAIHTUVAT VASTAAVAT
SAAMISET
MYYNTISAAMISET
MUUT SAAMISET
SAAMISET
VAIHTUVAT VASTAAVAT
VASTAAVAA
1.569.763,95
1.569.763,95
100,0
100,0
21.179,37
4.003.573,26
5.000,00
4.029.752,63
5.599.516,58
21.179,37
4.276.653,63
327.748,53
86.685,51
414.434,04
414.434,04
27.912,91
442.346,95
6.041.863,53
289.797,68
4.297.833,00
4.297.833,00
289.797,68
289.797,68
5.757,76
295.555,44
4.593.388,44
-6,4
100,0
-6,2
30,3
13,1
100,0
43,0
43,0
384,8
49,7
31,5
177
LOPEN VESILAITOS
Ulkoinen/Sisäinen
Sivu
2
20.03.2015
13:10:50
EUR
T a s e
LOPEN VESILAITOS
01.01.2014 - 31.12.2014
VASTATTAVAA
OMA PÄÄOMA
JÄÄNNÖSPÄÄOMA/PERUSPÄÄOMA
EDELLISTEN TILIK:N YLI-/ALIJÄÄMÄ
OMA PÄÄOMA
VIERAS PÄÄOMA
PITKÄAIKAINEN
LAINAT KUNNALTA
MUUT VELAT/LIITTYMISMAKSUT JA M
PITKÄAIKAINEN
LYHYTAIKAINEN
OSTOVELAT
MUUT VELAT
SIIRTOVELAT
LYHYTAIKAINEN
VIERAS PÄÄOMA
VASTATTAVAA
Tilivuosi
2014
Ed.vuosi
2013
Muutos
%
196.413,20
1.132.560,83
138.625,84
1.467.599,87
196.413,20
1.018.953,27
113.607,56
1.328.974,03
11,1
22,0
10,4
3.628.903,53
872.246,83
4.501.150,36
2.306.053,99
852.558,30
3.158.612,29
57,4
2,3
42,5
56.613,30
52.490,68
40.811,44
12.500,00
105.802,12
3.264.414,41
4.593.388,44
7,9
-100,0
32,0
-30,9
40,1
31,5
16.500,00
73.113,30
4.574.263,66
6.041.863,53
178
LOPEN YRITYSTALO
Ulkoinen/Sisäinen
Sivu
1
20.03.2015
13:27:42
179
EUR
T u l o s l a s k e l m a
LOPEN YRITYSTALO
01.01.2014 - 31.12.2014
Toteutuma/
tilivuosi
Toteutuma/
ed.vuosi
Muutos
%
35.409,80
27.021,88
31,0
PALVELUJEN OSTOT
-9.042,24
-9.042,24
-10.976,48
-20.018,72
-9.924,42
-9.924,42
-3.516,46
-13.440,88
-8,9
-8,9
212,1
48,9
LIIKETOIMINNAN MUUT KULUT
-44.869,56
-44.869,56
-40.580,75
-44.869,56
-44.869,56
-9.103,15
345,8
KUNNALLE MAKSETUT KORKOKULUT
YLI-/ALIJÄÄMÄ ENNEN SAT. ERIÄ
YLI-/ALIJÄÄMÄ ENNEN VARAUKSIA
-70.059,23
-2.510,00
-2.510,00
-72.569,23
-72.569,23
-40.391,71
-2.692,62
-2.692,62
-43.084,33
-43.084,33
73,4
-6,8
-6,8
68,4
68,4
-72.569,23
-43.084,33
68,4
TULOSLASKELMA
LIIKEVAIHTO
LOPEN YRITYSTALO
Ulkoinen/Sisäinen
Sivu
1
20.03.2015
Rahoituslaskelma
LOPEN YRITYSTALO
01.01.2014 - 31.12.2014
EUR
Toteutuma
2014
Toteutuma
2013
-70.059,23
44.869,56
-2.510,00
-27.699,67
-40.391,71
44.869,56
-2.692,62
1.785,23
-27.699,67
1.785,23
-6.141,05
-6.141,05
-10.606,05
-10.606,05
33.840,72
33.840,72
11.095,08
-2.274,26
8.820,82
27.699,67
-1.785,23
RAHAVAROJEN MUUTOS
0
0
RAHAVAROJEN MUUTOS
0
0
RAHOITUSLASKELMA
TOIMINNAN RAHAVIRTA
RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT
TOIMINNAN RAHAVIRTA
KUNNALTA SAAT. PA-LAINOJEN VÄHENNYS
SAAMISTEN MUUTOS MUILTA
KOROTTOMIEN VELKOJEN MUUTOS MUILTA
180
LOPEN YRITYSTALO
Ulkoinen/Sisäinen
Sivu
1
20.03.2015
13:29:47
181
EUR
T a s e
LOPEN YRITYSTALO
01.01.2014 - 31.12.2014
Tilivuosi
2014
Ed.vuosi
2013
Muutos
%
545.911,92
545.911,92
545.911,92
590.781,48
590.781,48
590.781,48
-7,6
-7,6
-7,6
9.986,17
9.986,17
9.986,17
9.986,17
555.898,09
41.930,28
1.896,61
43.826,89
43.826,89
43.826,89
634.608,37
-100,0
426,5
-77,2
-77,2
-77,2
-12,4
TASE
VASTAAVAA
PYSYVÄT VASTAAVAT
RAKENNUKSET
PYSYVÄT VASTAAVAT
VAIHTUVAT VASTAAVAT
SAAMISET
MYYNTISAAMISET
MUUT SAAMISET
SAAMISET
VAIHTUVAT VASTAAVAT
VASTAAVAA
LOPEN YRITYSTALO
Ulkoinen/Sisäinen
Sivu
2
20.03.2015
13:29:48
182
EUR
T a s e
LOPEN YRITYSTALO
01.01.2014 - 31.12.2014
VASTATTAVAA
OMA PÄÄOMA
JÄÄNNÖSPÄÄOMA/PERUSPÄÄOMA
EDELLISTEN TILIK:N YLI-/ALIJÄÄMÄ
OMA PÄÄOMA
VIERAS PÄÄOMA
PITKÄAIKAINEN
LAINAT KUNNALTA
PITKÄAIKAINEN
VIERAS PÄÄOMA
VASTATTAVAA
Tilivuosi
2014
Ed.vuosi
2013
Muutos
%
540.000,00
-111.140,13
-72.569,23
356.290,64
540.000,00
-68.055,80
-43.084,33
428.859,87
63,3
68,4
-16,9
199.607,45
199.607,45
199.607,45
555.898,09
205.748,50
205.748,50
205.748,50
634.608,37
-3,0
-3,0
-3,0
-12,4
184
LOPEN KUNTA (YRITYSTUNNUS 01)
LOPEN VESILAITOS (YRITYSTUNNUS 02)
LOPEN YRITYSTALO (YRITYSTUNNUS 04)
LUETTELO VUODEN 2014 KIRJANPITOKIRJOISTA,
TOSITTEIDEN LAJEISTA JA NIIDEN SÄILYTYKSESTÄ
Tositelaji
Tositteiden
numerosarjat
Tilinpäätös sidottuna kirjana
Säilytys
Pysyvästi paperitulosteena
arkistossa
Päiväkirjat tositelajeittain atk-tulosteena

Kassa- ja pankkitositteet
10
1 – 5 000
Paperitulosteena arkistossa

Muistiotositteet
05
5 001 – 10 000

Myyntireskontran suoritustositteet, kunta
11
10 001 – 17 999

Myyntireskontran suoritustositteet,
vesilaitos
14
14 001 – 16 000

Ostoreskontran maksatustositteet
12
18 001 – 19 999

Ostolaskutositteet
20
20 001 – 39 999

Sähköiset ostolaskut
200
200 001 – 399 999
Sähköisenä CD-levyllä
arkistossa

Laskutustositteet (myyntireskontra)
40
910 001 – 920 000

Laskutustositteet (Effica-järjestelmä)
42
420 001 – 429 999

Laskutustositteet (Pro Consona Päivähoito)
43
430 001 – 439 999

Laskutustositteet (vesilaitos)
40
48 901 – 49 000

Vesilaskutus/Komartek
41
520 001 – 530 000

Sisäiset vesilaskut
49
49 001 – 49 500

Sosiaalityö / Pro Consona tositteet
50
50 001 – 59 999

Palkkatositteet
60
60 001 – 61 000

Käyttöomaisuuskirjanpidon tositteet
80
80 001 – 84 999

Vyörytystapahtumat
85
85 001 – 85 999

Konsernitilinpäätöksen tositteet
90
90 001 – 90 999
Tase-erittely atk-tulosteena
Toteutumisvertailu käyttötaloudesta
atk-tulosteena
Toteutumisvertailu investointiosasta
atk-tulosteena
Pääkirja atk-tulosteena
Pääkirja kustannuspaikoittain atk-tulosteena
Päiväkirjat tositelajeittain
Myyntireskontraraportit atk-tulosteena
Ostoreskontraraportit atk-tulosteena
Palkkakortistot atk-tulosteena
LOPEN KUNTAKONSERNI
Ulkoinen
Sivu
1
20.03.2015
13:32:20
185
EUR
01.01.2014 - 31.12.2014
Tilivuosi
2014
Ed.vuosi
2013
Muutos
%
32.807,79
326.377,00
89.672,87
51.820,47
815.728,31
399.456,85
60.561,26
1.776.424,55
31.798,71
358.538,79
159.643,46
56.058,24
785.977,14
307.167,94
59.219,01
1.758.403,29
3,2
-9,0
-43,8
-7,6
3,8
30,0
2,3
1,0
180.513,30
475.733,91
1.121.471,61
91.949,11
141.245,52
119.317,65
2.130.231,10
203.450,61
498.249,15
980.281,76
155.390,61
153.446,19
120.669,50
2.111.487,82
-11,3
-4,5
14,4
-40,8
-8,0
-1,1
0,9
60.777,80
411.994,64
74.633,19
5.500,00
17.500,00
570.405,63
37.577,70
227.375,11
77.388,13
5.500,00
6.793,55
354.634,49
61,7
81,2
-3,6
157,6
60,8
693.635,59
155.103,41
4.069,15
35.409,80
49.191,32
9.074,75
946.484,02
626.710,81
140.739,81
4.882,89
27.021,88
35.614,07
9.097,68
844.067,14
10,7
10,2
-16,7
31,0
38,1
-0,3
12,1
36.571,36
2.678,40
159.645,27
54.980,38
253.875,41
10.753,00
24.939,19
2.068,16
114.309,99
34.852,43
186.922,77
-100,0
46,6
29,5
39,7
57,8
35,8
5.677.420,71
5.255.515,51
8,0
40.487,61
40.487,61
40.654,87
40.654,87
-0,4
-0,4
-3.185.278,37
-25.762,50
-7.650.252,73
-78.046,37
-6.867,82
-93.527,23
-2.968.565,03
-24.658,31
-7.206.613,01
-81.080,76
-5.593,42
-105.646,74
7,3
4,5
6,2
-3,7
22,8
-11,5
TULOSLASKELMA
MYYNTITUOTOT
3101 01 Myyntitulot valtiolta
3102 01 Myyntitulot kunnilta
3103 01 Myyntitulot kuntayhtymiltä
3105 01 Kotikuntakorvaukset entiselt
3160 02 Vesihuollon kulutusmaksut
3190 01 Muut myyntitulot
3190 02 Muut myyntitulot
MYYNTITUOTOT
MAKSUTUOTOT
3201 01 Kodinhoitoapumaksut
3202 01 Tukipalvelumaksut
3210 01 Hoitopäivämaksut
3219 01 Muut sosiaalitoimen maksut
3220 01 Valvonta-ja tarkastusmaksut
3290 01 Muut maksut
MAKSUTUOTOT
TUET JA AVUSTUKSET
3301 01 Työllistämistuet
3302 01 Muut tuet ja avust.valtiolta
3310 01 Työterveyshuollon korvaukset
3380 01 Muut tuet ja avust. kunnilta
3390 01 Muut tuet ja avustukset
TUET JA AVUSTUKSET
VUOKRATUOTOT
3401 01 Asuntojen vuokratulot
3402 01 Muiden rak.ja huoneist. vuok
3403 01 Maa- ja vesialueiden vuokrat
3490 01 Muut vuokratulot(koneet ja k
VUOKRATUOTOT
MUUT TOIMINTATUOTOT
3505 01 Elatustukimaksut
3506 01 Perustoimeentulotuen tak.per
3507 01 Tarvehark.ja en.ehk.toim.tul
3510 01 Käyttöomaisuuden myyntivoito
3590 01 Muut tuotot
MUUT TOIMINTATUOTOT
3701 01 Valmistus omaan käyttöön
TOIMINTAKULUT/MENOT
HENKILÖSTÖKULUT
PALKAT JA PALKKIOT
5000 01 Opettajaviranhalt. palkat
5001 01 Tukiopetuksen palkat
5010 01 Muiden vakinaisten palkat
5010 02 Muiden vakinaisten palkat
5011 01 Alv:lliset vakinaisten palk
5020 01 Tunti-ja urakkapalkat
LOPEN KUNTAKONSERNI
Ulkoinen
Sivu
2
20.03.2015
13:32:23
186
EUR
01.01.2014 - 31.12.2014
5030 01 Sijaisten palkat/muu henkil
5030 02 Sijaisten palkat/muu henkil
5032 01 Sijaisten palkat/opettajat
5040 01 Tilapäisten palkat
5041 01 Alv:lliset tilapäisten palk
5050 01 Erilliskorvaukset/muu henki
5050 02 Erilliskorvaukset/muu henki
5052 01 Erilliskorvaukset/opettajat
5055 01 Asiantuntijapalkat
5080 01 Työllistämispalkat
5090 01 Palkkiot (ei eläkkeeseen oi
5095 01 Palkkiot (eläkkeeseen oikeu
5096 01 Verolliset matkakorvaukset
5099 01 Jaksotetut palkat
5099 02 Jaksotetut palkat
PALKAT JA PALKKIOT
HENKILÖSIVUKULUT
ELÄKEKULUT
5124 01 KuEL-maksut/eläkeper.+varh
5124 02 KuEl-maksut/eläkeper.+ var
5125 01 KuEL-maksut
5125 02 KuEL-maksut
5130 01 Muut eläkevakuutusmaksut
5198 01 Jaksot.palkkojen eläkekulu
5198 02 Jaksot.palkkojen eläkekulu
ELÄKEKULUT
5110 01 Sotu-maksut
5110 02 Sotu-maksut
5120 01 Työttömyysvakuutusmaksut
5120 02 Työttömyysvakuutusmaksut
5190 01 Muut sosiaalivakuutusmaksu
5190 02 Muut sosiaalivakuutusmaksu
5199 01 Jaksot.palkkojen muut henk
5199 02 Jaksot.palkkojen muut henk
HENKILÖSIVUKULUT
5200 01 Sair.vak.- ja tapaturmakorv
5200 02 Sair.vak.- ja tapaturmakorv
5202 01 Muut henkilöstökorvaukset,
HENKILÖSTÖKULUT
PALVELUJEN OSTOT
5301 01 Asiakaspalv. osto valtiolta
5302 01 Asiakaspalv. osto kunnilta
5303 01 Asiakaspalv. osto kuntayhty
5304 01 Asiakaspalvelun osto muilta
5305 01 Kotikuntalain kotikuntakorv
5390 01 Perhehoit. ja tukihenk. pal
5400 01 Toimistopalvelujen osto
5401 01 Pankkipalvelujen osto
5401 02 Pankkipalvelujen osto
5402 01 Asiantuntijapalvelujen osto
Tilivuosi
2014
Ed.vuosi
2013
Muutos
%
-1.467.319,23
-644.913,28
-28.784,39
-374.733,21
-1.739,10
-108.620,35
-91.323,00
-35.564,06
-12.351,35
-163.000,00
-3.300,00
-14.629.444,68
-1.505.451,50
-2.739,04
-440.372,54
-343.700,13
-453,95
-497.167,91
-23.370,10
-382.668,82
-2.757,67
-83.465,70
-111.194,50
-25.640,46
-9.278,10
-51.600,00
4.140,00
-13.867.877,69
-2,5
-100,0
-8,3
-26,1
-100,0
29,7
23,2
-2,1
-36,9
30,1
-17,9
38,7
33,1
215,9
-179,7
5,5
-920.628,32
-4.041,12
-2.096.233,45
-18.016,24
-464.848,96
-30.211,29
-550,00
-3.534.529,38
-928.816,66
-3.917,76
-1.931.848,85
-17.171,49
-430.054,29
-12.737,44
700,00
-3.323.846,49
-0,9
3,1
8,5
4,9
8,1
137,2
-178,6
6,3
-303.681,79
-2.287,98
-355.350,66
-2.833,67
-60.953,98
-435,65
-6.200,00
-150,00
-731.893,73
-4.266.423,11
-274.838,50
-2.129,30
-393.577,99
-2.985,69
-61.810,13
-463,26
-2.700,00
260,00
-738.244,87
-4.062.091,36
10,5
7,5
-9,7
-5,1
-1,4
-6,0
129,6
-157,7
-0,9
5,0
172.031,98
454,98
149,00
172.635,96
-18.723.231,83
217.510,89
4.024,18
221.535,07
-17.708.433,98
-20,9
100,0
-96,3
-22,1
5,7
-73.562,29
-303.593,00
-14.101.272,53
-1.753.022,83
-28.835,65
-194.386,42
-16.454.672,72
-20.995,00
-306.302,93
-14.201.223,23
-1.973.000,34
-33.168,06
-192.283,09
-16.726.972,65
250,4
-0,9
-0,7
-11,1
-13,1
1,1
-1,6
-162,00
-11.604,69
-957,47
-189.191,21
-298,00
-10.782,63
-1.072,36
-227.565,47
-45,6
7,6
-10,7
-16,9
-403.963,33
-254.098,36
LOPEN KUNTAKONSERNI
Ulkoinen
Sivu
3
20.03.2015
13:32:23
187
EUR
01.01.2014 - 31.12.2014
5402 02 Asiantuntijapalvelujen osto
5403 01 Atk-palvelukset
5403 02 Atk-palvelukset
5410 01 Painatukset ja ilmoitukset
5415 01 Telepalvelujen osto
5415 02 Telepalvelujen osto
5416 01 Postimaksut
5416 02 Postimaksut
5420 01 Vakuutukset
5420 02 Vakuutukset
5420 04 Vakuutukset
5430 01 Puhtaanapitopalvelut
5435 01 Pesulapalvelut
5438 01 Jätevesimaksut/ulkoiset
5438 02 Jätevesimaksut ulkoiset
5440 01 Rakennusten kunnossapitopal
5440 04 Rakennusten kunnossapitopal
5441 01 Alueiden kunnossapitopalvel
5445 04 Rakennusten rakentamispalve
5446 01 Alueiden rakentamispalvelut
5450 01 Koneiden ja laitt. kunnossa
5451 01 Koneiden ja laitt. rakentam
5458 01 Majoitus-ja ravitsemuspalve
5460 01 Matkustuskorvaukset
5460 02 Matkustuskorvaukset
5461 01 Matkustuskorvaukset koulutu
5461 02 Matkustuskorvaukset koulutu
5462 01 Kuljetuspalvelut
5471 01 Terveyspalvelujen osto
5472 01 Opetuspalvelujen osto
5473 01 Kulttuuripalvelujen osto
5475 01 Kustannuskorvaukset
5476 01 Kust.korv. perhe-,om.hoit.5480 01 Osuus verotuskustannuksiin
5481 01 Muut yhteistoimintaosuudet
5482 01 Eu-hankkeiden kuntaosuudet
5485 01 Henkilöstön koulutuspalvelu
5485 02 Henkilöstön koulutuspalvelu
5490 01 Muut palvelut
5490 02 Muut palvelut
PALVELUJEN OSTOT
5500 01 Toimistotarvikkeet
5500 02 Toimistotarvikkeet
5501 01 Koulutarvikkeet
5510 01 Kirjallisuus
5512 01 Muu kirjastomateriaali
5520 01 Elintarvikkeet
5530 01 Vaatteisto
Tilivuosi
2014
Ed.vuosi
2013
Muutos
%
-17.526,40
-263.049,32
-8.924,64
-47.502,80
-75.610,29
-7.074,34
-36.910,96
-4.791,55
-54.074,03
-693,01
-3.662,33
-81.618,73
-74,01
-95,00
-25.288,86
-2.266,42
-139.978,54
-27.931,24
-332,83
-122.506,55
-10.200,01
-15.528,28
-231.082,39
-15.280,39
-48.955,70
-63.142,47
-6.439,04
-36.144,87
-6.563,10
-51.305,32
-862,83
-3.097,78
-39.103,68
-14.673,59
-96.452,52
-9.122,73
-13.429,00
-103,78
-1.023.897,38
-131.564,71
-84.132,23
-17.128,59
-24.400,68
-111.816,48
-208.766,92
-1.286.050,85
-26.141,29
-58.865,57
-660,00
-66.932,93
-24.872,06
-4.435.253,64
-20.889.926,36
-1.132.381,00
-143.282,48
-95.822,43
-15.552,01
-30.711,69
-122.456,75
-207.601,27
-1.280.062,12
-31.558,23
-51.467,15
-225,00
-57.422,56
-33.732,98
-4.582.454,51
-21.309.427,16
12,9
13,8
-41,6
-3,0
19,7
9,9
2,1
-27,0
5,4
-19,7
18,2
108,7
100,0
100,0
-0,6
136,3
-13,1
-4,6
100,0
-32,4
681,9
-100,0
100,0
-81,9
29,2
-100,0
100,0
-100,0
-14,2
-13,5
-11,1
100,0
100,0
-9,6
-8,2
-12,2
10,1
-20,5
-8,7
0,6
0,5
-17,2
14,4
193,3
16,6
-26,3
-3,2
-2,0
-21.608,21
-124,55
-40.432,60
-142.018,97
-21.767,91
-467.895,63
-18.808,11
-28.703,74
-20,95
-49.980,69
-133.090,57
-21.363,41
-454.766,52
-13.899,81
-24,7
494,5
-19,1
6,7
1,9
2,9
35,3
-4.950,00
-1.193,12
-97.153,52
-25.452,22
-959,19
-161.078,68
-29.283,78
-181.095,42
-1.304,54
-398,25
-6.584,91
-75.220,58
-2.459,71
-918,46
-209,87
-17.104,79
-111.541,12
-10.261,47
LOPEN KUNTAKONSERNI
Ulkoinen
Sivu
4
20.03.2015
13:32:23
188
EUR
01.01.2014 - 31.12.2014
Tilivuosi
2014
Ed.vuosi
2013
Muutos
%
-432,23
-70.463,86
-59.743,51
-43,39
-32.944,37
-342,97
-469.397,45
-3.291,73
-362.751,86
-59.471,45
-5.310,07
-2.875,33
-124.398,93
-24.653,83
-71.573,52
-18.099,70
-217,98
-39.044,02
-54.205,87
-46.481,31
-406,37
-73.422,76
-4.725,42
-2.143.486,04
-429.027,86
-4.861,63
-388.999,79
-80.862,12
-4.256,67
-2.601,93
-102.757,46
-4.287,11
-37.991,23
-21.527,69
-791,45
-29.867,84
-520,00
-86.274,51
-4.431,21
-2.025.654,66
98,3
80,5
10,2
100,0
5,2
100,0
9,4
-32,3
-6,7
-26,5
24,7
10,5
21,1
475,1
88,4
-15,9
-100,0
55,6
-21,9
-14,9
6,6
5,8
-96,57
-96,57
-2.143.582,61
-1.182,85
-1.182,85
-2.026.837,51
-91,8
-91,8
5,8
-1.224.552,51
-398.051,26
-47.477,02
-8.150,30
-113.349,29
-150.665,80
-244.920,13
-2.187.166,31
-1.103.008,34
-305.054,86
-35.416,25
-7.237,58
-112.575,43
-80.566,59
-226.467,97
-1.870.327,02
11,0
30,5
34,1
12,6
0,7
87,0
8,1
16,9
-512.311,78
-1.324,64
-7.678,49
-49.535,26
-138,66
-3.725,64
-574.714,47
-496.411,88
-645,11
-5.659,44
-57.737,72
-138,63
-24,19
-560.616,97
3,2
105,3
35,7
-14,2
15301,6
2,5
-15.971,75
-2.723,53
-4.820,12
-1.208,00
-8.036,00
-81.449,27
-3.393,39
-40.580,75
-158.182,81
-14.938,66
-2.671,50
-3.408,25
-1.168,00
-5.286,00
-72.673,18
725,42
-9.103,15
-108.523,32
6,9
1,9
41,4
3,4
52,0
12,1
-567,8
345,8
45,8
TOIMINTAKULUT/MENOT
-44.676.804,39
-43.584.165,96
2,5
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ
-38.958.896,07
-38.287.995,58
1,8
5530 02 Vaatteisto
5540 01 Lääkkeet ja hoitotarvikkeet
5550 01 Puhdistusaineet ja -tarvikk
5550 02 Puhdistusaineet ja -tarvikk
5560 01 Poltto- ja voiteluaineet
5560 04 Poltto- ja voiteluaineet
5570 01 Lämmitys
5570 04 Lämmitys
5571 01 Sähkö
5571 02 Sähkö
5571 04 Sähkö
5573 01 Vesimaksut ulkoiset
5580 01 Kalusto
5580 02 Kalusto
5585 01 Koneiden ja lait. kunnossap
5585 02 Koneiden ja lait. kunnossap
5585 04 Koneiden ja lait.kunnossapi
5590 01 Rakennusmateriaali
5590 02 Rakennusmateriaali
5591 01 Muut materiaali
5591 02 Muut materiaali
5800 01 Varastojen lisäys/vähennys
AVUSTUKSET
5850 01 Avustukset kotitalouksille
5851 01 Perustoimeentulotuki
5852 01 Täydentävä toimeentulotuki
5853 01 Ehkäisevä toimeentulotuki
5860 01 Avustukset muille
5861 01 Työmarkkinatuen kuntaosuus
5890 01 Omaishoitajien palkkiot
AVUSTUKSET
VUOKRAT
5901 01 Huoneistojen vuokramenot
5902 02 Alueiden vuokramenot
5910 01 Koneiden ja laitt. vuokramen
5911 01 Koneiden ja lait.leasingvuok
5911 02 Koneiden ja lait.leasingvuok
5919 01 Muut vuokramenot
VUOKRAT
MUUT TOIMINTAKULUT
5950 01 Välilliset verot(alv)
5951 01 Välittömät verot
5970 01 Jäsenmaksut(vapaaehtoiset)
5970 02 Jäsenmaksut
5980 01 Työosuus-ja ahkeruusrahat
5990 01 Muut kulut
5990 02 Muut toimintakulut
5990 04 Muut toimintakulut
MUUT TOIMINTAKULUT
-31.302,60
LOPEN KUNTAKONSERNI
Ulkoinen
Sivu
5
20.03.2015
13:32:24
189
EUR
01.01.2014 - 31.12.2014
Tilivuosi
2014
Ed.vuosi
2013
Muutos
%
24.099.732,93
2.002.479,45
1.206.677,27
27.308.889,65
23.355.522,99
1.600.963,98
1.072.795,06
26.029.282,03
3,2
25,1
12,5
4,9
15.987.495,00
15.987.495,00
15.798.827,00
15.798.827,00
1,2
1,2
12.141,41
228,75
131,24
12.501,40
16.380,06
179,58
542,69
17.102,33
-25,9
27,4
-75,8
-26,9
2.667,60
125,91
9.159,88
1.704,34
4.541,14
2.503,17
20.702,04
2.484,25
98,34
7.318,47
1.307,67
2.791,58
2.137,27
16.137,58
7,4
28,0
25,2
30,3
62,7
17,1
28,3
-359.960,57
-132,71
-360.093,28
-352.081,88
-155,78
-352.237,66
2,2
-14,8
2,2
-553,04
-495,24
-126,03
-484,24
-31,88
-1.690,43
-328.580,27
-1.081,11
-519,93
-1.410,21
-336,37
-3.347,62
-322.345,37
-48,8
-4,7
-91,1
44,0
100,0
-49,5
1,9
4.008.908,31
3.217.768,08
24,6
-1.308.636,65
-309.890,15
-44.869,56
-1.663.396,36
-1.663.396,36
-1.148.544,60
-276.269,38
-44.869,56
-1.469.683,54
-1.469.683,54
13,9
12,2
TILIKAUDEN TULOS
2.345.511,95
1.748.084,54
34,2
TILIKAUDEN YLI/ALIJÄÄMÄ
2.345.511,95
1.748.084,54
34,2
VEROTULOT
6000 01 Kunnallisvero
6010 01 Kiinteistövero
6020 01 Osuus yhteisöverosta
VEROTULOT
VALTIONOSUUDET
6100 01 Yleinen valtionosuus
VALTIONOSUUDET
KORKOTUOTOT
6301 01 Korkotuotot antolainoista
6302 01 Korkotuotot sijoituksista
6304 01 Muut korkotuotot
KORKOTUOTOT
MUUT RAHOITUSTUOTOT
6315 01 Osingot ja osuuspääoman koro
6320 01 Verontilityskorkotulot ja ko
6330 01 Viivästyskorkotulot
6330 02 Viivästyskorkotulot
6340 01 Muut rahoitustulot
6340 02 Muut rahoitustulot
MUUT RAHOITUSTUOTOT
KORKOKULUT
6400 01 Lainojen korkokulut
6465 01 Muut korkokulut
KORKOKULUT
MUUT RAHOITUSKULUT
6450 01 Provisiot
6455 01 Verontilityskorkomenot ja ko
6460 01 Viivästyskorkomenot
6490 01 Muut rahoituskulut
6490 02 Muut rahoituskulut
MUUT RAHOITUSKULUT
VUOSIKATE
6510 01 Poistot käyttöomaisuudesta
13,2
13,2

Lopen kunta TILINPÄÄTÖS 2014

Transcription

Similar documents

Lopen Kauppila

Lopen Kauppila kuukausikirje 1/2011

täältä - Lopen seurakunta

Toimeentulotukihakemus

MYYNTIESITE 08.12.2015 OMAKOTITALO LOPEN

VV 5-2013.pdf

4. Tmi Vesa Vakka Koneet ja kalusto 120 000 30 000 90 000 100

Loppi - Hyrinet