Toimintakertomus 2014

Transcription

Ikaalisten kaupunki
TOIMINTAKERTOMUS
2014
Ikaalisten kaupunki
Toimintakertomus 2014
TP 2014
1
hyväksytty hallituksessa 30.3.2015
valtuustossa 1.6.2015
Sisällysluettelo
sivu
Kaupunginjohtajan katsaus ja yleiskatsaus kaupunkistrategian toteutumiseen ...................
KAUPUNGIN HALLINTO
Luottamushenkilöorganisaatio ............................................................................................
Toimielimet 2013 – 2016 ....................................................................................................
Viranhaltijaorganisaatio ......................................................................................................
YLEINEN OMAN ALUEEN KEHITYS
Väestönkehitys ....................................................................................................................
Työllisyys ............................................................................................................................
Työttömyys 2012 – 2014 ....................................................................................................
Työpaikat ............................................................................................................................
Seutuyhteistyö .....................................................................................................................
KAUPUNGIN TOIMINNAN JA TALOUDEN KEHITYS ............................................
Olennaiset muutokset kaupungin toiminnassa ja taloudessa ............................................
Kaupungin henkilöstö .......................................................................................................
Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista
toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista ...............................................................
Ympäristötekijät ................................................................................................................
Selonteko kaupungin sisäisen valvonnan järjestämisestä .................................................
Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus
Tuloslaskelma ja sen tunnusluvut ..........................................................................
Verotulojen erittely ................................................................................................
Toiminnan rahoitus
Rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut ....................................................................
Rahoitusasema ja sen muutokset
Tase ja sen tunnusluvut .........................................................................................
Konsernin toiminta ja talous
Konsernin rakenne ................................................................................................
Konsernin toiminnan ohjaus .................................................................................
Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat ...........................................................
Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä .......................................................
Kokonaistulot ja –menot ........................................................................................
Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut ..............................................................................
Kaupunginhallituksen esitys tilikauden tuloksen käsittelystä ja talouden
tasapainottamista koskevista toimenpiteistä
1. Tilikauden 1.1. – 31.12.2014 tuloksen käsittely ...............................................
2. Talouden tasapainottamista koskevat toimenpiteet ...........................................
3
5
6
8
8
8
9
9
9
10
14
15
16
17
17
19
20
21
22
25
26
27
28
31
31
35
35
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
2
TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN SAAVUTTAMINEN JA
TALOUSARVION TOTEUTUMINEN
HALLINTOPALVELUT
Keskusvaalilautakunta
Vaalit .....................................................................................................................
Tarkastuslautakunta
Tarkastustoimi .......................................................................................................
Kaupunginhallitus
Hallintopalvelut .....................................................................................................
Kehittäminen ja elinkeinot ....................................................................................
Vuoden 2014 talousarvion kaupunkikonsernia koskevat tavoitteet ......................
Konsernin rakenne .................................................................................................
Konsernin tavoitteet ..............................................................................................
Tukipalvelut ..........................................................................................................
Pelastustoimi .........................................................................................................
Maaseutupalvelut ..................................................................................................
SOSIAALI- JA TERVEYSTOIMI
Sosiaali- ja terveyslautakunta
Yleispalvelut ..........................................................................................................
Sosiaali- ja perhepalvelut ......................................................................................
Vanhus- ja kotihoitopalvelut .................................................................................
Terveyspalvelut .....................................................................................................
SIVISTYSPALVELUT
Kasvatus- ja opetuslautakunta
Varhaiskasvatus .....................................................................................................
Perusopetus ............................................................................................................
Toisen asteen opetus .............................................................................................
Kulttuuri- ja vapaa-aikalautakunta
Kulttuuri- ja vapaa-aikapalvelut ............................................................................
TEKNISET PALVELUT
Ympäristölautakunta .........................................................................................................
Tekninen lautakunta
Yhdyskuntatekniikka .............................................................................................
Kiinteistönhoito .....................................................................................................
Tilinpäätös 2014 käyttötalous ...........................................................................................
Sairauspoissaolojen seuranta .............................................................................................
36
38
40
42
44
44
45
47
50
52
54
56
58
61
64
66
68
70
72
74
76
78
79
TILINPÄÄTÖSLASKELMAT ........................................................................................ 83
TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT ............................... 95
ALLEKIRJOITUKSET JA MERKINNÄT .................................................................... 113
LUETTELO JA SELVITYKSET ................................................................................... 117
HENKILÖSTÖKERTOMUS ......................................................................................... 121
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
3
KAUPUNGINJOHTAJAN KATSAUS
Työpaikkakato romahdutti tuloveron tuoton,
SoTen menokasvu ikävä takaisku
Ikaalisten kaupungin toimintavuosi 2014 oli kaksijakoinen; yhtäältä koettiin onnistumisia asetettuja
tavoitteita saavuttamalla, toisaalta koettiin ennakoimattomia takaiskuja erityisesti taloudessa. Yritysten lopettamiset veivät liki 200 teollista työpaikka eivätkä uudet hankkeet kyenneet niitä läheskään korvaamaan. Tämän seurauksena kunnallisveron tuotto romahti ja ennakoitu lievä kasvu kääntyi roimaan laskuun. Kun myös SoTen menokasvu ei pysynyt likikään ennakoidussa, muodostui
kaupungin tilinpäätös rutkasti alijäämäiseksi.
Vuonna 2013 hyväksytyn kaupunkistrategian toteutus eteni hyvin ja suuri osa tavoitteista saavutettiin. Oman terveyskeskuksen tehostunut toiminta pysäytti erikoissairaanhoidon menokasvun, joskin
aiheutti puolestaan lisämenoja omaan toimintaan. Tasapaino onkin vielä hakusessa. Vanhustyötä
linjaavan toimintaohjelman ’Ikaalisten Illan malli’ päivitys oli tarpeellinen toimi, jonka uskotaan
auttavan yhä paisuvan vanhushuollon palvelutarpeen ja kustannusten kasvun hallinnassa. Kouluverkkoratkaisu vakauttaa taloutta tulevina vuosina.
Kehittämistyö kaupungin vetovoiman kasvattamiseksi oli pontevaa. Asukaslukuunkin kirjattiin nyt
pieni kasvu. Erityisen ilahduttavaa oli kuntaan muuton suuri nettolisäys. Uudet lapsiperheet luovat
uskoa tulevaisuuteen. Hyvä asuintonttivaranto takaa kasvun mahdollisuudet jatkossakin.
Kaupungin hallintoa kuormittivat kertomusvuonna suuresti valtion toimet pyrkimyksissä uudistaa
kuntarakennetta ja SoTe –palvelujen järjestämistapaa. Nämä toimet eivät kuitenkaan johtaneet tuloksiin. Edessä onkin mitä ilmeisimmin pieni suvantovaihe, kunnes eduskuntavaalien jälkeen muodostettava valtakunnan uusi hallitus saa linjattua tavoitteet ja aikataulun uudistuksille. Tämä väliaika tuleekin käyttää aktiivisesti oman toiminnan ja vapaaehtoisen kuntayhteistyön kehittämiseen.
Investointien osalta oli kertomusvuosi varsin maltillinen. Nummenrinteen kauppakeskusalueen
kunnallistekniikan loppuunrakentaminen oli ainoa suuri investointikohde. Uusi kauppakeskus
avasikin ovensa kevättalvella 2014 lisäten paikkakunnan elinvoimaa merkittävästi. Myös Jyllin Kotien laajennuksen valmistuminen toi mukanaan kaivattuja uusia työpaikkoja. Keskustan koulun uusien toimitilojen suunnittelu käynnistyi ja työtä ohjamaan asetettiin rakennustoimikunta.
Vuosi 2014 jätti tuleville vuosille paljon tehtävää. Jo 2,2, milj. euroon kohonnut alijäämä vaatii
toimenpideohjelman pikaisen uusimisen. Kaupungin toimintoja tulee ryhtyä voimakkaasti kehittämään. Pelkkä saneeraus ei ole ratkaisu talouden tasapainon saavuttamiseen.
Kiitän lämpimästi päättäjiä ja kaupungin henkilöstöä tästä raskaasta ja työntäyteisestä vuodesta.
Tekemistä tuleville vuosille riittää. Tässä vaaditaan meiltä kaikilta hyvää yhteistyökykyä ja –tahtoa,
uusia ideoita sekä tinkimätöntä aherrusta. Muistakaamme, että vaikeudet on tehty voitettaviksi.
Ikaalinen 30.3.2015
Kalle Mäkelä
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
4
Yleiskatsaus kaupunkistrategian toteutumiseen
Kaupunginvaltuuston 24.6.2013 hyväksymän vuoteen 2016 ulottuvan Ikaalisten kaupunkistrategian
painopisteet ovat;
1. kuntayhteistyö,
2. oman toiminnan kehittäminen ja
3. elinkeinoelämän toimintaedellytysten kehittäminen.
Talousarvion tavoitteiden asettelun rakennetta ja tilinpäätöksen arviointimenettelyä muutettiin samalla siten, että strategian ja sen toimeenpano-ohjelman huomiointi ja seuranta ovat erityisen tarkastelun kohteena.
Kuntayhteistyön osalta päätavoitteena on aktiivinen itsenäisten kuntien yhteistyö kolmostien kuntien kanssa. Konkreettisen kuntayhteistyön kehittämistä vaikeutti edelleen suurien valtakunnallisten
uudistusten, kuten kuntarakennehankkeen ja SoTe -uudistuksen keskeneräisyys. Yhteistyötä on kuitenkin tehty yksittäisissä hankkeissa. Eri hallintokunnissa harjoitettu vapaamuotoinen yhteistoiminta on jatkunut Hämeenkyrön, Parkanon, Jämijärven ja Sastamalan kanssa. Valmisteilla on ollut uusi
tuotteistamishanke yhteistyössä Nokian kanssa. Palvelutuotantoyhteistyössä ei kuitenkaan ole vieläkään päästy systemaattiseen, koko toimintaa koskevaan yhteiseen kehittämiseen.
Osana oman toiminnan kehittämistä on johtamisjärjestelmää eräiltä osin muutettu vuoden 2014 aikana. Päätöksentekovaltuuksia delegoimalla on sitoutettu aiempaa suurempi määrä henkilöstöä vastuullisiin johto- ja kehittämistehtäviin. Terveyspalvelujen tuotannon tehostaminen rekrytoimalla
omia lääkäreitä on toiminut. Erityisesti erikoissairaanhoidon kustannusten kasvu on saatu hallintaan. Kouluverkkoratkaisu on tehty.
Elinkeinoelämän toimintaedellytysten kehittämisen päätavoitteena kaupunkistrategiassa on Ikaalisten elinvoimaisuuden säilyttäminen ja kehittäminen. Asukasluku kasvoikin lievästi. Tonttikauppa
sen sijaan oli vaisua. Vuonna 2013 hyväksytyn elinkeino-ohjelman täytäntöönpano on alkanut, mutta ei aivan tavoitellulla vauhdilla.
Yleisellä tasolla on todettavissa strategian täytäntöönpanon olevan käynnissä. Ongelmallisin osaalue on kuntayhteistyö, jonka kehittyminen riippuu kuitenkin pääosin valtion toimenpiteistä. Vasta
niiden selvittyä saadaan isompia konkreettisia hankkeita aikaan. Muilla osa-alueillakin on kehittämistoimenpiteitä syytä vauhdittaa.
Koska vuoden 2014 taloudellinen tulos jäi huomattavan alijäämäiseksi, tuleekin harkittavaksi ottaa
strategian osalta ns. puolivälin tarkastelu. Tarvittaessa strategiaa ylipäätään ja sen yksittäisiä tavoitteita sekä aikatauluja tulee sitten tarkentaa.
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
5
KAUPUNGIN HALLINTO
LUOTTAMUSHENKILÖORGANISAATIO
VALTUUSTO
TARKASTUSLAUTAKUNTA
Tilintarkastaja
HALLITUS
Tekninen lautakunta
* lautakunnan jaosto
Ympäristölautakunta
Tekniset
palvelut
Kulttuuri- ja vapaaaikalautakunta
Sivistyspalvelut
* lautakunnan jaosto
terveys-
Sosiaali- ja
terveyspalvelut
Sosiaali- ja
lautakunta
Hallintopalvelut
Henkilöstöjaosto
Valtuuston (27 jäsentä) poliittiset voimasuhteet olivat:
 Suomen Keskusta
9
 Suomen Sosialidemokraattinen Puolue
6
 Kansallinen Kokoomus
5
 Perussuomalaiset
4
 Kristillisdemokraatit
2
 Vasemmistoliitto
1
Kaupunginhallituksen jäsenmäärä oli 8.
Kaupungin tilintarkastusyhteisö on BDO Audiator Oy, JHTT-yhteisö, tilintarkastajana
kertomusvuonna toimi JHTT Vesa Keso.
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
TOIMIELIMET 2013 – 2016 JA KOKOUSMÄÄRÄT V. 2014
KAUPUNGINVALTUUSTO
Kokouksia 7
TARKASTUSLAUTAKUNTA
Kokouksia 7
Tuomisto Timo, pj.
Leppänen Reijo, I vpj.
Iso-Oja Esko, II vpj.
Haavisto Mirjami
Hakala Juha-Pekka
Hanhikangas Mirja
Heikkilä Marjo
Heinola-Lehtokorpi Liisa
Heiska Ari
Hiekka Matti
Jokinen Petri
Jyräkoski Aimo
Kalli Ilmo
Kartaslammi Ville
Kivelä Jani
Marttila Antti
Mattila Jukka
Moberg Heli
Ranne Anneli
Saarela Juhani
Salo Aimo
Salo Kari
Talonen Esa
Tienari Tapio
Vuorela Sonja
Ylihaveri Johanna
Äijö Matti
Kivelä Jani, pj.
Heinola-Lehtokorpi Liisa, vpj.
Kartaslammi Ville
Lassila Mauno
Löfman Liisa
Oksa Anna-Liisa
Saraketo Hanna 20.1.2014 saakka
Lindström Leila 28.1.2014 alkaen
Viitasalo Tapio
KESKUSVAALILAUTAKUNTA
Kokouksia 2
Mäkelä Jaana, pj.
Mattila Tarja, vpj.
Hakala Juhani
Kettunen Reetta
Mansoniemi Juha
KAUPUNGINHALLITUS
Kokouksia 18
Äijö Matti, pj.
Tienari Tapio, I vpj.
Hiekka Matti, II vpj.
Haavisto Mirjami
Hanhikangas Mirja
Heikkilä Marjo
Heiska Ari
Vuorela Sonja 20.1.2014 saakka
Saraketo Hanna 21.1.2014 alkaen
HENKILÖSTÖJAOSTO
Kokouksia 7
Haavisto Mirjami, pj.
Talonen Esa
Salo Aimo
6
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
SOSIAALI- JA TERVEYSLAUTAKUNTA
Kokouksia 9
YMPÄRISTÖLAUTAKUNTA
Kokouksia 10
Ranne Anneli, pj.
Talonen Tuula, vpj.
Haapaniemi Pauli
Hanhikangas Mirja
Kartaslammi Maritta
Lyytinen Heikki
Ojakoski Arto
Ronumäki Asko
Veijalainen Esko
Kalli Ilmo, pj.
Marttila Antti, vpj.
Hankala Tapio
Hiitelä Oili
Kiuru Satu
Kiviniemi Briitta
Luokkala Jarkko
Reunanen Eira-Maija
Talonen Esa
SOSIAALI- JA TERVEYSLAUTAKUNNAN JAOSTO
Kokouksia 6
TEKNINEN LAUTAKUNTA
Kokouksia 8
Ojakoski Arto, pj.
Talonen Tuula, vpj.
Ranne Anneli
KASVATUS- JA OPETUSLAUTAKUNTA
Kokouksia 11
Ylihaveri Johanna, pj.
Salonen Jouko, vpj.
Bruun Kaisa
Hakala Juha-Pekka
Jyräkoski Aimo
Lammi Tiina
Niemi Elisa
Salo Kari
KULTTUURI- JA VAPAA-AIKALAUTAKUNTA
Kokouksia 6
Sarin Sirpa, pj.
Mäenpää Åsa, vpj.
Ekman Toni
Esko Jukka
Mattila Jukka
Moberg Heli
Mäkinen Kaarlo
Saarela Juhani, pj.
Kaukonen Samuli, vpj.
Anetjärvi Ulla-Maija
Hämeenaho Eija
Jokinen Petri
Kauppila Eero
Viilo Jaana
Viitasalo Maritta
TIEJAOSTO
Kokouksia 2
Saarela Juhani, pj.
Kaukonen Samuli, vpj.
Anetjärvi Ulla-Maija
7
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
8
VIRANHALTIJAORGANISAATIO
OSASTOJAKO / OSASTOJEN PÄÄLLIKÖT
Kaupunginjohtaja
Hallintopalvelut
Kaupunginsihteeri
Sosiaali- ja terveyspalvelut
Perusturvajohtaja
Sivistyspalvelut
Tekniset palvelut
Sivistysjohtaja
Kaupunginrakennusmestari
Tilivelvolliset
Kaupunginvaltuuston päätöksen 22.8.1998 § 161 mukaan tilivelvollisia kaupunginhallituksen ja lautakuntien/jaostojen lisäksi ovat viranhaltijat, jotka toimivat päävastuualueiden johtajina tai vastuualueiden esimiehinä. Tilivelvollisuus ulottuu myös em. viranhaltijoiden sijaisina esteellisyys- ja estymistilanteissa toimiviin henkilöihin.
YLEINEN JA OMAN ALUEEN KEHITYS
VÄESTÖNKEHITYS
Ikaalisten asukasmäärä 31.12.2014 oli 7306, kun se vuotta aiemmin oli 7304. Syntyneiden määrä vuonna 2014 oli 69. Ikaalilaisia kuoli 117, joten luonnollinen poistuma
oli 48.
VÄESTÖ
Vuosi
2009
2010
2011
2012
2013
2014
Asukasluku 7424
7429
7381
7353
7304
7306
TYÖLLISYYS
Ikaalisten työttömyysaste oli joulukuun 2014 lopussa 14,6 % (v. 2013 14,6 %). Koko
vuoden keskiarvona työttömyysaste 10,6 % oli 2,5 % -yksikköä Pirkanmaan (13,1) ja
0,7 % -yksikköä koko maan lukuja (11,3) alhaisempi.
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
9
TYÖTTÖMYYS 2012 - 2014
Vuosi
Työttömyys-%,
vuosikeskiarvo
Työttömät
vuosikeskiarvo
2012
2013
2014
7,8
10,6
13,1
257
347
421
Työvoimamäärä
vuosikeskiarvo
3271
3261
3210
Taloudellinen huoltosuhde vuonna 2012 oli 1,54 (= työvoiman ulkopuolella tai työttömän olevien määrä yhtä työllistä kohti; tiedot Tilastokeskukselta).
TYÖPAIKAT
elinkeinojen %-osuudet
Alkutuotanto
Jalostus
Palvelut
Tuntematon
Työpaikkaomavaraisuus, %
2012
2011
2010
10,0
23,6
65,2
1,2
98,2
10,4
23,4
64,8
1,4
94,7
10,5
23.7
64,6
1,1
96,5
SEUTUYHTEISTYÖ
Ikaalinen muodostaa yhdessä Kihniön ja Parkanon kanssa Luoteis-Pirkanmaan seutukunnan. Seudun johtoryhmä koostuu kuntien poliittisista päättäjistä (3/kunta) ja työvaliokunta kuntien virkajohtajista. Yhteistyöhön osallistuu myös Hämeenkyrön kunta
(joka kuuluu Tampereen seutukuntaan). Johtoryhmä ei kokoontunut kertomusvuonna,
mutta työvaliokunta kokoontui säännöllisesti.
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
10
KAUPUNGIN TOIMINNAN JA TALOUDEN KEHITYS
Kertomusvuodesta 2014 muodostui taloudellisesti ennakoitua huonompi. Toimintansa lopettaneiden
yritysten aiheuttamat työpaikkojen menetykset nostivat työttömyyden huomattavan korkeaksi ja
aiheuttivat selkeän kunnallisverotulojen laskun. Kun tavoitellut menosäästöt Sote -palveluissa eivät
nekään kaikilta osin toteutuneet eikä tontteja ja muuta omaisuutta saatu myytyä suunnitellusti, jäi
tilinpäätös 1 231 099,57 euroa alijäämäiseksi. Positiivista oli kuitenkin se, että määrärahat henkilöstömenoihin ja erikoissairaanhoitoon riittivät ja palvelutilaus Pirkanmaan sairaanhoitopiiristä jopa
alitettiin.
Toimintakatteen toteutumisaste oli 101,8 %. mikä ylitti talousarvion 740 t€. Vuosikate oli vain
0,394 milj. € = 54 €/asukas, kun tarkistetussa talousarviossa vuosikatteeksi ennakoitiin 211
€/asukas. Poistojen määrä kohosi uuden poistosuunnitelman ja valmistuneiden investointikohteiden
myötä 1,627 milj. euroon.
Kaupungin taseessa on 31.12.2014 kumulatiivista alijäämää 2 225 125,63 € (994 026,06), mikä on
136 €/asukas (305 €/asukas). Kumulatiivisen alijäämän kattamiseksi on kaupunginvaltuusto hyväksynyt kuntalain 65 §:n edellyttämän toimenpideohjelman, jota vuoden 2015 talousarviossa päätetyn
mukaisesti uudelleen tarkistetaan 31.5.2015 mennessä, jotta alijäämä saadaan katettua kuntalain
säädösten mukaisesti.
Toimintatuotot kasvoivat 3,5 %. Määrä ylitti talousarviossa ennakoidun 0,458 milj. eurolla (= 7,1
%). Tuottojen kasvuun vaikuttivat keskeisimmin myyntituottojen (112 %) ja tuki-/avustustuottojen
(132 %) ennakoitua selvästi suurempi kertymä. Omaisuuden myyntivoittotulot jäivät sen sijaan peräti 0,309 milj. € alle arvion. Toimintakulut kasvoivat 3,2 % (4,2 %), käyttöaste oli 102,6 % ja
ylittivät budjetoidun 1,198 milj. eurolla (0,820 milj. eurolla). Toimintakatteen kasvu oli 3,1 % (6,2
%) ja 1,243 milj. € (2,315 milj. €).
Talousarvion toteutuminen lautakunnittain ja tulosalueittain vaihteli jälleen suuresti. Sosiaali- ja
terveyslautakunnan toimintakate ylittyi huimat 1,478 milj. € (käyttöaste 106,5 %). Vastaavasti teknisen lautakunta säästi toimintakatteessa 0,443 milj. € (käyttöaste 85.5 %). Tulosalueilla Terveyspalvelut (-659 t € = 104,9 %), Vanhus- ja kotihoitopalvelut (-657 t€ = 112,3 %), Sosiaali- ja perhepalvelut (-126 t€ = 103,6 %) ja Hallintopalvelut (-63 t€ = 107,4 %) kohosivat toimintakatteen ylitykset yli 50 t€:n. Merkittäviä, yli 50 t€:n säästöjä syntyi sen sijaan Yhdyskuntatekniikka (+350 t€ =
74,2 %), Tukipalvelut (+162 t€ = 93,1 %), Varhaiskasvatus (+101 t€ = 96,5 %), Kiinteistönhoito
(+93 t€ = 94,5 %) ja Vapaa-ajanpalvelut (+54 t€ = 95,0 %).
Tonttien myynneistä kertyi myyntivoittoa kertomusvuonna vain 36 t€ (135 t€), mikä alitti 309 t€:lla
talousarviotavoitteen. Tilinpäätökseen kirjattiin Terveyspalvelut –tulosalueelle kuluksi Työterveysliikelaitos Akaasian tilikausien 2012 – 2014 toiminnallinen tappio (191 t€). Hallintopalvelut –
tulosalueelle puolestaan kirjattiin Sasky –koulutus-kuntayhtymän nettovarallisuuden arvon korotuksena saatu 191 t€:n tuotto ja Kiinteistönhoito –tulosalueelle ylimääräinen metsänmyyntitulo 100 t€.
Toimintakuluissa määrärahat ylittyivät merkittävästi ’Palvelujen ostot' (105,5 % = -1,010 milj.€)
määrärahan kohdalla. Palvelujen ostoon varatun määrärahan ylitys kohdistui terveyspalveluihin,
vanhuspalveluihin ja perhepalveluihin. Myös Avustukset –määräraha ylittyi reilusti (112,9 % =
0,234 milj. €. Tähän vaikutti pääosin kotitalouksille maksettujen tulonsiirtojen huomattava kasvu.
Merkittävin säästö 95 t€ syntyi vuokrakuluissa (käyttöaste 89,4 %).
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
11
Kaupungin toimintaorganisaatiossa tapahtui vuonna 2014 henkilöstön osalta vain vähäisiä muutoksia. Maaliskuussa virkaan aloitti virassa uusi kasvatusjohtaja. Kulttuurisihteerin virka jätettiin täyttämättä ja tehtävät siirrettiin sivistysjohtajalle. Rahatoimiston osa-aikainen toimistonhoitaja ja kaksi
palkanlaskijaa jäivät eläkkeelle. Tilalle perustettiin taloussihteerin virka ja vain toinen palkanlaskijan toimi täytettiin. Valtuusto päätti lokakuussa lakkauttaa 1.8.2015 lukien Mansoniemen ja Riitialan koulut. Vanhustenhuollon strategia Ikaalisten Illan malli päivitettiin niinikään lokakuussa.
PARAS -uudistukseen liittyvän, Hämeenkyrön kunnan kanssa yhteisen, SoTe -yhteistoimintaalueen toiminta ei edelleenkään käynnistynyt. Kaupunki osallistui aktiivisesti SoTe –uudistuksen
valmisteluun.
Kaupungin asukasmäärä kasvoi 2:lla (v. 2013 -49). Asukasluku 31.12.2014 oli 7 306 (7 304). Kuolleisuus oli edelleen syntyvyyttä suurempi (-48; kuolleita 117 ja syntyneitä 69). Muuttotase oli
vuonna 2014 reilusti positiivinen. Kuntaan muuttaneita oli 50 (-24) enemmän kuin lähteneitä.
Veroprosentit pysyivät ennallaan ja ne olivat: tuloveroprosentti 20,75 % ja kiinteistöveroprosenteista yleinen 1,15 %, vakituisten asuntojen 0,54 %, muiden asuinrakennusten 1,10 % ja voimalaitosten
2,85 %. Rakentamattomien tonttien osalta vero oli 3,00 %. Yleishyödyllisille yhdistyksille ei määrätty erillistä veroprosenttia.
Menetettyjen työpaikkojen ja kasvaneen työttömyyden seurauksena verotulojen tuotto laski -1,8
%:lla ja se oli 23,919 milj. € (24,363 milj. €). Laskua kertyi 0,444 milj. €. Vuotta aiemmin verotulot
kasvoivat 8,4 %. Verotulot jäivätkin 1,048 milj. € alle talousarvion (+188 t€). Kunnallisveron tuotto
laski peräti 0,796 milj. € = -3,8 % (edellisvuonna kasvua 6,9 %) ja oli 19,794 milj. € (vuonna 2013
tuotto oli 20,590 milj. €). Kertymä talousarvioon nähden oli 94,0 %. Yhteisöveron tuotto kasvoi
7,58 % ja oli nyt 1,401 milj. € (v. 2013 tuotto oli 1,304 milj. €). Kertymä talousarvioon nähden oli
107,8 %. Kiinteistöveroa kertyi 2,724 milj. € ja kasvua oli 10,3 % (v. 2013 tuotto oli 2,469 milj. €).
Kertymä talousarvioon nähden oli 104,1 %.
Käyttötalouden valtionosuudet kasvoivat edelleen vuonna 2014 hyvin. Kertymä oli 17,568 milj.
euroa (17,124 milj. €) ja talousarvioon nähden 101,6 %. Kasvu oli 0,444 milj. € = 2,6 % (v. 2013
kasvua 0,707 milj. € eli 4,3 %).
Henkilöstömenojen kokonaismäärä oli kertomusvuonna 22,755 milj. € (v. 2013 vastaavasti 21,659
milj. €). Määrärahaa säästyi +0,109 milj. euroa (+0,108 milj. euroa). Henkilöstömenot kasvoivat
1,096 milj. eurolla = 5,1 % (+ 4,1 %). Kasvuun vaikutti merkittävästi se, että vuoden 2013 aikana
kaupunki luopui kokonaan ostopalvelulääkäreistä ja avasi lisäksi vanhuspalveluyksikkö Markunkodin ja palvelukoti Nikula toimi koko vuoden aiempaa suurempana. Palkkamenojen kasvu oli 5,0 %
(+ 4,3 %) ja eläkemenojen 3,3 % (+ 3,6 %). Muut henkilöstösivukulut kasvoivat 11,7 % (3,2 %).
Henkilöstömäärä oli vuonna 2014 yhteensä 616. Lukumäärä sisältää aiemmista vuosista poiketen
kaikki työssä olevat tilanteessa 31.12.2014. Vakituisessa työsuhteessa oli 414 työntekijää ja määräaikaisessa 202. Lisäksi työllistettyjä oli 16 työntekijää. Olennaisin muutos oli määräaikaisten väheneminen 26 työntekijällä (11,5 %) verrattuna tilanteeseen 31.12.2013. Henkilötyövuosia kertyi 458.
Tarkemmat tiedot sisältävä henkilöstöraportti on kokonaisuudessaan uudistettu ja se on tilinpäätöksen erillisenä osiona.
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
12
Uusien vuosia 2014 – 2016 koskevien virka- ja työehtosopimusten osalta toteutettiin myös Ikaalisissa sovitut sopimuskorotukset (20 €:n suuruinen yleiskorotus 1.7.2014 ja palkkahinnoittelumuutokset 1.3.2014).
Kaupunki teki kahden työntekijäjärjestön kanssa paikallisen ’Virka- ja työehtosopimuksen Ikaalisten kaupungin henkilöstön mahdollisuudesta sopia vapaaehtoisesti ylimääräisestä vapaasta vuonna
2014’. Mahdollisuus yhtyä sopimuksen mukaiseen käytäntöön annettiin kuitenkin koko kaupungin
henkilöstölle. Sopimuksen avulla saatiin aikaan vain noin 28 000 €:n säästö palkkamenoissa.
Kaupungin toimintatuottojen ja -kulujen suhde vuonna 2014 oli 14,4 % (14,4 %). Luku on alle kuntien keskiarvon. Tunnusluku vuosikate/poistot oli vain 24 % (124 %).
Kaupungin kokonaisinvestoinnit vuonna 2014 olivat selvästi aiempia vuosia vähäisemmät ja bruttomäärältään 2,107 milj. € (v. 2013 määrä oli 6,148 milj. €). Investointeihin saatiin rahoitusosuuksia
0,249 milj. € (0,581 milj. €). Myyntituloja kertyi 0,043 milj. € (0,290 milj. €). Myyntitulot ilman
myyntivoittoja olivat 0,007 milj. € (0,108 milj. €).
Kertomusvuoden suurin investointihanke oli vuonna 2012 käynnistyneen Nummenrinteen kauppakeskusalueen kunnallisteknisten töiden loppuun rakentaminen (0,536 milj. €). Kunnallistekniikassa
käytettiin katujen (1,032 milj. €) ja teiden (0,131 milj. €), viheralueiden yms. (0,074 milj. €) rakentamiseen varoja yhteensä 1,246 milj. € (1,324 milj. €). Suurimmat kohteet olivat kauppakeskusalueen kunnallisteknisten töiden rakentamisen lisäksi Karhurannan tie 0,159 milj. € ja Oksjoen tie
0,065 milj. €.
Rakennusten peruskorjauksia tehtiin lukuisissa pienkohteissa yhteensä 0,180 milj. € (suurimpana
Toivolansaarikodin remonttiin 0,074 milj. €).
Maa-alueita ostettiin 0,240 milj. €:lla (Renoirin maat Kiviniemessä ja Kyynyn alue). Kaupunki
hankki kiinteistöyhtiöiden osakkeita 0,247 milj.€:lla (Silkkirivi ja Puolikivi).
Irtaimistohankintoihin käytettiin varoja eri hallintokunnissa 149 t€ (v. 2013 käytettiin 435 t€), josta
suurimpana SoTe:n atk-ohjelmiin 65 t€.
Talousarviossa varattujen investointimäärärahoista käyttöaste oli 96,6 %. Investointien tulorahoitusprosentti vuonna 2014 oli 21 % (vuotta aiemmin 29 %).
Kaupungin velkamäärä kasvoi yhä, mutta maltillisesti. Lainakannan kasvu oli 1,844 milj. € ja määrä
vuoden lopussa 27,601 milj. € (25,997 milj. €). Lainaa asukasta kohti oli vuoden lopussa 3 778 € (3
559 €). Kaupungin lainanhoitokate vuonna 2014 oli vain 0,1 (v. 2013 kate oli 3,9). Vanhaa talousarviolainaa lyhennettiin 6,096 milj. € (0,304 milj. €). Uutta pitkäaikaista lainaa nostettiin 6,0 milj. €.
Lisäksi nostettiin lyhytaikaista lainaa 1,7 milj. €. Kaupungin lainakannasta vuoden 2014 lopussa oli
edullista lyhytaikaista kassalainaa 21,6 milj. € (vuonna 2013 määrä oli 19,9 milj. €).
Kaupungin elinkeinoelämän kehittämishankkeisiin välittämän vanhan lainan määrä oli 0,164 milj. €
(0,180 milj. €). Kauppakeskuksen kiinteistöyhtiö Ikaalisten Portti Oy:lle on lisäksi myönnetty
vuonna 2012 lainaa 3,5 milj. €, jota lyhennettiin kertomusvuoden kuluessa 0,1 milj. €:lla. Korkein
Hallinto-oikeus on päätöksellään 6.11.2014 todennut, että lainan myöntäminen ei kuulu kunnan
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
13
toimialaan. Kaupunginhallitus on käynnistänyt neuvottelut lainan takaisinperimiseksi. Välityslainojen osuus oli tilinpäätöksessä 31.12.2014 yhteensä 488 €/asukas (vuotta aiemmin 495 €/as.).
Rahoituksen nettokulut olivat yhä alhaiset matalan korkotason ja aktiivisen lyhytaikaisen kassalainan käytön johdosta. Rahoitus jäikin tuoton puolelle ja määrä oli 110 t€ (vuonna 2013 nettotuottojen määrä oli 79 t€). Korkokulut olivat alhaiset 130,5 t€ (vuotta aiemmin 142,9 t€). Kaupungin lainakannan keskikorko oli 0,46 % (0,54 %). Maksuvalmius pysyi koko vuoden kassalainojen aktiivisen käytön myötä kunnossa. Suuria kassavaroja ei kerätty. Varat riittivät vuoden lopussa 4,0 päivän
maksuihin (vuotta aiemmin 0,9 pv).
Kaupungin taseen loppusumma kasvoi ja oli 31.12.2014 yhteensä 51,257 milj. €, kun se vuotta aiemmin oli 51,217 milj. €. Omavaraisuusaste laski ja oli vuoden lopussa 37,2 % (39,7 %). Suhteellinen velkaantuneisuus heikkeni ja oli 66,1 % (63,8 %).
Konsernituloslaskelman mukaan kaupunkikonsernin toimintatuotot olivat 34,841 milj. € (28,981
milj. €) ja toimintakulut 73,607 milj. € (73,031 milj. €). Toimintakatteeksi muodostui -38,766 milj.
€ (-44,050 milj. €). Konsernin vuosikate oli 2,403 milj. € (3,531 milj. €). Poistojen, rahoitustuottojen ja -kulujen sekä muiden tilinpäätöserien jälkeen jäi konsernin alijäämäksi – 1,003 milj. €
(+0,566 milj. €). Toimintatuotot olivat 47,3 % (39,7 %) toimintakuluista. Vuosikateprosentti oli
68,9 (119,5 %) ja vuosikate 329 €/asukas (484 €/asukas).
Kaupunkikonsernin investoinnit vuonna 2014 nousivat lievästi ja olivat 10,085 milj. € (9,157 milj.
€). Rahoitusosuuksia investointimenoihin saatiin 0,249 milj. € (0,2581 milj. €) ja omaisuuden
myyntituloja 0,122 milj. € (0,374 milj. €). Konsernin lainakanta kasvoi 1,999 milj. € (3,705 milj. €).
Investointien tulorahoitusprosentti oli 24,4 (41,2). Konsernin lainanhoitokate oli 0,4 (1,6) ja kassan
riittävyys 15,9 pv (17 pv).
Kertomusvuoden lopussa kaupunkikonsernin taseen loppusumma oli 76 837 milj. € (75,847 milj.
€). Konsernin lainakanta (= pitkä- ja lyhytaikainen korollinen vieras pääoma) oli 40,698 milj. €
(38,699 milj. €), mikä tekee asukasta kohti 5 570 € (5 298 €). Kaupunki -konsernin omavaraisuusaste oli 30,8% (32,6 %) ja suhteellinen velkaantuneisuus 68,4 % (65,4 %). Konsernin kertyneen alijäämän määrä 31.12.2014 oli -2 023 milj. € (-0,838 milj. €) ja on -277 €/as. (-115 €/as).
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
14
OLENNAISET MUUTOKSET KAUPUNGIN TOIMINNASSA JA
TALOUDESSA
Kaupungin hallinto-organisaatioon perustettiin uusi taloussihteerin virka, jossa aloitti maaliskuussa
2014 tradenomi Maija Ollila. Toisaalta yksi palkanlaskijan virka ja osa-aikainen rahatoimiston toimistonhoitajan virka jätettiin täyttämättä. Uusi kasvatusjohtaja, KM Kari Tolonen aloitti virassaan
myös maaliskuussa. Kulttuurisihteerin toimi jätettiin täyttämättä ja tehtävät siirrettiin sivistysjohtajalle. Terveyskeskuksen apulaisylilääkärin virka muutettiin ylilääkärin viraksi, johon nimettiin LL
Riikka Lilja. Samalla lopetettiin osa-aikaisen ylilääkäripalvelun osto Hämeenkyrön kunnalta. Lasten ja nuorten syrjäytymisen ehkäisy -hanke käynnistyi kertomusvuonna. Työtä tekemään perustettiin uusi perhetyöntekijän toimi.
Kaupungin atk –palvelimia uusittiin kertomusvuoden aikana laajasti. Henkilöstöhallintoon hankittiin uusi raportointiohjelma ja taloushallinnon Talgraf –raportointiohjelma päivitettiin lisäominaisuuksilla.
Merkittävin investointikohde oli Nummenrinteen kauppakeskuksen kunnallistekniikan valmiiksi
rakentaminen. Kauppakeskus Komppi avasi ovensa maalikuun 2014 lopulla. Keskustan koulun
kaikki opetustoiminta siirtyi syyslukukauden 2014 alusta lukien väistötiloihin ja koulukiinteistö jäi
sisäilmaongelmien vuoksi tyhjilleen. Kaupunginhallitus nimesi uuden koulurakennuksen investointihanketta valmistelemaan rakennustoimikunnan. Tavoitteeksi muodostui saada uusi koulurakennus
valmiiksi sen nykyiselle tontille syyslukukauden 2017 alusta lukien.
Vuonna 2013 vahvistettu poistosuunnitelma ja vuoden 2013 kuluessa valmistuneet uudet isot kiinteistöt (SoTe –keskus ja keskustan päiväkoti) nostivat kaupungin poistojen määrää huomattavasti.
Poistot olivat vuonna 2013 vielä 1,292 milj. euroa, mutta vuonna 2014 jo 1,627 milj. euroa.
Investointien määrä laski reilusti. Kun vuonna 2013 investoitiin vielä 6,1 milj. eurolla, oli määrä
vuonna 2014 enää 2,1 milj. euroa.
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
15
KAUPUNGIN HENKILÖSTÖ
Kaupungin henkilöstömäärä 31.12.2014 oli 616 henkeä ( 639 henkeä). Määräaikaisten lukumäärä
oli laskenut 226:sta 202 työntekijään. Luvuissa ovat mukana kaikki palkkalistoilla olleet, myös kansalaisopiston tuntiopettajat ym. Henkilötyövuosia kertyi kaikkiaan 458,2. Henkilöstön keski-ikä oli
46,5 (46,6) vuotta.
Maksettujen palkkojen kokonaissumma oli 17,33 (16,56) milj. €.
Vanhuuseläkkeelle jäi 13 (27)henkilöä ja keski-ikä oli 63 (59) vuotta. Sairauspoissaolojen määrä oli
6 133 (6 404) työpäivää. Työterveyshuollon kustannukset olivat 216 (220) t€. Työolobarometrin
mukaan henkilöstön työtyytyväisyys parani 11:llä kyselyn 13:sta osa-alueesta.
Sisäilmaongelmista johtuvat poissaolot vähenivät loppuvuodesta, kun keskustan koulun kaikki toiminta siirrettiin väistötiloihin.
Toimintakertomuksen liitteenä on Ikaalisten kaupungin henkilöstöraportti vuodelta 2014.
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
16
ARVIO MERKITTÄVIMMISTÄ RISKEISTÄ JA EPÄVARMUUSTEKIJÖISTÄ SEKÄ MUISTA TOIMINNAN KEHITTYMISEEN VAIKUTTAVISTA
SEIKOISTA
Uhkan kaupungin taloudelle tulevaisuudessa muodostaa aiempien vuosien tapaan julkisen sektorin
entisestäänkin heikentyvä rahoitusasema ja paineet ikääntyvälle väestölle tarjottavien palvelujen
määrän kasvusta ja kalleudesta. Myös valtiontalouteen kohdistuvat sopeuttamistoimet merkitsevät
lähivuosina kuntasektorillekin rahoitusvaikeuksia supistuvien valtionosuuksien myötä. Valtionosuusjärjestelmää uudistettiin jo vuonna 2014 ja muutokset tulevat voimaan vaiheittain 1.1.2015
alkaen. Kuntalain uudistuvat säädökset tiukentavat lisäksi kuntatalouden tasapainovaatimuksia ja
esim. Ikaalisissa toimenpiteitä kumulatiivisen alijäämän kattamiseksi.
Paineet kuntarakenteen muutokseen myös Ikaalisissa ja lähiympäristössä ovat yhä suuret vaikka
keväällä 2015 päättyvällä hallitus-/eduskuntakaudella ei merkittäviä uudistuksia saatukaan aikaan.
Selvää kuitenkin on, että suuria muutoksia on tulossa niin kuntarakenteen kuin SoTe –palveluiden
järjestämiseen. Lisäksi lykkääntyneet uudistukset tullevat koskettamaan toisen asteen koulutusta ja
vapaata sivistystyötä. Ns. PARAS -lainsäädännön mukainen sosiaali- ja terveyspalvelujen yhteistoiminta-alue on Ikaalisissa ja osassa lähiympäristöä yhä muodostamatta ja jääneekin muodostumatta. Lainsäädännön määräykset ovat kuitenkin voimassa tällä tietoa vuoden 2016 loppuun saakka.
Ikaalisten kuten yleensäkin kuntien taloudelliset mahdollisuudet vastata kasvavaan palvelukysyntään ovat kovilla. Merkittävimmän tulolähteen, verotulojen tuoton kehitys on aina vaikeasti ennustettavissa, koska vaihtelut niin tuloveron kuin yhteisöveronkin tuotossa ovat viime vuosina olleet
suuret. Erityisesti heikentynyt työllisyystilanne ja lopetettujen tuotantolaitosten myötä kadonneet
työpaikat ovat heikentäneet kaupungin verotulopohjaa rajusti. Kaupungin korkea ja jatkossa vielä
keskustan koulun uudisrakentamisen myötä mitä ilmeisimmin kasvava lainakanta ja siitä seuraavat
kohoavat rahoituskulut muodostavat merkittävän riskin talouden vakaudelle tulevina vuosina. Erityisenä uhkana on mahdollisesti kohoava korkotaso.
Kuntotutkimusten avulla on selvitettävä kaupungin kiinteistöjen korjausinvestointien tarve. Korjausvelka on jatkossakin ilmeisen suuri. Ongelman aiheuttaa uusien korjausinvestointien rahoitus
kaupungin velkamäärän ollessa jo nyt huomattavan korkea. Mahdollisesti tarpeettomista kiinteistöistä tuleekin luopua ja hankkia sitä kautta varoja korjausinvestointeihin.
Työpaikkakehitys Ikaalisissa on viime aikoina ollut negatiivinen niin teollisuudessa kuin koulutuksessa. Erityinen huomio tulee kiinnittää paikkakunnan elinvoimaa lisääviin toimiin. Valtuuston
vahvistaman elinkeino-ohjelman toteutusta tulee vauhdittaa. Toimissa vaaditaan suurta yksituumaisuutta, jotta uusia hankkeita saadaan liikkeelle. Uusien työpaikkojen myötä paikkakunnan toimeliaisuus ja väestömäärä on mahdollista saada kasvuun ja sitä kautta vankistaa kaupungin taloutta ja
toimintaedellytyksiä.
Kaupungin talouden uudelleen kasvanut alijäämä tulee saada katettua taloussuunnittelukauden kuluessa. Tämän vuoksi alijäämän kattamiseksi laadittu toimenpideohjelma tulee uudistaa. Verotuksen
kiristämiseen ei lähivuosina ole edellytyksiä.
Kaupungin yleinen vakuutusturva on ajan tasalla ja vastuuvakuutus kattaa omavastuun jälkeen aineellisten vahinkojen lisäksi myös mahdollisen toimintojen keskeytymisen.
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
17
YMPÄRISTÖTEKIJÄT
Ikaalisten kaupungin taloudelliseen tulokseen tai asemaan tai toiminnan kehitykseen olennaisesti
negatiivisesti vaikuttavia ympäristökysymyksiä ei ole todettu. Haja-asutusalueen jätevesihuollon
kehittämishankkeiden vauhdittamiseksi on laadittu koko pitäjää koskeva yleissuunnitelma ja toteutettu yhteistyössä kaupungin, Ikaalisten Vesi Oy:n ja Vatulan jätevesiosuuskunnan kanssa Vatulan
jätevesiverkoston rakentaminen runkolinjoineen osittain kaupungin rahoittamana. Tevaniemen jäteveden puhdistamo on uusittu vuonna 2011 ja keskustan puhdistamoa saneerattu vuonna 2013 ja sille
saatu uusi ympäristölupa. Kaupungilla on valmius osallistua toteuttamiskelpoisiin viemäröintihankkeisiin keskustaajaman ulkopuolella valmisteilla olevien periaatteiden mukaisesti.
SELONTEKO KAUPUNGIN SISÄISEN VALVONNAN JÄRJESTÄMISESTÄ
Kaupunginhallitus on hyväksynyt 6.11.2002 (254 §) noudatettavaksi sisäisen valvonnan ohjeen.
Ohjeen mukaan sisäinen valvonta jakaantuu kolmeen osaan; sisäinen tarkkailu, seuranta ja sisäinen
tarkastus. Tammikuussa 2015 on valtuusto hyväksynyt ’Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteet Ikaalisten kaupungissa’ –asiakirjan.
Sisäinen tarkkailu on jatkuvaa toimintaan liittyvien työvaiheiden tai erillisten toimenpiteiden ja varojen käytön valvontaa, jota suoritetaan ilman erillisiä valvontaelimiä. Sisäisen tarkkailun tarkoituksena on varmistaa, että tehtävät hoidetaan oikeaan aikaan, tarkoituksenmukaisella ja hyväksytyllä
tavalla, ja että tehtävien hoitaminen tapahtuu niihin osoitettujen voimavarojen puitteissa. Sisäinen
tarkkailu on luonnollinen osa palvelujen järjestämistä ja muuta toimintaa. Se on rationaalista toimintaa suunnittelun, päätöksenteon, toimeenpanon ja valvonnan muodostamassa toimintaketjussa.
Sisäinen tarkkailu kuuluu ennen kaikkea johtovastuussa olevien viranhaltijoiden tehtäviin.
Seuranta on kunnallishallinnossa luottamushenkilöille kuuluva osa sisäistä valvontaa. Seurannan
keskeisiä tehtäviä ovat raportointivelvoitteiden antaminen, raportoinnin toteuttamisen valvonta sekä
tehtyjen päätösten ja raporteissa kuvattujen tulosten vertailu ja arviointi.
Sisäinen tarkastus on sisäisen valvonnan näkyvin osa-alue. Se on aktiivista, systemaattista ja julkista toimintaa, joka tehdään toimivan johdon johdolla. Sisäinen tarkastus on tarkastustarkoituksessa
tehtyä valvontaa, jonka kohde tietää olevansa arvioitavana.
Sisäisen valvonnan järjestämisestä vastaavat koko kaupungin ja kaupunkikonsernin osalta kaupunginhallitus ja kaupunginjohtaja. Järjestämisvastuuseen kuuluvat sisäisen valvonnan ohjeistaminen,
valvonnan painopistealueiden määrittely sekä sisäisen valvonnan toimivuuden seuranta. Sama velvoite on lautakunnilla omalla toimialallaan.
Toiminnan ohjausjärjestelmän tehtävänä on luoda puitteet sisäisen valvonnan järjestämiselle. Ohjausjärjestelmän muodostavat; johtaminen, suunnittelu ja seuranta, organisaatiorakenteet, säännöt ja
hallinto.
Toiminnan sisäisessä valvonnassa korostetaan riskien tunnistamista. Toiminnassa esiintyvät vaaratekijät kartoitetaan, nimetään ja luetteloidaan. Riskien hallitsemiseksi määritellään keinot. Riskit
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
18
jaetaan neljään eri luokkaan; rahoitusriskit, henkilöstöriskit, informaatiotoiminnan riskit ja omaisuuden vahinkoriskit.
Sisäisen tarkastuksen ohjaamisesta, kehittämisestä ja valvomisesta vastaa kaupungin johtoryhmä
kaupunginjohtajan johdolla. Johtoryhmän tehtävänä on vuosittain laatia suunnitelma tarkastuskohteista ja tarkastuksen toteuttajista sekä käsitellä sisäisen tarkastuksen raportit. Raportissa tehdään
lyhyesti selkoa suoritetuista tarkastustoimenpiteistä, keskeisistä havainnoista, ja siitä mitä havaintojen johdosta on jo tehty ja mitä tullaan tekemään. Tarkastusraportit tulee saattaa kaupunginhallitukselle tiedoksi. Vuonna 2014 on suunnitelma ja tarkastusraportti laadittu ja käsitelty ne asianmukaisesti osavuosikatsausten yhteydessä.
Riskienhallinnan järjestämisen tehostamiseksi on kaupungille tehty vakuutusyhtiön asiantuntijoiden
avustuksella riskienhallinnan laatuarvio. Yhteenvetona todettiin, että kaupungin vahinkoriskien hallinta oli hyvällä tasolla (laatuarvioprosentti oli 87, kun toimialalla tehtyjen arviointien keskiarvo oli
79 %). Eniten kehitettävää todettiin olevan riskienhallinnan johtamisessa ja organisoinnissa. Kehittämistarpeita nähtiin olevan myös IT -riskien kohdalla. Kaupungin johtoryhmässä on laatuarvion
tekemisen jälkeen käsitelty ja ohjeistettu riskienhallintaa. Tämän jälkeen tehtiinkin asiantuntijayrityksen johdolla avainhenkilöille kohdistettu ’Turvallisuuden nykytila-analyysi’, jonka loppuraportin
pohjalta päätettiin panostaa tietoturvan kehittämiseen.
Kaupunki on toteuttanut esimiehille kohdennetun tietoturvallisuuden peruskurssi verkkokoulutuksena loppukokeineen kahtena eri kertana. Hallitus hyväksyi kaupungille 18.2.2008 (37 §) Tietoturvallisuuspolitiikka -ohjeen. Tietoturvallisuuspolitiikka -ohje, joka on oleellinen osa kaupungin riskienhallintapolitiikka -ohjelmaa. Vuonna 2008 on laadittu käyttäjille tarkoitettu tietoturvaohje ja
käyttö-oikeuslomake, jolla esimiehet hyväksyvät alaisilleen pääsyn kaupungin eri tietojärjestelmiin
/ ohjelmiin. Kaupunginhallitus hyväksyi v. 2010 Ikaalisten kaupungin riskienhallintapolitiikka ohjelman. Vuonna 2012 otettiin käyttöön uusi tulostuspolitiikka -ohje.
Sopimusehtojen noudattaminen ja vanhentumisaikojen seuranta Ikaalisten kaupungilla on vastuutettu toimialoittain osastopäälliköille tai näiden nimeämille henkilöille. Olennaisia puutteita ei ole ilmennyt.
Sisäinen tarkastus on kertomusvuonna toteutettu osana päivittäistä johtamisjärjestelmää. Työtä
koordinoitiin osana johtoryhmän työskentelyä. Merkittäviä epäkohtia ei vuonna 2014 ole noussut
esiin.
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
19
TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTUMINEN JA TOIMINNAN
RAHOITUS
TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTUMINEN
Tuloslaskelma ja sen tunnusluvut
TULOSLASKELMA (1 000 €)
Toimintatuotot
Toimintakulut
Toimintakate
Verotulot
Valtionosuudet
Rahoitustuotot ja –kulut
Korkotuotot
Muut rahoitustuotot
Korkokulut
Muut rahoituskulut
Vuosikate
Poistot ja arvonalentumiset
Tilikauden tulos
Tilinpäätössiirrot
Tilikauden yli (+) tai alijäämä (-)
2014
2013
6 945,8
-48 148,7
-41 202,8
23 919,3
17 568,0
6 711,9
-46 671,8
-39 959,9
24 363,2
17 123,8
132,9
113,8
-130,5
-6,2
394,5
-1 627,4
-1 233,0
1,9
-1 231,1
128,2
107,4
-142,9
-13,7
1 606,0
-1 291,8
314,2
2,6
316,8
TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT
2014
2013
Toimintatuotot/toimintakulut, %
Vuosikate/poistot, %
Vuosikate, €/asukas
Asukasmäärä
14,4
24
54
7 306
14,4
124
220
7304
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
20
Verotulojen erittely
Alkuperäinen
talousarvio
Verotulot
Kunnan verotulo
Osuus yhteisöveron tuotoista
Kiinteistövero
Yhteensä
21 050 000,00
1 300 000,00
2 550 000,00
24 900 000,00
Talousarvio- Talousarvio+
muutokset
muutos
Toteuma
Poikkeama
0,00 21 050 000,00 19 794 383,99 1 255 616,01
0,00 1 300 000,00 1 401 311,92 -101 311,92
67 000,00 2 617 000,00 2 723 624,80 -106 624,80
67 000,00 24 967 000,00 23 919 320,71 1 047 679,29
Kunnan tuloveron määräytymisen perusteet
2010
2011
2012
2013
2014
Tuloveroprosentti
19,75
19,75
20,25
20,75
20,75
Verotettava tulo
milj. euroa
88,654
90,333
94,208
99,229
95,395
Muutos
%
-3,0
1,9
4,3
5,3
-3,9
Valtionosuuksien erittely
Alkuperäinen Talousarvio- Talousarvio+
talousarvio
muutokset
muutos
Valtionosuudet
Kunnan peruspalvelujen
valtionosuus, ml tasaukset
Opetus- ja kulttuuritoimen
muut valtionosuudet
18 025 000,00
Yhteensä
17 300 000,00
-725 000,00
Toteuma
Poikkeama
0,00 18 025 000,00 18 176 471,00
-151 471,00
0,00
-608 521,00
-116 479,00
0,00 17 300 000,00 17 567 950,00
-267 950,00
-725 000,00
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
21
TOIMINNAN RAHOITUS
Rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut
RAHOITUSLASKELMA (1 000 €)
2014
2013
394,5
-35,9
1 606,0
-181,6
-2 106,8
249,0
43,0
-1 456,2
-6 147,6
580,6
289,9
-3 852,7
-29,5
-15,3
6 000,0
-6 096,4
1 700,0
-9,9
14,4
677,7
-324,2
1 932,1
0
-301,4
3 900,0
27,8
-19,7
101,3
-800,6
2 892,1
475,9
-960,6
Rahavarat 31.12.
Rahavarat 01.01.
612,6
136,7
136,7
1 097,3
RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT
2014
2013
-13 548 391
21,2
0,1
4,0
7 306
-11 366 917
28,8
3,9
0,9
7 304
Toiminnan rahavirta
Vuosikate
Tulorahoituksen korjauserät
Investointien rahavirta
Investointimenot
Rahoitusosuudet investointeihin
Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot
Toiminnan ja investointien rahavirta
Rahoituksen rahavirta
Antolainauksen muutokset
Antolainasaamisten lisäys
Lainakannan muutokset
Pitkäaikaisten lainojen lisäys
Pitkäaikaisten lainojen vähennys
Lyhytaikaisten lainojen muutos
Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset
Vaihto-omaisuuden muutos
Saamisten muutos
Korottomien velkojen muutos
Rahavarojen muutos
Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, €
Investointien tulorahoitus, %
Lainanhoitokate
Kassan riittävyys, päiviä
Asukasmäärä
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
22
RAHOITUSASEMA JA SEN MUUTOKSET
TASE JA SEN TUNNUSLUVUT
VASTAAVAA (1 000 € )
2014
2013
PYSYVÄT VASTAAVAT
Aineettomat hyödykkeet
Tietokoneohjelmistot
Muut pitkävaikutteiset menot
43 815,2
245,5
207,3
38,2
43 562,5
320,9
225,6
95,3
Aineelliset hyödykkeet
Maa- ja vesialueet
Rakennukset
Kiinteät rakenteet ja laitteet
Koneet ja kalusto
Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat
34 170,6
3 714,6
22 416,7
6 635,6
989,3
414,4
34 118,9
3 465,4
23 001,9
5 018,2
1 157,1
1 476,3
9 399,1
8 982,3
1 252,6
6 806,5
156,7
766,5
306,3
110,5
9 122,6
8 735,3
1 054,2
6 615,3
161,3
904,5
306,3
81,0
43,9
0
43,9
44,0
0,3
43,7
Sijoitukset
Osakkeet ja osuudet
Osakkeet ja osuudet tytäryhteisöissä
Kuntayhtymäosuudet
Osakkeet ja osuudet osakkuus- ja omistusyhteisöissä
Muut osakkeet ja osuudet
Muut lainasaamiset
Muut saamiset
TOIMEKSIANTOJEN VARAT
Valtion toimeksiannot
Lahjoitusrahastojen erityiskatteet
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
23
VAIHTUVAT VASTAAVAT
Vaihto-omaisuus
Valmiit tuotteet/tavarat
Muu vaihto-omaisuus
7 398,1
7 610,7
68,4
4,5
63,9
82,9
5,0
77,9
Saamiset
Pitkäaikaiset saamiset
Lainasaamiset
Lyhytaikaiset saamiset
Myyntisaamiset
Lainasaamiset
Muut saamiset
Siirtosaamiset
6 717,1
1 578,4
1 578,4
5 138,6
992,6
3 560,7
207,2
378,0
7 391,1
5 182,1
5 182,1
2 209,0
1 172,4
178,5
380,3
477,8
Raha- ja pankkisaamiset
612,6
136,7
51 257,2
51 217,2
VASTAAVAA YHTEENSÄ
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
24
2014
2013
19 037,2
21 262,3
-994,0
-1 231,1
20 268,3
21 262,3
-1 310,8
316,8
48,5
48,5
50,3
50,3
141,6
0
141,6
151,6
0,3
151,3
32 029,9
5 143,8
5 142,9
0,9
30 746,9
0,6
0
0,6
26 886,1
22 457,1
12,9
1 241,1
494,8
2 680,2
30 746,4
25 996,4
7,9
1 777,5
483,6
2 481,0
51 257,2
51 217,2
2014
2013
37,2
66,1
-2 225
-305
27 601
3 778
0,306
7 306
39,7
63,8
-994
-136
25 997
3 559
0,306
7 304
VASTATTAVAA (1 000 €)
OMA PÄÄOMA
Peruspääoma
Edellisten tilikausien yli- /alijäämä
Tilikauden yli-/alijäämä
POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET
Poistoero
TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT
Lahjoitusrahastojen pääomat
VIERAS PÄÄOMA
Pitkäaikainen
Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta
Muut velat
Lyhytaikainen
Saadut ennakot
Ostovelat
Liittymismaksut ja muut velat
Siirtovelat
VASTATTAVAA YHTEENSÄ
TASEEN TUNNUSLUVUT
Omavaraisuusaste, %
Suhteellinen velkaantuneisuus, %
Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1 000 €
Kertynyt ylijäämä (alijäämä), €/asukas
Lainakanta 31.12. milj. €
Lainakanta, €/asukas
Lainasaamiset 31.12. milj. €
Asukasmäärä
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
25
Konsernin toiminta ja talous
Konsernin rakenne
Ikaalisten kaupunkikonserniin kuuluvat seuraavat kuntayhtymät, tytäryhtiöt ja osakkuusyhteisöt:
Tytäryhtiöt (19):
Asunto Oy Huopionrinne
Asunto Oy Ikaalisten Niilonpiha
Asunto Oy Ikaalisten Päiväniitty
Asunto Oy Kovelahdenrivi
Ikaalisten Vesi Oy
Kehittämisyhtiö Ikaalisten Kylpyläkaupunki Oy
Kiinteistö Oy Hakupiste
Kiinteistö Oy Hakutorni
Kiinteistö Oy Ikaalisten Opiskelija-asunnot
Kiinteistö Oy Ikaalisten Peltokulma
Kiinteistö Oy Ikaalisten Säästöahde
Kiinteistö Oy Ikaalisten Vuokra-asunnot
Kiinteistö Oy Kilvakkalan Puusepänkiinteistöt
Kiinteistö Oy Pikku-Silkki
Kiinteistö Oy Puolikivi
Kiinteistö Oy Rahkolankuja 16
Kiinteistö Oy Silkkirivi
Kiinteistö Oy Tevaniemen Palvelutalo
Osakkuusyhteisöt (3):
Ikaalisten Holding Oy
Ikaalisten Kylpylän Monitoimihalli Oy
Kiinteistö Oy Ikaalisten Teollisuustalo
Kuntayhtymät (3):
Pirkanmaan sairaanhoitopiirin kuntayhtymä
Pirkanmaan Liitto
Sastamalan koulutuskuntayhtymä Sasky
Osuus
71,61 %
55,00 %
76,80 %
67,72 %
88,50 %
90,32 %
66,67 %
100,00 %
100,00 %
100,00 %
81,41 %
100,00 %
100,00 %
100,00 %
100,00 %
55,00 %
54,55 %
66,67 %
100,00 %
Osuus
36,13 %
40,00 %
31,60 %
Osuus
2,19 %
1,59 %
16,38 %
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
26
Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä
Yhdistelty konsernitilinpäätökseen
Yhdistelty (kpl)
Ei-yhdistelty (kpl)
Tytäryhteisöt
Kiinteistö- ja asuntoyhtiöt
Muut yhtiöt
17
2
Osakkuusyhteisöt
Kuntayhtymät
3
Yhteensä:
22
0
3
3
Konsernitilinpäätökseen ei ole yhdistelty toiminnan pienuuden/vähäisyyden vuoksi osakkuusyhteisöistä; Ikaalisten Kylpylän Monitoimihalli Oy, Ikaalisten Holding Oy ja Kiinteistö Oy Ikaalisten
Teollisuustalo.
Tilikauden voitto/
tappio
Oma
pääoma
Vieras
pääoma
Ikaalisten Kylpylän
Ikaalisten Holding Oy Kiinteistö Oy Ikaalisten
Monitoimihalli Oy
Teollisuustalo
-27,00
3 668,38
21 297,12
-20,38
1 771,72
22 618,29
4 557,53
57 294,50
216 328,94
4 584,53
53 626,13
195 031,82
0
113 914,14
67 597,61
0
114 225,98
89 520,35
Konsernin toiminnan ohjaus
Kaupunginvaltuusto on hyväksynyt kokouksessaan 8.10.2007 konserniohjeen. Ikaalisten kaupunkikonsernia koskeva tavoiteasettelu uudistettiin vuoden 2008 talousarviosta lukien. Valtuusto asettaa
vuosittain konsernia koskevat keskeiset tavoitteet ja resurssit ryhmiteltynä keskeisiin konserniyhteisöjen toimialoihin (elinkeinopolitiikka, asumistuotanto, muut yhteisöt).
Kaikki elinkeino- ja asuntopolitiikkaa koskevat mahdolliset takausasiat käsitellään valtuustossa
yksittäistapauksina. Elinkeinojen kehittämisessä kehittämisyhtiöllä ei ole takauksien myöntövaltuuksia. Kehittämisyhtiö voi olla osakkaana kiinteistöyhtiöissä. Asia ratkaistaan tapauskohtaisesti
konserniohjeella.
Konserniyhtiöiden toiminnasta ja taloudesta raportoidaan kaupunginvaltuustolle ja –hallitukselle
konserniohjeen mukaisesti kaupungin talouskatsauksien yhteydessä sekä muutoin tarvittaessa erikseen sovittavalla tavalla. Konsernitavoitteiden toteutuminen on raportoitu jäljempänä tässä toimintakertomuksessa.
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
27
Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat
Ikaalisten Vesi Oy vastaa kaupungin puolesta koko vesiliikelaitostoiminnasta (puhdas vesi ja jätevesi). Vesiyhtiö vuokrasi kaupungilta puhdistamot (keskuspuhdistamo, Tevaniemi ja Luhalahti).
Keskuspuhdistamon uusi lupapäätös on saatu Avilta vuonna 2012. Vesiyhtiön tilikauden voitto oli
20 t€ (27 t€) ja liikevaihto 1,390 milj. € (1,392 milj. €). Vesiyhtiön pitkäaikainen toimitusjohtaja
Raili Äijälä jäi eläkkeelle ja uutena toimitusjohtajana aloitti 1.10.2014 Teemu Lepistö. Yhteistoiminnassa kaupungin kanssa on valmiiksi saatettu investointikohteet Nummenrinteen kauppakeskusalueen ja Välimäki-Paakintien asuinalueen sekä Etelärannankadun osalta. Lisäksi yhteisiä hankkeita
on jatkettu mm. Läykkälänlahden katujen ja Kalmaan uusien tonttien alueilla. Omia investointikohteita päättyneellä kaudella oli mm. Myllymäenkadun viemäreiden saneeraus, Vatulan vedenottamon
alkalointivalmiuden rakentaminen, Heinistön vedenottamon UV- desinfiointilaitteen hankinta. Yhtiön nettoinvestoinnit olivat kaikkiaan 138t€. Keskeneräisiä hankkeita siirtyi 45 t€ vuodelle 2015.
Länsi-Pirkanmaan koulutuskuntayhtymä fuusioitiin Sasky koulutuskuntayhtymään 1.1.2014 alkaen.
Saskyyn muodostettiin Luoteis-Pirkanmaan vastuualue, johon myös Ikaalisten oppilaitokset IKOL
ja IKATA kuuluvat. Ikaalisten kaupungin omistusosuus Saskyssä on 16,38 %. Yhtymän toimintatuotot olivat 42,9 milj. € ja tulos +37 t€ ylijäämäinen. Taseen loppusumma on 50,1 milj. €. Yhtymässä oli 3046 tutkintoa suorittavaa opiskelijaa. Toisen asteen tutkintoja yhtymän oppilaitoksissa
suoritettiin 892 kpl. Koulutuskuntayhtymä käytti investointeihin 4,0488 milj, €. Vuonna 2013
käynnistynyt Iisakin saneeraushanke Hämeenkyrössä valmistui kertomusvuonna. IKATAn lasialan
koulutus siirtyi syyslukukauden 2014 alusta lukien Kihniöstä Ikaalisiin ja opetukselle vuokrattiin ja
remontoitiin toimitilat.
Ikaalisten kaupunki on Pirkanmaan Ammattikorkeakoulu Oy:n osakas. Lakimuutosten myötä yhtiön nimi muuttui uudessa toimiluvassa 1.1.2015 lukien Tampereen Ammattikorkeakoulu Oy:ksi.
Nuorisoasteen tutkintoon johtava koulutus lakkasi kaikissa maaseututoimipisteissä (Ikaalinen,
Mänttä-Vilppula, Virrat) syyslukukauden 2014 alusta lukien. Ikaalisissa alkoi kuitenkin aikuiskoulutuksena liiketalouden tradenomikoulutus. Ikaalisten kauppaoppilaitoksen yhteydessä toimii myös
TAMK:n IKampus. TAMK Ikaalisissa on korkeakouluasiamiehen toimi. Kaupunki ja seutuyksikkö
rahoittavat yhdessä kulut. Kaupunki sai pääoman (SVOP) palautusta ammattikorkeakoululta joulukuussa 143 t€.
Tampereen kaupungin ylläpitämä koulutuskeskus Tredu kouluttaa Ikaalisissa lähihoitajia. Koulutus
tapahtuu kauppaoppilaitoksen tiloissa. Kaupunki on osakkaana myös Tredu –kiinteistöt Oy:ssä.
Kehittämisyhtiö Ikaalisten Kylpyläkaupunki Oy:n tulos oli -34 t€ alijäämäinen (-38 t€). Yhtiön liikevaihto oli 1,219 milj. € (1,287 milj. €). Kaupunki osti palveluja kehittämisyhtiöltä 160 t€:lla eli
samalla summalla kuin edellisenä vuonnakin. Yhtiön toiminta keskittyi Nummenrinteen liikekeskushankkeen valmisteluun, kaupungin elinkeinopolitiikan toteutukseen ml. yritysneuvonta, matkailumarkkinointiin ja mökkivälitykseen. Yhtiö osaltaan toteutti kaupungin uutta elinkeinopolitiikka –
ohjelmaa. Yhtiön yhtiöjärjestystä muutettiin kertomusvuonna hallituksen jäsenmäärän (nyt 5 – 8) ja
tilintarkastajien määrän (nyt vain yksi) osalta. Yhtiön hallituksen työskentelyä haittasi sen sisäinen
eripura.
Kilvakkalan Puusepänkiinteistöt Oy:n talous vakautettiin kaupungin maksaessa yhtiövastiketta mm.
investointilainan hoitokuluja varten. Vuokralaisen toiminta on käytännössä lakannut. Vuokra-
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
28
/lunastussopimus ei toteudu eikä myöskään siihen liittyvä rakennusten hoitovelvoite. Osa rakennuksista jouduttaneen huonokuntoisina purkamaan.
Asunto-osakeyhtiöissä jatkettiin kertomusvuoden aikana entiseen tapaan vuosikorjausluonteisia
remontteja asuntojen hyvän tason ja vetovoimaisuuden säilyttämiseksi. Vuokra-asuntojen 346 asunnon (opiskelija-asunnot mukaan lukien 496) käyttöaste hieman laski, mutta oli silti hyvä 91 %
(93,9). Kaupunki osti Renor Oy:ltä Kiinteistö Oy Silkkirivin (omistusosuus nyt 66,7 %  tytäryhtiöksi) ja Puolikiven osakkeet (omistusosuus nyt 100 %).
Konsernitilinpäätöksen mukaan kaupunkikonsernin toimintatuotot olivat 34,841 milj. € (28,981) ja
toimintakulut 73,607 milj. € (73,031). Toimintakate oli -38,766 milj. € (-44,050). Konsernin vuosikate oli 2,403 milj. € (3,531). Poistojen, rahoitustuottojen ja –kulujen sekä muiden tilinpäätöserien
jälkeen konsernin alijäämäksi muodostui -1,003 milj. € (+0,557).
Kaupunkikonsernin investoinnit vuonna 2014 kohosivat 10,085 milj. euroon (9,157). Rahoitusosuuksia investointimenoihin saatiin 0,249 milj. € (0,581) ja omaisuuden myyntituloja 0,122 milj. €
(0,374). Konsernin lainakanta kasvoi 1,999 milj. € (3,370).
Kertomusvuoden lopussa kaupunkikonsernin taseen loppusumma kohosi 76 837 milj. euroon
(75,847 milj. €). Konsernin lainakanta = pitkä- ja lyhytaikainen korollinen vieras pääoma, oli
40,698 milj. euroa eli 5 570 euroa/asukas (vuonna 2013 vastaavat luvut olivat 38,699 milj. euroa eli
5 298 euroa/as.).
Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä
Kaupunginvaltuusto on hyväksynyt kokouksessaan 8.10.2007 konserniohjeen. Konserniohjeella
luotiin puitteet ensisijaisesti kaupunkikonserniin kuuluvien yhteisöjen omistajaohjaukselle kaupungin tavoitteiden mukaisesti. Ohjetta noudatetaan soveltuvin osin myös osakkuusyhteisöjen ja kuntayhtymien omistajaohjauksessa.
Konserniohjeella pyritään yhteisöjen ohjauksen yhtenäistämiseen, toiminnan läpinäkyvyyden lisäämiseen, kaupungin yhteisöstä saaman tiedon laadun parantamiseen ja tiedonkulun tehostamiseen.
Kaupunginvaltuusto on käyttänyt konsernin ylintä päätösvaltaa ja hyväksynyt konsernijohtamista
koskevat yleiset tavoitteet ja omistajastrategian sekä koko konsernia koskevat vuosittaiset tavoitteet
talousarviossa.
Kaupunginhallitus vastaa konsernin ohjauksesta ja valvonnasta valtuuston hyväksymien tavoitteiden mukaisesti, antaa tarvittaessa konserniohjetta yksityiskohtaisempia ohjeita tytäryhteisöille, nimeää ehdokkaat tytäryhteisöjen yhtiökokouksiin ja ohjeistaa näitä hallituksiin valittavista henkilöistä. Näin on myös pääosin toimittu.
Kaupunginjohtaja on vastannut konsernin operatiivisesta johtamisesta (hänen esteellisenä ollessaan
kaupunginhallituksen määräämä varahenkilö), seurannut omistajapolitiikan toteutumista ja vastannut myös toimintojen yhteensovittamisesta sekä tehnyt kaupunginhallitukselle esityksiä konsernin
rakenteen kehittämiseksi.
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
29
Kaupunkikonserniin kuuluvat yhteisöt ovat raportoineet toiminnastaan konserniohjeessa määritellyllä tavalla. Kylpyläkaupunki Oy ja Ikaalisten Vesi Oy ovat valinneet tilintarkastajakseen kaupungin valitseman JHTT –yhteisön (BDO Audiator Oy).
Kaupungin tilintarkastaja sekä kaupungin sisäisen tarkastuksen suorittaja ovat tarpeen mukaan saaneet tytäryhteisöltä tarkastustehtävän hoitamiseksi tarvittavat tiedot ottaen kuitenkin huomioon osakeyhtiölain säännökset.
Tytäryhteisöt noudattavat toiminnassaan kaupungin kanssa yhtenäistä henkilöstöpolitiikkaa mm.
palkkauksessa ja muissa sopimuksenvaraisissa asioissa.
Henkilöstöhankinnassa on otettu huomioon konsernin sisäiset siirto- ja järjestelymahdollisuudet.
Palveluiden hankinnassa on käytetty soveltuvin osin hyväksi konserniedut (ATK palvelut, tietoliikennepalvelut, toimitilat, toimistopalvelut ja tarvikehankinnat). Tytäryhteisöt ovat noudattaneet
hankinnoissaan julkisista hankinnoista annetun lain (348/2007, muutos 321/2010), erityisalojen
hankintalain (349/2007, muutos 322/2010) ja niitä täydentävän asetuksen (614/2007) määräyksiä.
Koko konsernissa noudatetaan yhtenäistä riskienhallintapolitiikkaa noudattaen soveltuvin osin kaupunginvaltuuston ja -hallituksen erikseen hyväksymää ao. päätöstä ja ohjelmaa. Kertomusvuoden
aikana ei konserniyhtiöissä ole ilmennyt olennaisia puutteita.
Tapauskohtaisesti ovat tytäryhteisöt kutsuneet konsernijohtoa hallitusten kokouksiin asiantuntijoina
kuultaviksi silloin, kun konsernijohto ei ole itse hallituksen jäsen. Kaupunginjohtaja on osallistunut
Kylpyläkaupunki Oy:n hallituksen kokouksiin ja valittiin yhtiön hallituksen varsinaiseksi jäseneksi
1.1.2015 alkaen.
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
30
Kokonaistulot ja -menot
Kokonaistulojen ja -menojen laskelma laaditaan tuloslaskelmasta ja rahoituslaskelmasta, jotka sisältävät vain ulkoiset tulot, menot ja rahoitustapahtumat.
TULOT
milj. €
Varsinainen toiminta;
Toimintatuotot
6,946
Verotuotot
23,919
Valtionosuudet
17,568
Korkotuotot
0,133
Muut rahoitustuotot
0,114
Satunnaiset tuotot
- pys.vast.hyöd.luovutusvoitot -0,036
Investoinnit;
Rahoitusos. investointeihin
Pys.vastaavien luovutustulot
Rahoitustoiminta;
Antolainasaam. vähennykset
Pitkäaik. lainojen lisäys
Lyhytaik. lainojen lisäys
Oman pääoman lisäykset
Kokonaistulot yhteensä:
0,249
0,043
0
6,000
1,700
0
%
12,3
42,2
31,0
0,2
0,2
-0,1
0,4
0,1
0
10,6
3,0
0
56,636 100,0
MENOT
Varsinainen toiminta;
Toimintakulut
- valmistus omaan käyttöön
milj. €
%
48,149
0
85,2
0
0,130
0,006
0,2
0
0
0
Investoinnit;
Investointimenot
2,107
3,7
Rahoitustoiminta;
Antolainasaamisten lisäys
Pitkäaik. lainojen vähennys
Lyhytaik. lainojen vähennys
Oman pääoman vähennys
0,030
6,096
0
0
0,1
10,8
0
0
Korkokulut
Muut rahoituskulut
Satunnaiset kulut
+/- pak. varausten muutos
- pys.vast. luovutustappiot
Kokonaismenot yhteensä:
56,518 100,0
Täsmäytys;
Kokonaismenot – kokonaistulot
56,518 – 56,636 = -0,118
Muut maksuvalmiuden muutokset – rahavarojen muutos [0,358] - [0,476] = [- 0,118]
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
31
KONSERNITILINPÄÄTÖS JA SEN TUNNUSLUVUT
KONSERNITULOSLASKELMA (1 000 €)
2014
2013
34 841,1
-73 606,8
28 981,2
-73 030,8
-38 765,7
23 824,0
17 568,0
-44 049,6
24 246,6
23 608,4
124,0
122,3
-350,3
-119,5
2 402,8
119,5
114,5
-404,4
-103,9
3 531,1
-3 477,8
-8,8
-2 954,1
-1 083,8
-63,8
-42,4
-1 190,0
577,0
-0,7
-19,7
556,6
KONSERNITULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT
2014
2013
Toimintatuotot/Toimintakulut, %
Vuosikate/poistot, %
Vuosikate, €/asukas
Asukasmäärä
47,3
68,9
328,9
7 306
39,7
119,5
483,5
7 304
Toimintatuotot
Toimintakulut
Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta (tappiosta)
Toimintakate
Verotulot
Valtionosuudet
Rahoitustuotot ja -kulut
Korkotuotot
Muut rahoitustuotot
Korkokulut
Muut rahoituskulut
Vuosikate
Suunnitelman mukaiset poistot
Tilikauden yli- ja alipariarvot
Arvonalentumiset
Satunnaiset erät
Tilikauden tulos
Vähemmistöosuudet
Tilikauden ylijäämä (alijäämä)
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
32
KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA (1 000 €)
Toiminnan rahavirta
Vuosikate
Investointimenot
Rahoitusosuudet investointimenoihin
Toiminnan ja investointien rahavirta
Antolainasaamisten lisäykset
Antolainasaamisten vähennykset
Oman pääoman muutokset
Muut maksuvalmiuden muutokset
Saamisten muutos
Rahavarojen muutos
Rahavarat 31.12.
Rahavarat 1.1.
KONSERNIN RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT
Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta,€
Investointien tulorahoitus, %
Lainanhoitokate
Kassan riittävyys, pv
2014
2013
2 402,8
8 321,3
3 531,1
17,6
-10 085,1
249,0
121,7
1 009,7
-9 157,4
580,9
374,0
-4 654,0
-36,3
308,0
-15,5
308,0
6 175,2
-7 070,5
1 700,7
-3 227,0
1 041,5
-2 141,1
2 950,5
-278,2
-15,2
50,7
1 625,0
-476,5
-965,9
4,7
87,4
2 770,7
-748,7
3 979,4
43,8
-674,6
3 983,4
3 939,6
43,8
3 939,6
4 614,1
-674,6
2014
2013
-10 743 103
24,4
0,4
15,9
-14 174 087
41,2
1,6
16,9
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
33
KONSERNITASE, lyhennetty (1 000 €)
VASTAAVAA
2014
2013
PYSYVÄT VASTAAVAT
Aineettomat oikeudet
Ennakkomaksut
63 608,9
689,9
564,7
124,7
0,5
62 773,8
690,9
476,5
170,9
43,5
Maa- ja vesialueet
Rakennukset
Koneet ja kalusto
Muut aineelliset hyödykkeet
61 056,8
5 102,8
43 529,1
7 179,8
3 746,5
40,7
1 457,9
59 695,1
4 794,8
43 378,7
5 384,5
3 908,7
47,5
2 180,9
1 862,2
589,6
1 086,7
31,3
154,6
2 387,8
590,0
1 648,2
31,3
118,3
110,4
128,3
13 117,3
494,8
12 944,7
545,6
8 639,1
131,9
8 507,2
8 459,6
3 647,8
4 811,8
125,6
202,5
3 857,7
3 737,0
76 836,5
75 846,7
Sijoitukset
Osakkuusyhteisöosuudet
Osakkeet ja osuudet
Muut lainasaamiset
Muut saamiset
VAIHTUVAT VASTAAVAT
Vaihto-omaisuus
Saamiset
Rahoitusarvopaperit
Rahat ja pankkisaamiset
VASTAAVAA
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
VASTATTAVAA
34
2014
2013
20 079,7
21 262,3
7,2
832,8
-679,1
-1 343,5
21 229,9
21 262,3
7,3
797,8
-1 394,1
556,6
430,5
354,2
3 130,7
1 183,2
1 947,5
3 165,9
1 192,5
1 973,3
PAKOLLISET VARAUKSET
Eläkevaraukset
Muut pakolliset varaukset
769,3
0,4
768,9
561,3
0,8
560,4
286,5
319,7
VIERAS PÄÄOMA
52 139,7
50 215,8
Pitkäaikainen korollinen vieras pääoma
Pitkäaikainen koroton vieras pääoma
Lyhytaikainen korollinen vieras pääoma
Lyhytaikainen koroton vieras pääoma
17 398,0
1 773,1
23 299,9
9 668,7
11 826,2
1 747,5
26 872,3
9 769,8
VASTATTAVAA
76 836,5
75 846,7
2014
2013
30,8
68,4
-2 023
-277
5 570
40 698
31
7 306
32,6
65,4
-838
-115
5 298
38 699
31
7 304
OMA PÄÄOMA
Peruspääoma
Arvonkorotusrahasto
Muut omat rahastot
Edellisten tilikausien yli-/alijäämä
Tilikauden yli-/alijäämä
VÄHEMMISTÖOSUUDET
Poistoero
Vapaaehtoiset varaukset
KONSERNITASEEN TUNNUSLUVUT
Omavaraisuusaste, %
Suhteellinen velkaantuneisuus, %
Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1 000 €
Kertynyt ylijäämä (alijäämä), €/asukas
Konsernin lainat, €/asukas
Konsernin lainakanta 31.12., 1 000 €
Konsernin lainasaamiset 31.12., 1 000 €
Kunnan asukasmäärä
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
35
Kaupunginhallituksen esitys tilikauden tuloksen käsittelystä ja
toimenpiteistä talouden tasapainottamiseksi
Kaupungin tilikauden 1.1. - 31.12.2014 tulos on 1 231 099,57 euroa alijäämäinen. Kaupungin taseessa on edellisten tilikausien kattamatonta alijäämää tämän jälkeen yhteensä 2,225 milj. € (0,994
milj. €).
1.
Tilikauden 1.1. - 31.12.2014 tuloksen käsittely
Kaupunginhallitus esittää valtuustolle tilikauden 1.1. - 31.12.2014 tuloksen -1 232 973,88 € käsittelystä seuraavaa: tuloutetaan tehtyjä poistoeroja suunnitelman mukaan 1 874,31 € ja näin muodostunut alijäämä 1 231 099,57 € kirjataan taseeseen ’Tilikauden yli-/alijäämä’ -tilille.
2.
Talouden tasapainottamista koskevat toimenpiteet
Kaupungin talouden tasapainottamiseksi valtuusto hyväksyi kokouksessa 27.5.2013 (38 §) ’Ikaalisten kaupungin talous tasapainoon –ohjelma’ ja ’Toimenpideohjelma alijäämän kattamiseksi’.
Toimenpideohjelman mukaisesti kertynyt alijäämä (1,3 milj. €) katetaan suunnitelmakaudella, jonka
pituus ulottuu vuoden 2016 loppuun saakka. Lähtökohtana on omaisuuden myynti tasearvoa korkeammalla hinnalla (metsät, tontit, maa-aines, kunnallistekniikka ja asunto-osakkeet). Tulomäärärahojen jakautuminen taloussuunnitelmavuosille määritellään päätettäessä vuoden 2014 talousarviosta ja
taloussuunnitelmasta vuosille 2014 – 2016.
Päättäessään vuoden 2014 talousarviosta ja vuosien 2015 – 2016 taloussuunnitelmasta on valtuusto
25.11.2013 (74 §) hyväksynyt seuraavaa:
 alijäämän kattamiseksi haetaan vuonna 2014 yhteensä 500 000 euron tuottoja
ja näin alijäämä tulisi kokonaisuudessaan katetuksi vuoden 2016 kuluessa. Vuoden 2013 tilinpäätöksessä kertynyt 0,317 milj. €:n ylijäämä helpotti suuresti kumulatiivisen alijäämän kattamista ja
tavoitteen todettiin tilinpäätöstä hyväksyttäessä olevan toteutettavissa.
Vuoden 2015 talousarviota laadittaessa oli kuitenkin tiedossa vuodelta 2014 kertyvien verotulojen
voimakas lasku. Hyväksyessään 1.12.2014 vuoden 2015 talousarviota, päätti kaupunginvaltuusto
asettaa tavoitteekseen laatia 31.5.2015 mennessä uusi toimenpideohjelma alijäämän kattamiseksi
vuoden 2018 loppuun mennessä. Keskeisinä toimenpiteinä käytetään jo käynnistettyä 10. kohdan
talousohjelmaa: kaupungin toimintojen uudelleen organisointi ja tuottavuuden tehostaminen sekä
kaupungin ydintoiminnoille tarpeettoman omaisuuden myyminen (mm. metsämaa, tonttimaa, maaaines, kunnallistekniikka, rakennukset, asunto-osakkeet ja asunto-/kiinteistöyhtiöiden osakkeet).
Kun lisäksi SoTe –palveluiden menot ylittivät vuonna 2014 huomattavasti talousarvion ja vuoden
2014 tilinpäätös muodostui ennakoituakin alijäämäisemmäksi, on kaupunginhallitus päättänyt kutsua koolle jo 20.4.2015 valtuustoseminaarin, jossa pohjustetaan uuden toimenpideohjelman laatimista mm. kaupungin palvelutasoa arvioimalla. Samassa yhteydessä tulee käynnistää arviointi,
kuinka valtuuston keväällä 2013 hyväksymä uusi kaupunkistrategia on toteutunut ja päättää tarvittaessa sen tarkistamisesta.
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
36
1. KÄYTTÖTALOUSOSA
Palvelukeskus
Toimielin
Tulosalue
Vastuuhenkilö
HALLINTOPALVELUT
VAALIT
Keskusvaalilautakunnan sihteeri
Palveluajatus
Keskusvaalilautakunta vastaa vaalien järjestämisestä vaalilain ja oikeusministeriön ohjeiden
mukaisesti.
Toiminnan painopistealueet suunnittelukaudella
Vaalit suunnittelukaudella
vuonna 2014 oli europarlamenttivaalit
vuonna 2015 eduskuntavaalit
vuonna 2016 ei vaaleja
vuonna 2017 kunnallisvaalit, (vaalien ajankohdan lakimuutos hyväksytty 2015)
Toiminnalliset tavoitteet
2013 ei ollut vaaleja, vuonna 2014 oli eurovaalit. Suunnitelmakaudella varaudutaan eduskunta- ja
kunnallisvaalien järjestämiseen. Valtio maksaa valtiollistenvaalien järjestelyistä kustannuskorvauksen (arvio 2,00 € / äänioikeutettu asukas).
Esitys äänestysalueiden vähentämisestä v. 2015 alkaen ei toteutunut, joten äänestysalueita on 6 kpl.
Tavoitteiden toteutumista kuvaavat mittarit
Kysyntä ja laajuustiedot
2013
2014
2015
2016
2017
Äänioikeutettujen määrä
6 120
6075
6070
6 090
6 090
Äänestysalueiden määrä
6
6
6
6
6
TP 2013
TA 2014
TP 2014
TOT.%
Toimintatuotot
0
12
11,9
98,9
toimintakulut
0
-12
-9,0
75,3
Toimintakate
0
0
2,8
100,0
Talous, ulkoinen (1 000 €)
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
37
TIIVISTELMÄ TALOUSARVIOVUODEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMISESTA
Numeerinen osa:
Toimintakate oli 2825,22 euroa ja toteuma-aste 100,00 %
Toimintatuotot olivat 11 866 euroa ja toteuma-aste 98,9 %.
Toimintakulut olivat 9 040,78 euroa ja toteuma-aste 75,3 %.
Tekstiosa:
Strategian ja sen toimeenpano-ohjelman perusteella toteutettavat merkittävimmät toimenpiteet ja arvio niiden vaikuttavuudesta:
Ei ole.
Talousarviovuoden muut keskeisimmät tavoitteet ja arvio niiden saavuttamisesta:
Eurovaaleihin liittyvän lakisääteisen tehtävän toteuttaminen toteutui odotetusti.
Tiivis katsaus talousarvion toteumaan liittyvistä olennaisista riskienhallinnan ja sisäisestä valvonnan havainnoista ja toimenpiteistä:
V. 2014 sisäistä valvontaa ja riskienhallintaa koordinoitiin osana johtoryhmän työskentelyä.
Ikaalisten kaupunki
Palvelukeskus
Toimielin
Tulosalue
Vastuuhenkilö
TP 2014
38
HALLINTOPALVELUT
Tarkastuslautakunta
TARKASTUSTOIMI
Tarkastuslautakunnan sihteeri
Palveluajatus
Tarkastuslautakunta vastaa tilintarkastuksen asianmukaisesta toteuttamisesta. Lautakunta arvioi,
ovatko valtuuston asettamat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet saavutettu ja antaa valtuustolle
arviointikertomuksen. Varsinaisen tarkastuksen suorittaa vuoden 2014 osalta ostopalveluna BDO
Audiator Oy:n JHTT-tilintarkastajat / avustava tarkastaja (Jaakko Rönkko ja Pauliina Mikkola), joka
vastaa tarkastuksen laadusta ja antaa valtuustolle tilintarkastuskertomuksen. Tilintarkastusyhteisö on
valittu tarkastamaan vuosien 2013-2014 tilit.
TP 2013
TA 2014
TP 2014
9+9,5
10+7
9+13,5
Lautakunnan kokousmäärä
7
7
7
Toimintatuotot
Toimintakulut
Toimintakate
TP 2013
0
- 16,5
- 16,5
TA 2014
0
-17,0
-17,0
TP 2014
0
-19,6
-19,6
Tarkastuspäivien lukumäärä
TOT.%
100,0
115,3
115,3
TOIMINNALLISET JA TALOUDELLISET MUUTOKSET
Työ painottuu strategian ja sen perusteella hyväksytyn toimeenpano-ohjelman toteutumisen ja vaikuttavuuden arviointiin. Erityisenä painopisteenä on tavoitteeksi asetetun talouden tasapainon saavuttamisen arviointi.
Numeerinen osa:
Toimintakate oli - 19 566 euroa ja toteuma-aste 115,1 %. Toimintakatteen muutos edellisvuodesta
oli 18,7 %.
Toimintatuotot olivat 0 euroa. ja toteuma-aste 100 %. Toimintatuottojen muutos edellisvuodesta oli
0 %.
Toimintakulut olivat -19 566 euroa ja toteuma-aste 115,1 %. Toimintakulujen muutos edellisvuodesta oli 18,7 %.
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
39
Tärkeimmät talousarviopoikkeamia selittävät syyt olivat:
-
Talousarvioon budjetoidut tarkastuspäivien lukumäärät ovat ylittyneet, mikä johdosta toimintakulut ovat olleet budjetoitua suuremmat. Tämä selittynee tilintarkastusyhteisön sekä taloustoimiston sisällä tapahtuneista henkilöstövaihdoksista.
Tekstiosa:
Strategian ja sen toimeenpano-ohjelman perusteella toteutetut merkittävimmät toimenpiteet
ja arvio niiden vaikuttavuudesta:
-
strategisten tavoitteiden arviointijärjestelmän myötä tarkastuslautakunnalla on mahdollisuus
arvioida strategian perusteella tehtyjä toimenpiteitä ja niiden vaikuttavuutta
-
Tarkastustoimi on jättänyt arviointikertomuksen.
-
Ikaalisten kaupunki
Palvelukeskus
Toimielin
Tulosalue
Vastuuhenkilö
TP 2014
40
HALLINTOPALVELUT
Kaupunginhallitus
HALLINTOPALVELUT
Kaupunginjohtaja ja hallintopalvelujen osastopäällikkö
PALVELUAJATUS
Hallintopalvelut vastaa;
1. kaupungin keskus- ja taloushallintoon liittyvien keskitettyjen palveluiden tuottamisesta
2. kaupunginvaltuuston, kaupunginhallituksen ja kaupunginhallituksen henkilöstöjaoston sihteeripalveluista
TOIMINNAN PAINOPISTEALUEET SUUNNITTELUKAUDELLA
1.
2.
3.
4.
5.
Strategian toimeenpanon koordinointi ja raportointi
Talouden tasapainottaminen
Kuntarakennehanke
Henkilöstöpolitiikka
Tuottavuuden parantaminen hallintoa tehostamalla ja prosesseja uudistamalla
TOIMINNALLISET TAVOITTEET
1. Ikaalisten kaupungin talous tasapainoon -ohjelman toteuttaminen ja taseen alijäämän kattaminen.
2. Kuntarakennelain ja siihen liittyvien muiden hankkeiden vaatimien kuntayhteistyöneuvottelujen toteuttaminen kuntastrategian mukaisesti.
3. Johtamisjärjestelmän uudistaminen.
4. Julkisen hallinnon yhteiseen asiakaspalveluun siirtymisen koordinointi mikäli uudistus toteutuu.
5. Sähköisen kokousjärjestelmän ja siihen liittyvien prosessien kehittäminen.
6. Muutosta tukevan henkilöstöpolitiikan luominen ja toteuttaminen.
7. Sisäisen viestinnän tehostaminen
TAVOITTEIDEN TOTEUTTAMISTA KUVAAVAT MITTARIT
Kaupungin talousarvion pitävyys (keskeiset tunnusluvut)
Työyhteisön toimivuus
Toimintatuotot
Toimintakulut
Toimintakate
TP 2013
435,4
-1 321,4
-886,0
100 %
henkilöstötilinpäätöksessä
sairauspoissaolot max. 10
tpv/työntekijä
TA 2014
451,0
-1 299,1
-848,1
TP 2014
438,5
- 1 349,7
- 911,2
TOT.%
97,2
103,9
107,4
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
41
Numeerinen osa:
Toimintakate oli -911 205 euroa ja toteuma-aste 107,4 %. Toimintakatteen muutos edellisvuodesta
oli 2,8 %.
Toimintatuotot olivat 438 477,46 euroa ja toteuma-aste 97,2 %. Toimintatuottojen muutos edellisvuodesta oli 0,7 %.
Toimintakulut olivat -1 349 682,22 euroa ja toteuma-aste 103,9 %. Toimintakulujen muutos edellisvuodesta oli 2,1 %.
- tonttien myynnistä saatavien tulojen alittuminen
- työterveydenhuollon kustannusten ylittyminen
Tekstiosa:
- Strategian toimeenpanon koordinoinnille ja toteutumisesta raportoinnille asetetut tavoitteet ovat
toteutuneet; valtuusto on saanut v. 2013 tilinpäätöksen sekä v. 2014 osavuosikatsauksen ja kahden
talouskatsauksen yhteydessä arvion strategian toteutumisesta ja v.2015 talousarvion yhteydessä on
asetettu strategiset tavoitteet. Strategian toimeenpano-ohjelman toteutumisesta on annettu erillinen
arvio osavuosikatsauksen yhteydessä.
- Johtamisjärjestelmäuudistusta ei ole toteutettu lukuun ottamatta siirtymistä tulosyksikköihin perustuvaan käyttösuunnitelmaan.
- VT 3 –kuntien kesken käynnistynyt selvitys tuotteistamishankkeen toteuttamisen mahdollisuuksista on saanut aikaan Pirkanmaan liiton hallinnoiman sosiaali- ja terveydenhuollon tuotteistushankkeen, johon osallistuvat Nokian ja Ikaalisten kaupungit.
- Talouden tasapainotusohjelma on hyväksytty ja pantu täytäntöön, mutta v. 2014 alijäämäinen tilinpäätös pakottaa tarkistamaan ohjelmaa uudelleen.
- Kuntarakennelain ym. hankkeiden osalta on käyty runsaasti kuntien välisiä neuvotteluja. Niillä
voidaan katsoa olleen välillistä vaikutusta käynnissä olevan tuotteistamishankkeen ja vireillä olevan
lukioyhteistyön etenemisessä.
- Sähköistä kokousjärjestelmää ja siihen liittyviä prosesseja on kehitetty edelleen.
- Taloudellisen liikkumavaran puute on vaikeuttanut muutosta tukevan henkilöstöpolitiikan toteuttamista.
- Sisäistä viestintää on tehostettu osana sosiaalisen median hyödyntämistä.
- Julkisen hallinnon yhteiseen asiakaspalveluun siirtymisen valmistelusta on sovittu TE-toimiston,
Kelan ja Maistraatin kanssa jotka suhtautuvat periaatteessa myönteisesti asian jatkovalmisteluun.
Jatkovalmistelu on siirtynyt sosiaali- ja terveystoimelle.
Tiivis katsaus talousarvion toteumaan liittyvistä olennaisista riskienhallinnan ja sisäisestä
valvonnan havainnoista ja toimenpiteistä:
V. 2014 sisäistä valvontaa ja riskienhallintaa koordinoitiin osana johtoryhmän työskentelyä. Korkotaso on säilynyt edelleen poikkeuksellisen alhaisena ja ennusteiden mukaan korkotasoon ei lähitulevaisuudessa ole tulossa merkittäviä muutoksia. Mahdolliseen korkotason nousuun on varauduttu
ottamalla kiinteäkorkoinen 6 miljoonan euron suuruinen laina 7 vuodeksi.
Ikaalisten kaupunki
Palvelukeskus
Toimielin
Tulosalue
Vastuuhenkilö
TP 2014
42
HALLINTOPALVELUT
Kaupunginhallitus
KEHITTÄMINEN JA ELINKEINOT
Kaupunginjohtaja
PALVELUAJATUS
Kehittämisen ja elinkeinotoiminnan tavoitteena on:

Kaupungin elinvoimaisuuden lisääminen kuluvalla valtuustokaudella kiinteässä yhteistyössä Kehittämisyhtiö Ikaalisten Kylpyläkaupunki Oy:n ja yhteiskumppaneiden kanssa toteuttamalla vahvistettua elinkeino-ohjelmaa
TOIMINNAN KEHITTÄMISKOHTEET/PAINOPISTEALUEET SUUNNITTELUKAUDELLA







Kaupungin vetovoima
Kaupungin asema houkuttelevana yhteistyökumppanina
Asukasluku
Työpaikat
Hyvät palvelut ja infra
Verotulot
Kaupungin konserniohjeessa asetettujen tavoitteiden toteuttaminen









Kaupungin vetovoimaisuuden lisääminen (mm. kaupunkibrändi uudistetaan yhteiskumppaneiden kanssa); brändin uusiminen käynnistyi ja jatkuu vuonna 2015.
Nummenrinteen kauppakeskusalueen toteutuksen jatkuminen turvataan (II-vaiheen alulle
saattaminen); neuvottelut alkaneet. Ei vielä konkreettisia tuloksia.
Ikaalisten tonttitarjonnan (asunto- ja yritystontit) lisääminen ja markkinoinnin tehostaminen;
toteutunut niin tarjonnan lisäämisen kuin markkinoinnin tehostumisen osalta.
Matkailuelinkeinon vahvistaminen, erityiskohteena järvimatkailu; laivaliikenne ei kasvanut.
vierasvenesatamien rakentaminen (Läykkälänlahti, kyläkeskukset); osittain toteutunut.
Oppilaitosten hyödyntäminen aiempaa tehokkaammin; neuvottelukuntatoiminta käynnissä.
Alkutuotanto-, luomu- ja bioenergiayrittäjyyden toimintaedellytysten parantaminen; ei konkreettisia aikaansaannoksia.
Vuodelle 2014 asetetut konsernitavoitteet toteutetaan; kts. eri raportit jäljempänä.
Vuokra-asuntokysynnän niin vaatiessa kaupunkiin rakennetaan uusi vuokratalo kaupunkikonserniin kuuluvan yhtiön toimiessa toteuttajana; ei tarvetta, valmistelu jatkuu.



asukasluvun kehitys: tavoitteena asukasluvun nosto 7500:aan v. 2016 loppuun mennessä;
osittain toteutunut  lievässä kasvussa
yritykset: tuotannolliset ja palvelualan yritykset nettolisäys +15; osittain toteutunut  + 11
työpaikkojen määrän kasvu vuoteen 2016 mennessä 210 htv:lla; ei toteutunut  työvoima
supistunut 3 212:sta 3 163:een
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
43
TP 2012
T) 2013
TA 2014
TP 2014
7 353
7 303
7 350
7 306
14
18
15
11
TP 2012
TP 2013
TA 2014
TP 2014
Tot. %
Toimintatuotot
120,0
53,2
1,0
2,0
195,2
Toimintakulut
-367,3
-381,1
-328,5
-326,4
99,4
Toimintakate
-247,4
-327,9
-327,5
-324,4
99,1
Asukasluku
Yritysten nettolisäys
Numeerinen osa:
Toimintakate oli -324 450,43 € ja toteutuma-aste 99,1 %. Muutos edellisvuodesta oli -1,0 %.
Toimintatuotot olivat 1 952,11 € ja toteutuma-aste 195,2 %. Muutos edellisvuoteen oli -96,3 %.
Toimintakulut olivat -326 402,54 € ja toteutuma-aste 99,4 %. Muutos edellisvuoteen oli -14,4 %
Muutoksen tuottoja kulurakenteessa selittää KulttuuriCampus -projektin päättyminen v. 2013.
Tekstiosa:

uuden elinkeino-ohjelman toteuttaminen. Onnistuessaan lisää kaupungin vetovoimaa, kasvattaa
asukaslukua ja työpaikkoja sekä tuo lisää verotuloja; käynnistyi, mutta ei päässyt kunnolla
vauhtiin. Jatkuu vuonna 2015 tehostetusti

uuden kaupunkibrändin rakentaminen (kesto 1,5 – 2 v.). Onnistuessaan lisää kaupungin vetovoimasuutta ja tunnettuutta; käynnistyi suunnitellusti ja jatkuu vuonna 2015

kts. eri raportit jäljempänä.
Tiivis katsaus talousarvio toteumaan liittyvistä olennaisista riskienhallinnan ja sisäisen valvonnan havainnoista ja toimenpiteistä:
Vuoden 2014 sisäistä valvontaa ja riskienhallintaa koordinoitiin osana johtoryhmän työskentelyä.
Kilvakkalan Puusepänkiinteistöt Oy:n omistaman teollisuuskiinteistön vuokra-/lunastussopimus ei
toteudu eikä myöskään siihen liittyvä rakennusten hoitovelvoite. Osa rakennuksista jouduttaneen
huonokuntoisina purkamaan. Kaupunki yhtiön omistajana maksaa hoitovastiketta yhtiölle mm. investointilainan hoitokuluja varten.
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
44
VUODEN 2014 TALOUSARVION KAUPUNKIKONSERNIA KOSKEVAT TAVOITTEET
KONSERNIN RAKENNE
Ikaalisten kaupunkikonserniin kuuluvat seuraavat kuntayhtymät, tytäryhtiöt ja osakkuusyhteisöt:
Tytäryhtiöt (18):
Omistusosuus
Asunto Oy Huopionrinne
Asunto Oy Ikaalisten Niilonpiha
Asunto Oy Ikaalisten Päiväniitty
Asunto Oy Kovelahdenrivi
Ikaalisten Vesi Oy
Kehittämisyhtiö Ikaalisten Kylpyläkaupunki Oy
Kiinteistö Oy Hakupiste
Kiinteistö Oy Hakutorni
Kiinteistö Oy Ikaalisten Opiskelija-asunnot
Kiinteistö Oy Ikaalisten Peltokulma
Kiinteistö Oy Ikaalisten Säästöahde
Kiinteistö Oy Ikaalisten Vuokra-asunnot
Kiinteistö Oy Kilvakkalan Puusepänkiinteistöt
Kiinteistö Oy Pikku-Silkki
Kiinteistö Oy Puolikivi
Kiinteistö Oy Tevaniemen Palvelutalo
71,61 %
55,00 %
76,80 %
67,72 %
88,50 %
90,32 %
66,67 %
100,00 %
100,00 %
100,00 %
81,41 %
100,00 %
100,00 %
100,00 %
67,74 %
55,00 %
54,55 %
100,00 %
 kasvanut 100 %:iin
Kaupungin tytäryhteisöillä tarkoitetaan niitä osakeyhtiöitä, osuuskuntia, asunto-osakeyhtiöitä, kiinteistöosake-yhtiöitä, asunto-osuuskuntia, avoimia yhtiöitä, kommandiittiyhtiöitä, kuntayhtymiä,
yhdistyksiä ja säätiöitä, joissa kaupungilla on tosiasiallinen määräämisvalta. Kaupungilla on tosiasiallinen määräämisvalta muussa yhteisössä, kun sillä on
 enemmän kuin puolet yhteisön kaikkien osakkeiden, jäsenosuuksien tai yhtiöosuuksien tuottamasta äänimäärästä; tai
 yhtiöjärjestyksen, yhtiösopimuksen tai niihin verrattavien sääntöjen nojalla oikeus nimittää
enemmistö (yli puolet) yhteisön hallituksen tai vastaavan toimielimen jäsenistä taikka
enemmistö sellaisen toimi-elimen jäsenistä, joka nimittää hallituksen; tai
 sopimuksen perusteella edellä selostettua vastaava määräämisvalta.
Osakkuusyhteisöt (4):
Omistusosuus
Ikaalisten Kylpylän Monitoimihalli Oy
Kiinteistö Oy Ikaalisten Teollisuustalo
Kiinteistö Oy Silkkirivi
36,13 %
40,00 %
31,60 %
33,70 %  kasvanut 66,7 %:iin = tytär
Kaupungin osakkuusyhteisöllä tarkoitetaan niitä osakeyhtiöitä, osuuskuntia, asunto-osakeyhtiöitä,
kiinteistöosake-yhtiöitä, asunto-osuuskuntia, avoimia yhtiöitä, kommandiittiyhtiöitä, kuntayhtymiä,
yhdistyksiä ja säätiöitä, joissa kaupungilla on yksin tai yhdessä muiden samaan konserniin kuuluvien tytäryhteisöjen kanssa merkittävä omistus-osuus (yli 20 %) ja huomattava vaikutusvalta (yli 20
% äänivallasta, KPL 22.4 §).
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
45
Kuntayhtymät (4):
Omistusosuus
Sastamalan koulutuskuntayhtymä
Pirkanmaan Liitto
Pirkanmaan sairaanhoitopiirin kuntayhtymä
16,21 %  muuttunut 16,38 %:iin
1,59 %
2,26 %
Kuntayhtymällä tarkoitetaan kuntien yhteistoiminnan muotoa, joka on järjestetty kuntalain 76 §:n
mukaisesti antamalla määrätty tehtävä kuntien yhtäpitävin päätöksin perustamalle yhteisölle (= kuntayhtymä). Jäsenkunnan omistus- ja määräysvallasta säädetään erikseen kuntayhtymän perussopimuksella.
Kaupunginvaltuusto on kokouksessaan 8.10.2007 hyväksynyt konserniohjeen.
KONSERNIN TAVOITTEET
Valtuusto asettaa vuosittain konsernia koskevat keskeiset tavoitteet ja resurssit keskeisille konserniyhteisön toimialoille (elinkeinopolitiikka, asuntopolitiikka ja vesihuolto/muut yhteisöt).
Kaikki elinkeino- ja asuntopolitiikkaa koskevat mahdolliset takausasiat käsitellään valtuustossa
yksittäistapauksina. Elinkeinojen kehittämisessä kehittämisyhtiöllä ei ole takauksien myöntövaltuuksia. Kehittämisyhtiö voi olla osakkaana kiinteistöyhtiöissä. Asia ratkaistaan tapauskohtaisesti konserniohjeella.
Konserniyhtiöiden toiminnasta ja taloudesta raportoidaan kaupunginvaltuustolle ja -hallitukselle
konserniohjeen mukaisesti kaupungin talouskatsauksien yhteydessä sekä muutoin tarvittaessa.
ELINKEINOPOLITIIKKA (Kehittämisyhtiö Ikaalisten Kylpyläkaupunki Oy)
Resurssina talousarviossa on elinkeinoyhtiölle korvaus elinkeinopalvelujen tuottamisesta ja kaupunki-markkinoinnista. Vuodelle 2014 on varattu 160 000 €:n määräraha (140 000 € vuonna 2013);
toteutui.
Kaupunginvaltuusto asettaa Kehittämisyhtiö Ikaalisten Kylpyläkaupunki Oy:lle vuodelle 2014 seuraavat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet:
 positiivinen taloudellinen tulos; ei toteutunut, tulos oli tappiollinen -33,9 t€
 aktiivinen osallistuminen kaupungin elinkeino-ohjelman toteuttamiseen; osittain toteutui
 Nummenrinteen kauppakeskusalueen toteutuksen II-vaiheen vauhdittaminen; osittain toteutui
 tuotannollisten työpaikkojen edellytysten luominen ja yritystonttitarjonta; osittain toteutui
 voimakas panostus kaupungin tonttimarkkinointiin; toteutui
 osallistuminen kaupungin uuden brändin kehittämistyöhön; toteutui
 aktiivisen hallitustyöskentelyn kehittäminen; ei toteutunut, mutta muutos saatiin alulle
ASUNTOPOLITIIKKA (asunto-osakeyhtiöt ja kiinteistöosakeyhtiöt)
Asunto-osakeyhtiöt toimivat itsekannattavuusperiaatteella, erityisissä tapauksissa kaupunki voi sijoittaa yhtiöön osakepääomaa tms. talousarvion sallimissa rajoissa.
Kaupunginvaltuusto asettaa asuntopolitiikalle vuodelle 2014 seuraavat toiminnalliset ja taloudelliset
tavoitteet:
 kaupungilla on valmius kysynnän niin vaatiessa uuden vuokratalon rakentamiseen kaupunki-konserniin kuuluvan yhtiön toimiessa toteuttajana; ei tarvetta, valmistelu jatkuu.
Ikaalisten kaupunki

TP 2014
46
asuntojen käyttöastetavoite vähintään 95 % yhtiöiden yhteenlaskettuna keski-arvona, kuitenkin niin, että vuokratasolla ja asuntojen saatavuudella edesautetaan kaupunkiin sisään
muuttoa; toteuma n. 91 %, joten tavoitteesta jäätiin hieman, koska erityisesti pienten asuntojen kysyntä väheni (mm. AMK:n nuorisoasteen koulutuksen lakkaaminen)
MUUT YHTEISÖT
Ikaalisten Vesi Oy;
 positiivinen taloudellinen tulos ja yhtiölle vahvistetun investointiohjelman (liite) toteuttaminen
 kaupungin omistuksessa olevan Ikaalisten jätevedenpuhdistamon vuokrana Vesi Oy:ltä vuodelta 2014 peritään 190 000 € (186 000 € v. 2013); toteutui 186 000 €
 vuoden 2013 tuloksesta ei vaadita maksettavaksi osinkoa vuonna 2014; toteutui - osinkoa ei
vaadittu, tulos oli +20,2 t€ (+26,8 t€)
 vuodelle 2014 ei koroteta maksuja; toteutui - maksuja ei korotettu
Kaupunkikonserniin kuuluvien (teollisuus) kiinteistöosakeyhtiöiden talous tulee pitää vakaana ja
toimitilat asianmukaisina (toteutui osittain, poikkeus Kilvakkalan Puusepänkiinteistöt Oy). Omistuksesta voidaan myös luopua tarvittaessa eri päätöksillä (ei kauppoja).
Sastamalan koulutuskuntayhtymään kuuluvien oppilaitosten toimijat pyritään sitouttamaan paikkakunnan koulutusprofiilin kehittämiseen sekä yrittäjyyden edellytysten parantamiseen ja uusien työpaikkojen luomiseen Ikaalisiin ja seutukunnalle. Kaupunki osallistuu aktiivisesti Sastamalan koulutuskuntayhtymän rakenteelliseen kehitystyöhön (työskennelty aktiivisesti tavoitteen toteuttamiseksi
oppilaitosten kanssa ja vaikuttamalla yhtymän hallinnossa).
Pirkanmaan ammattikorkeakoulu Oy (nimi muuttui 1.1.2015 lukien Tampereen ammattikorkeakoulu Oy:ksi); nuorisoasteen amk –toiminta loppui Ikaalisissa syksyllä 2014. Ikaalisissa alkoi kuitenkin
aikuiskoulutuksena liiketalouden tradenomikoulutus. Perustettiin IKampus kauppaoppilaitoksen
tiloihin, jonne muutti myös Tredun lähihoitajakoulutus. Korkeakouluasiamiestoiminta jatkuu seudulla. PirAmk palautti omistajille pääomaa (= SVOP) n. 10 milj. €, josta Ikaalisten osuus oli n. 143
t€.
Ikaalisten kaupunki
Palvelukeskus
Toimielin
Tulosalue
Vastuuhenkilö
TP 2014
47
HALLINTOPALVELUT
Kaupunginhallitus
TUKIPALVELUT
Hallintopalvelujen osastopäällikkö
PALVELUAJATUS
Tukipalveluiden tehtävänä on hoitaa;
 puhelinvaihde ja monistamo;
 atk-verkon ylläpito ja käytön tuki sekä www-sivujen ylläpito ja sisällöntuotannon tuki;
 kaupungin ruokahuolto- ja siivouspalvelut;
 kaupungin toimistohenkilöstön tehtäviä ja sijoittumista koskeva koordinointi.





Puhelinvaihteen hyvä asiakaspalvelu (toimii myös terveyskeskuksen vaihteena).
Keskitetyn kopioinnin taloudellisuus ja häiriöttömyys.
Kaupungin ATK-verkon kunnostus, toimintavarmuudesta huolehtiminen ja atkohjelmistojen tehokas hyödyntäminen.
Tietoturvaohjeistuksen päivitys ja jalkauttaminen
Ruokahuolto- ja siivoushenkilöstön yhteistyön kehittäminen, mm. kokonaisosaamisen hyödyntäminen ja kustannustietoisuuden lisääminen.



Kaupungin atk-verkon ja ohjelmistojen ylläpito ja kehittäminen huomioiden strategiassa
määritelty kuntayhteistyötavoite.
Oman toiminnan prosessien uudistamisessa ja tehostamisessa tarvittava tietotekninen tuki
Luottamushenkilöhallinnon prosessin uudistamiseen liittyvä tietotekninen tuki
Tavoitteiden toteuttamista kuvaavat mittarit
TP 2013
TA 2014
TP 2014
445
350
452
(Matka)puhelimien määrä
200/176
200/80
215/176
Kopioiden määrä (keskitetty)
264 000
260 000
262 000
31 500
32 000
30 500
524 000
500 000
480 000
Atk –työasemien määrä
Siivousneliöt
Valmistetut ateriat
TP 2013
TA 2014
TP 2013
TOT.%
Toimintatuotot
904,6
802,5
1 016,3
126,6
Toimintakulut
- 3 106,2
-3 137,4
-3 189,2
101,7
Toimintakate
- 2 201,6
-2 334,9
-2 172,9
93,1
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
48
Ravitsemis- ja siivouspalvelut
Numeerinen osa (ravitsemispalvelut):
Toimintakate oli 1 945 952,38 euroa ja toteuma-aste 98,5 %. Toimintakatteen muutos edellisvuodesta (v. 2013) oli +9,4 % ja viime vuonna muutos talousarvioon oli -1,5 %.
Toimintatuotot olivat 892 627,82 euroa ja toteuma-aste 117,9 %. Toimintatuottojen muutos edellisvuodesta (v. 2013) oli -26,2 % ja viime vuonna muutos talousarvioon oli +17,9 %.
Toimintakulut olivat 2 838 580,20 euroa ja toteuma-aste 103,9 %. Toimintakulujen muutos edellisvuodesta (v.2013) oli + 2,9 % ja viime vuonna muutos talousarvioon oli +3,9 %.
- säästöä tuli lisääntyneissä tuotoissa, joista merkittävimpiä olivat palkkatuki, välipalojen ja kotiaterioiden ostotoiminnan lisääntyminen
- ennakoimattomia lisämenoja tuli, kuten Keskustan koulun väliaikaisjärjestelyt
Tekstiosa:
Talousarviovuoden keskeisimmät tavoitteet ja arvio niiden saavuttamisesta:
- henkilökunnan osaamista lisättiin, sillä aloitettiin laitoshuoltajan ammattitutkinnosta osatutkinnon suorittaminen yhdistelmätyöntekijöiden osaamisen vahvistamiseksi. Lisäksi aloitettiin palveluosaajapassikoulutus 15 ravitsemis- ja siivouspalvelutyöntekijälle ja se jatkuu. Työntekijöiden
ATK-taitoja parannettiin, jotta WEB-järjestelmä voitiin ottaa käyttöön.
- keskustan alueen omaa ateriakuljetusautoa ei uusittu (leasing-autoon), koska säästettiin ja kuljetusta tarkastellaan laajemmin vuonna 2015
- elintarvikkeissa tehtiin elintarvikehankintastrategia lähiruoan käytön lisäämiseksi Ikaalisten kaupungilla. Tällä tuetaan myös elinvoimaa paikallisesti ja lähialueella.
Tietohallinto (ei monistus):
Numeerinen osa:
Toimintakate oli 194 000 euroa ja toteuma-aste 96 %. Toimintakatteen muutos edellisvuodesta
oli 7,4 %.
Toimintatuotot olivat 9000 euroa ja toteuma-aste 228 %. Toimintatuottojen muutos edellisvuodesta
oli -39,4 %.
Toimintakulut olivat 203 000 euroa ja toteuma-aste 98,5 %. Toimintakulujen muutos edellisvuodesta oli 4,1 %.
- Toimintakatteen toteuma parani tarkan taloudenpidon ja realistisen talousarviomäärärahojen takia.
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
49
- Toimintatuottojen määrä ylitti budjetoidun määrän, koska työllistettiin määräaikaisesti työllistämistukea saava henkilö.
- Toimintatuottojen määrä ylitti budjetoidun, koska kauttalaskutettujen laitevuokrien määrä kasvoi.
- Toimintakulut lisääntyivät sähköisten toimintojen ylläpitomaksujen lisääntyessä ja koska laitteiden ylläpitomaksut keskitettiin tietohallintoon.
Tekstiosa:
Talousarviovuoden keskeisimmät tavoitteet ja arvio niiden saavuttamisesta:
- tietoverkkosuunnitelma on laadittu
- puhelinverkon uudistaminen on käynnistynyt
- tietohallinto on kyennyt tarjoamaan tarvittavan tietoteknisen tuen työprosessien uudistamiseen
Ikaalisten kaupunki
Palvelukeskus
Toimielin
Tulosalue
Vastuuhenkilö
TP 2014
50
HALLINTOPALVELUT
Kaupunginhallitus
PELASTUSTOIMI
KESKEISET TOIMINNALLISET JA TALOUDELLISET MUUTOKSET
Vastuu pelastustoimen palveluista on Tampereen kaupungilla (aluepelastuslaitos), jolle kaupunki on
vuokrannut toimintaa varten Ikaalisten paloaseman tilat. Kaupunki maksaa palveluista ostopalvelukorvauksen, johon on varattu 505 500 €. Lisäksi kaupunki vastaa aiemmin kaupungin palveluksesta
eläköityneiden eläkemaksuista. Tulosalue 0610 Kiinteistönhoito sisältää kaupungin saaman vuokratulon € ja kiinteistön hoitoon varatut kulut, määrärahavaraus €.
TALOUSARVIOVUODEN JA SUUNNITELMAKAUDEN TAVOITTEET SEKÄ
STRATEGIAN TOTEUTTAMINEN
Numeerinen osa:
Toimintakate on -557 000 euroa. Toimintatuottojen muutos on 0 % -yksikköä, toimintakulujen +1,3
% -yksikköä ja toimintakatteen +1,3 % -yksikköä. Tärkeimmät muutosta selittävät asiat ovat:
- arvioitu hinnannousu
Tekstiosa:
Talousarviovuoden keskeisimmät tavoitteet ovat:
- pelastuspalvelun tason säilyttäminen
- palvelu toteutetaan kuntien välisenä yhteistyönä, kehittämisen painopiste on hyvän hintalaatu –suhteen saavuttamisessa
TP 2012
TP 2013
TA 2014
TP 2014
TOT %
Toimintatuotot *)
0,0
0,0
0,0
0,0
100,0
Toimintakulut *)
-538,8
-530,3
-557,0
-540,9
97,1
Toimintakate *)
-538,8
-530,3
-557,0
-540,9
97,1
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
51
Numeerinen osa:
Toimintakate oli 540 900 euroa ja toteuma-aste 97,1 %. Toimintakatteen muutos edellisvuodesta oli
+2,0 %.
Toimintatuotot olivat 0 euroa ja toteuma-aste 100 %. Toimintatuottojen muutos edellisvuodesta oli
0 %.
Toimintakulut olivat 540 900 euroa ja toteuma-aste 97,1 %. Toimintakulujen muutos edellisvuodesta oli +2,0 %.
Tekstiosa:
- toiminta on toteutettu kuntien yhteistyönä, erityisiä yksittäisiä kehittämistoimenpiteitä ei ollut
- peruspalvelujen taso on säilynyt
- V. 2014 sisäistä valvontaa ja riskienhallintaa koordinoitiin osana johtoryhmän työskentelyä.
Ikaalisten kaupunki
Palvelukeskus
Toimielin
Tulosalue
Vastuuhenkilö
TP 2014
52
HALLINTOPALVELUT
Kaupunginhallitus
MAASEUTUPALVELUT
KESKEISET TOIMINNALLISET JA TALOUDELLISET MUUTOKSET
Vastuu maaseutuelinkeinopalvelujen tuottamisesta on siirtynyt 1.1.2011 lukien Sastamalan kaupungille. Ikaalisissa säilyy yhden työntekijän toimipiste.
Kaupunki maksaa palveluista ostopalvelukorvauksen, johon on varattu 65 000 €. Lisäksi kaupunki
vastaa toimitila- ja tietoliikennekustannuksista. Talousarvioon sisältyy määrärahavaraus aiemmin
kaupungin palveluksesta eläköityneiden eläkemaksuihin, arvio 10 000 €.
TALOUSARVIOVUODEN JA SUUNNITELMAKAUDEN TAVOITTEET SEKÄ
STRATEGIAN TOTEUTTAMINEN
Numeerinen osa:
Toimintakate on -69 900 euroa. Toimintatuottojen muutos on 0 % -yksikköä, toimintakulujen -6,8
% -yksikköä ja toimintakatteen -7,9 % -yksikköä. Tärkeimmät muutosta selittävät asiat ovat:
- arvioitu hinnanmuutos
Tekstiosa:
Talousarviovuoden keskeisimmät tavoitteet ovat:
- palvelun tason säilyttäminen
- palvelu toteutetaan kuntien välisenä yhteistyönä, kehittämisen painopiste on hyvän hintalaatu –suhteen saavuttamisessa
TP 2012
TP 2013
TA 2014
TP 2014
TOT %
Toimintatuotot *)
10,1
9,3
12,0
9,6
80,0
Toimintakulut *)
-75,4
-70,8
-81,9
-71,5
87,2
Toimintakate *)
-65,2
-61,5
-69,9
-61,9
88,5
*) Lukuihin sisältyy lomitustoimen eläkekustannuksia, jotka korvataan kokonaan kaupungille. Kustannukset olivat v. 2009 15,8 t€, v. 2010 23,1 t€, v. 2011 on 10,0 t€ ja varaus v. 2012 6,0 t€. Vuoden 2013 tuotto-odotus on 12,0 t€.
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
53
Numeerinen osa:
Toimintakate oli 61 900 euroa ja toteuma-aste 88,5 %. Toimintakatteen muutos edellisvuodesta oli
+ 0,7%.
Toimintatuotot olivat 9 600 euroa ja toteuma-aste 80 %. Toimintatuottojen muutos edellisvuodesta
oli + 3,4 %.
Toimintakulut olivat 71 500 euroa ja toteuma-aste 87,2 %. Toimintakulujen muutos edellisvuodesta
oli +1,0 %.
- palvelujen ostojen kustannusten alittuminen
Tekstiosa:
- palvelut on tuotettu kuntien yhteistyönä
- palvelujen taso on säilynyt
- V. 2014 sisäistä valvontaa ja riskienhallintaa koordinoitiin osana johtoryhmän työskentelyä.
Ikaalisten kaupunki
Palvelukeskus
Toimielin
Tulosalue
Vastuuhenkilö
TP 2014
54
YLEISPALVELUT
Sosiaali- ja terveystoimen osastopäällikkö
PALVELUAJATUS
Yleispalvelut ovat sosiaali- ja terveyslautakunnan, hallinto- ja toimistopalveluiden sekä keskusvaraston kautta tuotettuja ohjaus- ja tukipalveluita. Yleispalveluiden tehtävänä on koordinoida sosiaali- ja terveystoimen palvelutuotantoa sekä tukea laskutusta, maksatusta ja hallintoa. Yleispalvelut
ovat osa SOTE -keskuksen asiakaspalvelua.




Omien sosiaali- ja terveystoimen palveluprosessien kehittämisen tukeminen sekä soteintegraation edistäminen.
Tuottavuuden ja kokonaistaloudellisuuden lisääminen palvelutuotannossa ja ostoissa.
SoTe-alueen valmisteluun ja kuntien välisen yhteistoiminnan edistämiseen osallistuminen.
Terveyden ja hyvinvoinnin edistämisen tukeminen.
1. Tuen antaminen sote -keskuksen toiminnan tehostamisessa sekä hallinnon ja talouden tehtävistä suoriutuminen suunnitellusti.
2. Sosiaali- ja terveyslautakunnan työskentelyn tukeminen.
3. Keskusvaraston palveluiden tehostaminen uuden ohjelmiston avulla sekä välinejakelusta
huolehtiminen.
4. Hyvinvointikertomuksen laatimisen tukeminen valtuustokaudelle 2013-2016.
Tavoitetaso 2014
Toteuma 2014
Asiakastyytyväisyys (1 huonoin, 5 paras)
4,0
ei tutkittu
Kehityskeskustelut 1 kerta/v (vakituiset)
toteutuu
toteutui
Työyhteisökysely (1 paras ja 5 huonoin)
2,0
2,52
TP 2013
TA 2014
TP 2014
TOT. %
Toimintatuotot
12,7
5,4
11,1
205,0
Toimintakulut
-334,4
-354,8
-396,8
111,8
Toimintakate
-321,7
-349,4
-385,7
110,4
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
55
Numeerinen osa:
Toimintakate oli - 385 687,79 euroa ja toteuma-aste 110,4 %. Toimintakatteen muutos edellisvuodesta oli + 19,87 %.
Toimintatuotot olivat 11 070,62 euroa ja toteuma-aste 205,0 %. Toimintatuottojen muutos edellisvuodesta oli - 12,61 %.
Toimintakulut olivat - 396 758,41 euroa ja toteuma-aste 111,8 %. Toimintakulujen muutos edellisvuodesta oli + 18,64 %.
-
Hallinnon ja toimiston kohdalla Kuel eläkemenoperusteiset maksut yllättivät (n.15 000 €).
-
Keskusvaraston hoitotarvikkeiden vähentäminen vuodenvaihteessa ei aivan onnistunut edellisvuoden tasoon (n. 30 000 €).
Tekstiosa:
-
Aktiivinen itsenäisten kuntien yhteistyö Kolmostien kuntien kanssa on toiminut Hämeenkyrön kanssa terveyspalveluissa ja perheneuvonnassa. Valmisteilla ollut sote-uudistus jarrutti
yhteistyön laajentamista.
-
Oman toiminnan kehittäminen on jatkunut vuoden 2014 aikana. Hyvät tulokset näkyivät
mm. erikoissairaanhoidossa, kehitysvammahuollossa ja työmarkkinatuen kuntaosuuden hallinnassa. Kustannukset kuitenkin kasvoivat ennakoitua enemmän mm. palvelutarpeen lisääntyessä esim. tehostetussa palveluasumisessa.
-
Elinkeinoelämän toimintaedellytysten edistämistä parannettiin käyttämällä paikallisia yksityisiä palveluntuottajia mm. vanhus-, mielenterveys- ja lastenpalveluissa sekä tarjoamalla
heille kunnallisia palveluja.
-
Tavoitteet saavutettiin sote -yleispalveluissa lähes suunnitellusti.
Keskusvaraston toiminnan kehittämisessä uutta haastetta toi siirtyminen 15.9.2014 PSHP:n
hoitotarvikkeiden välitykseen Pirkanmaan ensimmäisten kuntien joukossa.
Sosiaali- ja terveystoimen investoinneista toteutui 189 570 € (TA 240 000 €), joista suurimmat olivat Toivolansaaren peruskorjaus (74 068 €) sekä atk-investoinnit (64 880 €).
-
Ikaalisten kaupunki
Palvelukeskus
Toimielin
Tulosalue
Vastuuhenkilö
TP 2014
56
SOSIAALIPALVELUT
Johtava sosiaalityöntekijä
PALVELUAJATUS
Sosiaalipalvelut ovat lakisääteistä toimintaa ja kunnan tehtävänä on vastata niiden järjestämisestä
tarpeen mukaisesti. Sosiaalipalveluiden avulla tuetaan ihmisten itsenäistä ja omavastuista elämänhallintaa sekä fyysistä, psyykkistä ja sosiaalista hyvinvointia.
Lasten ja nuorten syrjäytymisen ehkäisy.
1. Lastensuojelussa kehitetään avohuoltoa sekä jälkihuollon työskentelytapoja.
2. Kehitysvammahuollossa painotetaan perhehoidon kehittämistä.
3. Aikuissosiaalityössä tiivistetään yhteistyötä oppilaitosten oppilashuollon toimijoiden, etsivän nuorisotyöntekijän sekä työpajan työntekijöiden kanssa. Lisäksi painotetaan asiakassuunnitelmien tekemistä ja seurantaa erityisesti nuorten aikuisten kohdalla.
Tavoitetaso 2014
Toimeentulotukea saavat kotitaloudet
Toimeentulotuki €/asukas
Perheneuvonnan käynnit
- sosiaalipalvelut (sis. keva)
Asiakastyytyväisyys (1 huonoin ja 5 paras)
Toteuma 2014
270
70 €
1 500
toteutuu
2,4
319
92 €
726
toteutunut
2,34
4,5
ei mitattu
TP 2013
TA 2014
TP 2014
TOT. %
Toimintatuotot
923,8
929,4
1 031,4
111,0
Toimintakulut
- 4 623,4
- 4 464,4
- 4 692,3
105,1
Toimintakate
- 3 699,6
- 3 535,0
- 3 660,9
103,6
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
57
Numeerinen osa:
Toimintakate oli - 3 660 931,46 euroa ja toteuma-aste 103,6 %. Toimintakatteen muutos
edellisvuodesta oli - 1,04 %.
Toimintatuotot olivat 1 031 397,19 euroa ja toteuma-aste 111,0 %. Toimintatuottojen muutos
edellisvuodesta oli + 11,64 %.
Toimintakulut olivat - 4 692 328,65 euroa ja toteuma-aste 105,1 %. Toimintakulujen muutos
-
Toimeentulotukimenojen kasvu johtui mm. työttömyyden lisääntymisestä.
Kehitysvammaisten laitoshoidossa kustannusten nousu johtui laitoshoidon tarpeen
äkillisestä lisääntymisestä ja purkuprosessin keskeneräisyydestä.
Tekstiosa:
-
Varhainen puuttuminen ja kunnan omien palvelujen käyttö mm. päihdehuollossa ja kuntouttavassa työtoiminnassa on hillinnyt kustannusten kasvua.
Kehitysvammahuollossa (pl. laitoshoito) kustannusten nousu on saatu pysäytettyä ja kustannukset kääntyneet laskuun, mm. palveluiden ostot vähentyneet.
Yhteistyötä on jatkettu Hämeenkyrön kunnan kanssa mm. asiakasmaksujen yhtenäistämisen
alueella kehitysvammahuollossa.
-
Lastensuojelussa avohuollon ja jälkihuollon kehittämiseen ei ole jäänyt aikaa resurssien
keskittyessä korjaavan lastensuojelutyön tekemiseen.
Kehitysvammaisten perhehoidossa liityttiin keskitetyn perhehoidon yksikköön (KEPEyksikkö) 1.4.2014.
Aikuissosiaalityössä yhteistyö eri toimijoiden kanssa nuorten asioissa on ollut hyvää ja
asiakassuunnitelmia on tehty resurssien puitteissa.
Tiivis katsaus talousarvion toteumaan liittyvistä olennaisista riskienhallinnan ja sisäisen
-
Ikaalisten kaupunki
Palvelukeskus
Toimielin
Tulosalue
Vastuuhenkilö
TP 2014
58
VANHUS- JA KOTIHOITOPALVELUT
Vanhuspalveluiden päällikkö
PALVELUAJATUS
Vanhus- ja kotihoitopalvelujen tehtävänä on tukea ikääntyneiden, hoitoa ja hoivaa tarvitsevien ihmisten itsenäistä ja omavastuista elämänhallintaa sekä psyykkistä, fyysistä, sosiaalista ja terveydellistä hyvinvointia.






Laki ikääntyneen väestön toimintakyvyn tukemisesta sekä iäkkäiden sosiaali- ja terveyspalveluista (980/2012) eli niin sanottu Vanhuspalvelulain mukainen työskentely.
Ikaalisten Ilta -strategian päivitys.
Uuden sosiaali- ja terveyskeskuksen mahdollistavien uusien toimintamallien käyttöönotto
vanhus- ja kotihoitopalveluissa.
Ammattitaitoisen henkilökunnan työn mahdollistaminen, rekrytoinneissa onnistuminen.
Uusien tai uudistuneiden toimipisteiden työmallien vakiinnuttaminen.
Toimintakykymittarin käyttöönotto.
1. Vanhustenhuollon suunnitelman, Ikaalisten Illan, päivitys (6/14) mm. asiakasraadit.
2. Vanhustenhuollon palveluiden riittävyyden ja laadun arviointi (12/14).
3. Kotihoidossa uusien asiakkaan parempaa tukemista palvelevien toimintakäytäntöjen kehittäminen yhteistyössä terveyspalveluiden kanssa uudessa sosiaali- ja terveyskeskuksessa
(1/14).
4. Henkilökunnan monipuolisen osaamisen mahdollistava työnkuva (1/14).
5. Markunkodin ja laajentuneen Nikulan työyksiköiden työn vakiinnuttaminen (12/14).
6. Toivolansaarikodin kuntokartoituksen tulosten aiheuttamat mahdolliset toiminnalliset muutokset (1/14).
7. Toimintakykymittarin käyttöönotto alueellisen yhteistyön kautta (4/14).
Tavoitetaso 2014
yli 75-vuotiaiden kotona asuvien määrä
yli 75-vuotiaiden kotiin annettavien palveluiden määrä
Vanhusten tehostettu as.palveluasiakkaita (oma tuotanto)
Asiakastyytyväisyys
Ikääntyneiden ostopalvelusopimuksia
Työyhteisökysely (1 paras, 5 huonoin)
91 %
14 %
84
hyvä
23
toteutuu
alle 3
Toteuma 2014
Sotka ei valmis
Sotka ei valmis
84
ei mitattu
31
toteutuneet
2,88
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
59
TP 2013
TA 2014
TP 2014
TOT. %
Toimintatuotot
970,4
1 029,9
900,8
87,5
Toimintakulut
-6 517,3
-6 371,2
-6 899,0
108,3
Toimintakate
-5 546,9
-5 341,3
-5 998,2
112,3
Numeerinen osa:
Toimintakate oli - 5 998 209,48 euroa ja toteuma-aste 112,3 %. Toimintakatteen muutos edellisvuodesta oli + 8,14 %.
Toimintatuotot olivat 900 849,67 euroa ja toteuma-aste 87,5 %. Toimintatuottojen muutos edellisvuodesta oli - 7,17 %.
Toimintakulut olivat -6 899 059,15 euroa ja toteuma-aste 108,3 %. Toimintakulujen muutos edellisvuodesta oli + 5,86 %.
-
-
Toimintatuotot eivät toteutuneet, koska perintötuloja jäi tuloutumatta 70 000 euroa, Valtiokonttorilta tuli korvauksia 21 000 euroa arvioitua vähemmän, vanhus- ja kotihoitopalvelut
alensivat maksujaan n. 30 000 euroa asiakkaiden maksukyvyn vuoksi, että toiset palvelutuottajat saivat maksunsa (mm. yksityiset, kaupungin tekninen toimi ja tukipalvelut).
Toimintakulut olivat arvioitua suuremmat palkkojen ja palkkioiden osalta 187 000 euroa. Sijaismitoitus arvioitiin liian alhaiseksi ja vanhus- ja kotihoitohenkilöstö suorittaa n. 50 000
eurolla kaupungin tukipalvelutyötä. Ikääntyneiden avohuollon ostopalveluita ostettiin
205 000 eurolla arvioitua enemmän. Määräraha merkitsee n. kuuden (6) henkilön ostopalvelusopimusta. Vanhus- ja kotihoitopalvelut varmistivat tällä palvelulla Ikaalisten kaupungin
erinomaisen erikoissairaanhoidon tuloksen sijoittamalla asiakkaita tehostettuun asumispalveluun sairaanhoidon sijasta. Vanhuspalvelulaki velvoittaa sijoitukseen tarvittaessa kolmen
(3) kuukauden sisällä. Lääkkeisiin ja hoitotarvikkeisiin varattiin talousarvion tekovaiheessa
liian vähän määrärahaa virheellisen lähtötiedon perusteella. Määräraha ylittyi 82 000 euroa.
Tekstiosa:
-
Kuntayhteistyötä on tehty mm hoitotarvikehankinnassa Hämeenkyrön kanssa.
Palvelusetelin käyttöönottoa on selvitetty kaupungin tasolla alueellisena yhteistyönä.
Vanhus- ja kotihoitopalvelut ovat tukeneet terveyspalvelutuotannon kehittämistä erikoissairaanhoidon menokehityksen haltuunotossa tuottaen tehokkaasti kotihoidon ja lyhytaikaishoito palveluita sekä tarjoten tehostettua asumispalvelua.
-
Ikaalisten Illan, vanhustenhuollon strategian, päivitys valmistui.
Vanhustenhuollon palveluiden riittävyyden arviointi epäonnistui talousarviota rakennettaessa. Ostopalveluita käytettiin tavoitetta enemmän. Vanhus- ja kotihoitopalvelut varmistivat
osaltaan kuitenkin erikoissairaanhoidon erinomaisen lopputuloksen.
Ikaalisten kaupunki
-
TP 2014
60
Ammattitaitoisen henkilökunnan rekrytointi onnistui, mutta tarvittava sijaishenkilöstömääräarvio epäonnistui. Hoitotyöntekijöiden tukipalvelutyön suoritus myös osaltaan nosti vanhus- ja kotihoitopalveluiden henkilöstömenoja.
-
Vanhus- ja kotihoitopalveluiden tilinpäätös vuodelta 2014 henkilöstökulujen ja ostopalvelukulujen osalta ei ole taloudellista tai tuloksellista, jos tarkastellaan vain tätä vastuualuetta.
Vastuualue ilmoitti osavuosikatsauksissa 3/14, 6/14 ja 9/14 ylitysuhat sosiaali- ja terveyslautakunnalle, kaupunginhallitukselle ja kaupunginvaltuustolle. Vastuualue on raportoinut ylitykset samoille instansseille kirjallisesti sekä suullisesti. Vanhus- ja kotihoitopalveluissa
työskentelee runsas sata ammattilaista pääosin kaksi- tai kolmivuorossa. Henkilöstön esimiestyöstä vastaa kolme esimiestä, jotka myös sijaistavat toisensa. Asiakasmäärät nousevat,
hoidontarpeen arvioinnit moninaistuvat, yksityisten tekemän työn valvontavastuu laajenee,
henkilöstömäärä on suuri. Esimiesten raportointivastuu epäinhimillisessä työmäärässä on
epärealistinen. Suurin riskienhallinnan riski tällä vastuualueella on esimiestyössä. Tämä on
ilmoitettu luottamushenkilöille ja virkamiesjohdolle kahden vuoden ajan.
Ikaalisten kaupunki
Palvelukeskus
Toimielin
Tulosalue
Vastuuhenkilö
TP 2014
61
TERVEYSPALVELUT
Ylilääkäri
PALVELUAJATUS
Perusterveydenhuolto on yksilöön ja hänen elinympäristöön kohdistuvaa terveyden- ja sairaanhoitoa sekä kuntoutusta. Erikoissairaanhoidon tehtävänä on järjestää erityisosaamista vaativien sairauksien hoito alueellaan. Ikaalisten kaupunkilaisten erikoissairaanhoidon palvelut tuottaa Pirkanmaan sairaanhoitopiiri ja osin erikoissairaanhoidon palveluja ostetaan myös muilta palveluiden tuottajilta kilpailuttamisen kautta




Hoitotakuun toteutuminen perusterveydenhuollossa ja hammashuollossa vuonna 2014.
Palveluketjujen kehittäminen erikoissairaanhoidon, terveyskeskuksen akuuttiosaston, Markunkodin, vanhus- ja kotihoitopalveluiden ja avoterveydenhuollon kanssa.
Sosiaali- ja terveydenhuollon toiminnan saumattoman yhteistyön tiivistäminen.
Ennaltaehkäisevän terveydenhuollon kehittäminen sekä terveyden edistäminen.
1. Hoidon tarpeen arviointi lain edellyttämällä tavalla.
2. Hoitotakuun toteutuminen.
3. Ennaltaehkäisevän terveydenhuollon toteutuminen lain edellyttämällä tavalla.
4. Terveyspalveluiden säilyminen kilpailukykyisenä potilaan valinnanvapauden astuessa täyteen laajuuteen 1.1.2014 alkaen.
5. Erikoissairaanhoidon kustannusten kasvun kääntäminen laskuun.
6. Palveluketjujen kehittäminen akuuttiosaston, vanhus- ja kotihoitopalveluiden ja avoterveydenhuollon kesken siten, että erikoissairaanhoidosta palaavien potilaiden hoitoketju on sujuva ja viiveetön ja akuuttiosaston vuonna 2013 saavutettu toiminnan hyvä tulos säilyy vuonna
2014.
7. Palvelutuotannon turvaaminen omalla lääkärityövoimalla.
8. Itä-Ikaalisten terveyspalveluiden kehittäminen.
9. Omalääkärijärjestelmän, lääkäri-hoitaja –työparin ja aluemallin mukaisen toimintatavan
juurruttaminen pysyväksi käytännöksi.
10. eArkiston käyttöönotto keväällä 2014.
11. Sähköisten palveluiden käyttöönottamisen valmistelu vuodelle 2015.
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
62
TAVOITTEIDEN TOTEUTUMISTA KUVAAVAT MITTARIT
Tavoitetaso 2014
Hoitotakuun toteutuminen
Avoterveydenhuolto
- käynnit
- kotikäynnit
Hammashuolto
- käynnit
- hoidon kattavuus väestöstä (asiakkaita/väestö)
- hoitoon pääsy (kiireetön)
- kariesindeksi 12-vuotiailla (eli DMF)
Akuuttiosasto (nyt 29 paikkaa)
- hoitopäivät
- hoitojaksot
Toteuma 2014
toteutuu
toteutunut
34 000
5 500
32 580
5 631
8 500
45 %
1 kk
DMF 1,5
8 516
45 %
1 kk
DMF 0,9
13 000
550
2,3
10 078
722
2,49
TP 2013
TA 2014
TP 2014
TOT. %
Toimintatuotot
1 222,6
1 109,1
1 135,6
102,4
Toimintakulut
- 14 826,2 - 14 679,1 - 15 364,3
104,7
Toimintakate
- 13 603,6 - 13 570,0 - 14 228,7
104,9
Numeerinen osa:
Toimintakate oli - 14 228 702,96 euroa ja toteuma-aste oli 104,9 %. Toimintakatteen muutos edellisvuodesta oli + 4,60 %.
Toimintatuotot olivat 1 135 575,44 euroa ja toteuma-aste oli 102,4 %. Toimintatuottojen muutos
edellisvuodesta oli - 7,12 %.
Toimintakulut olivat - 15 364 278,40 euroa ja toteuma-aste oli 104,7 %. Toimintakulujen muutos
-
Terveydenhuollon valinnanvapaus astui voimaan 1.1.2014 alkaen: kansalainen saa valita perusterveydenhuollon palveluidensa tuottajan. Ikaalisille aiheutui enemmän kuluja kuin tuottoja.
Tutkimuskuluja arvioitua enemmän: mm. ultraäänitutkimuksen hinta nousi kilpailutuksen
myötä markkinatasoon (hinta on viisinkertainen verrattuna hintaan ennen 1.10.2013, jolloin
erikoissairaanhoidon ostopalvelut alkoi tuottaa Suomen Terveystalo).
Henkilöstökulut: sijaistarpeen täyttäminen palvelujen turvaamiseksi.
Tilinpäätösvaiheessa terveyspalveluihin kipattiin Liikelaitos Akaasian kolmen vuoden tappio 190 000 €.
Tekstiosa:
Ikaalisten kaupunki
-
TP 2014
63
Ennaltaehkäisyyn ja omaan toimintaan panostaminen: lääkäripalvelut (mukaan lukien
1.1.2014 alkaen perustettu uusi, kuudes lääkärinvirka) tuotettu omana toimintana ja lääkäreiden vastaanottoon perustettu vakituinen sairaanhoitaja-terveydenhoitajan varahenkilön
toimi. Erikoissairaanhoidon palvelulaskutus 70 000€ vähemmän kuin vuonna 2013.
-
Terveyspalveluiden säilyttäminen kilpailukykyisenä; tavoite saavutettiin vain välttävästi.
Valinnanvapaudesta aiheutui enemmän kuluja kuin tuottoja.
Palveluketjujen kehittäminen siten, että akuuttivuodeosaston vuonna 2013 saavutettu toiminnan tulos säilyy vuonna 2014; tavoite saavutettiin erittäin hyvin. Hoitojaksoja tuotettiin
akuuttivuodeosastolla 722 kpl (vuonna 2013 626 kpl, vuonna 2012 497 kpl).
Palvelutuotannon turvaaminen omalla lääkärityövoimalla; tavoite saavutettiin. Vuoden 2014
alusta perustettuun uuteen lääkärinvirkaan saatiin vakituinen viranhaltija.
Tiivis katsaus talousarvion toteumaan liittyvistä olennaisista riskienhallinnan ja sisäisen valvonnan havainnoista ja toimenpiteistä:
-
v. 2014 sisäistä valvontaa ja riskienhallintaa koordinoitiin osana johtoryhmän työskentelyä.
Ikaalisten kaupunki
Palvelukeskus
Toimielin
Tulosalue
Vastuuhenkilö
TP 2014
64
SIVISTYSPALVELUT
VARHAISKASVATUS
Sivistysjohtaja
PALVELUAJATUS
Varhaiskasvatuspalveluiden tehtävänä on tarjota lapsilähtöistä hoitoa, kasvatusta ja opetusta kodeissa, päiväkodeissa, perhepäivähoidossa ja yksityisessä päivähoidossa alle kouluikäisille lapsille
huomioiden kasvatuskumppanuus
Lasten syrjäytymisen ehkäisy
1. Päiväkotien ja koulun esiopetuksen käytäntöjä yhtenäistetään lisäämällä yhteissuunnittelua.
Käytäntöjen yhtenäistäminen on aloitettu.
2. Varhaiskasvatuksen ja perusopetuksen nivelvaiheen käytäntöjä kehitetään lisäämällä yhteistä suunnittelua. Yhteistyön lisääminen on aloitettu.
3. Päivähoidon seurannan ja laskutuksen käyttöönottoa valmistellaan uuden tietojärjestelmän
avulla. Asia on toteutunut laskutuksen käyttöönottoa lukuun ottamatta.
4. Kaikille päivähoitolapsille laaditaan oma varhaiskasvatussuunnitelma. Kaikille lapsille on
suositeltu laadittavaksi varhaiskasvatussuunnitelma.
5. Varhaiskasvatuksessa aloitetaan ennalta ehkäisevä perhetyö ja sitä varten perustetaan perhetyöntekijän toimi 1.4.2014 alkaen. Toteutui elokuun alusta 2014 alkaen.
TP 2012
215
79
13 707
6 589
13 433
Päivähoitoa saavien lasten määrä
Esiopetusta saavien lasten määrä
Päiväkotien hoitopäivät
Päiväkotien osa-aikaiset hoitopäivät
Perhepäivähoidon hoitopäivät
Tot. 2013
221
73
14 227
6252
13 343
TP 2013
TA 2014
TP 2014
Tot. 2014
Toimintatuotot
366
338,1
378,7
111,6
Toimintakulut
-3 116,4
-3 211,2
-3 149,4
98,1
Toimintakate
-2 750,4
-2 871,9
-2 770,7
96,5
2014
219
67
15 482
5574
12 399
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
65
Numeerinen osa:
Toimintakate oli 2 770 730 euroa ja toteuma-aste 96,5 %. Toimintakatteen muutos edellisvuodesta
oli + 0,7 %.
Toimintatuotot olivat 378 668 euroa ja toteuma-aste 111,6 %. Toimintatuottojen muutos edellisvuodesta oli + 3,5 %.
Toimintakulut olivat 3 149 399 euroa ja toteuma-aste 98,1 %. Toimintakulujen muutos edellisvuodesta oli + 1,1 %.
- Lasten lukumäärän laskiessa ja tehtäviä uudelleen järjestelemällä on pystytty säästämään henkilöstömenoista.
- Lasten kotihoidon tuen kustannukset kasvoivat, koska lapsia oli lukumääräisesti enemmän kotihoidossa sekä yksityisessä päivähoidossa.
Tekstiosa:
- Päivähoidon seurannan ja laskutuksen käyttöönottoa valmistellaan uuden tietojärjestelmän avulla
yhteistyössä Parkanon kanssa. Asia on toteutunut laskutuksen käyttöönottoa lukuun ottamatta.
- Palveluverkostoa koskeva arviointi ja päätöksenteko varhaiskasvatuksen yksiköissä. Toteutui kouluverkon yhteydessä.
- Lasten syrjäytymisen ehkäisy: Vuoden aikana palkattiin perhetyöntekijä ja kartoitettiin, miten voimme muuttaa perustyötä niin, että se tukee lasten syrjäytymisen ehkäisyä.
Ikaalisten kaupunki
Palvelukeskus
Toimielin
Tulosalue
Vastuuhenkilö
TP 2014
66
SIVISTYSPALVELUT
PERUSOPETUS
Kasvatusjohtaja
PALVELUAJATUS
Koulutoimen tehtävänä on tarjota yleissivistävä perusopetus siten, että oppilaat saavat laadukkaan
kasvatuksen ja opetuksen ja saavuttavat valmiudet jatko-opintoihin.
Lasten ja nuorten syrjäytymisen ehkäisy
Oppimisympäristöjen kehittäminen.
1. Kouluverkkoratkaisu. Toteutui
2. Keskustan koulun opetus toteutetaan osin korvaavissa toimitiloissa mahdollisimman häiriöttömästi. Keskustan koulun toiminta on järjestetty korvaavissa tiloissa tilanteeseen nähden
häiriöttömästi.
3. Keskustan koulun peruskorjauksen / uudisrakentamisen valmistelu ja käynnistäminen Asian
johdosta on perustettu rakennustoimikunta, joka on selvittänyt entisen koulurakennuksen
korjaamiskustannuksia ja uudisrakennuksen rakentamista.
4. Varhaiskasvatuksen ja perusopetuksen nivelvaiheen käytäntöjä kehitetään lisäämällä yhteistä suunnittelua. Asia on toteutunut.
5. Oppilaan saaman tuen muotoja kehitetään mm. siirtämällä yksi pienopetusryhmä Keskustan
koulusta yhteiskouluun. Muuttuneen tilanteen johdosta pienryhmän siirtäminen yhteiskouluun ei ole tarpeellista.
6. Käynnistetään opetussuunnitelman uudistamistyö Opetussuunnitelmatyöryhmä on perustettu, ja se on aloittanut uuden opetussuunnitelman laatimisen yhdessä Hämeenkyrön ja Parkanon kanssa..
7. Oppilaiden hyvinvointia tuetaan kohdentamalla psykologipalveluja yhteiskoululle. Tavoite
toteutui niin, että psykologipalveluita saadaan tarpeen mukaan yhteiskoululle.
8. Oppilaiden aktiivisuutta edistetään mm. Liikkuva koulu –hankkeen avulla Toteutui.
Peruskoulun oppimäärän suorittaminen: 100 % ikäluokasta: Toteutuma 100 %.
Peruskoulun jälkeen jatko-opintoihin sijoittuminen: 98 %: Toteutuma 100 %.
Oppilaiden viihtyvyys ja hyvinvointi: Vastausten ka. > 2,9 (asteikolla 1-4)
Perusopetuksen kustannukset 7 984 €/ oppilas (649 opp.) Toteuma 7 589 € / oppilas (685 opp.
TP 2013
TA 2014
455,4
Toimintakulut
Toimintakate
Toimintatuotot
TP 2014
Tot. %
352,6
419,7
119,0
-5 457
-5 551,5
-5 580,1
100,5
-5 006
-5 198,9
-5 160,5
99,3
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
67
Numeerinen osa:
Toimintakate oli 5 160 481 euroa ja toteuma-aste 99,3 %. Toimintakatteen muutos edellisvuodesta
oli +3,5 %.
Toimintatuotot olivat 419 679 euroa ja toteuma-aste 119 %. Toimintatuottojen muutos edellisvuodesta oli -7,8 %.
Toimintakulut olivat 5 580 161 euroa ja toteuma-aste 100,5 %. Toimintakulujen muutos edellisvuodesta oli +2,6 %.
- Toimintatuottojen odotettua suurempi toteuma vaikutti lopputulokseen.
Tekstiosa:
- Palveluverkostoa koskeva arviointi ja päätöksenteko kouluverkon ja opetusryhmärakenteiden osalta. Tavoite toteutui suunnitelman mukaan. Kouluverkko toteutettiin ja ryhmäkokoja kasvatettiin
leikkaamalla tuntikehystä.
- Kouluverkkoratkaisu tehtiin ja täytäntöön laittaminen aloitettiin.
- Keskustan koulun kiinteistösuunnittelu on aloitettu vuoden 2014 aikana. Sitä varten perustettiin
rakennustoimikunta toukokuussa 2014.
Ikaalisten kaupunki
Palvelukeskus
Toimielin
Tulosalue
Vastuuhenkilö
TP 2014
68
SIVISTYSPALVELUT
TOISEN ASTEEN OPETUS
Rehtori
PALVELUAJATUS
Koulutoimen tehtävänä on tarjota yleissivistävä lukiokoulutus siten, että oppilaat saavat laadukkaan
opetuksen ja saavuttavat valmiudet jatko-opintoihin.
Hyvän yleislukion ylläpitäminen
1. Valmistautuminen ylioppilaskirjoitusten sähköiseen toteutukseen. Valmistautuminen aloitettiin rakentamalla langatonta verkkoa.
2. Moodle-oppimisalustan käytön lisääminen osana lähiopetusta. Siirryttiin käyttämään Pedanet-oppimisalustaa.
3. Yhteistyön jatkaminen Comenius-projektissa mukana olevien koulujen kanssa. Toteutui.
4. Alueellisen yhteistyön (Hämeenkyrö, Parkano) tehostaminen ja kuntayhteistyön lisääminen
lukio-opetuksessa. Toteutui.
Lukion kustannukset ovat 7 502 € / oppilas (99 opiskelijaa). Luvussa ei ole mukana toisen asteen
ammatillisen opetuksen eläkemenoperusteisia maksuja.
Opiskelijoiden viihtyvyys ja hyvinvointi: Vastausten ka. > 2,8 (asteikolla 1-4)
TP 2013
TA 2014
TP 2014
Tot. %
Toimintatuotot
14,8
8,1
8,0
98,9
Toimintakulut
893,1
900,3
921,6
102,4
Toimintakate
878,3
892,2
913,6
102,4
Numeerinen osa:
Toimintakate oli 913 634 euroa ja toteuma-aste 102,4 %. Toimintakatteen muutos edellisvuodesta
oli +4 %.
Toimintatuotot olivat 8 008 euroa ja toteuma-aste 98,9 %. Toimintatuottojen muutos edellisvuodesta oli -45,8 %.
Toimintakulut olivat 921 641 euroa ja toteuma-aste 102,4 %. Toimintakulujen muutos edellisvuodesta oli +3,2 %.
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
69
- Lukion henkilöstökustannukset nousivat vuoden aikana. Yhtään uutta työntekijää ei kuitenkaan
otettu.
Tekstiosa:
- Valmistautuminen sähköisiin ylioppilaskirjoituksiin oli tärkein tavoite. Lukioon rakennettiin vuoden aikana langatonta verkkoa.
- Kuntayhteistyön tekeminen lukiokoulutuksessa yksittäisten kehittämistoimien avulla. Toteutui.
Ikaalisten kaupunki
Palvelukeskus
Toimielin
Tulosalue
Tilivelvollinen
TP 2014
70
SIVISTYSPALVELUT
Kulttuuri- ja vapaa-aikalautakunta
KULTTUURI- JA VAPAA-AIKAPALVELUT
Sivistysjohtaja
PALVELUAJATUS
Kulttuuri- ja vapaa-aikatoimen tehtävänä on tarjota monipuoliset ja laadukkaat vapaa-ajan käyttömahdollisuudet, jotka tukevat hyvinvointia, omaehtoista kehittämistä ja inhimillistä kasvua.
Lasten ja nuorten syrjäytymisen ehkäisy
1. Etsivää nuorisotyötä kehitetään edelleen yhteistyössä Hämeenkyrön kunnan kanssa. Toteutui.
2. Nuorten starttipajatoimintaa kehitetään. Toiminta vakiintui toisena toimintavuotena.
3. Terveysliikuntaa kehitetään edelleen hanketoiminnan avulla yhteistyössä terveyspalvelujen
kanssa. Hanke toteutui suunnitellusti.
4. Kirjastopalvelut pidetään hyvällä kasvun tasolla huolehtimalla monipuolisesta aineistovalinnasta ja tapahtumatuotannosta ja laajentamalla aukioloaikoja. Kirjastopalveluja parannettiin
ja niiden käyttö kehittyi myönteisesti.
5. Ikaalisten kulttuuristrategian toimintasuunnitelmaa toteutetaan. Kulttuuristrategian linjauksia toteutettiin lukuun ottamatta virkajärjestelyä.
6. Hanketoimintaa jatketaan nuoriso- ja liikuntatoimessa. Toteutui.
2011
2012
2013
tav.
2014
TP
2014
Kansalaisopiston opetustunnit / v
Kirjaston lainojen määrä / as / v
Kirjaston käynnit / as. / v
Elokuvanäytösten määrä
5400
12,0
5,5
140
5516
12,5
5,8
140
5801
12,6
6,4
181
5500
13
8
160
5508
13,4
7,1
148
Kirjastopalvelut € / asukas
Nuorisotoimi € / asukas
Liikuntatoimi € / asukas
Kulttuuritoimi € / asukas
36,5
17,6
10,4
19,3
39,0
21,9
10,3
16,0
35,6
18,9
11,0
13,7
39,5
28,9
13,2
14,6
35,5
25,1
12,0
14,5
Avustukset: Sata-Häme soi 58 800 euroa, Suomen harmonikkainstituutti 10 000 euroa, Ikaalisten 4
H yhdistys 10 000 euroa, seuraintalojen kiinteistöveron palautus (50 %) 6 500 euroa, urheiluseurojen avustuksiin 30 000 euroa.
Ikaalisten kaupunki
Toimintatuotot
Toimintakulut
Toimintakate
TP 2014
TP 2013
330,4
-1 323,3
-992,9
71
TA 2014
325,9
-1 414,8
-1 088,9
TP 2014
393,8
1 428,3
1 034,6
TOT.%
120,8
101,0
95,0
Numeerinen osa:
Toimintakate oli 1 034 600 euroa ja toteuma-aste 95 %. Toimintakatteen muutos edellisvuodesta oli
+4 %.
Toimintatuotot olivat 393 700 euroa ja toteuma-aste 121 %. Toimintatuottojen muutos edellisvuodesta oli +19 %.
Toimintakulut olivat 1 428 300 euroa ja toteuma-aste 101 %. Toimintakulujen muutos edellisvuodesta oli +8 %.
- Myyntituotot olivat ennakoitua suuremmat (työpaja).
- Työllistämistuet olivat 47 000 € yli arvion ja työllisyyspalkat olivat 45 000 € yli arvion.
- Viranhaltijoiden palkoissa ja tuntipalkoissa säästettiin 39 000 €.
Tekstiosa:
Ennalta ehkäisevää toimintatapaa toteutettiin useilla tavoilla. Nuorisopalveluissa toimivat työpaja,
etsivä nuorisotyö ja starttipaja. Lakisääteinen laaja-alainen Nuorisofoorumi toimi yhteistyössä Hämeenkyrön kunnan kanssa. Hyvinvointia edistäviä hankkeita ovat myös Liikkuva koulu ja Lukuinto-hanke. Kolmannen sektorin yhteistyötä tehtiin mm. urheiluseurojen, kulttuuritoimijoiden ja kyläyhdistysten kanssa.
Talousarviovuoden muut keskeisimmät tavoitteet ja arvio niiden saavuttamisesta: Toteutuivat.
valvonnan havainnoista ja toimenpiteistä: Sisäistä valvontaa ja riskienhallintaa koordinoitiin
osana johtoryhmän työskentelyä.
Ikaalisten kaupunki
Palvelukeskus
Toimielin
Tulosalue
Tilivelvollinen
TP 2014
72
TEKNISET PALVELUT
Ympäristölautakunta
YMPÄRISTÖLAUTAKUNTA
Osastopäällikkö
PALVELUAJATUS
Ympäristölautakunnan tulosalueen tehtävänä on huolehtia kaupungin maankäytön suunnittelusta ja
sen toteuttamismahdollisuudet turvaavasta maanhankinnasta kaupunginhallituksen apuna sekä
elinympäristön kehittämisestä, ympäristönsuojelusta, rakennusvalvonnasta ja asuntotoimesta.
Toiminnan painopistealueena on asuntomarkkinoinnin tukeminen aktiivisella maanhankinnalla ja
maankäytön suunnittelulla sekä rakentamisen ohjauksella monipuoliseen ja viihtyisään asumiseen.
Suunnittelun kohdealueina on erityisesti järvimaisematontteja sisältävät asuntoalueet.
1. Jatketaan asuntotuotannon ja elinkeinoelämän kannalta tärkeiden asemakaavojen laatimista.
2. Asemakaavoituksessa suuntaudutaan elinkeinotoiminnassa erityisesti keskustatoimintojen
säilymistä tukeviin hankkeisiin ja asuntotonttituotannossa painotutaan erityisesti vesistömaisematonttien lisäämiseen.
3. Keskeisiä asemakaavahankkeita ovat:




Sarkin asemakaava / omakotitonttialueen asemakaavan loppuunsaattaminen
Kalmaanranta II / omakotitonttialueen asemakaavan loppuunsaattaminen
Piiskuri-terveyskeskuksen alueen asemakaavamuutoksen esiselvitys / keskustapalvelujen
kehittäminen
Patrakan työpaikka-alue / liikenneyhteyksien tarkastelu ja kaavarungon laatiminen
Asemakaava (ha)
Rakennuslupia (kpl)
Tarjolla olevien tonttien määrä
TP 2013
690
136
30
TA 2014
740
200
40
TP 2014
735
144
40
TA 2015
750
200
40
TS 2016
780
200
40
Tonttien luovutus (kpl)
6
12
4
12
12
– joista järvimaisemissa
2
10
3
7
5
16
23
10
23
23
Omakotitalojen rakennusluvat
Ikaalisten kaupunki
Toimintatuotot
TP 2014
73
TP 2013
89,4
TA 2014
131,0
TP 2014
101,6
TOT. %
77,6 %
Toimintakulut
-435,4
-539,6
-514,4
95,3 %
Toimintakate
-346,0
-408,6
-412,8
101,0 %
Numeerinen osa:
Toimintakate oli 412 812,23 euroa ja toteuma-aste 101,0 %. Toimintakatteen muutos edellisvuodesta oli 19 %. Toimintatuotot olivat 101 614,76 euroa ja toteuma-aste 77,6 %. Toimintatuottojen muutos edellisvuodesta oli 13,7 %. Toimintakulut olivat 514 426,99 euroa ja toteuma-aste 95,3 %. Toimintakulujen muutos edellisvuodesta oli 18,1 %.
Lopullinen kate on hyvin lähellä arvioitua määrää. Poikkeamaa on ollut tulojen ja kulujen määrissä.
- Toimintatuottojen vähenemisenä näkyy yleiset suhdanteet: Rakentamisen määrän väheneminen
näkyy mm. rakennusvalvonnan toimintatuotoissa. Lisäksi toimintatuottoihin arvioitiin kaavoitussopimuksista tulevia tuottoja.
- Henkilöstökuluihin lisäävästi ovat vaikuttaneet: Ympäristösuojelusihteerin viran muuttuminen
kokoaikaiseksi ja suunnitteluavustajan palkkaus.
Konsultilta ostettavien palvelujen väheneminen näkyy kaavoitus- ja mittaustoimen asiakaspalvelujen ostojen vähenemisenä
Tekstiosa:
- Hyväksyttyjen asemakaavahankkeiden (Sarkki-Kyrösjärvi ja Kalmaa II ) avulla pystytään tonttitarjonta pitämään lähivuosinakin riittävän laajana ja monipuolisena. Kaupungin tekemät maanhankinnat tukevat näitä tavoitteita.
- Käynnissä olevalla Piiskurin alueen suunnittelulla pyritään keskustatoimintojen säilymiseen ja
elinvoimaisuuden parantamiseen.
- Keskustelua naapurikuntien kanssa on edelleen käyty. Varsinaisiin yhteistoimiin ei ole edetty vielä.
- Keskeiset asemakaavahankkeet) on saatu valmiiksi. Piiskurin alueen esiselvitystä on jatkettu.
Kelminselän rantaosayleiskaava on hyväksytty kaupunginvaltuustossa. Kaavahankkeet on tehty
omana työnä.
- Patrakan alueen kaavoitus liittyy kiinteästi maan ottoon ja murskaukseen, eikä kaavoitus ole ollut
ajankohtainen 2014 aikana. Toisaalta ko. vuoden aikana on käynnistetty muita tärkeitä kaavahankkeita, jotka liittyvät mm. valtatie 3:n parantamistoimenpiteisiin.
Ikaalisten kaupunki
Palvelukeskus
Toimielin
Tulosalue
Tilivelvollinen
TP 2014
74
TEKNISET PALVELUT
Tekninen lautakunta
YHDYSKUNTATEKNIIKKA
Osastopäällikkö
1. Nummenrinteen kunnallistekniikan rakentamisen loppuunsaattaminen kesällä 2014. ELYkeskus on myöntänyt avustusta hankkeelle.
2. Sarkin asemakaava-alueen katusuunnitelmat laaditaan ja kunnallistekniikan I- vaiheen rakentaminen aloitetaan. Kevyenliikenteen väylän suunnitelma valmistuminen ja hankkeen toteutuksen käynnistäminen Vanha Tampereentien varteen Sarkin asuntoalueelle asti, yhteistyössä ELY-keskuksen kanssa.
TP 2013
TA2014
TP2014
TA 2015
TS 2016
Katuja (km)
56
58
58
61
62
Hoidettuja yksityisteitä (km)
261
261
261
264
264
Hoidettuja viheralueita (ha)
38
39
39
40
40
TP 2013
TA 2014
TP 2014
TOT. %
Toimintatuotot
198,3
174,1
304,5
174,9 %
Toimintakulut
-1 464,7
-1 534,3
-1 314,4
85,7 %
Toimintakate
-1 266,4
-1 360,2
-1 009,8
74,2 %
Numeerinen osa:
Toimintakate oli 1 009 844,50 euroa ja toteuma-aste 74,2 %. Toimintakatteen muutos edellisvuodesta oli -20,3 %. Toimintatuotot olivat 304 526,49 euroa ja toteuma-aste 174,9 %. Toimintatuottojen
muutos edellisvuodesta oli 53,6 %. Toimintakulut olivat 1 314 370,99 euroa ja toteuma-aste 85,7 %.
Toimintakulujen muutos edellisvuodesta oli -10,3 %.
- Toimintatuottojen metsänmyyntiä toteutettiin kaupunginhallituksen päätöksellä talousarviossa esitettyä enempi, mutta päätöksestä ei tehty muutosta talousarvioon.
- Henkilöstökulut eivät toteutuneet henkilöstömäärän muutoksen vuoksi. Säästöä syntyi lisäksi
eläkekuluissa.
- Palvelujen ostoissa, rakennusten ja alueiden rakentamis- ja kunnossapitokuluissa säästettiin
leudon ja lyhyen talvikauden ansioista.
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
75
Tekstiosa:
- Nummenrinteen kunnallistekniikan toteuttaminen sopimuksen mukaisessa aikataulussa tukee alueen kaupallisen elinkeinoelämän toimintaedellytyksiä samalla mahdollistaen uusien tonttien muodostumisen kaupalliselle alueelle. Alueen kehitystä tukee myös Sisääntulotien (MT 2595) parannushankkeet, jotka käynnistyivät Nummenrinteen hankkeen myötä.
- Naapurikuntien kanssa käydyissä neuvotteluissa on kartoitettu yhteistyötä.
- Patrakan kallioalueen sopimuskumppanin kilpailutus ei toistaiseksi ole tuottanut haluttua tulosta.
- Sarkki-Kyrösjärvi alueen rakentamisen käynnistäminen siirtyi seuraavaan vuoteen.
- Ikaalisten paikallistien (Mt 13139) kevyenliikenteen väylän suunnitelma valmistui vuoden lopulla
yhteistyössä Pirkanmaan ELY -keskuksen kanssa.
Ikaalisten kaupunki
Palvelukeskus
Toimielin
Tulosalue
Tilivelvollinen
TP 2014
76
TEKNISET PALVELUT
Tekninen lautakunta
KIINTEISTÖNHOITO
Osastopäällikkö
1. Keskustan koulun suunnittelun lähtökohtien selvitys ja suunnittelun aloittaminen.
2. Kaupungin kiinteistöjen kuntoselvitysten jatkaminen.
3. Kotipihlajan lämmitysmuodon vaihtaminen kaukolämpöön kesällä 2014.
Kiinteistöjä (1000 m3)
TP 2013
TA 2014
TP 2014
TA 2015
TS 2016
153
157
157
156
156
TP 2013
TA 2014
TP 2014
TOT. %
Toimintatuotot
725,6
805,0
782,5
97,2 %
Toimintakulut
-2 270,1
-2 497,0
-2 381,6
95,4 %
Toimintakate
-1 544,5
-1 692,0
-1 599,1
94,5 %
Numeerinen osa:
Toimintakate oli 1 599 140,63 euroa ja toteuma-aste 94,5 %. Toimintakatteen muutos edellisvuodesta oli 3,5 %. Toimintatuotot olivat 782 480,92 euroa ja toteuma-aste 97,2 %. Toimintatuottojen
muutos edellisvuodesta oli 7,8 %. Toimintakulut olivat 2 381 621,55 euroa ja toteuma-aste 95,4 %.
Toimintakulujen muutos edellisvuodesta oli 4,9 %.
- toimintakuluissa henkilöstömenot eivät toteutuneet johtuen pitkistä sairaslomista.
- toimintakuluissa ylitettiin rakennusten ja alueiden kunnossapitomääräraha, koska käytettiin ulkopuolisia urakoitsijoita suunniteltua enemmän.
- lämmitysmenoissa säästettiin leudon talven ansiosta.
Tekstiosa:
- Hämeenkyrön kunnan kiinteistönhoidon kanssa on pidetty yhteistyöpalaveri.
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
77
- Tavoitteet ovat toteutuneet: Kaupungin kiinteistöistä kuntoselvitykset on teetetty Luhalahden,
Mansoniemen ja Riitialan kouluille. Kotipihlajan lämmitysmuoto on muutettu kaukolämmöksi
- Tavoite Keskustan koulun suunnittelun lähtökohtien selvittämisestä ja suunnittelun aloittamisesta
toteutui osittain, koska varsinaista suunnittelua ei ole aloitettu vaan Keskustan koulun suunnittelua varten kaupunginhallitus on perustanut toukokuussa rakennustoimikunnan, joka on selvittänyt
mm. koulun toiminta mahdollisuuksia vuokratiloissa, koulun rakentamispaikkaa ja siksi on päätetty nykyinen koulun tontti. Lisäksi toimikunta on teettänyt lisäselvityksiä mahdollisuudesta peruskorjata nykyistä koulurakennusta ja tutkinut tilatarpeita. Toimikunnan työ jatkuu vuonna 2015.
IKAALISTEN KAUPUNKI
18.3.2015
T I L I N P Ä Ä T Ö S 2 0 1 4 KÄYTTÖTALOUS : TOIMINTAKATE TULOSALUEITTAIN (1 000 €)
Käyttö
Tulosalue Nimi
0101
0121
0131
0160
0170
0175
0181
0201
0202
0203
0204
0301
0310
0320
0401
0501
0601
0610
0650
Vaalit
Tilintarkastus/tarkastustoimi
Hallintopalvelut
Kehittäminen/elinkeinotoimi
Tukipalvelut
Pelastustoimi
Maatalous
Sosiaalipalvelut/Yleispalvelut
Sos. ja perhepalvelut
Vanhus- ja kotihoitopalvelut
Kansanterveystyö/Terveyspalvelut
Perusopetus
Varhaiskasvatus
Toisen asteen opetus/Lukio
KuVa/Vapaa-ajan palvelut
Ympäristöpalvelut
Yhdyskuntatekniikka
Kiinteistönhoito
Liikelaitos
TP2009
TP2010
TP2011
TP2012
TP2013
syys.14
Alkup.
Muutos
TA2014 TA2014
Yhteensä
TA2014
Kasvu %
TP2014
2013-14
20,2 %
57,3 %
31,2 %
8,4 %
0,4 %
-5,1 %
0,7 %
10,3 %
24,1 %
6,1 %
3,1 %
3,3 %
7,9 %
1,7 %
19,5 %
-14,3 %
38,1 %
-1,6
0,0
2,1
9,9
0,0
-2,9
0,0
15,1
16,7
22,0
16,3
16,5
13,2
17,0
617,0
767,9 1 077,7
579,3
886,0
964,0
848,1
288,2
312,1
292,9
247,4
327,9
222,3
327,5
1 851,0 1 941,3 2 046,1 2 005,4 2 201,6 1 693,5 2 334,9
483,8
503,8
516,1
538,8
530,3
424,4
557,0
74,9
87,5
58,6
65,2
61,5
40,1
69,9
327,4
326,9
429,3
383,2
321,8
338,0
349,4
4 714,8 4 681,4 2 936,8 3 318,8 3 699,6 2 806,5 3 535,0
4 361,2 4 526,9 4 697,1 4 831,8 5 546,9 4 562,7 5 341,3
11 072,0 12 021,0 13 088,9 13 414,7 13 603,6 10 876,0 13 570,0
4 799,5 4 853,2 4 686,9 5 005,7 4 985,8 3 948,2 5 171,9
2 505,0 2 683,3 2 750,4 2 067,1 2 856,9
824,1
812,4
843,5
846,8
878,3
669,7
892,2
941,0
967,5
985,6 1 017,1
992,9
713,0 1 088,9
323,1
385,9
333,8
345,4
346,0
315,2
408,6
1 049,6 1 119,1 1 154,7 1 177,7 1 266,4
841,9 1 360,2
957,6 1 133,5 1 301,3 1 157,6 1 544,5 1 167,0 1 667,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
27,0
15,0
0,0
0,0
0,0
0,0
25,0
0,0
-2,8
17,0
19,6
848,1
913,6
327,5
324,5
2 334,9 2 173,4
557,0
540,9
69,9
61,9
349,4
385,7
3 535,0 3 660,9
5 341,3 5 998,2
13 570,0 14 228,7
5 198,9 5 160,5
2 871,9 2 770,7
892,2
913,6
1 088,9 1 034,7
408,6
412,8
1 360,2 1 009,8
1 692,0 1 599,1
0,0
YHTEENSÄ TOIMINTAKATE
- lisäksi poistot
32 698,8 34 457,0 36 978,4 37 644,5 39 959,9 31 659,9 40 395,8
1 028,4 1 038,4 1 225,3 1 278,2 1 291,8 1 203,7 1 550,0
67,0
0,0
YHTEENSÄ:
33 727,2 35 495,4 38 203,7 38 922,6 41 251,7 32 863,6 41 945,8
67,0
Huom! v. 2011 on päivähoito siirretty sos.- ja perhepalveluista varhaiskasvatukseen
Säästö (-)
Tot. % Ylitys (+)
115,3 %
107,4 %
99,1 %
93,1 %
97,1 %
88,6 %
110,4 %
103,6 %
112,3 %
104,9 %
99,3 %
96,5 %
102,4 %
95,0 %
101,0 %
74,2 %
94,5 %
-2,8
2,6
63,1
-3,0
-162,0
-16,1
-8,0
36,3
125,9
656,9
658,7
-38,4
-101,2
21,4
-54,3
4,2
-350,4
-92,9
0,0
40 462,8 41 202,8
1 550,0 1 627,4
3,1 % 101,8 %
27,3 % 105,0 %
740,0
77,4
42 012,8 42 830,2
3,8 % 102,0 %
817,4
Ikaalisten kaupunki; sairaspoissaolojen seuranta 31.12.2014
1.1.-31.3.13 1.1.-31.3.14 1.1.-30.6.13
Yleishallinto
ravinto ja siivous **
Terveystoimi
terveysasema
hammashoito
sairaala
Sosiaalitoimi
toim/sos.palv/keva*
kotipalv. ym.
päiväkodit
perhepäivähoito
vanhainkoti
Koulutuspalvelut
koulut
päiväkodit ***
perhepäivähoito ***
Muu sivistys
Tekninen toimi
toimisto
puistot+kiint ym.
YHTEENSÄ
25.3.2015
1.1.-30.6.14 1.1.-30.9.12 1.1.-30.9.13 1.1.-30.9.14
2013-2014 1.1.-31.12.10 1.1.-31.12.11 1.1.-31.12.12 1.1.-31.12.13 1.1.-31.12.14
2013-2014
työpv
työpv
työpv
työpv
työpv
työpv
työpv
kasvu %
työpv
työpv
työpv
työpv
työpv
kasvu %
287
277
265
48
5
212
292
27
75
376
350
250
121
9
120
330
25
103
450
439
566
81
5
480
656
69
170
836
718
372
168
9
195
633
47
206
631
606
966
387
96
483
828
99
200
635
609
785
112
13
660
1164
84
311
1101
956
467
205
9
253
960
56
336
73,4 %
57,0 %
-40,5 %
83,0 %
-30,8 %
-61,7 %
-17,5 %
-33,3 %
8,0 %
681
638
898
367
9
522
1218
184
246
724
696
1228
482
96
650
1048
114
268
978
938
963
165
13
785
1590
91
436
1398
1250
674
341
9
324
1350
87
467
42,9 %
33,3 %
-30,0 %
106,7 %
-30,8 %
-58,7 %
-15,1 %
-4,4 %
7,1 %
190
863
477
175
211
75
62
5
57
202
508
307
173
28
48
119
4
115
417
1440
782
339
318
157
115
17
98
380
861
543
263
55
149
264
11
253
529
1404
850
346
183
81
329
19
310
764
1875
963
480
459
241
201
22
179
568
1232
767
349
105
242
427
15
412
-25,7 %
-34,3 %
-20,4 %
-27,3 %
-77,1 %
0,4 %
112,4 %
-31,8 %
130,2 %
981
836
1225
180
154
891
1830
292
318
367
413
439
1102
1102
43
502
81
421
788
1578
954
329
295
183
476
20
456
666
1980
1240
484
231
140
350
28
322
1063
2283
1118
587
578
265
325
35
290
796
1852
1155
550
131
310
549
19
530
-25,1 %
-18,9 %
3,3 %
-6,3 %
-77,3 %
17,0 %
68,9 %
-45,7 %
82,8 %
1 844
1 631
3 384
3 115
4 239
4 901
4 429
-9,6 %
5 683
5 034
5 470
6 404
6 133
-4,2 %
Kasvu %
** päiväkodit ja perhepäivähoito 2011 koulutupalveluihin, * keva 2009 sos.toimeen, ** siivouspalvelut v. 2007 yleishallintoon
Työtapaturmat (työpv)
Määräaikainen kuntoutustuki (31.12. työpv)
1.1.-31.3.10 1.1.-31.3.11 1.1.-31.3.12 1.1.-31.3.13
120
116
70
96
1.1.-30.6.10 1.1.-30.6.11 1.1.-30.6.12 1.1.-30.6.13
238
340
136
108
1.1.-30.9.10 1.1.-30.9.11 1.1.-30.9.12 1.1.-30.9.13
296
1.1.- 3 1.12 .10
363
452
161
127
1.1.- 3 1.12 .11 1.1.- 3 1.12 .12 1.1.- 3 1.12 .13
526
161
147
1.1.-31.3.14
Kasvu %
25 -74,0 %
1.1.-30.6.14
Kasvu %
52 -51,9 %
1.1.-30.9.14
Kasvu %
65 -48,8 %
1.1.- 3 1.12 .14
Kasvu %
88 -40,1 %
Hallintopalvelut
Terveystoimi
Sosiaalitoimi
Sivistystoimi
Tekniset palvelut
YHTEENSÄ
2010
2011
2012
2013
2014
167
0
213
0
0
380
0
0
59
400
0
459
64
0
0
220
0
284
138
101
0
174
0
413
40 -71,0 %
21 -79,2 %
214
426 144,8 %
0
701 69,7 %
Tilinpäätöslaskelmat
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
83
TULOSLASKELMA
Ulkoinen
01.01.2014 – 31.12.2014
Toimintatuotot
Myyntituotot
Maksutuotot
Tuet ja avustukset
Muut toimintatuotot
Toimintatuotot
Toimintakulut
Henkilöstökulut
Palkat ja palkkiot
Henkilösivukulut
Eläkekulut
Muut henkilösivukulut
Henkilöstökorvaukset, menojen korjauserät
Palvelujen ostot
Aineet, tarvikkeet ja tavarat
Avustukset
Muut toimintakulut
Toimintakulut
TOIMINTAKATE
Verotulot
Valtionosuudet
Korkotuotot
Muut rahoitustuotot
Korkokulut
Muut rahoituskulut
VUOSIKATE
TILIKAUDEN TULOS
Varausten ja rahastojen muutos
Poistoeron muutos
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ
Toteuma
2014
Toteutuma
2013
2 557 499,83
2 075 284,97
1 028 867,53
1 284 169,77
6 945 822,10
2 505 195,20
2 035 637,54
925 747,65
1 242 316,98
6 711 897,37
-17 327 461,00
-16 499 815,66
-4 607 100,25
-1 077 466,31
256 854,64
-19 401 834,76
-2 964 389,34
- 2 044 745,47
-982 515,74
-48 148 658,23
-4 460 082,08
-964 329,35
264 755,72
-19 172 726,95
-2 954 894,34
-1 847 944,79
-1 036 802,77
-46 671 840,22
-41 202 836,13
23 919 320,71
17 567 950,00
-39 959 942,85
24 363 222,46
17 123 763,00
132 894,46
113 812,55
-130 484,00
-6 196,96
110 026,05
128 163,85
107 379,77
-142 893,66
-13 678,58
78 971,38
394 460,63
1 606 013,99
-1 627 434,51
-1 232 973,88
-1 291 779,65
314 234,34
1 874,31
-1 231 099,57
2 576,34
316 810,68
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
84
RAHOITUSLASKELMA
Ulkoinen
01.01.2014 – 31.12.2014
Toteuma
2014
Toteutuma
2013
394 460,63
-35 946,03
358 514,60
1 606 013,99
-181 609,23
1 424 404,76
Investointimenot
249 009,06
-2 106 767,74
43 024,34
-1 814 734,34
580 640,00
-6 147 638,91
289 860,32
-5 277 138,59
TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA
-1 456 219,74
-3 852 733,83
-29 500,00
-29 500,00
-15 322,00
-15 322,00
6 000 000,00
-6 096 438,00
1 700 000,00
1 603 562,00
-301 427,00
3 900 000,00
3 598 573,00
-9 929,84
14 490,88
674 046,45
-320 582,89
358 024,60
27 833,38
-19 692,84
101 316,61
-800 558,11
-691 100,96
1 932 086,60
2 892 150,04
RAHAVAROJEN MUUTOS
475 866,86
-960 583,79
Rahavarojen muutos
Rahavarat 31.12.
Rahavarat 1.1.
Rahavarojen muutos
612 605,72
136 738,86
475 866,86
136 738,86
1 097 322,65
-960 583,79
Toiminnan rahavirta
Vuosikate
Toiminnan rahavirta
Antolainasaamisten lisäykset
Lyhytaikaisten lainojen muutokset
Saamisten muutos
RAHOITUKSEN RAHAVIRTA
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
85
TASE
Ulkoinen
01.01.2014 – 31.12.2014
VASTAAVAA
Toteutuma
2014
Toteutuma
2013
207 348,64
38 172,71
245 521,35
225 607,24
95 300,68
320 907,92
3 714 649,65
22 416 734,73
6 635 572,59
989 276,70
414 382,99
34 170 616,66
3 465 373,59
23 001 939,36
5 018 222,72
1 157 087,69
1 476 314,69
34 118 938,05
8 982 259,61
306 290,00
110 552,00
9 399 101,61
8 735 305,79
306 290,00
81 052,00
9 122 647,79
43 815 239,62
43 562 493,76
0
43 884,81
43 884,81
313,94
43 681,88
43 995,82
PYSYVÄT VASTAAVAT
Tietokoneohjelmistot
Maa- ja vesialueet
Rakennukset
Koneet ja kalusto
Sijoitukset
Osakkeet ja osuudet
Muut lainasaamiset
Muut saamiset
Sijoitukset yhteensä
PYSYVÄT VASTAAVAT
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
86
VAIHTUVAT VASTAAVAT
Vaihto-omaisuus
Valmiit tuotteet
Muu vaihto-omaisuus
Vaihto-omaisuus
4 480,22
63 927,80
68 408,02
4 974,94
77 923,96
82 898,90
1 578 386,44
5 182 119,61
992 630,24
3 560 732,95
207 214,98
378 060,89
6 171 052,50
1 172 412,20
178 468,46
380 312,07
477 786,61
7 391 098,95
612 605,72
136 738,86
VAIHTUVAT VASTAAVAT
7 398 066,24
7 610 736,71
VASTAAVAA YHTEENSÄ
51 257 190,67
51 217 226,29
Saamiset
Pitkäaikaiset
Lainasaamiset
Lyhytaikaiset
Myyntisaamiset
Lainasaamiset
Muut saamiset
Siirtosaamiset
Saamiset
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
87
TASE
Ulkoinen
01.01.2014 – 31.12.2014
Toteutuma
2014
Toteutuma
2013
21 262 317,66
-994 026,06
-1 231 099,57
19 037 192,03
21 262 317,66
-1 310 836,74
316 810,68
20 268 291,60
48 454,53
48 454,53
50 328,84
50 328,84
0
141 621,07
141 621,07
313,94
151 347,98
151 661,92
VIERAS PÄÄOMA
Pitkäaikainen
Muut velat
Pitkäaikainen
5 142 858,00
920,80
5 143 778,80
0
570,00
570,00
Lyhytaikainen
Saadut ennakot
Ostovelat
Muut velat
Siirtovelat
Lyhytaikainen
22 457 142,00
12 927,16
1 241 056,05
494 817,20
2 680 201,83
26 886 144,24
25 996 438,00
7 850,51
1 777 435,14
483 621,05
2 481 029,23
30 746 373,93
VIERAS PÄÄOMA
32 029 923,04
30 746 943,93
51 257 190,67
51 217 226,29
VASTATTAVAA
OMA PÄÄOMA
Peruspääoma
Edellisten tilikausien ylijäämä/alijäämä
Tilikauden ylijäämä/alijäämä
Oma pääoma
POISTOERO JA VAPAAEHTOISET
VARAUKSET
Poistoero
Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset
Toimeksiantojen pääomat
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
88
KONSERNITULOSLASKELMA
Toimintatuotot
Toimintakulut
TOIMINTAKATE
Verotulot
Valtionosuudet
Korkotuotot
Muut rahoitustuotot
Korkokulut
Muut rahoituskulut
Toteuma
2014
Toteutuma
2013
34 841 078,66
-73 606 778,35
-38 765 699,69
28 981 241,92
-73 030 862,80
-44 049 620,88
23 823 996,91
17 567 950,00
24 246 634,19
23 608 358,50
124 046,54
122 341,19
-350 318,90
-119 482,14
-223 413,31
119 487,33
114 530,05
-404 375,14
-103 942,84
-274 300,60
VUOSIKATE
Tilikauden yli- ja alipariarvot
2 402 833,91
3 531 071,21
-3 477 792,60
-8 793,71
-3 486 586,31
-2 954 043,96
0
- 2 954 043,96
TILIKAUDEN TULOS
Vähemmistöosuudet
TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ
-1 083 752,40
-63 753,48
-42 478,57
-1 189 984,45
577 027,25
-666,72
-19 727,08
556 633,45
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
89
KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA
Toiminnan rahavirta
Vuosikate
Toiminnan rahavirta
Investointimenot
TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA
Antolainasaamisen lisäys
Antolainasaamisten vähennys
Oman pääoman muutokset
Saamisten muutos
RAHOITUKSEN RAHAVIRTA
RAHAVAROJEN MUUTOS
Rahavarojen muutos
Rahavarat 31.12.
Rahavarat 1.1.
Rahavarojen muutos
Toteuma
2014
Toteutuma
2013
2 402 833,91
8 321 297,23
10 724 131,14
3 531 071,21
17 558,48
3 548 629,69
-10 085 100,12
249 009,06
121,6
-9 714 446,10
-9 157 444,04
580 866,60
373 953,46
-8 202 623,98
1 009 685,04
-4 653 994,29
-36 269,07
307 956,10
271 687,03
-15 544,14
308 025,11
292 480,97
6 175 241,54
-7 070 493,58
1 700 703,69
805 451,65
-3 226 987,05
1 041 498,96
-2 141 074,91
2 950 507,92
1 850 931,97
-278 184,34
-15 249,18
50 745,71
1 624 951,35
-476 449,95
1 183 997,93
4 718,55
87 403,70
2 770 733,02
-748 651,00
2 114 204,27
-965 850,44
3 979 432,87
43 834,60
-960 583,79
3 983 384,95
3 939 550,35
43 834,60
3 939 550,35
4 614 111,77
-674 561,42
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
90
KONSERNITASE
01.01.2014 – 31.12.2014
VASTAAVAA
PYSYVÄT VASTAAVAT
Ennakkomaksut
Maa- ja vesialueet
Rakennukset
Koneet ja kalusto
Muut aineelliset hyödykkeet
Sijoitukset
Osakkuusyhteisöosuudet
Muut osakkeet ja osuudet
Muut lainasaamiset
Muut saamiset
Sijoitukset yhteensä
PYSYVÄT VASTAAVAT
Muut toimeksiantojen varat
Toteutuma
2014
Toteutuma
2013
564 679,67
124 746,89
476,40
689 902,96
476 459,73
170 948,48
43 517,27
690 925,48
5 102 844,58
43 529 129,58
7 179 792,59
3 746 524,71
40 641,52
1 457 918,80
61 056 851,78
4 794 755,87
43 378 719,67
5 384 488,47
3 908 737,89
47 517,44
2 180 882,32
59 695 101,66
589 585,18
1 086 677,57
31 290,00
154 603,07
1 862 155,81
589 999,34
1 648 145,51
31 290,00
118 333,99
2 387 768,84
63 608 910,55
62 773 795,98
0
43 884,81
66 467,56
110 352,37
313,94
43 681,88
84 275,47
128 271,29
Ikaalisten kaupunki
VAIHTUVAT VASTAAVAT
TP 2014
91
Toteutuma
2014
Toteutuma
2013
271 546,77
134 533,74
17 989,79
70 735,33
494 805,64
316 740,11
76 313,78
32 933,43
114 589,09
545 551,35
Saamiset
Saamiset
131 918,97
8 507 156,84
8 639 075,81
3 647 750,78
4 811 814,54
8 459 565,32
3 857 711,93
3 737 020,31
VAIHTUVAT VASTAAVAT
13 117 266,40
12 944 667,02
VASTAAVAA YHTEENSÄ
76 836 529,32
75 846 734,29
Vaihto-omaisuus
Aineet ja tarvikkeet
Keskeneräiset tuotteet
Valmiit tuotteet
Muu vaihto-omaisuus
Vaihto-omaisuus
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
VASTATTAVAA
92
Toteutuma
2014
Toteutuma
2013
21 262 317,66
7 166,47
832 826,77
-679 078,11
-1 343 507,50
20 079 725,29
21 262 317,66
7264,64
797 776,36
-1 394 106,92
556 633,45
21 229 885,19
430 544,96
354 183,57
1 183 265,21
1 947 465,33
3 130 730,54
1 192 544,14
3 165 870,57
3 165 870,57
PAKOLLISET VARAUKSET
Eläkevaraukset
Muut pakolliset varaukset
Pakolliset varaukset
341,40
768 912,91
769 254,31
823,11
560 438,05
561 261,16
Muut toimeksiantojen pääomat
Toimeksiantojen pääomat
0
141 621,07
144 923,84
286 544,91
313,94
151 347,98
168 678,98
319 713,02
VIERAS PÄÄOMA
Pitkäaikainen
Lyhytaikainen
Vieras pääoma
19 171 126,62
32 968 602,69
52 139 729,31
13 573 654,17
36 642 166,61
50 215 820,78
76 836 529,32
75 846 734,29
OMA PÄÄOMA
Peruspääoma
Arvonkorotusrahasto
Muut omat rahastot
Edellisten kausien ylijäämä/alijäämä
Oma pääoma
VÄHEMMISTÖOSUUDET
Poistoero
Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset
Tilinpäätöksen liitetiedot
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
95
1. TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT
LIITE 1
Arvostus- ja jaksotusperiaatteet sekä menetelmät
1. Käyttöomaisuuden arvostus
Käyttöomaisuus on merkitty taseeseen hankintamenoon (joista vähennetty saadut rahoitusosuudet)
vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta
laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa suunnitelman mukaisten poistojen perusteet.
2. Sijoitusten arvostus
Pysyvien vastaavien käyttöomaisuusosakkeet on merkitty taseessa hankintamenoon.
3. Vaihto-omaisuuden arvostus
Vaihto-omaisuus on merkitty taseeseen hankintamenon määräisenä.
4. Rahoitusomaisuuden arvostus
Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon. Rahoitusomaisuusarvopaperit on merkitty taseeseen
hankintamenoon tai sitä alempaan todennäköiseen luovutushintaan.
5. Johdannaissopimukset
Kaupungilla ei ole johdannaissopimuksia.
6. Avustukset
Pysyvien vastaavien hankintaan saadut avustukset on merkitty ao. hyödykkeen hankintamenon vähennykseksi.
LIITE 2
Tuloksen ja taseen vertailukelpoisuus
Tilinpäätöstä ja konsernitilinpäätöstä laadittaessa on noudatettu voimassa olevia kirjanpitolautakunnan kuntajaoston antamia tuloslaskelma- ja tasekaavoja sekä muita tilinpäätösasiakirjoja koskevia
ohjeita (Kuntajaoston yleisohjeet 14.11.2006, 28.11.2006, 18.12.2007, 7.10.2008, 20.1.2009,
3.2.2009, 17.11.2009, 14.12.2010, 24.1.2011, 13.12.2011 ja 19.3.2013).
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
96
LIITE 4
Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus
Tiedot ovat vertailukelpoisia.
2. KONSERNITILINPÄÄTÖSTÄ KOSKEVAT
Konsernitilinpäätöksen laajuus
Konsernitilinpäätökseen on yhdistetty kaikki kuntayhtymät, joissa kunta on jäsenenä ja tytäryhteisöt
liitetiedoissa nro 22 – 24 mainituilta osin.
Konsernitilinpäätöksen laatimisperiaatteet
1.
Sisäiset liiketapahtumat ja sisäiset katteet
Konserniyhteisöjen keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty sekä konserniyhteisöjen ja kunnan omistamien kuntayhtymien keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on
vähennetty vähäisiä liiketapahtumia lukuun ottamatta. Sisäisiä katteita ei ole.
2.
Keskinäisen omistuksen eliminointi
Kunnan ja sen tytäryhteisöjen keskinäisen omistuksen eliminointi on tehty pariarvomenetelmällä.
3.
Vähemmistöosuudet
Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin yli- ja alijäämästä konsernituloslaskelmassa sekä konsernin omasta pääomasta konsernitaseessa.
4.
Suunnitelmapoistojen oikaisu
Tytäryhteisöjen aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden poistot on oikaistu suunnitelman mukaisiksi ja jäännösarvojen ero on kirjattu konsernituloslaskelmassa tytäryhteisöjen poistojen oikaisuksi
ja aikaisemmille tilikausille kertynyt ero konsernitaseessa edellisten tilikausien yli- tai alijäämän
oikaisuksi.
5.
Osakkuusyhteisöt
Osakkuusyhteisöjä ei ole yhdistelty.
6.
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
97
Konsernitaseessa vapaaehtoisia varauksia ei ole jaettu vapaaseen omaan pääomaan ja laskennalliseen verovelkaan.
Poikkeavat arvostus- ja jaksotusperiaatteet ja menetelmät
1. Arvostusperiaatteet
Ei ole tavanomaisesta poikkeavaa.
2. Poikkeavat tilikaudet
Ei ole.
3. Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus
Tiedot ovat vertailukelpoisia.
3. TULOSLASKELMAA KOSKEVAT
LIITE 8
Toimintatuotot tehtäväalueittain
Konserni
2014
2013
Kunta
2014
2013
Yleishallinto
Sosiaali- ja terveyspalvelut
Opetus- ja kulttuuripalvelut
Yhdyskuntapalvelut
Muut palvelut
Liikelaitos
1 531 375,51
19 759 749,33
7 892 887,41
3 256 883,59
1 073 559,11
1 326 623,71
1 412 162,90
19 679 007,70
2 824 478,89
2 519 974,88
1 220 800,00
1 324 817,55
1 466 648,83
3 078 892,92
1 200 106,43
1 188 622,17
11 551,75
1 339 928,37
3 129 539,97
1 166 596,10
1 013 306,97
62 525,96
Toimintatuotot yhteensä
34 841 078,66
28 981 214,92
6 945 822,10
6 711 897,37
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
98
LIITE 9
Verotulojen erittely
Kunnan tulovero
Osuus yhteisöveron tuotosta
Kiinteistövero
Muut verotulot
2014
19 794 383,99
1 401 311,92
2 723 624,80
0
2013
20 589 976,64
1 303 891,32
2 469 354,50
0
Yhteensä:
23 919 320,71
24 363 222,46
LIITE 10
Valtionosuuksien erittely
Kunnan peruspalvelujen valtionosuus (ilman tasauksia)
Verotuloihin perustuva valtionosuuksien tasaus
Järjestelmämuutoksen tasaus
Opetus- ja kulttuuritoimen muut valtionosuudet
Harkinnanvarainen valtionosuuden korotus
2014
14 660 659,00
3 435 912,00
79 900,00
-608 521,00
0
2013
14 277 886,00
3 456 108,00
79 896,00
-690 127,00
0
Valtionosuudet yhteensä:
17 567 950,00
17 123 763,00
LIITE 11
Satunnaisten tuottojen ja kulujen erittely
Konserni
2014
2013
Kunta
2014
2013
Satunnaiset tuotot
Käyttöomaisuuden myyntivoitto
Satunnaiset tuotot yhteensä
0
0
0
0
0
0
0
0
Satunnaiset kulut
Satunnaiset kulut yhteensä
0
0
0
0
0
0
0
0
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
99
LIITE 12
Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet
Valtuuston vahvistaman suunnitelman mukaan on poistoaika/-tapa omaisuuslajeittain seuraava:
1. Muut hyödykkeet
2. Muut pitkävaikutteiset menot
3. Maa- ja vesialueet
4. Asuinrakennukset
5. Hallinto- ja laitosrakennukset
6. Tehdas- ja tuotantorakennukset
7. Muut rakennukset
8. Maa- ja vesirakenteet
9. Johtoverkostot ja –laitteet
10. Muut kiinteät rakenteet ja laitteet
11. Kuljetusvälineet
12. Muut koneet ja kalusto
5 vuotta
5 vuotta
50 / 40 v.
50 / 40 v.
30 vuotta
30 vuotta
10 / 15 %
7/7%
10 / 15 %
10 vuotta
5 vuotta
tasapoisto
tasapoisto
ei poistoa
tasapoisto
tasapoisto
tasapoisto
tasapoisto
menojäännös
menojäännös
menojäännös
tasapoisto
tasapoisto
Jälkimmäiset luvut ovat vuonna 2013 päätettyjä, uusia perusteita, joita noudatetaan vuonna 2013 ja
sen jälkeen valmistuneiden hankkeiden poistoja laskettaessa.
LIITE 13
Suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuus
Keskimääräiset poistot ja investoinnit vuosina 2013-2017;
 suunnitelman mukaiset poistot
 poistonalaisten investointien omahankintameno
 poikkeama, €
 poikkeama, %
1 634 000 €
3 760 400 €
- 2 126 400 €
- 56,55 %
Uusien katujen, hammashoitolan, terveyskeskuksen peruskorjauksen / laajennuksen, keskustan päiväkodin, kauppakeskuksen kunnallistekniikan ja vuonna 2015 alkavaksi suunnitellun keskustan
koulun saneerauksesta johtuen keskimääräinen investointitaso tarkastelujaksolla on taas nykyistä.
Poistosuunnitelma on tarkistettu vuonna 2103. Vuodesta 2014 alkaen poistot vastaavat aiempaa
paremmin poistonalaisten investointien määrää.
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
100
LIITE 15
Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja -tappiot
Muut toimintatuotot
Maa- ja vesialueiden myyntivoitot
Rakennusten myyntivoitot
Muut myyntivoitot
Myyntivoitot yhteensä:
Muut toimintakulut
Maa- ja vesialueiden myyntitappiot
Osakkeiden myyntitappiot
Myyntitappiot yhteensä:
2014
2013
35 946,03
0
0
35 946,03
135 426,46
0
60 169,22
195 595,68
0
0
0
13 986,45
0
13 986,450
LIITE 16
Osinkotuottojen ja peruspääoman korkotuottojen erittely
Osinkotuotot muissa yhteisöissä
Peruspääoman korot kuntayhtymiltä
Yhteensä:
2014
12 596,68
82 628,76
95 225,44
2013
11 846,15
82 628,76
94 474,91
LIITE 17
Erittely poistoeron muutoksista
Investointivaraukseen liittyvä poistoeron muutos
Yhteensä:
2014
+1 874,31
+1 874,31
2013
+2 576,34
+2 576,34
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
101
4. TASETTA KOSKEVAT
LIITE 21
Käyttöomaisuus ja muut pitkävaikutteiset sijoitukset
Kehittämismenoja tai kiinteistöihin kohdistuvia siirtokelpoisia, ei-palautettavia liittymismaksuja
tase-erään ’Maa- ja vesialueet’ ei ole aktivoitu.
Poistamaton hankintameno 1.1.
Lisäykset tilikauden aikana
Muut pitkävaikutteiset
menot
225 607,24
95 300,68
Ennakkomaksut
Yhteensä
320 907,92
43 432,85
43 432,85
Rahoitusosuudet tilikaudella
Vähennykset tilikauden aikana
Siirrot erien välillä
Tilikauden poisto
-61 691,45
-57 127,97
-118 819,42
207 348,64
38 172,71
245 521,35
Kirjanpitoarvo 31.12.
207 348,64
38 172,71
245 521,35
Olennaiset lisäpoistot
0
0
0
Arvonalennukset ja niiden
palautukset
Poistamaton hankintameno 31.12
Arvonkorotukset
Maa- ja vesialueet
Rakennukset
Kiinteät
rakenteet ja
laitteet
Koneet ja
kalusto
Poistamaton hankintameno 1.1.
3 465 373,59
23 001 939,36
5 018 222,72
Lisäykset tilikauden aikana
263 080,51
Rahoitusosuudet tilikaudella
-15 000,00
-100 000,00
172 417,67
2 242 469,63
Tilikauden poisto
-742 622,30
-525 119,76
Vähennykset tilikauden aikana
Muut
aineelliset
hyödykkeet
Ennakkomaksut ja
kesk.er.hank.
Yhteensä
1 157 087,69
1 476 314,69
34 118 938,05
73 062,04
1 352 955,60
1 689 098,91
-115 000,00
-13 804,45
- 13 804,45
-2 414 887,30
-240 873,03
0
-1 508 615,09
Arvonalennukset ja niiden
palautukset
0
Poistamaton
hankintameno 31.12
3 714 649,65
22 416 734,73
6 635 572,59
989 276,70
0
414 382,99
34 170 616,66
3 714 649,65
22 416 734,73
6 635 572,59
989 276,70
0
414 382,99
34 170 616,66
Olennaiset lisäpoistot
0
0
0
0
0
0
0
Arvonkorotukset
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
102
Pysyvien vastaavien sijoitukset
Hankintameno 1.1.
Lisäykset
Vähennykset
Hankintameno 31.12.
Osakkeet ja osuudet
Osakkeet Kuntayhtymäosuudet Muut osakkeet
ja osuudet
Osakkeet Omistusyhteisöt
Konserniyhtiöt
1 054 234,28
161 280,75
6 615 327,35
904 463,41
198 341,07
191 151,45
5 136,71
-4 541,07
-143 134,34
Arvonalennukset
Arvonkorotukset
Yhteensä
8 735 305,79
394 629,23
-147 675,41
1 252 575,35
156 739,68
6 806 478,80
766 465,78
8 982 259,61
1 252 575,35
156 739,68
6 806 478,80
766 465,78
8 982 259,61
Sijoituksiin luettavia jvk-saamisia, muita lainasaamisia ja muita saamisia ei taseeseen ole kirjattu.
Osakkeiden ja osuuksien hankintaan ei ole saatu rahoitusosuuksia.
LIITTEET 22 – 24
Tytäryhteisöt, kuntayhtymäosuudet sekä osakkuusyhteisöt
Nimi
Tytäryhteisöt
As. Oy Huopionrinne
As. Oy Ik. Niilonpiha
As.Oy Ik. Päiväniitty
As. Oy Kovelahdenrivi
Ikaalisten Vesi Oy
Keh.yhtiö Ik. Kylpyläkaupunki Oy
Kiint. Oy Hakupiste
Kiint. Oy Hakutorni
Kiint. Oy Ik. Opiskelija-asunnot
Kiint. Oy Ikaalisten Peltokulma
Kiint. Oy Ikaalisten Säästöahde
Kiint. Oy Kilvakkalan Puusepänk.
Kiint. Oy Pikku-Silkki
Kiint. Oy Puolikivi
Kiint. Oy Rahkolankuja 16
Kiint. Oy Rahkolankuja 20
Kiint. Oy Silkkirivi
Kiint. Oy Tevaniemen Palvelutalo
Kiint. Oy Ik. Vuokra-asunnot
Kuntayhtymät
Sastamalan koulutusky
Pirkanmaan Liitto -ky
Pirkanmaan sh.piirin ky
Yhdistelemättömät osakkuusyhteisöt
Ik. Kylpylän Monitoimihalli Oy
Kiint. Oy Ikaalisten Teollisuustalo
Kotipaikka
Kunnan
omitusosuus
Konsernin
omistusosuus
Ikaalinen
Ikaalinen
Ikaalinen
Ikaalinen
Ikaalinen
Ikaalinen
Ikaalinen
Ikaalinen
Ikaalinen
Ikaalinen
Ikaalinen
Ikaalinen
Ikaalinen
Ikaalinen
Ikaalinen
Ikaalinen
Ikaalinen
Ikaalinen
Ikaalinen
71,61 %
55,00 %
76,80 %
67,72 %
88,50 %
90,32 %
66,67 %
100,00 %
100,00 %
100,00 %
81,41 %
100,00 %
100,00 %
100,00 %
55,00 %
54,55 %
66,60 %
100,00 %
100,00 %
Hämeenkyrö
Tampere
Tampere
Ikaalinen
Ikaalinen
Ikaalinen
Kuntakonsernin osuus (1000 €)
omasta
pääomasta
vieraasta
pääomasta
voitosta /
tappiosta*
71,61 %
100,00 %
76,80 %
67,72 %
88,50 %
90,32 %
66,67 %
100,00 %
100,00 %
100,00 %
81,41 %
100,00 %
100,00 %
100,00 %
55,00 %
54,55 %
66,60 %
100,00 %
100,00 %
22
186
26
21
482
-102
6
125
138
55
41
39
173
54
31
104
-8
431
217
136
255
8
122
2 682
811
14
735
2 357
166
14
275
182
55
1 315
384
140
210
1 160
0
0
0
0
18
-31
-1
0
0
0
0
8
0
0
15
0
-17
23
0
16,38 %
1,59 %
2,19 %
16,38 %
1,59 %
2,19 %
4 609
23
3 825
2 365
12
5 535
10
0
244
36,13 %
40,00 %
31,60 %
40,00 %
40,00 %
31,60 %
23
2
68
46
0
21
1
0
7
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
103
LIITE 25
Saamisten erittely
2014
Pitkäaikaiset
Saamiset tytäryhteisöiltä
Myyntisaamiset
Lainasaamiset
Muut saamiset
Siirtosaamiset
Yhteensä
Lyhytaikaiset
Lyhytaikaiset
1 522 136,34
92 941,67
91 061,77
1 609 798,11
8 526,99
61 264,00
1 522 136,34
184 003,44
1 609 798,11
24 862,36
94 653,35
Saamiset jäsenkuntayhtymiltä
Myyntisaamiset
Lainasaamiset
Muut saamiset
Siirtosaamiset
Yhteensä
Saamiset osakkuus- ja muilta
omistusyhteysyhteisöiltä
Myyntisaamiset
Lainasaamiset
Muut saamiset
Siirtosaamiset
Yhteensä
Saamiset yhteensä
2013
Pitkäaikaiset
1 522 136,34
8 992,66
337 494,59
82 628,76
91 621,42
82 628,76
420 123,35
275 624,86
1 609 798,11
514 776,70
LIITE 26
Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät
Konserni
2014
2013
Pitkäaikaiset siirtosaamiset
Menoennakot
Etukäteen maksetut vuokrakulut
Pitkäaikaiset siirtosaamiset yhteensä
Lyhytaikaiset siirtosaamiset
Tulojäämät
Siirtyvät korot
Kelan korvaus työterveyshuollosta
EU-tuet ja avustukset
Muut tulojäämät
Tulojäämät yhteensä
Lyhytaikaiset siirtosaamiset yhteensä
Kunta
2014
2013
0
0
99 437,18
182 166,18
104 455,15
199 716,79
99 437,18
109 400,00
104 455,15
121 056,41
416 777,69
698 381,05
515 120,03
819 291,97
169 223,71
378 060,89
252 275,05
477 786,61
698381,05
819 291,97
378 060,89
477 786,61
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
104
LIITE 28
Oman pääoman erittely
Peruspääoma 1.1.
Lisäykset
Vähennykset
Peruspääoma 31.12.
Arvonkorotusrahasto 1.1.
Lisäykset
Vähennykset
Arvonkorotusrahasto 31.12.
Muut omat rahastot 1.1.
Lisäykset
Vähennykset
Muut omat rahastot 31.12.
Konserni
2014
2013
21 262 317,66 21 262 317,66
Kunta
2014
2013
21 262 317,66
21 262 317,66
21 262 317,66
21 262 317,66
21 262 317,66
7 264,64
7362,81
-98,17
7 166,47
-98,17
7 264,64
797 776,36
35 050,41
798 305,82
832 826,77
-529,46
797 776,36
21 262 317,66
21 262 317,66
Edellisten tilikausien ylijäämä 1.1.
Siirto vahinkorahastoon
Edellisen tilikauden virheen oikaisu
Edellisten tilikausien ylijäämä 31.12.
-837 473,47
-1 264 555,63
-994 026,06
-1 310 836,74
158 395,36
-679 078,11
-1 343 507,50
-129 551,29
-1 394 106,92
556 633,45
-994 026,06
-1 231 099,57
-1 310 836,74
316 810,68
Oma pääoma yhteensä
20 079 725,29
21 229 885,19
19 037 192,03
20 268 291,60
LIITE 29
Erittely poistoerosta
Investointivaraukseen liittyvä poistoero
EVL-poistoihin liittyvät poistoero
Poistoero yhteensä
2014
2013
48 454,53
48 454,53
50 328,84
50 328,84
LIITE 30
Pitkäaikaiset velat (= myöhemmin kuin viiden vuoden kuluttua erääntyvät)
Joukkovelkakirjalainat
Lainat julkisyhteisöiltä
Lainat muilta luotonantajilta
Saadut ennakot
Ostovelat
Muut velat
Siirtovelat
Pitkäaikaiset velat yhteensä:
2014
2013
5 142 858,00
0
5 142 858,00
0
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
105
LIITE 32
Pakolliset varaukset
Eläkevaraus
(Pirkanmaan sh. piirin ky v. 2013:2,22 %, 2014 2,19%)
Potilasvahinkovakuutusmaksuvastuu (sh. piiri)
Muut pakolliset varaukset (sh. piiri)
Yhteensä
Konserni
2014
341,40
755 050,90
13 862,01
769 254,30
2013
823,11
545 528,17
14 909,88
560 438,05
Kunta
2014
-
2013
-
LIITE 33
Vieras pääoma
2014
2013
Pitkäaikainen Lyhytaikainen Pitkäaikainen
Lyhytaikainen
Velat tytäryhteisöille
Saadut ennakot
Ostovelat
Muut velat
Siirtovelat
Yhteensä:
Velat kuntayhtymille, joissa kunta on jäsenenä
Saadut ennakot
Ostovelat
Muut velat
Siirtovelat
Yhteensä:
29 967,87
33 321,35
29 967,87
33 321,35
17 921,60
1 739,24
19 660,84
1 413,73
1 413,73
49 628,71
34 735,08
Velat osakkuus- tms. yhteisöille
Saadut ennakot
Ostovelat
Muut velat
Siirtovelat
Yhteensä:
Vieras pääoma yhteensä
LIITE 34
Sekkilimiitti
Luotollisen sekkitilin sekkilimiitti 31.12.
2014
0,00
2013
0,00
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
106
LIITE 36
Muiden velkojen erittely
Konserni
2014
Muut velat
Liittymismaksut
Muut velat
Muut velat yhteensä
1 769 804,93
3 276,00
1 773 080,93
2013
1 747 502,99
ei eritelty
1 747 502,99
Kunta
2014
494 817,20
494 817,20
2013
483 621,05
483 621,05
LIITE 37
Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät
Konserni
2014
2013
Kunta
2014
2013
Lyhytaikaiset siirtovelat
Tuloennakot
Menojäämät
Palkkojen ja henkilösivukulujen jaksotukset
Korkojaksotukset
Muut menojäämät
Lyhytaikaiset siirtovelat yhteensä
172 621,26
538 191,28
70 152,05
235 177,75
4 358 590,35
122 898,20
894 330,79
5 548 440,59
4 100 925,82
55 213,18
413 021,21
5 107 351,49
2 404 045,32
12 632,17
193 372,29
2 680 201,83
2 212 226,45
32 211,30
1 413,73
2 481 029,23
Siirtovelat yhteensä
5 548 440,59
5 107 351,49
2 680 201,83
2 481 029,23
LIITE 38
Huollettavien varat
Huollettavien varat 31.12.
2014
0
2013
0
LIITE 39
Elatustuen takautumissaatavan laskennallinen korvaus
Taseen saamisiin merkitty määrä 31.12.
2014
2013
0
9 476,00
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
107
5. VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT
LIITE 40
Velat, joiden vakuudeksi annettu kiinnityksiä kiinteistöihin
Konserni
2014
Vakuudeksi annetut kiinnitykset
Vakuudeksi annetut kiinnitykset yhteensä
203 183,75
203 183,75
2013
Kunta
2014
2013
504 000,00
-
-
-
-
-
504 000,00
0
0
Velat, joiden vakuudeksi annettu osakkeita
Konserni
2014
Pantattujen osakkeiden kirjanpitoarvo
Pantatut osakkeet yhteensä
2013
Kunta
2014
2013
-
-
-
-
-
-
-
-
0
0
0
0
LIITTEET 41 – 43
Vakuudet
Konserni
2014
Omasta puolesta annetut vakuudet
Sitoumusten vakuudeksi annetut kiinnitykset
Sitoumusten vakuudeksi pantatut arvopaperit
Yhteensä
Kuntakonserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta
annetut vakuudet
Pantatut arvopaperit
Yhteensä
Muiden puolesta annetut vakuudet
Pantatut arvopaperit
Yhteensä
Vakuudet yhteensä
2013
Kunta
2014
2013
876 000,00
876 000,00
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
876 000,00
0
0
0
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
108
LIITE 44
Leasingvastuiden yhteismäärä (arvonlisäveroineen)
Seuraavalla tilikaudella maksettavat
Myöhemmin maksettavat
Yhteensä
Konserni
2014
2013
298 268,50
274 690,55
597 416,60
632 902,05
895 685,10
907 592,60
Kunta
2014
178 026,87
215 734,62
393 761,49
2013
152 719,81
275 139,42
427 859,23
Leasingsopimuksiin ei sisälly olennaisia irtisanomis- ja lunastusehdon mukaisia vastuita.
LIITTEET 45 – 46
Vastuusitoumukset
Konserni
2014
Takaukset samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta
Alkuperäinen pääoma
Jäljellä oleva pääoma
Takaukset muiden puolesta
Alkuperäinen pääoma
Jäljellä oleva pääoma
2013
Kunta
2014
2013
11 309 181,19
7 046 301,45
11 309 181,19
7 416 156,57
9 782 827,60
7 046 301,45
9 782 827,60
7 411 955,84
1 204 958,34
6 498,82
1 204 958,34
8 377,91
1 192 106,63
4900,00
1 192 106,63
6 400,00
Lisäksi kunta on myöntänyt täytetakauksia:
- 31.12.14 vastatakaus Tampereen kaupungille Pirkanmaan Jätehuolto Oy:n ympäristölupavastuita varten 260 659,60 €
- 31.12.14 vastatakaus Valtiokonttorille asuntolainoja (0 kpl), 31.12.13 (1 kpl) 313,94 €
- 31.12.14 vastatakaus Tampereen kaupungille Tampereen amk Oy:n lainaa varten 315 000,00 €
Vastuu Kuntien takauskeskuksen takausvastuista
Kunnan osuus takauskeskuksen takausvastuista 31.12.
Kunnan osuus takauskeskuksen kattamattomista takausvastuista 31.12.
Kunnan mahdollista vastuuta kattava osuus takauskeskuksen rahastosta 31.12.
2014
2013
33 325 972,46
0,00
23 040,63
32 010 450,68
0,00
21 467,96
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
109
LIITE 47
Muut taloudelliset vastuut
Sopimusvastuut;
1) Maankäyttösopimukset; kaupungilla tai konserniyhteisöillä ei ole sellaisia maankäyttösopimuksia, joihin sisältyisi lakimääräisen velvoitteen ylittäviä vastuita.
2) Lunastussopimukset; kaupungilla tai konserniyhteisöillä ei ole sellaisia sopimuksia, joihin
sisältyisi lakimääräisen ylittäviä lunastusvelvoitteita.
3) Yhteistyö- ja kumppanuussopimukset; Ei ole.
4) Avustussitoumukset; kaupungilla tai konserniyhteisöillä ei ole toistaiseksi voimassa olevan
Sata-Häme Soi ry:n kanssa sovitun yhteistyösopimuksen (arvo 58 800 €/v.) lisäksi muita arvoltaan merkityksellisiä sitoumuksia, jotka velvoittaisivat sopimuksen mukaisiin avustuksiin
vuosittain.
5) Palautusvastuut; kaupungilla tai konserniyhteisöillä ei ole sopimuksia, jotka sisältäisivät palautusvastuun.
6) Vuokravastuut; kaupungilla tai konserniyhteisöillä ei ole sellaisia vuokrasopimuksia, jotka
olisivat arvoltaan olennaisia ja merkittäviä.
7) Johdannaissopimukset; kaupungilla tai konserniyhteisöillä ei ole lainkaan valuutta- tai korkotermiinejä.
Arvonlisäveron palautusvastuu;
Kaupungilla tai konserniyhteisöillä ei ole uudisrakennusten tai perusparantamisen hankintamenoihin liittyviä arvonlisäveron palautusvastuita.
Valtionosuuden palautusvastuu;
Kaupungilla tai konserniyhteisöillä ei ole sosiaali- ja terveydenhuollon sekä opetus- ja kulttuuritoimen perustamishankkeisiin saatujen valtionosuuksien palautusvastuita.
LIITE 48
Henkilöstön lukumäärä
Yleishallinto
Sosiaali- ja terveystoimi
Opetus- ja kulttuuritoimi
Yhdyskuntapalvelut
Muut palvelut
Liiketoiminta
Yhteensä
v. 2014 raportointitapa on muuttunut.
2014
2013
76
233
276
31
616
78
237
209
33
557
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
110
LIITE 49
Henkilöstökulut
Henkilöstökulut tuloslaskelman mukaan
Henkilöstökuluja aktivoitu aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin
Henkilöstökulut yhteensä
2014
2013
22 755 172,92
21 659 471,37
67 639,31
22 822 542,23
52 714,14
21 712 185,51
LIITE 50
Tilintarkastajan palkkiot
Tilintarkastusyhteisö BDO Audiator Oy
Tilintarkastuspalkkiot
Tilintarkastajan lausunnot
Tarkastuslautakunnan sihteerin tehtävät
Muut palkkiot
Palkkiot yhteensä
2014
2013
12 893,50
10 626,50
630,00
4520,00
18 043,50
630,00
3 830,00
15 086,50
Allekirjoitukset ja merkinnät
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
113
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
114
Luettelot ja selvitykset
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
Luettelo kirjanpitokirjoista
1.1. – 31.12.2014
Päiväkirja
Pääkirja
Tasekirja
Tase-erittelyt
Ostoreskontra
Myyntireskontra
Tiliotteet
Sosiaalityö
Henkilöstöhallinto
Lainakirjanpito
Käyttöomaisuus
Konserni
Luettelo tositteiden lajeista
1.1. – 31.12.2014
001
Muistio
008
Tilinavaus
010
Tiliotetositteet
020
Myyntireskontra, suoritukset
021
Myyntireskontra, viitesuoritukset
040
Ostoreskontra, suoritukset
301
Palkat
410
Ostolaskut
450
Sähköiset ostolaskut
490
Toimeentulotuki
600
Sanet-varastokirjanpito
601
Hammashoitomaksut
604
Terveyskeskuksen maksut
606
Rakennusvalvonta maksut
621
Yleislaskut
654
Päivähoitomaksut
682
Vanhustyön laskutus
700
Käyttöomaisuusviennit
801
Lainat
999
Konversio
117
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
118
Tilinpäätös
Ohjeet
Tilinpäätöksen laadintaa koskevat ohjeet
- kuntaliitto
- oma kunta
Tasekirja
- Toimintakertomus
säilytetään voimassaoloaika
- hallintokunnat
- kirjanpito / talousjohtaja
säilytetään pysyvästi /
keskusarkisto oma sarja
- säilytetään pysyvästi
- Toteutumisvertailut
(käyttötalouden toteutuminen, investointien
toteutuminen, tuloslaskelmaosan toteutuminen,
rahoitusosan toteutuminen)
- Tilinpäätöslaskelmat
säilytetään pysyvästi
(tuloslaskelma, tase, rahoituslaskelma, konsernitase)
- Liitetiedot
(kunnan liitetiedot, konsernin liitetiedot, liikelaitosten tilinpäätöslaskelmat)
- Luettelot ja selvitykset
(luettelo kirjanpitokirjoista ja tositteiden lajeista,
selvitys kirjanpidon säilytyksestä, tililuettelo)
- Allekirjoitukset ja merkinnät
(tilinpäätöksen allekirjoitus, tilinpäätösmerkintä)
Tilinpäätösasiakirjat kootaan tasekirjaksi, jonka sivut numeroidaan ja sidotaan. Sidottuun tasekirjaan liitetään toimintakertomus, tuloslaskelma, rahoituslaskelma, tase, konsernitase, liitetiedot ja
luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista.
Tilinpäätöksen
varmentaminen
Tilinpäätöksen
tarkistaminen
- Tase-erittelyt
- Lisätietojen erittelyt
10 v
10 v
- Tilinpäätöksen tarkastusasiakirjat
(tilintarkastuskertomus, arviointikertomus)
Kirjanpitoaineisto ja sen säilyttäminen
Pysyvästi säilytettäviä ovat taloussääntö, talousarvio, tilikartta, tasekirja.
Vähintään 10 vuotta on säilytettävä kirjanpitokirjat, kirjanpitojärjestelmän kuvaus ja tililuettelo,
jossa on käyttöaikaa koskeva merkintä. Muiden kuin kunnallisten liikelaitosten on säilytettävä vähintään 10 vuotta tositteet ja liiketapahtumia koskeva kirjeenvaihto, koneellisen kirjanpidon täsmäytysselvitykset sekä muu kuin edellä mainittu kirjanpitoaineisto. Kunnallisten liikelaitosten säilytysaika edellä olevalle aineistolle on 6 vuotta.
Kirjanpidon tositteet on säilytettävä kirjausjärjestyksessä tai muutoin siten, että tositteiden ja kirjausten välinen yhteys voidaan vaikeuksitta todeta. Kirjanpitoaineiston säilytyspaikan ja -ajan osalta
on noudatettava voimassa olevia arkistointisäännöksiä ja -määräyksiä/ Ikaalisten kaupungin arkistonmuodostussuunnitelmaa.
Henkilöstökertomus
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
121
Henkilöstöraportti
Henkilöstöraportti laaditaan vuodelta 2014 ensimmäistä kertaa uuden suosituksen pohjalta. Kaikkia
vertailutietoja ei ole vielä käytettävissä.
Henkilöstömäärä
Henkilöstömäärä kattaa kuntaan palvelussuhteessa olevan henkilöstön. Henkilöstön kokonaismäärässä ja rakenteessa tapahtuvien muutosten seurantaa voidaan hyödyntää henkilöstöresurssien kohdentamisessa ja henkilöstösuunnittelussa. (Raportti pe00185, pe00230 ja pe00232)
Vakinaiset
Palvelussuhde 31.12.
Vakinaiset
Määräaikaiset
Määräaikaisista työllistettyjä
Yhteensä
Miehet
58
30
5
87
Naiset
356
172
11
527
Yhteensä Muutos % ed. vuodesta
414
0,2%
202
-11,5%
16
-20,0%
616
-4,0%
Miehet
5
3
2
8
Naiset
52
16
4
68
Yhteensä
57
19
6
76
Miehet
6
4
0
10
Naiset
159
64
4
223
Yhteensä
165
68
4
233
Miehet
22
23
4
45
Naiset
139
92
7
231
Yhteensä
161
115
11
276
Miehet
25
Naiset
6
Yhteensä
31
25
6
31
Hallinto-osasto
Vakinaiset
Määräaikaiset
Yhteensä
Sosiaali- ja terveysosasto
Vakinaiset
Määräaikaiset
Yhteensä
Sivistysosasto
Vakinaiset
Määräaikaiset
Yhteensä
Tekninen osasto
Vakinaiset
Määräaikaiset
Yhteensä
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
122
Perhe- ja omaishoitajat, sopimuspalokunnat ja poliittiset luottamushenkilöt jäävät raportoinnin ulkopuolelle, koska eivät ole palvelussuhteessa kuntaan. Henkilöä ei ilmoiteta määräaikaiseksi, jos
hänellä on määräaikaisen tehtävän ohella vakinainen virka- tai työsuhde samassa kuntaorganisaatiossa.
Henkilötyövuosi
Henkilöstömäärän vaihtelu vuoden aikana ja osa-aikatyötä tekevien osuus henkilöstöstä vaikuttavat
siihen, että henkilötyövuosi kuvaa paremmin vuoden aikana palvelussuhteessa ollutta työvoimaa
kuin henkilöstömäärä tiettynä päivänä 31.12. (Raportti pe 00256/HTV2, ei opetusala)
Henkilötyövuodet
Henkilötyövuodet palvelussuhteessa HTV 2
Yhteensä (kpv)
Miehet
58,99
Naiset
366,78
Yhteensä
425,77
59,46
398,73
458,19
Muutos % ed.vuodesta
raportista ei saa vielä ed.
vuoden vertailutietoja
(Raportti pe 00256/teoreettinen HTV, opetusala)
Henkilötyövuodet
Henkilötyövuodet palvelussuhteessa kalenteripv
Miehet
28,46
Naiset
99,55
Yhteensä
128,01
Muutos % ed.vuodesta
Henkilöstön ikärakenne
Henkilöstön ikätietoja tarvitaan varautumisessa eläkepoistumaan ja ennakoitaessa tulevaisuuden
henkilöstön rekrytoinnin tarvetta. Lisäksi tiedot tukevat myös ikäjohtamista. (Raportti pe 00234)
Ikä vuosina
alle 30
30-39
40-49
50-59
60-64
65 ja yli
Yhteensä
Keski-ikä
Lukumäärä
86
115
130
211
63
11
616
46,5 v.
%-osuus
14
19
21
34
10
2
100
Henkilöstön osaamisen kehittäminen
(raportti pe 00249)
Osaaminen vaikuttaa sekä henkilöstön työhyvinvointiin että tulokselliseen toimintaan. Osaamisen
suunnitelmallinen kehittäminen on osa osaamisen johtamisen ja varmistamisen kokonaisuutta, johon kuuluvat myös osaamisen ylläpito, osaamisen siirtäminen ja uuden osaamisen hankkiminen.
Toimintaympäristön muutosten ennakointia tarvitaan, kun kartoitetaan tulevaisuuden osaamistarpeita ja tehdään pitkän aikavälin suunnitelmia henkilöstön kehittämiselle.
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
Henkilöstökoulutus
Työnantajan edellyttämä koulutus/työpäiviä
Työnantajan edellyttämä koulutus/maksettu palkka
123
V. 2014
500
37 500 €
muutos % ed. vuodesta
+ 331%
+ 580%
Webtallennus otettiin käyttöön v. 2013. Koulutuspäivien tilastointi on tehostunut v. 2014 aikana ja
suurin osa noususta selittynee paremmalla dokumentoinnilla.
Terveysperusteiset poissaolot
Terveysperusteisia poissaoloja ovat omasta sairaudesta johtuvat poissaolot sekä työtapaturmista,
työmatkatapaturmista ja ammattitaudeista johtuvat poissaolot.
Terveysperusteiset palkalliset ja palkattomat poissaolot lasketaan kalenteripäivinä. Terveysperusteiset poissaolot aiheuttavat kustannuksia ja työpanoksen menetyksiä. Poissaoloja on pyrittävä vähentämään ja niiden syitä analysoitava yhdessä esimiesten, henkilöstön ja työterveyshuollon kanssa.
Kustannusseurannassa kustannuksista vähennetään Kela- ja muut korvaukset.
Työterveyshuollon toimintakertomus ja työsuojelun toimintaohjelma täydentävät henkilöstöraporttia. (Raportti pe00239, pe00251, pe00246, pe 00247, pe00248, pe00253, pe00254 ja pe00255)
Terveysperusteiset poissaolot
alle 4 pv
4-29 pv
30-60 pv
61-90 pv
91-180 pv
yli 180 pv
Yhteensä
Keskimäärin/HTV teoreettinen 586,2
Em. poissaoloista erikseen
- työtapaturmat
- työmatkatapaturmat
- ammattitaudit tai -epäilyt
Kalenteripäivät % työajasta
1661
3792
1154
821
789
306
1000 € % palkkakustannuksista
124,7
249,9
61,9
24,0
19,1
0
8523
14,5
479,6
123
0
1
7,5
0
0
1,9 %
Henkilöstön vaihtuvuus
Vakinaisessa palvelussuhteessa olevan henkilöstön vuoden aikana kunnassa alkaneet ja päättyneet
palvelussuhteet (irtisanoutuneet ml. eläkkeelle siirtyneet, irtisanotut, kuolleet) raportoidaan lukumäärinä sekä tulovaihtuvuus- ja lähtövaihtuvuusprosentteina. Prosentit lasketaan suhteuttamalla
em. henkilöiden lukumäärät edellisen vuoden lopun vakinaisen henkilöstön kokonaismäärään.
(Raportti pe 00165)
Vakinaiset
Alkaneet palvelussuhteet
Päättyneet palvelussuhteet
Lukumäärä
37
67
Vaihtuvuus %
9%
16,2 %
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
124
Eläköityminen
Seuraamalla toteutunutta eläkepoistumaa ja -ennusteita ja yhdistämällä tiedot organisaation palvelustrategiaan kyetään ennakoimaan tulevaa työvoima- ja osaamistarvetta, työurien pituutta sekä henkilöstöjohtamisen haasteita.
Eläkepoistumaennusteen avulla kunta voi ennakoida tulevaa työvoimatarvetta. Tulevan vuoden ennusteessa kannattaa käyttää kunnan omia tietoja. Kevan ennusteet päivitetään muutaman vuoden
välein.
Eläköityminen raportoidaan vanhuuseläkkeen ja osa-aikaeläkkeen aloittaneiden lukumäärinä ja näiden keski-ikänä. Näiden kehitystä seurataan pitkällä aikavälillä. (Raportti pe00154)
Vanhuuseläkkeelle siirtyneet
Yhteensä
13
Keski-ikä
63
Työvoimakustannukset
1 000 euroa
Työvoimakustannukset yhteensä, josta
Palkat yhteensä, josta
vuosiloma-ajan palkat
Terveysperusteisten poissaolojen palkat, netto
Perhevapaiden palkat, netto
Muut lakisääteisten/sopimusperusteisten poissaolojen palkat
Työnantajan eläke- ja muut sosiaalivakuutusmaksut
-25 212
-17 327
-1 489
-480
-123
-5 685
Muut
Rekrytointikustannukset
Vuokratyövoiman kustannukset
Henkilöstöinvestoinnit
Työterveyshuolto, netto
Kuntoutus ja muu kehittäminen
Kuntoutus
-108
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
125
Palkkauksen rakenne sopimusaloittain:
KVTES (raportti pe00210)
Tehtäväkohtainen palkka
Työkokemus- ja määrävuosilisät
Henkilökohtaiset lisät
Muut
% kokonaispalkasta
93,31
5,31
1,05
0,34
100
Kokonaisansio keskimäärin 2 145,29 e/kk.
Miesten keskiansio on 2 297,32 e/kk ja naisten 2 133,68 e/kk
OVTES (raportti pe00208)
Muut
% kokonaispalkasta
77,56
12,4
0,19
10,11
100
Kokonaisansio keskimäärin 2164,14 e/kk.
Huom! Listoilla paljon kansalaisopiston tuntiopettajia, joille ei maksettu mitään 12/2014. Vääristää keskiarvoa alaspäin.
TS (raportti pe00209)
Muut
% kokonaispalkasta
92,38
7,62
Kokonaisansio keskimäärin 3384,97 e/kk.
Miesten keskiansio on 3580,38 e/kk ja naisten 2 994,16 e/kk
LS (raportti pe00198)
Kokonaisansio keskimäärin 4 410,2 e/kk.
% kokonaispalkasta
99,16
0,55
0,29
100
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
126
Huom! Listoilla työntekijöitä, joille ei ole maksettu palkkaa 12/2014. Vääristää keskiarvoa alaspäin.
TTES (raportti pe00199)
Perustuntipalkka
Keskituntipalkka lisineen 13,74 e/kk
Vain yksi naistyöntekijä.
% kokonaispalkasta
86,81
10,05
3,14
100
Ikaalisten kaupunki
TP 2014
127
Ikaalisten kaupunki / Työyhteisön toimivuus 2014
1 paras - 5 huonoin
SoTe
1. Perustehtävän toteutuminen
2. Tavoitteiden selkeys
3. työsuunnittelu
4a. töiden kuormitusrakenne
4b. oman työn kuormittavuus
5. kokousten toimuvuus
6. sisäinen ilmapiiri
7. ongelmien käsittely
8. johtaminen
9. pelisäännöt
10. tiedonkulku
11. työstä saatu palaute
12. suhteet muihin yksiköihin
2,28
2,50
2,60
3,12
2,92
2,71
2,35
2,86
2,63
2,74
2,75
2,83
2,62
Vastaukset 2014
109
Tekn. palvelut Tukipalvelut Hallinto SivistysKeskiarvo
2,27
1,84
1,79
1,85
2,01
2,45
1,96
2,00
1,93
2,17
2,73
2,17
2,43
2,09
2,40
2,45
2,55
2,36
2,37
2,57
2,59
2,48
2,57
2,50
2,61
2,59
2,12
2,14
2,36
2,38
2,27
2,05
1,71
1,98
2,07
2,45
2,24
2,21
2,34
2,42
2,50
2,80
2,64
2,25
2,56
2,50
2,14
2,07
2,18
2,33
2,64
2,50
2,14
2,28
2,46
2,41
2,69
2,21
2,18
2,47
2,27
2,31
1,86
2,74
2,36
22
37
14
143
325
Ikaalisten kaupunki
Valtakatu 5-7
PL 33, 39501 IKAALINEN
(03) 450 11
faksi (03) 4501 206
sähköposti: kanslia@ikaalinen.fi

Toimintakertomus 2014

Transcription

Similar documents

myydään ostetaan sekalaista vuokrataan

myydään ostetaan sekalaista vuokrataan hlökohtaista

Katossa reikä? Eikä

Onnenkauppa - SuurTampere

TEEMALEHDET 2016 pdf

Julkaisija Teräsrakenneyhdistys ry - SS

Sosiaali- ja terveyskeskus Silkintie 3 39500 IKAALINEN

IKAALISTEN SEURAKUNTA, VUOSIKERTOMUS 1.1. – 31.12.2011

IKAALISTEN SEURAKUNTA, VUOSIKERTOMUS 1.1. – 31.12.2010

VUOSIKERTOMUS 1.1. – 31.12.2013