Tilinpäätös 2014

Transcription

Tilinpäätös 2014
 Manuntie 2
92930 PYHÄNTÄ
www.pyhäntä.fi
 040 1912 200
Telefax: 08-8123 119
email: pyhannankunta@pyhanta.fi
Pankit: Oulun Osuuspankki, Pyhäntä
Danske Bank
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
Toimintakertomus
1 Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa ................................................................................... 1
1.1 Kunnanjohtajan katsaus ................................................................................................................... 1
1.2 Kunnan hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset .............................................................................. 3
1.3 Yleinen ja oman alueen taloudellinen kehitys ................................................................................. 7
1.4 Olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa .............................................................. 10
1.5 Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä................................................................................ 11
1.6 Kunnan henkilöstö ......................................................................................................................... 12
1.7 Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista toiminnan kehittymiseen
vaikuttavista tekijöistä ......................................................................................................................... 12
1.8 Ympäristötekijät ............................................................................................................................ 12
2 Selonteko kunnan sisäisen valvonnan järjestämisestä .......................................................................... 13
3 Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus ................................................................. 15
4 Rahoitusasema ja sen muutokset .......................................................................................................... 20
5 Kokonaistulot ja –menot ....................................................................................................................... 23
6 Kuntakonsernin toiminta ja talous ........................................................................................................ 24
6.1 Yhdistelmä konsernitilipäätökseen kuuluvista yhteisöistä ............................................................ 24
6.2 Konsernin toiminnan ohjaus .......................................................................................................... 24
6.3 Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat .................................................................................... 24
6.4 Arvio Konsernin todennäköisestä tulevasta kehityksestä .............................................................. 26
6.5 Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä ............................................................................... 27
6.6 Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut .......................................................................................... 29
7 Tilikauden tuloksen käsittely ................................................................................................................ 33
8 Talousarvion toteutuminen ................................................................................................................... 34
8.1 Käyttötalouden ja tavoitteiden toteutuminen ................................................................................. 34
8.2 Tuloslaskelmaosan toteutuminen................................................................................................... 65
Tuloslaskelmaosan toteutumisen erittelyt............................................................................................ 66
8.3 Investointien toteutuminen ............................................................................................................ 67
8.4 Rahoitusosan toteutuminen............................................................................................................ 70
8.5 Yhteenveto määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta ............................................................ 71
9 Tilinpäätöslaskelmat ............................................................................................................................. 78
9.1 Tuloslaskelma ................................................................................................................................ 78
9.2 Rahoituslaskelma ........................................................................................................................... 79
9.3 Tase................................................................................................................................................ 80
9.4 Konsernituloslaskelma ................................................................................................................... 82
9.5 Konsernin rahoituslaskelma........................................................................................................... 83
9.6 Konsernitase .................................................................................................................................. 84
10 Tilinpäätöksen liitetiedot .................................................................................................................... 86
10.1 Konsernitilinpäätöksen liitetiedot ................................................................................................ 94
11 Eriytetyt tilinpäätökset ........................................................................................................................ 96
12 Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista ............................................................................................... 98
HENKILÖSTÖKERTOMUS 2014 ......................................................................................................... 99
13 Tilinpäätöksen allekirjoitus ja tilintarkastusmerkintä ....................................................................... 107
Kansi: Timo Aitto-oja
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
1
Toimintakertomus
1 Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa
1.1 Kunnanjohtajan katsaus
Maamme taloudellisessa tilanteessa ei tapahtunut paranemista vuonna 2014. Bruttokansantuote laski edelleen, 0,3%, ja
vienti oli yhä alamaissa. Työttömyys kasvoi edelleen vuonna 2014. Vuoden 2014 aikana yritykset, myös kaupan yritykset
enenevässä määrin, jatkoivat edelleen lomautuksiaan ja irtisanomisiaan. Valtionhallinnossa jatkettiin edelleen henkilöstön
vähentämistä ja menojen karsimista. Maan hallituksen vuoden 2013 lopulla tekemät päätökset rakennepaketista, eivät
toteutuneet viime vuoden aikana. Merkittävin päätös valtakunnallisesti tehtiin maaliskuussa 2014, kun eduskuntapuolueet
yksimielisesti hyväksyivät sote-uudistuksen valmistelun täysin eri pohjalta kuin siihen mennessä oli esitetty. Sen sijaan
rakennepaketissa esiin noussut kuntien tehtävien vähentäminen ei edennyt vuoden aikana.
Kunnille vuosi 2014 oli talouden tunnuslukujen valossa lähes samantasoinen kuin vuosi 2013. Kuntien ja kuntayhtymien
vuosikate nousi 2 % edellisestä vuodesta. Negatiivisen vuosikatteen teki vuonna 2014 vain 14 kuntaa, joka oli puolta
vähemmän kuin edellisenä vuonna. Kuntatalouden muutokset parempaan suuntaan selittää kunnallisvero- ja kiinteistöverotulojen kasvu. Kunnallisveron kasvu selittyy osaltaan sillä, että peräti 156 kuntaa nosti tuloveroprosenttiaan vuodelle
2014. Kiinteistöverouudistus puolestaan selittää kiinteistöverotulojen kasvun. Myös henkilöstökulujen väheneminen noin
400 milj. € paransi kuntien tulosta. Kuntien taloudellista tulosta laskivat peruspalvelujen valtionosuuksiin tehdyt 360 milj.
€ lisäleikkaukset ja kunnille annetut uudet velvoitteet. Myös kuntien ja kuntayhtymien lainakanta kasvoi edelleen voimakkaasti, yli 7 % vuonna 2013. Kuntatalouden ahdinkoa kuvaa myös se, että 128 kunnassa vuosikate ei riitä kattamaan
poistoja.
Pyhännän kunnan toimintaympäristössä muutokset kohdistuivat lähinnä sosiaali- ja terveyspiiri Helmeen. Vuoden 2014
aikana tehtiin Helmessä päätökset Kestilän ja Piippolan terveysasemien lakkauttamisesta ja tällä oli ja on vaikutusta myös
Pyhännän kunnalle. Vuoden 2014 aikana tarkasteltiin myös vaihtoehtoa, jossa Attendo vastaisi Pyhännän sosiaali- ja terveyspalvelujen tuottamisesta, mutta asiassa ei edetty selvityksiä pidemmälle. Kunnassa esillä olivat myös valtionhallinnon
kuntia koskevat uudistukset. Kunta antoi lausuntonsa sosiaali- ja terveydenhuoltoa koskevasta lainsäädännöstä maaliskuussa ja syyskuussa sekä kuntalain uudistuksesta elokuussa. Valtionosuusuudistuksesta antamassaan lausunnossaan
kunta esitti muutoksia lakiluonnokseen, mutta uudistus toteutui Pyhännän kannalta hyvin epäedullisesti, sillä kunnan
valtionosuudet laskivat uudistuksessa huomattavasti.
Pyhännällä yritystoiminta jatkoi kasvuaan vuonna 2014. Vuoden aikana kunnan investoinnit teollisuuteen vähenivät,
Vuonna 2014 rakennettiin esikäsittelytila Lapwall Oy:lle. Yritykselle vuokrattiin myös maa-aluetta omien investointien,
varastorakennusten ja tehtaan, toteuttamiseksi. Myönteinen uutinen vuoden aikana oli Turun Sinapin valmistamisen siirtyminen Maustaja Oy:lle. Yritys sai tästä myönteistä valtakunnan tason julkisuutta. Teollisuuden kasvu toi kuntaan myös
uusia työpaikkoja, joka näkyi myös kunnan väkiluvun kehityksessä. PRT-konsernin Pyhännän yksiköistä osa sen sijaan
oli edelleen vaikeuksissa. Tämä näkyi myös loppuvuoden työttömyysluvuissa, sillä työttömänä yli 16 % työvoimasta.
Vuoden aikana toteutettiin myös laajakaistaverkon rakentaminen Tavastkengän alueelle. Kunnan omista investoineista
suurin, noin 390 000 €, oli koulukeskuksen yhdyskäytävän rakentaminen ja opettajainhuoneen muutostyöt, joka toteutettiin kesällä ja alkusyksystä.
Kunnassa toteutettiin myös merkittävä organisaatiouudistus, kun lainsäädännön velvoittamana kunnan omistamista teollisuushalleista muodostettiin joulukuussa Kiinteistöosakeyhtiö Pyhännän Teollisuushallit. Kunnan kannalta taas heikennystä olivat uuden EU-ohjelmakauden tukimääräykset, jotka käytännössä estävät kunnan osallistumisen vuokratilojen rakentamiseen yrityksille.
Pyhännän kunnan tulos parani hieman edellisestä vuodesta. Tulos oli jälleen positiivinen, sillä ylijäämää syntyi vuoden
2014 aikana noin 470 000 €. Tulokseen vaikutti ennen kaikkea menojen pieneneminen, sillä toimintamenot kasvoivat
vuoden aikana vain 1 %. Erityisesti erikoissairaanhoidon menojen vähentyminen oli huomattavaa, sillä ne pienenivät
edellisestä vuodesta 384 000 €. Myös sosiaali- ja terveyspiiri Helmi pääsi hyvään tulokseen, sillä se pystyi alittamaan
talousarvionsa Pyhännän osalta yli 100 000 €:lla. Erikoissairaanhoidon ja Helmen menojen laskulla saatiin paikattua valtionosuuksien supistuminen, sillä ne pienenivät selvästi vuodesta 2013.
Perusterveydenhuollossa myönteistä oli myös lääkäripalvelujen parantuminen. Vuoden lopulla Pyhännän terveysasemalla
pystyttiin tarjoamaan lääkärin vastaanottoaikoja säännöllisesti kolmena päivänä viikossa ja sama tilanne oli myös hammaslääkäripalveluissa.
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
2
Todella myönteistä kunnan kannalta oli väkiluvun kääntyminen kasvuun ensimmäisen kerran kymmeneen vuoteen. Pyhännän väkiluku lisääntyi vuoden 2014 aikana 18 henkilöllä. Väkiluvun kasvua selittää työpaikkojen kasvu kunnan alueella. Myös tonttitarjonnalla, sekä aiemmilla että syksyllä 2014 valmistuneella Koulukeskuksen ja Seurantien kaavoituksella, on vaikutusta asukasluvun kasvuun.
Myönteisestä uskosta kunnan kehittymiseen oli osoituksena myös Kiinteistö Oy Ukonojankartanon päätös kahden uuden
rivitalon rakentamisesta. Yhteensä 10 asuntoa käsittävä kokonaisuus käynnistettiin keväällä ja se parantaa kunnan vuokraasunto tarjontaa ja mahdollistaa siten uusien asukkaiden saamisen kuntaan.
Pyhännän kunnalle vuosi 2014 oli haasteellinen mutta tuloksellisesti hyvä. Kunnan talous pysyi kunnossa ja yhteistyö eri
tahojen kanssa sujui kitkattomasti. Kunnan sisällä yhteistyö toimi, keskustelu ja mielipiteen vaihto oli asiallista ja ratkaisuhakuista. Jälleen osoitimme, että sujuva ja yksimielinen päätöksenteko ovat vahvuuksiamme.
Lämmin kiitos kaikille kuntalaisille, yrittäjille, luottamushenkilöille ja henkilöstölle kunnan asioiden hyvästä hoitamisesta.
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
3
1.2 Kunnan hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset
PYHÄNNÄN KUNNAN HALLINTO-ORGANISAATIO
KUNNANVALTUUSTO
Tarkastuslautakunta
KUNNANHALLITUS
Perusturvalautakunta
Keskusvaalilautakunta
Tekninen lautakunta
Sivistyslautakunta
Kunnanvaltuusto
Puheenjohtaja Pahkala Lauri, rakennusinsinööri, Keskusta, Kirkonkylä
I varapuheenjohtaja Tuuli Tuomas, kehityspäällikkö, Kokoomus, Kirkonkylä
II varapuheenjohtaja Rimpeläinen Satu, terveydenhoitaja, Keskusta, Tavastkenkä
Jäsenet:
Aitto-oja Teemu, diplomi-insinööri, Keskusta, Kirkonkylä
Hoikka Raimo, eläkeläinen, yrittäjä, keskusta, Kirkonkylä
Hiltunen Jouko, muurari, Vasemmistoliitto, Kirkonkylä
Karppinen Kauko, insinööri, Keskusta, Kirkonkylä
Kesti Merja, kirjastovirkailija, Perussuomalaiset, Kirkonkylä
Konola Matti, maanviljelijä, Keskusta, Tavastkenkä
Körkkö Kari, rakennusmestari, Keskusta, Kirkonkylä
Leiviskä Matti, tutkija, Keskusta, Tavastkenkä
Mahosenaho Riitta, lähihoitaja, Keskusta
Mikkonen Jari, yrittäjä, Keskusta, Kirkonkylä
Pellikka Sami, pääluottamusmies, Sosiaalidemokraattinen Puolue, Kirkonkylä
Pellikka Matti, lihanleikkaaja, Perussuomalaiset, Tavastkenkä
Esittelijänä kunnanjohtaja Jouko Nissinen
Sihteerinä hallintosihteeri Helvi Luttinen
Vuosille 2013-2016 valitussa valtuustossa on 15 valtuutettua.
Valtuuston voimasuhteet:
Suomen Keskusta
Perussuomalaiset
Sosiaalidemokraattinen puolue
Kokoomus
Vasemmistoliitto
lkm
ääniä,
vaalit 2012
%
10
2
1
1
1
467
101
75
70
44
61,7
13,3
9,9
9,2
5,8
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
4
Valtuuston tekemiä päätöksiä vuonna 2014
31.1.2014
Hyvinvointikertomus valtuustokaudelta 2009-2012 ja hyvinvointisuunnitelma valtuustokaudelle 2013-2016
3.2.2014
Koulukeskuksen peruskorjaus- ja laajennushanke
Siikaverkko Osuuskunnan verkon rakentaminen 2. vaihe
Lainannostovaltuuksien myöntäminen vuodelle 2014
31.3.2014
Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteet
Investointivarauksen siirtäminen
2.6.2014
Tilinpäätös 2013
Määrärahan varaaminen teollisuushallin muutostöihin (Lappwall Oy Esivalmistustila)
Ässämonitoimikentän rakentaminen
Lainan takaaminen, Kiinteistö Oy Ukonojankartano
25.8.2014
Koulukeskuksen asemakaavoitus
Kirkonseudun ja Ukonojan asemakaavojen muuttaminen
Museon alueen asemakaavoitus
13.10.2014
Lasten ja nuorten hyvinvointisuunnitelma vuosille 2014-2016
17.11.2014
Tuloveroprosentti ja kiinteistöveroprosentti vuodelle 2015
Pyhännän kunnan omistamien teollisuushallien yhtiöittäminen
Hyvinvointiraportti vuosilta 2013-2014 ja suunnitelma vuodelle 2015
Lyhytaikaisen lainan nostovaltuuksien korottaminen
8.12.2014
Talousarvio 2015 ja taloussuunnitelma 2016-2017
Kunnanhallitus
Kunnanhallituksen kokoonpano toimikaudella 2012-2016
Puheenjohtaja Konola Matti, maanviljelijä, Keskusta, Tavastkenkä
Jäsenet:
Kotisaari Mirja, terveydenhoitaja, Keskusta, Kirkonkylä, I vpj
Pellikka Sami, pääluottamusmies, Suomen Sosiaalidemokraattinen puolue, II vpj
Haataja Janne, tehdaspäällikkö, Keskusta, Tavastkenkä
Kesti Merja, kirjastovirkailija, Perussuomalaiset, Kirkonkylä
Korsulainen Terhi, lähihoitaja, Keskusta, Kirkonkylä
Leiviskä Matti, tutkija, Keskusta, Tavastkenkä
Esittelijänä toimi kunnanjohtaja Jouko Nissinen ja sihteerinä toimi hallintosihteeri Helvi Luttinen.
Kunnanhallituksen voimasuhteet:
lkm
Suomen Keskusta
5
Sosiaalidemokraatit
1
Perussuomalaiset
1
%
71,43
14,29
14,29
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
5
Keskusvaalilautakunnan kokoonpano
Puheenjohtaja
Varapuheenjohtaja
Jäsenet
Mikko Kamula
Pauli Vartiainen
Sami Pellikka
Vuokko Luttinen
Marja-Liisa Hiltunen
Tarkastuslautakunnan kokoonpano
Puheenjohtaja
Varapuheenjohtaja
Jäsenet
Kari Körkkö
Satu Rimpeläinen
Pauli Vartiainen
Anni Pehkonen
Perusturvalautakunnan kokoonpano
Puheenjohtaja
Varapuheenjohtaja
Jäsenet
Veikko Heikkinen
Jari Mikkonen
Sirpa Piippo
Sanni Makkonen
Mauri Pirttisalo
Esittelijänä on toiminut sosiaalijohtaja Pilvi Härmä
Sivistyslautakunnan kokoonpano
Puheenjohtaja
Varapuheenjohtaja
Jäsenet
Satu Rimpeläinen
Sirkka Mäenpää
Teemu Aitto-oja
Arto Mikkonen
Jaakko Pylväs
Riitta Mahosenaho
Sami Pellikka
Esittelijänä on toiminut rehtori Samuli Yrjänä
Teknisen lautakunnan kokoonpano:
Puheenjohtaja
Varapuheenjohtaja
Jäsenet
Kauko Karppinen
Jouko Hiltunen
Raimo Hoikka
Saija Hyttinen
Kirsi Höglund
Esittelijänä on toiminut rakennustarkastaja Timo Aitto-oja.
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
6
PYHÄNNÄN KUNNAN VIRASTO-ORGANISAATIO
Konsernijohtaja/
hallinto-osaston päällikkö
kunnanjohtaja Jouko Nissinen
Sivistysosaston
päällikkö
rehtori
Samuli Yrjänä





Vaalit
Tilintarkastus
Yleinen hallinto
Muut palvelut
Elinkeinoelämän
edistäminen
 Maaseudun
kehittäminen
Perusturvaosaston
päällikkö
sosiaalijohtaja
Pilvi Härmä










Hallinto ja
koulutoimisto
Perusopetus
Esiopetus
Päivähoito
Vapaaaikatoimi
Kulttuuritoimi
Kirjastotoimi






Hallinto ja
sosiaalitoimisto
Lasten ja nuorten tukitoimet
Vanhusten
laitos- ja asumispalvelut
Kotipalvelut
Vammaisten
laitospalvelut ja
suojatyö
Muut vanhusten
ja vammaisten
palvelut
Päihdehuolto
Terveyden- ja
sairaanhoito
Muu sosiaali- ja
terveystoimi
Hallinnollinen asema
Hallinnollisessa jaotuksessa Pyhäntä kuuluu seuraaviin alueisiin:
Pohjois-Suomen aluehallintovirasto
Ylivieska-Raahen käräjäoikeus (maaoikeusasiat Oulun käräjäoikeus)
Oulun hallinto-oikeus
Oulun syyttäjävirasto
Rovaniemen hovioikeus
Pohjois-Pohjanmaan verotoimisto, Siikalatvan toimipiste
Kansaneläkelaitos, Pohjois-Pohjanmaan vakuutuspiiri, Pulkkilan palvelupiste
Pohjois-Pohjanmaan elinkeino-, liikenne- ja ympäristökeskus
Pohjois-Pohjanmaan maanmittaustoimisto, Ylivieska
Pohjois-Pohjanmaan liitto
Pohjois-Pohjanmaan sairaanhoitopiiri
Teknisen osaston
päällikkö
rakennustark.
Timo Aitto-oja
 Hallinto- ja tekninen toimisto
 Yhdyskuntasuunnittelu
 Rakennusten ja
kiinteistöjen hoito
 Maa- ja metsätilat ja ympäristönsuojelu
 Jätehuolto ja
energiahuolto
 Liikenneväylät,
puistot ja yleiset
alueet
 Hallinto ja rakennusvalvonta
 Palo – ja pelastustoiminta
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
7
1.3 Yleinen ja oman alueen taloudellinen kehitys
Yleinen taloudellinen kehitys
Kansainvälisen talouden kehittyminen on viime aikoina ollut kaksijakoista. Yhdysvalloissa ja Iso-Britanniassa kasvunäkymät ovat hyvät ja vuonna 2015 molempien maiden kasvun ennustetaan olevan noin kolmen prosentin tuntumassa.
Euroalueen tilanteen taas ennustetaan jatkuvan vaisuna. Vuonna 2014 kasvua kertyy prosentin verran ja vuosi 2015 näyttää vain hiukan paremmalta. Saksan kasvunäkymät ovat heikentyneet ja seuraavien kahden vuoden aikana kasvu jää puoleentoista prosenttiin. Ruotsissa kasvu jatkuu euroaluetta nopeampana.
Tilastokeskuksen julkaisemien alustavien kansantalouden neljännesvuositilinpidon lukujen mukaan Suomen talous kasvoi
vuoden 2014 kolmannella neljänneksellä 0,2 % edellisestä neljänneksestä. Myös toisen neljänneksen kasvulukua korjattiin
ylöspäin. Valtiovarainministeriön kansantalousosaston ennuste BKT:n kasvuksi vuonna 2014 on tältä pohjalta 0,1 %.
Vaimean kasvun taustalla on nettoviennin positiivinen kontribuutio, sillä yksityinen kulutus ei lisäänny lainkaan ja yksityiset investoinnit laskevat.
Työllisyyskehitys on jatkunut heikkona vuoden 2014 toisella ja kolmannella neljänneksellä. Työllisten määrä oli kausitasoitettuna pienempi kuin vastaavina ajankohtina edellisvuonna ja lasku oli ennakoidun mukaista. Työllisten määrä ei
kuitenkaan enää loppuvuodesta supistunut yhtä voimakkaasti kuin aiemmin. Esimerkiksi syyskuussa 2014 työllisiä oli
enemmän kuin vastaavana ajankohtana vuonna 2013. Tästä huolimatta työllisten määrä vuonna 2014 jää 0,4 % vuotta
2013 alemmalle tasolle. VM:n kansantalousosaston ennuste vuoden 2014 työttömyysasteeksi on 8,6 %.
Vuoden 2014 kuluttajahintojen keskimääräiseksi vuosimuutokseksi eli inflaatioksi muodostuu noin 1,1 % kansallisella
indeksillä mitattuna. Inflaatio hidastui vuoden alun noin puolestatoista prosentista alle prosenttiin kesään mennessä, mutta
syksyllä inflaatio on palannut yli prosenttiin. Vaimea talouskehitys on välittynyt hintaindeksiin muun muassa energiahyödykkeiden halpenemisen kautta ja viimeaikainen raakaöljyn hinnan merkittävä lasku näkynee vielä loppuvuoden inflaatiolukemissa. Lisäksi tuore-elintarvikkeiden pitkään jatkunut reipas hintojen nousu kääntyi vuoden alkupuoliskolla selvään
laskuun vuodentakaiseen verrattuna. Inflaatiota ovat pitäneet yllä myös vuoden alussa tehdyt välillisten verojen korotukset, joiden vaikutus vuoden 2014 inflaatioon on liki 0,5 prosenttiyksikköä.
Kuntatalous 2014
Manner-Suomen kuntien yhteenlaskettu lainakanta oli vuoden 2014 lopussa 14,9 miljardia euroa. Kasvu hidastui edellisvuoteen verrattuna ja oli 7,9 prosenttia. Kuntien vuosikatteet heikkenivät 1,6 prosenttia, johon vaikutti muun muassa
valtionosuuksien pieneneminen 1,3 prosentilla. Sitä vastoin kuntien toimintakulut kasvoivat edelliseen vuoteen verrattuna hyvin maltillisesti, 1,0 prosenttia. Tiedot ilmenevät Tilastokeskuksen kuntien ja kuntayhtymien talous neljännesvuosittain -tilastosta, jota varten kerättiin tietoja Manner-Suomen 304 kunnalta ja 146 kuntayhtymältä.
Manner-Suomen kuntien valtionosuudet, verotulot, vuosikate ja lainakanta 2003–2014*
*Tilinpäätösarviot
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
8
Kuntien toimintakatteet heikkenivät edellisvuotta vähemmän, vain 1,5 prosenttia toimintakulujen kasvun hidastumisen
ansiosta. Kuntien verorahoituksen eli valtionosuuksien ja verotulojen kasvu hidastui edellisvuodesta 1,4 prosenttiin.
Kuntien valtionosuuksien kasvu taittui, sillä ne pienenivät 105 miljoonalla eurolla edellisvuodesta. Verotulojen 516
miljoonan euron kasvu piti silti verorahoituksen kehityksen lievästi positiivisena. Verotulojen kasvu oli kuitenkin
huomattavasti pienempää kuin edellisenä vuonna, jolloin se oli 1,3 miljardia euroa. Kunnista ainoastaan 14 arvioi vuosikatteen jäävän negatiiviseksi vuonna 2014, kun edellisvuoden tilinpäätöstietojen mukaan vuosikate oli negatiivinen
28 kunnalla. Kokonaisuudessaan vuosikatteet heikkenivät kuitenkin 1,6 prosentilla.
Kuntien yhteenlaskettu lainakanta oli vuoden 2014 lopussa 14,9 miljardia euroa. Lainakanta kasvoi edelliseen vuoteen
verrattuna 1,1 miljardia euroa. Lainakannan kasvu hidastui edellisvuodesta, jolloin kasvua oli 1,6 miljardia euroa. Asukasta kohden laskettu kuntien lainakanta oli 2 733 euroa, kun vastaava luku oli edellisvuonna 2 542 euroa.
Kuntien toimintakulut ilman liikelaitoksia kasvoivat 1,0 prosenttia. Kasvu hidastui merkittävästi edellisvuodesta, jolloin kasvua oli 3,3 prosenttia. Toimintakuluista palvelujen ostot kasvoivat 3,0 prosentilla, kun taas palkkakulut laskivat
lievästi 0,1 prosenttia edellisvuoden tasosta. Kuntien toimintatuotot ilman liikelaitoksia kasvoivat myös edellisvuotta
vähemmän. Kasvua niissä oli 1,1 prosenttia.
Vuonna 2014 kuntien ja kuntayhtymien tilinpäätösarvioihin vaikutti kuntalain muutos, joka velvoitti kunnat ja kuntayhtymät yhtiöittämään markkinoilla toimivat liikelaitokset ja muut yksiköt vuoden 2014 loppuun mennessä. Tämän
seurauksena muun muassa kuntien ja kuntayhtymien tilikauden tulos Manner-Suomen tasolla moninkertaistui edellisvuodesta satunnaisiin eriin merkittyjen kirjanpidollisten voittojen vuoksi.
Lisäksi kuntien bruttomääräiset investointimenot ja -tulot kasvoivat huomattavasti edellisvuodesta. Nettoinvestoinnit
kasvoivat kuitenkin vain 1,0 prosenttia edelliseen vuoteen verrattuna. Yhtiöittämisten lopulliset tilinpäätösvaikutukset
tarkentunevat kesäkuussa julkaistavassa kuntien ja kuntayhtymien taloustilaston ennakkotiedoissa.
Pohjois-Pohjanmaan talousalueen kehitys
Pohjois-Pohjanmaalla asui Tilastokeskuksen ennakkotietojen mukaan vuoden 2014 lopussa 405619 asukasta. Asukasmäärä lisääntyi vuoteen 2013 verrattuna 2319 asukkaalla.
Työttömiä työnhakijoita Pohjois-Pohjanmaalla oli vuoden 2014 lopussa 30020. Työnhakijoiden määrä lisääntyi edellisvuodesta 2707 työnhakijalla. Alle 25-vuotiaita nuoria työttömiä työnhakijoita Pohjois-Pohjanmaalla oli 5304 ja määrä
lisääntyi vuoteen 2013 verrattuna 674 työnhakijalla.
Pitkäaikaistyöttömiä Pohjois-Pohjanmaalla oli vuoden 2014 lopussa 7191 henkilöä.
Haapaveden-Siikalatvan seutukunnan alueella asui vuoden 2014 lopussa 14559 asukasta. Seutukunnan asukasmäärä laski
vuoden 2014 aikana 83 asukkaalla. Työttömiä työnhakijoita Haapaveden-Siikalatvan seutukunnassa oli 926 ja työttömien
työnhakijoiden osuus työvoimasta oli 14,8 %. Vuonna 2013 työttömiä työnhakijoita oli 803 ja työnhakijoiden osuus työvoimasta oli 12,6 %. Nuoria alle 25-vuotiaita työttömiä työnhakijoita Haapaveden-Siikalatvan seutukunnan alueella oli
vuoden 2014 lopussa 136 ja vuonna 2013 vastaava määrä oli 115.
Oman alueen taloudellinen kehitys
Pyhännän kunnan asukasmäärä vuoden 2014 lopussa oli 1563 asukasta. Asukasmäärä kasvoi vuoteen 2013 verrattuna
18 asukkaalla.
Pyhännän kunnan asukasluvun kehitys vuosina 2000-2015 (1.1.)
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
9
Kunnan asukasluku vaihteli vuoden 2014 aikana tammikuun 1554 asukkaasta kesäkuun 1577 asukkaaseen.
Työllisyys
Pyhännän kunnassa oli 111 työtöntä työnhakijaa vuoden 2014 lopussa ja työttömien työnhakijoiden osuus työvoimasta oli
16,7 %. Vuoteen 2013 verrattuna työttömien työnhakijoiden määrä lisääntyi 12 henkilöllä. Yli 50-vuotiaita työttömiä
työnhakijoita oli 60.
31.12.2011 31.12.2012 31.12.2013 31.12.2014
Työttömiä
81
99
99
111
11,7
14,5
15,0
16,7
Alle 25-vuotiaat
15
11
11
8
Yli 50-vuotiaat
38
52
60
60
Haapavaveden-Siikalatvan seutukunta, %
10,6
12,6
12,6
14,8
Pohjois-Pohjanmaa, %
11,7
13,0
15,0
16,4
7,4
10,7
12,6
13,9
Työttömyysaste, %
Koko maa työttömyysaste, %
Kunnan työttömyysasteessa näkyy selvästi paikkakunnan teollisuuden kausivaihtelut. Alhaisimmillaan kunnan työttömyysaste oli heinäkuussa 8,9 % ja suurimmallaan joulukuussa 16,7 %.
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
10
Asuntotuotanto
Pyhännällä valmistui kolme omakotitaloa vuonna 2014. Korjausavustuskohteita oli neljä ja asuntojen peruskorjauksia
kolme kappaletta.
1.4 Olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa
Pyhännän kunnan tilikauden tulos vuonna 2014 oli 762368,25 €. Tulos parantui vuoteen 2013 verrattuna 368949,84 €.
Tilikauden tuloksesta tehtiin 500000,00 euron investointivaraus tulevina vuosina rakennettavaa kunnallistekniikkaa varten.
Toimintatuotot
Toimintatuottoja (ulkoiset) kertyi 2063476,27 € ja toimintatuotot lisääntyivät vuoteen 2013 verrattuna 278916,96 €. Toimintatuottojen suurimmat erät olivat jätevesimaksut, kaukolämpö, ateriapalvelumaksut, myyntituotot muilta ja kotikuntakorvaukset.
Toimintatuotot (ulkoiset)
2013
2014
Muutos € 14/13
Jätevesi
179620
197450
17830
Kaukolämpö
180683
181305
622
Ateriapalvelumaksut
140669
155612
14943
Myyntituotot muilta
24028
159326
135298
Kotikuntakorvaukset
119397
147217
27820
Tilillä myyntituotot muilta on metsänmyyntituloja 154825,63 €
Toimintakulut
Toimintakuluja (ulkoiset) kertyi 10889716,46 € ja toimintakulut laskivat vuoteen 2013 verrattuna 427843,45 €. Suurimmat erät toimintakuluissa ovat Palkat ja palkkiot 3908545,14 €, palvelujen ostot 4614341,18 € sekä aineet, tarvikkeet ja
tavarat 885241,24 €.
Palkkakulut kasvoivat vuoteen 2013 verrattuna 82521,86 €, palvelujen ostot laskivat 5291238,27 € sekä aineiden ja tarvikkeiden ostot kasvoivat 46028,31 €.
Verotulot
Verotuloja kertyi yhteensä 4384241,74 € ja verotulot lisääntyivät vuoteen 2013 verrattuna 163536,50 €.
Verotulot lajeittain, 1000 €
Muutos %
2011
2012
2013
2014
2014/2013
3636
3423
3579
3663
2,3
Yhteisövero
446
269
366
417
13,9
Kiinteistövero
259
266
276
304
10,1
4341
3958
4221
4384
3,9
Kunnallisvero
Yhteensä
Valtionosuudet
Valtionosuudet olivat yhteensä 5966286,00 € ja valtionosuudet laskivat vuoteen 2013 verrattuna 314136,00 €.
Lainat
Kunnan taseessa on pitkäaikaista lainaa 2959052,00 euroa. Vuonna 2014 ei nostettu uutta pitkäaikaista lainaa.
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
11
Pitkäaikaiset lainat 2010-2014
Investoinnit
Investointimenoja kertyi 5393620,16 €. Investointimenot sisältävät Kuntalain 2a §:n mukaisen kiinteistöjen vuokrauksen
siirtämisen 31.12.2014 perustetulle Kiinteistöosakeyhtiö Pyhännän teollisuushalleille 4703153,00 €.
Suurimmat yksittäiset investointikohteet olivat Koulukeskuksen peruskorjaus ja laajennus 339213,60 € ja Lapwall Oy:n
esikäsittelytila 138017,81 €.
1.5 Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä
Kuntia koskevat uudistukset ovat olleet esillä eduskunnassa koko vaalikauden. Näistä kuntarakenneuudistus jäänee toteutumatta, mutta muut esillä olevat uudistukset, sosiaali- ja terveydenhuollon uudistus, kuntalakiuudistus ja valtionosuusuudistus vaikuttavat merkittävästi kunnan toimintaan toteutuessaan. Kun otetaan huomioon vielä valtion kunnille antamat
uudet tehtävät ja velvoitteet, on kunnan toimintakentässä tapahtumassa todella suuria muutoksia.
Kuntia koskevista uudistuksista tärkein on sosiaali- ja terveydenhuollon uudistus, joka on tarkoitus toteuttaa ensi vaalikaudella. Uudistuksessa kunnan päätösvalta vähenee kunta-talouteen keskeisesti vaikuttavissa menoissa. Kunnan tehtävistä poistuu niin paljon, että se jatkossa vähentää myös kunnan henkilöstön määrää.
Vuonna 2014 valmistuneessa valtionosuusuudistuksessa Pyhännän kunta on suuri menettäjä. Sote-uudistuksen taloudelliset vaikutukset Pyhännän kunnalle ovat vielä auki mutta myös sillä tulee olemaan vaikutuksensa kunnan talouteen. Uudistuvassa kuntalaissa kuntien taloutta tarkastellaan konsernitasolla ja tämä asettaa puolestaan oman vakavan haasteensa
koko Pyhännän kuntakonsernin taloudenpidolle.
Kaikkia kuntia koskevat valtionosuusleikkaukset heikentävät kuntataloutta selvästi. Tämän vuoksi on etsittävä uusia ratkaisuja myös Sosiaali- ja terveyspiiri Helmen alueella palvelujen tuottamisessa tulevina vuosina. Myös PohjoisPohjanmaan sairaanhoitopiirissä joudutaan tekemään uusia linjauksia, koska paineet toimintamenojen kasvun hillitsemiseksi ovat suuret.
Pyhännän kunnan kannalta on ensiarvoisen tärkeää saada väkiluvun väheneminen pysäytettyä. Tähän on mahdollisuuksia,
mikäli kunnassa toimiviin yrityksiin syntyy lisää työpaikkoja. Työpaikkojen lisääntyminen kääntää verotulot kasvuun.
Velkamäärän kasvattamiseen ei ole mahdollisuuksia, koska kuntatalouden konsernitason tarkastelu ottaa huomioon kaikki, myös tytäryhtiöiden velat. Näin ollen tulevaisuudessa ei kunnalla ole mahdollisuuksia tehdä suuria investointeja ennen
kuin osa nykyisistä veloista on maksettu pois. Lähivuosina investointien rahoituksessa korostuu tulorahoituksen osuus
entistä enemmän. Myös heikentyneet kuntien investointituet estävät kunnan panostamista jatkossa suuriin teollisuusinvestointeihin.
Tulevina vuosina Pyhännän kunnan, tehtävissä, toimintaympäristössä ja rahoituksessa tapahtuu suuria muutoksia. Tämä
vaatii kunnan johdolta ja luottamushenkilöiltä asioiden tarkastelua uudella ennakkoluulottomalla tavalla ja kykyä tehdä
tarvittaessa myös vaikeita, raskaita päätöksiä.
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
12
1.6 Kunnan henkilöstö
Pyhännän kunnan henkilöstömäärä 31.12.2014 oli 116 henkilöä. Vakinaista henkilökuntaa oli 84, sijaisia 11, ja määräaikaisia 21. Vuoteen 2013 verrattuna henkilöstön määrä kasvoi yhdellä henkilöllä.
Henkilöstöä koskevat tiedot on esitetty toimintakertomuksen lopussa olevassa henkilöstökertomuksessa.
1.7 Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista toiminnan kehittymiseen vaikuttavista tekijöistä
Pyhännän kunnan suurimmat riski- ja epävarmuustekijät tulevaisuudessa ovat väkiluvun väheneminen, verotulojen aleneminen, valtionosuuksien pieneneminen, sosiaali- ja terveydenhuollon uudistus, kunnille annettujen velvoitteiden rahoitus, velkaantuminen, alkaneen EU-ohjelmakauden rahoituksen toimivuus ja tytäryhtiöiden talouden kehitys.
Väestömäärän lasku ja talouden taantuma ovat vaikuttaneet negatiivisesti sekä tuloverokertymään että yhteisöverokertymään. Nousua on tapahtunut kiinteistöverotulossa jonkin verran, koska kiinteistöveron alarajoja on valtio nostanut. Tulevaisuudessa verotulot ovat saatava nousuun, sillä valtion talouden heikkeneminen vähentää tulevina vuosina valtionosuuksien määrää entisestään. Kuntaan suunniteltu tuulivoimapuisto voi lisätä kunnan kiinteistöverotuloja merkittävästi,
joten sen nopea toteuttaminen on perusteltua.
Keväällä 2014 toteutettu valtionosuusuudistus pienensi Pyhännän kunnan valtionosuuksia merkittävästi, 252 €/as, vuositasolla tämä tarkoittaa lähes 400 000 € vähennystä. Näin suuri pienennys heikentää kunnan mahdollisuuksia selvitä velvoitteistaan ja asettaa paineita tulevaisuudessa tulojen lisäämiseksi eri keinoin, mm. tuloveron korotuksella.
Ensi vaalikaudella on tarkoitus siirtää sosiaali- ja terveydenhuolto suurempaan organi-saatioon. Muutoksella vähennetään
kunnan päätösvaltaa sosiaali- ja terveydenhuolto-asioissa merkittävästi ja kunnan itsehallinnollinen asema kapenee huomattavasti. Miten sote-rahoituksen uudistus vaikuttaa kunnan talouteen ja miten palvelut pystytään säilyttämään Pyhännällä, ovat nyt vielä auki olevia asioita. Avoinna ovat myös seikat, miten kunnan jäljelle jääneet tehtävät hoidetaan ja
miten niiden rahoittaminen toteutetaan.
Väestömäärän kasvun voi vaarantaa tulevaisuudessa myös toisen asteen koulutuksen uudistus, jos sen seurauksena koulutuspaikat siirtyvät kauemmas Pyhännältä. Tällainen kehitys heikentää muuttohalukkuutta kuntaan, vaikka työtä olisikin
tarjolla.
Alkaneen EU-ohjelmakauden rahoitussäädökset rajoittavat kunnan mahdollisuuksia yritystoiminnan kehittämiseen. Jatkossa kunnan rooli painottuu toimintaedellytysten luomiseen ja infrastruktuurin rakentamiseen suorien investointien sijaan.
Kunnan velkaantumisaste nousi mittavien teollisuusinvestointien vuoksi. Velan lyhennyksistä ja korkomenoista selviytyminen edellyttää vuokrattujen tilojen tuovan kunnalle jatkuvasti tuottoa. Jos yritysten taloudellinen tilanne heikkenee, voi
vuokratuloja jäädä saamatta jossain tilanteessa. Myös korkotason nopea nousu aiheuttaa riskin.
Kuntalain uudistuksessa kunnan taloutta tarkastellaan jatkossa konsernitasolla. Tämä edellyttää kunnan tytäryhtiöiden
talouden kunnossapitoa ja valanoton pitämistä kurissa. Kuntakonsernin omistajaohjaus korostuu jatkossa entistä enemmän.
Pyhännän kunnan talous on tulevina vuosina suurien haasteiden edessä. Moniin asioihin kunta ei itse voi vaikuttaa, mutta
omilla toimillaan ja päätöksillään kunta voi vaikuttaa taloutensa tilaan kuitenkin niin, että jatkossakin kunta pystyy jatkamaan itsenäisenä.
1.8 Ympäristötekijät
Vuonna 2014 jatkettiin Leiviskänkankaan, Palokankaan, Kokkomäen, Pitkäkankaan ja Kivijärvenkankaan alueilla pohjavesialueiden suojelusuunnitelman mukaisten toimenpiteiden toteuttamista.
Leiviskänkankaalla järjestettiin 12.2.2014 seminaari aiheesta ”Pohjavesialueella toimiminen” yhteisyössä alueella toimivien yrityksien, viranomaisten, kunnan ja Pyhännän Vesi Oy:n kanssa. Tilaisuuteen osallistui 50 henkilöä.
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
13
2 Selonteko kunnan sisäisen valvonnan järjestämisestä
Kuvaus sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisestä 2014
Ulkoinen ja sisäinen valvonta ovat kunnan suorittaman valvonnan toimintamuodot. Ulkoisesta valvonnasta vastaavat
tarkastuslautakunta, tilintarkastaja, muut viranomaiset ja kuntalaiset. Sisäisestä valvonnasta vastuu kuuluu kunnanhallitukselle. Kunnanjohtaja taas vastaa sisäisen valvonnan käytännön toteuttamisesta. Osastopäälliköiden ja muiden tilivelvollisten tehtävänä on huolehtia oman hallinnonalansa sisäisestä valvonnasta. Kunnan konsernijohto vastaa koko kuntakonsernin ohjauksesta ja konsernivalvonnan järjestämisestä.
Sisäisen valvonnan tavoitteena on , että toiminta on taloudellista ja tuloksellista ja päätösten perusteena oleva tieto on sekä
luotettavaa että riittävää. Lakien, asetusten, erilaisten säädöksien ja ohjeitten sekä toimielinten päätösten noudattamista
seurataan sisäisellä valvonnalla. Omaisuuden ja voimavarojen turvaaminen on myös yksi sisäisen valvonnan tavoite.
Kunnan riskienhallintatyön järjestäminen toteutetaan samoin.
Kuvaus sisäisen valvonnan järjestämisen arvioinnista
Kunnan sisäisen valvonnan järjestämistä ja toteuttamista seurattiin johtoryhmässä. Osastopäälliköt ja heidän alaisensa
vastasivat sisäisen valvonnan toteutumisesta omilla vastuualueillaan. Sisäinen valvonta on osa kunnan johtamista. Kuntalain säädösten mukaiset sisäisen valvonnan perusteet hyväksyttiin kunnanvaltuustossa 31.3.2014..
Riskien kartoitusten ajantasaisuus ja kattavuus
Kunnan toimintaan ja talouteen liittyviä riskejä arvioidaan ja seurataan kunnassa jatkuvasti, mutta erityisesti talousarviota
laadittaessa ja suuria investointipäätöksiä tehtäessä sekä niiden toteutumista tarkasteltaessa. Uusia toimintoja aloitettaessa
tai toiminnan muutoksissa arvioidaan ja päivitetään riskejä myös aina.
Kunnan vakuutukset pidettiin ajan tasalla riskienhallintaohjeen mukaisesti.
Kukin osasto vastasi pääosin oman toimialansa riskienhallinnasta.
Jokilaaksojen pelastuslaitoksen kanssa tehtiin yhteistyötä varautumis- ja turvallisuussuunnitelmiin liittyvissä asioissa.
Säännösten ja määräysten ja päätösten noudattaminen
Säännösten, määräysten ja päätösten noudattamisessa ei havaittu puutteita.
Sisäisen valvonnan kehittämisalueita
1. Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan ohjeiden uusiminen
2. Raportoinnin kehittäminen uuden kuntalain edellyttämällä tavalla
Kunnan keskeisimmät toimintaan ja talouteen liittyvät riskit
1. Valtionhallinnon kuntiin kohdistamat toimenpiteet, sote-uudistus
2. Velkamäärän ja korkoriskin kasvu
4. Verotulojen lasku.
5. Kiinteistö Oy Ukonojankartanon taloudellinen tilanne
6. Henkilöstön eläköityminen
Suunnitellut kehittämistoimenpiteet
1. Kuntastrategian päivittäminen uuden kuntalain mukaiseksi
2. Henkilöstön osaamisen lisääminen
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
14
Vuoden 2014 toiminnan tarkastelu
Pyhännän kunnan tekemään valitukseen Patasuon turvetuotantoalueen ympäristöluvasta ei Korkein hallinto-oikeus ole
vielä antanut päätöstä. Korkein hallinto-oikeus puolestaan hylkäsi yksityisen henkilön tekemän valituksen Patahiekan osaalueen ranta-asemakaavamuutoksesta. Kunnan tekemästä kehitysvammahuollon asumispalveluihin liittyvästä päätöksestä
valitettiin Oulun hallinto-oikeuteen, jossa asian käsittely on vielä kesken.
Perusturvalautakunta ja sivistyslautakunta pysyivät talousarviossa, tekninen lautakunta ylitti talousarvionsa. Erikoissairaanhoidon menot pienenivät merkittävästi edellisestä vuodesta, yli 20%. Myös Sosiaali- ja terveyspiiri Helmi alitti talousarvionsa. Lisätalousarviossa ei tarvittu määrärahan lisäyksiä vaan ainoastaan siirtoja tulosalueelta toiselle. Lisätalousarviossa ei kaikkiin muutoksiin kuitenkaan pystytty varautumaan.
Vuoden 2014 aikana talouden ja toiminnan raportointi toteutettiin määräysten ja sääntöjen mukaan huhtikuun ja elokuun
lopun taloudellisesta tilanteesta.
Valtuuston asettamien taloudellisten ja toiminnallisten tavoitteiden saavuttamisesta tai poikkeamista sekä niiden johdosta
tehdyistä toimista on kerrottu toimintakertomuksessa. Kunnan asettamista keskeisistä tavoitteista toteutui myös asukasluvun kasvu, sillä Pyhännällä oli 18 asukasta enemmän vuoden lopussa verrattuna vuoden alkuun.
Pyhännän kunnan palvelujen ostoista eniten kohdistuu Pohjois-Pohjanmaan sairaanhoitopiiriin ja Sosiaali- ja terveyspiiri
Helmeen. Erikoissairaanhoidon menojen kasvu ositti, että pienen, yksittäisen kunnan vaikutusmahdollisuus tässä asiassa
on heikko. Palvelujen ostot muilla sektoreilla jatkuivat ennallaan. Kirjastonjohtajan palvelut ostettiin Haapaveden kaupungilta. Maaseutupalvelut hankittiin Siikalatvan yhteistoiminta-alueelta. Kiinteistöhoidon palvelut ostetaan Pyhännän
TeeHoo:lta.
Kannanotto sisäisen valvonnan asianmukaisuudesta ja riittävyydestä
Kunnan sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan tila vaatii kehittämistä. Tätä työtä paneudutaan vuoden 2014 aikana.
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
15
3 Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus
Tilikauden tuloksen muodostumista kuvataan tuloslaskelmassa ja toiminnan rahoitusta rahoituslaskelmassa. Molempien
laskelmien ja niistä laskettavien tunnuslukujen tehtävänä on osoittaa kunnan rahoituksen riittävyyttä. Rahoituslaskelmassa
osoitetaan edelleen, miten investoinnit, sijoitukset ja lainanlyhennykset tulorahoituksen lisäksi muutoin rahoitetaan.
Tilikauden jaksotettujen tulojen riittävyys jaksotettuihin menoihin osoitetaan tuloslaskelman välitulosten eli toimintakatteen, vuosikatteen ja tilikauden tuloksen avulla. Arvioinnissa käytetään lisäksi tuloslaskelman eristä ja välituloksista laskettuja tunnuslukuja.
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
16
Tuloslaskelma ja tunnusluvut (ulk.)
2014
1 000 €
974
293
110
636
51
2064
2013
1 000 €
782
265
142
580
16
1785
-3909
-1148
87
-4614
-885
-298
-110
-13
-10890
-3826
-1107
46
-5144
-839
-313
-117
-18
-11318
-8826
-9533
4384
5966
4221
6280
13
1
-48
7
1
-54
-34
-46
Vuosikate
1490
922
Poistot ja arvonalentumiset
Suunnitelman mukaiset poistot ja
arvonalentumiset
-728
-528
Tilikauden tulos
762
394
Poistoeron muutos
Varausten muutos
-10
-280
81
0
472
475
18,9
204,7
953,5
1563
15,8
174,5
596,6
1545
Toimintatuotot
Myyntituotot
Maksutuotot
Tuet ja avustukset
Vuokratuotot
Muut toimintatuotot
Toimintakulut
Palkat ja palkkiot
Henkilösivukulut
Henkilöstökorvaukset ja muut korj.
Palvelujen ostot
Aineet, tarvikkeet ja tavarat
Avustukset
Vuokrat
Muut toimintakulut
Toimintakate
Verotulot
Valtionosuudet
Rahoitustuotot ja kulut
Korkotuotot
Muut rahoitustuotot
Korkokulut
Muut rahoituskulut
Tilikauden ylijäämä
Tuloslaskelman tunnusluvut
Toimintatuotot/Toimintakulut, %
Vuosikate/Poistot, %
Vuosikate, €/asukas
Asukasmäärä 31.12.
Kaavat:
Toimintatuotot/Toimintakulut, % = 100 * Toimintatuotot / (Toimintakulut – Valmistus omaan käyttöön)
Vuosikate / poistot, % = 100 * Vuosikate / Poistot
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
17
Toimintakate
Toimintatuottojen ja toimintakulujen erotuksena syntyvä toimintakate osoittaa, paljonko käyttötalouden kuluista jää katettavaksi verotuloilla ja valtionosuuksilla. Toimintakate on kunnassa aina -merkkinen. Pyhännän kunnan toimintakate
vuonna 2014 oli -8826240,19 €, ja toimintakate kasvoi vuoteen 2013 verrattuna 706760,41 €.
Vuosikate
Vuosikate osoittaa tulorahoituksen riittävyyden investointeihin, sijoituksiin ja lainojen lyhennyksiin. Vuosikate on keskeinen kateluku arvioitaessa tulorahoituksen riittävyyttä. Kunnan tulorahoitus on riittävällä tasolla, mikäli vuosikate on
vähintään siitä vähennettävien poistojen suuruinen. Vuonna 2014 vuosikate oli 1490363,96 € ja vuosikate kattaa suunnitelman poistot ja arvonalentumiset 727995,71 €.
Vuosikatteen kehitys 2010-2014 €/asukas
Tulorahoituksen riittävyys, 1000 €
Tilikauden tulos
Tilikauden tulos oli 762368,25 €, ja tulos parantui vuoteen 2013 verrattuna 368949,84 €.
Toimintatuotot prosenttia toimintakuluista, 18,9 % (2013; 15,8 %)
Tunnusluku osoittaa, paljonko toiminnan kuluista saadaan katetuksi myynti- ja maksutuotoilla ja muilla varsinaisen toiminnan tuotoilla. Saatu prosenttiosuus vähennettynä sadasta osoittaa, kuinka suuri osuus toimintakuluista rahoitetaan
verotuloilla ja valtionosuuksilla.
Toiminnan rahoitus
Toiminnan rahoitusta tilikauden aikana tarkastellaan rahoituslaskelman ja siitä laskettavien tunnuslukujen avulla. Rahoituslaskelmassa esitetään erikseen tulorahoituksen ja investointien nettomäärä ja rahoitustoiminnan eli anto- ja ottolainauksen, oman pääoman ja maksuvalmiuden muutosten nettomäärä. Näiden kahden nettomäärän erotus tai summa
osoittaa kunnan kassavarojen muutoksen tilikaudella.
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
18
Rahoituslaskelma ja tunnusluvut
2014
1000 €
2013
1000 €
1490
-36
1454
922
-2
920
-5394
17
4743
-634
-1411
175
5
-1231
820
-311
Rahoituksen rahavirta
Antolainauksen muutokset
Antolainasaamisten lisäys
Antolainasaamisten vähennykset
Antolainauksen muutokset
-396
1
-395
-79
191
112
Lainakannan muutokset
Pitkäaikaisten lainojen vähennys
Lyhytaikaisten lainojen muutos
Lainakannan muutokset
-541
-300
-841
-615
700
85
141
50
-117
73
-1163
427
219
646
843
Rahavarojen muutos
-343
532
Rahavarat 31.12., 1000 €
Rahavarat 1.1., 1000 €
504
847
-343
847
315
532
-1137
27,7
2,6
-1399
74,6
1,5
Toiminnan rahavirta
Vuosikate
Tulorahoituksen korjauserät
Toiminnan rahavirta
Investointien rahavirta
Investointimenot
Rahoitusosuudet investointimenoihin
Pysyvien vast.hyödyk. luovutustulot
Investointien rahavirta
Toiminnan ja investointien rahavirta
Toimeksiant.varojen ja pääoman muutos
Saamisten muutos
Korottomien velkojen muutos
Muut maksuvalmiuden muutokset
Rahoituksen rahavirta
Rahoituslaskelman tunnusluvut
Toiminnan ja investointien rahavirta ja
sen kertymä 5 vuodelta 1000/€
Investointien tulorahoitus %
Lainanhoitokate
Rahavarojen riittävyys, pv
17,9
23,1
Asukasmäärä
1563
1545
Kaavat
Investointien tulorahoitus % = 100 * Vuosikate / Investointien omahankintameno
Lainanhoitokate = (Vuosikate + Korkokulut) / (Korkokulut + Lainan lyhennykset)
Kassan riittävyys (pv) = 365 pv * Kassavarat 31.12. / Kassasta maksut tilikaudella
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
19
Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta
Tunnusluvun avulla voidaan seurata investointien omarahoituksen toteutumista pitemmällä aikavälillä. Investointien omarahoitusvaatimus täyttyy, jos kertymä on viimeksi päättyneenä tilinpäätösvuonna positiivinen. Positiivinen tunnusluku
ilmaisee, paljonko rahavirrasta jää nettoantolainaukseen, lainojen lyhennyksiin ja kassan vahvistamiseen. Negatiivinen
tunnusluku osoittaa, paljonko menoista joudutaan kattamaan olemassa olevia kassavaroja vähentämällä tai lisärahoituksella. Pyhännän kunnassa tunnusluku oli -1137 €.
Investointien tulorahoitus 27,7
Tunnusluku osoittaa, kuinka paljon investointien omahankintamenosta on rahoitettu tulorahoituksella.
Lainanhoitokate
Lainanhoitokate osoittaa kunnan tulorahoituksen riittävyyden vieraan pääoman korkojen ja lyhennysten maksuun. Tulorahoitus on riittävä, jos tunnusluku on 1 tai suurempi. Pyhännän kunnan lainanhoitokate oli 2,6.
Rahavarojen riittävyys
Kunnan maksuvalmiutta kuvataan kassan riittävyytenä päivissä. Tunnusluku ilmaisee, kuinka monen päivän kassasta
maksut voidaan kattaa kunnan kassavaroilla. Kunnan maksuvalmius oli 17,9 päivää.
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
20
4 Rahoitusasema ja sen muutokset
Kunnan rahoituksen rakennetta kuvataan taseen ja siitä laskettavien tunnuslukujen avulla.
Tase ja tunnusluvut
2014
1000 €
2013
1000 €
388
388
315
315
Aineelliset hyödykkeet
Maa- ja vesialueet
Rakennukset
Kiinteät rakenteet ja laitteet
Koneet ja kalusto
Ennakkomaksut ja keskener. hankinnat
Aineelliset hyödykkeet yhteensä
1103
3237
1558
89
37
6024
1123
7643
1604
102
347
10819
Sijoitukset
Osakkeet ja osuudet
Muut lainasaamiset
Muut saamiset
Sijoitukset yhteensä
6897
1076
13
7986
2233
681
13
2927
14398
14061
9
9
2
9
11
VASTAAVAA
PYSYVÄT VASTAAVAT
Aineettomat hyödykkeet
Muut pitkävaikutteiset menot
Aineettomat hyödykkeet yhteensä
PYSYVÄT VASTAAVAT YHT.
TOIMEKSIANTOJEN VARAT
Valtion toimeksiannot
Lahjoitusrahastojen erityiskatteet
VAIHTUVAT VASTAAVAT
Saamiset
Pitkäaikaiset saamiset
Myyntisaamiset
Pitkäaikaiset saamiset yhteensä
Lyhytaikaiset saamiset
Myyntisaamiset
Muut saamiset
Siirtosaamiset
Lyhytaikaiset saamiset yhteensä
334
72
236
642
280
100
311
691
Saamiset yhteensä
642
692
Rahat ja pankkisaamiset
504
847
1146
1539
15553
15611
VAIHTUVAT VASTAAVAT YHT.
VASTAAVAA YHTEENSÄ
1
1
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
VASTATTAVAA
21
2014
1000 €
2013
1000 €
5255
2532
472
8259
5255
2057
475
7787
449
500
949
439
220
659
150
150
2
9
11
2493
2959
2493
2959
2466
404
104
728
3703
2841
555
102
697
4195
6195
7154
VASTATTAVAA YHTEENSÄ
15553
15611
Taseen tunnusluvut
Omavaraisuus %
Suhteellinen velkaantuneisuus-%
Kertynyt ylijäämä, 1000 €
Kertynyt ylijäämä, €/asukas
Lainakanta 31.12., 1000 €
Lainakanta 31.12., €/asukas
Lainasaamiset 31.12. €
Asukasmäärä
59,1
49,9
3004
1922
4959
3173
1076
1563
54,1
58,2
2532
1639
5801
3754
681
1545
OMA PÄÄOMA
Peruspääoma
Edellisten tilikausien yli- / alijäämä
Tilikauden yli- / alijäämä
OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ
POISTOERO JA VAPAAEHTOISET
VARAUKSET
Poistoero
Vapaaehtoiset varaukset
TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT
Valtion toimeksiannot
Lahjoitusrahastojen pääomat
VIERAS PÄÄOMA
Pitkäaikainen
Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta
Lainat julkisyhteisöiltä
Pitkäaikainen yhteensä
Lyhytaikainen
Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta
Ostovelat
Muut lyhytaikaiset velat
Siirtovelat
Lyhytaikainen yhteensä
VIERAS PÄÄOMA YHT.
Kaavat:
Omavaraisuusaste, % = 100 * (Oma pääoma + poistoero ja vapaaehtoiset varaukset / (Koko pääoma – Saadut ennakot)
Suhteellinen velkaantuneisuus % = 100 * (Vieras pääoma – Saadut ennakot) / Käyttötulot
Lainakanta = Vieraspääoma – ( Saadut ennakot + Ostovelat + Siirtovelat + Muut velat)
Lainasaamiset, 1000 € = Sijoituksiin merkityt joukkovelkakirjalainasaamiset ja muut lainasaamiset
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
22
Omavaraisuusaste 59,1 % (2013; 54,1 %)
Tunnusluvulla mitataan kunnan vakavaraisuutta, alijäämän sietokykyä ja kunnan kykyä selviytyä sitoumuksistaan pitkällä
tähtäyksellä. Omavaraisuuden hyvänä tavoitetasona pidetään kuntataloudessa keskimääräistä 70 %:n omavaraisuutta. 50
% tai sitä alempi omavaraisuusaste merkitsee kuntataloudessa merkittävän suurta velkarasitetta.
Suhteellinen velkaantuneisuus 49,9 % (2013; 58,2 %)
Tunnusluku osoittaa, paljonko kunnan käyttötuloista tarvittaisiin vieraan pääoman takaisinmaksuun. Käyttötuloilla tarkoitetaan toimintatuottoja, käyttötalouden valtionosuuksia ja verotuloja.
Taseeseen kertynyttä ylijäämää on 2532167,23 € ja ylijäämä lisääntyi 471883,65 €.
Lainakanta
Lainakannalla tarkoitetaan kunnan korollista vierasta pääomaa. Vieraasta pääomasta vähennetään saadut ennakot, ostovelat, siirtovelat ja muut velat. Lainakanta vuoden 2014 lopussa oli 4959052,00 € ja lainakanta laski vuoteen 2013 verrattuna 841488,00 €. Asukaskohtainen lainakanta oli 3172,78 €/asukas.
Lainakanta 2010-2014
Lainasaamiset
Kunnan lainasaamiset olivat 1076122,62 €. Lainasaamiset koostuvat Kiinteistö Oy Ukonojankartanon 650000,00 €:n,
Siikaverkko-osuuskunnan 420000,00 €:n ja Pyhännän Vanhustentaloyhdistys ry:n 6122,62 €:n lainasaamisista. Lainasaamiset kasvoivat edellisestä vuodesta 395125,34 €.
Taseessa oleva 500000 euron investointivaraus on suunniteltu käytettäväksi tulevien vuosien kunnallistekniikan rakentamiseen.
Taseen loppusumma vuoden 2014 lopussa oli 15553326,65 € ja summa laski vuoteen 2013 verrattuna 57559,90 €.
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
23
5 Kokonaistulot ja –menot
Seuraava laskelma, joka käsittää kunnan kokonaistulot ja –menot on laadittu tuloslaskelmasta ja rahoituslaskelmasta.
Laskelma sisältää ulkoiset tulot, menot ja rahoitustapahtumat.
KUNNAN KOKONAISTULOT JA -MENOT ( ulkoiset )
TULOT
Varsinainen toiminta
Toimintatuotot
Verotulot
Valtionosuudet
Korkotuotot
Muut rahoitustuotot
Satunnaiset tuotot
Tulorahoituksen korjauserät
Pysyvien vast. hyödyk. myyntivoitot
Investoinnit
Rahoitusosuudet inv.menoihin
Pysyvien vast. hyödyk. luovutustulot
Rahoitustoiminta
Antolainasaamisten vähennykset
Pitkäaikaisten lainojen lisäys
Lyhytaikaisten lainojen lisäys
Kokonaistulot yhteensä
1000
€ MENOT
2063
4384
5966
13
1
Toimintakulut
Valmistus omaan käyttöön
Korkokulut
Muut rahoituskulut
Satunnaiset kulut
Tulorahoituksen korjauserät
-36 Pysyvien vast. hyödyk. myyntitappiot
17 Investoinnit
4743 Investointimenot
1 Antolainasaamisten lisäykset
Pitkäaikaisten lainojen vähennys
Lyhytaikaisten lainojen vähennys
17152 Kokonaismenot yhteensä
1000 €
10890
48
5394
396
541
300
17569
Kokonaistulo: ulkoiset varsinaisen toiminnan ja investointien tulot sekä rahoitustoiminnan rahan lähteet.
Kokonaismeno: ulkoiset varsinaisen toiminnan ja investointien menot sekä rahoitustoiminnan rahan käyttö.
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
24
6 Kuntakonsernin toiminta ja talous
6.1 Yhdistelmä konsernitilipäätökseen kuuluvista yhteisöistä
Tytäryhteisöt
Kiinteistö Oy Pyhännän teollisuushallit
Kiinteistö Oy Ukonojankartano
As Oy Pyhännän Kirkkotie
Pyhännän Malmitori Oy
As Oy Pyhännän Tavastkenkä
Kunnan omistusosuus %
100,00 %
100,00 %
65,24 %
60,06 %
50,28 %
Osakkuusyhteisöt
Pyhännän vesi Oy
Siikalatvan keskuspuhdistamo Oy
35,43 %
21,00 %
Kuntayhtymät
Pohjois-Pohjanmaan sairaanhoitopiiri
Jokilaaksojen koulutuskuntayhtymä
Haapaveden-Siikalatvan seudun kuntayhtymä
Pohjois-Pohjanmaan liitto
0,56 %
1,11 %
10,54 %
0,49 %
6.2 Konsernin toiminnan ohjaus
Kunnanhallitus johtaa, ohjaa ja valvoo kuntakonsernia voimassa olevan konserniohjeen mukaan. Viranhaltijat valvovat ja
seuraavat tehtäviensä edellyttämällä tavalla konserniin kuuluvien osien toimintaa ja tavoitteiden toteutumista. Konsernijohto voi käyttää apunaan myös tilintarkastajaa, jolla on oikeus tarkastaa tytäryhteisöjen toimintaa haluamassaan laajuudessa ja saada tätä varten tarpeelliset tiedot.
Kunnan nimeämät edustajat vastaavat tytär- ja osakkuusyhtiöissä sekä kuntayhtymissä omistajaohjauksen toteutumisesta.
Tytäryhteisöillä on velvollisuus raportoida toiminnastaan ja taloudestaan kunnanhallitukselle ja kunnanvaltuustolle vaatimusten mukaisesti sekä konserniohjetta että taloushallinnon antamia ohjeita ja aikatauluja noudattaen.
Tiedonkulku on toiminut kunnan sekä tytäryhtiöiden että kuntayhtymien välillä pääsääntöisesti hyvin vuoden 2014 aikana. Vuoden aikana ei ilmennyt yhtiöiden toiminnassa seikkoja, jotka olisivat johtuneet tiedonkulun puutteellisuuksista.
Kiinteistö Oy Ukonojankartanon toimitusjohtaja on raportoinut kunnanhallitukselle, kunnanvaltuustolle ja kunnanjohtajalle yhtiön taloudellisesta tilanteesta vuonna 2014 useasti. Tiedonkulkua pitää parantaa vielä kunnan ja osakkuusyhtiöiden
välillä.
6.3 Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat
Tytäryhteisöt
Pyhännän kunnan omistamia tytäryhteisöjä ovat Kiinteistö Oy Pyhännän teollisuushallit, Kiinteistö Oy Ukonojankartano,
As Oy Pyhännän Kirkkotie, Pyhännän Malmitori Oy ja As Oy Pyhännän Tavastkenkä.
Kiinteistö Oy Pyhännän teollisuushallit
Yhtiö on kunnan 100 % omistama tytäryhteisö, joka perustettiin 31.12.2014 Kuntalain (626/2013) 2 a §:n yhtiöittämisvelvoitteen mukaisesti. Yhtiölle siirrettiin kuusi kunnan omistuksessa ollutta teollisuushallia apporttiehdolla.
Kiinteistö Oy Ukonojankartano
Kiinteistö Oy Ukonojankartano on Pyhännän kunnan 100 % omistama tytäryhteisö. Yhtiöllä on yhteensä 112 vuokrahuoneistoa 16 eri kiinteistössä. Vuonna 2014 purettiin Rantakuja kolmessa ollut viiden huoneiston rivitalo, ja tontilla aloitettiin kahden viiden huoneiston rivitalon rakennustyöt. Rivitalojen rakentamista varten yhtiö nosti kunnan takaaman miljoonan euron lainan Kuntarahoitus Oyj:ltä.
Yhtiön käyttöaste vuonna 2014 oli 87 %. Vuokratuottoja kertyi 563239,07 € ja kiinteistöjen tuotot olivat yhteensä
597028,43 €. Vuokratuotot laskivat vuoteen 2013 verrattuna 12928,23 € ja kiinteistöjen tuotot laskivat 10264,11 €. Vuokria korotettiin maaliskuun alussa 15 c/m2.
Yhtiö osti kiinteistöhoidon palvelut Pyhännän TeeHoo Oy:ltä, siivouspalvelut Tiimi-Palvelut Tiikkainen Tmi:ltä ja taloushallinnon palvelut Pyhännän kunnalta. Syksyllä 2014 tapahtuneen yrityskaupan myötä siivouspalvelujen tuottajaksi
vaihtui Hoivea Oy.
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
25
Kiinteistö Oy Ukonojankartanon tilikauden tulos oli 13337,96 €. Tulos heikkeni vuoteen 2013 verrattuna 65350,86 €.
As Oy Pyhännän Kirkkotie
Pyhännän kunta omistaa As Oy Pyhännän kirkkotiestä kolme huoneistoa ja kunnan omistusosuus yhtiöstä on 65,24 %.
Yksi kunnan omistamista huoneistoista on ollut tyhjillään syyskuun alusta alkaen. Yhtiön tulos oli poistojen jälkeen alijäämäinen 18899,28 €.
Pyhännän Malmitori Oy
Pyhännän kunta omistaa 60,06 % Pyhännän Malmitori Oy:n osakepääomasta. Pyhännän Malmitori Oy:n varsinainen
yhtiökokous pidettiin 25.5.2014. Yhtiön tilikauden tulos poistojen jälkeen oli alijäämäinen 18685,48 €.
Asunto Oy Pyhännän Tavastkenkä
Kunta omistaa neljän huoneiston rivitalosta kaksi huoneistoa, ja kunnan omistusosuus yhtiöstä on 50,28 %. Asunto Oy
Pyhännän Tavastkengän tilikauden tulos oli ylijäämäinen 342,67 €.
Kunnan omistamista huoneistoista toinen oli tyhjillään koko vuoden ja toisessa huoneistossa oli asukas neljä kuukautta.
Kiinteistössä ei tehty korjaustoimenpiteitä tilikauden aikana. Kiinteistön kolme huoneistoa ovat myytävänä.
Osakkuusyhtiöt
Kunnan omistamat osakkuusyhteisöt on yhdistetty kuntajaoston konserniohjeiden mukaisesti konsernitilinpäätökseen.
Osakkuusyhteisöissä kunnan omistusosuus on 20–50 %. Kunnan osakkuusyhteisöjä ovat Pyhännän Vesi Oy (35,43 %) ja
Siikalatvan Keskuspuhdistamo Oyj (21,00 %).
Kuntayhtymät
Haapaveden-Siikalatvan seudun kuntayhtymä
Pyhännän kunnan asukaslukuun perustuva maksuosuus vuonna 2014 oli 31237,39 € ja asukaslukuun perustuva konserniprosenttiosuus 10,54 %.
Yritysten neuvonta- ja konsultointitapaamisia kirjattiin yhteensä 390 kappaletta, joista Pyhännälle kohdistui102 tapahtumaa. Pyhännällä yritysasiamiehen tehtävät jakaantuivat hallintoon 12, hankesuunnitteluun 19, kehittämiseen 58, rahoitukseen 8 ja yritysten perustamiseen 5.
Yritysasiamiehen toiminnassa pääpainopiste oli alueen pienyritysten toiminnan tukemisessa ja kehittämisessä. Lisäksi
Siikaverkko-osuuskunnan toiminnan tukeminen, yritysten laajennushankkeet Pyhännän teollisuusalueella ja Made in
Uljua –tapahtuman suunnitteluun ja järjestämiseen liittyvät tehtävät työllistivät yritysasiamiestä.
Yritystukia Haapaveden-Siikalatvan seutukuntaan myönnettiin yhteensä 3407303,00 €. Myönnettyjen yritystukien määrä
laski vuoteen 2013 verrattuna 12163,00 €.
Pyhännälle perustettiin seitsemän uutta yritystä vuonna 2014. Maatalouden yhtiöittämisiä ei tapahtunut.
Konsernin lainakanta vuoden 2014 lopussa oli 7976089,37 € ja lainakanta laski vuoteen 2013 verrattuna 45285,98 €.
Asukaskohtainen lainakanta oli 5103,06 €.
Konsernin lainakanta 2010-2014
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
Konsernitavoitteet ja niiden toteutuminen
Tavoite
Tytäryhteisöt noudattavat kunnan yleisiä tavoitteita
toiminnassaan.
26
Toteutuminen
Tytäryhteisöt ovat noudattaneet pääosin kunnan yleisiä tavoitteita.
Konserniyhteisöt toimivat taloudellisesti, itsensä kannattavasti ja tehostavat toimintaansa vuoden 2014 aikana.
Konserniyhtiöiden toiminta on ollut taloudellista ja ne ovat
pystyneet tehostamaan toimintaansa
Konserniyhteisöt tiedottavat taloustilanteestaan riittävän usein talousarviovuoden aikana.
Konserniyhtiöiden taloudellisesta tilanteesta on saatu vuoden
aikana tietoa riittävästi.
Kiinteistö Oy Ukonojankartano ja muut vuokrataloyhtiöt:
Yhtiön taloutta hoidetaan siten, että toiminta on taloudellisesti kannattavaa.
Kiinteistö Oy Ukonojankartanon talous on kohentunut vuoden
aikana.
Konserniohjeen mukainen raportointi toteutetaan.
Raportointi on toteutettu konserniohjeen mukaisesti.
Vuokra-asunnoissa tehdään välttämättömiä peruskorjaustoimenpiteitä.
Korjaustoimenpiteitä on tehty taloudellisten resurssien sallimassa laajuudessa.
Vuokrataso määritellään sellaiseksi, että vuokratulot
vastaavat asuntojen ylläpito- ja pääomakustannuksia
asiakastyytyväisyys huomioon ottaen.
Vuokratasoa tarkistettu siten, että kustannuksia pystytään
paremmin kattamaan vuokratuloilla. Asukastyytyväisyys
otettu huomioon, sillä suurta poismuuttoa vuokra-asunnoista
ei ole ollut.
Kunnan vuokra-asuntotarve tuleville vuosille päivitetään yhdessä kunnan johdon ja kunnassa toimivien
yritysten kanssa.
Käyty keskusteluja vuokra-asuntojen määrästä ja peruskorjausten toteuttamisesta vanhemmissa vuokra-asunnoissa
Vuokra-asuntojen määrä vähennetään vastaamaan
kysyntää.
Tällä hetkellä tyhjillään yksi rivitalo Kairantiellä
Uusi vuokra-asuntokohde rakennetaan, mikäli taloudelliset resurssit sen sallivat.
Rantakujalle rakennettiin kaksi uutta rivitaloa, yhteensä 10
asuntoa.
Yhtiö ei hae kunnalta vuokratakuuta tyhjinä olevista
asunnoista.
Kunnalta ei ole haettu vuokratakuuta.
6.4 Arvio Konsernin todennäköisestä tulevasta kehityksestä
Kuntakonsernia koskeva merkittävin uudistus vuoden 2014 aikana oli kuntalain uudistushanke. Uuden kuntalain piti astua
voimaan pääosin1.1.2015, mutta tähän ei päästy vaan päätös uudesta kuntalaista siirtyi vuoden 2015 alkupuolelle. Tässä
uudistuksessa muutoksia tulee mm. kuntastrategiaan, omistajaohjaukseen ja kuntakonsernin johtamiseen, luottamushenkilöiden vaalikelpoisuuteen tytäryhtiöihin ja alijäämän kattamisvelvollisuuteen. Kaikki nämä yhdessä vaikuttavat merkittävästi kuntakonsernin taloudellisen ja toiminnallisen aseman tarkasteluun.
Pyhännän kunnassa tehtiin merkittävä päätös joulukuussa 2014, kun kunnan omistamat teollisuushallit siirtyivät Kiinteistöosakeyhtiö Pyhännän Teollisuushallit omistukseen. Vuoden 2015 alusta teollisuushallit ovat siis kunnan tytäryhtiössä.
Jatkossa entistä tärkeämmäksi tulee omistajaohjauksen tuloksellisuus tässäkin asiassa.
Tulevina vuosina kunnan tai sen omistaman yhtiön mahdollisuudet osallistua toimitilojen rakentamiseen yrityksille poistuvat lähes kokonaan tukipolitiikan muutoksen vuoksi. Näin ollen jatkossa Kiinteistö Oy Pyhännän Teollisuushallit keskittyy lähinnä omistamiensa kiinteistöjen ylläpitämiseen, ei uudisrakentamiseen.
Kiinteistö Oy Ukonojankartanon tilanne on ollut vaikea monta vuotta. Yhtiössä on käynnistetty selkeät toimenpiteet niin
taloudellisen tilanteen kuin asuntotilanteen korjaamiseksi. Mitä toimenpiteitä tämä vaatii kunnalta, se ratkeaa tulevina
vuosina.
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
27
Konsernin tulevaisuutta määrää merkittävästi myös tulevina vuosina se m, että jatkossa kunnan taloudellisen tilan tunnuslukuja tarkastellaan konsernitasolla, ei enää peruskunnan tasolla. Tämä rajoittaa kunnan mahdollisuuksia rahoittaa tytäryhtiöittensä toimintaa.
Kuntakonsernitasolla myös sote-uudistus tulee vaikuttamaan merkittävästi. Mikä on kunnan päätösvalta suuremmassa
organisaatiossa ja miten se vaikuttaa kunnan taloudelliseen tilanteeseen, ovat vielä avoinna olevia asioita.
Tulevina vuosina kuntakonserni on suurten haasteiden edessä. Velkaantumista on rajoitettava ja taloudellinen liikkumatila
käy yhä ahtaammaksi, mutta toisaalta kunnan kehittämisen kannalta on tärkeää pystyä turvaamaan olemassa olevat palvelut ja siten edistää kunnan mahdollisuuksia selvitä tulevista vuosista.
6.5 Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä
Toimivallan ja vastuunjako konserniohjauksessa
Kunnanhallitus johtaa, ohjaa ja valvoo kuntakonsernia voimassa olevan konserniohjeen mukaan. Viranhaltijat valvovat ja
seuraavat konserniin kuuluvien osien toimintaa ja tavoitteiden toteutumista. Konsernijohto voi käyttää apunaan tilintarkastajaa, jolla on oikeus tarkastaa tytäryhteisöjen toimintaa ja saada tätä varten tarpeelliset tiedot.
Kunnan nimeämät edustajat vastaavat tytär- ja osakkuusyhtiöissä sekä kuntayhtymissä omistajaohjauksen toteutumisesta.
Tytäryhteisöiden velvollisuus on raportoida toiminnastaan ja taloudestaan sekä kunnanhallitukselle että kunnanvaltuustolle asetettujen vaatimusten mukaisesti. Raportoinnissa noudatetaan sekä konserniohjetta että taloushallinnon antamia ohjeita.
Tiedonkulku on toiminut kunnan sekä tytäryhtiöiden että kuntayhtymien välillä pääsääntöisesti hyvin vuoden 2014 aikana. Vuoden aikana ei noussut esiin sellaisia ongelmatilanteita, jotka olisivat johtuneet tiedonkulun puutteellisuuksista.
Kiinteistö Oy Ukonojankartanon toimitusjohtaja on raportoinut kunnanhallitukselle, kunnanvaltuustolle ja kunnanjohtajalle yhtiön taloudellisesta ja toiminnallisesta tilanteesta vuonna 2014 säännöllisesti. Tiedonkulkua pitää lisätä kunnan ja
osakkuusyhtiöiden välillä.
Konsernivalvonnan kohdealueet ja toiminta vuoden 2014 aikana:
• Ohjeiden anto kunnan edustajille tytäryhteisöissä
Kunnanhallitus antaa ohjeita kuntaa eri yhteisöjen hallintoelimissä edustaville henkilöille kunnan kannan esille tuomisesta. Kunnanjohtaja käyttää puhevaltaa kunnanhallituksen puolesta. Kunnanjohtaja harkitsee, milloin hän käyttää kunnan
puhevaltaa itse ja milloin hän tarvitsee tuekseen kunnanhallituksen kannanoton.
Tilikauden aikana sekä kunnanhallitus että kunnanjohtaja ovat antaneet ohjeita kunnan edustajille tytäryhteisöjä ja osakkuusyhtiöitä koskevissa asioissa. Vuoden aikana on ohjeistettu etenkin Kiinteistö Oy Ukonojankartanon edustajia ja Pyhännän Vesi Oy:n edustajia. Edustajilta saadun palautteen mukaan tytäryhteisöjen toiminta on ollut kunnan omistajapoliittisten linjausten mukaista. Uutena kohteena tulee konsernivalvontaan
• Konsernitavoitteiden asettamista ja toteutumista koskeva arviointi
Valtuuston asettamat konsernitavoitteet perustuvat Pyhännän kunnan strategia 2017 asiakirjaan. Konsernin talouden tasapaino, lainakannan kasvu pieneneminen, palveluiden laadun paraneminen, toiminnan tehostuminen ja omaisuuden arvon
säilyminen ovat tärkeimmät tavoitteet. Tavoitteiden asettamisessa on otettu huomioon myös uudistuvan kuntalain velvoitteet kuntakonsernin taloudenhoidosta.
Strategiaan pohjautuva toiminta on näkynyt selkeästi Kiinteistö Oy Ukonojankartanon toiminnassa. Yhtiö aloitti vuokraasuntokantaa parantavan ohjelman toteuttamisen, kun kahden uuden rivitalon rakentaminen Rantakujalle käynnistyi vuoden 2014 alkupuolella.
• Tytäryhteisöjen toiminnan tuloksellisuuden ja taloudellisen aseman seuranta, analysointi ja raportointi
Kiinteistö Oy Ukonojankartanon taloudellista ja toiminnallista tilannetta on käsitelty vuoden aikana kunnanhallituksessa
ja kunnanvaltuustossa. Kunnanvaltuusto myönsi takauksen Kiinteistö Oy Ukonojankartanon lainalle kesäkuussa. Kaikki
tytäryhtiöt ovat raportoineet kunnalle toiminnastaan ja taloudestaan konsernijohdon ja taloushallinnon antamien ohjeiden
mukaisesti.
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
28
Kiinteistö Oy Pyhännän Teollisuushallit perustaminen lisäsi tytäryhtiöiden määrää kuntakonsernissa. uusi yhtiö perustettiin joulukuussa 2014 ja sen toiminnan järjestelyt aloitettiin välittömästi ja niitä jatketaan vuoden 2015 aikana.
Kuntayhtymät
Toimintavuoden 2014 aikana Pohjois-Pohjanmaan sairaanhoitopiirin kuntayhtymässä, sote-uudistus, ensihoidon järjestämisen siirtyminen pelastuslaitoksen hoidettavaksi ja uudet merkittävät investoinnit olivat keskeisimmät asiat. Pyhännän
kunta ei saanut tavoitettaan läpi eli Pyhännälle ei vieläkään omaa ensihoidon yksikköä. Sen sijaan kunnan maksuosuus
laski jonkin verran. Muissa kuntayhtymissä ei kunnan kannalta merkittäviä Pyhännän kuntaan vaikuttavia tapahtumia
ollut.
Osakkuusyhtiöt
Vuonna 2014 ei esille noussut merkittäviä ongelmia Siikalatvan Keskuspuhdistamo Oy:n kanssa. Pyhännän Vesi Oy:n
tilannetta käytiin läpi useasti kunnassa ja yhtiön toiminnallisten ja taloudellisten asioiden tarkastelua jatketaan vuoden
2015 alkupuolella.
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
29
6.6 Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut
Konsernituloslaskelma
2014
2013
6444
-14888
10
6141
-15314
-43
Toimintakate
-8434
-9216
Verotulot
Valtionosuudet
4384
5966
4221
6280
9
5
-76
-1
-63
1
6
-76
-1
-70
1853
1215
-1074
-40
-33
-1147
-832
706
383
Tilinpäätössiirrot
Vähemmistöosuudet
-294
8
-286
81
19
100
Tilikauden ylijäämä
420
483
43,3
166,3
1185
1563
40,1
146,0
786
1545
Toimintatuotot
Toimintakulut
Osuus osakkuusyhteisöjen tappiosta
Rahoitustuotot ja kulut
Korkotuotot
Muut rahoitustuotot
Korkokulut
Muut rahoituskulut
Vuosikate
Poistot ja arvonalentumiset
Suunnitelman mukaiset poistot
Arvonalentumiset
Satunnaiset erät
Tilikauden tulos
Konsernituloslaskelman tunnusluvut
Toimintatuotot/Toimintakulut, %
Vuosikate/Poistot, %
Vuosikate, €/asukas
Asukasmäärä
-832
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
30
Konsernin rahoituslaskelma ja tunnusluvut
Toiminnan rahavirta
Vuosikate
Satunnaiset erät
Tulorahoituksen korjauserät
Investointien rahavirta
Investointimenot
Rahoitusosuudet investointimenoihin
Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot
Toiminnan ja investointien rahavirta
Rahoituksen rahavirta
Antolainauksen muutokset
Antolainasaamisten lisays
Antolainasaamisten vähennykset
Lainakannan muutokset
Pitkäaikaisten lainojen lisäys
Pitkäaikaisten lainojen vähennys
Lyhytaikaisten lainojen muutos
Oman pääoman muutokset
Muut maksuvalmiuden muutokset
Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset
Vaihto-omaisuuden muutos
Saamisten muutokset
Korottomien velkojen muutokset
Rahoituksen rahavirta
Rahavarojen muutos
Rahavarojen muutos
Rahavarat 31.12.
Rahavarat 1.1.
Konsernin rahoituslaskelman tunnusluvut
Toiminnan ja investointien rahavirta ja sen
kertymä 5 vuodelta, 1000 €
Investointien tulorahoitus, %
Lainanhoitokate
Kassan riittävyys, pv
Asukasmäärä
2014
1 000 €
2013
1 000 €
1 853
-33
13
1 833
1 215
-6 349
23
4 789
-1 537
-1 615
186
11
-1 418
296
-147
-412
1
-411
-30
1
-29
1 098
-737
-321
40
33
-626
708
115
56
1 271
16
141
-4
73
-75
135
-8
394
261
647
-236
749
60
602
1 308
-1 248
60
1 248
-646
602
-2035
-29,3
2,4
21
1563
-2955
85,0
1,8
26
1545
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
31
Konsernitase ja sen tunnusluvut
VASTAAVAA
PYSYVÄT VASTAAVAT
Aineettomat hyödykkeet
Aineettomat oikeudet
Muut pitkävaikutteiset menot
Ennakkomaksut
Aineelliset hyödykkeet
Maa- ja vesialueet
Rakennukset
Kiinteät rakenteet ja laitteet
Koneet ja kalusto
Muut aineelliset hyödykkeet
Ennakkomaksut ja keskener. hankinnat
Sijoitukset
Osakkuusyhteisöosuudet
Muut osakkeet ja osuudet
Muut lainasaamiset
Muut saamiset
Sijoitukset yhteensä
PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ
TOIMEKSIANTOJEN VARAT
Valtion toimeksiannot
Lahjoitusrahastojen erityiskatteet
Muut toimeksiantojen varat
VAIHTUVAT VASTAAVAT
Vaihto-omaisuus
Aineet ja tarvikkeet
Muu vaihto-omaisuus
Ennakkomaksut
2014
1000 €
2013
1000 €
26
391
9
426
24
318
3
345
1200
12507
1581
385
11
871
16555
1195
12463
1624
418
12
403
16115
412
152
427
48
1039
139
406
31
40
616
18020
17076
10
9
26
45
53
9
86
148
33
13
33
46
Saamiset
Pitkäaikaiset saamiset
Myyntisaamiset
Lyhytaikaiset saamiset
Myyntisaamiset
Lainasamiset
Muut saamiset
Siirtosaamiset
Saamiset
Rahoitusarvopaperit
Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin
Rahat ja pankkisaamiset
VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ
VASTAAVAA YHTEENSÄ
9
42
1
1
653
121
308
1082
1082
585
4
148
418
1155
1156
36
1273
37
1211
2437
2446
20502
19670
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
32
2014
2013
5255
43
282
2446
420
8446
5255
43
355
1867
483
8003
589
578
580
545
1125
541
288
829
151
151
90
90
10
150
26
186
52
10
86
148
5084
210
19
5313
4634
224
13
4871
VIERASPÄÄOMA YHTEENSÄ
2650
14
9
581
209
1229
4692
10005
3044
16
5
714
190
1182
5151
10022
VASTATTAVAA YHTEENSÄ
20502
19670
49,6
59,5
2866
1833
7976
5103
427
1563
47,8
60,2
2350
1521
7931
5133
31
1545
VASTATTAVAA
OMA PÄÄOMA
Peruspääoma
Arvonkorotusrahasto
Muut omat rahastot
Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä)
Tilikauden ylijäämä (alijäämä)
OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ
VÄHEMMISTÖOSUUDET
POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET
Poistoero
Vapaaehtoiset varaukset
PAKOLLISET VARAUKSET
Eläkevaraukset
Muut pakolliset varaukset
TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT
Valtion toimeksiannot
Lahjoitusrahastojen pääomat
Muut toimeksiantojen pääomat
VIERAS PÄÄOMA
Pitkäaikainen
Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta
Lainat julkisyhteisöiltä
Muut velat
Lyhytaikainen
Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta
Lainat julkisyhteisöiltä
Saadut ennakot
Ostovelat
Muut velat
Siirtovelat
Konsernitaseen tunnusluvut
Omavaraisuus aste, %
Suhteellinen velkaantuneisuus, %
Kertynyt ylijäämä, 1000 €
Kertynyt ylijäämä, €/asukas
Konsernin lainakanta 31.12., 1000 €
Konsernin lainat, € /asukas
Konsernin lainasaamiset 31.12., 1000€
Kunnan asukasmäärä
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
33
7 Tilikauden tuloksen käsittely
Kuntalain 69 §:n mukaan kunnanhallituksen on tehtävä toimintakertomuksessa esitys tilikauden tuloksen käsittelystä.
Jos kunnan taseessa on kattamatonta alijäämää, toimintakertomuksessa on tehtävä selkoa talouden tasapainotuksen toteutumisesta tilikaudella sekä voimassa olevan taloussuunnitelman ja toimenpideohjelman riittävyydestä talouden tasapainottamiseksi.
Kunnan tilikauden tulos on 762368,25 euroa. Kunnanhallitus esittää tilikauden tuloksen käsittelystä seuraavaa:
1. Puretaan investointivarausta 220000,00 € ja lisätään poistoeroa 220000,00 €.
2. Puretaan kertynyttä poistoeroa suunnitelman mukaisesti 209515,40 €.
3. Tehdään tilikauden tuloksesta 500000,00 € investointivaraus.
2. Siirretään toteutunut tilikauden ylijäämä 471883,65 € taseen yli-/alijäämän tilille.
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
34
8 Talousarvion toteutuminen
8.1 Käyttötalouden ja tavoitteiden toteutuminen
Koko kunnan yleiset toiminnalliset tavoitteet
Tavoite
Elinkeinorakenteen monipuolistaminen.
Toteutuminen
Uuden liiketontin etsiminen yhteistyössä Osuuskauppa
Arinalle ja siten uusien mahdollisuuksien luominen uusille yritystiloille ja yrityksille.
Laadukkaiden peruspalvelujen tarjoaminen.
Keskeiset peruspalvelut pystyttiin turvaamaan paremmin,
esimerkiksi lääkäripalvelut paranivat vuoden 2014 aikana.
Kattavan asunto- ja tonttitarjonnan tarjoaminen.
Vuoden aikana aloitettiin kahden uuden rivitalon rakentaminen Rantakujalle, 10 asuntoa yhteensä.
Tonttitarjontaa lisättiin kaavoittamalla uusia tontteja keskustaajamaan sekä Seurantien ja Periojan tien varteen.
Monipuolisten harrastusmahdollisuuksien tarjoaminen
Liikuntaharrastusten tarjonta säilyi hyvänä. Samoin kansalaisopiston tarjoamat harrastusmahdollisuudet pysyivät
ennallaan. Vuoden 2014 aikana 4-H yhdistys lopetti toimintansa, joka heikensi harrastusmahdollisuuksia.
Vaihtoehtojen tarjoaminen nuorille.
Koulukeskuksen alueelle rakennettiin monitoimikenttä.
Lisäksi kuntaan palkattiin etsivä nuorisotyöntekijä avustamaan nuoria erilaisissa tulevaisuuden suunnitteluun
liittyvissä asioissa.
Kuntakuvan kehittäminen.
Logokilpailun järjestäminen, Kasvu-ryhmä ideoinut kunnan kehittämistä ja kunnan osallistuminen eri tilaisuuksiin.
Tuotetaan laadukkaita ja kustannustehokkaita kuntapalveluja osaavan, sitoutuneen ja hyvinvoivan henkilöstön
avulla.
Henkilöstölle kertyi 182 koulutuspäivää. Kunnan vakinaisesta henkilöstöstä irtisanoutui vuoden 2014 aikana yksi
työntekijä. Työterveyshuollon kustannukset kasvoivat
vuoteen 2013 verrattuna 1975,58 €.
Kunnan tulorahoitus riittää kaikkien palvelujen järjestämiseen ja osittain myös investointien rahoittamiseen.
Tulorahoitus riitti palvelujen järjestämiseen ja osittain
myös investointien rahoittamiseen. Lisäksi investointeja
rahoitettiin lyhytaikaisella rahoituksella.
Toimielin
Vastuuyksikkö
Keskusvaalilautakunta
100 Keskusvaalilautakunta
Tilivelvolliset
Keskusvaalilautakunta
Toiminta-ajatus
Keskusvaalilautakunta järjestää kunnassa vaalilain mukaiset vaalit.
Toiminnalliset tavoitteet
Tavoite
Europarlamenttivaalien järjestäminen.
Toteutuminen
Europarlamenttivaalit toimitettiin 25.5.2014. Vaalien
äänestysprosentti oli 36,5 %,
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
35
10 Keskusvaalilautakunta
100 Vaalit
Talous
Talousarvio Talousarvio
muutokset
Toimintatulot
Toimintamenot
Toimintakate
Tilikauden tulos
2400
3300
900
900
Talousarvio Toteutuma Poikkeama
muutosten
jälkeen
2400
2400,00
0,00
3300
2428,62
-871,38
900
28,62
-871,38
900
28,62
-871,38
€/asukas Ta 1580 Tot 1563
1
Tot %
100,00
73,59
3,18
3,18
0,02
0,02
Poikkeama
Vaalien järjestämisestä aiheutuneet matkakustannukset alittuivat, koska kotiäänestykseen ei ollut osallistujia.
Toimielin
Vastuuyksikkö
Tarkastuslautakunta
120 Tilintarkastus
Tarkastuslautakunnan tehtävät on määritelty kuntalain 71 §:ssä ja 75 §:ssä ja hallintosäännön 12 luvun 59 §:ssä.
Valtuuston asettamien toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta lautakunta antaa arviointikertomuksen.
Arviointikertomuksessa lautakunta esittää kannanottonsa tilintarkastuskertomukseen ja tekee esityksen tilinpäätöksen
käsittelystä valtuustossa.
Lautakunnan systemaattisen arviointityön perustana on arviointisuunnitelma, joka on yhteensopiva tilintarkastussuunnitelman kanssa. Arvioinnin kohteena vuonna 2014 olivat lähinnä kuntakonserni, kunnan investoinnit ja kuntayhteistyö sekä
perusturvalautakunnan toiminta.
Kunnanjohtaja ja talous- ja henkilöstöjohtaja ovat kertoneet lautakunnalle talouden kehityksestä ja talousarvion toteutumisesta. Vuoden 2013 tilinpäätöstä ovat esitelleet kunnanjohtaja, henkilöstö- ja talousjohtaja sekä kunnanhallituksen puheenjohtaja, 1. varapuheenjohtaja ja 2. varapuheenjohtaja.
Perusturvalautakunnan alaisia toimintoja, lähinnä sosiaalipalveluita ovat esitelleet sosiaalijohtaja, perusturvalautakunnan
puheenjohtaja ja palveluvastaavat omilta vastuualueiltaan. Perusterveydenhuollon, erikoissairaanhoidon ja ympäristöterveydenhuollon palveluita ovat esitelleet Sosiaali- ja terveyspiiri Helmen vs. perusturvajohtaja ja ylilääkäri sekä Ympäristöpalvelut Helmen ympäristöpalvelupäällikkö.
Vuosina 2012 – 2014 toiminutta matkailuhanketta esitteli lautakunnalle hankkeen projektipäällikkö.
Vuokra-asuntojen tilannetta on esitellyt lautakunnalle toimitusjohtaja/isännöitsijä.
Tarkastuslautakunta on pitänyt kuusi kokousta vuoden 2014 aikana.
12 Tarkastuslautakunta
120 Tilintarkastus
Talous
Toimintatulot
Toimintamenot
Toimintakate
Tilikauden tulos
Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama
muutokset
muutosten
jälkeen
14240
14240
10249,00
-3991,00
15240
15240
10962,09
-4277,91
1000
1000
713,09
-286,91
1000
1000
713,09
-286,91
€/asukas Ta 2014/1580 Tot 1563
Poikkeama
-
1
0,46
Tot %
71,97
71,93
71,31
71,31
46,00
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
Toimielin
Vastuuyksikkö
36
Kunnanhallitus
130 Yleinen hallinto
Tilivelvolliset
Kunnanhallitus
Kunnanjohtaja
Henkilöstö- ja talousjohtaja
Toiminta-ajatus
Kunnanhallitus:
Kunnanhallitus vastaa kunnan hallinnosta ja taloudenhoidosta sekä valtuuston päätösten valmistelusta, täytäntöönpanosta
ja laillisuuden valvonnasta. Kunnanhallitus valvoo kunnan etua, edustaa kuntaa ja käyttää kunnan puhevaltaa. Kunnanhallitus antaa konserniohjeen mukaisesti ohjeita kunnan eri yhteisöjen, laitosten ja säätiöiden hallintoelimissä edustaville
henkilöille kunnan kannan ottamisesta käsiteltäviin asioihin.
Kunnanhallituksen tehtävänä on valtuuston asettamien tavoitteiden mukaan johtaa ja valvoa kunnan hallintoa sekä vastata
kunnallistaloudellisten ja muiden yleisten toimintaedellytysten säilymisestä. Kunnanhallitus huolehtii myös elinkeinotoimen kehittämisestä kunnassa. Kunnanhallitus järjestää maaseutuhallinnon yhteistoiminta-alueelle tarvittavat toimitilat.
Hallinto-osasto:
Hallinto-osaston tehtävänä on hoitaa kunnanvaltuuston, kunnanhallituksen, keskusvaalilautakunnan, yhteistoimintaryhmän ja tilapäisten toimielinten suunnittelu-, valmistelu- ja täytäntöönpanotehtävät. Tehtävänä on tarjota kunnan sisäiselle
organisaatiolle talous-, henkilöstöhallinnon-, tietotekniikan- ja toimistopalveluja. Hallinto-osasto tarjoaa yhteispalveluja
kuntalaisille.
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
Toiminnalliset tavoitteet
Tavoite
Kunnanhallitus:
Kuntastrategian mukainen työskentely.
37
Toteutuminen
Kuntastrategia on huomioitu toiminnassa ja talousarvion laadinnassa.
Hallinto-osaston palvelujen säilyttäminen nykyisellä
tasolla.
Hallinto-osaston palvelut säilyneet entisellään.
Kuntakuvan kehittäminen.
Kasvu-ryhmä on jatkanut toimintaansa, kunnan logosta
järjestetty suunnittelukilpailu ja osallistuttu rakennuttaja
messuille.
Asiakaspalvelu 2014 –hankkeen valmistelu.
Pyhännän kunta ei kuulunut asiakaspalvelu 2014hankkeessa pilotoiviin kuntiin.
Kuntauudistuksen vaatimien toimenpiteiden toteuttaminen.
Kunnanhallitus on antanut lausunnot kunta- ja palvelurakenneuudistuksesta, sosiaali- ja terveydenhuollon
järjestämislaista ja valtionvarainministeriön kuntalakiuudistuksesta.
Henkilöstöhallinto:
Henkilöstöstrategian ja kuntastrategian mukainen toiminta
Toimittu henkilöstöstrategiassa asetettujen tavoitteiden
mukaisesti.
Työn haittojen ja vaarojen selvityksen ja arvioinnin
toteuttaminen ja seuranta.
Toimittu suunnitelman mukaisesti.
Työpaikkakohtaisten selvitysten tekeminen työsuojelussa.
Työpaikkakohtainen selvitys tehtiin kunnantalolla.
1.askel hyvinvointijaksoille osallistumisen mahdollistaminen enintään 7 osallistujalle.
Seitsemällä kunnan työntekijällä mahdollisuus osallistua aikuisten 1.askel hyvinvointijaksolle. Jaksoille ei
osallistunut yhtään työntekijää.
Riittävien työterveyshuoltopalvelujen turvaaminen
omassa kunnassa, ja täysimääräisen Kelan tuen saaminen ennaltaehkäisevään työterveyshuoltoon.
Työterveyshuoltopalvelut ostettiin Jokilaaksojen Työterveys Oy:ltä. Ennaltaehkäisevän työterveyshuollon
kustannuksista saadaan täysimääräinen 60 % korvaus
Kelalta.
Henkilöstön kannustaminen omaehtoiseen kunnon kohottamiseen
Henkilöstöllä mahdollisuus kuntosalin käyttöön ja ilmaisiin uimahallilippuihin. Lisäksi henkilöstölle järjestettiin kuntokampanja johon osallistui 28 työntekijää.
Osastokohtaiset tapahtumat henkilöstölle
Osastoilla henkilöstömäärään suhteutettu määräraha
osastokohtaisten tapahtumien järjestämiseen.
Uimahallilippujen tarjoaminen henkilöstölle.
Henkilöstölle on varattu uimahallilippuja Haapaveden
uimahallista.
Virkasuhteet, joihin ei sisälly julkisen vallan käyttämistä
muutetaan työsuhteiksi.
Valmistelut aloitettu ja toimintaa jatketaan vuonna
2015.
Savuton kunta ohjeiden noudattaminen.
Ei ole toteutunut.
Ostopalvelusopimukset
Maaseutuhallinnonpalveluiden ostaminen yhteistoiminta-alueelta
Kuntatiedotteen jakelusopimus
Jokilaaksojen Työterveys Oy, työterveyshuoltosopimus
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
38
13 Kunnanhallitus
130Yleinen hallinto
Talous
Toimintatulot
Toimintamenot
Toimintakate
Suunnitelmapoistot
Tilikauden tulos
Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama
muutokset
muutosten
jälkeen
272680
272680 264892,68
-7787,32
636339
636339 572690,91 -63648,09
363659
363659 307798,23 -55860,77
2670
2670
4463,15
1793,15
366329 312261,38 -54067,62
366329
€/asukas Ta 1580 Tot 1563
232
Pysyvien vastaavien hyödykkeet
Arvo 1.1.
Lisäys
Poistot
Arvo 31.12.
199,78
Tot %
97,14
90,00
84,64
167,16
85,24
86,11
5116,88
64565,72
-4463,15
65219,45
Poikkeama
-
Toimielin
Vastuuyksikkö
Kunnanhallitus
150 Muut palvelut
Tilivelvolliset
Kunnanhallitus
Kunnanjohtaja
Henkilöstö- ja talousjohtaja
Toiminta-ajatus
Muihin palveluihin kuuluvat velkaneuvonta, tukityöllistäminen, nuorten työllistäminen ja asiointiliikenne. Talous- ja
velkaneuvonta ostetaan Ylivieskan kaupungilta. Tukityöllistämistä järjestetään lähinnä pitkäaikaistyöttömien ja syrjäytymisuhan alla olevien työllistämiseksi. Nuoria, koululaisia ja opiskelijoita työllistetään työelämään tutustuttamiseksi. Asiointiliikennettä järjestetään yleisen linja-autoliikenteen puuttuessa sivukyliltä kunnan keskustaan.
Toiminnalliset tavoitteet
Tavoite
Tukityöllistämisen tavoitteena on 10 henkilön työllistäminen enintään 12 kuukaudeksi.
Toteutuminen
Tukityöllistämisjaksoja kertyi 15 kappaletta. Yksi jaksoista alkoi 2013 vuoden aikana.
Kelalle maksettavan työmarkkinatuen kuntakohtaisen
osuuden pitäminen vuosien 2010-2013 tasolla.
Työmarkkinatuen kuntakohtainen osuus oli 16752,56 €.
Kuntakohtainen osuus nousi vuosiin 2010-2013 verrattuna 10631,58 euroa.
Kahden viikon kesätyön järjestäminen 30 koululaiselle
tai opiskelijalle kunnan, yritysten tai yhdistysten avulla.
Kesällä 2014 työllistettiin yhteensä 22 nuorta.
Nuorisotakuun mukainen toiminta.
Kuntaan palkattiin etsivä nuorisotyöntekijä.
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
150 Muut Palvelut
Talous
Toimintatulot
Toimintamenot
Toimintakate
Tilikauden tulos
39
Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama
muutokset muutosten
jälkeen
66300
66300
56433,42
-9866,58
140361
140361 115930,21 -24430,79
74061
74061
59496,79 -14564,21
74061
74061
59496,79 -14564,21
€/asukas Ta 1580 Tot 1563
47
38,07
Tot %
85,12
82,59
80,33
80,33
81,64
Poikkeama
-
Toimielin
Vastuuyksikkö
Kunnanhallitus
160 Elinkeinoelämän edistäminen
Tilivelvolliset
Kunnanjohtaja
Toiminnalliset tavoitteet
Tavoitteet
Toimivien ja taloudellisten ratkaisujen etsiminen kunnan
ja yritysten yhteistyöllä tontti-, toimitila- ja muissa asioissa.
Toteutuminen
Vuoden aikana tehtiin yhteistyötä niin teollisuusyritysten
kuin palveluyritysten kanssa toimitila- ja tonttiasioissa.
Kunnan maksuosuudella osallistuminen Pyhännällä
viriäviin Leader+ hankkeisiin.
Uuden Leader-ohjelmakauden haku käynnistyy vasta
vuoden 2015 alkupuolella, joten kaikki Leader-hankkeet
jäivät toteutumatta.
Pyhännällä toimivien kauppaliikkeiden ja uusien palveluyritysten toimitilatarpeiden selvittäminen ja huomioon
ottaminen kaavoituksessa.
Osuuskauppa Arinan kanssa käytiin neuvotteluja toimitilatarpeiden toteuttamiseksi.
Uusien palveluyritysten saaminen kuntaan.
Uusia palveluyrityksiä ei saatu kuntaan.
Kunnan elinkeinostrategian laatiminen.
Kunnan elinkeinostrategiaa ei laadittu, koska uusiutuvassa kuntalaissa luovutaan alakohtaisista strategioista.
Matkailusta Nostetta hankkeen jatkaminen toimintasuunnitelman mukaisesti.
Matkailusta Nostetta-hanke jatkui suunnitelman mukaisesti vuoden 2014 loppuun.
Osallistutaan Haapaveden –Siikalatvan seudun kuntayhtymän ja muiden toimijoiden kanssa uusiin projekteihin,
jotka edistävät uusien työpaikkojen saamista kuntaan.
Kunta tehnyt yhteistyötä Haapaveden-Siikalatvan seutukunnan ja eri yritysten kanssa mm. Leiviskänkankaan
teollisuusalueen infrastruktuurin rakentamisen suunnittelussa ja tukirahoituksen hakemisessa.
Määrälliset tavoitteet:
Työttömyysaste (Ely-keskus) alle 9 %
Uudet yritykset 3 kpl
Uudet projektit/Leader-hankkeet 2 kpl
12,1 %
7 kpl
0 kpl
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
40
160 Elinkeinoelämän edistäminen
Talous
Talousarvio Talousarvio
muutokset
Toimintamenot
Toimintakate
Tilikauden tulos
67062
67062
67062
Talousarvio Toteutuma Poikkeama
muutosten
jälkeen
67062
53470,52 -13591,48
67062
53470,52 -13591,48
67062
53470,52 -13591,48
€/asukas Ta 1580 Tot 1563
42
34
Tot %
79,73
79,73
79,73
80,95
Poikkeama
Vuosi 2014 oli EU-ohjelmakauden 2014-2020 ensimmäinen vuosi. Vuoden 2014 aikana ei saatu uusia rahoituspäätöksiä.
Toimielin
Vastuuyksikkö
Kunnanhallitus
200 Maaseudun kehittäminen
Tilivelvolliset
Kunnanhallitus
Kunnanjohtaja
Toiminta-ajatus
Maaseutuhallinnon yhteistoiminta-alueen tehtävänä on huolehtia maaseutuelinkeinoviranomaistehtävistä säädettyjen lakien, asetusten ja määräysten mukaisesti Haapaveden kaupungissa sekä Pyhännän, Siikalatvan ja Vaalan kunnissa.
Maaseutuhallinnon yhteistoiminta-alue vastaa omalta osaltaan maaseudun ja maaseutuelinkeinojen kehittämisestä toiminta-alueellaan. Yhteistoiminta-alueen palveluksessa oleva maaseutuasiamies käy keskimäärin yhden päivän viikossa Pyhännällä, jolloin palvelu tuotetaan lähipalveluna sopimuksen mukaisesti. Pyhännän kunta järjestää toimintaa varten toimitilat. Kunta tukee maatalousyrittäjiä tuetussa maksullisessa lomittaja-avussa ja osallistuu eläinlääkärien akuuttien viikonloppukäyntien kustannuksiin omavastuuosuuden ylittävältä osuudelta.
Toiminnalliset tavoitteet
Tavoite
Tarjotaan maaseutuhallinnon palvelut ajallisesti ja alueellisesti joustavasti ja tarkoituksenmukaisesti koko
Siikalatvan yhteistoiminta-alueen kuntien alueella.
Toteutuminen
Palvelut on kyetty tarjoamaan joustavasti ja tarkoituksen mukaisesti koko yhteistoiminta-alueella. Poikkeuksen tästä muodostaa sähköinen tukihaku, jossa oli varsin suuria ongelmia vuoden 2014 tukihaussa. Ongelmat
eivät kuitenkaan olleet yhteistoiminta-alueesta johtuvia
tai sen ratkaistavissa olevia.
Kehitetään maaseututoimen henkilöstön sekä sopimuskuntien jatkuvaa yhteistyötä ja yhteydenpitoa sekä joustavaa henkilöstön käyttöä luotettavan, tasapuolisen ja
laadukkaan viranomais- ja palvelutoiminnan takaamiseksi koko kunnan alueella.
Tavoite on toteutunut tasapuolisen ja laadukkaan viranomais- ja palvelutoiminnan osalta, mutta ohjelmakauden vaihtumiseen valmistautumisesta johtuen on yhteistyön kehittäminen jouduttu jättämään tavoiteltua pienempää rooliin.
Toteutetaan Siikalatvan maaseutuhallinnon yhteistoiminta-alueen organisointi muuttuneessa tilanteessa joustavasti ja taloudellisesti.
Tavoite on osin jäänyt toteutumatta, koska uuden ohjelmakauden alkamista lykättiin vuoteen 2015. Palvelut
on kyetty tuottamaan myönnetyn talousarvion puitteissa.
Maksetaan viljelijätuet kahden viikon sisällä maksuluvan avautumisesta.
Viljelijätuet on kyetty maksamaan pääsääntöisesti noin
10 päivän sisällä maksuluvan avautumisesta.
Kehitetään alueella yleisesti maaseutua ja maaseutuelinkeinoja.
Maaseudun yleinen kehittäminen on ollut hieman hiljaista ohjelmakauden viivästymisen aiheuttaman kehittämisrahoitukseen tulleen tauon vuoksi. Vanhan kauden
onnistumisten arvioinnissa ja uuden kauden suunnittelussa on pyritty olemaan vahvasti mukana ja tukena,
resurssit huomioiden.
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
41
200 Maaseudun kehittäminen
Talous
Talousarvio Talousarvio
muutokset
Toimintamenot
Toimintakate
Tilikauden tulos
34153
34153
34153
€/asukas Ta 1580 Tot 1563
€/maatila Ta 45 Tot 45
Talousarvio Toteutuma Poikkeama
muutosten
jälkeen
34153
23907,72 -10245,28
34153
23907,72 -10245,28
34153
23907,72 -10245,28
22
759
Tot %
70,00
70,00
70,00
15
531
68,18
69,96
Poikkeama
13 Kunnanhallitus yhteensä
Talous
Talousarvio Talousarvio
muutokset
Toimintatulot
Toimintamenot
Toimintakate
Suunnitelmapoistot
Tilikauden tulos
338980
877915
538935
2670
541605
€/asukas Ta 1580 Tot 1563
Talousarvio Toteutuma Poikkeama
muutosten
jälkeen
338980 321326,10 -17653,90
877915 765999,36 -111915,64
538935 444673,26 -94261,74
2670
4463,15
1793,15
541605 449136,41 -92468,59
343
Pysyvien vastaavien hyödykkeet
Arvo 1.1.
Lisäykset
Poistot
Arvo 31.12.
Toimielin:
Vastuuyksikkö:
Tot %
94,79
87,25
82,51
167,16
82,93
287
83,97
5116,88
64565,72
-4463,15
65219,45
Perusturvalautakunta
300 Hallinto ja sosiaalitoimisto
(Perusturvalautakunnan hallinto, sosiaalitoimisto, projektit)
Tilivelvolliset
Sosiaalijohtaja
Toiminta-ajatus
Toteuttaa kuntalaisten sosiaali- ja terveydenhuollon suunnittelua, ohjausta ja valvontaa sosiaali- ja terveysministeriön ja
kunnan antamien määräysten ja laatusuositusten mukaisesti.
Toiminnalliset tavoitteet
Tavoite
Lakisääteisten sosiaalipalveluiden laadullinen
turvaaminen tiivistämällä eri hallinnonalojen ja
toimijoiden välistä yhteistyötä ja hyvinvointivastuuta
kaikessa päätöksenteossa sekä sosiaalipalveluiden
saanti kuntalaisille pääosin lähipalveluna.
Toteutuminen
Sosiaalipalveluiden laadullista arviointia ei ole tehty
vuonna 2014.
Hyvinvointivastuuta ja eri hallinnonalaista yhteistyötä
tehdään Terve Pyhäntä -työryhmätyöskentelyn avulla,
kunnan johtoryhmässä, lasten ja nuorten
hyvinvointityöryhmässä sekä työllisyystiimissä.
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
42
30 Perusturvalautakunta
300 Hallinto ja sosiaalitoimisto
Talous
Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama
muutokset
muutosten
jälkeen
Toimintamenot
154338
154338 151343,80
-2994,20
Toimintakate
154338
154338 151343,80
-2994,20
Tilikauden tulos
154338
154338 151343,80
-2994,20
€/asukas Ta 1580 Tot 1563
98
97
Tot %
98,06
98,06
98,06
98,98
Tunnusluvut
Lautakunnan kokouksia 9, tot. 8.
Poikkeama
-
Toimielin:
Vastuuyksikkö:
Perusturvalautakunta
320 Lasten ja nuorten tukitoimet
(Perhekodit, lastensuojelun sijaisperhehoito, kasvatus- ja perheneuvonta, lastensuojelun tukitoimet, lasten sosiaalinen lomatoiminta, ensi- ja turvakodit, ottolapsineuvonta, lastenvalvojan tehtävät, lasten ja nuorten sosiaalityö)
Tilivelvolliset
Sosiaalijohtaja
Toiminta-ajatus
Toteuttaa ja edistää lasten, nuorten ja lapsiperheiden hyvinvointia sekä ennaltaehkäistä lasten, nuorten ja lapsiperheiden
ongelmia. Myös lapsi- ja nuorisonäkökulman esiin tuominen kunnan eri toimialojen suunnitteluun, poliittiseen
päätöksentekoon sekä kuntalaiskeskusteluun.
Toiminnalliset tavoitteet
Tavoite
Lasten ja nuorten palveluiden tavoitteena
yhteisöllisyyden tukeminen yksilöllisiä tarpeita
kunnioittaen ja ennaltaehkäisevää työotetta käyttäen.
Perheiden ja nuorten palvelut muodostavat
kokonaisuuden ja ovat joustavasti saatavilla.
Toteutuminen
Lasten ja nuorten palveluita on pystytty tuottamaan
yksilöllisesti sosiaaliohjaaja-koulukuraattorin
vastaanotolla. Tukiperheiden ja tukihenkilötyön avulla on
voitu panostaa lastensuojelun ennaltaehkäisevään työhön
lasten ja nuorten kohdalla. Perhetyötä on pystytty
tarjoamaan suurimmalle osalle sitä tarvitseville.
Lasten ja nuorten palveluissa tehdään yhteistyötä eri
hallintokuntien ja organisaatioiden kesken, mutta
organisaatiorajat ovat olleet haaste lapsiperhepalveluiden
kokonaisuudessa.
Lasten Kaste -hankkeen sekä Lapset Puheeksi -mallin
kehittäminen/ kouluttautuminen alkanut syksyllä 2014.
320 Lasten ja nuorten tukitoimet
Talous
Talousarvio Talousarvio
muutokset
Tot%
Toimintatulot
Toimintamenot
Toimintakate
Tilikauden tulos
105,63
88,49
87,80
87,80
€/asukas Ta 1580 Tot 1563
3950
108592
104642
104642
66
Talousarvio Toteutuma Poikkeama
muutosten
jälkeen
3950
4172,29
222,29
-5730
102862
91018,84 -11843,16
-5730
98912
86846,55 -12065,45
-5730
98912
86846,55 -12065,45
63
56
88,89
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
43
Tunnusluvut
Perheneuvolakäynnit ja asiakasmäärä /vuosi 71, Tot. 84
Avohuollon tukitoimien piirissä olevat lapset /vuosi 7, Tot. 8
Lastensuojeluilmoitukset /vuosi 15, Tot. 16
Perhetyön piirissä olevat asiakasperheet/vuosi 3, Tot. 5
Lapsiperheiden kotipalvelun piirissä olevat kotitaloudet 4, Tot. 2
Poikkeama
Lastensuojeluilmoitusten perusteella keskeisenä huolena on lapsen kasvuympäristö ja vanhempien jaksaminen.
Lastensuojelun avohuollon tukitoimissa on ollut tuettavia perheitä enemmän. Tukiperhehoitopäivät olivat kuitenkin
talousarviota arvioitua pienemmät, jonka vuoksi kulukorvaus ja perhehoidon palkkiomenot jäivät budjetoitua
pienemmäksi.
Toimielin:
Vastuuyksikkö:
Perusturvalautakunta
330 Vanhusten laitospalvelut
(Palvelukeskus Nestori: laitoshoito), muut vanhusten hoitokodit)
Tilivelvolliset
Sosiaalijohtaja
Toiminta-ajatus
Pitkäaikaista laitoshoitoa annetaan henkilölle, jolle ei voida järjestää hänen tarvitsemaansa ympärivuorokautista hoitoa
kotona tai palveluasunossa. Siihen sisältyy hoidon lisäksi ravinto, lääkkeet, puhtaus, vaatetus sekä sosiaalista hyvinvointia
edistävät palvelut. Pitkäaikaislaitoshoitoa annetaan Palvelukeskus Nestorin kodinomaisessa ympäristössä ammattitaitoisen
henkilökunnan avulla.
Toiminnalliset tavoitteet
Tavoite
Pitkäaikaisen laitoshoidon tavoitteena on turvata asiakkaalle hyvä olo ja toimintakyky.
Toteutuminen
Laitoshoitoa (3 asiakaspaikkaa) on toteutettu hoito- ja
palvelusuunnitelmien mukaisesti.
330 Vanhusten laitospalvelut
Talous
Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama
muutokset muutosten
jälkeen
Toimintatulot
50000
50000
54293,45
4293,45
Toimintamenot
165701
165701 147159,71 -18541,29
Toimintakate
115701
115701
92866,26 -22834,74
Suunnitelmapoistot
5840
5840
5689,89
-150,11
121541
Tilikauden tulos
121541
98556,15 -22984,85
€/asukas Ta 1580 Tot 1563
€/laitoshoitopaikka Ta 3 Tot 3
€/laitoshoitopäivä Ta 1095 Tot 762
€/laitoshoitoateriat Ta 5050 Tot 5025
77
40514
111
6
Pysyvien vastaavien hyödykkeet
Arvo 1.1.
Poistot
Arvo 31.12.
Poikkeama
Kolme laitoshoitopaikkaa eivät olleet täytettynä koko toimintavuotta.
63
32852
129
5
167108,76
-5689,89
161418,87
Tot %
108,59
88,81
80,26
97,43
81,09
81,82
81,09
116,53
90,00
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
Toimielin:
Vastuuyksikkö:
44
Perusturvalautakunta
340 Kotihoito
(Kotihoito, tukipalvelut)
Tilivelvolliset
Sosiaalijohtaja
Toiminta-ajatus
Tuetaan ja autetaan kotihoidon avulla asiakasta, kun asiakas tarvitsee sairauden tai alentuneen toimintakyvyn vuoksi apua
kotiin selviytyäkseen arkipäivän askareista ja henkilökohtaisista toiminnoista kotonaan. Kotihoidon työntekijät seuraavat
myös asiakkaan vointia ja neuvovat palveluihin liittyvissä asioissa asiakkaita ja omaisia. Kotihoitoa voi saada tarvittaessa
päivittäin, iltaisin, öisin ja viikonloppuisin.
Toiminnalliset tavoitteet
Tavoite
Kotihoidon tavoitteena on turvata ihmisen arkielämää
elämänkaaren eri vaiheissa ja tilanteissa asiakaslähtöisyyttä kunnioittaen.
Toteutuminen
Kotihoidolla on pystytty vastaamaan asiakkaiden
muuttuneisiin palveluntarpeisiin 1-5 vrk:n sisällä
palvelutarpeen esille tulosta/muutoksesta. Palvelut
tuotetaan pohjautuen hoito- ja palvelusuunnitelmaan.
Kotihoidossa korostetaan ylläpitävää ja ennaltaehkäisevää toimintakykyä edistävää toimintaa.
Fysioterapeutin ohjausta kotihoidon henkilöstölle on
järjestetty osan kotihoidon asiakkaiden osalta.
Asiakkaan toimintakyvyn heikentyessä palveluntarvetta arvioidaan välittömästi.
SAS työryhmä on kokoontunut säännöllisesti ja asiakkaiden muuttuneisiin palveluntarpeisiin on pystytty reagoimaan nopealla aikavälillä. Kotihoidon henkilöstö on tehnyt asiakkaista toimintakyvyn arviointia, jonka pohjalta
palveluntarpeita on arvioitu tarvittaessa uudelleen.
340 Kotihoito
Talous
Toimintatulot
Toimintamenot
Toimintakate
Suunnitelmapoistot
Tilikauden tulos
€/asukas Ta 1580 Tot 1563
€/tukipalveluasiakas Ta 48 Tot 83
€/säännöll.kotih. asiakas Ta 40 Tot 39
Pysyvien vastaavien hyödykkeet
Arvo 1.1.
Poistot
Arvo 31.12.
Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot %
muutokset muutosten
jälkeen
73000
73000
70144,04
-2855,96 96,09
425765
-25000
450765 436945,63 -13819,37 96,93
352765
-25000
377765 366801,59 -10963,41 97,10
1500
1500
1499,94
-0,06 100,00
354265
-25000
379265 368301,53 -10963,47 97,11
224
7381
8692
240
4569
9229
236
4437
9098
98,33
97,11
98,58
4374,82
-1499,94
2874,88
Poikkeama
Kotihoidon talousarvioon varatuista vakinaisten palkoista on jäänyt käyttämättä 15322,00 €. Henkilöstö on kiertänyt
vanhustenhuollon eri tulosyksiköissä, ja vastaavat menot on kirjattu tulosalueelle 360. Muutosta ei ole huomioitu
talousarviossa.
Säännöllisen kotihoidon piirissä vuonna 2014 oli 39 asiakasta, joista yli 75- vuotiaita 28.
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
Toimielin:
Vastuuyksikkö:
45
Perusturvalautakunta
350 Vammaisten laitospalvelut ja suojatyö
(Kehitysvammalaitokset, työ- ja toimintakeskus, kehitysvammaisten ohjaus, avohuollon mielenterveystyö)
Tilivelvolliset
Sosiaalijohtaja
Palveluohjaaja
Toiminta-ajatus
Järjestetään kehitysvammaisille kuntalaisille vammaispolitiikan periaatteiden mukaisesti vammaisten henkilöiden
tarvitsemat palvelut. Palvelut järjestetään ensisijaisesti yleisten palveluiden turvin. Kun yleisten palvelujen apu ei riitä,
järjestetään erityispalveluja, kuten asumis-, apuväline-, kuljetus- ja tulkkauspalvelua.
Toiminnalliset tavoitteet
Tavoite
Kehitysvammahuollon asiakkaan toimivan arjen vahvistaminen.
Asiakaslähtöinen ja saumaton palveluprosessi toteutetaan yhteistyössä omaisten ja muiden yhteiskumppaneiden kanssa.
Toteutuminen
Palveluja on järjestetty asiakaslähtöisesti kunnan oman
henkilöstön ja ostopalvelusopimusten tuella.
Hoito- ja palvelusuunnitelmat on tarkistettu säännöllisesti.
Vanhempien ja omaishoitajien tukemiseen on panostettu
tänä vuonna päivätoiminnan ja ostopalvelusopimusten
avulla.
MUKEVA -projektin avulla asiakkaiden palveluntarpeita
kartoitettiin laajemmasti ja henkilökunta sai
täsmäkoulutusta. Projekti päättyi 31.12.2014.
Ostopalvelusopimus:
Pohjois-Pohjanmaan sairaanhoitopiirin kanssa kehitysvammaisten erityishuollon palveluista (tutkimukset ja neuvolatoiminta), kustannukset 9392 €, tot. 93,9 %.
Poikkeama
350 Vammaisten laitospalvelut
ja suojatyö
Talous
Toimintatulot
Toimintamenot
Toimintakate
Suunnitelmapoistot
Tilikauden tulos
€/asukas Ta 1580 Tot 1563
€/työtoim.pv Ta 1649 Tot 1556
€/työtoim.asiakas Ta 16 Tot 14
Talousarvio Talousarvio
muutokset
10280
208229
197949
8650
206599
131
56
5806
Talousarvio Toteutuma Poikkeama
muutosten
jälkeen
10280
16363,71
6083,71
730
208959 206950,45
-2008,55
730
198679 190586,74
-8092,26
8650
8635,17
-14,83
730
207329 199221,91
-8107,09
133
60
6155
Pysyvien vastaavien hyödykkeet
Arvo 1.1.
Poistot
Arvo 31.12.
Tunnusluvut
Kehitysvammahuollon asiakkaiden ostopalvelusopimukset /vuosi 4, Tot. 4
Poikkeama
-
127
63
7034
16550,71
-8635,17
7915,54
Tot %
159,18
99,04
95,93
99,83
96,09
95,49
105,98
114,29
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
46
Toimielin:
Vastuuyksikkö:
Perusturvalautakunta
360 Muut vanhusten ja vammaisten palvelut
(palvelutalo Hilma, muut vanhusten palveluasunnot, palvelukeskus Nestori:
palveluasuminen, nuorten vammaisten asumispalvelut, kehitysvammaisten
hoitokodit, päiväkeskustoiminta, vammaisetuudet, kuljetuspalvelut, omaishoidontuki, vanhusten ja vammaisten sosiaalityö)
Tilivelvolliset
Sosiaalijohtaja
Palveluohjaaja
Toiminta-ajatus
Ikäihmisten palvelut perustuvat palvelutarpeiden arviointiin ja kotihoitoa tuetaan kuntouttavan päivätoiminnan avulla ja
lyhytaikaisen palveluasumisen avulla. Palvelukeskuksessa tuotetaan yksilöllistä hoitoa kodinomaisessa ympäristössä
ammattitaitoisen henkilökunnan avulla. Palvelukeskuksessa on erikseen huomioitu dementiaoireisten ihmisten
erityistarpeet.
Toiminnalliset tavoitteet
Tavoite
Ikäihmisten hoito on asiakaslähtöistä, tavoitteellista,
säännöllisesti arvioitua ja toteutetaan hoito- ja palvelusuunnitelman ohjaamana.
360 Muut vanhusten ja
vammaisten palvelut
Talous
Toimintatulot
Toimintamenot
Toimintakate
Suunnitelmapoistot
Tilikauden tulos
Talousarvio Talousarvio Talousarvio
muutokset
muutosten
jälkeen
365650
365650
1458947
21000
1479947
1093297
21000
1114297
34400
34400
1127697
21000
1148697
€/asukas Ta 1580 Tot 1563
€/Nestori palv.as/asukas Ta 23 Tot 23
€/Nestori/palv.as/h.pv Ta 8395 Tot 8526
€/palv.as/ateria Ta 45450 Tot 45228
€/omaishoidon piirissä Ta 14 Tot 12
€/ostopalv.sopim (ei vanh.) Ta 5 Tot 8
€/palvelutalon II asukas Ta 6 Tot 6
Pysyvien vastaavien hyödykkeet
Arvo 1.1.
Lisäykset
Poistot
Arvo 31.12.
Poikkeama
-
Toteutuminen
Hoito- ja palvelusuunnitelma on uudistettu vuonna 2014
Palvelukeskus Nestorissa. Palvelutarpeen arviointia on
tehty omahoitajien toimesta Palvelukeskuksessa.
714
36427
91
2
4205
30000
1603
736
37644
94
2
3776
30000
1603
Toteutuma Poikkeama
Tot %
355048,83
1587079,00
1232030,17
34673,69
1266703,86
97,10
107,24
110,57
100,80
110,27
810
42044
106
1
4985
21316
1843
837118,49
6754,44
-34673,69
809199,24
-10601,17
107132,00
117733,17
273,69
118006,86
110,05
111,69
113,22
78,48
132,02
71,05
114,97
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
47
Toimielin:
Vastuuyksikkö:
Perusturvalautakunta
370 Päihdehuolto
(A-klinikka, Pav-asuintalo, hoitokodit, Pav-huoltolat ja katkaisuhoitoasemat)
Tilivelvolliset
Sosiaalijohtaja
Toiminta-ajatus
Järjestää kuntalaisille päihdehuollon palveluja sisällöltään sekä laajuudeltaan siinä määrin kuin kunnassa esiintyy tarvetta.
Toiminnalliset tavoitteet
Tavoite
Päihdehoito- ja kuntoutus ovat kuntalaisten saatavilla
tarpeen mukaan.
Toteutuminen
Päihdehoidon ja -kuntoutuksen tarve on ollut vähäistä.
Päihdepalveluissa huomioidaan yksilönä asiakas ja
hänen perheensä.
Palvelut on pystytty tuottamaan yksilöllisesti.
Päihdehoidon ja päihdehuollon palveluja toteutetaan
yhteistyössä moniammatillisesti osaajien kanssa.
Yhteistyö moniammatillisten osaajien kanssa, mm. Aklinikan ja mielenterveysneuvolan kanssa on toiminut
hyvin.
370 Päihdehuolto
Talous
Toimintatulot
Toimintamenot
Toimintakate
Suunnitelmapoistot
Tilikauden tulos
Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama
muutokset
muutosten
jälkeen
8070
8070
6051,60
-2018,40
16457
16457
10039,33
-6417,67
8387
8387
3987,73
-4399,27
1410
1410
1410,18
0,18
9797
9797
5397,91
-4399,09
€/asukas Ta 1580 Tot 1563
6
Pysyvien vastaavien hyödykkeet
Arvo 1.1.
Poistot
Arvo 31.12.
3
Tot %
74,99
61,00
47,55
100,01
55,10
50,00
5640,72
-1410,18
4230,54
Tunnusluvut
PAV- talo asukkaita/vuosi 4, Tot. 3
A-klinikka, asiakkaita/vuosi 5, Tot. 5
A-klinikka suoritteita/vuosi 30, Tot. 29
Poikkeama
Päihdehoitoon tai -kuntoutukseen ei ole ollut päihdehuollon asiakkailla tarvetta.
Pav-asuntolassa on 3 asuntoa asuttavassa kunnossa.
Toimielin:
Vastuuyksikkö:
Perusturvalautakunta
380 Terveyden- ja sairaanhoito
(muut terveysasemat, terveysasema, Sosiaali- ja terveyspiiri Helmi, Oulun yliopistollinen sairaala, Oulaskangas, psykiatrinen hoito, muut sairaalat)
Tilivelvolliset
Sosiaalijohtaja
Toiminta-ajatus
Tuetaan kuntalaisten tarpeita vastaavia terveyden- ja sairaanhoidon palveluita. Perusterveydenhuollon palvelut järjestetään
seutukunnallisesti Haapaveden kaupungin tuottamana. Erikoissairaanhoidon palvelut tuottaa Pohjois-Pohjanmaan sairaanhoitopiiri. Palveluita täydennetään ostopalveluilla.
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
48
Toiminnalliset tavoitteet
Tavoite
Kuntalaisilla on oikeus käyttää minkä tahansa terveysaseman palvelua.
Toteutuminen
Kuntalaiset ovat käyttäneet terveysasemia tarpeen
mukaan.
Haapaveden kaupunki tuottaa virka-ajan lääkäripäivystyksen ostopalveluna Haapaveden ja Pulkkilan
terveysasemilla.
Alkuvuodesta helmi-toukokuussa päivystys toimi
Pulkkilan vastaanoton muutostöiden vuoksi Haapaveden
ja Rantsilan terveysasemilla. Kesäkuusta lähtien päivystys
on toiminut Haapavedellä ja Pulkkilassa.
Virka-ajan ulkopuolinen päivystys ostetaan Oulun
seudun yhteispäivystyksestä (PPSHP).
Toteutunut suunnitellusti.
E-Kanta-arkisto otetaan käyttöön vuoden 2014 aikana.
Sosiaali- ja terveyspiiri Helmi liittyi E-Kanta-arkistoon
toukokuussa.
Vastaanottojen toiminnan kehittämistyöryhmä aloittaa
toimintansa kehittäen lääkärien ja sairaanhoitajien
työnkuvaa ja tehtävien kehittämistä..
Sosiaali- ja terveyspiiri Helmi on mukana Hyvä Polku hankkeessa, jota PPSHP:n perusterveydenhuollon
yksikkö organisoi. Hankkeen avulla koulutetaan
vastaanottojen henkilökuntaa yhdessä tekemään
vastaanottojen kehittämistyötä.
380 Terveyden- ja sairaanhoito
Talous
Talousarvio Talousarvio Talousarvio
muutokset muutosten
jälkeen
Toimintatulot
48000
48000
Toimintamenot
3204818
-57000
3147818
Toimintakate
3156818
-57000
3099818
Suunnitelmapoistot
15760
15760
Tilikauden tulos
3172578
-57000
3115578
€/asukas Ta 1580 Tot 1563
€/asukas perusterv.hoito Ta 1580 Tot 1563
€/asukas erikoisterv.h Ta 1580 Tot 1545
Pysyvien vastaavien hyödykkeet
Arvo 1.1.
Poistot
Arvo 31.12.
2008
969
1039
1972
969
1003
Toteutuma Poikkeama
Tot %
48776,00
776,00
2912818,20 -234999,80
2864042,20 -235775,80
15761,38
1,38
2879803,58 -235774,42
101,62
92,53
92,39
100,01
92,43
1842
901
941
93,41
92,99
93,89
83264,87
-15761,38
67503,49
Poikkeama
-
Toimielin:
Vastuuyksikkö:
Perusturvalautakunta
390 Muu ja sosiaali- ja terveystoimi
(perus- ja tarveharkintainen ja ehkäisevä toimeentulotuki, kuntouttava työtoiminta, veteraanikuntoutus, muu veteraanitoiminta, sosiaaliasiamiestoiminta, sosiaalityö ja muu sosiaalitoimi, mielenterveysasiakkaiden asumispalvelut)
Tilivelvolliset
Sosiaalijohtaja
Toiminta-ajatus
Ohjataan ja neuvotaan asiakkaita sosiaalihuollon ammatillisen henkilöstön avulla, selvitetään asiakkaiden kanssa heidän
ongelmiaan sekä järjestetään yhteistyöverkostojen avulla erilaisia tukitoimia, joiden avulla ylläpidetään ja edistetään asiakkaiden ja perheen turvallisuutta ja suoriutumista.
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
49
Toiminnalliset tavoitteet
Tavoite
Sosiaalityön tavoitteellisuus ja suunnitelmallisuus
asiakastyössä.
Toteutuminen
Toimeentulotukiasiakkaiden sosiaalityö toteutettu matalankynnyksen periaatteella.
Työmarkkinatuen kuntaosuuden saajien määrä on kasvanut.
390 Muu sosiaali- ja terveystoimi
Talous
Talousarvio
Toimintatulot
Toimintamenot
Toimintakate
Tilikauden tulos
23500
119991
96491
96491
Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama
muutokset muutosten
jälkeen
23500
16394,74
-7105,26
16000
135991 129386,87
-6604,13
16000
112491 112992,13
501,13
16000
112491 112992,13
501,13
€/asukas Ta 2014/1580 Tot 1563
71
72
Tot %
69,76
95,14
100,45
100,45
101,41
Tunnusluvut
Toimeentulotuen hakijaa /vuosi 45, Tot. 33
Mielenterveyskuntoutujien ostopalvelusopimukset 4, Tot. 4
Työmarkkinatuen kuntaosuuden saajat, hlö/vuosi 5, Tot. 9
kuntouttavan työtoiminnan asiakkaat /vuosi 2, Tot. 3
Poikkeama
Ehkäisevän ja täydentävän toimeentulotuen tarve lisääntynyt.
30 Perusturvalautakunta yhteensä
Talous
Talousarvio Talousarvio Talousarvio
muutokset muutosten
jälkeen
Toimintatulot
582450
582450
Toimintamenot
5862838
5862838
Toimintakate
5280388
5280388
Suunnitelmapoistot
67560
67560
Tilikauden tulos
5347948
5347948
€/asukas Ta 1580 Tot 1563
3385
Pysyvien vastaavien hyödykkeet
Arvo 1.1.
Lisäykset
Poistot
Arvo 31.12.
Toimielin
Vastuuyksikkö
Toteutuma Poikkeama
Tot %
571244,66 -11205,34
5672741,83 -190096,17
5101497,17 -178890,83
67670,25
110,25
5169167,42 -178780,58
98,08
96,76
96,61
100,16
96,66
3307
1114058,37
6754,44
-67670,25
1053142,56
Sivistyslautakunta
400 Hallinto ja koulutoimisto
Tilivelvolliset
Sivistyslautakunta
Sivistysjohtaja
Toiminta-ajatus
Päivähoito-, varhaiskasvatus-, opetus-, kirjasto-, kulttuuri- ja vapaa-ajan palveluiden hallinnoiminen.
Toiminnalliset tavoitteet
Tavoite
Yhtenäisten ja taloudellisten toimintamahdollisuuksien
luominen sivistysosaston tulosalueelle.
Toteutuminen
Yhtenäiset toimintamahdollisuudet ovat käytössä.
Lakisääteiset palvelut on pystytty järjestämään.
Turvata kuntalaisille lakisääteisten palveluiden saanti
sivistysoaston tarjoamissa palveluissa.
97,70
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
50
40 Sivistyslautakunta
400 Hallinto ja sivistystoimisto
Talous
Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama
muutokset
muutosten
jälkeen
Toimintamenot
45052
45052
40314,26
-4737,74
Toimintakate
45052
45052
40314,26
-4737,74
Tilikauden tulos
45052
45052
40314,26
-4737,74
€/asukas Ta 1580 Tot 1563
29
26
Tot %
89,48
89,48
89,48
89,66
Poikkeama
-
Toimielin
Vastuuyksikkö
Sivistyslautakunta
410 Peruskoulut
Tilivelvolliset
Sivistyslautakunta
Sivistysjohtaja
Rehtori
Toiminta-ajatus
Perusopetuksen kasvatus- ja opetustyön tavoitteena on ympäristön tukemana tarjota oppilaille elämässä tarvittavat
monipuoliset perustiedot ja -taidot, jotta hänestä kehittyisi tasapainoinen, toimintakykyinen, vastuullinen sekä elämää
arvostava ja kunnioittava ihminen.
Toiminnalliset tavoitteet
Tavoite
Laadukas perusopetus:
- avoinna olevat virat ja toimet täytetään pätevillä hakijoilla.
- pienryhmien käyttö joustavasti yleisopetusta tukevana
toimintana.
- osa-aikaisen erityisopetuksen ja koulunkäynninohjaajien käyttö tukitoimenpiteenä.
- perusopetuksen päättänyt oppilas pääsee sopivaan
toisen asteen koulutuspaikkaan.
- osallistutaan Haapaveden-Siikalatvan seutukunnan ja
Oulun yliopiston yhteiseen opettajien täydennyskoulutushankkeeseen.
Toteutuminen
- vakituisissa viroissa ja toimissa on pätevät viran- ja
toimenhaltijat.
- yleisopetuksesta integroidaan oppilaita pienryhmään
ja päinvastoin.
- toteutuu.
- kaikki 9. luokalta päässeet ovat saaneet toisen asteen
koulutuspaikan.
- on osallistuttu seutukunnan yhteisiin koulutuksiin.
Koulukiinteistöstä huolehtiminen:
- pidetään irtaimisto kunnossa.
- kiinteistöä ja irtaimistoa on remontoitu tarpeen mukaan.
Pyhännän koulun kiinteistön remontoiminen yhtenäiskoulun käyttöön.
Yhtenäiskoulun remontti/laajennus tehty, yhteinen
opettajainhuone ja yhteiset hallintotilat otettu käyttöön
lokakuussa.
Tunnusluvut
Laadukas perusopetus:
- ryhmäkoot Oulun läänin maaseutumaisten kuntien
keskitasolla.
- valtakunnallisissa kokeissa oppilaiden arvosanojen
keskiarvo vähintään valtakunnallista keskitasoa.
Taloudellinen perusopetus:
- perusopetuksen kustannukset AVI:n tilaston mukaisesti maaseutumaisten kuntien keskitasolla.
- AVI:n tilastot kerätään joka toinen vuosi, tilasto vuodelta 2014 valmistuu syksyllä 2015.
- 9. lk:n matematiikan koe; ka Pyhäntä 6+ valtak. ka 7.
9. lk:n englannin koe; ka Pyhäntä 39 pist., valtak. ka
50,7 pistettä.
- AVI:n tilastot kerätään joka toinen vuosi, tilasto vuodelta 2014 valmistuu syksyllä 2015
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
410 Perusopetus
Talous
Toimintatulot
Toimintamenot
Toimintakate
Suunnitelmapoistot
Tilikauden tulos
51
Talousarvio Talousarvio Talousarvio
muutokset
muutosten
jälkeen
207500
207500
2271163
2271163
2063663
2063663
69020
69020
2132683
2132683
€/asukas Ta 1580 Tot 1563
€/oppilas, yleisopetus Ta 209 Tot 212
€/opetus/oppilas Ta 209 Tot 212
€/kuljetus/oppilas Ta 74 Tot 72
€/ruokailu,muu opp.h/opp Ta 218 Tot 221
€/oppilas/vamm.opetus Ta 9 Tot 9
Pysyvien vastaavien hyödykkeet
Arvo 1.1.
Lisäykset
Poistot
Arvo 31.12.
Toteutuma Poikkeama
Tot %
240755,22
2245391,27
2004636,05
77960,82
2082596,87
116,03
98,87
97,14
112,95
97,65
1350
9051
5021
2195
1143
26773
1332
8798
4867
2288
1062
24151
33255,22
-25771,73
-59026,95
8940,82
-50086,13
98,67
97,20
96,86
104,24
92,91
90,21
962579,96
598778,38
-77960,82
1483397,52
Poikkeama
-
Toimielin
Vastuuyksikkö
Sivistyslautakunta
420 Esiopetus
Tilivelvolliset
Sivistyslautakunta
Sivistysjohtaja
Päiväkodinjohtaja
Toiminta-ajatus
Toiminnan tavoitteena on tasapainoinen ja iloinen lapsi, joka saa kokea tekemisen ja osaamisen riemua. Lapsen itsetunto
vahvistuu ja hän ottaa huomioon myös toiset. Esikouluvuoden aikana vahvistetaan lapsen kouluvalmiuksia ja pyritään
joustavaan perusopetukseen siirtymiseen.
Toiminnalliset tavoitteet
Tavoite
Laadukas esiopetus:
-täytetään avoinna olevat virat ja toimet pätevillä henkilöillä.
Toteutuminen
-Vakituisissa viroissa ja toimissa on pätevät viran- ja
toimenhaltijat.
-Pyritään pitämään ryhmäkoot lähellä valtakunnallisia
suosituksia.
-Valtakunnnallisen suosituksen mukaan, jos ryhmässä
on opettajan lisäksi yksi soveltuvan ammatillisen koulutuksen suorittanut henkilö, ryhmäkoko voi olla 20 oppilasta.
-Järjestetään toiminta oppilaiden tarpeet huomioon ottaen riittävällä työntekijämäärällä.
-Esiopetuksessa on lukuvuonna 2014-2015 yksi ryhmä,
jossa on 22 oppilasta. Ryhmässä on kaksi koulunkäynninohjaajaa, joten työntekijämäärä on riittävä.
-Osallistutaan Haapaveden-Siikalatvan seutukunnan ja
Oulun yliopiston yhteiseen opettajien täydennyskoulutushankkeeseen.
-On osallistuttu Haapaveden-Siikalatvan seutukunnan ja
Oulun yliopiston yhteisiin hankkeisiin.
Tunnusluvut:
-esiopetuksen kustannukset pidetään AVI:n tilaston
mukaisesti maaseutumaisten kuntien keskitasolla.
- AVI:n tilastot kerätään joka toinen vuosi, tilasto vuodelta 2014 valmistuu syksyllä 2015.
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
420 Esiopetus
Talous
Toimintatulot
Toimintamenot
Toimintakate
Suunnitelmapoistot
Tilikauden tulos
52
Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama
muutokset
muutosten
jälkeen
1000
1000
2492,00
-1492,00
175172
175172 179487,29
4315,29
174172
174172 176995,29
2823,29
4570
4570
4571,64
1,64
178742
178742 181566,93
2824,93
€/asukas Ta 1580 Tot 1563
€/oppilas Ta 22 Tot 24
€/opetus/oppilas Ta 22 Tot 24
€/kuljetus/opp. Ta 11 Tot 14
113
8125
4094
1909
Pysyvien vastaavien hyödykkeet
Arvo 1.1.
Poistot
Arvo 31.12.
116
7565
3646
1453
Tot %
249,20
102,46
101,62
100,04
101,58
102,65
93,11
89,06
76,11
50703,32
-4571,64
46131,68
Poikkeama
-
Toimielin
Vastuuyksikkö
Sivistyslautakunta
430 Päivähoito
Tilivelvolliset
Sivistyslautakunta
Sivistysjohtaja
Päiväkodinjohtaja
Toiminta-ajatus
Päivähoidon tehtävänä on tukea vanhempia heidän kasvatustehtävässään ja edistää lapsen persoonallisuuden tasapainoista
kehitystä. Päivähoitoa järjestetään perhepäivähoitona hoitajan kotona tai ryhmäperhepäivähoidossa ja Puolukkamäen
päiväkodissa.
Toiminnalliset tavoitteet
Tavoite
Päivähoitopaikka järjestetään lain mukaan kahden viikon kuluttua hakemuksen jättämisestä työn tai opiskelun
takia hoitoa tarvitseville ja muille viimeistään neljän
kuukauden kuluttua hakemuksen jättämisestä.
Laadukas päivähoito: lapsen persoonallisuuden tasapainoisen kehityksen edistäminen. Vanhempien tukeminen
heidän kasvatustehtävässään.
.
Toteutuminen
Päivähoitoa järjestettiin päiväkodissa,
perhepäivähoidossa hoitajan kotona, lasten kotona tai
ryhmäperhepäivähoidossa. Vuoden lopussa lapsia oli
hoidossa 65. Läsnäolopäiviä kertyi päivähoidosa 9256.
Päiväkodissa oli toimintapäiviä oli yhteensä 231,
ryhmäperhepäivähoidossa 219, perhepäivähoidossa
keskimäärin 185/hoitaja.
Päiväkodin käyttöaste oli 81%.
Ryhmäperhepäivähoidon käyttöaste oli 70,6 % ja
perhepäivähoidon 72,2 %. Hoitopaikat on voitu järjestää
lain edellyttämällä tavalla. Myös tilapäistä hoitoa on
järjestetty jonkin verran. Vuorohoito on järjestetty
perhepäivähoidossa tai päiväkodilla.
Laadukas päivähoito: Päivähoidossa tehdään lasten
varhaiskasvatussuunnitelmat vanhempien kanssa
yhteistyössä. Erityislastentarhanopettajan palvelut ovat
käytössä kaksi kertaa kuukaudessa. Henkilöstö on
osallistunut täydennyskoulutuksiin 2-3 päivää/henkilö.
Päivähoidonjohtaja osallistuu lasten ja nuorten
hyvinvointityöryhmänkokouksiin päivähoidon
edustajana.
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
430 Päivähoito
Talous
Toimintatulot
Toimintamenot
Toimintakate
Suunnitelmapoistot
Tilikauden tulos
53
Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama
muutokset
muutosten
jälkeen
78490
78490
99479,76
20989,76
762752
762752 787188,81
24436,81
684262
684262 687709,05
3447,05
7210
7210
7313,12
103,12
691472
691472 695022,17
3550,17
€/asukas Ta 1580 Tot 1563
€/läsnäolopv Ta 12461 Tot 9256
€/hoitolapset yht. Ta 59 Tot 65
€/hoitolapsi/päiväkoti Ta 21 Tot 21
€/hoitolapsi/perhepäiväh. Ta 16 Tot 20
€/hoitolapsi/ryhmäperhepvh. Ta 8 Tot 12
€/hoitolapsi/esikoul. pv.hoito Ta 14 Tot 12
438
44
9300
10499
9850
17651
2099
Pysyvien vastaavien hyödykkeet
Arvo 1.1.
Lisäykset
Poistot
Arvo 31.12.
445
64
9051
12810
8419
10589
1990
Tot %
126,74
103,20
100,50
101,43
100,51
101,60
144,45
97,33
122,01
85,47
59,99
94,81
84711,77
6128,58
-7313,12
83527,23
Poikkeama
-
Toimielin
Vastuuyksikkö
Sivistyslautakunta
460 Vapaa-aikatoimi
Tilivelvolliset
Sivistyslautakunta, sivistysosaston osastopäällikkö, vapaa-ajanohjaaja
Toiminta-ajatus
Vapaa-aikatoimen tarkoitus on luoda erilaisia mahdollisuuksia kuntalaisten vapaa-ajan viettoon ja innostaa liikunnan
pariin.
Toiminnalliset tavoitteet
Tavoite
Tarjotaan kuntalaisille monipuolisia tapahtumia ympäri
vuoden.
Toteutuminen
22 eri tapahtumaa järjestetty eri toimijoiden kanssa
yhteistyönä.
Ylläpidetään olemassa olevat ulkoilu- ja liikunta
mahdollisuudet hyvässä käyttökunnossa.
Ulkoilu- ja urheilualueet ovat olleet hyvässä
käyttökunnossa.
Nuoristilat avoinna 3krt/ viikko.
Nuorisotilat ovat olleet avoinna 3krt/ viikko. Pois lukien
koulujen loma-ajat.
23 nuorta työllistyi ja kaikki työllistyvät
Nuorten kesätyökampanja.
Snouwcrosrata käyttökuntoon.
Snouwcrosrata on käyttökunnossa ja se on vuokrattu
Siikalatvan moottorikelkkakerholle.
Etsivän nuorisotyöohjaajan palkkaus, jos valtion avustus
toteutuu.
Etsivä nuorisotyöohjaaja on palkattu. Palkkaukseen
saatiin valtionavustusta 30000,00 €, mistä vuodelle
2014 tuloutettiin 12500,00 €.
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
460 Vapaa-aikatoimi
Talous
Toimintatulot
Toimintamenot
Toimintakate
Suunnitelmapoistot
Tilikauden tulos
54
Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama
muutokset
muutosten
jälkeen
6200
6200
18866,06
12666,06
178360
178360 159619,87 -18740,13
172160
172160 140753,81 -31406,19
22340
22340
24726,82
2386,82
194500
194500 165480,63 -29019,37
€/asukas Ta 1580 Tot 1563
123
Pysyvien vastaavien hyödykkeet
Arvo 1.1.
Lisäykset
Poistot
Lisäpoistot
Arvo 31.12.
106
Tot %
304,29
89,49
81,76
110,68
85,08
86,18
177111,13
19150,84
-22475,60
-2251,22
171535,15
Poikkeama
Sääolosuhteiden vuoksi urheilualueiden kunnossapidossa säästettiin huomattavasti. Tehtiin lisäpoisto jääkiekkokaukalon
huoltorakennuksen jäljellä olevasta tasearvosta.
Toimielin
Vastuuyksikkö
Sivistyslautakunta
490 Kulttuuritoimi
Tilivelvolliset
Sivistyslautakunta
Osastopäällikkö
Toiminta-ajatus
Pyhännän kunnankirjaston tarkoituksena on osana valtakunnallista kirjastoverkkoa tarjota asiakkaille tasavertaiset
mahdollisuudet itsensä kehitäämiseen, sivistämisenn ja virkistäytymiseen. Kirjasto toimii kuntalaisten henkisesti
aktivoivana kohtaamispaikkana, tieto- ja kulttuurikeskuksena, joka tarjoaa maksutta käyttöön perinteisen kirjastoaineiston
lisäksi myös mahdollisuudden tietotekniikan käyttöön ja pääsyn tietoverkkoihin. Erityisesti lasten- ja nuorten
lukuharrastus on kirjastotoiminnan painopistealueena.
Pyhännän kulttuuritoimen tarkoituksena on laadukkaiden kulttuuritapahtumien järjestäminen kuntalaisille sekä
kuntalaisten virkistyksen ja hyvinvoinnin lisääminen.
Kansalaisopistotoiminnan tarkoituksena Pyhännällä on järjestää monipuolista ja kehittävää toimintaa kuntalaisten
virkistykseksi ja hyvinvoinnin edistämiseksi sekä mahdollisuuksia tavoitteellisempaan opiskeluun.
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
55
Toiminnalliset tavoitteet
Tavoite
Kirjaston lainaus-ja kävijämäärät pyritään pitämään
nykyisellä tasolla.
Toteutuminen
Lainojen määrä koko kirjastossa väheni viime vuoteen
verrattuna 5431 lainalla. Tavastkengän lainojen määrä
putosi lähes puoleen (449).
Kirjaston aukioloajat ovat asiakasystävälliset.
Kevään aikana laajennetut aukioloajat erikoisesti
koululaisten tarpeita mukaillen.
Kirjasto järjestää asiakkailleen tapahtumia (mm.
kirjaston osallistuminen Perttulinpäiviin, satutunnit,
kirjastopyhä).
Järjestetty yhteensä 10 satutuntia kevään aikana, 43
osallistujaa. Kirjastopyhä, Lainapäivä. Nämä sekä muut
kolme lauantai- ja sunnuntaiaukioloa keräsivät yhteensä
noin 350 kävijää. Järjestetty myös Kuvakirjaesittely
päiväkodilla, Luontoviikon vierailu, piirustuskilpailu
alle 6-vuotiaille, kolme satuesitystä (kirjasto, esikoulu ja
1-luokka), poistokirjojen myyntiä, kirjailijavierailu
koululla; runoilija Jukka Itkonen.
Oppilasyhteistyötä lisätää (esim. kirjastonkäytön opetus,
kirjavinkkaus).
Kirjavinkkaus 3. luokalle ja kirjastonkäytönopetusta 1.
luokalle.
Kulttuuritoimi pyrkii vastaamaan kuntalaisten toiveisiin
ja tavoittamaan eri-ikäiset kuntalaiset monipuolistamalla
toimintaa.
Näyttelytilassa 8 näyttelyä, yksi elokuvaesitys,
Vapunaattona Pelle-esitys koululla, museo avoinna
heinäkuussa kaksi viikkoa, Korpelainen avoinna kaksi
kertaa heinäkuussa, 1 musiikkiesitys kesätorilla,
Perttulinpäivillä viisi eri esiintyjää tai esiintyjäryhmää,
Pekka ja susi musiikkisatu koululla, yksi aikuisten
konsertti koululla ja joulukonsertti kirkossa, TAIKUAhankkeen puitteissa Oulaisten nuorisokuoro ja soittajia
ja tanssijoita Haapavedeltä.
Kansalaisopiston toiminnassa pyritään ottamaan
kuntalaisten toiveet huomioon ohjelmaa suunniteltaessa.
Pyritään suunnittelemaan monipuolisesti eri-ikäiset
kuntalaiset huomioonottava ohjelma. Kursseja ei
pyöritetä opiskelijamäärällä, joka on alla
kurssikohtaisesti lasketun minimin.
Kuntalaisten toiveita on kerätty alkuvuodesta kirjastolla
lomakkeilla ja vuoden mittaan oetttu vastaan. Toiveita
on toteutettu mahdollisuuksien mukaan.
490 Kulttuuritoimi
Talous
Talousarvio Talousarvio
muutokset
Toimintatulot
Toimintamenot
Toimintakate
Suunnitelmapoistot
Tilikauden tulos
5850
262556
256706
7120
263826
€/asukas Ta 1580 Tot 1563
€/lainaus Ta 34000 Tot 34787
€/opet.tunnit kansal.op. Ta 1177 Tot 1178
Pysyvien vastaavien hyödykkeet
Arvo 1.1.
Poistot
Arvo 31.12.
Talousarvio Toteutuma Poikkeama
muutosten
jälkeen
5850
8069,13
2219,13
262556 251794,01 -10761,99
256706 243724,88 -12981,12
7120
7118,22
-1,78
263826 250843,10 -12982,90
167
5
34
160
5
25
260002,37
-7118,22
252884,15
Tunnusluvut
Lainojen määrä Tavastkenkä 900, Tot. 449
Lainan hinta 4,80 €, Tot. 4,77 €
Lainat/asukas 21,5, Tot. 22,26
Hankintojen määrä 1450, Tot. 1643
Kustannuspaikka 4910 Kulttuuritoimi €/asukas TA 17,49 €, Tot. 18,87 €/asukas
Kansalaisopisto 24,22 €/asukas, Tot. 26,63 €/asukas11.45
Tot %
137,93
95,90
94,94
99,98
95,08
95,81
100,00
73,53
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
56
Poikkeama
Kirjasto oli järjestelmäpäivityksen takia suljettuna 19.5.-1.6.2014. Sulkemisaika näkyy sekä lainojen määrässä että kustannuksissa. Tavastkengän osalta täyttä selitystä lainojen romahtamiseen ei ole. Sulkemisajan lisäksi Tavastkengän lainausasemaa pidettiin kokeiluluontoisesti syksyllä auki tuntia vähemmän, mutta kokeiluun päädyttiin kävijöiden vähyyden
takia, joten sekään ei selitä poikkeamaa.
Kansalaisopiston kohdalla menot olivat huomattavasti pienemmät kuin talousarviossa oli esitetty. Syynä tähän olivat:
Varhemaksu v.2014 oli huomattavasti arvioitua pienempi (2700 / 15,55), Eläkemenoperusteinen maksu oli noin 1500 €
pienempi kuin arvio, hallintokustannukset olivat myös arvioitua pienemmät.
40 Sivistyslautakunta yhteensä
Talous
Talousarvio Talousarvio
muutokset
Toimintatulot
Toimintamenot
Toimintakate
Suunnitelmapoistot
Tilikauden tulos
299040
3695055
3396015
110260
3506275
Talousarvio
muutosten
jälkeen
299040
3695055
3396015
110260
3506275
€/asukas Ta 1580 Tot 1563
Tot %
369662,17
70622,17
3663795,51 -31259,49
3294133,34 -101881,66
121690,62
11430,62
3415823,96 -90451,04
123,62
99,15
97,00
110,37
97,42
2219
Pysyvien vastaavien hyödykkeet
Arvo 1.1.
Lisäykset
Poistot
Lisäpoistot
Arvo 31.12.
Toimielin
Vastuuyksikkö
Toteutuma Poikkeama
2185
98,47
1535108,55
624057,80
-119439,40
-2251,22 -121690,62
2039726,95
Tekninen lautakunta
500 Hallinto ja tekninen toimisto
Tilivelvolliset
Tekninen lautakunta
Rakennustarkastaja
Toiminta-ajatus
Teknisten palvelujen tarjoaminen kuntalaisille.
Toiminnalliset tavoitteet
Tavoite
Teknisen toimiston toimistopalvelut säilytetään hyvinä.
50 Tekninen lautakunta
500 Hallinto ja tekninen toimisto
Talous
Talousarvio Talousarvio
muutokset
Toimintamenot
Toimintakate
Tilikauden tulos
€/asukas Ta 1580 Tot 1563
Poikkeama
-
56355
56355
56355
Toteutuminen
Palvelut pidetty hyvinä.
Talousarvio Toteutuma Poikkeama
muutosten
jälkeen
56355
55081,48
-1273,52
56355
55081,48
-1273,52
56355
55081,48
-1273,52
36
35
Tot %
97,74
97,74
97,74
97,22
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
57
Toimielin
Vastuuyksikkö
Tekninen lautakunta
510 Yhdyskuntasuunnittelu
Tilivelvolliset
Tekninen lautakunta
Rakennustarkastaja
Toiminta-ajatus
Kunnan yhdyskuntasuunnittelu pitää sisällään kaavoituksen, teknisen suunnittelun, maanmittauksen ja muuhun kiinteistötoimeen liittyvät tehtävät.
Toiminnalliset tavoitteet
Tavoite
Markkinoidaan omakotitalotontteja ja uusia omarantaisia tontteja sekä teollisuustontteja.
Toteutuminen
Markkinoitiin omakotitalo- ja teollisuustontteja. Tonttikauppaa ei saatu.
Varaudutaan kiinteistötoimituksiin.
Yrjänän tila lohkottu.
Investointihankkeiden esiselvityksiä.
Esiselvityksiin ei ollut tarvetta.
Koulukeskuksen-, Periojantien varren-, Museon alueen
asemakaavoituksen sekä Kirkonkylän- ja Ukonojan
asemakaavamuutosten loppuunsaattaminen
Koulukeskuksen-, Museon alueen asemakaavoitus sekä
Kirkonseudun ja Ukonojan asemakaavamuutokset vahvistettu 25.8.2014.
Periojantien asemakaavoitusta jatketaan.
Pyhännänjärven yleiskaavoituksen tarkistus.
Pyhännänjärven yleiskaavan tarkistusta ei ole aloitettu.
510 Yhdyskuntasuunnittelu
Talous
Talousarvio Talousarvio
muutokset
Tot %
Toimintamenot
Toimintakate
Suunnitelmapoistot
Tilikauden tulos
240,10
240,10
116,00
132,54
5326
5326
15130
20456
€/asukas Ta 1580 Tot 1563
Pysyvien vastaavien hyödykkeet
Arvo 1.1.
Lisäys
Poistot
Arvo 31.12.
13
Talousarvio Toteutuma Poikkeama
muutosten
jälkeen
-3000
2326
5584,78
3258,78
-3000
2326
5584,78
3258,78
15130
17551,26
1339,59
-3000
17456
23136,04
5680,04
11
15
136,36
46885,76
65235,41
-17551,26
94569,91
Poikkeama
Toimintamenoissa lohkomiskulut ovat ylittyneet tehtyjen talousarviomuutosten myötä.
Toimielin
Vastuuyksikkö
Tekninen lautakunta
530 Rakennusten ja kiinteistöjen hoito
Tilivelvolliset
Tekninen lautakunta
Rakennustarkastaja
Toiminta-ajatus
Sisältää teknisen toimen vastuulla olevat toimitilapalvelut, kuten asuntojen vuokraukset ja liiketilojen vuokraukset.
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
58
Toiminnalliset tavoitteet
Tavoite
Vuosikorjaustöitä kiinteistössä.
Toteutuminen
Tehty pieniä vuosikorjauksia kunnan omassa asuntokannassa ja liiketiloissa.
Kiinteistö Oy Tavastkengän asunnon siirtoviemäriin
liittyminen.
Ei toteutunut.
Teollisuustiloista lisää vuokratiloja
LapWallin esikäsittelytila valmistui 15.10.2014.
Real Snacks Oy:n tuotantotilaan tehty kevyt väliseinä
(terveystarkastajan vaatimus).
Kirkkotien kahteen asuntoon lämpöpumpun asennus.
Asennettu yhteen asuntoon lämpöpumppu.
Ostopalvelusopimukset
Pyhännän Teehoo Oy
Pyhännän JH-konetyö Ay
Heikki Niilekselä, kiinteistöhoito
530 Rakennusten ja kiinteistöjen
hoito
Talous
Talousarvio Talousarvio
muutokset
Toimintatulot
Toimintamenot
Toimintakate
Suunnitelmapoistot
Tilikauden tulos
517450
262713
-254737
254610
-127
Talousarvio
muutosten
jälkeen
517450
262713
-254737
40000
294610
40000
39873
€/asukas Ta 1580 Tot 1563
25
Pysyvien vastaavien hyödykkeet
Arvo 1.1.
Lisäykset
Vähennykset
Poistot
Lisäpoistot
Arvo 31.12.
Toteutuma Poikkeama
Tot %
520483,86
261082,48
-259401,38
313418,65
54017,27
100,59
99,38
101,83
106,38
135,47
3033,86
-1630,52
-4664,38
18808,65
14144,27
35
92,00
5300731,31
138017,81
-4703153,00
-254709,11
-58709,54
422177,47
Poikkeama
Tehtiin lisäpoistot Tavastkengän koulun ja Kirjavaniemen huoltorakennuksen jäljellä oleviin tasearvoihin 41392,69 €.
Lisäksi tehtiin yhtiöitettyjen teollisuushallien rakennuksista luovutettujen maa-alueiden tasearvoa vastaavat lisäpoistot
17316,85 €.
Toimielin
Vastuuyksikkö
Tekninen lautakunta
540 Maa- ja metsätilat
Tilivelvolliset
Tekninen lautakunta
Rakennustarkastaja
Toiminta-ajatus
Vastuuyksikkö käsittää kunnan maa-alueista ja metsätiloista huolehtimisen sekä ympäristönhuollon.
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
59
Toiminnalliset tavoitteet
Tavoite
Tarkkaillaan Siikalatvan vesistöä suunnitelman mukaan.
Toteutuminen
Yhteistarkkailussa oltiin mukana.
Metsää myydään metsänhoitosuunnitelman mukaan.
Metsää myyty Yrjänän tilalta.
Metsää hoidetaan metsänhoitosuunnitelman mukaan.
Metsää istutettu Yrjänän tilalla kolme hehtaaria, sekä
tehty metsähakkuiden yhteydessä metsän raivauksia,
harvennuksia ja metsähoidollisia töitä.
540 Maa- ja metsätilat ja
ympäristön huolto
Talous
Toimintatulot
Toimintamenot
Toimintakate
Tilikauden tulos
Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama
muutokset muutosten
jälkeen
53400
147000
200400 205072,66
4672,66
11620
7000
18620
22252,80
3632,80
-41780
-140000
-181780 -182819,86
1039,86
-140000
-41780
-181780 -182819,86
1039,86
€/asukas Ta 1580 Tot 1563
-26
-115
-117
Tot %
102,33
119,51
100,57
100,57
101,74
Poikkeama
-
Toimielin
Vastuuyksikkö
Tekninen lautakunta
550 Jätehuolto
Tilivelvolliset
Tekninen lautakunta
Rakennustarkastaja
Toiminta-ajatus
Vastuuyksikkö vastaa jätehuollon toiminnasta ja kunnan sisäisestä viemärilaitoksesta.
Toiminnalliset tavoitteet
Tavoite
Pumppuasemat pidetään hyvässä kunnossa.
Toteutuminen
Pumppuasemien vuosihuollot tehty.
Teollisuuden jätevesien esikäsittelyn parantaminen.
Jäteveden kokonaiskuormituksia seurattu.
Jäteveden hinnan korotus 2,20 €/m3
Jäteveden hinnan korotus saatiin voimaan 1.4.2014
alkaen.
Ostopalvelusopimukset
Siikalatvan keskuspuhdistamo Oy, tot. 234139,01 € (vuonna 227864,55 €) (alv 0 %).
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
550 Jätehuolto
Talous
Toimintatulot
Toimintamenot
Toimintakate
Suunnitelmapoistot
Tilikauden tulos
60
Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama
muutokset
muutosten
jälkeen
265059
-50000
215059 213005,76
-2053,24
262284
-2000
260284 271903,51
11619,51
-2775
48000
45225
58897,75
13672,75
28460
28460
29906,95
1446,95
25685
48000
73685
88804,70
15119,70
€/asukas Ta 1580 Tot 1563
16
47
Pysyvien vastaavien hyödykkeet
Arvo 1.1.
Lisäykset
Poistot
Lisäpoistot
Arvo 31.12.
57
Tot %
99,05
104,46
130,23
105,08
120,52
121,28
375434,34
0,00
-28651,33
-1255,62
346783,01
Poikkeama
Museon pumppuaseman sähköpääkeskus hajotettiin käyttökelvottomaksi. Sähköpääkeskuksen uusiminen maksoi 5013,89
€ (alv 0), josta vakuutusyhtiö korvasi 3013,89 €.
Tehtiin lisäpoisto käytöstä poistetun kaatopaikan rakentamiskustannuksista 1255,65 €. Palvelujen ostot ylittyivät
10463,73 €, jäteveden puhdistuspalvelut 9739,01 € ja rakennusten- ja alueiden kunnossapitopalvelut 2759,39 €.
Toimielin
Vastuuyksikkö
Tekninen lautakunta
555 Energiatalous
Tilivelvolliset
Tekninen lautakunta
Rakennustarkastaja
Toiminta-ajatus
Tarjotaan kotimaisella polttoaineella tuotettua lämpöenergiaa kaukolämpöverkon piirissä oleville kiinteistöille.
Toiminnalliset tavoitteet
Tavoite
Kilpailukykyisen kaukolämmön turvaaminen asiakkaille
ja verkostosta huolehtiminen.
Energianhintaa nostetaan 7 %.
Toteutuminen
Kilpailukykyisen kaukolämmön hinta on turvattu asiakkaille.
Kaukolämpöverkko on toiminut moitteettomasti.
Energian hintaa nostettiin 7 % 1.4.2014 alkaen.
Ostopalvelusopimukset
Latvaenergia Oy, tot. 264769,68 €(2013; 60979,26 €) (alv 0 %).
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
555 Energiahuolto
Talous
Toimintatulot
Toimintamenot
Toimintakate
Suunnitelmapoistot
Tilikauden tulos
61
Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama
muutokset
muutosten
jälkeen
287200
-50000
237200 252295,71
15095,71
246652
246652 283302,47
36650,47
-40548
50000
9452
31006,76
21554,76
14820
14820
15126,00
306,00
-25728
50000
24272
46132,76 -21860,76
€/asukas Ta 1580 Tot 1563
-16
Pysyvien vastaavien hyödykkeet
Arvo 1.1.
Lisäykset
Poistot
Arvo 31.12.
15
30
Tot %
106,36
114,86
328,04
102,06
190,07
200,00
349993,26
15560,00
-15126,00
334867,26
Poikkeama
Loppuvuodesta energian ostohintaan tuli indeksikorotus.
Toimielin
Vastuuyksikkö
Tekninen lautakunta
560 Liikenneväylät ja yleiset alueet
Tilivelvolliset
Tekninen lautakunta
Rakennustarkastaja
Toiminta-ajatus
Vastuualueen vastuulle kuuluu kaavateiden, kevyenliikenteen väylien, puistojen ja yleisten alueiden hoito ja ylläpito sekä
yksityistiet.
Toiminnalliset tavoitteet
Tavoite
Pidetään kaavatiet hyvässä kunnossa.
Toteutuminen
Kaavateiden kunnossapito pidetty hyvällä tasolla. Energiasäästölamppuja uusittu 100 kpl Ukonojalle.
Pajatielle ja Paljetielle asennetaan uudet salaojat.
Salaojitus uusittu Pajatielle.
Avustetaan yksityisteitä talvi- ja kesäkunnossapidossa.
Avustettu 300 metriä ja sitä pidempiä yksityisteitä talvija kesäkunnossapidossa.
Pidetään uimarannat, puistot ja luontopolut hyvässä
kunnossa.
Pidetty uimarannat, puistot ja luontopolut hyvässä kunnossa. Uimarantoja hoitaneet yhdistykset ja yksityiset
henkilöt.
Yleisiä alueita pidetään siistinä.
Pidettiin yleisiä alueita kunnossa ja siistinä työllisyystöillä.
Keskustaajamaan kukkaistutuksia.
Laitettiin keskustaajamaan kesäkukkia. Kukkien istutuksesta ja hoidosta huolehtivat kunnan työtoiminnassa
mukana olevat henkilöt.
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
62
560 Liikenneväylät, puistot
ja yleiset alueet
Talous
Talousarvio Talousarvio
muutokset
Toimintatulot
Toimintamenot
Toimintakate
Suunnitelmapoistot
Tilikauden tulos
306
152722
152416
69940
222356
€/asukas Ta 1580 Tot 1563
Talousarvio Toteutuma Poikkeama
muutosten
jälkeen
306
30,00
-276,00
-42000
110722
99241,45 -11480,55
-42000
110416
99211,45 -11204,55
69940
98144,72
28204,72
-42000
180356 197356,17
17000,17
141
114
Pysyvien vastaavien hyödykkeet
Arvo 1.1.
Lisäykset
Poistot
Lisäpoistot
Arvo 31.12.
Tot %
9,80
89,63
89,85
140,33
109,43
126
110,53
650406,56
69610,26
-62767,24
-35377,48
621872,10
Poikkeama
Tehtiin lisäpoistoja yhteensä 35377,48 €. Lisäpoistoja tehtiin mm. kaavateiden päällystämisen ja rakentamisen tasearvoista 151017,52 € sekä Pitkähietan uimarannan rakennuksien ja Ahvenjärven luontopolun tasearvoista 20359,96 €.
Toimielin
Vastuuyksikkö
Tekninen lautakunta
600 Rakennusvalvonta
Tilivelvolliset
Tekninen lautakunta
Rakennustarkastaja
Toiminta-ajatus
Rakennus- ja maa-ainesvalvonnan palvelujen tarjoaminen kuntalaisille.
Toiminnalliset tavoitteet
Tavoite
Rakentamisen pääpaino uudisrakenteisessa ja korjaustoiminnassa.
Toteutuminen
Uusi teollisuushallija hallilaajennuksia rakennettu.
Koulun laajennus- ja peruskorjaus tehty.
Omakotitaloja rakenteilla 3 kpl.
Rakennuslupia myönnetty yhteensä 28 kpl.
Toimenpidelupia 10 kpl ja Ilmoituksia 13 kpl.
Edistetään korjaustoimintaa.
Korjausavustuskohteita 4 kpl.
Maa-ainesvalvonta.
Maa-ainesten ottoon liittyviä katselmuksia suoritettiin
15 kertaa.
Rakennusjärjestyksen uudistaminen aloitetaan.
Pidetty 2.9.2014 työpalaveri Ely-Keskuksessa liittyen
rakennusjärjestyksen uudistustyöhön.
Rakentajille annetaan työmaapäiväkirja ja huoltokirja.
Rakentajille annettu työmaapäiväkirja ja huoltokirja
rakennusluvan yhteydessä.
600 Rakennusvalvonta
Talous
Toimintatulot
Toimintamenot
Toimintakate
Tilikauden tulos
€/asukas Ta 1580 Tot 1563
Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama
muutokset
muutosten
jälkeen
12750
12750
18621,60
5871,60
45652
45652
46803,44
1151,44
32902
32902
28181,84
-4720,16
32902
32902
28181,84
-4720,16
21
18
Tot %
146,05
102,52
85,65
85,65
85,71
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
63
Poikkeama
-
Toimielin
Vastuuyksikkö
50 Tekninen lautakunta
610 Palo- ja pelastustoimi
Tilivelvolliset
Tekninen lautakunta
Rakennustarkastaja
Toiminta-ajatus
Palo- ja pelastustoimen palvelujen tarjoaminen kuntalaisille.
Toiminnalliset tavoitteet
Tavoite
Päivälähdön turvaaminen.
Toteutuminen
Päivälähdöt turvattu. Paloaseman lähtövalmius hyvällä
tasolla.
Pyhännän palo- ja pelastustoimen valmiuksien turvaaminen pelastustoimessa.
Alueellisen pelastuslaitoksen kehittämistyöhön osallistuminen.
Oltu mukana alueellisissa tilaisuuksissa.
Leiviskänkankaalla pidetty 12.2.2014 seminaari yrityksien, viranomaisten, kunnan ja Pyhännän Vesi Oy:n
kanssa. Aiheena oli ”Pohjavesialueella toimiminen”
Tilaisuudessa oli 50 henkilöä.
Osallistuttu Jokilaakson pelastuslaitoksen kokouksiin.
Annettu lausunto alueellisen pelastuslaitoksen kehittämisestä.
Ostopalvelusopimukset
Jokilaaksojen pelastuslaitos, tot. 156378,13 € (2013;151053,00 €), (alv 0 %).
610 Palo- ja pelastustoimi
Talous
Talousarvio Talousarvio
muutokset
Toimintatulot
Toimintamenot
Toimintakate
Suunnitelmapoistot
Tilikauden tulos
€/asukas Ta 1580 Tot 1563
Pysyvien vastaavien hyödykkeet
Arvo 1.1.
Poistot
Arvo 31.12.
Poikkeama
-
37030
198108
161078
20030
181108
Talousarvio Toteutuma Poikkeama
muutosten
jälkeen
37030
36324,00
-706,00
198108 185775,89 -12332,11
161078 149451,89 -11626,11
20030
20024,11
-5,89
181108 169476,00 -11632,00
115
108
285427,84
-20024,11
265403,73
Tot %
98,09
93,78
92,78
99,97
93,58
93,91
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
64
50 Tekninen lautakunta yhteensä
Talous
Talousarvio Talousarvio
muutokset
Toimintatulot
Toimintamenot
Toimintakate
Suunnitelmapoistot
Tilikauden tulos
1173195
1241432
68237
402990
471227
€/asukas Ta 1580 Tot 1563
47000
-40000
-87000
40000
-47000
298
Talousarvio
muutosten
jälkeen
1220195
1201432
-18763
442990
424227
Toteutuma Poikkeama
Tot %
1245833,59
1231028,30
-14805,29
494171,69
479366,40
102,10
102,46
78,91
111,55
113,00
268
307
Pysyvien vastaavien hyödykkeet
Arvo 1.1.
Lisäykset
Vähennykset
Poistot
Lisäpoistot
Arvo 31.12.
Käyttötalous yhteensä
Talous
Toimintatulot
Toimintamenot
Toimintakate
Suunnitelmapoistot
Tilikauden tulos
25638,59
29596,30
3957,71
51181,69
55139,40
110,45
7008879,07
288423,48
-4703153,00
-398829,05
-95342,64
2099977,86
Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama
muutokset
muutosten
jälkeen
2410305
47000
2457305 2520715,52
63410,52
11695780
-40000
11655780 11346955,71 -308824,29
9285475
-87000
9198475 8826240,19 -372234,81
583480
40000
623480
9868955
-47000
9821955
€/asukas Ta 1580 Tot 1563
Pysyvien vastaavien hyödykkeet
Arvo 1.1.
Lisäykset
Vähennykset
Poistot
Lisäpoistot
Arvo 31.12.
6246
6216
687995,71
Tot %
102,58
97,35
95,95
64515,71
110,35
9514235,90 -307719,10
96,87
6087
9663162,87
983801,44
-4703153,00
-590401,85
-97593,86
5255815,60
97,75
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
65
8.2 Tuloslaskelmaosan toteutuminen
Ulkoinen /Sisäinen
Toimintatuotot
Myyntituotot
Maksutuotot
Tuet ja avustukset
Vuokratuotot
Muut toimintatuotot
Toimintatuotot yhteensä
Toimintakulut
Palkat ja palkkiot
Eläkkeet
Muut henkilöstökulut
Henkilöstökorv ja muut
Palvelujen ostot
Aineet, tarvikkeet ja
tavarat
Avustukset
Vuokrat
Muut toimintakulut
Talous- Talous- Talousarvio
arvio
arvio muutoksen
muutos
jälkeen
1296612
271440
107650
703853
30750
2410305
30000
17000
47000
1326612
271440
107650
703853
47750
2457305
-3811486
-951609
-196983
-36322
-6140
-2038
-3847808
-957749
-199021
-5267585
72500
-5195085
Toimintakulut yhteensä
-921766
-358700
-172089
-15562
11695780
Toimintakate
-9285475
Verotulot
Valtionosuudet
12000
40000
-921766
-346700
-172089
-15562
Poikkeama
Tot.
%
Tot.
edellinen
vuosi
1365238,74
293370,26
109590,42
701970,74
50545,36
2520715,52
38626,74
21930,26
1940,42
-1882,26
2795,36
63410,52
102,91
108,08
101,80
99,73
105,85
102,58
1176018,64
265237,99
141435,03
658814,73
15984,72
2257491,11
-3908545,14
60737,14 101,58
-967235,39
9486,39 100,99
-180680,52 -18340,48 90,78
87194,76
87194,76
0,00
-4934792,21 -260292,79 94,99
-3826023,28
-930261,53
-176169,69
46009,63
-5470096,67
-956262,16
-297995,03
-175354,55
-13285,47
87000
-9198475
4120000 240000
5900000 51000
4360000
5951000
4384241,74
5966286,00
13406,92
18542,55
-48084,73
-17788,33
-33923,59
17715
18826
-70000
-17654
-51113
11300
14215
18826
-55000
-17854
-39813
Vuosikate
683412 389300
1072712
-80000
Tilikauden tulos
Poistoeron muutos
Varausten muutos
-906817,87
-313335,21
-195506,27
-18290,82
97,35
-11790491,71
95,95
-9533000,60
24241,74 100,56
15286,00 100,26
4220705,24
6280422,00
-8826240,19 -372234,81
94,32
98,49
87,43
99,63
85,21
7235,57
19105,38
-54131,01
-18524,18
-46314,24
1490363,96
417651,96 138,93
921812,40
-663480
-727995,71
64515,71 109,72
-528393,99
99932 309300
409232
762368,25
353136,25 186,29
393418,41
81540
-92227
220000
-10687
220000
-10484,60
202,40 98,11
-280000,00 -500000,00 127,27
81540,60
181472 437073
618545
Poistot ja arvonalentumiset
Suunnitelman mukaiset
poistot ja arvonalentum.
-583480
-3500
34496,16 103,74
-48704,97 85,95
3265,55 101,90
-2276,53 85,37
-11655780 -11346955,71 -308824,29
Rahoitustuotot ja kulut
Korkotuotot
Muut rahoitustuotot
Korkokulut
Muut rahoituskulut
Rahoitustuotot ja kulut
Tilikauden ylijäämä
Toteuma
15000
-808,08
-283,45
-6915,27
-65,67
-5889,41
471883,65 -146661,35
76,29
474959,01
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
66
Tuloslaskelmaosan toteutumisen erittelyt
Verotulojen erittely
Verotulot
vuodelta 2014
Talousarvio
Talousarvio
muutos
Talousarvio
muutosten
jälkeen
Toteutuma
Poikkeama
Tot %
Kunnan tulovero
Osuus yhteisöveron tuotosta
Kiinteistövero
3490000
345000
285000
87000
10000
10000
3610000
435000
315000
3663091,01
416667,00
304483,73
53091,01
-18333,00
-10516,27
101,5
95,8
96,7
Verotulot yhteensä
4120000
107000
4360000
4384241,74
24241,74
100,6
Tuloveron määräytymisen perusteita
Verovuosi
Verovuosi 2004
Verovuosi 2005
Verovuosi 2006
Verovuosi 2007
Verovuosi 2008
Verovuosi 2009
Verovuosi 2010
Verovuosi 2011
Verovuosi 2012
Verovuosi 2013
Verovuosi 2014
Tulovero Kiinteistövero%
%
Yleinen
19,00
19,00
19,00
19,75
19,75
19,75
19,75
19,75
19,75
19,75
19,75
0,65
0,65
0,65
0,65
0,65
0,65
0,75
0,75
0,75
0,75
0,75
Vakit.
asunto
Vapaa-ajan Rakentam. Yleish.
asunto rak.paikka yhteisö
0,35
0,40
0,40
0,40
0,40
0,40
0,50
0,50
0,50
0,50
0,50
0,90
1,00
1,00
1,00
1,00
1,00
1,10
1,10
1,10
1,10
1,10
1,00
1,00
1,00
1,00
1,00
1,00
1,10
1,10
1,10
1,10
1,10
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Valtionosuudet
vuodelta 2014
Talous- Talous- Talousarvio
arvio
arvio muutosten
muutos
jälkeen
Toteutuma
Poikkeama
Tot %
Kunnan peruspalvelujen valtionosuus
Siitä: verotuloihin perustuva valtionosuuden
tasaus
Opetus- ja kulttuuritoimen muut valtionosuudet
5900000
Valtionosuudet yhteensä
5900000
15286,00
100,26
Valtionosuuksien erittely
51000
5951000
6301183,00
1232043,00
-334897,00
51000
5951000
5966286,00
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
67
8.3 Investointien toteutuminen
Investoinnit
Talousarvio
Talousarvio
muutos
Talousarvio
muutosten
jälkeen
Toteuma Poikkeama
Tot %
Hallinto-osasto
Kiinteä omaisuus
1101 Hallinto-osaston kiinteäomaisuus
Menot
- 50000
- 50000
- 750,20 - 49249,76
1,50
Tulot
10000
10000
3599,34
-6400,66
35,99
Nettomeno
- 40000
- 40 000
2849,14
42849,10
-7,12
Tavoitteet: Varaudutaan maa-alueiden ostoon ja myyntiin.
Toteutuminen: Myytiin kaksi omakotitalotonttia ja hankittiin Siikaverkko Osuuskunnan valokuituliittymät kunnan omistamiin osakehuoneistoihin Tavastkengällä.
Kiinteä omaisuus yhteensä
- 40 000
- 40 000
2849,14
Irtain omaisuus
1401 Hallinto-osaston kalusto
Menot
- 6 000
- 6 000
-6000,00
Nettomeno
- 6000
- 6000
-6000,00
Tavoitteet: Varaudutaan hankkimaan atk- ja muita tarvittavia kalusteita hallinto-osaston käyttöön.
Toteutuminen: Hallinto-osastolle ei tehty atk- ja kalustehankintoja.
Aineeton käyttöomaisuus
1607 Siikaverkko
Menot
-345000
- 345 000
-345000
Nettomeno
-3450000
- 345 000
-345000
Tavoitteet: Osallistutaan Siikaverkko Osuuskunnan valokuituverkon rakentamiseen kunnanhallituksen määräämillä alueilla.
Toteutuminen: Laajakaistahankkeen II-vaiheen rakentamista ei ole aloitettu.
Yleishallinto yhteensä
Menot
Tulot
Nettomeno
- 401000
10000
- 391000
Perusturvalautakunta
Julkinen käyttöomaisuus
3304 Palvelukeskuksen aita
Menot
-5000
Nettomeno
-5000
Tavoitteet: Uusitaan puinen aita teräsrakenteiseksi.
Toteutuminen: Aita valmistui 15.9.2014 mennessä.
Perusturvalautakunta yhteensä
Menot
Nettomeno
-5000
-5000
- 401000
10000
- 391000
-750,20
3599,34
2849,14
-400249,80
-6400,66
-393849,14
0,19
35,99
-0,73
-5000
-5000
-6754,44
-6754,44
1754,44
1754,44
135,09
135,09
-5000
-5000
-6754,44
-6754,44
1754,44
1754,44
135,09
135,09
Sivistyslautakunta
Talonrakennus
4211 Koulukeskuksen peruskorjaus, laajennus
Menot
-680000
42000
-722000 -391213,60 -330786,40
54,18
Tulot
340000
340000
340000,00
Nettomeno
340000
42000
-382000 -391213,60
9213,60
102,41
Tavoitteet: Investointi käsittää yhtenäiskoulun tarvitsemat muutokset koulun tiloihin ja lämpimän yhdyskäytävän rakentamisen.
Toteutuminen: Koulun tiloihin tehtävät muutokset ja lämmin yhdyskäytävä valmistuivat 15.9.2014 mennessä.
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
Investoinnit
68
Talousarvio
Talousarvio
muutos
Talousarvio
muutosten
jälkeen
Toteuma Poikkeama
Tot %
Julkinen käyttöomaisuus
4312 Ässäkenttä
Menot
-29150
-29150
-29150,84
0,84
100,00
Tulot
10000
10000
10000,00
100,00
Nettomeno
-19150
-19150
-19150,84
0,84
100,00
Tavoitteet: Monitoimikentän rakentaminen ala-asteelle.
Toteutuminen: Ässäkenttä valmistui 15.8.2014. Rakentamiskustannuksiin saatiin avustusta S-ryhmältä ja Suomen Palloliitolta 10000 €.
4315 Päiväkodin piha-alue
Menot
-5000
-5000
-6128,58
1128,58
112,57
Nettomeno
-5000
-5000
-6128,58
-1128,58
112,57
Tavoitteet: Päiväkodin piha-alueen valaistusta ja viihtyisyyttä parannetaan ja leikkivälineitä uusitaan.
Toteutuminen: Päiväkodin piha-alueen valaistusta parannettiin ja pihalle hankittiin uusi tasapainolauta ja monitoimiväline.
Irtain omaisuus
4404 Peruskoulun kalusto
Menot
-25000
-25000
Nettomeno
-25000
-25000
Tavoitteet: Uusien kalusteiden hankintaa peruskoululle.
Toteutuminen: Varatulla määrärahalla on hankittu suunnitellut kalusteet.
Sivistyslautakunta yhteensä
Menot
Tulot
Nettomeno
-710000
340000
-370000
-71150
10000
-61150
-781150
350000
-431150
-26859,58
-26859,58
1859,58
1859,58
107,44
107,44
-453352,60
10000,00
-443352,60
-327797,40
340000,00
12202,60
58,04
2,86
102,83
Tekninen lautakunta
Talonrakennus
6101 Yhtiöitettävä teollisuushallit
Tulot
4703153
4703153 4703153,00
100,00
Nettotulo
4703153
4703153 4703153,00
100,00
Tavoitteet: Kuntalain (626/2013) 2 a §:n mukainen teollisuushallien yhtiöittäminen.
Toteutuminen: Kunnan omistamat teollisuushallit yhtiöitettiin 31.12.2014. Omistusoikeus siirrettiin perustetulle yhtiölle
apporttiehdolla.
6244 Lapwall, esikäsittelytilat
Menot
-140000
-140000 -138017,81
-1982,19
Nettomeno
-140000
-140000 -138017,81
-1982,19
Tavoitteet: Muutetaan 330 m2 katos lämpimäksi tilaksi Lapwallin esikäsittelylinjaston käyttöön.
Toteutuminen: Esikäsittelytilat valmistuivat 15.9.2014 ja tilat vuokrattiin yrittäjälle.
98,58
98,58
Julkinen käyttöomaisuus
6303 Katu- ja tievalaistus
Menot
-10000
-10000
-9651,00
-349,00
96,51
Nettomeno
-10000
-10000
-9651,00
-349,00
96,51
Tavoitteet: Energiasäästölamppujen vaihtaminen Ukonojalle sekä tulevina vuosina katuvalojen rakentaminen mm. Järvitielle, Metsätalonpolulle ja Aurinkopolulle.
Toteutuminen: Vaihdettiin 100 kpl energiansäästölamppuja Ukonojalle. Hanke jatkuu vuonna 2015.
6322 Matkailun kehittäminen
Menot
-25000
-25000
-13325,87
-11674,13
53,30
Tulot
12500
12500
6630,93
5869,07
53,05
Nettomeno
-12500
-12500
-6694,94
-5805,06
53,56
Aloitusvuosi:2011
Tavoitteet: Matkailun kehittämisen investointihanke jatkuu vuoden 2014 loppuun asti. Hankkeella parannetaan kunnan
matkailuelinkeinopalveluja ja lisätään kuntalaisten viihtyisyyttä.
Toteutuminen: Museon virkistysalueelle rakennettiin pysäköintialue. Hanke päätettiin 30.9.2014. Hankkeelle saatiin avustusta ELY-Keskukselta.
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
Investoinnit
69
Talousarvio
Talousarvio
muutos
Talousarvio
muutosten
jälkeen
Toteuma Poikkeama
6330 Kaavateiden rakentaminen
Menot
-100000
51210
-48790
Nettomeno
-100000
51210
-48790
Tavoitteet: Varaudutaan rakentamaan uudelle museon asemakaava-alueelle kaavatie.
Toteutuminen: Hanke ei toteutunut. Aluetta ei kaavoitettu asuinkäyttöön.
Tot %
-48790,00
-48790,00
Kiinteät rakenteet ja laittee
6504 Muut viemäriverkostot
Menot
-110000
-110000
-14010,48
95989,52
12,74
Nettomeno
-110000
-110000
-14010,48
95989,52
12,74
Tavoitteet: Tehdään esikäsittelyn selvitystä sekä suunnitellaan mm. Ropintien viemäröintiä. Varaudutaan lisäksi museoalueen ja muihin tuleviin kunnallistekniikan investointeihin.
Toteutuminen: Roopintien ja Akselikujan viemäröintisuunnitelma valmistui 31.8.2014.
6507 Kaukolämpölinjojen rakentaminen
Menot
-10000
-5560
-15560
-15560,00
Nettomeno
-10000
-5560
-15560
-15560,00
Tavoitteet: Varaudutaan kaukolämpöverkon rakentamiseen Saturannan asuntoalueelle.
Toteutuminen: Kaukolämpölinja rakennettiin Saturannan Kortteliin 500 tontille 6.
100,00
100,00
Aineeton käyttöomaisuus
6601 Kiinteistö Oy Pyhännän teollisuushallit
Menot
-4703153
-4703153 -4703153,00
100,00
Nettomeno
-4703153
-4703153 -4703153,00
100,00
Tavoitteet: Kuntalain (626/2013) 2 a §:n mukainen teollisuushallien yhtiöittäminen.
Toteutuminen: Kiinteistö Oy Pyhännän teollisuushallit perustettiin 31.12.2014 apporttiehdolla. Yhtiön osakepääoma maksettiin yhtiölle siirrettävällä omaisuudella.
6609 Kaavoitus
Menot
-40000
-40000
-40556,34
556,34
101,39
Nettomeno
-40000
-40000
-40556,34
556,34
101,39
Tavoitteet: Koulukeskuksen, Periojantien ja museoalueen asemakaavoitus sekä muutoksien tekeminen kirkonkylän ja
Ukonojan asemakaavaan. Lisäksi tarkistetaan Pyhännänjärven yleiskaavoitusta.
Toteutuminen: Koulukeskuksen- ja museoalueen asemakaavat sekä Kirkonkylän ja Ukonojan asemakaavamuutokset vahvistettiin 25.8.2014. Periojantien asemakaavoitusta jatketaan. Pyhännänjärven yleiskaavan tarkistus ei ole toteunut.
6613 Leiviskänkankaan kaavoitus
Menot
Nettomeno
Toteutuminen: Saatiin hyvitys vuoden 2013 virheellisestä laskutuksesta.
1511,58
1511,58
1158,58
1158,58
-295000 -4797503
4703153
12500
-282500 -94350
-5092503 -4932762,92
4703153 4703153,00
12500
6630,93
-376850 -222978,99
-159740,08
-5869,07
-153871,01
96,86
100,00
53,05
59,17
Investointiosa
Yhteensä
Hankinnat
Myynnit
Valtionosuudet
-1411000 -4868653
10000 4703153
352500
10000
-6279653 -5393620,16
4713153 4706752,34
362500
16630,93
-886032,84
-6400,66
-345869,07
85,89
99,86
4,59
Nettomeno
-1048500 -155500
-1204000
-533763,11
Tekninen lautakunta yhteensä
Menot
Myynnit
Valtionosuudet
Nettomeno
-670236,89
55,67
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
70
8.4 Rahoitusosan toteutuminen
Talousarvio
Talous- Talousarvio
arvio muutosten
muutos
jälkeen
683412
-20000
663412
389300
-17000
372300
-1411000
352500
30000
-1028500
Toiminnan ja investointien
rahavirta
-365088
Rahoituksen rahavirta
Antolainauksen muutokset
Antolainasaamisten lisäys
-396000
Antolainasaamisten vähennys
Antolainauksen muutokset yht.
7210
-388790
-6335
-6335
Lainakannan muutokset
Pitkäaikaisten lainojen lisäys
Pitkäaikaisten lainojen vähennys
Lyhytaikaisten lainojen muutos
Lainakannan muutokset yht.
1000000
-545000
300000
755000
-1000000
Toiminnan rahavirta
Vuosikate
Tulorahoituksen korjauserät
Toiminnan rahavirta
Investointien rahavirta
Investointimenot
Rahoitusosuudet inv.menoihin
Pysyvien vast. hyödykk. luov. tulot
Investointien rahavirta
Toteutuma
Poikkeama
Tot %
1072712
-37000
1035712
1490363,96
-36400,66
1453963,30
-417651,96
-599,34
-418251,30
138,93
98,38
140,38
-4868653
10000
4720153
-138500
-6279653
362500
4750153
-1167000
-5393620,16
16630,93
4743153,00
-633836,23
-886032,84
345869,07
7000,00
-533163,77
85,89
4,59
99,85
54,31
233800
-131288
820127,07
-951415,07 -624,68
-396000
-396000,00
100,00
875
-395125
874,66
-395125,34
-545000
300000
-245000
-541488,00
-300000,00
-841488,00
-1000000
Muut maksuvalmiuden muutokset
Rahoituksen rahavirta
Rahavarojen muutos
Rahavarat 31.12.
Rahavarat 1.1.
-0,34
-0,34
99,96
100,00
-3512,00
99,36
600000,00 -100,00
596488,00 343,46
73253,99
73253,99
366210
-1006335
-640125
-1163359,35
523234,35
181,74
1122
-772535
-771413
-343232,28
-428180,72
44,49
503536,44
846768,72
-343232,28
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
71
8.5 Yhteenveto määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta
Sisäiset erät sisältyvät toimintatuloihin ja menoihin
Käyttötalousosa
Keskusvaalilautakunta
Vaalit
Menot
Tulot
Netto
Tarkastuslautakunta
Tilintarkastus
Menot
Tulot
Netto
Kunnanhallitus
Yleinen hallinto
Menot
Tulot
Netto
Muut palvelut
Menot
Tulot
Netto
Elinkeinoelämän edistäminen
Menot
Netto
Maaseudun kehittäminen
Menot
Netto
Kunnanhallitus yhteensä
Menot
Tulot
Netto
Perusturvalautakunta
Hallinto ja sosiaalitoimisto
Menot
Netto
Lasten ja nuorten tukitoimet
Menot
Tulot
Netto
Talousarvio
Talous- Talousarvio
arvio muutosten
muutos
jälkeen
Toteutuma
-3300
2400
-900
-3300
2400
-900
-2428,62
2400,00
-28,62
-871,38
871,38
73,59
100,00
3,18
-15240
14240
-1000
-15240
14240
-1000
-10962,09
10249,00
-713,09
-4277,91
3991,00
-286,91
71,93
71,97
71,31
-14452
12587
-1865
-639009
272680
-366329
-639009
272680
-366329
-577154,06
264892,68
-312261,38
-61854,94
-7787,32
-54067,62
90,32
97,14
85,24
-587364
274911
-312453
-140361
66300
-74061
-140361
66300
-74061
-115930,21
56433,42
-59496,79
-24430,79
-9866,58
-14564,21
82,59
85,12
80,33
-147137
80652
-66485
-67062
-67062
-67062
-67062
-53470,52
-53470,52
-13591,48
-13591,48
79,73
79,73
-50778
-50778
-34153
-34153
-34153
-34153
-23907,72
-23907,72
-10245,28
-10245,28
70,00
70,00
-20798
-20798
-880585
338980
-880585
338980
-770462,51 -110122,49
321326,10 -17653,90
87,49
94,79
-806077
355563
-541605
-541605
-449136,41
-92468,59
82,93
-450514
-154338
-154338
-154338
-154338
-151343,80
-151343,80
-2994,20
-2994,20
98,06
98,06
-151361
-151361
-102862
3950
-98912
-91018,84
4172,29
-86846,55
-11843,16
222,29
-12065,45
88,49
105,63
87,80
-89493
5920
-83573
-108592
3950
-104642
5730
5730
Poikkeama
Tot%
Tot
edellinen
vuosi
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
Käyttötalousosa
72
Talousarvio
Vanhusten laitospalvelut
Menot
-171541
Tulot
50000
Netto
-121541
Kotipalvelu
Menot
-427265
Tulot
73000
Netto
-354265
Vammaisten laitospalvelut ja suojatyö
Menot
-216879
Tulot
10280
Netto
-206599
Muut vanhusten ja vammaisten palvelut
Menot
-1493347
Tulot
365650
Netto
-1127697
Päihdehuolto
Menot
-17867
Tulot
8070
Netto
-9797
Terveyden- ja sairaanhoito
Menot
-3220578
Tulot
48000
Netto
-3172578
Muu sosiaali- ja terveystoimi
Menot
-119991
Tulot
23500
Netto
-96491
Perusturvalautakunta yhteensä
Menot
-5930398
Tulot
582450
Netto
-5347948
Sivistyslautakunta
Hallinto ja koulutoimisto
Menot
Netto
Perusopetus
Menot
Tulot
Netto
Esiopetus
Menot
Tulot
Netto
Päivähoito
Menot
Tulot
Netto
Talous- Talousarvio
arvio muutosten
muutos
jälkeen
Toteutuma
-171541
50000
-121541
-25000
-25000
-730
-730
-21000
-21000
Poikkeama
Tot%
Tot
edellinen
vuosi
-152849,60
54293,45
-98556,15
-18691,40
4293,45
-22984,85
89,10
108,59
81,09
-154875
63267
-91608
-452265
73000
-379265
-438445,57
70144,04
-368301,53
-13819,43
-2855,96
-10963,47
96,94
96,09
97,11
-448882
71272
-377610
-217609
10280
-207329
-215585,62
16363,71
-199221,91
-2023,38
6083,71
-8107,09
99,07
159,18
96,09
-214846
13187
-201659
-1514347 -1621752,69
365650
355048,83
-1148697 -1266703,86
107405,69
-10601,17
118006,86
107,09
97,10
110,27
-1614013
327963
-1286050
-6417,49
-2018,40
-4399,09
64,08
74,99
55,10
-14985
6052
-8933
-2928579,58 -234998,42
48776,00
776,00
-2879803,58 -235774,42
92,57
101,62
92,43
-3348876
52236
-3296640
-6604,13
-7105,26
501,13
95,14
69,76
100,45
-105007
19656
-85351
-5740412,08 -189985,92
571244,66 -11205,34
-5169167,42 -178780,58
96,80
98,08
96,66
-6142338
559553
-5582785
-17867
8070
-9797
-57000
-57000
-16000
-16000
-3163578
48000
-3115578
-135991
23500
-112491
-5930398
582450
-5347948
-11449,51
6051,60
-5397,91
-129386,87
16394,74
-112992,13
-45052
-45052
-45052
-45052
-40314,26
-40314,26
-4737,74
-4737,74
89,48
89,48
-34668
-34668
-2340183
207500
-2132683
-2340183
207500
-2132683
-2323352,09
240755,22
-2082596,87
-16830,91
33255,22
-50086,13
99,28
116,03
97,65
-2285063
187990
-2097073
-179742
1000
-178742
-179742
1000
-178742
-184058,93
2492,00
-181566,93
4316,93
1492,00
2824,93
102,40
249,20
101,58
-171796
16663
-155133
-769962
78490
-691472
-769962
78490
-691472
-794501,93
99479,76
-695022,17
24539,93
20989,76
3550,17
103,19
126,74
100,51
-746964
88763
-658201
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
Käyttötalousosa
73
Poikkeama
Tot%
Tot
edellinen
vuosi
-184346,69
18866,06
-165480,63
-16353,31
12666,06
-29019,37
91,85
304,29
85,08
-184164
5574
-178590
-269676
5850
-263826
-258912,23
8069,13
-250843,10
-10763,77
2219,13
-12982,90
96,01
137,93
95,08
-244768
5603
-239165
-3805315
299040
-3506275
-3805315
299040
-3506275
-3785486,13
369662,17
-3415823,96
-19828,87
70622,17
-90451,04
99,48
123,62
97,42
-3667422
304592
-3362830
-56355
-56355
-55081,48
-1273,52
97,74
-56435
Netto
Yhdyskuntasuunnittelu
-56355
-56355
-55081,48
-1273,52
97,74
-56435
Menot
-20456
3000
-17456
-23136,04
5680,04
132,54
-18484
Netto
-20456
Rakennusten ja kiinteistöjen hoito
Menot
-517323
Tulot
517450
Netto
127
Maa- ja metsätilat ja ympäristön huolto
Menot
-11620
Tulot
53400
Netto
41780
Jätehuolto
Menot
-290744
Tulot
265059
Netto
-25685
Energianhuolto
Menot
-261472
Tulot
287200
Netto
25728
Liikenneväylät, puistot ja yleiset alueet
Menot
-222662
Tulot
306
Netto
-222356
Rakennusvalvonta
Menot
-45652
Tulot
12750
Netto
-32902
Palo- ja pelastustoimi
Menot
-218138
Tulot
37030
Netto
-181108
3000
-17456
-23136,04
5680,04
132,54
-18484
-40000
-40000
-557323
517450
-39873
-574501,13
520483,86
-54017,27
-17178,13
3033,86
-14144,27
103,08
100,59
135,47
-534477
482946
-51531
-7000
147000
140000
-18620
200400
181780
-22252,80
205072,66
182819,86
3632,80
4672,66
1039,86
119,51
102,33
100,57
-42962
56129
13167
2000
-50000
-48000
-288744
215059
-73685
-301810,46
213005,76
-88804,70
13066,46
-2053,24
15119,70
104,53
99,05
120,52
-323350
188025
-135325
-50000
-50000
-261472
237200
-24272
-298428,47
252295,71
-46132,76
36956,47
15095,71
21860,76
114,13
106,36
190,07
-282966
248069
-34897
-180662
306
-180356
-197386,17
30,00
-197356,17
16724,17
-276,00
17000,17
109,26
9,80
109,43
-177871
228
-177643
-45652
12750
-32902
-46803,44
18621,60
-28181,84
1151,44
5871,60
-4720,16
102,52
146,05
85,65
-43740
13583
-30157
-218138
37030
-181108
-205800,00
36324,00
-169476,00
-12338,00
-706,00
-11632,00
94,34
98,09
93,58
-208312
36216
-172096
Vapaa-aikatoimi
Menot
Tulot
Netto
Kulttuuritoimi
Menot
Tulot
Netto
Sivistyslautakunta yhteensä
Menot
Tulot
Netto
Tekninen lautakunta
Hallinto ja tekninen toimisto
Menot
Talousarvio
Talous- Talousarvio
arvio muutosten
muutos
jälkeen
Toteutuma
-200700
6200
-194500
-200700
6200
-194500
-269676
5850
-263826
42000
42000
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
Käyttötalousosa
74
Talousarvio
Talous- Talousarvio
arvio muutosten
muutos
jälkeen
Toteutuma
Poikkeama
Tot%
Tot
edellinen
vuosi
-1644422
1220195
-424227
-1725199,99
1245833,59
-479366,40
80777,99
25638,59
55139,40
104,91
102,10
113,00
-1688597
1025196
-663401
Tekninen lautakunta yhteensä
Menot
-1644422
Tulot
1173195
Netto
-471227
47000
47000
Käyttötalous yhteensä
Menot
Tulot
Netto
47000
47000
-12279260
2410305
-9868955
-12279260 -12034951,42
2457305
2520715,52
-9821955 -9514235,90
-244308,58
63410,52
-307719,10
98,01
102,58
96,87
-12318886
2257491
-10061395
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
Investointiosa
Yleinen hallinto
75
Talousarvio
Talous- Talousarvio
arvio muutosten
muutos
jälkeen
Toteutuma
Poikkeama
Tot %
-750,20
3599,34
2849,14
-49249,80
-6400,66
-42849,14
1,50
35,99
-7,12
Kiinteä omaisuus
1101 Hallinto-osaston kiinteäomaisuus
Menot
-50000
Myynnit
10000
Nettomeno
-40000
Irtain omaisuus
1401 Hallinto-osaston kalusto
Menot
-6000
Nettomeno
-6000
Aineettomat oikeudet
1602 Siikaverkko
Menot
-345000
Nettomeno
-345000
-6000
-6000
6000,00
6000,00
-345000
-345000
345000,00
345000,00
Yleinen hallinto yhteensä
Menot
Tulot
Nettomeno
-401000
10000
-391000
-401000
10000
-391000
Perusturvalautakunta
3304 Palvelukeskuksen aita
Menot
Nettomeno
-5000
-5000
-5000
-5000
-6754,44
-6754,44
1754,44
1754,44
135,09
135,09
Perusturvalautakunta yhteensä
Menot
Nettomeno
-5000
-5000
-5000
-5000
-6754,44
-6754,44
1754,44
1754,44
135,09
135,09
-391213,60
-330786,40
340000,00
9213,60
54,18
-42000
-722000
340000
-382000
-29150
10000
-19150
-29150
10000
-19150
-29150,84
10000,00
-19150,84
-5000
-5000
-6128,58
-6128,58
1128,58
1128,58
122,57
122,57
-25000
-25000
-26859,58
-26859,58
1859,58
1859,58
107,44
107,44
Sivistyslautakunta
Talonrakennus
4211 Koulukeskuksen peruskorjaus, laajennus
Menot
-680000
Tulot
340000
Nettomeno
-340000
Irtain omaisuus
4312 Ässäkenttä
Menot
Tulot
Nettomeno
4315 Päiväkodin piha-alue
Menot
-5000
Nettomeno
-5000
4409 Peruskoulun kalusto
Menot
-25000
Nettomeno
-25000
-50000
10000
-40000
-42000
-750,20
3599,34
2849,14
-391213,60
-400249,80
-6400,66
-393849,14
0,84
0,84
0,19
35,99
-0,73
102,41
100,00
100,00
100,00
Sivistyslautakunta yhteensä
Menot
-710000
-71150
-781150
-453352,60
-327797,40
58,04
Tulot
Nettomeno
340000
-370000
10000
-61150
350000
-431150
10000,00
-443352,60
340000,00
12202,60
2,86
102,83
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
Investointiosa
Yleinen hallinto
76
Talousarvio
Tekninen lautakunta
Talonrakennus
6101 Yhtiöitettävät hallit
Tulot
Nettotulo
6244 Lapwall, esikäsittelytilat
Talous- Talousarvio
arvio muutosten
muutos
jälkeen
Toteutuma
Poikkeama
Tot %
4703153
4703153
4703153
4703153
4703153,00
4703153,00
-140000
Nettomeno
-140000
Julkinen käyttöomaisuus
6303 Katu- ja tievalaistus
Menot
-10000
Nettomeno
-10000
6322 Matkailun kehittäminen
Menot
-25000
Tulot
12500
Nettomeno
-12500
6330 Kaavateiden rakentaminen
Menot
-100000
51210
Nettomeno
-100000
51210
Kiinteät rakenteet ja laitteet
6504 Muut viemäriverkostot
Menot
-110000
Nettomeno
-110000
6507 Kaukolämpölinjojen rakentaminen
Menot
-10000
-5560
Nettomeno
-10000
-5560
Aineeton käyttöomaisuus
6601 Kiinteistö Oy Pyhännän teollisuushallit
Menot
-4703153
Nettomeno
-4703153
6609 Kaavoitus
Menot
-40000
Nettomeno
-40000
6613 Leiviskänkankaan kaavoitus
Menot
Nettomeno
-140000
-140000
-138017,81
-138017,81
-1982,19
-1982,19
98,58
98,58
-10000
-10000
-9651,00
-9651,00
-349,00
-349,00
96,51
96,51
-25000
12500
-12500
-13325,87
6630,93
-6694,94
-11674,13
-5869,07
-5805,06
53,30
53,05
53,56
Tekninen lautakunta yhteensä
Menot
Tulot
Nettomeno
-295000
12500
-282500
-4797503
4703153
-94350
-48790
-48790
100,00
100,00
48790,00
48790,00
-110000
-110000
-14010,48
-14010,48
-15560
-15560
-15560,00
-15560,00
100,00
100,00
-4703153
-4703153
-4703153,00
-4703153,00
100,00
100,00
-40000
-40000
-40556,34
-40556,34
556,34
556,34
1511,58
1511,58
1511,58
1511,58
-5092503
4715653
-376850
-4932762,92
4709783,93
-222978,99
-95989,52
-95989,52
-159740,08
-5869,07
-153871,01
12,74
12,74
101,39
101,39
96,86
99,88
59,17
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
Investointiosa
Yleinen hallinto
77
Talousarvio
Investointiosa yhteensä
Hankinnat
-1411000
Tulot
362500
Nettomeno
-1048500
Tuloslaskelmaosa
Verotulot
4120000
Valtionosuudet
5900000
Korkotuotot
17715
Muut rahoitustuotot
18826
Korkokulut
-70000
Muut rahoituskulut
-17654
Pitkäaikaisten saamisten muutokset
Antolainasaamisten lisäys
-396000
Antolainasaamisten vähennys
7210
Pitkäaikaisten lainojen lisäys
1000000
Pitkäaikaisten lainojen
vähennys
-545000
Lyhytaikaisten lainojen
muutos
300000
Rahoituksen rahavirta
366210
Vaikutus maksuvalmiuteen
1122
Talous- Talousarvio
arvio muutosten
muutos
jälkeen
Toteutuma
Poikkeama
Tot %
-4868653
4713153
-155500
-6279653
5075653
-1204000
-5393620,16
4723383,27
-670236,89
-886032,84
-352269,73
-533763,11
85,89
93,06
55,67
240000
51000
-3500
4360000
5951000
14215
18826
-55000
-17854
4384241,74
5966286,00
13406,92
18542,55
-48084,73
-17788,33
24241,74
15286,00
-808,08
-283,45
-6915,27
-65,67
100,56
100,26
94,32
98,49
87,43
99,63
-396000
875
-396000,00
874,66
0,34
100,00
99,96
-545000
-541488,00
-3512,00
99,36
300000
-640125
-771413,00
-300000,00
-1163359,35
-343232,28
-600000,00
523234,35
-428180,72
-100,00
181,74
44,49
15000
200
-6335
-1000000
-1006335
-772535
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
78
9 Tilinpäätöslaskelmat
9.1 Tuloslaskelma
Tuloslaskelma ( ulk. )
2014
2013
973 766,79
293 370,26
109 590,42
636 203,44
50 545,36
2 063 476,27
781 786,48
265 237,99
141 435,03
580 115,09
15 984,72
1 784 559,31
-3 908 545,14
-3 826 023,28
-967 235,39
-180 680,52
87 194,76
-4 614 341,18
-885 241,24
-297 995,03
-109 587,25
-13 285,47
-10 889 716,46
-930 261,53
-176 169,69
46 009,63
-5 143 469,45
-839 212,93
-313 335,21
-116 806,63
-18 290,82
-11 317 559,91
-8 826 240,19
-9 533 000,60
Verotulot
Valtionosuudet
Rahoitustuotot ja kulut
Korkotuotot
Muut rahoitustuotot
Korkokulut
Muut rahoituskulut
4 384 241,74
5 966 286,00
4 220 705,24
6 280 422,00
13 406,92
1 088,55
-48 084,73
-334,33
-33 923,59
7 235,57
942,38
-54 131,01
-361,18
-46 314,24
Vuosikate
1 490 363,96
921 812,40
-727 995,71
-528 393,99
Tilikauden tulos
762 368,25
393 418,41
Poistoeron muutos
Varausten muutos
-10 484,60
-280 000,00
81 540,60
471 883,65
474 959,01
Toimintatuotot
Myyntituotot
Maksutuotot
Tuet ja avustukset
Vuokratuotot
Muut toimintatuotot
Toimintakulut
Henkilöstökulut
Palkat ja palkkiot
Henkilösivukulut
Eläkekulut
Muut henkilösivukulut
Henkilöstökorv.ja muut korj.
Palvelujen ostot
Aineet,tarvikkeet ja tavarat
Avustukset
Vuokrat
Muut toimintakulut
Toimintakate
Poistot ja arvonalentumiset
Suunnitelman mukaiset poistot
ja arvonalentumiset
Tilikauden ylijäämä
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
79
9.2 Rahoituslaskelma
2014
2013
1 490 363,96
-36 400,66
1 453 963,30
921 812,40
-1 543,29
920 269,11
-5 393 620,16
16 630,93
4 743 153,00
-633 836,23
-1 410 884,78
175 159,19
4 548,28
-1 231 177,31
820 127,07
-310 908,20
Rahoituksen rahavirta
Antolainauksen muutokset
Antolainasaamiset lisäykset
Antolainasaamisten vähennykset
Antolainauksen muutokset
-396 000,00
874,66
-395 125,34
-79 462,87
191 170,60
111 707,73
Lainakannan muutokset
Pitkäaikaisten lainojen lisäys
Pitkäaikaisten lainojen vähennys
Lyhytaikaisten lainojen muutos
Lainakannan muutokset
-541 488,00
-300 000,00
-841 488,00
-614 560,92
700 000,00
85 439,08
Muut maksuvalmiuden muutokset
Toimeksiantojen varojen ja pääomien
muutokset
Saamisten muutos
Korottomien velkojen muutos
Muut maksuvalmiuden muutokset
140 697,95
49 660,40
-117 104,36
73 253,99
426 942,13
218 604,71
645 546,84
-1 163 359,35
842 693,65
-343 232,28
531 785,45
503 536,44
846 768,72
-343 232,28
846 768,72
314 983,27
531 785,45
Toiminnan rahavirta
Vuosikate
Tulorahoituksen korjauserät
Toiminnan rahavirta
Investointien rahavirta
Investointimenot
Rahoitusosuudet investointimenoihin
Pysyvien vast. hyödykk. luovutustulot
Investointien rahavirta
Toiminnan ja investointien rahavirta
Rahoituksen rahavirta
Rahavarojen muutos
Rahavarojen muutos
Rahavarat 31.12.
Rahavarat 1.1.
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
80
9.3 Tase
2014
2013
388 427,47
388 427,47
314 553,10
314 553,10
Aineelliset hyödykkeet
Maa- ja vesialueet
Rakennukset
Kiinteät rakenteet ja laitteet
Koneet ja kalusto
Ennakkomaksut ja keskener. hankinnat
Aineelliset hyödykkeet yhteensä
1 102 846,05
3 237 250,30
1 558 598,35
88 856,33
36 715,25
6 024 266,28
1 123 012,04
7 642 589,57
1 603 521,15
102 499,05
347 430,66
10 819 052,47
Sijoitukset
Osakkeet ja osuudet
Muut lainasaamiset
Muut saamiset
Sijoitukset yhteensä
6 896 488,04
1 076 122,62
13 059,23
7 985 669,89
2 233 335,04
680 997,28
13 059,23
2 927 391,55
14 398 363,64
14 060 997,12
9 158,93
9 158,93
1 989,66
9 203,01
11 192,67
VASTAAVAA
PYSYVÄT VASTAAVAT
Aineettomat hyödykkeet
Muut pitkävaikutteiset menot
Aineettomat hyödykkeet yhteensä
PYSYVÄT VASTAAVAT YHT
TOIMEKSIANTOJEN VARAT
Valtion toimeksiannot
Lahjoitusrahastojen erityiskatteet
VAIHTUVAT VASTAAVAT
Saamiset
Pitkäaikaiset saamiset
Myyntisaamiset
Pitkäaikaiset saamiset yhteensä
Lyhytaikaiset saamiset
Myyntisaamiset
Muut saamiset
Siirtosaamiset
Lyhytaikaiset saamiset yhteensä
334 154,86
71 704,61
236 408,17
642 267,64
279 751,88
100 232,89
311 241,27
691 226,04
Saamiset yhteensä
642 267,64
691 928,04
503 536,44
1 145 804,08
846 768,72
1 538 696,76
15 553 326,65
15 610 886,55
Rahat ja pankkisaamiset
VAIHTUVAT VASTAAVAT YHT
VASTAAVAA YHTEENSÄ
702,00
702,00
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
VASTATTAVAA
OMA PÄÄOMA
Peruspääoma
Edellisten tilikausien yli- / alijäämä
Tilikauden yli- / alijäämä
OMA PÄÄOMA YHT
81
2014
2013
5 255 102,62
2 532 167,23
471 883,65
8 259 153,50
5 255 102,62
2 057 208,22
474 959,01
7 787 269,85
448 853,12
500 000,00
948 853,12
438 368,52
220 000,00
658 368,52
149 856,88
149 856,88
1 989,66
9 203,01
11 192,67
2 492 564,00
2 492 564,00
2 959 052,00
2 959 052,00
2 466 488,00
2 841 488,00
403 767,64
104 562,48
728 081,03
3 702 899,15
554 544,02
102 378,62
696 592,87
4 195 003,51
6 195 463,15
7 154 055,51
15 553 326,65
15 610 886,55
POISTOERO JA VAPAAEHTOISET
VARAUKSET
Poistoero
Vapaaehtoiset varaukset
TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT
Valtion toimeksiannot
Lahjoitusrahastojen pääomat
VIERAS PÄÄOMA
Pitkäaikainen
Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta
Pitkäaikainen yhteensä
Lyhytaikainen
Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta
Lainat julkisyhteisöiltä
Ostovelat
Muut lyhytaikaiset velat
Siirtovelat
Lyhytaikainen yhteensä
VIERAS PÄÄOMA YHT
VASTATTAVAA YHTEENSÄ
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
82
9.4 Konsernituloslaskelma
2014
2013
6444438,32
-14888611,35
10227,83
6141560,27
-15313934,96
-43506,35
Toimintakate
-8433945,20
-9215881,04
Verotulot
Valtionosuudet
4 384 241,74
5 966 286,00
4 220 705,24
6 280 422,00
8 774,85
5 011,60
-76 563,24
-1098,58
-63875,37
1 332,55
5 393,33
-76 078,64
-1171,07
-70523,83
1 852 707,17
1 214 722,37
-1 074 060,31
-832 165,25
5,62
Toimintatuotot
Toimintakulut
Osuus osakkuusyhteisöjen tappiosta
Rahoitustuotot ja kulut
Korkotuotot
Muut rahoitustuotot
Korkokulut
Muut rahoituskulut
Vuosikate
Poistot ja arvonalentumiset
Suunnitelman mukaiset poistot
Tilikauden yli- ja alipariarvot
Arvonalentumiset
Satunnaiset erät
-40 000,00
-32 952,39
-1 147 012,70
10,00
-832 149,63
705 694,47
382 572,74
Tilinpäätössiirrot
Vähemmistöosuudet
-294 290,51
8 799,85
-285 490,66
81 057,26
19 025,96
100 083,22
Tilikauden ylijäämä
420 203,81
482 655,96
Tilikauden tulos
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
83
9.5 Konsernin rahoituslaskelma
Toiminnan rahavirta
Vuosikate
Satunnaiset erät
Tulorahoituksen korjauserät
Toiminnan rahavirta
Investointien rahavirta
Investointimenot
Rahoitusosuudet investointimenoihin
Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot
Investointien rahavirta
Toiminnan ja investointien rahavirta
Rahoituksen rahavirta
Antolainauksen muutokset
Antolainasaamisten lisäys
Antolainasaamisten vähennykset
Lainakannan muutokset
Pitkäaikaisten lainojen lisäys
Pitkäaikaisten lainojen vähennys
Lyhytaikaisten lainojen muutos
2014
2013
1 852 707,17
-32 952,39
13 424,71
1 833 179,49
1 214 722,37
10,00
55 736,11
1 270 468,48
-6 349 096,68
23 213,58
4 789 416,72
-1 536 466,38
-1 614 821,71
186 006,37
11 198,00
-1 417 617,34
296 713,11
-147 148,86
-412008,56
874,66
-411 133,90
-29537,32
1 197,67
-28 339,65
1 098 294,33
-736 956,79
-321 627,86
39 709,68
33 139,23
-626 258,25
708 024,45
114 905,43
Oman pääoman muutokset
Muut maksuvalmiuden muutokset
Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset
Vaihto-omaisuuden muutos
Saamisten muutokset
Korottomien velkojen muutokset
Rahoituksen rahavirta
Rahavarojen muutos
Rahavarojen muutos
Rahavarat 31.12.
Rahavarat 1.1.
15 760,09
140694,61
-3937,81
73 296,61
-74 891,86
135 161,55
-4,98
-8461,84
393 543,82
261 293,00
646 370,00
-236 262,67
748 695,87
60 450,44
601 547,01
1 308 503,22
-1 248 052,78
60 450,44
1 248 052,78
-646 505,77
601 547,01
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
84
9.6 Konsernitase
VASTAAVAA
PYSYVÄT VASTAAVAT
Aineettomat hyödykkeet
Aineettomat oikeudet
Muut pitkävaikutteiset menot
Ennakkomaksut
Aineelliset hyödykkeet
Maa- ja vesialueet
Rakennukset
Kiinteät rakenteet ja laitteet
Koneet ja kalusto
Muut aineelliset hyödykkeet
Ennakkomaksut ja keskener. hankinnat
Sijoitukset
Osakkuusyhteisöosuudet
Muut osakkeet ja osuudet
Muut lainasaamiset
Muut saamiset
PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ
TOIMEKSIANTOJEN VARAT
Valtion toimeksiannot
Lahjoitusrahastojen erityiskatteet
Muut toimeksiantojen varat
VAIHTUVAT VASTAAVAT
Aineet ja tarvikkeet
Muu vaihto-omaisuus
Ennakkomaksut
Vaihto-omaisuus yhteensä
Saamiset
Pitkäaikaiset saamiset
Myyntisaamiset
Lyhytaikaiset saamiset
Myyntisaamiset
Lainasaamiset
Muut saamiset
Siirtosaamiset
Saamiset yhteensä
Rahoitusarvopaperit
Osakkeet ja osuudet
Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin
Rahat ja pankkisaamiset
VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ
VASTAAVAA YHTEENSÄ
2014
2013
26 216,79
391 192,18
8 257,29
425 666,26
24 412,19
317 755,90
2 707,06
344 875,15
1 199 839,36
12 507 078,76
1 580 821,55
384 688,90
11 208,69
871 649,81
16 555 287,07
1 195 073,89
12 462 788,90
1 624 130,78
418 036,42
11 928,01
403 028,99
16 114 986,99
412 281,33
151 786,54
426 587,29
48 069,35
1 038 724,51
18 019 677,84
138 658,65
406 387,73
31 461,95
39 630,79
616 139,12
17 076 001,26
10 084,19
9 542,08
25 778,47
45 404,74
52 616,60
9 582,35
85 912,67
148 111,62
33 413,29
12 506,26
0,00
45 919,55
33 126,24
8 842,56
12,94
41 981,74
702,00
702,00
652 733,44
121 185,70
308 551,97
1 082 471,11
1 082 471,11
584 660,93
4233,21
147 836,40
418 335,18
1 155 065,72
1 155 767,72
58,78
35 508,92
35 567,70
1 272 935,52
2 436 893,88
58,78
37 142,08
37 200,86
1 210 851,92
2 445 802,24
20 501 976,46
19 669 915,12
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
85
VASTATTAVAA
OMA PÄÄOMA
Peruspääoma
Arvonkorotusrahastot
Muut omat rahastot
Edellisten tilikausien ylij-/alijäämä
Tilikauden ylij-/alijäämä
OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ
2014
2013
5 255 102,62
43 225,52
281 823,36
2 445 505,47
420 203,81
8 445 860,78
5 255 102,62
43 225,52
355 136,43
1 867 122,76
482 655,96
8 003 243,29
588 855,64
577 603,85
579 580,40
545 476,07
1 125 056,47
540 673,43
288 233,56
828 906,99
151 004,49
151 004,49
90 101,39
90 101,39
10 084,19
150 319,66
26 000,13
186 403,98
52 616,60
9 661,98
86 137,67
148 416,25
5 084 025,68
210 126,08
18 343,11
5 312 494,87
4 634 131,59
224 016,10
12 757,63
4 870 905,32
2 649 704,48
13 890,02
8 619,56
581 635,66
209 085,65
1 229 364,86
4 692 300,23
3 043 791,69
16 106,38
4 695,33
713 918,98
190 307,62
1 181 918,03
5 150 738,03
VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ
10 004 795,10
10 021 643,35
VASTATTAVAA YHTEENSÄ
20 501 976,46
19 669 915,12
VÄHEMMISTÖOSUUDET
POISTOEROT JA VAPAAEHTOISET
VARAUKSET
Poistoero
Vapaaehtoiset varaukset
PAKOLLISET VARAUKSET
Eläkevaraukset
Muut pakolliset varaukset
TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT
Valtion toimeksiannot
Lahjoitusrahastojen pääomat
Muut toimeksiantojen pääomat
VIERAS PÄÄOMA
Pitkäaikainen
Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta
Lainat julkisyhteisöiltä
Muut velat
Lyhytaikainen
Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta
Lainat julkisyhteisöiltä
Saadut ennakot
Ostovelat
Muut velat
Siirtovelat
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
86
10 Tilinpäätöksen liitetiedot
Arvostus- ja jaksotusperiaatteet ja menetelmät
Pysyvien vastaavien hyödykkeiden arvostus
Pysyvien vastaavien hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman
mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman
mukaisesti. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman
liitetiedoissa kohdassa suunnitelman mukaisten poistojen perusteet.
Sijoitusten arvostus
Pysyvien vastaavien osakkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon.
Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus
Tilinpäätökset vuodelta 2013 ja 2012 ovat tiedoiltaan vertailukelpoisia.
Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot
Toimintatuotot (ulk)
Toimintatuotot tehtäväalueittain
2014
2013
80 681,10
540 992,96
342 631,50
877 448,01
18 621,60
203 101,10
2 063 476,27
98 736,12
537 658,96
277 125,27
677 502,44
13 582,92
179 953,60
1 784 559,31
Kunnan tulovero
Osuus yhteisöveron tuotosta
Kiinteistövero
2014
3 663 091,01
416 667,00
304 483,73
2013
3 578 853,55
365 738,02
276 113,67
Verotulot yhteensä
4 384 241,74
4 220 705,24
2014
6 301 183,00
2013
5 436 864,00
1 232 043,00
-334 897,00
1 201 161,00
-357 603,00
5 966 286,00
6 280 422,00
Yleishallinto
Sosiaali- ja terveystoimi
Opetus- ja kulttuuritoimi
Tekninen toimi
Valvontatoimi
Jätevesilaitoksen liikevaihto
Toimintatuotot yhteensä
Verotulojen erittely
Valtionosuuksien erittely
Kunnan peruspalvelujen valtionosuus
Siitä: verotuloihin perustuvat valtionosuuksien
tasaus
Opetus- ja kulttuuritoimen muut valtionosuudet
Valtionosuudet yhteensä
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
87
Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista
Kunnanvaltuusto on hyväksynyt 12.11.2012 § 30 poistosuunnitelman perusteet ja poistosuunnitelman, mitä astuivat
voimaan 1.1.2013.
Poistonalaisten hyödykkeiden poistojen määrittelemiseen on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden hankintamenoista arvioidun taloudellisen
käyttöiän mukaan.
Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit sekä poistomenetelmät ovat:
Muut pitkävaikutteiset menot
Rakennukset
Kiinteät rakenteen ja laitteet
Koneet ja kalusto
Luonnonvarat
Arvo- ja taide-esineet
Ennakkomaksut ja muut keskeneräiset hankinnat
3 - 10 vuotta
15 - 30 vuotta
10 - 35 vuotta
3 - 15 vuotta
tasapoisto
tasapoisto
tasapoisto
tasapoisto
33,33 % - 10 %
6,67 % - 3,33 %
10 % - 2,86 %
33,33 % - 6,67 %
käytön mukainen poisto
ei poistoaikaa
ei poistoaikaa
Pysyvien vastaavien hankinnat, joiden hankintameno on alle 5000,00 € on kirjattu vuosikuluksi.
Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta
Viiden vuoden keskiarvo v. 2013 - 2017
2014
Suunnitelman mukaiset poistot
Investointien omahankintameno
Ero €
Poikkeama %
2013
2489189,70 2778579,60
3892984,73 5040102,57
-1403795,03 -2261522,97
-36
-45
Investointi- ja poistotason poikkeama johtuu osin rakennusten hankintamenoa alentavista rahoitusosuuksista ja osin
siitä, että tarkastelujaksoon ajoittuu poikkeuksellisen suuria investointihankkeita.
Selvitys olennaisista muihin tuottoihin sisältyvistä pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitosta
ja muihin kuluihin sisältyvistä myyntitapahtumista
Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja -tappiot
Muut toimintatuotot
Osakkeiden myyntivoitto
Maa- ja vesialueiden myyntivoitto
Myyntivoitot yhteensä
2014
2013
36 400,66
36 400,66
1 543,29
1 543,29
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
88
Tasetta koskevat liitetiedot
Taseen vastaavia koskevat liitetiedot
Pysyvät vastaavat ja muut pitkäaikaiset sijoitukse t
Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet
Aineettomat Aineelliset
hyödykkeet hyödykkeet
Muut pitkäv.
Maamenot
alueet
Rakennukset
Kiinteät
rakenteet
Koneet, Keskeneräiset
kalusto
hankinnat
Yhteensä
Poistamaton hankintameno 1.1.
Lisäykset tk
Rahoitusosuudet tk
Vähennykset tk
31.12.
Tilikauden poisto
314553,10 1123012,04
129801,13
750,20
0,00
0,00
0,00
-20916,16
444354,23 1102846,05
-55926,76
7642589,57 1603521,15
709936,61 195776,42
-78572,30
-4703153,00
0,00
3649373,18 1720725,27
-412122,88 -162126,92
102499,05
26859,58
0,00
0,00
129358,63
-40502,30
347430,66
23661,48
0,00
-334376,89
36715,25
11133605,57
1086785,42
-78572,30
-5058446,08
7083372,61
-670678,86
Kirjanpito 31.12.
388427,47 1102846,05
3237250,30 1558598,35
88856,33
36715,25
6412693,75
Maa- ja vesialueet erittely
Kiinteistöjen liittymismaksut
Muut maa- ja vesialueet
Maa- ja vesialueet yhteensä
2014
77541,39
1042621,51
1120162,90
2013
76791,19
1046220,85
1123012,04
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
89
Pysyvien vastaavien sijoitukset
Osakkeet ja osuudet
Jvk-, muut laina- ja muut saamiset
Osakkeet Kuntayht. Osakkuusyht.
tytäryhteisöt
osuudet
osakkeet
Poistamaton
hankintameno
1.1.
Lisäykset tk
Vähennykset tk
Kirjanpito
31.12.
Muut osakkeet
Saamiset
ja osuudet tytäryhteisöt
Saamiset
muut yhteisöt
Saamiset
omistusyht.
906820,18 932426,47
4703153,00
0,00
0,00
0,00
215363,51
0,00
0,00
178724,88
0,00
-40000,00
650000
0,00
0,00
30997,28
396000,00
-874,66
13059,23
0,00
0,00
5609973,18 932426,47
215363,51
138724,88
650000,00
426122,62
13059,23
Omistus muissa yhteisöissä
Tytäryhteistöt, kuntayhtymäosuudet sekä osakkuusyhteisöt
Nimi
Koti- Kunnan
Kunnan Konsernin Kuntakonsernin osuus
paikka omistusomistusomistusOmasta Vieraasta
osuus
osuus
osuus pääomasta pääomasta
Tytäryhteisöt
Kiinteistö Oy
Ukonojankartano
Pyhäntä 100,00
271836,57
100,00 286113,57 3035068,57
Pyhännän Malmitori Oy
Pyhäntä 60,06
226775,51
60,06 543812,33
7056,16
As Oy Pyhännän Kirkkotie
Pyhäntä 65,24
348652,76
65,24 570404,23
93960,59
As Oy Pyhännän Tavastkenkä Pyhäntä 50,28
59555,34
50,28 111274,50
385,07
Kiinteistö Oy Pyhännän
Teollisuushallit
Pyhäntä 100,00 4703153,00
100,00 4703153,00
Yhteensä
5609973,18
6214757,63 3136470,39
Tilik.
voitosta/
tapiosta
13337,96
-18685,48
-18899,28
342,67
-23904,13
Kuntayhtymät
Jokilaaksojen
koulutuskuntayhtymä
Nivala
Haapaveden-Siikalatvan
seudun kuntayhtymä
Piippola
Pohjois-Pohjanmaan
liitto
Oulu
0,49
2153,45
0,49
Oulu
0,56
832138,30
932426,47
0,56
Pyhäntä
35,43
5363,51
35,43
234983,10
234983,10
16443,98
Rantsila
21,00
210000,00
215363,51
21,00
164972,55 1272355,28
399955,65 1507338,37
-13611,03
2832,95
Pohjois-Pohjanmaan sairaanhoitopiirin kuntayhtymä
Yhteensä
Osakkuusyhteisöt
Pyhännän Vesi Oy
Siikalatvan Keskuspudistamo Oy
Yhteensä
1,11
98134,72
1,11
332363,36
10,54
198337,33
1307,56
28718,26
4795,55
5430,50
499,57
726354,74 1163478,32
1063513,65 1395964,41
-24203,78
-22896,22
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
90
Saamiset
Saamisten erittely
2014
Pitkäaikaiset
Saamiset tytäryhteisöiltä
Lainasaamiset
Myyntisaamiset
Siirtosaamiset
Yhteensä
Saamiset muilta
Lainasaamiset
Myyntisaamiset
Siirtosaamiset
Muut saamiset
Yhteensä
Saamiset yhteensä
Lyhytaikaiset
650 000,00
Pitkäaikaiset
Lyhytaikaiset
650 000,00
40 570,89
650 000,00
Saamiset jäsenkuntayhtymiltä
Siirtosaamiset
Myyntisaamiset
Yhteensä
Saamiset osakkuus- sekä muilta
omistusyhteysyhteisöiltä
Muut saamiset
Yhteensä
2013
40 570,89
35 756,39
650 000,00
35 756,39
24 343,56
26 024,50
127,64
26 152,14
24 343,56
13 059,23
13 059,23
13 059,23
13 059,23
426 122,62
426 122,62
293 583,97
212 064,61
71 704,61
577 533,19
1 089 181,85
642 267,64
30 997,28
702,00
31 669,28
243 867,85
285 216,77
100 232,89
629 317,51
694 758,51
691 226,04
Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät
2014
Pitkäaikaiset
2013
Lyhytaikaiset
Pitkäaikaiset
Lyhytaikaiset
Lyhytaikaiset siirtosaamiset
Tulojäämät
Siirtyvät korot
Kelan korvaus työterveydenhuollosta
Tuet ja avustukset
Muut tulojäämät
2 357,67
15 489,24
9 772,30
208 788,96
1 755,70
14 597,50
133 038,07
161 850,00
Tulojäämät yhteensä
236 408,17
311 241,27
Lyhytaikaiset siirtosaamiset yhteensä
236 408,17
311 241,27
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
91
Taseen vastattavia koskevat liitetiedot
Oma pääoma
Oman pääoman erittely
2014
2013
Peruspääoma 1.1.
Edellisten tilikausien ylijäämä 1.1.
Tilikauden ylijäämä 31.12.
5 255 102,62
2 532 167,23
471 883,65
5 255 102,62
2 057 208,22
474 959,01
Oma pääoma yhteensä
8 259 153,50
7 787 269,85
2014
2013
Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta
906 612,00
1 303 100,00
Pitkäaikaiset velat yhteensä
906 612,00
1 303 100,00
2014
2013
2 492 564,00
2 959 052,00
Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta
Velat tytäryhteisöille
Ostovelat
Velat jäsenkuntayhtymille
Ostovelat
Siirtovelat
Velat osakkuus- tai sekä muille omistusyhteysyhteisöille
Ostovelat
Velat muille
Ostovelat
Muut velat
Siirtovelat
2 466 488,00
2 841 488,00
81,80
37,80
133 867,21
158 400,97
26 280,76
22 944,46
243 537,87
104 562,48
728 081,03
373 160,79
102 378,62
696 592,87
Vieraspääoma yhteensä
6 195 463,15
7 154 055,51
2014
2013
10 659,42
93 903,06
10 659,42
91 719,20
104 562,48
102 378,62
Vieraspääoma
Velkojen osat, jotka erääntyvät yli viiden vuoden kuluttua
Pitkäaikaiset velat
Vieraspääoma
Pitkäaikainen vieraspääoma
Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta
Lainat julkisyhteisöiltä
Lyhytaikainen vieraspääoma
Muiden velkojen erittely
Muut velat
Liittymismaksut
Muut velat
Muut velat yhteensä
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
92
Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät
2014
2013
Lyhytaikaiset siirtovelat
Lomapalkkajaksotus henkilösivukuluineen
Palkkojen ja henkilösivukulujen jaksotus
Korkojaksotus
Muut menojäämät
558 117,60
24 790,95
6 017,92
139 154,56
528 109,27
28 792,12
5 861,83
133 829,65
Lyhytaikaiset siirtovelat yhteensä
728 081,03
696 592,87
2014
2013
2020,00
2014
2013
2 924 060,78
1 483 512,30
4 407 573,08
2 032 375,90
1 493 800,86
3 526 176,76
Takaukset muiden puolesta
1 387 337,84
1 142 771,47
Takaukset yhteensä
5 794 910,92
4 668 948,23
2014
2013
7 050 339,24
6 823 899,51
4 874,40
4 576,48
Elatustuen takautumissaatava
Kirjattu rahoitusomaisuuden muihin saamisiin
Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot
Vastuusitoumukset
Takaukset samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta
Tytäryhteisöt
Osakkuusyhteisöt
Vastuu Kuntien takauskeskuksen takausvastuista
Kunnan osuus takauskeskuksen takausvastuista 31.12.
Kunnan osuus takauskeskuksen kattamattomista takausvastuista 31.12.
Kunnan mahdollista vastuuta kattava osuus takauskeskuksen rahastosta 31.12.
Henkilöstöä koskevat liitetiedot
Henkilöstön lukumäärä 31.12.
Yleishallinto
Sosiaali- ja terveystoimi
Opetus- ja kulttuuritoimi
Muut palvelut
Yhteensä
2014
2013
6
47
62
1
6
48
59
1
116
114
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
93
Henkilöstökulut
2014
2013
3 913 846,21
3 838 448,12
180 929,60
967 540,69
176 815,82
932 182,63
-87 194,76
-46 009,63
Henkilöstökulut tuloslaskelman mukaan
4 975 121,74
4 901 436,94
Henkilöstökuluja aktivoitu aineettomiin
ja aineellisiin hyödykkeisiin
-5 855,45
-14 992,07
4 969 266,29
4 886 444,87
Palkat ja palkkiot
Henkilösivukulut
Eläkekulut
Henkilöstökorvaukset ja
muut korjauserät
Henkilöstökulut yhteensä
Tilintarkastajan palkkiot
Tarkastusyhteisö BDO Audiator Oy
Tilintarkastuspalkkiot
Tilintarkastajan lausunnot
Tarkastuslautakunnan avustavat tehtävät
2014
2013
6819,80
781,20
8359,82
752,68
Palkkiot yhteensä
7601,00
9112,50
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
94
10.1 Konsernitilinpäätöksen liitetiedot
Konsernitilinpäätöksen laatimisperiaatteet
Konsernitilinpäätöksen laajuus
Konsernitilinpäätökseen on yhdistetty kaikki kunnan tytäryhteisöt sekä kuntayhtymät, joissa kunta
on jäsenenä. Kunnan uudesta 31.12.2014 perustetusta tytäryhteisöstä ”Kiinteistöosakeyhtiö Pyhännän teollisuushallit”, konsernitilinpäätökseen on yhdistetty tase
Konsernitilinpäätöksen laatimisperiaatteet
Konserniyhteisöjen keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty, sekä konserniyhteisöjen ja kunnan omistamien kuntayhtymien keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat
on vähennetty vähäisiä liiketapahtumia lukuun ottamatta. Olennaiset pysyviin vastaaviin sisältyvät
sisäiset katteet on vähennetty.
Keskinäisen omistuksen eliminointi
Kunnan ja sen tytäryhteisöjen keskinäisen omistuksen eliminointi on tehty pariarvomenetelmällä.
Vähemmistöosuudet
Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin yli- ja alijäämästä konsernituloslaskelmassa sekä
konsernin omasta pääomasta konsernitaseessa.
Suunnitelmapoistojen oikaisu
Niiden kiinteistötytäryhteisöjen, jotka eivät tee suunnitelmanmukaisia poistoja omassa kirjanpidossaan
on rakennusten poistot oikaistu suunnitelman mukaisiksi ja jäännösarvojen ero on kirjattu tuloslaskelmassa
tytäryhteisön poistojen oikaisuksi ja aikaisemmille tilikausille kertynyt ero konsernitaseessa edellisten
tilikausien yli- tai alijäämän oikaisuksi.
Osakkuusyhteisöt
Osakkuusyhteisöt on yhdistelty pääomaosuusmenetelmällä konsernitilinpäätökseen.
Vapaaehtoiset varaukset
Konsernin vapaaehtoisia varauksia ei ole jaettu vapaaseen omaan pääomaan ja laskennalliseen verovelkaan.
Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus
Tilikaudet ovat vertailukelpoisia keskenään.
Konsernin tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot
Toimintatuotot tehtäväalueittain
Yleishallinto
Sosiaali- ja terveyspalvelut
Opetus- ja kulttuuripalvelut
Yhdyskuntapalvelut
Toimintatuotot yhteensä
2014
675637,06
3912496,87
810003,08
1046301,31
6444438,32
2013
825091,18
3821872,97
761532,92
733063,20
6141560,27
2014
2013
849,91
36400,66
1543,29
Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja -tappiot
Muut toimintatuotot
Muut myyntivoitot
Maa- ja vesialueiden myyntivoitot
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
95
Konsernin tasetta koskevat liitetiedot
Oman pääoman erittely
Peruspääoma
Muut omat rahastot
Edellisten tilikausien yli- /alijäämä
Tilikauden yli-/alijäämä
Oma pääoma yhteensä
2014
2013
5255102,62
325048,88
2445505,47
420203,81
8445860,78
5255102,62
398361,95
1867122,76
482655,96
8003243,29
2014
2013
151004,49
0
151004,49
90101,39
0
90101,39
2014
2013
867041,18
83303,94
11897,68
267122,06
1229364,86
859504,12
62599,01
7170,95
252643,95
1181918,03
Pakolliset varaukset
Potilasvahinkovakuutusmaksu
Muut pakolliset varaukset
Pakolliset varaukset yhteensä
Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät
Lomapalkkajaksotus henkilösivukuluineen
Palkkojen ja henkilösivukulujen jaksotus
Korkojaksotukset
Muut siirtovelat
Siirtovelat yhteensä
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
96
11 Eriytetyt tilinpäätökset
Jätevesilaitoksen tuloslaskelma
Talousarvio Talousarvio
muutoksen
jälkeen
Liikevaihto
Vesimaksut
Vesimaksut ( sis. )
Liittymismaksut
Vuokratulot
Muut tuotot
Liikevaihto yhteensä
Aineet ja tarvikkeet
Ostot tilikaudella
Palvelujen ostot
Palvelujen ostot
Palvelujen ostot ( sis. )
Henkilöstökulut
Palkat ja sosiaalikulut
253 780
11 220
203 780
11 220
59
59
265 059
- 9 588
- 243 877
- 5 664
- 249 541
- 1 829
Rahoitustuotot ja kulut
Viivästyskorkotulot
Korvaus jäännöspääomasta
(sis.)
Tilikauden alijäämä
= SITOVAT ERÄT
Ed.vuosi
-6329,68
-1315,34
2095,20
-0,79
3497,37
-2053,24
96,89
88,28
179620,31
8071,57
98,66
215 059
197450,32
9904,66
2095,20
58,21
3497,37
213005,76
99,05
57,29
276,00
188025,17
- 9 588
-9094,90
-493,10
94,86
-9156,68
- 242 877 -253620,73
- 5 664
-5384,00
- 248 541 -259004,73
10743,73
-280,00
10463,73
104,42
95,06
104,21
-273399,81
-6156,00
-279555,81
-1822,79
-6,21
99,66
-3869,95
-108,09
108,09
224,42
12350,17
- 1 829
Muut toimintakulut
Muut kulut
Poistot
Liikeylijäämä
Toteutuma Poikkeama Tot %
- 28 120
- 24 019
- 28 120
- 73 019
-28344,42
-85369,17
- 17 454
- 17 454
-17454,00
- 41 473
- 90 473 -102823,17
12350,17
-103,33
100,8
116,91
-28140,57
-132801,17
100,
-18163,00
113,65
-150964,17
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
97
Jätevesilaitoksen tase
2014
2013
8 836,38
336 691,01
345 527,39
17 672,79
356 199,05
373 871,84
VAIHTUVAT VASTAAVAT
Saamiset
Lyhytaikaiset saamiset
Myyntisaamiset
Saamiset yhteensä
80 996,08
80 996,08
64 423,74
64 423,74
VASTAAVAA YHTEENSÄ
426 523,47
438 295,58
478 941,24
-102 823,17
376 118,07
408 871,91
47 805,74
2 599,66
50 405,40
24 825,82
4 597,85
29 423,67
426 523,47
438 295,58
VASTAAVAA
PYSYVÄT VASTAAVAT
Aineelliset hyödykkeet
Rakennukset
Kiinteät rakenteet ja laitteet
VASTATTAVAA
OMA PÄÄOMA
Jäännöspääoma
Tilikauden alijäämä
VIERAS PÄÄOMA
Lyhytaikainen
Ostovelat
Muut velat
VASTATTAVAA YHTEENSÄ
408 871,91
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
98
12 Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista
Kirjanpito
Päiväkirja
Pääkirja
Tilinpäätös
Tase-erittelyt
Atk-tulosteena
Atk-tulosteena
Erikseen sidottuna
Erikseen sidottuna
Ostoreskontra
Ostolaskupäiväkirja
Maksuluettelot
Atk-osakirjanpitona
Atk-tulosteena
Atk-tulosteena
Myyntireskontra
Myyntilaskut
Atk-osakirjanpitona
Atk-osakirjanpitona
Palkkakirjanpito
Palkkaluettelot
Kirjanpitoyhdistelmä tilierittelyin
Atk-osakirjanpitona
Atk-tulosteena
Atk-tulosteena
Käyttöomaisuuskirjanpito
Poistoajot
Tase-erittely (tilinpäätösajo)
Käyttöomaisuusluettelot
Atk-osakirjanpitona
Atk-tulosteena
Atk-tulosteena
Atk-tulosteena
Käytetyt tositelajit
02
04
20
24
2A
2E
2M
2Y
30
36
37
3A
3M
3Y
6I
6S
91
A1
M1
V1
Avaava tase
Muistiotositteet
Ostoreskontran suorakirjaus
Ostolaskun mitätöinti
Laskun automaattimaksatus
Ostolaskun esto/vapautus
Laskutietojen muutos
Ostoreskontran yhdistely
Kirjatut myyntilaskut
Manuaaliset suoritukset
Viitesuoritukset
Asiakastiedot uusi/muutos
Myyntilaskujen muutos
Myyntikirjausten yhdistely
Käyttöomaisuuden sumu-poistot
Statuspalkat
Siirrot yleislaskutuksesta
Talousarvio
Lisätalousarvio
Edellisen vuoden toteutumat
Käytetyt tositteet
2014
84
1104
4381
1
265
4
4
609
0
182
3213
218
1
502
3346
30
3251
1674
8
11182
2013
87
1133
4852
2
262
2
3
674
0
168
3127
191
1
487
3311
30
3225
1702
30
21722
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
99
HENKILÖSTÖKERTOMUS 2014
Henkilöstömäärä
Pyhännän kunnan henkilöstömäärä 31.1.2.2014 oli 116 henkilöä. Henkilöstömäärässä ei ole huomioitu perhehoitajia ja
omaishoitajia.
Vakinaista henkilökuntaa oli 84, sijaisia 11, ja määräaikaisia 21. Vuoteen 2013 verrattuna kunnan henkilöstömäärä
nousi yhdellä henkilöllä.
Taulukko 1. Henkilöstön määrä ja rakenne 1.1.2014 – 31.12.2014
2013
2014
vakinaiset
6
6
Yhteensä
6
6
33
31
2
7
13
8
työllistetyt
0
1
yhteensä
48
47
Sivistysosasto
vakinaiset
48
46
määräaikaiset
9
13
sijaiset
2
3
työllistetyt
1
0
yhteensä
60
62
Tekninen osasto
vakinaiset
1
1
yhteensä
1
1
115
116
Hallinto-osasto
Perusturvaosasto
vakinaiset
määräaikaiset
sijaiset
Yhteensä
Vakinaisten naisten määrä laski neljällä työntekijällä ja määräaikaisten naisten määrä lisääntyi neljällä työntekijällä
vuoteen 2013 verrattuna. Miehissä vakinaisen henkilöstön määrä pysyi 10 työntekijässä ja määräaikaisissa määrä kasvoi
yhdellä.
Vakinaisista työntekijöistä kolme henkilöä siirtyi eläkkeelle, yksi jäi työkyvyttömyyseläkkeelle ja yksi irtisanoutui.
Lisäksi yksi määräaikainen työntekijä vakinaistettiin.
Taulukko 2. Henkilöstön määrä sukupuolittain 31.12.2014
Palvelussuhde 31.12.
Miehet
Naiset
Yhteensä
Vakinaiset
Määräaikaiset
-työllistettyjä
10
3
74
28
1
84
31
1
Yhteensä
13
103
116
Muutos % ed.
vuodesta
-4,5
14,8
0,0
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
100
Palvelussuhteen kesto
Henkilöstön keskiarvopalvelusaika Pyhännän kunnassa oli 13vuotta 9 kuukautta ja 4 päivää. Keskiarvossa on huomioitu sijaiset, määräaikaiset ja yksi tukityöllistämisjakso.
Naisilla keskimääräinen palvelussuhteen kesto on 13 vuotta 9 kuukautta ja 18 päivää ja miehillä 13 vuotta 7 kuukautta
ja 12 päivää. Vuonna 2013 vastaavat keskiarvot olivat 13 vuotta 9 kuukausi ja 18 päivää, naisilla 13 vuotta ja 18 päivää ja miehillä 13vuotta 7 kuukausi ja 10 päivää.
Yli viisi vuotta kestäneiden palvelussuhteiden osuus oli 61,2 % ja vuonna 2013 osuus oli 64,3 %.
Taulukko 3. Henkilöstön palvelusaika 2012-2014
Palvelusaika
2012
2013
2014
Naiset
Miehet Yhteensä
1-5 v
39
41
40
5
45
6-10 v
15
16
13
1
14
11-15 v
14
11
11
0
11
16-20 v
7
7
6
3
9
21-24 v
11
12
6
2
8
25- v
28
28
27
2
29
Yhteensä
114
115
103
13
116
Henkilöstön ikärakenne
Henkilöstön keskiarvoikä 31.12.2014 ilman työllistettyjä oli 47 vuotta 10 kuukautta ja 10 päivää. Vastaava keskiarvo
vuonna 2013 oli 47 vuotta 11 kuukautta ja 16 päivää.
Taulukko 4. Henkilöstön ikärakenne 31.12.2014
Ikä vuosina
Lukumäärä
%-osuus
alle 30
10
8,6
30-39
19
16,4
40-49
29
25
50-59
46
39,7
60-64
12
10,3
65 ja yli
-
0,0
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
101
Eläkkeelle siirtyminen
Vuonna 2014 kolme henkilöä siirtyi vanhuuseläkkeelle ja yksi henkilö työkyvyttömyyseläkkeelle. Vanhuuseläkkeelle
siirtyneet työskentelivät perusturvaosastolla ja sivistysosastolla.
Kuvio 2. Eläkkeelle siirtymiset vuosina 2012-2014.
Henkilöstön koulutus
Koulutuspäiviä kertyi yhteensä 182 päivää. Koulutuspäivät laskivat vuoteen 2013 verrattuna 138 päivällä. Perusturvaosastolla koulutuspäiviä kertyi 57, sivistysosastolla 104, hallinto-osastolla 17 ja teknisellä osastolla kaksi päivää.
Palvelukeskus nestorissa alkoi lähihoitajan oppisopimuskoulutus17.2.2014. Koulutus jatkuu 31.5.2016 saakka ja koulutettava henkilö työskentelee määräaikaisena.
Sosiaalihuoltolain mukaisia täydennyskoulutuspäiviä kertyi yhtensä 84 päivää, joista 17 päivää kohdistui sivistystoimen
henkilöstöön. Täydennyskoulutuspäivien määrä laski vuoteen 2013 verrattuna 163 päivällä.
Kuvio 3. Koulutuspäivät 2012-2014 vastuuyksiköittäin
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
102
Koulutuskustannukset olivat yhteensä 22556,31 €. Kustannukset laskivat vuoteen 2013 verrattuna 14517,40 €.
Kuvio 4. Koulutuskustannukset 2012-2014 vastuuyksiköittäin
(Koulutusmatkat, päivärahat, majoitus- ja koulutuspalvelut, ei sisällä ammattiyhdistyskoulutusta)
Terveysperusteiset poissaolot
Terveysperusteisia poissaoloja ovat sairaudesta, työtapaturmista, työmatkatapaturmista ja ammattitaudeista johtuvat
poissaolot. Terveysperusteisia poissaoloja kertyi yhteensä 1249. Poissaolopäivät kasvoivat vuoteen 2013 verrattuna 265
päivällä
Taulukko 6. Poissaolopäivät 2013-2014.
2013
2014
87
2
Perusturva
680
756
Sivistys
217
491
Tekninen
0
0
Yhteensä
984
1249
Hallinto
Yli 60 päivää kestäneitä sairauspoissaoloja oli neljällä työntekijällä. Vuoteen 2013 verrattuna yli 60 päivää kestäneiden
sairauspoissaolojen määrä lisääntyi yhdellä. Työpäiviä yli 60 päivää kestäneissä sairauspoissaoloissa kului 349 ja vuoteen 2013 verrattuna päivien määrä lisääntyi 40 päivällä.
Taulukko 5. Terveydelliset poissaolot 2014.
Tapahtumia
Työpäiviä
alle 4 pv
134
232
4-29 pv
58
474
30-60 pv
6
194
61-90 pv
3
227
91-180 pv
1
122
202
1249
Kesto
Yli 180 pv
Yhteensä
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
103
Tapaturmia sattui yhteensä10 kappaletta. Työtapaturmista kertyi 45 poissaolopäivää ja työmatkatapaturmista 148 poissaolopäivää. Tapaturmat ja työmatkatapaturmat tapahtuivat sivistysosastolla ja perusturvaosastolla. Tapaturmien aiheuttamat poissaolopäivät kasvoivat vuoteen 2013 verrattuna 178 päivällä.
Taulukko 6. Työtapaturmat 2014.
Kalenteripäivät Palkkakustannukset €
Tapaturmat
45
5457,16
Työmatkatapaturmat
148
15957,84
Yhteensä
193
21415,00
Poissaolot
Poissaolopäiviä kertyi vuonna 2014 yhteensä 6525 päivää. Poissaolopäivät lisääntyivät vuoteen 2014 verrattuna 524
päivällä.
Eniten poissaoloja kertyi vuosilomista (2454), sairaslomista (1148) ja palkattomista vapaista (2009).
Taulukko 7. Pyhännän kunnan poissaolot 2013-2014
Henkilöä
2013
Työpäiviä
2013
Henkilöä
2014
Työpäiviä
2014
Vuosiloma
86
2461
88
2454
-7
Sairasloma
68
822
74
1148
326
Tapaturmat
3
15
8
193
178
Ay-koulutus
8
31
8
29
-2
Äitiysvapaa ja isyysvapaa
Työpäivien
erotus
3
204
6
283
79
Palkaton vapaa
76
1932
82
2009
77
Tilapäinen hoitovapaa
12
45
15
31
-14
Ylityövapaa
31
107
41
154
47
Ves-vapaa
3
8
2
5
-3
Koulutus
74
320
56
182
-138
Syntymäpäivät ja om. haut.
4
4
5
5
1
Julkisen tehtävän hoito
3
5
0
0
-5
24
47
16
32
-15
395
6001
401
6525
524
Harkinnanvarainen (+2pv)
Yhteensä
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
104
Poissaolokustannukset olivat yhteensä 443315,89 € ja kustannukset kasvoivat vuoteen 2013 verrattuna 94548,23 €.
Terveysperusteisista poissaolokustannuksista on vähennetty Kela-korvaukset.
Kuvio 4. Poissaolokustannukset 2014 vastuuyksiköittäin.
Hallinto-osastolla poissaolokustannuksia kertyi 26497,85 € ja kustannukset laskivat vuoteen 2013 verrattuna -10648,90
€. Eniten poissaolokustannuksia kertyi vuosilomista 21547,81 € ja koulutuksesta 2660,68 €.
Taulukko 8. Poissaolokustannukset hallinto-osastolla 2013-2014
2013
2014
Vuosiloma
26383,04
21547,81
Muutos %
2014/2013
-18,3
Sairasloma
500,10
294,79
-41,1
Ay-koulutus
2615,85
610,31
-76,7
Ylityövapaa
2453,43
1384,26
-43,6
Koulutus
4227,29
2660,68
-37,1
Julkisen tehtävän hoito
664,32
0
-100,0
Harkinnanvarainen (+2pv)
201,11
0
-100,0
Syntymäpäivät ja om. haut.
101,56
0
-100,0
37146,70
26497,85
-28,7
Yhteensä
Perusturvaosaston poissaolokustannukset olivat 231470,88 € ja kustannukset kasvoivat vuoteen 2013 verrattuna
52553,88 €. Kustannukset kasvoivat erityisesti sairaslomissa (+31804,85 €), tapaturmissa (+19331,40 €) ja äitiysvapaissa (+3324,01 €). Vastaavasti koulutuskustannukset laskivat 15677,71 €.
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
105
Taulukko 9. Poissaolokustannukset perusturvaosastolla 2013-2014
Muutos %
2014/2013
12,1
2013
2014
Vuosiloma
103354,25
115835,47
Sairasloma
42239,29
74044,14
75,3
Tapaturmat
774,12
20105,52
2497,2
Ay-koulutus
1329,56
2645,16
99,0
Äitiysvapaa
4877,40
8201,41
68,2
Tilapäinen hoitovapaa
2143,19
2214,83
3,3
Ylityövapaa
1498,47
1979,88
32,1
22059,18
6381,47
-71,1
Harkinnanvarainen. (+2pv)
553,40
0
-100,0
Syntymäpäivät ja om. haut.
86,80
63,00
-27,4
178915,66
231470,88
8,6
Koulutus
Yhteensä
Sivistysosastolla poissaolokustannuksia kertyi 178372,44 € ja kustannukset kasvoivat vuoteen 2013 verrattuna
52010,15 €. Sairaslomakustannukset kasvoivat 33597,20 € ja äitiys- ja isyysvapaat 19696,33 €.
Taulukko 10. Poissaolokustannukset sivistysosastolla 2013-2014
2013
2014
Vuosiloma
86506,69
83452,92
Muutos %
2014/2013
-3,5
Sairasloma
15202,30
48799,50
221,0
Tapaturmat
428,75
1309,48
205,4
Ay-koulutus
199,21
108,61
-45,5
2381,45
858,70
-63,9
0
19696,33
Ylityövapaa
7691,72
7919,82
3,0
Ves-vapaa
1019,83
640,54
-37,2
Koulutus
9663,86
12736,92
31,8
186,62
0
-100,0
Harkinnanvarainen (+2pv)
2831,37
2414,17
-14,7
Syntymäpäivät ja om. haut.
250,49
435,45
73,8
126362,29
178372,44
41,2
Tilapäinen hoitovapaa
Äitiys- ja isyysvapaa
Julkisen tehtävän hoito
Yhteensä
Teknisen osaston poissaolokustannukset olivat 6974,72 € ja kustannukset pysyivät lähes vuoden 2013 tasolla.
Taulukko 11. Poissaolokustannukset teknisellä osastolla 2013-2014
2013
Ylityövapaa
Vuosiloma
2014
Muutos %
2014/2013
258,88
6058,31
5938,6
-2,0
Koulutus
284,7
777,24
173,0
Yhteensä
6343,01
6974,72
0,9
Pyhännän kunta
Tilinpäätös 2014
106
Työhyvinvointi
Työnantajalle aiheutuneet työterveyshuollon ja sairaanhoidon bruttokustannukset olivat yhteensä 27175,22 €. Kustannukset kasvoivat vuoteen 2013 verrattuna 1975,58 €.
Kuvio 6. Työnantajalle aiheutuneet työterveyshuollon ja sairaanhoidon kustannukset 2012-2014
Palkansaajien hyvinvointi ja terveys PHT ry:n järjestämille 1. Askel hyvinvointijaksoille ei osallistunut yhtään työntekijää vuonna 2014. Vaihtoehtoisia hoitopalveluja käytti 11 työntekijää ja käyntikertoja kertyi 39 kappaletta. Vuonna 2013
palveluja käytti 13 työntekijää ja käyntikertoja oli 47 kappaletta.
Henkilöstön kuntokampanjaan osallistui 28 työntekijää. Vuonna 2013 osallistujia oli 26. Joulukuussa järjestettyyn kuntosaliohjaukseen osallistui 15 työntekijää. Henkilöstöllä on ollut mahdollisuus kuntosalin vapaaseen käyttöön ja uimahallilippuihin Haapaveden uimahalliin. Lisäksi jokainen vastuuyksikkö on voinut järjestää keväällä ja syksyllä liikunnallisen iltapäivän.
Henkilöstön virkistystoimintaan varatut määrärahat jaettiin osastoittain henkilöstömäärään suhteutettuna. Työpaikkaruokailumahdollisuus on järjestetty paikallisessa ravintolassa.
Työvoimakustannukset
Henkilöstön palkkakustannukset olivat vuonna 2014 yhteensä 4822588,15€. Palkkakustannukset kasvoivat vuoteen
2013 verrattuna 70504,57 €.
Palkkakustannuksista on vähennetty jaksotetut palkat, kokouspalkkiot, muut palkat ja palkkiot, Kelakorvaus sairausajan
palkkoihin sekä omaishoitajien ja perhehoitajien tuet. Henkilösivukuluista on vähennetty palkkakustannuksista aiheutuneet kustannukset sekä kuntayhtymien siirtyneet eläkemenoperusteiset maksut ja Varhe-maksut.
Taulukko 12. Palkka- ja henkilöstömenot 2013-2014
Tilinpäätös, 1000 €
€/henkilö
2013
2014
2013
2014
Palkat
3730
3762
32434
32432
Henkilöstösivukulut
1020
1060
8871
9142
Yhteensä
Työterveyshuolto
4750
25
4823
27
41305
219
41574
234
25
26
220
225
Varhe-maksu