docTilinpäätös 2014
download 
Report Transcription
Tilinpäätös 2014
Manuntie 2 92930 PYHÄNTÄ www.pyhäntä.fi 040 1912 200 Telefax: 08-8123 119 email: pyhannankunta@pyhanta.fi Pankit: Oulun Osuuspankki, Pyhäntä Danske Bank Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 Toimintakertomus 1 Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa ................................................................................... 1 1.1 Kunnanjohtajan katsaus ................................................................................................................... 1 1.2 Kunnan hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset .............................................................................. 3 1.3 Yleinen ja oman alueen taloudellinen kehitys ................................................................................. 7 1.4 Olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa .............................................................. 10 1.5 Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä................................................................................ 11 1.6 Kunnan henkilöstö ......................................................................................................................... 12 1.7 Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista toiminnan kehittymiseen vaikuttavista tekijöistä ......................................................................................................................... 12 1.8 Ympäristötekijät ............................................................................................................................ 12 2 Selonteko kunnan sisäisen valvonnan järjestämisestä .......................................................................... 13 3 Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus ................................................................. 15 4 Rahoitusasema ja sen muutokset .......................................................................................................... 20 5 Kokonaistulot ja –menot ....................................................................................................................... 23 6 Kuntakonsernin toiminta ja talous ........................................................................................................ 24 6.1 Yhdistelmä konsernitilipäätökseen kuuluvista yhteisöistä ............................................................ 24 6.2 Konsernin toiminnan ohjaus .......................................................................................................... 24 6.3 Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat .................................................................................... 24 6.4 Arvio Konsernin todennäköisestä tulevasta kehityksestä .............................................................. 26 6.5 Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä ............................................................................... 27 6.6 Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut .......................................................................................... 29 7 Tilikauden tuloksen käsittely ................................................................................................................ 33 8 Talousarvion toteutuminen ................................................................................................................... 34 8.1 Käyttötalouden ja tavoitteiden toteutuminen ................................................................................. 34 8.2 Tuloslaskelmaosan toteutuminen................................................................................................... 65 Tuloslaskelmaosan toteutumisen erittelyt............................................................................................ 66 8.3 Investointien toteutuminen ............................................................................................................ 67 8.4 Rahoitusosan toteutuminen............................................................................................................ 70 8.5 Yhteenveto määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta ............................................................ 71 9 Tilinpäätöslaskelmat ............................................................................................................................. 78 9.1 Tuloslaskelma ................................................................................................................................ 78 9.2 Rahoituslaskelma ........................................................................................................................... 79 9.3 Tase................................................................................................................................................ 80 9.4 Konsernituloslaskelma ................................................................................................................... 82 9.5 Konsernin rahoituslaskelma........................................................................................................... 83 9.6 Konsernitase .................................................................................................................................. 84 10 Tilinpäätöksen liitetiedot .................................................................................................................... 86 10.1 Konsernitilinpäätöksen liitetiedot ................................................................................................ 94 11 Eriytetyt tilinpäätökset ........................................................................................................................ 96 12 Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista ............................................................................................... 98 HENKILÖSTÖKERTOMUS 2014 ......................................................................................................... 99 13 Tilinpäätöksen allekirjoitus ja tilintarkastusmerkintä ....................................................................... 107 Kansi: Timo Aitto-oja Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 1 Toimintakertomus 1 Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa 1.1 Kunnanjohtajan katsaus Maamme taloudellisessa tilanteessa ei tapahtunut paranemista vuonna 2014. Bruttokansantuote laski edelleen, 0,3%, ja vienti oli yhä alamaissa. Työttömyys kasvoi edelleen vuonna 2014. Vuoden 2014 aikana yritykset, myös kaupan yritykset enenevässä määrin, jatkoivat edelleen lomautuksiaan ja irtisanomisiaan. Valtionhallinnossa jatkettiin edelleen henkilöstön vähentämistä ja menojen karsimista. Maan hallituksen vuoden 2013 lopulla tekemät päätökset rakennepaketista, eivät toteutuneet viime vuoden aikana. Merkittävin päätös valtakunnallisesti tehtiin maaliskuussa 2014, kun eduskuntapuolueet yksimielisesti hyväksyivät sote-uudistuksen valmistelun täysin eri pohjalta kuin siihen mennessä oli esitetty. Sen sijaan rakennepaketissa esiin noussut kuntien tehtävien vähentäminen ei edennyt vuoden aikana. Kunnille vuosi 2014 oli talouden tunnuslukujen valossa lähes samantasoinen kuin vuosi 2013. Kuntien ja kuntayhtymien vuosikate nousi 2 % edellisestä vuodesta. Negatiivisen vuosikatteen teki vuonna 2014 vain 14 kuntaa, joka oli puolta vähemmän kuin edellisenä vuonna. Kuntatalouden muutokset parempaan suuntaan selittää kunnallisvero- ja kiinteistöverotulojen kasvu. Kunnallisveron kasvu selittyy osaltaan sillä, että peräti 156 kuntaa nosti tuloveroprosenttiaan vuodelle 2014. Kiinteistöverouudistus puolestaan selittää kiinteistöverotulojen kasvun. Myös henkilöstökulujen väheneminen noin 400 milj. € paransi kuntien tulosta. Kuntien taloudellista tulosta laskivat peruspalvelujen valtionosuuksiin tehdyt 360 milj. € lisäleikkaukset ja kunnille annetut uudet velvoitteet. Myös kuntien ja kuntayhtymien lainakanta kasvoi edelleen voimakkaasti, yli 7 % vuonna 2013. Kuntatalouden ahdinkoa kuvaa myös se, että 128 kunnassa vuosikate ei riitä kattamaan poistoja. Pyhännän kunnan toimintaympäristössä muutokset kohdistuivat lähinnä sosiaali- ja terveyspiiri Helmeen. Vuoden 2014 aikana tehtiin Helmessä päätökset Kestilän ja Piippolan terveysasemien lakkauttamisesta ja tällä oli ja on vaikutusta myös Pyhännän kunnalle. Vuoden 2014 aikana tarkasteltiin myös vaihtoehtoa, jossa Attendo vastaisi Pyhännän sosiaali- ja terveyspalvelujen tuottamisesta, mutta asiassa ei edetty selvityksiä pidemmälle. Kunnassa esillä olivat myös valtionhallinnon kuntia koskevat uudistukset. Kunta antoi lausuntonsa sosiaali- ja terveydenhuoltoa koskevasta lainsäädännöstä maaliskuussa ja syyskuussa sekä kuntalain uudistuksesta elokuussa. Valtionosuusuudistuksesta antamassaan lausunnossaan kunta esitti muutoksia lakiluonnokseen, mutta uudistus toteutui Pyhännän kannalta hyvin epäedullisesti, sillä kunnan valtionosuudet laskivat uudistuksessa huomattavasti. Pyhännällä yritystoiminta jatkoi kasvuaan vuonna 2014. Vuoden aikana kunnan investoinnit teollisuuteen vähenivät, Vuonna 2014 rakennettiin esikäsittelytila Lapwall Oy:lle. Yritykselle vuokrattiin myös maa-aluetta omien investointien, varastorakennusten ja tehtaan, toteuttamiseksi. Myönteinen uutinen vuoden aikana oli Turun Sinapin valmistamisen siirtyminen Maustaja Oy:lle. Yritys sai tästä myönteistä valtakunnan tason julkisuutta. Teollisuuden kasvu toi kuntaan myös uusia työpaikkoja, joka näkyi myös kunnan väkiluvun kehityksessä. PRT-konsernin Pyhännän yksiköistä osa sen sijaan oli edelleen vaikeuksissa. Tämä näkyi myös loppuvuoden työttömyysluvuissa, sillä työttömänä yli 16 % työvoimasta. Vuoden aikana toteutettiin myös laajakaistaverkon rakentaminen Tavastkengän alueelle. Kunnan omista investoineista suurin, noin 390 000 €, oli koulukeskuksen yhdyskäytävän rakentaminen ja opettajainhuoneen muutostyöt, joka toteutettiin kesällä ja alkusyksystä. Kunnassa toteutettiin myös merkittävä organisaatiouudistus, kun lainsäädännön velvoittamana kunnan omistamista teollisuushalleista muodostettiin joulukuussa Kiinteistöosakeyhtiö Pyhännän Teollisuushallit. Kunnan kannalta taas heikennystä olivat uuden EU-ohjelmakauden tukimääräykset, jotka käytännössä estävät kunnan osallistumisen vuokratilojen rakentamiseen yrityksille. Pyhännän kunnan tulos parani hieman edellisestä vuodesta. Tulos oli jälleen positiivinen, sillä ylijäämää syntyi vuoden 2014 aikana noin 470 000 €. Tulokseen vaikutti ennen kaikkea menojen pieneneminen, sillä toimintamenot kasvoivat vuoden aikana vain 1 %. Erityisesti erikoissairaanhoidon menojen vähentyminen oli huomattavaa, sillä ne pienenivät edellisestä vuodesta 384 000 €. Myös sosiaali- ja terveyspiiri Helmi pääsi hyvään tulokseen, sillä se pystyi alittamaan talousarvionsa Pyhännän osalta yli 100 000 €:lla. Erikoissairaanhoidon ja Helmen menojen laskulla saatiin paikattua valtionosuuksien supistuminen, sillä ne pienenivät selvästi vuodesta 2013. Perusterveydenhuollossa myönteistä oli myös lääkäripalvelujen parantuminen. Vuoden lopulla Pyhännän terveysasemalla pystyttiin tarjoamaan lääkärin vastaanottoaikoja säännöllisesti kolmena päivänä viikossa ja sama tilanne oli myös hammaslääkäripalveluissa. Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 2 Todella myönteistä kunnan kannalta oli väkiluvun kääntyminen kasvuun ensimmäisen kerran kymmeneen vuoteen. Pyhännän väkiluku lisääntyi vuoden 2014 aikana 18 henkilöllä. Väkiluvun kasvua selittää työpaikkojen kasvu kunnan alueella. Myös tonttitarjonnalla, sekä aiemmilla että syksyllä 2014 valmistuneella Koulukeskuksen ja Seurantien kaavoituksella, on vaikutusta asukasluvun kasvuun. Myönteisestä uskosta kunnan kehittymiseen oli osoituksena myös Kiinteistö Oy Ukonojankartanon päätös kahden uuden rivitalon rakentamisesta. Yhteensä 10 asuntoa käsittävä kokonaisuus käynnistettiin keväällä ja se parantaa kunnan vuokraasunto tarjontaa ja mahdollistaa siten uusien asukkaiden saamisen kuntaan. Pyhännän kunnalle vuosi 2014 oli haasteellinen mutta tuloksellisesti hyvä. Kunnan talous pysyi kunnossa ja yhteistyö eri tahojen kanssa sujui kitkattomasti. Kunnan sisällä yhteistyö toimi, keskustelu ja mielipiteen vaihto oli asiallista ja ratkaisuhakuista. Jälleen osoitimme, että sujuva ja yksimielinen päätöksenteko ovat vahvuuksiamme. Lämmin kiitos kaikille kuntalaisille, yrittäjille, luottamushenkilöille ja henkilöstölle kunnan asioiden hyvästä hoitamisesta. Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 3 1.2 Kunnan hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset PYHÄNNÄN KUNNAN HALLINTO-ORGANISAATIO KUNNANVALTUUSTO Tarkastuslautakunta KUNNANHALLITUS Perusturvalautakunta Keskusvaalilautakunta Tekninen lautakunta Sivistyslautakunta Kunnanvaltuusto Puheenjohtaja Pahkala Lauri, rakennusinsinööri, Keskusta, Kirkonkylä I varapuheenjohtaja Tuuli Tuomas, kehityspäällikkö, Kokoomus, Kirkonkylä II varapuheenjohtaja Rimpeläinen Satu, terveydenhoitaja, Keskusta, Tavastkenkä Jäsenet: Aitto-oja Teemu, diplomi-insinööri, Keskusta, Kirkonkylä Hoikka Raimo, eläkeläinen, yrittäjä, keskusta, Kirkonkylä Hiltunen Jouko, muurari, Vasemmistoliitto, Kirkonkylä Karppinen Kauko, insinööri, Keskusta, Kirkonkylä Kesti Merja, kirjastovirkailija, Perussuomalaiset, Kirkonkylä Konola Matti, maanviljelijä, Keskusta, Tavastkenkä Körkkö Kari, rakennusmestari, Keskusta, Kirkonkylä Leiviskä Matti, tutkija, Keskusta, Tavastkenkä Mahosenaho Riitta, lähihoitaja, Keskusta Mikkonen Jari, yrittäjä, Keskusta, Kirkonkylä Pellikka Sami, pääluottamusmies, Sosiaalidemokraattinen Puolue, Kirkonkylä Pellikka Matti, lihanleikkaaja, Perussuomalaiset, Tavastkenkä Esittelijänä kunnanjohtaja Jouko Nissinen Sihteerinä hallintosihteeri Helvi Luttinen Vuosille 2013-2016 valitussa valtuustossa on 15 valtuutettua. Valtuuston voimasuhteet: Suomen Keskusta Perussuomalaiset Sosiaalidemokraattinen puolue Kokoomus Vasemmistoliitto lkm ääniä, vaalit 2012 % 10 2 1 1 1 467 101 75 70 44 61,7 13,3 9,9 9,2 5,8 Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 4 Valtuuston tekemiä päätöksiä vuonna 2014 31.1.2014 Hyvinvointikertomus valtuustokaudelta 2009-2012 ja hyvinvointisuunnitelma valtuustokaudelle 2013-2016 3.2.2014 Koulukeskuksen peruskorjaus- ja laajennushanke Siikaverkko Osuuskunnan verkon rakentaminen 2. vaihe Lainannostovaltuuksien myöntäminen vuodelle 2014 31.3.2014 Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteet Investointivarauksen siirtäminen 2.6.2014 Tilinpäätös 2013 Määrärahan varaaminen teollisuushallin muutostöihin (Lappwall Oy Esivalmistustila) Ässämonitoimikentän rakentaminen Lainan takaaminen, Kiinteistö Oy Ukonojankartano 25.8.2014 Koulukeskuksen asemakaavoitus Kirkonseudun ja Ukonojan asemakaavojen muuttaminen Museon alueen asemakaavoitus 13.10.2014 Lasten ja nuorten hyvinvointisuunnitelma vuosille 2014-2016 17.11.2014 Tuloveroprosentti ja kiinteistöveroprosentti vuodelle 2015 Pyhännän kunnan omistamien teollisuushallien yhtiöittäminen Hyvinvointiraportti vuosilta 2013-2014 ja suunnitelma vuodelle 2015 Lyhytaikaisen lainan nostovaltuuksien korottaminen 8.12.2014 Talousarvio 2015 ja taloussuunnitelma 2016-2017 Kunnanhallitus Kunnanhallituksen kokoonpano toimikaudella 2012-2016 Puheenjohtaja Konola Matti, maanviljelijä, Keskusta, Tavastkenkä Jäsenet: Kotisaari Mirja, terveydenhoitaja, Keskusta, Kirkonkylä, I vpj Pellikka Sami, pääluottamusmies, Suomen Sosiaalidemokraattinen puolue, II vpj Haataja Janne, tehdaspäällikkö, Keskusta, Tavastkenkä Kesti Merja, kirjastovirkailija, Perussuomalaiset, Kirkonkylä Korsulainen Terhi, lähihoitaja, Keskusta, Kirkonkylä Leiviskä Matti, tutkija, Keskusta, Tavastkenkä Esittelijänä toimi kunnanjohtaja Jouko Nissinen ja sihteerinä toimi hallintosihteeri Helvi Luttinen. Kunnanhallituksen voimasuhteet: lkm Suomen Keskusta 5 Sosiaalidemokraatit 1 Perussuomalaiset 1 % 71,43 14,29 14,29 Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 5 Keskusvaalilautakunnan kokoonpano Puheenjohtaja Varapuheenjohtaja Jäsenet Mikko Kamula Pauli Vartiainen Sami Pellikka Vuokko Luttinen Marja-Liisa Hiltunen Tarkastuslautakunnan kokoonpano Puheenjohtaja Varapuheenjohtaja Jäsenet Kari Körkkö Satu Rimpeläinen Pauli Vartiainen Anni Pehkonen Perusturvalautakunnan kokoonpano Puheenjohtaja Varapuheenjohtaja Jäsenet Veikko Heikkinen Jari Mikkonen Sirpa Piippo Sanni Makkonen Mauri Pirttisalo Esittelijänä on toiminut sosiaalijohtaja Pilvi Härmä Sivistyslautakunnan kokoonpano Puheenjohtaja Varapuheenjohtaja Jäsenet Satu Rimpeläinen Sirkka Mäenpää Teemu Aitto-oja Arto Mikkonen Jaakko Pylväs Riitta Mahosenaho Sami Pellikka Esittelijänä on toiminut rehtori Samuli Yrjänä Teknisen lautakunnan kokoonpano: Puheenjohtaja Varapuheenjohtaja Jäsenet Kauko Karppinen Jouko Hiltunen Raimo Hoikka Saija Hyttinen Kirsi Höglund Esittelijänä on toiminut rakennustarkastaja Timo Aitto-oja. Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 6 PYHÄNNÄN KUNNAN VIRASTO-ORGANISAATIO Konsernijohtaja/ hallinto-osaston päällikkö kunnanjohtaja Jouko Nissinen Sivistysosaston päällikkö rehtori Samuli Yrjänä Vaalit Tilintarkastus Yleinen hallinto Muut palvelut Elinkeinoelämän edistäminen Maaseudun kehittäminen Perusturvaosaston päällikkö sosiaalijohtaja Pilvi Härmä Hallinto ja koulutoimisto Perusopetus Esiopetus Päivähoito Vapaaaikatoimi Kulttuuritoimi Kirjastotoimi Hallinto ja sosiaalitoimisto Lasten ja nuorten tukitoimet Vanhusten laitos- ja asumispalvelut Kotipalvelut Vammaisten laitospalvelut ja suojatyö Muut vanhusten ja vammaisten palvelut Päihdehuolto Terveyden- ja sairaanhoito Muu sosiaali- ja terveystoimi Hallinnollinen asema Hallinnollisessa jaotuksessa Pyhäntä kuuluu seuraaviin alueisiin: Pohjois-Suomen aluehallintovirasto Ylivieska-Raahen käräjäoikeus (maaoikeusasiat Oulun käräjäoikeus) Oulun hallinto-oikeus Oulun syyttäjävirasto Rovaniemen hovioikeus Pohjois-Pohjanmaan verotoimisto, Siikalatvan toimipiste Kansaneläkelaitos, Pohjois-Pohjanmaan vakuutuspiiri, Pulkkilan palvelupiste Pohjois-Pohjanmaan elinkeino-, liikenne- ja ympäristökeskus Pohjois-Pohjanmaan maanmittaustoimisto, Ylivieska Pohjois-Pohjanmaan liitto Pohjois-Pohjanmaan sairaanhoitopiiri Teknisen osaston päällikkö rakennustark. Timo Aitto-oja Hallinto- ja tekninen toimisto Yhdyskuntasuunnittelu Rakennusten ja kiinteistöjen hoito Maa- ja metsätilat ja ympäristönsuojelu Jätehuolto ja energiahuolto Liikenneväylät, puistot ja yleiset alueet Hallinto ja rakennusvalvonta Palo – ja pelastustoiminta Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 7 1.3 Yleinen ja oman alueen taloudellinen kehitys Yleinen taloudellinen kehitys Kansainvälisen talouden kehittyminen on viime aikoina ollut kaksijakoista. Yhdysvalloissa ja Iso-Britanniassa kasvunäkymät ovat hyvät ja vuonna 2015 molempien maiden kasvun ennustetaan olevan noin kolmen prosentin tuntumassa. Euroalueen tilanteen taas ennustetaan jatkuvan vaisuna. Vuonna 2014 kasvua kertyy prosentin verran ja vuosi 2015 näyttää vain hiukan paremmalta. Saksan kasvunäkymät ovat heikentyneet ja seuraavien kahden vuoden aikana kasvu jää puoleentoista prosenttiin. Ruotsissa kasvu jatkuu euroaluetta nopeampana. Tilastokeskuksen julkaisemien alustavien kansantalouden neljännesvuositilinpidon lukujen mukaan Suomen talous kasvoi vuoden 2014 kolmannella neljänneksellä 0,2 % edellisestä neljänneksestä. Myös toisen neljänneksen kasvulukua korjattiin ylöspäin. Valtiovarainministeriön kansantalousosaston ennuste BKT:n kasvuksi vuonna 2014 on tältä pohjalta 0,1 %. Vaimean kasvun taustalla on nettoviennin positiivinen kontribuutio, sillä yksityinen kulutus ei lisäänny lainkaan ja yksityiset investoinnit laskevat. Työllisyyskehitys on jatkunut heikkona vuoden 2014 toisella ja kolmannella neljänneksellä. Työllisten määrä oli kausitasoitettuna pienempi kuin vastaavina ajankohtina edellisvuonna ja lasku oli ennakoidun mukaista. Työllisten määrä ei kuitenkaan enää loppuvuodesta supistunut yhtä voimakkaasti kuin aiemmin. Esimerkiksi syyskuussa 2014 työllisiä oli enemmän kuin vastaavana ajankohtana vuonna 2013. Tästä huolimatta työllisten määrä vuonna 2014 jää 0,4 % vuotta 2013 alemmalle tasolle. VM:n kansantalousosaston ennuste vuoden 2014 työttömyysasteeksi on 8,6 %. Vuoden 2014 kuluttajahintojen keskimääräiseksi vuosimuutokseksi eli inflaatioksi muodostuu noin 1,1 % kansallisella indeksillä mitattuna. Inflaatio hidastui vuoden alun noin puolestatoista prosentista alle prosenttiin kesään mennessä, mutta syksyllä inflaatio on palannut yli prosenttiin. Vaimea talouskehitys on välittynyt hintaindeksiin muun muassa energiahyödykkeiden halpenemisen kautta ja viimeaikainen raakaöljyn hinnan merkittävä lasku näkynee vielä loppuvuoden inflaatiolukemissa. Lisäksi tuore-elintarvikkeiden pitkään jatkunut reipas hintojen nousu kääntyi vuoden alkupuoliskolla selvään laskuun vuodentakaiseen verrattuna. Inflaatiota ovat pitäneet yllä myös vuoden alussa tehdyt välillisten verojen korotukset, joiden vaikutus vuoden 2014 inflaatioon on liki 0,5 prosenttiyksikköä. Kuntatalous 2014 Manner-Suomen kuntien yhteenlaskettu lainakanta oli vuoden 2014 lopussa 14,9 miljardia euroa. Kasvu hidastui edellisvuoteen verrattuna ja oli 7,9 prosenttia. Kuntien vuosikatteet heikkenivät 1,6 prosenttia, johon vaikutti muun muassa valtionosuuksien pieneneminen 1,3 prosentilla. Sitä vastoin kuntien toimintakulut kasvoivat edelliseen vuoteen verrattuna hyvin maltillisesti, 1,0 prosenttia. Tiedot ilmenevät Tilastokeskuksen kuntien ja kuntayhtymien talous neljännesvuosittain -tilastosta, jota varten kerättiin tietoja Manner-Suomen 304 kunnalta ja 146 kuntayhtymältä. Manner-Suomen kuntien valtionosuudet, verotulot, vuosikate ja lainakanta 2003–2014* *Tilinpäätösarviot Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 8 Kuntien toimintakatteet heikkenivät edellisvuotta vähemmän, vain 1,5 prosenttia toimintakulujen kasvun hidastumisen ansiosta. Kuntien verorahoituksen eli valtionosuuksien ja verotulojen kasvu hidastui edellisvuodesta 1,4 prosenttiin. Kuntien valtionosuuksien kasvu taittui, sillä ne pienenivät 105 miljoonalla eurolla edellisvuodesta. Verotulojen 516 miljoonan euron kasvu piti silti verorahoituksen kehityksen lievästi positiivisena. Verotulojen kasvu oli kuitenkin huomattavasti pienempää kuin edellisenä vuonna, jolloin se oli 1,3 miljardia euroa. Kunnista ainoastaan 14 arvioi vuosikatteen jäävän negatiiviseksi vuonna 2014, kun edellisvuoden tilinpäätöstietojen mukaan vuosikate oli negatiivinen 28 kunnalla. Kokonaisuudessaan vuosikatteet heikkenivät kuitenkin 1,6 prosentilla. Kuntien yhteenlaskettu lainakanta oli vuoden 2014 lopussa 14,9 miljardia euroa. Lainakanta kasvoi edelliseen vuoteen verrattuna 1,1 miljardia euroa. Lainakannan kasvu hidastui edellisvuodesta, jolloin kasvua oli 1,6 miljardia euroa. Asukasta kohden laskettu kuntien lainakanta oli 2 733 euroa, kun vastaava luku oli edellisvuonna 2 542 euroa. Kuntien toimintakulut ilman liikelaitoksia kasvoivat 1,0 prosenttia. Kasvu hidastui merkittävästi edellisvuodesta, jolloin kasvua oli 3,3 prosenttia. Toimintakuluista palvelujen ostot kasvoivat 3,0 prosentilla, kun taas palkkakulut laskivat lievästi 0,1 prosenttia edellisvuoden tasosta. Kuntien toimintatuotot ilman liikelaitoksia kasvoivat myös edellisvuotta vähemmän. Kasvua niissä oli 1,1 prosenttia. Vuonna 2014 kuntien ja kuntayhtymien tilinpäätösarvioihin vaikutti kuntalain muutos, joka velvoitti kunnat ja kuntayhtymät yhtiöittämään markkinoilla toimivat liikelaitokset ja muut yksiköt vuoden 2014 loppuun mennessä. Tämän seurauksena muun muassa kuntien ja kuntayhtymien tilikauden tulos Manner-Suomen tasolla moninkertaistui edellisvuodesta satunnaisiin eriin merkittyjen kirjanpidollisten voittojen vuoksi. Lisäksi kuntien bruttomääräiset investointimenot ja -tulot kasvoivat huomattavasti edellisvuodesta. Nettoinvestoinnit kasvoivat kuitenkin vain 1,0 prosenttia edelliseen vuoteen verrattuna. Yhtiöittämisten lopulliset tilinpäätösvaikutukset tarkentunevat kesäkuussa julkaistavassa kuntien ja kuntayhtymien taloustilaston ennakkotiedoissa. Pohjois-Pohjanmaan talousalueen kehitys Pohjois-Pohjanmaalla asui Tilastokeskuksen ennakkotietojen mukaan vuoden 2014 lopussa 405619 asukasta. Asukasmäärä lisääntyi vuoteen 2013 verrattuna 2319 asukkaalla. Työttömiä työnhakijoita Pohjois-Pohjanmaalla oli vuoden 2014 lopussa 30020. Työnhakijoiden määrä lisääntyi edellisvuodesta 2707 työnhakijalla. Alle 25-vuotiaita nuoria työttömiä työnhakijoita Pohjois-Pohjanmaalla oli 5304 ja määrä lisääntyi vuoteen 2013 verrattuna 674 työnhakijalla. Pitkäaikaistyöttömiä Pohjois-Pohjanmaalla oli vuoden 2014 lopussa 7191 henkilöä. Haapaveden-Siikalatvan seutukunnan alueella asui vuoden 2014 lopussa 14559 asukasta. Seutukunnan asukasmäärä laski vuoden 2014 aikana 83 asukkaalla. Työttömiä työnhakijoita Haapaveden-Siikalatvan seutukunnassa oli 926 ja työttömien työnhakijoiden osuus työvoimasta oli 14,8 %. Vuonna 2013 työttömiä työnhakijoita oli 803 ja työnhakijoiden osuus työvoimasta oli 12,6 %. Nuoria alle 25-vuotiaita työttömiä työnhakijoita Haapaveden-Siikalatvan seutukunnan alueella oli vuoden 2014 lopussa 136 ja vuonna 2013 vastaava määrä oli 115. Oman alueen taloudellinen kehitys Pyhännän kunnan asukasmäärä vuoden 2014 lopussa oli 1563 asukasta. Asukasmäärä kasvoi vuoteen 2013 verrattuna 18 asukkaalla. Pyhännän kunnan asukasluvun kehitys vuosina 2000-2015 (1.1.) Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 9 Kunnan asukasluku vaihteli vuoden 2014 aikana tammikuun 1554 asukkaasta kesäkuun 1577 asukkaaseen. Työllisyys Pyhännän kunnassa oli 111 työtöntä työnhakijaa vuoden 2014 lopussa ja työttömien työnhakijoiden osuus työvoimasta oli 16,7 %. Vuoteen 2013 verrattuna työttömien työnhakijoiden määrä lisääntyi 12 henkilöllä. Yli 50-vuotiaita työttömiä työnhakijoita oli 60. 31.12.2011 31.12.2012 31.12.2013 31.12.2014 Työttömiä 81 99 99 111 11,7 14,5 15,0 16,7 Alle 25-vuotiaat 15 11 11 8 Yli 50-vuotiaat 38 52 60 60 Haapavaveden-Siikalatvan seutukunta, % 10,6 12,6 12,6 14,8 Pohjois-Pohjanmaa, % 11,7 13,0 15,0 16,4 7,4 10,7 12,6 13,9 Työttömyysaste, % Koko maa työttömyysaste, % Kunnan työttömyysasteessa näkyy selvästi paikkakunnan teollisuuden kausivaihtelut. Alhaisimmillaan kunnan työttömyysaste oli heinäkuussa 8,9 % ja suurimmallaan joulukuussa 16,7 %. Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 10 Asuntotuotanto Pyhännällä valmistui kolme omakotitaloa vuonna 2014. Korjausavustuskohteita oli neljä ja asuntojen peruskorjauksia kolme kappaletta. 1.4 Olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa Pyhännän kunnan tilikauden tulos vuonna 2014 oli 762368,25 €. Tulos parantui vuoteen 2013 verrattuna 368949,84 €. Tilikauden tuloksesta tehtiin 500000,00 euron investointivaraus tulevina vuosina rakennettavaa kunnallistekniikkaa varten. Toimintatuotot Toimintatuottoja (ulkoiset) kertyi 2063476,27 € ja toimintatuotot lisääntyivät vuoteen 2013 verrattuna 278916,96 €. Toimintatuottojen suurimmat erät olivat jätevesimaksut, kaukolämpö, ateriapalvelumaksut, myyntituotot muilta ja kotikuntakorvaukset. Toimintatuotot (ulkoiset) 2013 2014 Muutos € 14/13 Jätevesi 179620 197450 17830 Kaukolämpö 180683 181305 622 Ateriapalvelumaksut 140669 155612 14943 Myyntituotot muilta 24028 159326 135298 Kotikuntakorvaukset 119397 147217 27820 Tilillä myyntituotot muilta on metsänmyyntituloja 154825,63 € Toimintakulut Toimintakuluja (ulkoiset) kertyi 10889716,46 € ja toimintakulut laskivat vuoteen 2013 verrattuna 427843,45 €. Suurimmat erät toimintakuluissa ovat Palkat ja palkkiot 3908545,14 €, palvelujen ostot 4614341,18 € sekä aineet, tarvikkeet ja tavarat 885241,24 €. Palkkakulut kasvoivat vuoteen 2013 verrattuna 82521,86 €, palvelujen ostot laskivat 5291238,27 € sekä aineiden ja tarvikkeiden ostot kasvoivat 46028,31 €. Verotulot Verotuloja kertyi yhteensä 4384241,74 € ja verotulot lisääntyivät vuoteen 2013 verrattuna 163536,50 €. Verotulot lajeittain, 1000 € Muutos % 2011 2012 2013 2014 2014/2013 3636 3423 3579 3663 2,3 Yhteisövero 446 269 366 417 13,9 Kiinteistövero 259 266 276 304 10,1 4341 3958 4221 4384 3,9 Kunnallisvero Yhteensä Valtionosuudet Valtionosuudet olivat yhteensä 5966286,00 € ja valtionosuudet laskivat vuoteen 2013 verrattuna 314136,00 €. Lainat Kunnan taseessa on pitkäaikaista lainaa 2959052,00 euroa. Vuonna 2014 ei nostettu uutta pitkäaikaista lainaa. Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 11 Pitkäaikaiset lainat 2010-2014 Investoinnit Investointimenoja kertyi 5393620,16 €. Investointimenot sisältävät Kuntalain 2a §:n mukaisen kiinteistöjen vuokrauksen siirtämisen 31.12.2014 perustetulle Kiinteistöosakeyhtiö Pyhännän teollisuushalleille 4703153,00 €. Suurimmat yksittäiset investointikohteet olivat Koulukeskuksen peruskorjaus ja laajennus 339213,60 € ja Lapwall Oy:n esikäsittelytila 138017,81 €. 1.5 Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä Kuntia koskevat uudistukset ovat olleet esillä eduskunnassa koko vaalikauden. Näistä kuntarakenneuudistus jäänee toteutumatta, mutta muut esillä olevat uudistukset, sosiaali- ja terveydenhuollon uudistus, kuntalakiuudistus ja valtionosuusuudistus vaikuttavat merkittävästi kunnan toimintaan toteutuessaan. Kun otetaan huomioon vielä valtion kunnille antamat uudet tehtävät ja velvoitteet, on kunnan toimintakentässä tapahtumassa todella suuria muutoksia. Kuntia koskevista uudistuksista tärkein on sosiaali- ja terveydenhuollon uudistus, joka on tarkoitus toteuttaa ensi vaalikaudella. Uudistuksessa kunnan päätösvalta vähenee kunta-talouteen keskeisesti vaikuttavissa menoissa. Kunnan tehtävistä poistuu niin paljon, että se jatkossa vähentää myös kunnan henkilöstön määrää. Vuonna 2014 valmistuneessa valtionosuusuudistuksessa Pyhännän kunta on suuri menettäjä. Sote-uudistuksen taloudelliset vaikutukset Pyhännän kunnalle ovat vielä auki mutta myös sillä tulee olemaan vaikutuksensa kunnan talouteen. Uudistuvassa kuntalaissa kuntien taloutta tarkastellaan konsernitasolla ja tämä asettaa puolestaan oman vakavan haasteensa koko Pyhännän kuntakonsernin taloudenpidolle. Kaikkia kuntia koskevat valtionosuusleikkaukset heikentävät kuntataloutta selvästi. Tämän vuoksi on etsittävä uusia ratkaisuja myös Sosiaali- ja terveyspiiri Helmen alueella palvelujen tuottamisessa tulevina vuosina. Myös PohjoisPohjanmaan sairaanhoitopiirissä joudutaan tekemään uusia linjauksia, koska paineet toimintamenojen kasvun hillitsemiseksi ovat suuret. Pyhännän kunnan kannalta on ensiarvoisen tärkeää saada väkiluvun väheneminen pysäytettyä. Tähän on mahdollisuuksia, mikäli kunnassa toimiviin yrityksiin syntyy lisää työpaikkoja. Työpaikkojen lisääntyminen kääntää verotulot kasvuun. Velkamäärän kasvattamiseen ei ole mahdollisuuksia, koska kuntatalouden konsernitason tarkastelu ottaa huomioon kaikki, myös tytäryhtiöiden velat. Näin ollen tulevaisuudessa ei kunnalla ole mahdollisuuksia tehdä suuria investointeja ennen kuin osa nykyisistä veloista on maksettu pois. Lähivuosina investointien rahoituksessa korostuu tulorahoituksen osuus entistä enemmän. Myös heikentyneet kuntien investointituet estävät kunnan panostamista jatkossa suuriin teollisuusinvestointeihin. Tulevina vuosina Pyhännän kunnan, tehtävissä, toimintaympäristössä ja rahoituksessa tapahtuu suuria muutoksia. Tämä vaatii kunnan johdolta ja luottamushenkilöiltä asioiden tarkastelua uudella ennakkoluulottomalla tavalla ja kykyä tehdä tarvittaessa myös vaikeita, raskaita päätöksiä. Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 12 1.6 Kunnan henkilöstö Pyhännän kunnan henkilöstömäärä 31.12.2014 oli 116 henkilöä. Vakinaista henkilökuntaa oli 84, sijaisia 11, ja määräaikaisia 21. Vuoteen 2013 verrattuna henkilöstön määrä kasvoi yhdellä henkilöllä. Henkilöstöä koskevat tiedot on esitetty toimintakertomuksen lopussa olevassa henkilöstökertomuksessa. 1.7 Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista toiminnan kehittymiseen vaikuttavista tekijöistä Pyhännän kunnan suurimmat riski- ja epävarmuustekijät tulevaisuudessa ovat väkiluvun väheneminen, verotulojen aleneminen, valtionosuuksien pieneneminen, sosiaali- ja terveydenhuollon uudistus, kunnille annettujen velvoitteiden rahoitus, velkaantuminen, alkaneen EU-ohjelmakauden rahoituksen toimivuus ja tytäryhtiöiden talouden kehitys. Väestömäärän lasku ja talouden taantuma ovat vaikuttaneet negatiivisesti sekä tuloverokertymään että yhteisöverokertymään. Nousua on tapahtunut kiinteistöverotulossa jonkin verran, koska kiinteistöveron alarajoja on valtio nostanut. Tulevaisuudessa verotulot ovat saatava nousuun, sillä valtion talouden heikkeneminen vähentää tulevina vuosina valtionosuuksien määrää entisestään. Kuntaan suunniteltu tuulivoimapuisto voi lisätä kunnan kiinteistöverotuloja merkittävästi, joten sen nopea toteuttaminen on perusteltua. Keväällä 2014 toteutettu valtionosuusuudistus pienensi Pyhännän kunnan valtionosuuksia merkittävästi, 252 €/as, vuositasolla tämä tarkoittaa lähes 400 000 € vähennystä. Näin suuri pienennys heikentää kunnan mahdollisuuksia selvitä velvoitteistaan ja asettaa paineita tulevaisuudessa tulojen lisäämiseksi eri keinoin, mm. tuloveron korotuksella. Ensi vaalikaudella on tarkoitus siirtää sosiaali- ja terveydenhuolto suurempaan organi-saatioon. Muutoksella vähennetään kunnan päätösvaltaa sosiaali- ja terveydenhuolto-asioissa merkittävästi ja kunnan itsehallinnollinen asema kapenee huomattavasti. Miten sote-rahoituksen uudistus vaikuttaa kunnan talouteen ja miten palvelut pystytään säilyttämään Pyhännällä, ovat nyt vielä auki olevia asioita. Avoinna ovat myös seikat, miten kunnan jäljelle jääneet tehtävät hoidetaan ja miten niiden rahoittaminen toteutetaan. Väestömäärän kasvun voi vaarantaa tulevaisuudessa myös toisen asteen koulutuksen uudistus, jos sen seurauksena koulutuspaikat siirtyvät kauemmas Pyhännältä. Tällainen kehitys heikentää muuttohalukkuutta kuntaan, vaikka työtä olisikin tarjolla. Alkaneen EU-ohjelmakauden rahoitussäädökset rajoittavat kunnan mahdollisuuksia yritystoiminnan kehittämiseen. Jatkossa kunnan rooli painottuu toimintaedellytysten luomiseen ja infrastruktuurin rakentamiseen suorien investointien sijaan. Kunnan velkaantumisaste nousi mittavien teollisuusinvestointien vuoksi. Velan lyhennyksistä ja korkomenoista selviytyminen edellyttää vuokrattujen tilojen tuovan kunnalle jatkuvasti tuottoa. Jos yritysten taloudellinen tilanne heikkenee, voi vuokratuloja jäädä saamatta jossain tilanteessa. Myös korkotason nopea nousu aiheuttaa riskin. Kuntalain uudistuksessa kunnan taloutta tarkastellaan jatkossa konsernitasolla. Tämä edellyttää kunnan tytäryhtiöiden talouden kunnossapitoa ja valanoton pitämistä kurissa. Kuntakonsernin omistajaohjaus korostuu jatkossa entistä enemmän. Pyhännän kunnan talous on tulevina vuosina suurien haasteiden edessä. Moniin asioihin kunta ei itse voi vaikuttaa, mutta omilla toimillaan ja päätöksillään kunta voi vaikuttaa taloutensa tilaan kuitenkin niin, että jatkossakin kunta pystyy jatkamaan itsenäisenä. 1.8 Ympäristötekijät Vuonna 2014 jatkettiin Leiviskänkankaan, Palokankaan, Kokkomäen, Pitkäkankaan ja Kivijärvenkankaan alueilla pohjavesialueiden suojelusuunnitelman mukaisten toimenpiteiden toteuttamista. Leiviskänkankaalla järjestettiin 12.2.2014 seminaari aiheesta ”Pohjavesialueella toimiminen” yhteisyössä alueella toimivien yrityksien, viranomaisten, kunnan ja Pyhännän Vesi Oy:n kanssa. Tilaisuuteen osallistui 50 henkilöä. Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 13 2 Selonteko kunnan sisäisen valvonnan järjestämisestä Kuvaus sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisestä 2014 Ulkoinen ja sisäinen valvonta ovat kunnan suorittaman valvonnan toimintamuodot. Ulkoisesta valvonnasta vastaavat tarkastuslautakunta, tilintarkastaja, muut viranomaiset ja kuntalaiset. Sisäisestä valvonnasta vastuu kuuluu kunnanhallitukselle. Kunnanjohtaja taas vastaa sisäisen valvonnan käytännön toteuttamisesta. Osastopäälliköiden ja muiden tilivelvollisten tehtävänä on huolehtia oman hallinnonalansa sisäisestä valvonnasta. Kunnan konsernijohto vastaa koko kuntakonsernin ohjauksesta ja konsernivalvonnan järjestämisestä. Sisäisen valvonnan tavoitteena on , että toiminta on taloudellista ja tuloksellista ja päätösten perusteena oleva tieto on sekä luotettavaa että riittävää. Lakien, asetusten, erilaisten säädöksien ja ohjeitten sekä toimielinten päätösten noudattamista seurataan sisäisellä valvonnalla. Omaisuuden ja voimavarojen turvaaminen on myös yksi sisäisen valvonnan tavoite. Kunnan riskienhallintatyön järjestäminen toteutetaan samoin. Kuvaus sisäisen valvonnan järjestämisen arvioinnista Kunnan sisäisen valvonnan järjestämistä ja toteuttamista seurattiin johtoryhmässä. Osastopäälliköt ja heidän alaisensa vastasivat sisäisen valvonnan toteutumisesta omilla vastuualueillaan. Sisäinen valvonta on osa kunnan johtamista. Kuntalain säädösten mukaiset sisäisen valvonnan perusteet hyväksyttiin kunnanvaltuustossa 31.3.2014.. Riskien kartoitusten ajantasaisuus ja kattavuus Kunnan toimintaan ja talouteen liittyviä riskejä arvioidaan ja seurataan kunnassa jatkuvasti, mutta erityisesti talousarviota laadittaessa ja suuria investointipäätöksiä tehtäessä sekä niiden toteutumista tarkasteltaessa. Uusia toimintoja aloitettaessa tai toiminnan muutoksissa arvioidaan ja päivitetään riskejä myös aina. Kunnan vakuutukset pidettiin ajan tasalla riskienhallintaohjeen mukaisesti. Kukin osasto vastasi pääosin oman toimialansa riskienhallinnasta. Jokilaaksojen pelastuslaitoksen kanssa tehtiin yhteistyötä varautumis- ja turvallisuussuunnitelmiin liittyvissä asioissa. Säännösten ja määräysten ja päätösten noudattaminen Säännösten, määräysten ja päätösten noudattamisessa ei havaittu puutteita. Sisäisen valvonnan kehittämisalueita 1. Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan ohjeiden uusiminen 2. Raportoinnin kehittäminen uuden kuntalain edellyttämällä tavalla Kunnan keskeisimmät toimintaan ja talouteen liittyvät riskit 1. Valtionhallinnon kuntiin kohdistamat toimenpiteet, sote-uudistus 2. Velkamäärän ja korkoriskin kasvu 4. Verotulojen lasku. 5. Kiinteistö Oy Ukonojankartanon taloudellinen tilanne 6. Henkilöstön eläköityminen Suunnitellut kehittämistoimenpiteet 1. Kuntastrategian päivittäminen uuden kuntalain mukaiseksi 2. Henkilöstön osaamisen lisääminen Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 14 Vuoden 2014 toiminnan tarkastelu Pyhännän kunnan tekemään valitukseen Patasuon turvetuotantoalueen ympäristöluvasta ei Korkein hallinto-oikeus ole vielä antanut päätöstä. Korkein hallinto-oikeus puolestaan hylkäsi yksityisen henkilön tekemän valituksen Patahiekan osaalueen ranta-asemakaavamuutoksesta. Kunnan tekemästä kehitysvammahuollon asumispalveluihin liittyvästä päätöksestä valitettiin Oulun hallinto-oikeuteen, jossa asian käsittely on vielä kesken. Perusturvalautakunta ja sivistyslautakunta pysyivät talousarviossa, tekninen lautakunta ylitti talousarvionsa. Erikoissairaanhoidon menot pienenivät merkittävästi edellisestä vuodesta, yli 20%. Myös Sosiaali- ja terveyspiiri Helmi alitti talousarvionsa. Lisätalousarviossa ei tarvittu määrärahan lisäyksiä vaan ainoastaan siirtoja tulosalueelta toiselle. Lisätalousarviossa ei kaikkiin muutoksiin kuitenkaan pystytty varautumaan. Vuoden 2014 aikana talouden ja toiminnan raportointi toteutettiin määräysten ja sääntöjen mukaan huhtikuun ja elokuun lopun taloudellisesta tilanteesta. Valtuuston asettamien taloudellisten ja toiminnallisten tavoitteiden saavuttamisesta tai poikkeamista sekä niiden johdosta tehdyistä toimista on kerrottu toimintakertomuksessa. Kunnan asettamista keskeisistä tavoitteista toteutui myös asukasluvun kasvu, sillä Pyhännällä oli 18 asukasta enemmän vuoden lopussa verrattuna vuoden alkuun. Pyhännän kunnan palvelujen ostoista eniten kohdistuu Pohjois-Pohjanmaan sairaanhoitopiiriin ja Sosiaali- ja terveyspiiri Helmeen. Erikoissairaanhoidon menojen kasvu ositti, että pienen, yksittäisen kunnan vaikutusmahdollisuus tässä asiassa on heikko. Palvelujen ostot muilla sektoreilla jatkuivat ennallaan. Kirjastonjohtajan palvelut ostettiin Haapaveden kaupungilta. Maaseutupalvelut hankittiin Siikalatvan yhteistoiminta-alueelta. Kiinteistöhoidon palvelut ostetaan Pyhännän TeeHoo:lta. Kannanotto sisäisen valvonnan asianmukaisuudesta ja riittävyydestä Kunnan sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan tila vaatii kehittämistä. Tätä työtä paneudutaan vuoden 2014 aikana. Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 15 3 Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus Tilikauden tuloksen muodostumista kuvataan tuloslaskelmassa ja toiminnan rahoitusta rahoituslaskelmassa. Molempien laskelmien ja niistä laskettavien tunnuslukujen tehtävänä on osoittaa kunnan rahoituksen riittävyyttä. Rahoituslaskelmassa osoitetaan edelleen, miten investoinnit, sijoitukset ja lainanlyhennykset tulorahoituksen lisäksi muutoin rahoitetaan. Tilikauden jaksotettujen tulojen riittävyys jaksotettuihin menoihin osoitetaan tuloslaskelman välitulosten eli toimintakatteen, vuosikatteen ja tilikauden tuloksen avulla. Arvioinnissa käytetään lisäksi tuloslaskelman eristä ja välituloksista laskettuja tunnuslukuja. Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 16 Tuloslaskelma ja tunnusluvut (ulk.) 2014 1 000 € 974 293 110 636 51 2064 2013 1 000 € 782 265 142 580 16 1785 -3909 -1148 87 -4614 -885 -298 -110 -13 -10890 -3826 -1107 46 -5144 -839 -313 -117 -18 -11318 -8826 -9533 4384 5966 4221 6280 13 1 -48 7 1 -54 -34 -46 Vuosikate 1490 922 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot ja arvonalentumiset -728 -528 Tilikauden tulos 762 394 Poistoeron muutos Varausten muutos -10 -280 81 0 472 475 18,9 204,7 953,5 1563 15,8 174,5 596,6 1545 Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Vuokratuotot Muut toimintatuotot Toimintakulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Henkilöstökorvaukset ja muut korj. Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Vuokrat Muut toimintakulut Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Tilikauden ylijäämä Tuloslaskelman tunnusluvut Toimintatuotot/Toimintakulut, % Vuosikate/Poistot, % Vuosikate, €/asukas Asukasmäärä 31.12. Kaavat: Toimintatuotot/Toimintakulut, % = 100 * Toimintatuotot / (Toimintakulut – Valmistus omaan käyttöön) Vuosikate / poistot, % = 100 * Vuosikate / Poistot Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 17 Toimintakate Toimintatuottojen ja toimintakulujen erotuksena syntyvä toimintakate osoittaa, paljonko käyttötalouden kuluista jää katettavaksi verotuloilla ja valtionosuuksilla. Toimintakate on kunnassa aina -merkkinen. Pyhännän kunnan toimintakate vuonna 2014 oli -8826240,19 €, ja toimintakate kasvoi vuoteen 2013 verrattuna 706760,41 €. Vuosikate Vuosikate osoittaa tulorahoituksen riittävyyden investointeihin, sijoituksiin ja lainojen lyhennyksiin. Vuosikate on keskeinen kateluku arvioitaessa tulorahoituksen riittävyyttä. Kunnan tulorahoitus on riittävällä tasolla, mikäli vuosikate on vähintään siitä vähennettävien poistojen suuruinen. Vuonna 2014 vuosikate oli 1490363,96 € ja vuosikate kattaa suunnitelman poistot ja arvonalentumiset 727995,71 €. Vuosikatteen kehitys 2010-2014 €/asukas Tulorahoituksen riittävyys, 1000 € Tilikauden tulos Tilikauden tulos oli 762368,25 €, ja tulos parantui vuoteen 2013 verrattuna 368949,84 €. Toimintatuotot prosenttia toimintakuluista, 18,9 % (2013; 15,8 %) Tunnusluku osoittaa, paljonko toiminnan kuluista saadaan katetuksi myynti- ja maksutuotoilla ja muilla varsinaisen toiminnan tuotoilla. Saatu prosenttiosuus vähennettynä sadasta osoittaa, kuinka suuri osuus toimintakuluista rahoitetaan verotuloilla ja valtionosuuksilla. Toiminnan rahoitus Toiminnan rahoitusta tilikauden aikana tarkastellaan rahoituslaskelman ja siitä laskettavien tunnuslukujen avulla. Rahoituslaskelmassa esitetään erikseen tulorahoituksen ja investointien nettomäärä ja rahoitustoiminnan eli anto- ja ottolainauksen, oman pääoman ja maksuvalmiuden muutosten nettomäärä. Näiden kahden nettomäärän erotus tai summa osoittaa kunnan kassavarojen muutoksen tilikaudella. Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 18 Rahoituslaskelma ja tunnusluvut 2014 1000 € 2013 1000 € 1490 -36 1454 922 -2 920 -5394 17 4743 -634 -1411 175 5 -1231 820 -311 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäys Antolainasaamisten vähennykset Antolainauksen muutokset -396 1 -395 -79 191 112 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Lainakannan muutokset -541 -300 -841 -615 700 85 141 50 -117 73 -1163 427 219 646 843 Rahavarojen muutos -343 532 Rahavarat 31.12., 1000 € Rahavarat 1.1., 1000 € 504 847 -343 847 315 532 -1137 27,7 2,6 -1399 74,6 1,5 Toiminnan rahavirta Vuosikate Tulorahoituksen korjauserät Toiminnan rahavirta Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vast.hyödyk. luovutustulot Investointien rahavirta Toiminnan ja investointien rahavirta Toimeksiant.varojen ja pääoman muutos Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Muut maksuvalmiuden muutokset Rahoituksen rahavirta Rahoituslaskelman tunnusluvut Toiminnan ja investointien rahavirta ja sen kertymä 5 vuodelta 1000/€ Investointien tulorahoitus % Lainanhoitokate Rahavarojen riittävyys, pv 17,9 23,1 Asukasmäärä 1563 1545 Kaavat Investointien tulorahoitus % = 100 * Vuosikate / Investointien omahankintameno Lainanhoitokate = (Vuosikate + Korkokulut) / (Korkokulut + Lainan lyhennykset) Kassan riittävyys (pv) = 365 pv * Kassavarat 31.12. / Kassasta maksut tilikaudella Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 19 Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta Tunnusluvun avulla voidaan seurata investointien omarahoituksen toteutumista pitemmällä aikavälillä. Investointien omarahoitusvaatimus täyttyy, jos kertymä on viimeksi päättyneenä tilinpäätösvuonna positiivinen. Positiivinen tunnusluku ilmaisee, paljonko rahavirrasta jää nettoantolainaukseen, lainojen lyhennyksiin ja kassan vahvistamiseen. Negatiivinen tunnusluku osoittaa, paljonko menoista joudutaan kattamaan olemassa olevia kassavaroja vähentämällä tai lisärahoituksella. Pyhännän kunnassa tunnusluku oli -1137 €. Investointien tulorahoitus 27,7 Tunnusluku osoittaa, kuinka paljon investointien omahankintamenosta on rahoitettu tulorahoituksella. Lainanhoitokate Lainanhoitokate osoittaa kunnan tulorahoituksen riittävyyden vieraan pääoman korkojen ja lyhennysten maksuun. Tulorahoitus on riittävä, jos tunnusluku on 1 tai suurempi. Pyhännän kunnan lainanhoitokate oli 2,6. Rahavarojen riittävyys Kunnan maksuvalmiutta kuvataan kassan riittävyytenä päivissä. Tunnusluku ilmaisee, kuinka monen päivän kassasta maksut voidaan kattaa kunnan kassavaroilla. Kunnan maksuvalmius oli 17,9 päivää. Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 20 4 Rahoitusasema ja sen muutokset Kunnan rahoituksen rakennetta kuvataan taseen ja siitä laskettavien tunnuslukujen avulla. Tase ja tunnusluvut 2014 1000 € 2013 1000 € 388 388 315 315 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Ennakkomaksut ja keskener. hankinnat Aineelliset hyödykkeet yhteensä 1103 3237 1558 89 37 6024 1123 7643 1604 102 347 10819 Sijoitukset Osakkeet ja osuudet Muut lainasaamiset Muut saamiset Sijoitukset yhteensä 6897 1076 13 7986 2233 681 13 2927 14398 14061 9 9 2 9 11 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Muut pitkävaikutteiset menot Aineettomat hyödykkeet yhteensä PYSYVÄT VASTAAVAT YHT. TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen erityiskatteet VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Myyntisaamiset Pitkäaikaiset saamiset yhteensä Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 334 72 236 642 280 100 311 691 Saamiset yhteensä 642 692 Rahat ja pankkisaamiset 504 847 1146 1539 15553 15611 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHT. VASTAAVAA YHTEENSÄ 1 1 Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 VASTATTAVAA 21 2014 1000 € 2013 1000 € 5255 2532 472 8259 5255 2057 475 7787 449 500 949 439 220 659 150 150 2 9 11 2493 2959 2493 2959 2466 404 104 728 3703 2841 555 102 697 4195 6195 7154 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 15553 15611 Taseen tunnusluvut Omavaraisuus % Suhteellinen velkaantuneisuus-% Kertynyt ylijäämä, 1000 € Kertynyt ylijäämä, €/asukas Lainakanta 31.12., 1000 € Lainakanta 31.12., €/asukas Lainasaamiset 31.12. € Asukasmäärä 59,1 49,9 3004 1922 4959 3173 1076 1563 54,1 58,2 2532 1639 5801 3754 681 1545 OMA PÄÄOMA Peruspääoma Edellisten tilikausien yli- / alijäämä Tilikauden yli- / alijäämä OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero Vapaaehtoiset varaukset TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen pääomat VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Pitkäaikainen yhteensä Lyhytaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Ostovelat Muut lyhytaikaiset velat Siirtovelat Lyhytaikainen yhteensä VIERAS PÄÄOMA YHT. Kaavat: Omavaraisuusaste, % = 100 * (Oma pääoma + poistoero ja vapaaehtoiset varaukset / (Koko pääoma – Saadut ennakot) Suhteellinen velkaantuneisuus % = 100 * (Vieras pääoma – Saadut ennakot) / Käyttötulot Lainakanta = Vieraspääoma – ( Saadut ennakot + Ostovelat + Siirtovelat + Muut velat) Lainasaamiset, 1000 € = Sijoituksiin merkityt joukkovelkakirjalainasaamiset ja muut lainasaamiset Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 22 Omavaraisuusaste 59,1 % (2013; 54,1 %) Tunnusluvulla mitataan kunnan vakavaraisuutta, alijäämän sietokykyä ja kunnan kykyä selviytyä sitoumuksistaan pitkällä tähtäyksellä. Omavaraisuuden hyvänä tavoitetasona pidetään kuntataloudessa keskimääräistä 70 %:n omavaraisuutta. 50 % tai sitä alempi omavaraisuusaste merkitsee kuntataloudessa merkittävän suurta velkarasitetta. Suhteellinen velkaantuneisuus 49,9 % (2013; 58,2 %) Tunnusluku osoittaa, paljonko kunnan käyttötuloista tarvittaisiin vieraan pääoman takaisinmaksuun. Käyttötuloilla tarkoitetaan toimintatuottoja, käyttötalouden valtionosuuksia ja verotuloja. Taseeseen kertynyttä ylijäämää on 2532167,23 € ja ylijäämä lisääntyi 471883,65 €. Lainakanta Lainakannalla tarkoitetaan kunnan korollista vierasta pääomaa. Vieraasta pääomasta vähennetään saadut ennakot, ostovelat, siirtovelat ja muut velat. Lainakanta vuoden 2014 lopussa oli 4959052,00 € ja lainakanta laski vuoteen 2013 verrattuna 841488,00 €. Asukaskohtainen lainakanta oli 3172,78 €/asukas. Lainakanta 2010-2014 Lainasaamiset Kunnan lainasaamiset olivat 1076122,62 €. Lainasaamiset koostuvat Kiinteistö Oy Ukonojankartanon 650000,00 €:n, Siikaverkko-osuuskunnan 420000,00 €:n ja Pyhännän Vanhustentaloyhdistys ry:n 6122,62 €:n lainasaamisista. Lainasaamiset kasvoivat edellisestä vuodesta 395125,34 €. Taseessa oleva 500000 euron investointivaraus on suunniteltu käytettäväksi tulevien vuosien kunnallistekniikan rakentamiseen. Taseen loppusumma vuoden 2014 lopussa oli 15553326,65 € ja summa laski vuoteen 2013 verrattuna 57559,90 €. Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 23 5 Kokonaistulot ja –menot Seuraava laskelma, joka käsittää kunnan kokonaistulot ja –menot on laadittu tuloslaskelmasta ja rahoituslaskelmasta. Laskelma sisältää ulkoiset tulot, menot ja rahoitustapahtumat. KUNNAN KOKONAISTULOT JA -MENOT ( ulkoiset ) TULOT Varsinainen toiminta Toimintatuotot Verotulot Valtionosuudet Korkotuotot Muut rahoitustuotot Satunnaiset tuotot Tulorahoituksen korjauserät Pysyvien vast. hyödyk. myyntivoitot Investoinnit Rahoitusosuudet inv.menoihin Pysyvien vast. hyödyk. luovutustulot Rahoitustoiminta Antolainasaamisten vähennykset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Lyhytaikaisten lainojen lisäys Kokonaistulot yhteensä 1000 € MENOT 2063 4384 5966 13 1 Toimintakulut Valmistus omaan käyttöön Korkokulut Muut rahoituskulut Satunnaiset kulut Tulorahoituksen korjauserät -36 Pysyvien vast. hyödyk. myyntitappiot 17 Investoinnit 4743 Investointimenot 1 Antolainasaamisten lisäykset Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen vähennys 17152 Kokonaismenot yhteensä 1000 € 10890 48 5394 396 541 300 17569 Kokonaistulo: ulkoiset varsinaisen toiminnan ja investointien tulot sekä rahoitustoiminnan rahan lähteet. Kokonaismeno: ulkoiset varsinaisen toiminnan ja investointien menot sekä rahoitustoiminnan rahan käyttö. Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 24 6 Kuntakonsernin toiminta ja talous 6.1 Yhdistelmä konsernitilipäätökseen kuuluvista yhteisöistä Tytäryhteisöt Kiinteistö Oy Pyhännän teollisuushallit Kiinteistö Oy Ukonojankartano As Oy Pyhännän Kirkkotie Pyhännän Malmitori Oy As Oy Pyhännän Tavastkenkä Kunnan omistusosuus % 100,00 % 100,00 % 65,24 % 60,06 % 50,28 % Osakkuusyhteisöt Pyhännän vesi Oy Siikalatvan keskuspuhdistamo Oy 35,43 % 21,00 % Kuntayhtymät Pohjois-Pohjanmaan sairaanhoitopiiri Jokilaaksojen koulutuskuntayhtymä Haapaveden-Siikalatvan seudun kuntayhtymä Pohjois-Pohjanmaan liitto 0,56 % 1,11 % 10,54 % 0,49 % 6.2 Konsernin toiminnan ohjaus Kunnanhallitus johtaa, ohjaa ja valvoo kuntakonsernia voimassa olevan konserniohjeen mukaan. Viranhaltijat valvovat ja seuraavat tehtäviensä edellyttämällä tavalla konserniin kuuluvien osien toimintaa ja tavoitteiden toteutumista. Konsernijohto voi käyttää apunaan myös tilintarkastajaa, jolla on oikeus tarkastaa tytäryhteisöjen toimintaa haluamassaan laajuudessa ja saada tätä varten tarpeelliset tiedot. Kunnan nimeämät edustajat vastaavat tytär- ja osakkuusyhtiöissä sekä kuntayhtymissä omistajaohjauksen toteutumisesta. Tytäryhteisöillä on velvollisuus raportoida toiminnastaan ja taloudestaan kunnanhallitukselle ja kunnanvaltuustolle vaatimusten mukaisesti sekä konserniohjetta että taloushallinnon antamia ohjeita ja aikatauluja noudattaen. Tiedonkulku on toiminut kunnan sekä tytäryhtiöiden että kuntayhtymien välillä pääsääntöisesti hyvin vuoden 2014 aikana. Vuoden aikana ei ilmennyt yhtiöiden toiminnassa seikkoja, jotka olisivat johtuneet tiedonkulun puutteellisuuksista. Kiinteistö Oy Ukonojankartanon toimitusjohtaja on raportoinut kunnanhallitukselle, kunnanvaltuustolle ja kunnanjohtajalle yhtiön taloudellisesta tilanteesta vuonna 2014 useasti. Tiedonkulkua pitää parantaa vielä kunnan ja osakkuusyhtiöiden välillä. 6.3 Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat Tytäryhteisöt Pyhännän kunnan omistamia tytäryhteisöjä ovat Kiinteistö Oy Pyhännän teollisuushallit, Kiinteistö Oy Ukonojankartano, As Oy Pyhännän Kirkkotie, Pyhännän Malmitori Oy ja As Oy Pyhännän Tavastkenkä. Kiinteistö Oy Pyhännän teollisuushallit Yhtiö on kunnan 100 % omistama tytäryhteisö, joka perustettiin 31.12.2014 Kuntalain (626/2013) 2 a §:n yhtiöittämisvelvoitteen mukaisesti. Yhtiölle siirrettiin kuusi kunnan omistuksessa ollutta teollisuushallia apporttiehdolla. Kiinteistö Oy Ukonojankartano Kiinteistö Oy Ukonojankartano on Pyhännän kunnan 100 % omistama tytäryhteisö. Yhtiöllä on yhteensä 112 vuokrahuoneistoa 16 eri kiinteistössä. Vuonna 2014 purettiin Rantakuja kolmessa ollut viiden huoneiston rivitalo, ja tontilla aloitettiin kahden viiden huoneiston rivitalon rakennustyöt. Rivitalojen rakentamista varten yhtiö nosti kunnan takaaman miljoonan euron lainan Kuntarahoitus Oyj:ltä. Yhtiön käyttöaste vuonna 2014 oli 87 %. Vuokratuottoja kertyi 563239,07 € ja kiinteistöjen tuotot olivat yhteensä 597028,43 €. Vuokratuotot laskivat vuoteen 2013 verrattuna 12928,23 € ja kiinteistöjen tuotot laskivat 10264,11 €. Vuokria korotettiin maaliskuun alussa 15 c/m2. Yhtiö osti kiinteistöhoidon palvelut Pyhännän TeeHoo Oy:ltä, siivouspalvelut Tiimi-Palvelut Tiikkainen Tmi:ltä ja taloushallinnon palvelut Pyhännän kunnalta. Syksyllä 2014 tapahtuneen yrityskaupan myötä siivouspalvelujen tuottajaksi vaihtui Hoivea Oy. Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 25 Kiinteistö Oy Ukonojankartanon tilikauden tulos oli 13337,96 €. Tulos heikkeni vuoteen 2013 verrattuna 65350,86 €. As Oy Pyhännän Kirkkotie Pyhännän kunta omistaa As Oy Pyhännän kirkkotiestä kolme huoneistoa ja kunnan omistusosuus yhtiöstä on 65,24 %. Yksi kunnan omistamista huoneistoista on ollut tyhjillään syyskuun alusta alkaen. Yhtiön tulos oli poistojen jälkeen alijäämäinen 18899,28 €. Pyhännän Malmitori Oy Pyhännän kunta omistaa 60,06 % Pyhännän Malmitori Oy:n osakepääomasta. Pyhännän Malmitori Oy:n varsinainen yhtiökokous pidettiin 25.5.2014. Yhtiön tilikauden tulos poistojen jälkeen oli alijäämäinen 18685,48 €. Asunto Oy Pyhännän Tavastkenkä Kunta omistaa neljän huoneiston rivitalosta kaksi huoneistoa, ja kunnan omistusosuus yhtiöstä on 50,28 %. Asunto Oy Pyhännän Tavastkengän tilikauden tulos oli ylijäämäinen 342,67 €. Kunnan omistamista huoneistoista toinen oli tyhjillään koko vuoden ja toisessa huoneistossa oli asukas neljä kuukautta. Kiinteistössä ei tehty korjaustoimenpiteitä tilikauden aikana. Kiinteistön kolme huoneistoa ovat myytävänä. Osakkuusyhtiöt Kunnan omistamat osakkuusyhteisöt on yhdistetty kuntajaoston konserniohjeiden mukaisesti konsernitilinpäätökseen. Osakkuusyhteisöissä kunnan omistusosuus on 20–50 %. Kunnan osakkuusyhteisöjä ovat Pyhännän Vesi Oy (35,43 %) ja Siikalatvan Keskuspuhdistamo Oyj (21,00 %). Kuntayhtymät Haapaveden-Siikalatvan seudun kuntayhtymä Pyhännän kunnan asukaslukuun perustuva maksuosuus vuonna 2014 oli 31237,39 € ja asukaslukuun perustuva konserniprosenttiosuus 10,54 %. Yritysten neuvonta- ja konsultointitapaamisia kirjattiin yhteensä 390 kappaletta, joista Pyhännälle kohdistui102 tapahtumaa. Pyhännällä yritysasiamiehen tehtävät jakaantuivat hallintoon 12, hankesuunnitteluun 19, kehittämiseen 58, rahoitukseen 8 ja yritysten perustamiseen 5. Yritysasiamiehen toiminnassa pääpainopiste oli alueen pienyritysten toiminnan tukemisessa ja kehittämisessä. Lisäksi Siikaverkko-osuuskunnan toiminnan tukeminen, yritysten laajennushankkeet Pyhännän teollisuusalueella ja Made in Uljua –tapahtuman suunnitteluun ja järjestämiseen liittyvät tehtävät työllistivät yritysasiamiestä. Yritystukia Haapaveden-Siikalatvan seutukuntaan myönnettiin yhteensä 3407303,00 €. Myönnettyjen yritystukien määrä laski vuoteen 2013 verrattuna 12163,00 €. Pyhännälle perustettiin seitsemän uutta yritystä vuonna 2014. Maatalouden yhtiöittämisiä ei tapahtunut. Konsernin lainakanta vuoden 2014 lopussa oli 7976089,37 € ja lainakanta laski vuoteen 2013 verrattuna 45285,98 €. Asukaskohtainen lainakanta oli 5103,06 €. Konsernin lainakanta 2010-2014 Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 Konsernitavoitteet ja niiden toteutuminen Tavoite Tytäryhteisöt noudattavat kunnan yleisiä tavoitteita toiminnassaan. 26 Toteutuminen Tytäryhteisöt ovat noudattaneet pääosin kunnan yleisiä tavoitteita. Konserniyhteisöt toimivat taloudellisesti, itsensä kannattavasti ja tehostavat toimintaansa vuoden 2014 aikana. Konserniyhtiöiden toiminta on ollut taloudellista ja ne ovat pystyneet tehostamaan toimintaansa Konserniyhteisöt tiedottavat taloustilanteestaan riittävän usein talousarviovuoden aikana. Konserniyhtiöiden taloudellisesta tilanteesta on saatu vuoden aikana tietoa riittävästi. Kiinteistö Oy Ukonojankartano ja muut vuokrataloyhtiöt: Yhtiön taloutta hoidetaan siten, että toiminta on taloudellisesti kannattavaa. Kiinteistö Oy Ukonojankartanon talous on kohentunut vuoden aikana. Konserniohjeen mukainen raportointi toteutetaan. Raportointi on toteutettu konserniohjeen mukaisesti. Vuokra-asunnoissa tehdään välttämättömiä peruskorjaustoimenpiteitä. Korjaustoimenpiteitä on tehty taloudellisten resurssien sallimassa laajuudessa. Vuokrataso määritellään sellaiseksi, että vuokratulot vastaavat asuntojen ylläpito- ja pääomakustannuksia asiakastyytyväisyys huomioon ottaen. Vuokratasoa tarkistettu siten, että kustannuksia pystytään paremmin kattamaan vuokratuloilla. Asukastyytyväisyys otettu huomioon, sillä suurta poismuuttoa vuokra-asunnoista ei ole ollut. Kunnan vuokra-asuntotarve tuleville vuosille päivitetään yhdessä kunnan johdon ja kunnassa toimivien yritysten kanssa. Käyty keskusteluja vuokra-asuntojen määrästä ja peruskorjausten toteuttamisesta vanhemmissa vuokra-asunnoissa Vuokra-asuntojen määrä vähennetään vastaamaan kysyntää. Tällä hetkellä tyhjillään yksi rivitalo Kairantiellä Uusi vuokra-asuntokohde rakennetaan, mikäli taloudelliset resurssit sen sallivat. Rantakujalle rakennettiin kaksi uutta rivitaloa, yhteensä 10 asuntoa. Yhtiö ei hae kunnalta vuokratakuuta tyhjinä olevista asunnoista. Kunnalta ei ole haettu vuokratakuuta. 6.4 Arvio Konsernin todennäköisestä tulevasta kehityksestä Kuntakonsernia koskeva merkittävin uudistus vuoden 2014 aikana oli kuntalain uudistushanke. Uuden kuntalain piti astua voimaan pääosin1.1.2015, mutta tähän ei päästy vaan päätös uudesta kuntalaista siirtyi vuoden 2015 alkupuolelle. Tässä uudistuksessa muutoksia tulee mm. kuntastrategiaan, omistajaohjaukseen ja kuntakonsernin johtamiseen, luottamushenkilöiden vaalikelpoisuuteen tytäryhtiöihin ja alijäämän kattamisvelvollisuuteen. Kaikki nämä yhdessä vaikuttavat merkittävästi kuntakonsernin taloudellisen ja toiminnallisen aseman tarkasteluun. Pyhännän kunnassa tehtiin merkittävä päätös joulukuussa 2014, kun kunnan omistamat teollisuushallit siirtyivät Kiinteistöosakeyhtiö Pyhännän Teollisuushallit omistukseen. Vuoden 2015 alusta teollisuushallit ovat siis kunnan tytäryhtiössä. Jatkossa entistä tärkeämmäksi tulee omistajaohjauksen tuloksellisuus tässäkin asiassa. Tulevina vuosina kunnan tai sen omistaman yhtiön mahdollisuudet osallistua toimitilojen rakentamiseen yrityksille poistuvat lähes kokonaan tukipolitiikan muutoksen vuoksi. Näin ollen jatkossa Kiinteistö Oy Pyhännän Teollisuushallit keskittyy lähinnä omistamiensa kiinteistöjen ylläpitämiseen, ei uudisrakentamiseen. Kiinteistö Oy Ukonojankartanon tilanne on ollut vaikea monta vuotta. Yhtiössä on käynnistetty selkeät toimenpiteet niin taloudellisen tilanteen kuin asuntotilanteen korjaamiseksi. Mitä toimenpiteitä tämä vaatii kunnalta, se ratkeaa tulevina vuosina. Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 27 Konsernin tulevaisuutta määrää merkittävästi myös tulevina vuosina se m, että jatkossa kunnan taloudellisen tilan tunnuslukuja tarkastellaan konsernitasolla, ei enää peruskunnan tasolla. Tämä rajoittaa kunnan mahdollisuuksia rahoittaa tytäryhtiöittensä toimintaa. Kuntakonsernitasolla myös sote-uudistus tulee vaikuttamaan merkittävästi. Mikä on kunnan päätösvalta suuremmassa organisaatiossa ja miten se vaikuttaa kunnan taloudelliseen tilanteeseen, ovat vielä avoinna olevia asioita. Tulevina vuosina kuntakonserni on suurten haasteiden edessä. Velkaantumista on rajoitettava ja taloudellinen liikkumatila käy yhä ahtaammaksi, mutta toisaalta kunnan kehittämisen kannalta on tärkeää pystyä turvaamaan olemassa olevat palvelut ja siten edistää kunnan mahdollisuuksia selvitä tulevista vuosista. 6.5 Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä Toimivallan ja vastuunjako konserniohjauksessa Kunnanhallitus johtaa, ohjaa ja valvoo kuntakonsernia voimassa olevan konserniohjeen mukaan. Viranhaltijat valvovat ja seuraavat konserniin kuuluvien osien toimintaa ja tavoitteiden toteutumista. Konsernijohto voi käyttää apunaan tilintarkastajaa, jolla on oikeus tarkastaa tytäryhteisöjen toimintaa ja saada tätä varten tarpeelliset tiedot. Kunnan nimeämät edustajat vastaavat tytär- ja osakkuusyhtiöissä sekä kuntayhtymissä omistajaohjauksen toteutumisesta. Tytäryhteisöiden velvollisuus on raportoida toiminnastaan ja taloudestaan sekä kunnanhallitukselle että kunnanvaltuustolle asetettujen vaatimusten mukaisesti. Raportoinnissa noudatetaan sekä konserniohjetta että taloushallinnon antamia ohjeita. Tiedonkulku on toiminut kunnan sekä tytäryhtiöiden että kuntayhtymien välillä pääsääntöisesti hyvin vuoden 2014 aikana. Vuoden aikana ei noussut esiin sellaisia ongelmatilanteita, jotka olisivat johtuneet tiedonkulun puutteellisuuksista. Kiinteistö Oy Ukonojankartanon toimitusjohtaja on raportoinut kunnanhallitukselle, kunnanvaltuustolle ja kunnanjohtajalle yhtiön taloudellisesta ja toiminnallisesta tilanteesta vuonna 2014 säännöllisesti. Tiedonkulkua pitää lisätä kunnan ja osakkuusyhtiöiden välillä. Konsernivalvonnan kohdealueet ja toiminta vuoden 2014 aikana: • Ohjeiden anto kunnan edustajille tytäryhteisöissä Kunnanhallitus antaa ohjeita kuntaa eri yhteisöjen hallintoelimissä edustaville henkilöille kunnan kannan esille tuomisesta. Kunnanjohtaja käyttää puhevaltaa kunnanhallituksen puolesta. Kunnanjohtaja harkitsee, milloin hän käyttää kunnan puhevaltaa itse ja milloin hän tarvitsee tuekseen kunnanhallituksen kannanoton. Tilikauden aikana sekä kunnanhallitus että kunnanjohtaja ovat antaneet ohjeita kunnan edustajille tytäryhteisöjä ja osakkuusyhtiöitä koskevissa asioissa. Vuoden aikana on ohjeistettu etenkin Kiinteistö Oy Ukonojankartanon edustajia ja Pyhännän Vesi Oy:n edustajia. Edustajilta saadun palautteen mukaan tytäryhteisöjen toiminta on ollut kunnan omistajapoliittisten linjausten mukaista. Uutena kohteena tulee konsernivalvontaan • Konsernitavoitteiden asettamista ja toteutumista koskeva arviointi Valtuuston asettamat konsernitavoitteet perustuvat Pyhännän kunnan strategia 2017 asiakirjaan. Konsernin talouden tasapaino, lainakannan kasvu pieneneminen, palveluiden laadun paraneminen, toiminnan tehostuminen ja omaisuuden arvon säilyminen ovat tärkeimmät tavoitteet. Tavoitteiden asettamisessa on otettu huomioon myös uudistuvan kuntalain velvoitteet kuntakonsernin taloudenhoidosta. Strategiaan pohjautuva toiminta on näkynyt selkeästi Kiinteistö Oy Ukonojankartanon toiminnassa. Yhtiö aloitti vuokraasuntokantaa parantavan ohjelman toteuttamisen, kun kahden uuden rivitalon rakentaminen Rantakujalle käynnistyi vuoden 2014 alkupuolella. • Tytäryhteisöjen toiminnan tuloksellisuuden ja taloudellisen aseman seuranta, analysointi ja raportointi Kiinteistö Oy Ukonojankartanon taloudellista ja toiminnallista tilannetta on käsitelty vuoden aikana kunnanhallituksessa ja kunnanvaltuustossa. Kunnanvaltuusto myönsi takauksen Kiinteistö Oy Ukonojankartanon lainalle kesäkuussa. Kaikki tytäryhtiöt ovat raportoineet kunnalle toiminnastaan ja taloudestaan konsernijohdon ja taloushallinnon antamien ohjeiden mukaisesti. Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 28 Kiinteistö Oy Pyhännän Teollisuushallit perustaminen lisäsi tytäryhtiöiden määrää kuntakonsernissa. uusi yhtiö perustettiin joulukuussa 2014 ja sen toiminnan järjestelyt aloitettiin välittömästi ja niitä jatketaan vuoden 2015 aikana. Kuntayhtymät Toimintavuoden 2014 aikana Pohjois-Pohjanmaan sairaanhoitopiirin kuntayhtymässä, sote-uudistus, ensihoidon järjestämisen siirtyminen pelastuslaitoksen hoidettavaksi ja uudet merkittävät investoinnit olivat keskeisimmät asiat. Pyhännän kunta ei saanut tavoitettaan läpi eli Pyhännälle ei vieläkään omaa ensihoidon yksikköä. Sen sijaan kunnan maksuosuus laski jonkin verran. Muissa kuntayhtymissä ei kunnan kannalta merkittäviä Pyhännän kuntaan vaikuttavia tapahtumia ollut. Osakkuusyhtiöt Vuonna 2014 ei esille noussut merkittäviä ongelmia Siikalatvan Keskuspuhdistamo Oy:n kanssa. Pyhännän Vesi Oy:n tilannetta käytiin läpi useasti kunnassa ja yhtiön toiminnallisten ja taloudellisten asioiden tarkastelua jatketaan vuoden 2015 alkupuolella. Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 29 6.6 Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut Konsernituloslaskelma 2014 2013 6444 -14888 10 6141 -15314 -43 Toimintakate -8434 -9216 Verotulot Valtionosuudet 4384 5966 4221 6280 9 5 -76 -1 -63 1 6 -76 -1 -70 1853 1215 -1074 -40 -33 -1147 -832 706 383 Tilinpäätössiirrot Vähemmistöosuudet -294 8 -286 81 19 100 Tilikauden ylijäämä 420 483 43,3 166,3 1185 1563 40,1 146,0 786 1545 Toimintatuotot Toimintakulut Osuus osakkuusyhteisöjen tappiosta Rahoitustuotot ja kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Arvonalentumiset Satunnaiset erät Tilikauden tulos Konsernituloslaskelman tunnusluvut Toimintatuotot/Toimintakulut, % Vuosikate/Poistot, % Vuosikate, €/asukas Asukasmäärä -832 Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 30 Konsernin rahoituslaskelma ja tunnusluvut Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisays Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutokset Korottomien velkojen muutokset Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. Rahavarat 1.1. Konsernin rahoituslaskelman tunnusluvut Toiminnan ja investointien rahavirta ja sen kertymä 5 vuodelta, 1000 € Investointien tulorahoitus, % Lainanhoitokate Kassan riittävyys, pv Asukasmäärä 2014 1 000 € 2013 1 000 € 1 853 -33 13 1 833 1 215 -6 349 23 4 789 -1 537 -1 615 186 11 -1 418 296 -147 -412 1 -411 -30 1 -29 1 098 -737 -321 40 33 -626 708 115 56 1 271 16 141 -4 73 -75 135 -8 394 261 647 -236 749 60 602 1 308 -1 248 60 1 248 -646 602 -2035 -29,3 2,4 21 1563 -2955 85,0 1,8 26 1545 Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 31 Konsernitase ja sen tunnusluvut VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Ennakkomaksut Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskener. hankinnat Sijoitukset Osakkuusyhteisöosuudet Muut osakkeet ja osuudet Muut lainasaamiset Muut saamiset Sijoitukset yhteensä PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen erityiskatteet Muut toimeksiantojen varat VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet Muu vaihto-omaisuus Ennakkomaksut 2014 1000 € 2013 1000 € 26 391 9 426 24 318 3 345 1200 12507 1581 385 11 871 16555 1195 12463 1624 418 12 403 16115 412 152 427 48 1039 139 406 31 40 616 18020 17076 10 9 26 45 53 9 86 148 33 13 33 46 Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Myyntisaamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Lainasamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Saamiset Rahoitusarvopaperit Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin Rahat ja pankkisaamiset VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ VASTAAVAA YHTEENSÄ 9 42 1 1 653 121 308 1082 1082 585 4 148 418 1155 1156 36 1273 37 1211 2437 2446 20502 19670 Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 32 2014 2013 5255 43 282 2446 420 8446 5255 43 355 1867 483 8003 589 578 580 545 1125 541 288 829 151 151 90 90 10 150 26 186 52 10 86 148 5084 210 19 5313 4634 224 13 4871 VIERASPÄÄOMA YHTEENSÄ 2650 14 9 581 209 1229 4692 10005 3044 16 5 714 190 1182 5151 10022 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 20502 19670 49,6 59,5 2866 1833 7976 5103 427 1563 47,8 60,2 2350 1521 7931 5133 31 1545 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma Arvonkorotusrahasto Muut omat rahastot Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) Tilikauden ylijäämä (alijäämä) OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ VÄHEMMISTÖOSUUDET POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero Vapaaehtoiset varaukset PAKOLLISET VARAUKSET Eläkevaraukset Muut pakolliset varaukset TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen pääomat Muut toimeksiantojen pääomat VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Muut velat Lyhytaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat Konsernitaseen tunnusluvut Omavaraisuus aste, % Suhteellinen velkaantuneisuus, % Kertynyt ylijäämä, 1000 € Kertynyt ylijäämä, €/asukas Konsernin lainakanta 31.12., 1000 € Konsernin lainat, € /asukas Konsernin lainasaamiset 31.12., 1000€ Kunnan asukasmäärä Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 33 7 Tilikauden tuloksen käsittely Kuntalain 69 §:n mukaan kunnanhallituksen on tehtävä toimintakertomuksessa esitys tilikauden tuloksen käsittelystä. Jos kunnan taseessa on kattamatonta alijäämää, toimintakertomuksessa on tehtävä selkoa talouden tasapainotuksen toteutumisesta tilikaudella sekä voimassa olevan taloussuunnitelman ja toimenpideohjelman riittävyydestä talouden tasapainottamiseksi. Kunnan tilikauden tulos on 762368,25 euroa. Kunnanhallitus esittää tilikauden tuloksen käsittelystä seuraavaa: 1. Puretaan investointivarausta 220000,00 € ja lisätään poistoeroa 220000,00 €. 2. Puretaan kertynyttä poistoeroa suunnitelman mukaisesti 209515,40 €. 3. Tehdään tilikauden tuloksesta 500000,00 € investointivaraus. 2. Siirretään toteutunut tilikauden ylijäämä 471883,65 € taseen yli-/alijäämän tilille. Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 34 8 Talousarvion toteutuminen 8.1 Käyttötalouden ja tavoitteiden toteutuminen Koko kunnan yleiset toiminnalliset tavoitteet Tavoite Elinkeinorakenteen monipuolistaminen. Toteutuminen Uuden liiketontin etsiminen yhteistyössä Osuuskauppa Arinalle ja siten uusien mahdollisuuksien luominen uusille yritystiloille ja yrityksille. Laadukkaiden peruspalvelujen tarjoaminen. Keskeiset peruspalvelut pystyttiin turvaamaan paremmin, esimerkiksi lääkäripalvelut paranivat vuoden 2014 aikana. Kattavan asunto- ja tonttitarjonnan tarjoaminen. Vuoden aikana aloitettiin kahden uuden rivitalon rakentaminen Rantakujalle, 10 asuntoa yhteensä. Tonttitarjontaa lisättiin kaavoittamalla uusia tontteja keskustaajamaan sekä Seurantien ja Periojan tien varteen. Monipuolisten harrastusmahdollisuuksien tarjoaminen Liikuntaharrastusten tarjonta säilyi hyvänä. Samoin kansalaisopiston tarjoamat harrastusmahdollisuudet pysyivät ennallaan. Vuoden 2014 aikana 4-H yhdistys lopetti toimintansa, joka heikensi harrastusmahdollisuuksia. Vaihtoehtojen tarjoaminen nuorille. Koulukeskuksen alueelle rakennettiin monitoimikenttä. Lisäksi kuntaan palkattiin etsivä nuorisotyöntekijä avustamaan nuoria erilaisissa tulevaisuuden suunnitteluun liittyvissä asioissa. Kuntakuvan kehittäminen. Logokilpailun järjestäminen, Kasvu-ryhmä ideoinut kunnan kehittämistä ja kunnan osallistuminen eri tilaisuuksiin. Tuotetaan laadukkaita ja kustannustehokkaita kuntapalveluja osaavan, sitoutuneen ja hyvinvoivan henkilöstön avulla. Henkilöstölle kertyi 182 koulutuspäivää. Kunnan vakinaisesta henkilöstöstä irtisanoutui vuoden 2014 aikana yksi työntekijä. Työterveyshuollon kustannukset kasvoivat vuoteen 2013 verrattuna 1975,58 €. Kunnan tulorahoitus riittää kaikkien palvelujen järjestämiseen ja osittain myös investointien rahoittamiseen. Tulorahoitus riitti palvelujen järjestämiseen ja osittain myös investointien rahoittamiseen. Lisäksi investointeja rahoitettiin lyhytaikaisella rahoituksella. Toimielin Vastuuyksikkö Keskusvaalilautakunta 100 Keskusvaalilautakunta Tilivelvolliset Keskusvaalilautakunta Toiminta-ajatus Keskusvaalilautakunta järjestää kunnassa vaalilain mukaiset vaalit. Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Europarlamenttivaalien järjestäminen. Toteutuminen Europarlamenttivaalit toimitettiin 25.5.2014. Vaalien äänestysprosentti oli 36,5 %, Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 35 10 Keskusvaalilautakunta 100 Vaalit Talous Talousarvio Talousarvio muutokset Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Tilikauden tulos 2400 3300 900 900 Talousarvio Toteutuma Poikkeama muutosten jälkeen 2400 2400,00 0,00 3300 2428,62 -871,38 900 28,62 -871,38 900 28,62 -871,38 €/asukas Ta 1580 Tot 1563 1 Tot % 100,00 73,59 3,18 3,18 0,02 0,02 Poikkeama Vaalien järjestämisestä aiheutuneet matkakustannukset alittuivat, koska kotiäänestykseen ei ollut osallistujia. Toimielin Vastuuyksikkö Tarkastuslautakunta 120 Tilintarkastus Tarkastuslautakunnan tehtävät on määritelty kuntalain 71 §:ssä ja 75 §:ssä ja hallintosäännön 12 luvun 59 §:ssä. Valtuuston asettamien toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta lautakunta antaa arviointikertomuksen. Arviointikertomuksessa lautakunta esittää kannanottonsa tilintarkastuskertomukseen ja tekee esityksen tilinpäätöksen käsittelystä valtuustossa. Lautakunnan systemaattisen arviointityön perustana on arviointisuunnitelma, joka on yhteensopiva tilintarkastussuunnitelman kanssa. Arvioinnin kohteena vuonna 2014 olivat lähinnä kuntakonserni, kunnan investoinnit ja kuntayhteistyö sekä perusturvalautakunnan toiminta. Kunnanjohtaja ja talous- ja henkilöstöjohtaja ovat kertoneet lautakunnalle talouden kehityksestä ja talousarvion toteutumisesta. Vuoden 2013 tilinpäätöstä ovat esitelleet kunnanjohtaja, henkilöstö- ja talousjohtaja sekä kunnanhallituksen puheenjohtaja, 1. varapuheenjohtaja ja 2. varapuheenjohtaja. Perusturvalautakunnan alaisia toimintoja, lähinnä sosiaalipalveluita ovat esitelleet sosiaalijohtaja, perusturvalautakunnan puheenjohtaja ja palveluvastaavat omilta vastuualueiltaan. Perusterveydenhuollon, erikoissairaanhoidon ja ympäristöterveydenhuollon palveluita ovat esitelleet Sosiaali- ja terveyspiiri Helmen vs. perusturvajohtaja ja ylilääkäri sekä Ympäristöpalvelut Helmen ympäristöpalvelupäällikkö. Vuosina 2012 – 2014 toiminutta matkailuhanketta esitteli lautakunnalle hankkeen projektipäällikkö. Vuokra-asuntojen tilannetta on esitellyt lautakunnalle toimitusjohtaja/isännöitsijä. Tarkastuslautakunta on pitänyt kuusi kokousta vuoden 2014 aikana. 12 Tarkastuslautakunta 120 Tilintarkastus Talous Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Tilikauden tulos Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama muutokset muutosten jälkeen 14240 14240 10249,00 -3991,00 15240 15240 10962,09 -4277,91 1000 1000 713,09 -286,91 1000 1000 713,09 -286,91 €/asukas Ta 2014/1580 Tot 1563 Poikkeama - 1 0,46 Tot % 71,97 71,93 71,31 71,31 46,00 Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 Toimielin Vastuuyksikkö 36 Kunnanhallitus 130 Yleinen hallinto Tilivelvolliset Kunnanhallitus Kunnanjohtaja Henkilöstö- ja talousjohtaja Toiminta-ajatus Kunnanhallitus: Kunnanhallitus vastaa kunnan hallinnosta ja taloudenhoidosta sekä valtuuston päätösten valmistelusta, täytäntöönpanosta ja laillisuuden valvonnasta. Kunnanhallitus valvoo kunnan etua, edustaa kuntaa ja käyttää kunnan puhevaltaa. Kunnanhallitus antaa konserniohjeen mukaisesti ohjeita kunnan eri yhteisöjen, laitosten ja säätiöiden hallintoelimissä edustaville henkilöille kunnan kannan ottamisesta käsiteltäviin asioihin. Kunnanhallituksen tehtävänä on valtuuston asettamien tavoitteiden mukaan johtaa ja valvoa kunnan hallintoa sekä vastata kunnallistaloudellisten ja muiden yleisten toimintaedellytysten säilymisestä. Kunnanhallitus huolehtii myös elinkeinotoimen kehittämisestä kunnassa. Kunnanhallitus järjestää maaseutuhallinnon yhteistoiminta-alueelle tarvittavat toimitilat. Hallinto-osasto: Hallinto-osaston tehtävänä on hoitaa kunnanvaltuuston, kunnanhallituksen, keskusvaalilautakunnan, yhteistoimintaryhmän ja tilapäisten toimielinten suunnittelu-, valmistelu- ja täytäntöönpanotehtävät. Tehtävänä on tarjota kunnan sisäiselle organisaatiolle talous-, henkilöstöhallinnon-, tietotekniikan- ja toimistopalveluja. Hallinto-osasto tarjoaa yhteispalveluja kuntalaisille. Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Kunnanhallitus: Kuntastrategian mukainen työskentely. 37 Toteutuminen Kuntastrategia on huomioitu toiminnassa ja talousarvion laadinnassa. Hallinto-osaston palvelujen säilyttäminen nykyisellä tasolla. Hallinto-osaston palvelut säilyneet entisellään. Kuntakuvan kehittäminen. Kasvu-ryhmä on jatkanut toimintaansa, kunnan logosta järjestetty suunnittelukilpailu ja osallistuttu rakennuttaja messuille. Asiakaspalvelu 2014 –hankkeen valmistelu. Pyhännän kunta ei kuulunut asiakaspalvelu 2014hankkeessa pilotoiviin kuntiin. Kuntauudistuksen vaatimien toimenpiteiden toteuttaminen. Kunnanhallitus on antanut lausunnot kunta- ja palvelurakenneuudistuksesta, sosiaali- ja terveydenhuollon järjestämislaista ja valtionvarainministeriön kuntalakiuudistuksesta. Henkilöstöhallinto: Henkilöstöstrategian ja kuntastrategian mukainen toiminta Toimittu henkilöstöstrategiassa asetettujen tavoitteiden mukaisesti. Työn haittojen ja vaarojen selvityksen ja arvioinnin toteuttaminen ja seuranta. Toimittu suunnitelman mukaisesti. Työpaikkakohtaisten selvitysten tekeminen työsuojelussa. Työpaikkakohtainen selvitys tehtiin kunnantalolla. 1.askel hyvinvointijaksoille osallistumisen mahdollistaminen enintään 7 osallistujalle. Seitsemällä kunnan työntekijällä mahdollisuus osallistua aikuisten 1.askel hyvinvointijaksolle. Jaksoille ei osallistunut yhtään työntekijää. Riittävien työterveyshuoltopalvelujen turvaaminen omassa kunnassa, ja täysimääräisen Kelan tuen saaminen ennaltaehkäisevään työterveyshuoltoon. Työterveyshuoltopalvelut ostettiin Jokilaaksojen Työterveys Oy:ltä. Ennaltaehkäisevän työterveyshuollon kustannuksista saadaan täysimääräinen 60 % korvaus Kelalta. Henkilöstön kannustaminen omaehtoiseen kunnon kohottamiseen Henkilöstöllä mahdollisuus kuntosalin käyttöön ja ilmaisiin uimahallilippuihin. Lisäksi henkilöstölle järjestettiin kuntokampanja johon osallistui 28 työntekijää. Osastokohtaiset tapahtumat henkilöstölle Osastoilla henkilöstömäärään suhteutettu määräraha osastokohtaisten tapahtumien järjestämiseen. Uimahallilippujen tarjoaminen henkilöstölle. Henkilöstölle on varattu uimahallilippuja Haapaveden uimahallista. Virkasuhteet, joihin ei sisälly julkisen vallan käyttämistä muutetaan työsuhteiksi. Valmistelut aloitettu ja toimintaa jatketaan vuonna 2015. Savuton kunta ohjeiden noudattaminen. Ei ole toteutunut. Ostopalvelusopimukset Maaseutuhallinnonpalveluiden ostaminen yhteistoiminta-alueelta Kuntatiedotteen jakelusopimus Jokilaaksojen Työterveys Oy, työterveyshuoltosopimus Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 38 13 Kunnanhallitus 130Yleinen hallinto Talous Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Suunnitelmapoistot Tilikauden tulos Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama muutokset muutosten jälkeen 272680 272680 264892,68 -7787,32 636339 636339 572690,91 -63648,09 363659 363659 307798,23 -55860,77 2670 2670 4463,15 1793,15 366329 312261,38 -54067,62 366329 €/asukas Ta 1580 Tot 1563 232 Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo 1.1. Lisäys Poistot Arvo 31.12. 199,78 Tot % 97,14 90,00 84,64 167,16 85,24 86,11 5116,88 64565,72 -4463,15 65219,45 Poikkeama - Toimielin Vastuuyksikkö Kunnanhallitus 150 Muut palvelut Tilivelvolliset Kunnanhallitus Kunnanjohtaja Henkilöstö- ja talousjohtaja Toiminta-ajatus Muihin palveluihin kuuluvat velkaneuvonta, tukityöllistäminen, nuorten työllistäminen ja asiointiliikenne. Talous- ja velkaneuvonta ostetaan Ylivieskan kaupungilta. Tukityöllistämistä järjestetään lähinnä pitkäaikaistyöttömien ja syrjäytymisuhan alla olevien työllistämiseksi. Nuoria, koululaisia ja opiskelijoita työllistetään työelämään tutustuttamiseksi. Asiointiliikennettä järjestetään yleisen linja-autoliikenteen puuttuessa sivukyliltä kunnan keskustaan. Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Tukityöllistämisen tavoitteena on 10 henkilön työllistäminen enintään 12 kuukaudeksi. Toteutuminen Tukityöllistämisjaksoja kertyi 15 kappaletta. Yksi jaksoista alkoi 2013 vuoden aikana. Kelalle maksettavan työmarkkinatuen kuntakohtaisen osuuden pitäminen vuosien 2010-2013 tasolla. Työmarkkinatuen kuntakohtainen osuus oli 16752,56 €. Kuntakohtainen osuus nousi vuosiin 2010-2013 verrattuna 10631,58 euroa. Kahden viikon kesätyön järjestäminen 30 koululaiselle tai opiskelijalle kunnan, yritysten tai yhdistysten avulla. Kesällä 2014 työllistettiin yhteensä 22 nuorta. Nuorisotakuun mukainen toiminta. Kuntaan palkattiin etsivä nuorisotyöntekijä. Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 150 Muut Palvelut Talous Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Tilikauden tulos 39 Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama muutokset muutosten jälkeen 66300 66300 56433,42 -9866,58 140361 140361 115930,21 -24430,79 74061 74061 59496,79 -14564,21 74061 74061 59496,79 -14564,21 €/asukas Ta 1580 Tot 1563 47 38,07 Tot % 85,12 82,59 80,33 80,33 81,64 Poikkeama - Toimielin Vastuuyksikkö Kunnanhallitus 160 Elinkeinoelämän edistäminen Tilivelvolliset Kunnanjohtaja Toiminnalliset tavoitteet Tavoitteet Toimivien ja taloudellisten ratkaisujen etsiminen kunnan ja yritysten yhteistyöllä tontti-, toimitila- ja muissa asioissa. Toteutuminen Vuoden aikana tehtiin yhteistyötä niin teollisuusyritysten kuin palveluyritysten kanssa toimitila- ja tonttiasioissa. Kunnan maksuosuudella osallistuminen Pyhännällä viriäviin Leader+ hankkeisiin. Uuden Leader-ohjelmakauden haku käynnistyy vasta vuoden 2015 alkupuolella, joten kaikki Leader-hankkeet jäivät toteutumatta. Pyhännällä toimivien kauppaliikkeiden ja uusien palveluyritysten toimitilatarpeiden selvittäminen ja huomioon ottaminen kaavoituksessa. Osuuskauppa Arinan kanssa käytiin neuvotteluja toimitilatarpeiden toteuttamiseksi. Uusien palveluyritysten saaminen kuntaan. Uusia palveluyrityksiä ei saatu kuntaan. Kunnan elinkeinostrategian laatiminen. Kunnan elinkeinostrategiaa ei laadittu, koska uusiutuvassa kuntalaissa luovutaan alakohtaisista strategioista. Matkailusta Nostetta hankkeen jatkaminen toimintasuunnitelman mukaisesti. Matkailusta Nostetta-hanke jatkui suunnitelman mukaisesti vuoden 2014 loppuun. Osallistutaan Haapaveden –Siikalatvan seudun kuntayhtymän ja muiden toimijoiden kanssa uusiin projekteihin, jotka edistävät uusien työpaikkojen saamista kuntaan. Kunta tehnyt yhteistyötä Haapaveden-Siikalatvan seutukunnan ja eri yritysten kanssa mm. Leiviskänkankaan teollisuusalueen infrastruktuurin rakentamisen suunnittelussa ja tukirahoituksen hakemisessa. Määrälliset tavoitteet: Työttömyysaste (Ely-keskus) alle 9 % Uudet yritykset 3 kpl Uudet projektit/Leader-hankkeet 2 kpl 12,1 % 7 kpl 0 kpl Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 40 160 Elinkeinoelämän edistäminen Talous Talousarvio Talousarvio muutokset Toimintamenot Toimintakate Tilikauden tulos 67062 67062 67062 Talousarvio Toteutuma Poikkeama muutosten jälkeen 67062 53470,52 -13591,48 67062 53470,52 -13591,48 67062 53470,52 -13591,48 €/asukas Ta 1580 Tot 1563 42 34 Tot % 79,73 79,73 79,73 80,95 Poikkeama Vuosi 2014 oli EU-ohjelmakauden 2014-2020 ensimmäinen vuosi. Vuoden 2014 aikana ei saatu uusia rahoituspäätöksiä. Toimielin Vastuuyksikkö Kunnanhallitus 200 Maaseudun kehittäminen Tilivelvolliset Kunnanhallitus Kunnanjohtaja Toiminta-ajatus Maaseutuhallinnon yhteistoiminta-alueen tehtävänä on huolehtia maaseutuelinkeinoviranomaistehtävistä säädettyjen lakien, asetusten ja määräysten mukaisesti Haapaveden kaupungissa sekä Pyhännän, Siikalatvan ja Vaalan kunnissa. Maaseutuhallinnon yhteistoiminta-alue vastaa omalta osaltaan maaseudun ja maaseutuelinkeinojen kehittämisestä toiminta-alueellaan. Yhteistoiminta-alueen palveluksessa oleva maaseutuasiamies käy keskimäärin yhden päivän viikossa Pyhännällä, jolloin palvelu tuotetaan lähipalveluna sopimuksen mukaisesti. Pyhännän kunta järjestää toimintaa varten toimitilat. Kunta tukee maatalousyrittäjiä tuetussa maksullisessa lomittaja-avussa ja osallistuu eläinlääkärien akuuttien viikonloppukäyntien kustannuksiin omavastuuosuuden ylittävältä osuudelta. Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Tarjotaan maaseutuhallinnon palvelut ajallisesti ja alueellisesti joustavasti ja tarkoituksenmukaisesti koko Siikalatvan yhteistoiminta-alueen kuntien alueella. Toteutuminen Palvelut on kyetty tarjoamaan joustavasti ja tarkoituksen mukaisesti koko yhteistoiminta-alueella. Poikkeuksen tästä muodostaa sähköinen tukihaku, jossa oli varsin suuria ongelmia vuoden 2014 tukihaussa. Ongelmat eivät kuitenkaan olleet yhteistoiminta-alueesta johtuvia tai sen ratkaistavissa olevia. Kehitetään maaseututoimen henkilöstön sekä sopimuskuntien jatkuvaa yhteistyötä ja yhteydenpitoa sekä joustavaa henkilöstön käyttöä luotettavan, tasapuolisen ja laadukkaan viranomais- ja palvelutoiminnan takaamiseksi koko kunnan alueella. Tavoite on toteutunut tasapuolisen ja laadukkaan viranomais- ja palvelutoiminnan osalta, mutta ohjelmakauden vaihtumiseen valmistautumisesta johtuen on yhteistyön kehittäminen jouduttu jättämään tavoiteltua pienempää rooliin. Toteutetaan Siikalatvan maaseutuhallinnon yhteistoiminta-alueen organisointi muuttuneessa tilanteessa joustavasti ja taloudellisesti. Tavoite on osin jäänyt toteutumatta, koska uuden ohjelmakauden alkamista lykättiin vuoteen 2015. Palvelut on kyetty tuottamaan myönnetyn talousarvion puitteissa. Maksetaan viljelijätuet kahden viikon sisällä maksuluvan avautumisesta. Viljelijätuet on kyetty maksamaan pääsääntöisesti noin 10 päivän sisällä maksuluvan avautumisesta. Kehitetään alueella yleisesti maaseutua ja maaseutuelinkeinoja. Maaseudun yleinen kehittäminen on ollut hieman hiljaista ohjelmakauden viivästymisen aiheuttaman kehittämisrahoitukseen tulleen tauon vuoksi. Vanhan kauden onnistumisten arvioinnissa ja uuden kauden suunnittelussa on pyritty olemaan vahvasti mukana ja tukena, resurssit huomioiden. Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 41 200 Maaseudun kehittäminen Talous Talousarvio Talousarvio muutokset Toimintamenot Toimintakate Tilikauden tulos 34153 34153 34153 €/asukas Ta 1580 Tot 1563 €/maatila Ta 45 Tot 45 Talousarvio Toteutuma Poikkeama muutosten jälkeen 34153 23907,72 -10245,28 34153 23907,72 -10245,28 34153 23907,72 -10245,28 22 759 Tot % 70,00 70,00 70,00 15 531 68,18 69,96 Poikkeama 13 Kunnanhallitus yhteensä Talous Talousarvio Talousarvio muutokset Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Suunnitelmapoistot Tilikauden tulos 338980 877915 538935 2670 541605 €/asukas Ta 1580 Tot 1563 Talousarvio Toteutuma Poikkeama muutosten jälkeen 338980 321326,10 -17653,90 877915 765999,36 -111915,64 538935 444673,26 -94261,74 2670 4463,15 1793,15 541605 449136,41 -92468,59 343 Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo 1.1. Lisäykset Poistot Arvo 31.12. Toimielin: Vastuuyksikkö: Tot % 94,79 87,25 82,51 167,16 82,93 287 83,97 5116,88 64565,72 -4463,15 65219,45 Perusturvalautakunta 300 Hallinto ja sosiaalitoimisto (Perusturvalautakunnan hallinto, sosiaalitoimisto, projektit) Tilivelvolliset Sosiaalijohtaja Toiminta-ajatus Toteuttaa kuntalaisten sosiaali- ja terveydenhuollon suunnittelua, ohjausta ja valvontaa sosiaali- ja terveysministeriön ja kunnan antamien määräysten ja laatusuositusten mukaisesti. Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Lakisääteisten sosiaalipalveluiden laadullinen turvaaminen tiivistämällä eri hallinnonalojen ja toimijoiden välistä yhteistyötä ja hyvinvointivastuuta kaikessa päätöksenteossa sekä sosiaalipalveluiden saanti kuntalaisille pääosin lähipalveluna. Toteutuminen Sosiaalipalveluiden laadullista arviointia ei ole tehty vuonna 2014. Hyvinvointivastuuta ja eri hallinnonalaista yhteistyötä tehdään Terve Pyhäntä -työryhmätyöskentelyn avulla, kunnan johtoryhmässä, lasten ja nuorten hyvinvointityöryhmässä sekä työllisyystiimissä. Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 42 30 Perusturvalautakunta 300 Hallinto ja sosiaalitoimisto Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama muutokset muutosten jälkeen Toimintamenot 154338 154338 151343,80 -2994,20 Toimintakate 154338 154338 151343,80 -2994,20 Tilikauden tulos 154338 154338 151343,80 -2994,20 €/asukas Ta 1580 Tot 1563 98 97 Tot % 98,06 98,06 98,06 98,98 Tunnusluvut Lautakunnan kokouksia 9, tot. 8. Poikkeama - Toimielin: Vastuuyksikkö: Perusturvalautakunta 320 Lasten ja nuorten tukitoimet (Perhekodit, lastensuojelun sijaisperhehoito, kasvatus- ja perheneuvonta, lastensuojelun tukitoimet, lasten sosiaalinen lomatoiminta, ensi- ja turvakodit, ottolapsineuvonta, lastenvalvojan tehtävät, lasten ja nuorten sosiaalityö) Tilivelvolliset Sosiaalijohtaja Toiminta-ajatus Toteuttaa ja edistää lasten, nuorten ja lapsiperheiden hyvinvointia sekä ennaltaehkäistä lasten, nuorten ja lapsiperheiden ongelmia. Myös lapsi- ja nuorisonäkökulman esiin tuominen kunnan eri toimialojen suunnitteluun, poliittiseen päätöksentekoon sekä kuntalaiskeskusteluun. Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Lasten ja nuorten palveluiden tavoitteena yhteisöllisyyden tukeminen yksilöllisiä tarpeita kunnioittaen ja ennaltaehkäisevää työotetta käyttäen. Perheiden ja nuorten palvelut muodostavat kokonaisuuden ja ovat joustavasti saatavilla. Toteutuminen Lasten ja nuorten palveluita on pystytty tuottamaan yksilöllisesti sosiaaliohjaaja-koulukuraattorin vastaanotolla. Tukiperheiden ja tukihenkilötyön avulla on voitu panostaa lastensuojelun ennaltaehkäisevään työhön lasten ja nuorten kohdalla. Perhetyötä on pystytty tarjoamaan suurimmalle osalle sitä tarvitseville. Lasten ja nuorten palveluissa tehdään yhteistyötä eri hallintokuntien ja organisaatioiden kesken, mutta organisaatiorajat ovat olleet haaste lapsiperhepalveluiden kokonaisuudessa. Lasten Kaste -hankkeen sekä Lapset Puheeksi -mallin kehittäminen/ kouluttautuminen alkanut syksyllä 2014. 320 Lasten ja nuorten tukitoimet Talous Talousarvio Talousarvio muutokset Tot% Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Tilikauden tulos 105,63 88,49 87,80 87,80 €/asukas Ta 1580 Tot 1563 3950 108592 104642 104642 66 Talousarvio Toteutuma Poikkeama muutosten jälkeen 3950 4172,29 222,29 -5730 102862 91018,84 -11843,16 -5730 98912 86846,55 -12065,45 -5730 98912 86846,55 -12065,45 63 56 88,89 Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 43 Tunnusluvut Perheneuvolakäynnit ja asiakasmäärä /vuosi 71, Tot. 84 Avohuollon tukitoimien piirissä olevat lapset /vuosi 7, Tot. 8 Lastensuojeluilmoitukset /vuosi 15, Tot. 16 Perhetyön piirissä olevat asiakasperheet/vuosi 3, Tot. 5 Lapsiperheiden kotipalvelun piirissä olevat kotitaloudet 4, Tot. 2 Poikkeama Lastensuojeluilmoitusten perusteella keskeisenä huolena on lapsen kasvuympäristö ja vanhempien jaksaminen. Lastensuojelun avohuollon tukitoimissa on ollut tuettavia perheitä enemmän. Tukiperhehoitopäivät olivat kuitenkin talousarviota arvioitua pienemmät, jonka vuoksi kulukorvaus ja perhehoidon palkkiomenot jäivät budjetoitua pienemmäksi. Toimielin: Vastuuyksikkö: Perusturvalautakunta 330 Vanhusten laitospalvelut (Palvelukeskus Nestori: laitoshoito), muut vanhusten hoitokodit) Tilivelvolliset Sosiaalijohtaja Toiminta-ajatus Pitkäaikaista laitoshoitoa annetaan henkilölle, jolle ei voida järjestää hänen tarvitsemaansa ympärivuorokautista hoitoa kotona tai palveluasunossa. Siihen sisältyy hoidon lisäksi ravinto, lääkkeet, puhtaus, vaatetus sekä sosiaalista hyvinvointia edistävät palvelut. Pitkäaikaislaitoshoitoa annetaan Palvelukeskus Nestorin kodinomaisessa ympäristössä ammattitaitoisen henkilökunnan avulla. Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Pitkäaikaisen laitoshoidon tavoitteena on turvata asiakkaalle hyvä olo ja toimintakyky. Toteutuminen Laitoshoitoa (3 asiakaspaikkaa) on toteutettu hoito- ja palvelusuunnitelmien mukaisesti. 330 Vanhusten laitospalvelut Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama muutokset muutosten jälkeen Toimintatulot 50000 50000 54293,45 4293,45 Toimintamenot 165701 165701 147159,71 -18541,29 Toimintakate 115701 115701 92866,26 -22834,74 Suunnitelmapoistot 5840 5840 5689,89 -150,11 121541 Tilikauden tulos 121541 98556,15 -22984,85 €/asukas Ta 1580 Tot 1563 €/laitoshoitopaikka Ta 3 Tot 3 €/laitoshoitopäivä Ta 1095 Tot 762 €/laitoshoitoateriat Ta 5050 Tot 5025 77 40514 111 6 Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo 1.1. Poistot Arvo 31.12. Poikkeama Kolme laitoshoitopaikkaa eivät olleet täytettynä koko toimintavuotta. 63 32852 129 5 167108,76 -5689,89 161418,87 Tot % 108,59 88,81 80,26 97,43 81,09 81,82 81,09 116,53 90,00 Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 Toimielin: Vastuuyksikkö: 44 Perusturvalautakunta 340 Kotihoito (Kotihoito, tukipalvelut) Tilivelvolliset Sosiaalijohtaja Toiminta-ajatus Tuetaan ja autetaan kotihoidon avulla asiakasta, kun asiakas tarvitsee sairauden tai alentuneen toimintakyvyn vuoksi apua kotiin selviytyäkseen arkipäivän askareista ja henkilökohtaisista toiminnoista kotonaan. Kotihoidon työntekijät seuraavat myös asiakkaan vointia ja neuvovat palveluihin liittyvissä asioissa asiakkaita ja omaisia. Kotihoitoa voi saada tarvittaessa päivittäin, iltaisin, öisin ja viikonloppuisin. Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Kotihoidon tavoitteena on turvata ihmisen arkielämää elämänkaaren eri vaiheissa ja tilanteissa asiakaslähtöisyyttä kunnioittaen. Toteutuminen Kotihoidolla on pystytty vastaamaan asiakkaiden muuttuneisiin palveluntarpeisiin 1-5 vrk:n sisällä palvelutarpeen esille tulosta/muutoksesta. Palvelut tuotetaan pohjautuen hoito- ja palvelusuunnitelmaan. Kotihoidossa korostetaan ylläpitävää ja ennaltaehkäisevää toimintakykyä edistävää toimintaa. Fysioterapeutin ohjausta kotihoidon henkilöstölle on järjestetty osan kotihoidon asiakkaiden osalta. Asiakkaan toimintakyvyn heikentyessä palveluntarvetta arvioidaan välittömästi. SAS työryhmä on kokoontunut säännöllisesti ja asiakkaiden muuttuneisiin palveluntarpeisiin on pystytty reagoimaan nopealla aikavälillä. Kotihoidon henkilöstö on tehnyt asiakkaista toimintakyvyn arviointia, jonka pohjalta palveluntarpeita on arvioitu tarvittaessa uudelleen. 340 Kotihoito Talous Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Suunnitelmapoistot Tilikauden tulos €/asukas Ta 1580 Tot 1563 €/tukipalveluasiakas Ta 48 Tot 83 €/säännöll.kotih. asiakas Ta 40 Tot 39 Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo 1.1. Poistot Arvo 31.12. Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % muutokset muutosten jälkeen 73000 73000 70144,04 -2855,96 96,09 425765 -25000 450765 436945,63 -13819,37 96,93 352765 -25000 377765 366801,59 -10963,41 97,10 1500 1500 1499,94 -0,06 100,00 354265 -25000 379265 368301,53 -10963,47 97,11 224 7381 8692 240 4569 9229 236 4437 9098 98,33 97,11 98,58 4374,82 -1499,94 2874,88 Poikkeama Kotihoidon talousarvioon varatuista vakinaisten palkoista on jäänyt käyttämättä 15322,00 €. Henkilöstö on kiertänyt vanhustenhuollon eri tulosyksiköissä, ja vastaavat menot on kirjattu tulosalueelle 360. Muutosta ei ole huomioitu talousarviossa. Säännöllisen kotihoidon piirissä vuonna 2014 oli 39 asiakasta, joista yli 75- vuotiaita 28. Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 Toimielin: Vastuuyksikkö: 45 Perusturvalautakunta 350 Vammaisten laitospalvelut ja suojatyö (Kehitysvammalaitokset, työ- ja toimintakeskus, kehitysvammaisten ohjaus, avohuollon mielenterveystyö) Tilivelvolliset Sosiaalijohtaja Palveluohjaaja Toiminta-ajatus Järjestetään kehitysvammaisille kuntalaisille vammaispolitiikan periaatteiden mukaisesti vammaisten henkilöiden tarvitsemat palvelut. Palvelut järjestetään ensisijaisesti yleisten palveluiden turvin. Kun yleisten palvelujen apu ei riitä, järjestetään erityispalveluja, kuten asumis-, apuväline-, kuljetus- ja tulkkauspalvelua. Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Kehitysvammahuollon asiakkaan toimivan arjen vahvistaminen. Asiakaslähtöinen ja saumaton palveluprosessi toteutetaan yhteistyössä omaisten ja muiden yhteiskumppaneiden kanssa. Toteutuminen Palveluja on järjestetty asiakaslähtöisesti kunnan oman henkilöstön ja ostopalvelusopimusten tuella. Hoito- ja palvelusuunnitelmat on tarkistettu säännöllisesti. Vanhempien ja omaishoitajien tukemiseen on panostettu tänä vuonna päivätoiminnan ja ostopalvelusopimusten avulla. MUKEVA -projektin avulla asiakkaiden palveluntarpeita kartoitettiin laajemmasti ja henkilökunta sai täsmäkoulutusta. Projekti päättyi 31.12.2014. Ostopalvelusopimus: Pohjois-Pohjanmaan sairaanhoitopiirin kanssa kehitysvammaisten erityishuollon palveluista (tutkimukset ja neuvolatoiminta), kustannukset 9392 €, tot. 93,9 %. Poikkeama 350 Vammaisten laitospalvelut ja suojatyö Talous Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Suunnitelmapoistot Tilikauden tulos €/asukas Ta 1580 Tot 1563 €/työtoim.pv Ta 1649 Tot 1556 €/työtoim.asiakas Ta 16 Tot 14 Talousarvio Talousarvio muutokset 10280 208229 197949 8650 206599 131 56 5806 Talousarvio Toteutuma Poikkeama muutosten jälkeen 10280 16363,71 6083,71 730 208959 206950,45 -2008,55 730 198679 190586,74 -8092,26 8650 8635,17 -14,83 730 207329 199221,91 -8107,09 133 60 6155 Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo 1.1. Poistot Arvo 31.12. Tunnusluvut Kehitysvammahuollon asiakkaiden ostopalvelusopimukset /vuosi 4, Tot. 4 Poikkeama - 127 63 7034 16550,71 -8635,17 7915,54 Tot % 159,18 99,04 95,93 99,83 96,09 95,49 105,98 114,29 Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 46 Toimielin: Vastuuyksikkö: Perusturvalautakunta 360 Muut vanhusten ja vammaisten palvelut (palvelutalo Hilma, muut vanhusten palveluasunnot, palvelukeskus Nestori: palveluasuminen, nuorten vammaisten asumispalvelut, kehitysvammaisten hoitokodit, päiväkeskustoiminta, vammaisetuudet, kuljetuspalvelut, omaishoidontuki, vanhusten ja vammaisten sosiaalityö) Tilivelvolliset Sosiaalijohtaja Palveluohjaaja Toiminta-ajatus Ikäihmisten palvelut perustuvat palvelutarpeiden arviointiin ja kotihoitoa tuetaan kuntouttavan päivätoiminnan avulla ja lyhytaikaisen palveluasumisen avulla. Palvelukeskuksessa tuotetaan yksilöllistä hoitoa kodinomaisessa ympäristössä ammattitaitoisen henkilökunnan avulla. Palvelukeskuksessa on erikseen huomioitu dementiaoireisten ihmisten erityistarpeet. Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Ikäihmisten hoito on asiakaslähtöistä, tavoitteellista, säännöllisesti arvioitua ja toteutetaan hoito- ja palvelusuunnitelman ohjaamana. 360 Muut vanhusten ja vammaisten palvelut Talous Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Suunnitelmapoistot Tilikauden tulos Talousarvio Talousarvio Talousarvio muutokset muutosten jälkeen 365650 365650 1458947 21000 1479947 1093297 21000 1114297 34400 34400 1127697 21000 1148697 €/asukas Ta 1580 Tot 1563 €/Nestori palv.as/asukas Ta 23 Tot 23 €/Nestori/palv.as/h.pv Ta 8395 Tot 8526 €/palv.as/ateria Ta 45450 Tot 45228 €/omaishoidon piirissä Ta 14 Tot 12 €/ostopalv.sopim (ei vanh.) Ta 5 Tot 8 €/palvelutalon II asukas Ta 6 Tot 6 Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo 1.1. Lisäykset Poistot Arvo 31.12. Poikkeama - Toteutuminen Hoito- ja palvelusuunnitelma on uudistettu vuonna 2014 Palvelukeskus Nestorissa. Palvelutarpeen arviointia on tehty omahoitajien toimesta Palvelukeskuksessa. 714 36427 91 2 4205 30000 1603 736 37644 94 2 3776 30000 1603 Toteutuma Poikkeama Tot % 355048,83 1587079,00 1232030,17 34673,69 1266703,86 97,10 107,24 110,57 100,80 110,27 810 42044 106 1 4985 21316 1843 837118,49 6754,44 -34673,69 809199,24 -10601,17 107132,00 117733,17 273,69 118006,86 110,05 111,69 113,22 78,48 132,02 71,05 114,97 Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 47 Toimielin: Vastuuyksikkö: Perusturvalautakunta 370 Päihdehuolto (A-klinikka, Pav-asuintalo, hoitokodit, Pav-huoltolat ja katkaisuhoitoasemat) Tilivelvolliset Sosiaalijohtaja Toiminta-ajatus Järjestää kuntalaisille päihdehuollon palveluja sisällöltään sekä laajuudeltaan siinä määrin kuin kunnassa esiintyy tarvetta. Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Päihdehoito- ja kuntoutus ovat kuntalaisten saatavilla tarpeen mukaan. Toteutuminen Päihdehoidon ja -kuntoutuksen tarve on ollut vähäistä. Päihdepalveluissa huomioidaan yksilönä asiakas ja hänen perheensä. Palvelut on pystytty tuottamaan yksilöllisesti. Päihdehoidon ja päihdehuollon palveluja toteutetaan yhteistyössä moniammatillisesti osaajien kanssa. Yhteistyö moniammatillisten osaajien kanssa, mm. Aklinikan ja mielenterveysneuvolan kanssa on toiminut hyvin. 370 Päihdehuolto Talous Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Suunnitelmapoistot Tilikauden tulos Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama muutokset muutosten jälkeen 8070 8070 6051,60 -2018,40 16457 16457 10039,33 -6417,67 8387 8387 3987,73 -4399,27 1410 1410 1410,18 0,18 9797 9797 5397,91 -4399,09 €/asukas Ta 1580 Tot 1563 6 Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo 1.1. Poistot Arvo 31.12. 3 Tot % 74,99 61,00 47,55 100,01 55,10 50,00 5640,72 -1410,18 4230,54 Tunnusluvut PAV- talo asukkaita/vuosi 4, Tot. 3 A-klinikka, asiakkaita/vuosi 5, Tot. 5 A-klinikka suoritteita/vuosi 30, Tot. 29 Poikkeama Päihdehoitoon tai -kuntoutukseen ei ole ollut päihdehuollon asiakkailla tarvetta. Pav-asuntolassa on 3 asuntoa asuttavassa kunnossa. Toimielin: Vastuuyksikkö: Perusturvalautakunta 380 Terveyden- ja sairaanhoito (muut terveysasemat, terveysasema, Sosiaali- ja terveyspiiri Helmi, Oulun yliopistollinen sairaala, Oulaskangas, psykiatrinen hoito, muut sairaalat) Tilivelvolliset Sosiaalijohtaja Toiminta-ajatus Tuetaan kuntalaisten tarpeita vastaavia terveyden- ja sairaanhoidon palveluita. Perusterveydenhuollon palvelut järjestetään seutukunnallisesti Haapaveden kaupungin tuottamana. Erikoissairaanhoidon palvelut tuottaa Pohjois-Pohjanmaan sairaanhoitopiiri. Palveluita täydennetään ostopalveluilla. Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 48 Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Kuntalaisilla on oikeus käyttää minkä tahansa terveysaseman palvelua. Toteutuminen Kuntalaiset ovat käyttäneet terveysasemia tarpeen mukaan. Haapaveden kaupunki tuottaa virka-ajan lääkäripäivystyksen ostopalveluna Haapaveden ja Pulkkilan terveysasemilla. Alkuvuodesta helmi-toukokuussa päivystys toimi Pulkkilan vastaanoton muutostöiden vuoksi Haapaveden ja Rantsilan terveysasemilla. Kesäkuusta lähtien päivystys on toiminut Haapavedellä ja Pulkkilassa. Virka-ajan ulkopuolinen päivystys ostetaan Oulun seudun yhteispäivystyksestä (PPSHP). Toteutunut suunnitellusti. E-Kanta-arkisto otetaan käyttöön vuoden 2014 aikana. Sosiaali- ja terveyspiiri Helmi liittyi E-Kanta-arkistoon toukokuussa. Vastaanottojen toiminnan kehittämistyöryhmä aloittaa toimintansa kehittäen lääkärien ja sairaanhoitajien työnkuvaa ja tehtävien kehittämistä.. Sosiaali- ja terveyspiiri Helmi on mukana Hyvä Polku hankkeessa, jota PPSHP:n perusterveydenhuollon yksikkö organisoi. Hankkeen avulla koulutetaan vastaanottojen henkilökuntaa yhdessä tekemään vastaanottojen kehittämistyötä. 380 Terveyden- ja sairaanhoito Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio muutokset muutosten jälkeen Toimintatulot 48000 48000 Toimintamenot 3204818 -57000 3147818 Toimintakate 3156818 -57000 3099818 Suunnitelmapoistot 15760 15760 Tilikauden tulos 3172578 -57000 3115578 €/asukas Ta 1580 Tot 1563 €/asukas perusterv.hoito Ta 1580 Tot 1563 €/asukas erikoisterv.h Ta 1580 Tot 1545 Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo 1.1. Poistot Arvo 31.12. 2008 969 1039 1972 969 1003 Toteutuma Poikkeama Tot % 48776,00 776,00 2912818,20 -234999,80 2864042,20 -235775,80 15761,38 1,38 2879803,58 -235774,42 101,62 92,53 92,39 100,01 92,43 1842 901 941 93,41 92,99 93,89 83264,87 -15761,38 67503,49 Poikkeama - Toimielin: Vastuuyksikkö: Perusturvalautakunta 390 Muu ja sosiaali- ja terveystoimi (perus- ja tarveharkintainen ja ehkäisevä toimeentulotuki, kuntouttava työtoiminta, veteraanikuntoutus, muu veteraanitoiminta, sosiaaliasiamiestoiminta, sosiaalityö ja muu sosiaalitoimi, mielenterveysasiakkaiden asumispalvelut) Tilivelvolliset Sosiaalijohtaja Toiminta-ajatus Ohjataan ja neuvotaan asiakkaita sosiaalihuollon ammatillisen henkilöstön avulla, selvitetään asiakkaiden kanssa heidän ongelmiaan sekä järjestetään yhteistyöverkostojen avulla erilaisia tukitoimia, joiden avulla ylläpidetään ja edistetään asiakkaiden ja perheen turvallisuutta ja suoriutumista. Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 49 Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Sosiaalityön tavoitteellisuus ja suunnitelmallisuus asiakastyössä. Toteutuminen Toimeentulotukiasiakkaiden sosiaalityö toteutettu matalankynnyksen periaatteella. Työmarkkinatuen kuntaosuuden saajien määrä on kasvanut. 390 Muu sosiaali- ja terveystoimi Talous Talousarvio Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Tilikauden tulos 23500 119991 96491 96491 Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama muutokset muutosten jälkeen 23500 16394,74 -7105,26 16000 135991 129386,87 -6604,13 16000 112491 112992,13 501,13 16000 112491 112992,13 501,13 €/asukas Ta 2014/1580 Tot 1563 71 72 Tot % 69,76 95,14 100,45 100,45 101,41 Tunnusluvut Toimeentulotuen hakijaa /vuosi 45, Tot. 33 Mielenterveyskuntoutujien ostopalvelusopimukset 4, Tot. 4 Työmarkkinatuen kuntaosuuden saajat, hlö/vuosi 5, Tot. 9 kuntouttavan työtoiminnan asiakkaat /vuosi 2, Tot. 3 Poikkeama Ehkäisevän ja täydentävän toimeentulotuen tarve lisääntynyt. 30 Perusturvalautakunta yhteensä Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio muutokset muutosten jälkeen Toimintatulot 582450 582450 Toimintamenot 5862838 5862838 Toimintakate 5280388 5280388 Suunnitelmapoistot 67560 67560 Tilikauden tulos 5347948 5347948 €/asukas Ta 1580 Tot 1563 3385 Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo 1.1. Lisäykset Poistot Arvo 31.12. Toimielin Vastuuyksikkö Toteutuma Poikkeama Tot % 571244,66 -11205,34 5672741,83 -190096,17 5101497,17 -178890,83 67670,25 110,25 5169167,42 -178780,58 98,08 96,76 96,61 100,16 96,66 3307 1114058,37 6754,44 -67670,25 1053142,56 Sivistyslautakunta 400 Hallinto ja koulutoimisto Tilivelvolliset Sivistyslautakunta Sivistysjohtaja Toiminta-ajatus Päivähoito-, varhaiskasvatus-, opetus-, kirjasto-, kulttuuri- ja vapaa-ajan palveluiden hallinnoiminen. Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Yhtenäisten ja taloudellisten toimintamahdollisuuksien luominen sivistysosaston tulosalueelle. Toteutuminen Yhtenäiset toimintamahdollisuudet ovat käytössä. Lakisääteiset palvelut on pystytty järjestämään. Turvata kuntalaisille lakisääteisten palveluiden saanti sivistysoaston tarjoamissa palveluissa. 97,70 Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 50 40 Sivistyslautakunta 400 Hallinto ja sivistystoimisto Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama muutokset muutosten jälkeen Toimintamenot 45052 45052 40314,26 -4737,74 Toimintakate 45052 45052 40314,26 -4737,74 Tilikauden tulos 45052 45052 40314,26 -4737,74 €/asukas Ta 1580 Tot 1563 29 26 Tot % 89,48 89,48 89,48 89,66 Poikkeama - Toimielin Vastuuyksikkö Sivistyslautakunta 410 Peruskoulut Tilivelvolliset Sivistyslautakunta Sivistysjohtaja Rehtori Toiminta-ajatus Perusopetuksen kasvatus- ja opetustyön tavoitteena on ympäristön tukemana tarjota oppilaille elämässä tarvittavat monipuoliset perustiedot ja -taidot, jotta hänestä kehittyisi tasapainoinen, toimintakykyinen, vastuullinen sekä elämää arvostava ja kunnioittava ihminen. Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Laadukas perusopetus: - avoinna olevat virat ja toimet täytetään pätevillä hakijoilla. - pienryhmien käyttö joustavasti yleisopetusta tukevana toimintana. - osa-aikaisen erityisopetuksen ja koulunkäynninohjaajien käyttö tukitoimenpiteenä. - perusopetuksen päättänyt oppilas pääsee sopivaan toisen asteen koulutuspaikkaan. - osallistutaan Haapaveden-Siikalatvan seutukunnan ja Oulun yliopiston yhteiseen opettajien täydennyskoulutushankkeeseen. Toteutuminen - vakituisissa viroissa ja toimissa on pätevät viran- ja toimenhaltijat. - yleisopetuksesta integroidaan oppilaita pienryhmään ja päinvastoin. - toteutuu. - kaikki 9. luokalta päässeet ovat saaneet toisen asteen koulutuspaikan. - on osallistuttu seutukunnan yhteisiin koulutuksiin. Koulukiinteistöstä huolehtiminen: - pidetään irtaimisto kunnossa. - kiinteistöä ja irtaimistoa on remontoitu tarpeen mukaan. Pyhännän koulun kiinteistön remontoiminen yhtenäiskoulun käyttöön. Yhtenäiskoulun remontti/laajennus tehty, yhteinen opettajainhuone ja yhteiset hallintotilat otettu käyttöön lokakuussa. Tunnusluvut Laadukas perusopetus: - ryhmäkoot Oulun läänin maaseutumaisten kuntien keskitasolla. - valtakunnallisissa kokeissa oppilaiden arvosanojen keskiarvo vähintään valtakunnallista keskitasoa. Taloudellinen perusopetus: - perusopetuksen kustannukset AVI:n tilaston mukaisesti maaseutumaisten kuntien keskitasolla. - AVI:n tilastot kerätään joka toinen vuosi, tilasto vuodelta 2014 valmistuu syksyllä 2015. - 9. lk:n matematiikan koe; ka Pyhäntä 6+ valtak. ka 7. 9. lk:n englannin koe; ka Pyhäntä 39 pist., valtak. ka 50,7 pistettä. - AVI:n tilastot kerätään joka toinen vuosi, tilasto vuodelta 2014 valmistuu syksyllä 2015 Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 410 Perusopetus Talous Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Suunnitelmapoistot Tilikauden tulos 51 Talousarvio Talousarvio Talousarvio muutokset muutosten jälkeen 207500 207500 2271163 2271163 2063663 2063663 69020 69020 2132683 2132683 €/asukas Ta 1580 Tot 1563 €/oppilas, yleisopetus Ta 209 Tot 212 €/opetus/oppilas Ta 209 Tot 212 €/kuljetus/oppilas Ta 74 Tot 72 €/ruokailu,muu opp.h/opp Ta 218 Tot 221 €/oppilas/vamm.opetus Ta 9 Tot 9 Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo 1.1. Lisäykset Poistot Arvo 31.12. Toteutuma Poikkeama Tot % 240755,22 2245391,27 2004636,05 77960,82 2082596,87 116,03 98,87 97,14 112,95 97,65 1350 9051 5021 2195 1143 26773 1332 8798 4867 2288 1062 24151 33255,22 -25771,73 -59026,95 8940,82 -50086,13 98,67 97,20 96,86 104,24 92,91 90,21 962579,96 598778,38 -77960,82 1483397,52 Poikkeama - Toimielin Vastuuyksikkö Sivistyslautakunta 420 Esiopetus Tilivelvolliset Sivistyslautakunta Sivistysjohtaja Päiväkodinjohtaja Toiminta-ajatus Toiminnan tavoitteena on tasapainoinen ja iloinen lapsi, joka saa kokea tekemisen ja osaamisen riemua. Lapsen itsetunto vahvistuu ja hän ottaa huomioon myös toiset. Esikouluvuoden aikana vahvistetaan lapsen kouluvalmiuksia ja pyritään joustavaan perusopetukseen siirtymiseen. Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Laadukas esiopetus: -täytetään avoinna olevat virat ja toimet pätevillä henkilöillä. Toteutuminen -Vakituisissa viroissa ja toimissa on pätevät viran- ja toimenhaltijat. -Pyritään pitämään ryhmäkoot lähellä valtakunnallisia suosituksia. -Valtakunnnallisen suosituksen mukaan, jos ryhmässä on opettajan lisäksi yksi soveltuvan ammatillisen koulutuksen suorittanut henkilö, ryhmäkoko voi olla 20 oppilasta. -Järjestetään toiminta oppilaiden tarpeet huomioon ottaen riittävällä työntekijämäärällä. -Esiopetuksessa on lukuvuonna 2014-2015 yksi ryhmä, jossa on 22 oppilasta. Ryhmässä on kaksi koulunkäynninohjaajaa, joten työntekijämäärä on riittävä. -Osallistutaan Haapaveden-Siikalatvan seutukunnan ja Oulun yliopiston yhteiseen opettajien täydennyskoulutushankkeeseen. -On osallistuttu Haapaveden-Siikalatvan seutukunnan ja Oulun yliopiston yhteisiin hankkeisiin. Tunnusluvut: -esiopetuksen kustannukset pidetään AVI:n tilaston mukaisesti maaseutumaisten kuntien keskitasolla. - AVI:n tilastot kerätään joka toinen vuosi, tilasto vuodelta 2014 valmistuu syksyllä 2015. Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 420 Esiopetus Talous Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Suunnitelmapoistot Tilikauden tulos 52 Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama muutokset muutosten jälkeen 1000 1000 2492,00 -1492,00 175172 175172 179487,29 4315,29 174172 174172 176995,29 2823,29 4570 4570 4571,64 1,64 178742 178742 181566,93 2824,93 €/asukas Ta 1580 Tot 1563 €/oppilas Ta 22 Tot 24 €/opetus/oppilas Ta 22 Tot 24 €/kuljetus/opp. Ta 11 Tot 14 113 8125 4094 1909 Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo 1.1. Poistot Arvo 31.12. 116 7565 3646 1453 Tot % 249,20 102,46 101,62 100,04 101,58 102,65 93,11 89,06 76,11 50703,32 -4571,64 46131,68 Poikkeama - Toimielin Vastuuyksikkö Sivistyslautakunta 430 Päivähoito Tilivelvolliset Sivistyslautakunta Sivistysjohtaja Päiväkodinjohtaja Toiminta-ajatus Päivähoidon tehtävänä on tukea vanhempia heidän kasvatustehtävässään ja edistää lapsen persoonallisuuden tasapainoista kehitystä. Päivähoitoa järjestetään perhepäivähoitona hoitajan kotona tai ryhmäperhepäivähoidossa ja Puolukkamäen päiväkodissa. Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Päivähoitopaikka järjestetään lain mukaan kahden viikon kuluttua hakemuksen jättämisestä työn tai opiskelun takia hoitoa tarvitseville ja muille viimeistään neljän kuukauden kuluttua hakemuksen jättämisestä. Laadukas päivähoito: lapsen persoonallisuuden tasapainoisen kehityksen edistäminen. Vanhempien tukeminen heidän kasvatustehtävässään. . Toteutuminen Päivähoitoa järjestettiin päiväkodissa, perhepäivähoidossa hoitajan kotona, lasten kotona tai ryhmäperhepäivähoidossa. Vuoden lopussa lapsia oli hoidossa 65. Läsnäolopäiviä kertyi päivähoidosa 9256. Päiväkodissa oli toimintapäiviä oli yhteensä 231, ryhmäperhepäivähoidossa 219, perhepäivähoidossa keskimäärin 185/hoitaja. Päiväkodin käyttöaste oli 81%. Ryhmäperhepäivähoidon käyttöaste oli 70,6 % ja perhepäivähoidon 72,2 %. Hoitopaikat on voitu järjestää lain edellyttämällä tavalla. Myös tilapäistä hoitoa on järjestetty jonkin verran. Vuorohoito on järjestetty perhepäivähoidossa tai päiväkodilla. Laadukas päivähoito: Päivähoidossa tehdään lasten varhaiskasvatussuunnitelmat vanhempien kanssa yhteistyössä. Erityislastentarhanopettajan palvelut ovat käytössä kaksi kertaa kuukaudessa. Henkilöstö on osallistunut täydennyskoulutuksiin 2-3 päivää/henkilö. Päivähoidonjohtaja osallistuu lasten ja nuorten hyvinvointityöryhmänkokouksiin päivähoidon edustajana. Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 430 Päivähoito Talous Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Suunnitelmapoistot Tilikauden tulos 53 Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama muutokset muutosten jälkeen 78490 78490 99479,76 20989,76 762752 762752 787188,81 24436,81 684262 684262 687709,05 3447,05 7210 7210 7313,12 103,12 691472 691472 695022,17 3550,17 €/asukas Ta 1580 Tot 1563 €/läsnäolopv Ta 12461 Tot 9256 €/hoitolapset yht. Ta 59 Tot 65 €/hoitolapsi/päiväkoti Ta 21 Tot 21 €/hoitolapsi/perhepäiväh. Ta 16 Tot 20 €/hoitolapsi/ryhmäperhepvh. Ta 8 Tot 12 €/hoitolapsi/esikoul. pv.hoito Ta 14 Tot 12 438 44 9300 10499 9850 17651 2099 Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo 1.1. Lisäykset Poistot Arvo 31.12. 445 64 9051 12810 8419 10589 1990 Tot % 126,74 103,20 100,50 101,43 100,51 101,60 144,45 97,33 122,01 85,47 59,99 94,81 84711,77 6128,58 -7313,12 83527,23 Poikkeama - Toimielin Vastuuyksikkö Sivistyslautakunta 460 Vapaa-aikatoimi Tilivelvolliset Sivistyslautakunta, sivistysosaston osastopäällikkö, vapaa-ajanohjaaja Toiminta-ajatus Vapaa-aikatoimen tarkoitus on luoda erilaisia mahdollisuuksia kuntalaisten vapaa-ajan viettoon ja innostaa liikunnan pariin. Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Tarjotaan kuntalaisille monipuolisia tapahtumia ympäri vuoden. Toteutuminen 22 eri tapahtumaa järjestetty eri toimijoiden kanssa yhteistyönä. Ylläpidetään olemassa olevat ulkoilu- ja liikunta mahdollisuudet hyvässä käyttökunnossa. Ulkoilu- ja urheilualueet ovat olleet hyvässä käyttökunnossa. Nuoristilat avoinna 3krt/ viikko. Nuorisotilat ovat olleet avoinna 3krt/ viikko. Pois lukien koulujen loma-ajat. 23 nuorta työllistyi ja kaikki työllistyvät Nuorten kesätyökampanja. Snouwcrosrata käyttökuntoon. Snouwcrosrata on käyttökunnossa ja se on vuokrattu Siikalatvan moottorikelkkakerholle. Etsivän nuorisotyöohjaajan palkkaus, jos valtion avustus toteutuu. Etsivä nuorisotyöohjaaja on palkattu. Palkkaukseen saatiin valtionavustusta 30000,00 €, mistä vuodelle 2014 tuloutettiin 12500,00 €. Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 460 Vapaa-aikatoimi Talous Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Suunnitelmapoistot Tilikauden tulos 54 Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama muutokset muutosten jälkeen 6200 6200 18866,06 12666,06 178360 178360 159619,87 -18740,13 172160 172160 140753,81 -31406,19 22340 22340 24726,82 2386,82 194500 194500 165480,63 -29019,37 €/asukas Ta 1580 Tot 1563 123 Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo 1.1. Lisäykset Poistot Lisäpoistot Arvo 31.12. 106 Tot % 304,29 89,49 81,76 110,68 85,08 86,18 177111,13 19150,84 -22475,60 -2251,22 171535,15 Poikkeama Sääolosuhteiden vuoksi urheilualueiden kunnossapidossa säästettiin huomattavasti. Tehtiin lisäpoisto jääkiekkokaukalon huoltorakennuksen jäljellä olevasta tasearvosta. Toimielin Vastuuyksikkö Sivistyslautakunta 490 Kulttuuritoimi Tilivelvolliset Sivistyslautakunta Osastopäällikkö Toiminta-ajatus Pyhännän kunnankirjaston tarkoituksena on osana valtakunnallista kirjastoverkkoa tarjota asiakkaille tasavertaiset mahdollisuudet itsensä kehitäämiseen, sivistämisenn ja virkistäytymiseen. Kirjasto toimii kuntalaisten henkisesti aktivoivana kohtaamispaikkana, tieto- ja kulttuurikeskuksena, joka tarjoaa maksutta käyttöön perinteisen kirjastoaineiston lisäksi myös mahdollisuudden tietotekniikan käyttöön ja pääsyn tietoverkkoihin. Erityisesti lasten- ja nuorten lukuharrastus on kirjastotoiminnan painopistealueena. Pyhännän kulttuuritoimen tarkoituksena on laadukkaiden kulttuuritapahtumien järjestäminen kuntalaisille sekä kuntalaisten virkistyksen ja hyvinvoinnin lisääminen. Kansalaisopistotoiminnan tarkoituksena Pyhännällä on järjestää monipuolista ja kehittävää toimintaa kuntalaisten virkistykseksi ja hyvinvoinnin edistämiseksi sekä mahdollisuuksia tavoitteellisempaan opiskeluun. Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 55 Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Kirjaston lainaus-ja kävijämäärät pyritään pitämään nykyisellä tasolla. Toteutuminen Lainojen määrä koko kirjastossa väheni viime vuoteen verrattuna 5431 lainalla. Tavastkengän lainojen määrä putosi lähes puoleen (449). Kirjaston aukioloajat ovat asiakasystävälliset. Kevään aikana laajennetut aukioloajat erikoisesti koululaisten tarpeita mukaillen. Kirjasto järjestää asiakkailleen tapahtumia (mm. kirjaston osallistuminen Perttulinpäiviin, satutunnit, kirjastopyhä). Järjestetty yhteensä 10 satutuntia kevään aikana, 43 osallistujaa. Kirjastopyhä, Lainapäivä. Nämä sekä muut kolme lauantai- ja sunnuntaiaukioloa keräsivät yhteensä noin 350 kävijää. Järjestetty myös Kuvakirjaesittely päiväkodilla, Luontoviikon vierailu, piirustuskilpailu alle 6-vuotiaille, kolme satuesitystä (kirjasto, esikoulu ja 1-luokka), poistokirjojen myyntiä, kirjailijavierailu koululla; runoilija Jukka Itkonen. Oppilasyhteistyötä lisätää (esim. kirjastonkäytön opetus, kirjavinkkaus). Kirjavinkkaus 3. luokalle ja kirjastonkäytönopetusta 1. luokalle. Kulttuuritoimi pyrkii vastaamaan kuntalaisten toiveisiin ja tavoittamaan eri-ikäiset kuntalaiset monipuolistamalla toimintaa. Näyttelytilassa 8 näyttelyä, yksi elokuvaesitys, Vapunaattona Pelle-esitys koululla, museo avoinna heinäkuussa kaksi viikkoa, Korpelainen avoinna kaksi kertaa heinäkuussa, 1 musiikkiesitys kesätorilla, Perttulinpäivillä viisi eri esiintyjää tai esiintyjäryhmää, Pekka ja susi musiikkisatu koululla, yksi aikuisten konsertti koululla ja joulukonsertti kirkossa, TAIKUAhankkeen puitteissa Oulaisten nuorisokuoro ja soittajia ja tanssijoita Haapavedeltä. Kansalaisopiston toiminnassa pyritään ottamaan kuntalaisten toiveet huomioon ohjelmaa suunniteltaessa. Pyritään suunnittelemaan monipuolisesti eri-ikäiset kuntalaiset huomioonottava ohjelma. Kursseja ei pyöritetä opiskelijamäärällä, joka on alla kurssikohtaisesti lasketun minimin. Kuntalaisten toiveita on kerätty alkuvuodesta kirjastolla lomakkeilla ja vuoden mittaan oetttu vastaan. Toiveita on toteutettu mahdollisuuksien mukaan. 490 Kulttuuritoimi Talous Talousarvio Talousarvio muutokset Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Suunnitelmapoistot Tilikauden tulos 5850 262556 256706 7120 263826 €/asukas Ta 1580 Tot 1563 €/lainaus Ta 34000 Tot 34787 €/opet.tunnit kansal.op. Ta 1177 Tot 1178 Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo 1.1. Poistot Arvo 31.12. Talousarvio Toteutuma Poikkeama muutosten jälkeen 5850 8069,13 2219,13 262556 251794,01 -10761,99 256706 243724,88 -12981,12 7120 7118,22 -1,78 263826 250843,10 -12982,90 167 5 34 160 5 25 260002,37 -7118,22 252884,15 Tunnusluvut Lainojen määrä Tavastkenkä 900, Tot. 449 Lainan hinta 4,80 €, Tot. 4,77 € Lainat/asukas 21,5, Tot. 22,26 Hankintojen määrä 1450, Tot. 1643 Kustannuspaikka 4910 Kulttuuritoimi €/asukas TA 17,49 €, Tot. 18,87 €/asukas Kansalaisopisto 24,22 €/asukas, Tot. 26,63 €/asukas11.45 Tot % 137,93 95,90 94,94 99,98 95,08 95,81 100,00 73,53 Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 56 Poikkeama Kirjasto oli järjestelmäpäivityksen takia suljettuna 19.5.-1.6.2014. Sulkemisaika näkyy sekä lainojen määrässä että kustannuksissa. Tavastkengän osalta täyttä selitystä lainojen romahtamiseen ei ole. Sulkemisajan lisäksi Tavastkengän lainausasemaa pidettiin kokeiluluontoisesti syksyllä auki tuntia vähemmän, mutta kokeiluun päädyttiin kävijöiden vähyyden takia, joten sekään ei selitä poikkeamaa. Kansalaisopiston kohdalla menot olivat huomattavasti pienemmät kuin talousarviossa oli esitetty. Syynä tähän olivat: Varhemaksu v.2014 oli huomattavasti arvioitua pienempi (2700 / 15,55), Eläkemenoperusteinen maksu oli noin 1500 € pienempi kuin arvio, hallintokustannukset olivat myös arvioitua pienemmät. 40 Sivistyslautakunta yhteensä Talous Talousarvio Talousarvio muutokset Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Suunnitelmapoistot Tilikauden tulos 299040 3695055 3396015 110260 3506275 Talousarvio muutosten jälkeen 299040 3695055 3396015 110260 3506275 €/asukas Ta 1580 Tot 1563 Tot % 369662,17 70622,17 3663795,51 -31259,49 3294133,34 -101881,66 121690,62 11430,62 3415823,96 -90451,04 123,62 99,15 97,00 110,37 97,42 2219 Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo 1.1. Lisäykset Poistot Lisäpoistot Arvo 31.12. Toimielin Vastuuyksikkö Toteutuma Poikkeama 2185 98,47 1535108,55 624057,80 -119439,40 -2251,22 -121690,62 2039726,95 Tekninen lautakunta 500 Hallinto ja tekninen toimisto Tilivelvolliset Tekninen lautakunta Rakennustarkastaja Toiminta-ajatus Teknisten palvelujen tarjoaminen kuntalaisille. Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Teknisen toimiston toimistopalvelut säilytetään hyvinä. 50 Tekninen lautakunta 500 Hallinto ja tekninen toimisto Talous Talousarvio Talousarvio muutokset Toimintamenot Toimintakate Tilikauden tulos €/asukas Ta 1580 Tot 1563 Poikkeama - 56355 56355 56355 Toteutuminen Palvelut pidetty hyvinä. Talousarvio Toteutuma Poikkeama muutosten jälkeen 56355 55081,48 -1273,52 56355 55081,48 -1273,52 56355 55081,48 -1273,52 36 35 Tot % 97,74 97,74 97,74 97,22 Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 57 Toimielin Vastuuyksikkö Tekninen lautakunta 510 Yhdyskuntasuunnittelu Tilivelvolliset Tekninen lautakunta Rakennustarkastaja Toiminta-ajatus Kunnan yhdyskuntasuunnittelu pitää sisällään kaavoituksen, teknisen suunnittelun, maanmittauksen ja muuhun kiinteistötoimeen liittyvät tehtävät. Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Markkinoidaan omakotitalotontteja ja uusia omarantaisia tontteja sekä teollisuustontteja. Toteutuminen Markkinoitiin omakotitalo- ja teollisuustontteja. Tonttikauppaa ei saatu. Varaudutaan kiinteistötoimituksiin. Yrjänän tila lohkottu. Investointihankkeiden esiselvityksiä. Esiselvityksiin ei ollut tarvetta. Koulukeskuksen-, Periojantien varren-, Museon alueen asemakaavoituksen sekä Kirkonkylän- ja Ukonojan asemakaavamuutosten loppuunsaattaminen Koulukeskuksen-, Museon alueen asemakaavoitus sekä Kirkonseudun ja Ukonojan asemakaavamuutokset vahvistettu 25.8.2014. Periojantien asemakaavoitusta jatketaan. Pyhännänjärven yleiskaavoituksen tarkistus. Pyhännänjärven yleiskaavan tarkistusta ei ole aloitettu. 510 Yhdyskuntasuunnittelu Talous Talousarvio Talousarvio muutokset Tot % Toimintamenot Toimintakate Suunnitelmapoistot Tilikauden tulos 240,10 240,10 116,00 132,54 5326 5326 15130 20456 €/asukas Ta 1580 Tot 1563 Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo 1.1. Lisäys Poistot Arvo 31.12. 13 Talousarvio Toteutuma Poikkeama muutosten jälkeen -3000 2326 5584,78 3258,78 -3000 2326 5584,78 3258,78 15130 17551,26 1339,59 -3000 17456 23136,04 5680,04 11 15 136,36 46885,76 65235,41 -17551,26 94569,91 Poikkeama Toimintamenoissa lohkomiskulut ovat ylittyneet tehtyjen talousarviomuutosten myötä. Toimielin Vastuuyksikkö Tekninen lautakunta 530 Rakennusten ja kiinteistöjen hoito Tilivelvolliset Tekninen lautakunta Rakennustarkastaja Toiminta-ajatus Sisältää teknisen toimen vastuulla olevat toimitilapalvelut, kuten asuntojen vuokraukset ja liiketilojen vuokraukset. Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 58 Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Vuosikorjaustöitä kiinteistössä. Toteutuminen Tehty pieniä vuosikorjauksia kunnan omassa asuntokannassa ja liiketiloissa. Kiinteistö Oy Tavastkengän asunnon siirtoviemäriin liittyminen. Ei toteutunut. Teollisuustiloista lisää vuokratiloja LapWallin esikäsittelytila valmistui 15.10.2014. Real Snacks Oy:n tuotantotilaan tehty kevyt väliseinä (terveystarkastajan vaatimus). Kirkkotien kahteen asuntoon lämpöpumpun asennus. Asennettu yhteen asuntoon lämpöpumppu. Ostopalvelusopimukset Pyhännän Teehoo Oy Pyhännän JH-konetyö Ay Heikki Niilekselä, kiinteistöhoito 530 Rakennusten ja kiinteistöjen hoito Talous Talousarvio Talousarvio muutokset Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Suunnitelmapoistot Tilikauden tulos 517450 262713 -254737 254610 -127 Talousarvio muutosten jälkeen 517450 262713 -254737 40000 294610 40000 39873 €/asukas Ta 1580 Tot 1563 25 Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo 1.1. Lisäykset Vähennykset Poistot Lisäpoistot Arvo 31.12. Toteutuma Poikkeama Tot % 520483,86 261082,48 -259401,38 313418,65 54017,27 100,59 99,38 101,83 106,38 135,47 3033,86 -1630,52 -4664,38 18808,65 14144,27 35 92,00 5300731,31 138017,81 -4703153,00 -254709,11 -58709,54 422177,47 Poikkeama Tehtiin lisäpoistot Tavastkengän koulun ja Kirjavaniemen huoltorakennuksen jäljellä oleviin tasearvoihin 41392,69 €. Lisäksi tehtiin yhtiöitettyjen teollisuushallien rakennuksista luovutettujen maa-alueiden tasearvoa vastaavat lisäpoistot 17316,85 €. Toimielin Vastuuyksikkö Tekninen lautakunta 540 Maa- ja metsätilat Tilivelvolliset Tekninen lautakunta Rakennustarkastaja Toiminta-ajatus Vastuuyksikkö käsittää kunnan maa-alueista ja metsätiloista huolehtimisen sekä ympäristönhuollon. Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 59 Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Tarkkaillaan Siikalatvan vesistöä suunnitelman mukaan. Toteutuminen Yhteistarkkailussa oltiin mukana. Metsää myydään metsänhoitosuunnitelman mukaan. Metsää myyty Yrjänän tilalta. Metsää hoidetaan metsänhoitosuunnitelman mukaan. Metsää istutettu Yrjänän tilalla kolme hehtaaria, sekä tehty metsähakkuiden yhteydessä metsän raivauksia, harvennuksia ja metsähoidollisia töitä. 540 Maa- ja metsätilat ja ympäristön huolto Talous Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Tilikauden tulos Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama muutokset muutosten jälkeen 53400 147000 200400 205072,66 4672,66 11620 7000 18620 22252,80 3632,80 -41780 -140000 -181780 -182819,86 1039,86 -140000 -41780 -181780 -182819,86 1039,86 €/asukas Ta 1580 Tot 1563 -26 -115 -117 Tot % 102,33 119,51 100,57 100,57 101,74 Poikkeama - Toimielin Vastuuyksikkö Tekninen lautakunta 550 Jätehuolto Tilivelvolliset Tekninen lautakunta Rakennustarkastaja Toiminta-ajatus Vastuuyksikkö vastaa jätehuollon toiminnasta ja kunnan sisäisestä viemärilaitoksesta. Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Pumppuasemat pidetään hyvässä kunnossa. Toteutuminen Pumppuasemien vuosihuollot tehty. Teollisuuden jätevesien esikäsittelyn parantaminen. Jäteveden kokonaiskuormituksia seurattu. Jäteveden hinnan korotus 2,20 €/m3 Jäteveden hinnan korotus saatiin voimaan 1.4.2014 alkaen. Ostopalvelusopimukset Siikalatvan keskuspuhdistamo Oy, tot. 234139,01 € (vuonna 227864,55 €) (alv 0 %). Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 550 Jätehuolto Talous Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Suunnitelmapoistot Tilikauden tulos 60 Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama muutokset muutosten jälkeen 265059 -50000 215059 213005,76 -2053,24 262284 -2000 260284 271903,51 11619,51 -2775 48000 45225 58897,75 13672,75 28460 28460 29906,95 1446,95 25685 48000 73685 88804,70 15119,70 €/asukas Ta 1580 Tot 1563 16 47 Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo 1.1. Lisäykset Poistot Lisäpoistot Arvo 31.12. 57 Tot % 99,05 104,46 130,23 105,08 120,52 121,28 375434,34 0,00 -28651,33 -1255,62 346783,01 Poikkeama Museon pumppuaseman sähköpääkeskus hajotettiin käyttökelvottomaksi. Sähköpääkeskuksen uusiminen maksoi 5013,89 € (alv 0), josta vakuutusyhtiö korvasi 3013,89 €. Tehtiin lisäpoisto käytöstä poistetun kaatopaikan rakentamiskustannuksista 1255,65 €. Palvelujen ostot ylittyivät 10463,73 €, jäteveden puhdistuspalvelut 9739,01 € ja rakennusten- ja alueiden kunnossapitopalvelut 2759,39 €. Toimielin Vastuuyksikkö Tekninen lautakunta 555 Energiatalous Tilivelvolliset Tekninen lautakunta Rakennustarkastaja Toiminta-ajatus Tarjotaan kotimaisella polttoaineella tuotettua lämpöenergiaa kaukolämpöverkon piirissä oleville kiinteistöille. Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Kilpailukykyisen kaukolämmön turvaaminen asiakkaille ja verkostosta huolehtiminen. Energianhintaa nostetaan 7 %. Toteutuminen Kilpailukykyisen kaukolämmön hinta on turvattu asiakkaille. Kaukolämpöverkko on toiminut moitteettomasti. Energian hintaa nostettiin 7 % 1.4.2014 alkaen. Ostopalvelusopimukset Latvaenergia Oy, tot. 264769,68 €(2013; 60979,26 €) (alv 0 %). Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 555 Energiahuolto Talous Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Suunnitelmapoistot Tilikauden tulos 61 Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama muutokset muutosten jälkeen 287200 -50000 237200 252295,71 15095,71 246652 246652 283302,47 36650,47 -40548 50000 9452 31006,76 21554,76 14820 14820 15126,00 306,00 -25728 50000 24272 46132,76 -21860,76 €/asukas Ta 1580 Tot 1563 -16 Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo 1.1. Lisäykset Poistot Arvo 31.12. 15 30 Tot % 106,36 114,86 328,04 102,06 190,07 200,00 349993,26 15560,00 -15126,00 334867,26 Poikkeama Loppuvuodesta energian ostohintaan tuli indeksikorotus. Toimielin Vastuuyksikkö Tekninen lautakunta 560 Liikenneväylät ja yleiset alueet Tilivelvolliset Tekninen lautakunta Rakennustarkastaja Toiminta-ajatus Vastuualueen vastuulle kuuluu kaavateiden, kevyenliikenteen väylien, puistojen ja yleisten alueiden hoito ja ylläpito sekä yksityistiet. Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Pidetään kaavatiet hyvässä kunnossa. Toteutuminen Kaavateiden kunnossapito pidetty hyvällä tasolla. Energiasäästölamppuja uusittu 100 kpl Ukonojalle. Pajatielle ja Paljetielle asennetaan uudet salaojat. Salaojitus uusittu Pajatielle. Avustetaan yksityisteitä talvi- ja kesäkunnossapidossa. Avustettu 300 metriä ja sitä pidempiä yksityisteitä talvija kesäkunnossapidossa. Pidetään uimarannat, puistot ja luontopolut hyvässä kunnossa. Pidetty uimarannat, puistot ja luontopolut hyvässä kunnossa. Uimarantoja hoitaneet yhdistykset ja yksityiset henkilöt. Yleisiä alueita pidetään siistinä. Pidettiin yleisiä alueita kunnossa ja siistinä työllisyystöillä. Keskustaajamaan kukkaistutuksia. Laitettiin keskustaajamaan kesäkukkia. Kukkien istutuksesta ja hoidosta huolehtivat kunnan työtoiminnassa mukana olevat henkilöt. Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 62 560 Liikenneväylät, puistot ja yleiset alueet Talous Talousarvio Talousarvio muutokset Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Suunnitelmapoistot Tilikauden tulos 306 152722 152416 69940 222356 €/asukas Ta 1580 Tot 1563 Talousarvio Toteutuma Poikkeama muutosten jälkeen 306 30,00 -276,00 -42000 110722 99241,45 -11480,55 -42000 110416 99211,45 -11204,55 69940 98144,72 28204,72 -42000 180356 197356,17 17000,17 141 114 Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo 1.1. Lisäykset Poistot Lisäpoistot Arvo 31.12. Tot % 9,80 89,63 89,85 140,33 109,43 126 110,53 650406,56 69610,26 -62767,24 -35377,48 621872,10 Poikkeama Tehtiin lisäpoistoja yhteensä 35377,48 €. Lisäpoistoja tehtiin mm. kaavateiden päällystämisen ja rakentamisen tasearvoista 151017,52 € sekä Pitkähietan uimarannan rakennuksien ja Ahvenjärven luontopolun tasearvoista 20359,96 €. Toimielin Vastuuyksikkö Tekninen lautakunta 600 Rakennusvalvonta Tilivelvolliset Tekninen lautakunta Rakennustarkastaja Toiminta-ajatus Rakennus- ja maa-ainesvalvonnan palvelujen tarjoaminen kuntalaisille. Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Rakentamisen pääpaino uudisrakenteisessa ja korjaustoiminnassa. Toteutuminen Uusi teollisuushallija hallilaajennuksia rakennettu. Koulun laajennus- ja peruskorjaus tehty. Omakotitaloja rakenteilla 3 kpl. Rakennuslupia myönnetty yhteensä 28 kpl. Toimenpidelupia 10 kpl ja Ilmoituksia 13 kpl. Edistetään korjaustoimintaa. Korjausavustuskohteita 4 kpl. Maa-ainesvalvonta. Maa-ainesten ottoon liittyviä katselmuksia suoritettiin 15 kertaa. Rakennusjärjestyksen uudistaminen aloitetaan. Pidetty 2.9.2014 työpalaveri Ely-Keskuksessa liittyen rakennusjärjestyksen uudistustyöhön. Rakentajille annetaan työmaapäiväkirja ja huoltokirja. Rakentajille annettu työmaapäiväkirja ja huoltokirja rakennusluvan yhteydessä. 600 Rakennusvalvonta Talous Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Tilikauden tulos €/asukas Ta 1580 Tot 1563 Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama muutokset muutosten jälkeen 12750 12750 18621,60 5871,60 45652 45652 46803,44 1151,44 32902 32902 28181,84 -4720,16 32902 32902 28181,84 -4720,16 21 18 Tot % 146,05 102,52 85,65 85,65 85,71 Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 63 Poikkeama - Toimielin Vastuuyksikkö 50 Tekninen lautakunta 610 Palo- ja pelastustoimi Tilivelvolliset Tekninen lautakunta Rakennustarkastaja Toiminta-ajatus Palo- ja pelastustoimen palvelujen tarjoaminen kuntalaisille. Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Päivälähdön turvaaminen. Toteutuminen Päivälähdöt turvattu. Paloaseman lähtövalmius hyvällä tasolla. Pyhännän palo- ja pelastustoimen valmiuksien turvaaminen pelastustoimessa. Alueellisen pelastuslaitoksen kehittämistyöhön osallistuminen. Oltu mukana alueellisissa tilaisuuksissa. Leiviskänkankaalla pidetty 12.2.2014 seminaari yrityksien, viranomaisten, kunnan ja Pyhännän Vesi Oy:n kanssa. Aiheena oli ”Pohjavesialueella toimiminen” Tilaisuudessa oli 50 henkilöä. Osallistuttu Jokilaakson pelastuslaitoksen kokouksiin. Annettu lausunto alueellisen pelastuslaitoksen kehittämisestä. Ostopalvelusopimukset Jokilaaksojen pelastuslaitos, tot. 156378,13 € (2013;151053,00 €), (alv 0 %). 610 Palo- ja pelastustoimi Talous Talousarvio Talousarvio muutokset Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Suunnitelmapoistot Tilikauden tulos €/asukas Ta 1580 Tot 1563 Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo 1.1. Poistot Arvo 31.12. Poikkeama - 37030 198108 161078 20030 181108 Talousarvio Toteutuma Poikkeama muutosten jälkeen 37030 36324,00 -706,00 198108 185775,89 -12332,11 161078 149451,89 -11626,11 20030 20024,11 -5,89 181108 169476,00 -11632,00 115 108 285427,84 -20024,11 265403,73 Tot % 98,09 93,78 92,78 99,97 93,58 93,91 Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 64 50 Tekninen lautakunta yhteensä Talous Talousarvio Talousarvio muutokset Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Suunnitelmapoistot Tilikauden tulos 1173195 1241432 68237 402990 471227 €/asukas Ta 1580 Tot 1563 47000 -40000 -87000 40000 -47000 298 Talousarvio muutosten jälkeen 1220195 1201432 -18763 442990 424227 Toteutuma Poikkeama Tot % 1245833,59 1231028,30 -14805,29 494171,69 479366,40 102,10 102,46 78,91 111,55 113,00 268 307 Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo 1.1. Lisäykset Vähennykset Poistot Lisäpoistot Arvo 31.12. Käyttötalous yhteensä Talous Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Suunnitelmapoistot Tilikauden tulos 25638,59 29596,30 3957,71 51181,69 55139,40 110,45 7008879,07 288423,48 -4703153,00 -398829,05 -95342,64 2099977,86 Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama muutokset muutosten jälkeen 2410305 47000 2457305 2520715,52 63410,52 11695780 -40000 11655780 11346955,71 -308824,29 9285475 -87000 9198475 8826240,19 -372234,81 583480 40000 623480 9868955 -47000 9821955 €/asukas Ta 1580 Tot 1563 Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo 1.1. Lisäykset Vähennykset Poistot Lisäpoistot Arvo 31.12. 6246 6216 687995,71 Tot % 102,58 97,35 95,95 64515,71 110,35 9514235,90 -307719,10 96,87 6087 9663162,87 983801,44 -4703153,00 -590401,85 -97593,86 5255815,60 97,75 Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 65 8.2 Tuloslaskelmaosan toteutuminen Ulkoinen /Sisäinen Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Vuokratuotot Muut toimintatuotot Toimintatuotot yhteensä Toimintakulut Palkat ja palkkiot Eläkkeet Muut henkilöstökulut Henkilöstökorv ja muut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Vuokrat Muut toimintakulut Talous- Talous- Talousarvio arvio arvio muutoksen muutos jälkeen 1296612 271440 107650 703853 30750 2410305 30000 17000 47000 1326612 271440 107650 703853 47750 2457305 -3811486 -951609 -196983 -36322 -6140 -2038 -3847808 -957749 -199021 -5267585 72500 -5195085 Toimintakulut yhteensä -921766 -358700 -172089 -15562 11695780 Toimintakate -9285475 Verotulot Valtionosuudet 12000 40000 -921766 -346700 -172089 -15562 Poikkeama Tot. % Tot. edellinen vuosi 1365238,74 293370,26 109590,42 701970,74 50545,36 2520715,52 38626,74 21930,26 1940,42 -1882,26 2795,36 63410,52 102,91 108,08 101,80 99,73 105,85 102,58 1176018,64 265237,99 141435,03 658814,73 15984,72 2257491,11 -3908545,14 60737,14 101,58 -967235,39 9486,39 100,99 -180680,52 -18340,48 90,78 87194,76 87194,76 0,00 -4934792,21 -260292,79 94,99 -3826023,28 -930261,53 -176169,69 46009,63 -5470096,67 -956262,16 -297995,03 -175354,55 -13285,47 87000 -9198475 4120000 240000 5900000 51000 4360000 5951000 4384241,74 5966286,00 13406,92 18542,55 -48084,73 -17788,33 -33923,59 17715 18826 -70000 -17654 -51113 11300 14215 18826 -55000 -17854 -39813 Vuosikate 683412 389300 1072712 -80000 Tilikauden tulos Poistoeron muutos Varausten muutos -906817,87 -313335,21 -195506,27 -18290,82 97,35 -11790491,71 95,95 -9533000,60 24241,74 100,56 15286,00 100,26 4220705,24 6280422,00 -8826240,19 -372234,81 94,32 98,49 87,43 99,63 85,21 7235,57 19105,38 -54131,01 -18524,18 -46314,24 1490363,96 417651,96 138,93 921812,40 -663480 -727995,71 64515,71 109,72 -528393,99 99932 309300 409232 762368,25 353136,25 186,29 393418,41 81540 -92227 220000 -10687 220000 -10484,60 202,40 98,11 -280000,00 -500000,00 127,27 81540,60 181472 437073 618545 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot ja arvonalentum. -583480 -3500 34496,16 103,74 -48704,97 85,95 3265,55 101,90 -2276,53 85,37 -11655780 -11346955,71 -308824,29 Rahoitustuotot ja kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Rahoitustuotot ja kulut Tilikauden ylijäämä Toteuma 15000 -808,08 -283,45 -6915,27 -65,67 -5889,41 471883,65 -146661,35 76,29 474959,01 Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 66 Tuloslaskelmaosan toteutumisen erittelyt Verotulojen erittely Verotulot vuodelta 2014 Talousarvio Talousarvio muutos Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama Tot % Kunnan tulovero Osuus yhteisöveron tuotosta Kiinteistövero 3490000 345000 285000 87000 10000 10000 3610000 435000 315000 3663091,01 416667,00 304483,73 53091,01 -18333,00 -10516,27 101,5 95,8 96,7 Verotulot yhteensä 4120000 107000 4360000 4384241,74 24241,74 100,6 Tuloveron määräytymisen perusteita Verovuosi Verovuosi 2004 Verovuosi 2005 Verovuosi 2006 Verovuosi 2007 Verovuosi 2008 Verovuosi 2009 Verovuosi 2010 Verovuosi 2011 Verovuosi 2012 Verovuosi 2013 Verovuosi 2014 Tulovero Kiinteistövero% % Yleinen 19,00 19,00 19,00 19,75 19,75 19,75 19,75 19,75 19,75 19,75 19,75 0,65 0,65 0,65 0,65 0,65 0,65 0,75 0,75 0,75 0,75 0,75 Vakit. asunto Vapaa-ajan Rakentam. Yleish. asunto rak.paikka yhteisö 0,35 0,40 0,40 0,40 0,40 0,40 0,50 0,50 0,50 0,50 0,50 0,90 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,10 1,10 1,10 1,10 1,10 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,10 1,10 1,10 1,10 1,10 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Valtionosuudet vuodelta 2014 Talous- Talous- Talousarvio arvio arvio muutosten muutos jälkeen Toteutuma Poikkeama Tot % Kunnan peruspalvelujen valtionosuus Siitä: verotuloihin perustuva valtionosuuden tasaus Opetus- ja kulttuuritoimen muut valtionosuudet 5900000 Valtionosuudet yhteensä 5900000 15286,00 100,26 Valtionosuuksien erittely 51000 5951000 6301183,00 1232043,00 -334897,00 51000 5951000 5966286,00 Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 67 8.3 Investointien toteutuminen Investoinnit Talousarvio Talousarvio muutos Talousarvio muutosten jälkeen Toteuma Poikkeama Tot % Hallinto-osasto Kiinteä omaisuus 1101 Hallinto-osaston kiinteäomaisuus Menot - 50000 - 50000 - 750,20 - 49249,76 1,50 Tulot 10000 10000 3599,34 -6400,66 35,99 Nettomeno - 40000 - 40 000 2849,14 42849,10 -7,12 Tavoitteet: Varaudutaan maa-alueiden ostoon ja myyntiin. Toteutuminen: Myytiin kaksi omakotitalotonttia ja hankittiin Siikaverkko Osuuskunnan valokuituliittymät kunnan omistamiin osakehuoneistoihin Tavastkengällä. Kiinteä omaisuus yhteensä - 40 000 - 40 000 2849,14 Irtain omaisuus 1401 Hallinto-osaston kalusto Menot - 6 000 - 6 000 -6000,00 Nettomeno - 6000 - 6000 -6000,00 Tavoitteet: Varaudutaan hankkimaan atk- ja muita tarvittavia kalusteita hallinto-osaston käyttöön. Toteutuminen: Hallinto-osastolle ei tehty atk- ja kalustehankintoja. Aineeton käyttöomaisuus 1607 Siikaverkko Menot -345000 - 345 000 -345000 Nettomeno -3450000 - 345 000 -345000 Tavoitteet: Osallistutaan Siikaverkko Osuuskunnan valokuituverkon rakentamiseen kunnanhallituksen määräämillä alueilla. Toteutuminen: Laajakaistahankkeen II-vaiheen rakentamista ei ole aloitettu. Yleishallinto yhteensä Menot Tulot Nettomeno - 401000 10000 - 391000 Perusturvalautakunta Julkinen käyttöomaisuus 3304 Palvelukeskuksen aita Menot -5000 Nettomeno -5000 Tavoitteet: Uusitaan puinen aita teräsrakenteiseksi. Toteutuminen: Aita valmistui 15.9.2014 mennessä. Perusturvalautakunta yhteensä Menot Nettomeno -5000 -5000 - 401000 10000 - 391000 -750,20 3599,34 2849,14 -400249,80 -6400,66 -393849,14 0,19 35,99 -0,73 -5000 -5000 -6754,44 -6754,44 1754,44 1754,44 135,09 135,09 -5000 -5000 -6754,44 -6754,44 1754,44 1754,44 135,09 135,09 Sivistyslautakunta Talonrakennus 4211 Koulukeskuksen peruskorjaus, laajennus Menot -680000 42000 -722000 -391213,60 -330786,40 54,18 Tulot 340000 340000 340000,00 Nettomeno 340000 42000 -382000 -391213,60 9213,60 102,41 Tavoitteet: Investointi käsittää yhtenäiskoulun tarvitsemat muutokset koulun tiloihin ja lämpimän yhdyskäytävän rakentamisen. Toteutuminen: Koulun tiloihin tehtävät muutokset ja lämmin yhdyskäytävä valmistuivat 15.9.2014 mennessä. Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 Investoinnit 68 Talousarvio Talousarvio muutos Talousarvio muutosten jälkeen Toteuma Poikkeama Tot % Julkinen käyttöomaisuus 4312 Ässäkenttä Menot -29150 -29150 -29150,84 0,84 100,00 Tulot 10000 10000 10000,00 100,00 Nettomeno -19150 -19150 -19150,84 0,84 100,00 Tavoitteet: Monitoimikentän rakentaminen ala-asteelle. Toteutuminen: Ässäkenttä valmistui 15.8.2014. Rakentamiskustannuksiin saatiin avustusta S-ryhmältä ja Suomen Palloliitolta 10000 €. 4315 Päiväkodin piha-alue Menot -5000 -5000 -6128,58 1128,58 112,57 Nettomeno -5000 -5000 -6128,58 -1128,58 112,57 Tavoitteet: Päiväkodin piha-alueen valaistusta ja viihtyisyyttä parannetaan ja leikkivälineitä uusitaan. Toteutuminen: Päiväkodin piha-alueen valaistusta parannettiin ja pihalle hankittiin uusi tasapainolauta ja monitoimiväline. Irtain omaisuus 4404 Peruskoulun kalusto Menot -25000 -25000 Nettomeno -25000 -25000 Tavoitteet: Uusien kalusteiden hankintaa peruskoululle. Toteutuminen: Varatulla määrärahalla on hankittu suunnitellut kalusteet. Sivistyslautakunta yhteensä Menot Tulot Nettomeno -710000 340000 -370000 -71150 10000 -61150 -781150 350000 -431150 -26859,58 -26859,58 1859,58 1859,58 107,44 107,44 -453352,60 10000,00 -443352,60 -327797,40 340000,00 12202,60 58,04 2,86 102,83 Tekninen lautakunta Talonrakennus 6101 Yhtiöitettävä teollisuushallit Tulot 4703153 4703153 4703153,00 100,00 Nettotulo 4703153 4703153 4703153,00 100,00 Tavoitteet: Kuntalain (626/2013) 2 a §:n mukainen teollisuushallien yhtiöittäminen. Toteutuminen: Kunnan omistamat teollisuushallit yhtiöitettiin 31.12.2014. Omistusoikeus siirrettiin perustetulle yhtiölle apporttiehdolla. 6244 Lapwall, esikäsittelytilat Menot -140000 -140000 -138017,81 -1982,19 Nettomeno -140000 -140000 -138017,81 -1982,19 Tavoitteet: Muutetaan 330 m2 katos lämpimäksi tilaksi Lapwallin esikäsittelylinjaston käyttöön. Toteutuminen: Esikäsittelytilat valmistuivat 15.9.2014 ja tilat vuokrattiin yrittäjälle. 98,58 98,58 Julkinen käyttöomaisuus 6303 Katu- ja tievalaistus Menot -10000 -10000 -9651,00 -349,00 96,51 Nettomeno -10000 -10000 -9651,00 -349,00 96,51 Tavoitteet: Energiasäästölamppujen vaihtaminen Ukonojalle sekä tulevina vuosina katuvalojen rakentaminen mm. Järvitielle, Metsätalonpolulle ja Aurinkopolulle. Toteutuminen: Vaihdettiin 100 kpl energiansäästölamppuja Ukonojalle. Hanke jatkuu vuonna 2015. 6322 Matkailun kehittäminen Menot -25000 -25000 -13325,87 -11674,13 53,30 Tulot 12500 12500 6630,93 5869,07 53,05 Nettomeno -12500 -12500 -6694,94 -5805,06 53,56 Aloitusvuosi:2011 Tavoitteet: Matkailun kehittämisen investointihanke jatkuu vuoden 2014 loppuun asti. Hankkeella parannetaan kunnan matkailuelinkeinopalveluja ja lisätään kuntalaisten viihtyisyyttä. Toteutuminen: Museon virkistysalueelle rakennettiin pysäköintialue. Hanke päätettiin 30.9.2014. Hankkeelle saatiin avustusta ELY-Keskukselta. Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 Investoinnit 69 Talousarvio Talousarvio muutos Talousarvio muutosten jälkeen Toteuma Poikkeama 6330 Kaavateiden rakentaminen Menot -100000 51210 -48790 Nettomeno -100000 51210 -48790 Tavoitteet: Varaudutaan rakentamaan uudelle museon asemakaava-alueelle kaavatie. Toteutuminen: Hanke ei toteutunut. Aluetta ei kaavoitettu asuinkäyttöön. Tot % -48790,00 -48790,00 Kiinteät rakenteet ja laittee 6504 Muut viemäriverkostot Menot -110000 -110000 -14010,48 95989,52 12,74 Nettomeno -110000 -110000 -14010,48 95989,52 12,74 Tavoitteet: Tehdään esikäsittelyn selvitystä sekä suunnitellaan mm. Ropintien viemäröintiä. Varaudutaan lisäksi museoalueen ja muihin tuleviin kunnallistekniikan investointeihin. Toteutuminen: Roopintien ja Akselikujan viemäröintisuunnitelma valmistui 31.8.2014. 6507 Kaukolämpölinjojen rakentaminen Menot -10000 -5560 -15560 -15560,00 Nettomeno -10000 -5560 -15560 -15560,00 Tavoitteet: Varaudutaan kaukolämpöverkon rakentamiseen Saturannan asuntoalueelle. Toteutuminen: Kaukolämpölinja rakennettiin Saturannan Kortteliin 500 tontille 6. 100,00 100,00 Aineeton käyttöomaisuus 6601 Kiinteistö Oy Pyhännän teollisuushallit Menot -4703153 -4703153 -4703153,00 100,00 Nettomeno -4703153 -4703153 -4703153,00 100,00 Tavoitteet: Kuntalain (626/2013) 2 a §:n mukainen teollisuushallien yhtiöittäminen. Toteutuminen: Kiinteistö Oy Pyhännän teollisuushallit perustettiin 31.12.2014 apporttiehdolla. Yhtiön osakepääoma maksettiin yhtiölle siirrettävällä omaisuudella. 6609 Kaavoitus Menot -40000 -40000 -40556,34 556,34 101,39 Nettomeno -40000 -40000 -40556,34 556,34 101,39 Tavoitteet: Koulukeskuksen, Periojantien ja museoalueen asemakaavoitus sekä muutoksien tekeminen kirkonkylän ja Ukonojan asemakaavaan. Lisäksi tarkistetaan Pyhännänjärven yleiskaavoitusta. Toteutuminen: Koulukeskuksen- ja museoalueen asemakaavat sekä Kirkonkylän ja Ukonojan asemakaavamuutokset vahvistettiin 25.8.2014. Periojantien asemakaavoitusta jatketaan. Pyhännänjärven yleiskaavan tarkistus ei ole toteunut. 6613 Leiviskänkankaan kaavoitus Menot Nettomeno Toteutuminen: Saatiin hyvitys vuoden 2013 virheellisestä laskutuksesta. 1511,58 1511,58 1158,58 1158,58 -295000 -4797503 4703153 12500 -282500 -94350 -5092503 -4932762,92 4703153 4703153,00 12500 6630,93 -376850 -222978,99 -159740,08 -5869,07 -153871,01 96,86 100,00 53,05 59,17 Investointiosa Yhteensä Hankinnat Myynnit Valtionosuudet -1411000 -4868653 10000 4703153 352500 10000 -6279653 -5393620,16 4713153 4706752,34 362500 16630,93 -886032,84 -6400,66 -345869,07 85,89 99,86 4,59 Nettomeno -1048500 -155500 -1204000 -533763,11 Tekninen lautakunta yhteensä Menot Myynnit Valtionosuudet Nettomeno -670236,89 55,67 Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 70 8.4 Rahoitusosan toteutuminen Talousarvio Talous- Talousarvio arvio muutosten muutos jälkeen 683412 -20000 663412 389300 -17000 372300 -1411000 352500 30000 -1028500 Toiminnan ja investointien rahavirta -365088 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäys -396000 Antolainasaamisten vähennys Antolainauksen muutokset yht. 7210 -388790 -6335 -6335 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Lainakannan muutokset yht. 1000000 -545000 300000 755000 -1000000 Toiminnan rahavirta Vuosikate Tulorahoituksen korjauserät Toiminnan rahavirta Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet inv.menoihin Pysyvien vast. hyödykk. luov. tulot Investointien rahavirta Toteutuma Poikkeama Tot % 1072712 -37000 1035712 1490363,96 -36400,66 1453963,30 -417651,96 -599,34 -418251,30 138,93 98,38 140,38 -4868653 10000 4720153 -138500 -6279653 362500 4750153 -1167000 -5393620,16 16630,93 4743153,00 -633836,23 -886032,84 345869,07 7000,00 -533163,77 85,89 4,59 99,85 54,31 233800 -131288 820127,07 -951415,07 -624,68 -396000 -396000,00 100,00 875 -395125 874,66 -395125,34 -545000 300000 -245000 -541488,00 -300000,00 -841488,00 -1000000 Muut maksuvalmiuden muutokset Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. Rahavarat 1.1. -0,34 -0,34 99,96 100,00 -3512,00 99,36 600000,00 -100,00 596488,00 343,46 73253,99 73253,99 366210 -1006335 -640125 -1163359,35 523234,35 181,74 1122 -772535 -771413 -343232,28 -428180,72 44,49 503536,44 846768,72 -343232,28 Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 71 8.5 Yhteenveto määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta Sisäiset erät sisältyvät toimintatuloihin ja menoihin Käyttötalousosa Keskusvaalilautakunta Vaalit Menot Tulot Netto Tarkastuslautakunta Tilintarkastus Menot Tulot Netto Kunnanhallitus Yleinen hallinto Menot Tulot Netto Muut palvelut Menot Tulot Netto Elinkeinoelämän edistäminen Menot Netto Maaseudun kehittäminen Menot Netto Kunnanhallitus yhteensä Menot Tulot Netto Perusturvalautakunta Hallinto ja sosiaalitoimisto Menot Netto Lasten ja nuorten tukitoimet Menot Tulot Netto Talousarvio Talous- Talousarvio arvio muutosten muutos jälkeen Toteutuma -3300 2400 -900 -3300 2400 -900 -2428,62 2400,00 -28,62 -871,38 871,38 73,59 100,00 3,18 -15240 14240 -1000 -15240 14240 -1000 -10962,09 10249,00 -713,09 -4277,91 3991,00 -286,91 71,93 71,97 71,31 -14452 12587 -1865 -639009 272680 -366329 -639009 272680 -366329 -577154,06 264892,68 -312261,38 -61854,94 -7787,32 -54067,62 90,32 97,14 85,24 -587364 274911 -312453 -140361 66300 -74061 -140361 66300 -74061 -115930,21 56433,42 -59496,79 -24430,79 -9866,58 -14564,21 82,59 85,12 80,33 -147137 80652 -66485 -67062 -67062 -67062 -67062 -53470,52 -53470,52 -13591,48 -13591,48 79,73 79,73 -50778 -50778 -34153 -34153 -34153 -34153 -23907,72 -23907,72 -10245,28 -10245,28 70,00 70,00 -20798 -20798 -880585 338980 -880585 338980 -770462,51 -110122,49 321326,10 -17653,90 87,49 94,79 -806077 355563 -541605 -541605 -449136,41 -92468,59 82,93 -450514 -154338 -154338 -154338 -154338 -151343,80 -151343,80 -2994,20 -2994,20 98,06 98,06 -151361 -151361 -102862 3950 -98912 -91018,84 4172,29 -86846,55 -11843,16 222,29 -12065,45 88,49 105,63 87,80 -89493 5920 -83573 -108592 3950 -104642 5730 5730 Poikkeama Tot% Tot edellinen vuosi Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 Käyttötalousosa 72 Talousarvio Vanhusten laitospalvelut Menot -171541 Tulot 50000 Netto -121541 Kotipalvelu Menot -427265 Tulot 73000 Netto -354265 Vammaisten laitospalvelut ja suojatyö Menot -216879 Tulot 10280 Netto -206599 Muut vanhusten ja vammaisten palvelut Menot -1493347 Tulot 365650 Netto -1127697 Päihdehuolto Menot -17867 Tulot 8070 Netto -9797 Terveyden- ja sairaanhoito Menot -3220578 Tulot 48000 Netto -3172578 Muu sosiaali- ja terveystoimi Menot -119991 Tulot 23500 Netto -96491 Perusturvalautakunta yhteensä Menot -5930398 Tulot 582450 Netto -5347948 Sivistyslautakunta Hallinto ja koulutoimisto Menot Netto Perusopetus Menot Tulot Netto Esiopetus Menot Tulot Netto Päivähoito Menot Tulot Netto Talous- Talousarvio arvio muutosten muutos jälkeen Toteutuma -171541 50000 -121541 -25000 -25000 -730 -730 -21000 -21000 Poikkeama Tot% Tot edellinen vuosi -152849,60 54293,45 -98556,15 -18691,40 4293,45 -22984,85 89,10 108,59 81,09 -154875 63267 -91608 -452265 73000 -379265 -438445,57 70144,04 -368301,53 -13819,43 -2855,96 -10963,47 96,94 96,09 97,11 -448882 71272 -377610 -217609 10280 -207329 -215585,62 16363,71 -199221,91 -2023,38 6083,71 -8107,09 99,07 159,18 96,09 -214846 13187 -201659 -1514347 -1621752,69 365650 355048,83 -1148697 -1266703,86 107405,69 -10601,17 118006,86 107,09 97,10 110,27 -1614013 327963 -1286050 -6417,49 -2018,40 -4399,09 64,08 74,99 55,10 -14985 6052 -8933 -2928579,58 -234998,42 48776,00 776,00 -2879803,58 -235774,42 92,57 101,62 92,43 -3348876 52236 -3296640 -6604,13 -7105,26 501,13 95,14 69,76 100,45 -105007 19656 -85351 -5740412,08 -189985,92 571244,66 -11205,34 -5169167,42 -178780,58 96,80 98,08 96,66 -6142338 559553 -5582785 -17867 8070 -9797 -57000 -57000 -16000 -16000 -3163578 48000 -3115578 -135991 23500 -112491 -5930398 582450 -5347948 -11449,51 6051,60 -5397,91 -129386,87 16394,74 -112992,13 -45052 -45052 -45052 -45052 -40314,26 -40314,26 -4737,74 -4737,74 89,48 89,48 -34668 -34668 -2340183 207500 -2132683 -2340183 207500 -2132683 -2323352,09 240755,22 -2082596,87 -16830,91 33255,22 -50086,13 99,28 116,03 97,65 -2285063 187990 -2097073 -179742 1000 -178742 -179742 1000 -178742 -184058,93 2492,00 -181566,93 4316,93 1492,00 2824,93 102,40 249,20 101,58 -171796 16663 -155133 -769962 78490 -691472 -769962 78490 -691472 -794501,93 99479,76 -695022,17 24539,93 20989,76 3550,17 103,19 126,74 100,51 -746964 88763 -658201 Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 Käyttötalousosa 73 Poikkeama Tot% Tot edellinen vuosi -184346,69 18866,06 -165480,63 -16353,31 12666,06 -29019,37 91,85 304,29 85,08 -184164 5574 -178590 -269676 5850 -263826 -258912,23 8069,13 -250843,10 -10763,77 2219,13 -12982,90 96,01 137,93 95,08 -244768 5603 -239165 -3805315 299040 -3506275 -3805315 299040 -3506275 -3785486,13 369662,17 -3415823,96 -19828,87 70622,17 -90451,04 99,48 123,62 97,42 -3667422 304592 -3362830 -56355 -56355 -55081,48 -1273,52 97,74 -56435 Netto Yhdyskuntasuunnittelu -56355 -56355 -55081,48 -1273,52 97,74 -56435 Menot -20456 3000 -17456 -23136,04 5680,04 132,54 -18484 Netto -20456 Rakennusten ja kiinteistöjen hoito Menot -517323 Tulot 517450 Netto 127 Maa- ja metsätilat ja ympäristön huolto Menot -11620 Tulot 53400 Netto 41780 Jätehuolto Menot -290744 Tulot 265059 Netto -25685 Energianhuolto Menot -261472 Tulot 287200 Netto 25728 Liikenneväylät, puistot ja yleiset alueet Menot -222662 Tulot 306 Netto -222356 Rakennusvalvonta Menot -45652 Tulot 12750 Netto -32902 Palo- ja pelastustoimi Menot -218138 Tulot 37030 Netto -181108 3000 -17456 -23136,04 5680,04 132,54 -18484 -40000 -40000 -557323 517450 -39873 -574501,13 520483,86 -54017,27 -17178,13 3033,86 -14144,27 103,08 100,59 135,47 -534477 482946 -51531 -7000 147000 140000 -18620 200400 181780 -22252,80 205072,66 182819,86 3632,80 4672,66 1039,86 119,51 102,33 100,57 -42962 56129 13167 2000 -50000 -48000 -288744 215059 -73685 -301810,46 213005,76 -88804,70 13066,46 -2053,24 15119,70 104,53 99,05 120,52 -323350 188025 -135325 -50000 -50000 -261472 237200 -24272 -298428,47 252295,71 -46132,76 36956,47 15095,71 21860,76 114,13 106,36 190,07 -282966 248069 -34897 -180662 306 -180356 -197386,17 30,00 -197356,17 16724,17 -276,00 17000,17 109,26 9,80 109,43 -177871 228 -177643 -45652 12750 -32902 -46803,44 18621,60 -28181,84 1151,44 5871,60 -4720,16 102,52 146,05 85,65 -43740 13583 -30157 -218138 37030 -181108 -205800,00 36324,00 -169476,00 -12338,00 -706,00 -11632,00 94,34 98,09 93,58 -208312 36216 -172096 Vapaa-aikatoimi Menot Tulot Netto Kulttuuritoimi Menot Tulot Netto Sivistyslautakunta yhteensä Menot Tulot Netto Tekninen lautakunta Hallinto ja tekninen toimisto Menot Talousarvio Talous- Talousarvio arvio muutosten muutos jälkeen Toteutuma -200700 6200 -194500 -200700 6200 -194500 -269676 5850 -263826 42000 42000 Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 Käyttötalousosa 74 Talousarvio Talous- Talousarvio arvio muutosten muutos jälkeen Toteutuma Poikkeama Tot% Tot edellinen vuosi -1644422 1220195 -424227 -1725199,99 1245833,59 -479366,40 80777,99 25638,59 55139,40 104,91 102,10 113,00 -1688597 1025196 -663401 Tekninen lautakunta yhteensä Menot -1644422 Tulot 1173195 Netto -471227 47000 47000 Käyttötalous yhteensä Menot Tulot Netto 47000 47000 -12279260 2410305 -9868955 -12279260 -12034951,42 2457305 2520715,52 -9821955 -9514235,90 -244308,58 63410,52 -307719,10 98,01 102,58 96,87 -12318886 2257491 -10061395 Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 Investointiosa Yleinen hallinto 75 Talousarvio Talous- Talousarvio arvio muutosten muutos jälkeen Toteutuma Poikkeama Tot % -750,20 3599,34 2849,14 -49249,80 -6400,66 -42849,14 1,50 35,99 -7,12 Kiinteä omaisuus 1101 Hallinto-osaston kiinteäomaisuus Menot -50000 Myynnit 10000 Nettomeno -40000 Irtain omaisuus 1401 Hallinto-osaston kalusto Menot -6000 Nettomeno -6000 Aineettomat oikeudet 1602 Siikaverkko Menot -345000 Nettomeno -345000 -6000 -6000 6000,00 6000,00 -345000 -345000 345000,00 345000,00 Yleinen hallinto yhteensä Menot Tulot Nettomeno -401000 10000 -391000 -401000 10000 -391000 Perusturvalautakunta 3304 Palvelukeskuksen aita Menot Nettomeno -5000 -5000 -5000 -5000 -6754,44 -6754,44 1754,44 1754,44 135,09 135,09 Perusturvalautakunta yhteensä Menot Nettomeno -5000 -5000 -5000 -5000 -6754,44 -6754,44 1754,44 1754,44 135,09 135,09 -391213,60 -330786,40 340000,00 9213,60 54,18 -42000 -722000 340000 -382000 -29150 10000 -19150 -29150 10000 -19150 -29150,84 10000,00 -19150,84 -5000 -5000 -6128,58 -6128,58 1128,58 1128,58 122,57 122,57 -25000 -25000 -26859,58 -26859,58 1859,58 1859,58 107,44 107,44 Sivistyslautakunta Talonrakennus 4211 Koulukeskuksen peruskorjaus, laajennus Menot -680000 Tulot 340000 Nettomeno -340000 Irtain omaisuus 4312 Ässäkenttä Menot Tulot Nettomeno 4315 Päiväkodin piha-alue Menot -5000 Nettomeno -5000 4409 Peruskoulun kalusto Menot -25000 Nettomeno -25000 -50000 10000 -40000 -42000 -750,20 3599,34 2849,14 -391213,60 -400249,80 -6400,66 -393849,14 0,84 0,84 0,19 35,99 -0,73 102,41 100,00 100,00 100,00 Sivistyslautakunta yhteensä Menot -710000 -71150 -781150 -453352,60 -327797,40 58,04 Tulot Nettomeno 340000 -370000 10000 -61150 350000 -431150 10000,00 -443352,60 340000,00 12202,60 2,86 102,83 Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 Investointiosa Yleinen hallinto 76 Talousarvio Tekninen lautakunta Talonrakennus 6101 Yhtiöitettävät hallit Tulot Nettotulo 6244 Lapwall, esikäsittelytilat Talous- Talousarvio arvio muutosten muutos jälkeen Toteutuma Poikkeama Tot % 4703153 4703153 4703153 4703153 4703153,00 4703153,00 -140000 Nettomeno -140000 Julkinen käyttöomaisuus 6303 Katu- ja tievalaistus Menot -10000 Nettomeno -10000 6322 Matkailun kehittäminen Menot -25000 Tulot 12500 Nettomeno -12500 6330 Kaavateiden rakentaminen Menot -100000 51210 Nettomeno -100000 51210 Kiinteät rakenteet ja laitteet 6504 Muut viemäriverkostot Menot -110000 Nettomeno -110000 6507 Kaukolämpölinjojen rakentaminen Menot -10000 -5560 Nettomeno -10000 -5560 Aineeton käyttöomaisuus 6601 Kiinteistö Oy Pyhännän teollisuushallit Menot -4703153 Nettomeno -4703153 6609 Kaavoitus Menot -40000 Nettomeno -40000 6613 Leiviskänkankaan kaavoitus Menot Nettomeno -140000 -140000 -138017,81 -138017,81 -1982,19 -1982,19 98,58 98,58 -10000 -10000 -9651,00 -9651,00 -349,00 -349,00 96,51 96,51 -25000 12500 -12500 -13325,87 6630,93 -6694,94 -11674,13 -5869,07 -5805,06 53,30 53,05 53,56 Tekninen lautakunta yhteensä Menot Tulot Nettomeno -295000 12500 -282500 -4797503 4703153 -94350 -48790 -48790 100,00 100,00 48790,00 48790,00 -110000 -110000 -14010,48 -14010,48 -15560 -15560 -15560,00 -15560,00 100,00 100,00 -4703153 -4703153 -4703153,00 -4703153,00 100,00 100,00 -40000 -40000 -40556,34 -40556,34 556,34 556,34 1511,58 1511,58 1511,58 1511,58 -5092503 4715653 -376850 -4932762,92 4709783,93 -222978,99 -95989,52 -95989,52 -159740,08 -5869,07 -153871,01 12,74 12,74 101,39 101,39 96,86 99,88 59,17 Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 Investointiosa Yleinen hallinto 77 Talousarvio Investointiosa yhteensä Hankinnat -1411000 Tulot 362500 Nettomeno -1048500 Tuloslaskelmaosa Verotulot 4120000 Valtionosuudet 5900000 Korkotuotot 17715 Muut rahoitustuotot 18826 Korkokulut -70000 Muut rahoituskulut -17654 Pitkäaikaisten saamisten muutokset Antolainasaamisten lisäys -396000 Antolainasaamisten vähennys 7210 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 1000000 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -545000 Lyhytaikaisten lainojen muutos 300000 Rahoituksen rahavirta 366210 Vaikutus maksuvalmiuteen 1122 Talous- Talousarvio arvio muutosten muutos jälkeen Toteutuma Poikkeama Tot % -4868653 4713153 -155500 -6279653 5075653 -1204000 -5393620,16 4723383,27 -670236,89 -886032,84 -352269,73 -533763,11 85,89 93,06 55,67 240000 51000 -3500 4360000 5951000 14215 18826 -55000 -17854 4384241,74 5966286,00 13406,92 18542,55 -48084,73 -17788,33 24241,74 15286,00 -808,08 -283,45 -6915,27 -65,67 100,56 100,26 94,32 98,49 87,43 99,63 -396000 875 -396000,00 874,66 0,34 100,00 99,96 -545000 -541488,00 -3512,00 99,36 300000 -640125 -771413,00 -300000,00 -1163359,35 -343232,28 -600000,00 523234,35 -428180,72 -100,00 181,74 44,49 15000 200 -6335 -1000000 -1006335 -772535 Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 78 9 Tilinpäätöslaskelmat 9.1 Tuloslaskelma Tuloslaskelma ( ulk. ) 2014 2013 973 766,79 293 370,26 109 590,42 636 203,44 50 545,36 2 063 476,27 781 786,48 265 237,99 141 435,03 580 115,09 15 984,72 1 784 559,31 -3 908 545,14 -3 826 023,28 -967 235,39 -180 680,52 87 194,76 -4 614 341,18 -885 241,24 -297 995,03 -109 587,25 -13 285,47 -10 889 716,46 -930 261,53 -176 169,69 46 009,63 -5 143 469,45 -839 212,93 -313 335,21 -116 806,63 -18 290,82 -11 317 559,91 -8 826 240,19 -9 533 000,60 Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut 4 384 241,74 5 966 286,00 4 220 705,24 6 280 422,00 13 406,92 1 088,55 -48 084,73 -334,33 -33 923,59 7 235,57 942,38 -54 131,01 -361,18 -46 314,24 Vuosikate 1 490 363,96 921 812,40 -727 995,71 -528 393,99 Tilikauden tulos 762 368,25 393 418,41 Poistoeron muutos Varausten muutos -10 484,60 -280 000,00 81 540,60 471 883,65 474 959,01 Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Vuokratuotot Muut toimintatuotot Toimintakulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Henkilöstökorv.ja muut korj. Palvelujen ostot Aineet,tarvikkeet ja tavarat Avustukset Vuokrat Muut toimintakulut Toimintakate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot ja arvonalentumiset Tilikauden ylijäämä Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 79 9.2 Rahoituslaskelma 2014 2013 1 490 363,96 -36 400,66 1 453 963,30 921 812,40 -1 543,29 920 269,11 -5 393 620,16 16 630,93 4 743 153,00 -633 836,23 -1 410 884,78 175 159,19 4 548,28 -1 231 177,31 820 127,07 -310 908,20 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamiset lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Antolainauksen muutokset -396 000,00 874,66 -395 125,34 -79 462,87 191 170,60 111 707,73 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Lainakannan muutokset -541 488,00 -300 000,00 -841 488,00 -614 560,92 700 000,00 85 439,08 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Muut maksuvalmiuden muutokset 140 697,95 49 660,40 -117 104,36 73 253,99 426 942,13 218 604,71 645 546,84 -1 163 359,35 842 693,65 -343 232,28 531 785,45 503 536,44 846 768,72 -343 232,28 846 768,72 314 983,27 531 785,45 Toiminnan rahavirta Vuosikate Tulorahoituksen korjauserät Toiminnan rahavirta Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vast. hyödykk. luovutustulot Investointien rahavirta Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. Rahavarat 1.1. Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 80 9.3 Tase 2014 2013 388 427,47 388 427,47 314 553,10 314 553,10 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Ennakkomaksut ja keskener. hankinnat Aineelliset hyödykkeet yhteensä 1 102 846,05 3 237 250,30 1 558 598,35 88 856,33 36 715,25 6 024 266,28 1 123 012,04 7 642 589,57 1 603 521,15 102 499,05 347 430,66 10 819 052,47 Sijoitukset Osakkeet ja osuudet Muut lainasaamiset Muut saamiset Sijoitukset yhteensä 6 896 488,04 1 076 122,62 13 059,23 7 985 669,89 2 233 335,04 680 997,28 13 059,23 2 927 391,55 14 398 363,64 14 060 997,12 9 158,93 9 158,93 1 989,66 9 203,01 11 192,67 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Muut pitkävaikutteiset menot Aineettomat hyödykkeet yhteensä PYSYVÄT VASTAAVAT YHT TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen erityiskatteet VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Myyntisaamiset Pitkäaikaiset saamiset yhteensä Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 334 154,86 71 704,61 236 408,17 642 267,64 279 751,88 100 232,89 311 241,27 691 226,04 Saamiset yhteensä 642 267,64 691 928,04 503 536,44 1 145 804,08 846 768,72 1 538 696,76 15 553 326,65 15 610 886,55 Rahat ja pankkisaamiset VAIHTUVAT VASTAAVAT YHT VASTAAVAA YHTEENSÄ 702,00 702,00 Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma Edellisten tilikausien yli- / alijäämä Tilikauden yli- / alijäämä OMA PÄÄOMA YHT 81 2014 2013 5 255 102,62 2 532 167,23 471 883,65 8 259 153,50 5 255 102,62 2 057 208,22 474 959,01 7 787 269,85 448 853,12 500 000,00 948 853,12 438 368,52 220 000,00 658 368,52 149 856,88 149 856,88 1 989,66 9 203,01 11 192,67 2 492 564,00 2 492 564,00 2 959 052,00 2 959 052,00 2 466 488,00 2 841 488,00 403 767,64 104 562,48 728 081,03 3 702 899,15 554 544,02 102 378,62 696 592,87 4 195 003,51 6 195 463,15 7 154 055,51 15 553 326,65 15 610 886,55 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero Vapaaehtoiset varaukset TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen pääomat VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Pitkäaikainen yhteensä Lyhytaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Ostovelat Muut lyhytaikaiset velat Siirtovelat Lyhytaikainen yhteensä VIERAS PÄÄOMA YHT VASTATTAVAA YHTEENSÄ Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 82 9.4 Konsernituloslaskelma 2014 2013 6444438,32 -14888611,35 10227,83 6141560,27 -15313934,96 -43506,35 Toimintakate -8433945,20 -9215881,04 Verotulot Valtionosuudet 4 384 241,74 5 966 286,00 4 220 705,24 6 280 422,00 8 774,85 5 011,60 -76 563,24 -1098,58 -63875,37 1 332,55 5 393,33 -76 078,64 -1171,07 -70523,83 1 852 707,17 1 214 722,37 -1 074 060,31 -832 165,25 5,62 Toimintatuotot Toimintakulut Osuus osakkuusyhteisöjen tappiosta Rahoitustuotot ja kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Tilikauden yli- ja alipariarvot Arvonalentumiset Satunnaiset erät -40 000,00 -32 952,39 -1 147 012,70 10,00 -832 149,63 705 694,47 382 572,74 Tilinpäätössiirrot Vähemmistöosuudet -294 290,51 8 799,85 -285 490,66 81 057,26 19 025,96 100 083,22 Tilikauden ylijäämä 420 203,81 482 655,96 Tilikauden tulos Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 83 9.5 Konsernin rahoituslaskelma Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Toiminnan rahavirta Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Investointien rahavirta Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäys Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos 2014 2013 1 852 707,17 -32 952,39 13 424,71 1 833 179,49 1 214 722,37 10,00 55 736,11 1 270 468,48 -6 349 096,68 23 213,58 4 789 416,72 -1 536 466,38 -1 614 821,71 186 006,37 11 198,00 -1 417 617,34 296 713,11 -147 148,86 -412008,56 874,66 -411 133,90 -29537,32 1 197,67 -28 339,65 1 098 294,33 -736 956,79 -321 627,86 39 709,68 33 139,23 -626 258,25 708 024,45 114 905,43 Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutokset Korottomien velkojen muutokset Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. Rahavarat 1.1. 15 760,09 140694,61 -3937,81 73 296,61 -74 891,86 135 161,55 -4,98 -8461,84 393 543,82 261 293,00 646 370,00 -236 262,67 748 695,87 60 450,44 601 547,01 1 308 503,22 -1 248 052,78 60 450,44 1 248 052,78 -646 505,77 601 547,01 Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 84 9.6 Konsernitase VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Ennakkomaksut Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskener. hankinnat Sijoitukset Osakkuusyhteisöosuudet Muut osakkeet ja osuudet Muut lainasaamiset Muut saamiset PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen erityiskatteet Muut toimeksiantojen varat VAIHTUVAT VASTAAVAT Aineet ja tarvikkeet Muu vaihto-omaisuus Ennakkomaksut Vaihto-omaisuus yhteensä Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Myyntisaamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Saamiset yhteensä Rahoitusarvopaperit Osakkeet ja osuudet Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin Rahat ja pankkisaamiset VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ VASTAAVAA YHTEENSÄ 2014 2013 26 216,79 391 192,18 8 257,29 425 666,26 24 412,19 317 755,90 2 707,06 344 875,15 1 199 839,36 12 507 078,76 1 580 821,55 384 688,90 11 208,69 871 649,81 16 555 287,07 1 195 073,89 12 462 788,90 1 624 130,78 418 036,42 11 928,01 403 028,99 16 114 986,99 412 281,33 151 786,54 426 587,29 48 069,35 1 038 724,51 18 019 677,84 138 658,65 406 387,73 31 461,95 39 630,79 616 139,12 17 076 001,26 10 084,19 9 542,08 25 778,47 45 404,74 52 616,60 9 582,35 85 912,67 148 111,62 33 413,29 12 506,26 0,00 45 919,55 33 126,24 8 842,56 12,94 41 981,74 702,00 702,00 652 733,44 121 185,70 308 551,97 1 082 471,11 1 082 471,11 584 660,93 4233,21 147 836,40 418 335,18 1 155 065,72 1 155 767,72 58,78 35 508,92 35 567,70 1 272 935,52 2 436 893,88 58,78 37 142,08 37 200,86 1 210 851,92 2 445 802,24 20 501 976,46 19 669 915,12 Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 85 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma Arvonkorotusrahastot Muut omat rahastot Edellisten tilikausien ylij-/alijäämä Tilikauden ylij-/alijäämä OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 2014 2013 5 255 102,62 43 225,52 281 823,36 2 445 505,47 420 203,81 8 445 860,78 5 255 102,62 43 225,52 355 136,43 1 867 122,76 482 655,96 8 003 243,29 588 855,64 577 603,85 579 580,40 545 476,07 1 125 056,47 540 673,43 288 233,56 828 906,99 151 004,49 151 004,49 90 101,39 90 101,39 10 084,19 150 319,66 26 000,13 186 403,98 52 616,60 9 661,98 86 137,67 148 416,25 5 084 025,68 210 126,08 18 343,11 5 312 494,87 4 634 131,59 224 016,10 12 757,63 4 870 905,32 2 649 704,48 13 890,02 8 619,56 581 635,66 209 085,65 1 229 364,86 4 692 300,23 3 043 791,69 16 106,38 4 695,33 713 918,98 190 307,62 1 181 918,03 5 150 738,03 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 10 004 795,10 10 021 643,35 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 20 501 976,46 19 669 915,12 VÄHEMMISTÖOSUUDET POISTOEROT JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero Vapaaehtoiset varaukset PAKOLLISET VARAUKSET Eläkevaraukset Muut pakolliset varaukset TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen pääomat Muut toimeksiantojen pääomat VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Muut velat Lyhytaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 86 10 Tilinpäätöksen liitetiedot Arvostus- ja jaksotusperiaatteet ja menetelmät Pysyvien vastaavien hyödykkeiden arvostus Pysyvien vastaavien hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa suunnitelman mukaisten poistojen perusteet. Sijoitusten arvostus Pysyvien vastaavien osakkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon. Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus Tilinpäätökset vuodelta 2013 ja 2012 ovat tiedoiltaan vertailukelpoisia. Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot Toimintatuotot (ulk) Toimintatuotot tehtäväalueittain 2014 2013 80 681,10 540 992,96 342 631,50 877 448,01 18 621,60 203 101,10 2 063 476,27 98 736,12 537 658,96 277 125,27 677 502,44 13 582,92 179 953,60 1 784 559,31 Kunnan tulovero Osuus yhteisöveron tuotosta Kiinteistövero 2014 3 663 091,01 416 667,00 304 483,73 2013 3 578 853,55 365 738,02 276 113,67 Verotulot yhteensä 4 384 241,74 4 220 705,24 2014 6 301 183,00 2013 5 436 864,00 1 232 043,00 -334 897,00 1 201 161,00 -357 603,00 5 966 286,00 6 280 422,00 Yleishallinto Sosiaali- ja terveystoimi Opetus- ja kulttuuritoimi Tekninen toimi Valvontatoimi Jätevesilaitoksen liikevaihto Toimintatuotot yhteensä Verotulojen erittely Valtionosuuksien erittely Kunnan peruspalvelujen valtionosuus Siitä: verotuloihin perustuvat valtionosuuksien tasaus Opetus- ja kulttuuritoimen muut valtionosuudet Valtionosuudet yhteensä Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 87 Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista Kunnanvaltuusto on hyväksynyt 12.11.2012 § 30 poistosuunnitelman perusteet ja poistosuunnitelman, mitä astuivat voimaan 1.1.2013. Poistonalaisten hyödykkeiden poistojen määrittelemiseen on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden hankintamenoista arvioidun taloudellisen käyttöiän mukaan. Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit sekä poistomenetelmät ovat: Muut pitkävaikutteiset menot Rakennukset Kiinteät rakenteen ja laitteet Koneet ja kalusto Luonnonvarat Arvo- ja taide-esineet Ennakkomaksut ja muut keskeneräiset hankinnat 3 - 10 vuotta 15 - 30 vuotta 10 - 35 vuotta 3 - 15 vuotta tasapoisto tasapoisto tasapoisto tasapoisto 33,33 % - 10 % 6,67 % - 3,33 % 10 % - 2,86 % 33,33 % - 6,67 % käytön mukainen poisto ei poistoaikaa ei poistoaikaa Pysyvien vastaavien hankinnat, joiden hankintameno on alle 5000,00 € on kirjattu vuosikuluksi. Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta Viiden vuoden keskiarvo v. 2013 - 2017 2014 Suunnitelman mukaiset poistot Investointien omahankintameno Ero € Poikkeama % 2013 2489189,70 2778579,60 3892984,73 5040102,57 -1403795,03 -2261522,97 -36 -45 Investointi- ja poistotason poikkeama johtuu osin rakennusten hankintamenoa alentavista rahoitusosuuksista ja osin siitä, että tarkastelujaksoon ajoittuu poikkeuksellisen suuria investointihankkeita. Selvitys olennaisista muihin tuottoihin sisältyvistä pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitosta ja muihin kuluihin sisältyvistä myyntitapahtumista Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja -tappiot Muut toimintatuotot Osakkeiden myyntivoitto Maa- ja vesialueiden myyntivoitto Myyntivoitot yhteensä 2014 2013 36 400,66 36 400,66 1 543,29 1 543,29 Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 88 Tasetta koskevat liitetiedot Taseen vastaavia koskevat liitetiedot Pysyvät vastaavat ja muut pitkäaikaiset sijoitukse t Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet Aineettomat Aineelliset hyödykkeet hyödykkeet Muut pitkäv. Maamenot alueet Rakennukset Kiinteät rakenteet Koneet, Keskeneräiset kalusto hankinnat Yhteensä Poistamaton hankintameno 1.1. Lisäykset tk Rahoitusosuudet tk Vähennykset tk 31.12. Tilikauden poisto 314553,10 1123012,04 129801,13 750,20 0,00 0,00 0,00 -20916,16 444354,23 1102846,05 -55926,76 7642589,57 1603521,15 709936,61 195776,42 -78572,30 -4703153,00 0,00 3649373,18 1720725,27 -412122,88 -162126,92 102499,05 26859,58 0,00 0,00 129358,63 -40502,30 347430,66 23661,48 0,00 -334376,89 36715,25 11133605,57 1086785,42 -78572,30 -5058446,08 7083372,61 -670678,86 Kirjanpito 31.12. 388427,47 1102846,05 3237250,30 1558598,35 88856,33 36715,25 6412693,75 Maa- ja vesialueet erittely Kiinteistöjen liittymismaksut Muut maa- ja vesialueet Maa- ja vesialueet yhteensä 2014 77541,39 1042621,51 1120162,90 2013 76791,19 1046220,85 1123012,04 Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 89 Pysyvien vastaavien sijoitukset Osakkeet ja osuudet Jvk-, muut laina- ja muut saamiset Osakkeet Kuntayht. Osakkuusyht. tytäryhteisöt osuudet osakkeet Poistamaton hankintameno 1.1. Lisäykset tk Vähennykset tk Kirjanpito 31.12. Muut osakkeet Saamiset ja osuudet tytäryhteisöt Saamiset muut yhteisöt Saamiset omistusyht. 906820,18 932426,47 4703153,00 0,00 0,00 0,00 215363,51 0,00 0,00 178724,88 0,00 -40000,00 650000 0,00 0,00 30997,28 396000,00 -874,66 13059,23 0,00 0,00 5609973,18 932426,47 215363,51 138724,88 650000,00 426122,62 13059,23 Omistus muissa yhteisöissä Tytäryhteistöt, kuntayhtymäosuudet sekä osakkuusyhteisöt Nimi Koti- Kunnan Kunnan Konsernin Kuntakonsernin osuus paikka omistusomistusomistusOmasta Vieraasta osuus osuus osuus pääomasta pääomasta Tytäryhteisöt Kiinteistö Oy Ukonojankartano Pyhäntä 100,00 271836,57 100,00 286113,57 3035068,57 Pyhännän Malmitori Oy Pyhäntä 60,06 226775,51 60,06 543812,33 7056,16 As Oy Pyhännän Kirkkotie Pyhäntä 65,24 348652,76 65,24 570404,23 93960,59 As Oy Pyhännän Tavastkenkä Pyhäntä 50,28 59555,34 50,28 111274,50 385,07 Kiinteistö Oy Pyhännän Teollisuushallit Pyhäntä 100,00 4703153,00 100,00 4703153,00 Yhteensä 5609973,18 6214757,63 3136470,39 Tilik. voitosta/ tapiosta 13337,96 -18685,48 -18899,28 342,67 -23904,13 Kuntayhtymät Jokilaaksojen koulutuskuntayhtymä Nivala Haapaveden-Siikalatvan seudun kuntayhtymä Piippola Pohjois-Pohjanmaan liitto Oulu 0,49 2153,45 0,49 Oulu 0,56 832138,30 932426,47 0,56 Pyhäntä 35,43 5363,51 35,43 234983,10 234983,10 16443,98 Rantsila 21,00 210000,00 215363,51 21,00 164972,55 1272355,28 399955,65 1507338,37 -13611,03 2832,95 Pohjois-Pohjanmaan sairaanhoitopiirin kuntayhtymä Yhteensä Osakkuusyhteisöt Pyhännän Vesi Oy Siikalatvan Keskuspudistamo Oy Yhteensä 1,11 98134,72 1,11 332363,36 10,54 198337,33 1307,56 28718,26 4795,55 5430,50 499,57 726354,74 1163478,32 1063513,65 1395964,41 -24203,78 -22896,22 Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 90 Saamiset Saamisten erittely 2014 Pitkäaikaiset Saamiset tytäryhteisöiltä Lainasaamiset Myyntisaamiset Siirtosaamiset Yhteensä Saamiset muilta Lainasaamiset Myyntisaamiset Siirtosaamiset Muut saamiset Yhteensä Saamiset yhteensä Lyhytaikaiset 650 000,00 Pitkäaikaiset Lyhytaikaiset 650 000,00 40 570,89 650 000,00 Saamiset jäsenkuntayhtymiltä Siirtosaamiset Myyntisaamiset Yhteensä Saamiset osakkuus- sekä muilta omistusyhteysyhteisöiltä Muut saamiset Yhteensä 2013 40 570,89 35 756,39 650 000,00 35 756,39 24 343,56 26 024,50 127,64 26 152,14 24 343,56 13 059,23 13 059,23 13 059,23 13 059,23 426 122,62 426 122,62 293 583,97 212 064,61 71 704,61 577 533,19 1 089 181,85 642 267,64 30 997,28 702,00 31 669,28 243 867,85 285 216,77 100 232,89 629 317,51 694 758,51 691 226,04 Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät 2014 Pitkäaikaiset 2013 Lyhytaikaiset Pitkäaikaiset Lyhytaikaiset Lyhytaikaiset siirtosaamiset Tulojäämät Siirtyvät korot Kelan korvaus työterveydenhuollosta Tuet ja avustukset Muut tulojäämät 2 357,67 15 489,24 9 772,30 208 788,96 1 755,70 14 597,50 133 038,07 161 850,00 Tulojäämät yhteensä 236 408,17 311 241,27 Lyhytaikaiset siirtosaamiset yhteensä 236 408,17 311 241,27 Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 91 Taseen vastattavia koskevat liitetiedot Oma pääoma Oman pääoman erittely 2014 2013 Peruspääoma 1.1. Edellisten tilikausien ylijäämä 1.1. Tilikauden ylijäämä 31.12. 5 255 102,62 2 532 167,23 471 883,65 5 255 102,62 2 057 208,22 474 959,01 Oma pääoma yhteensä 8 259 153,50 7 787 269,85 2014 2013 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 906 612,00 1 303 100,00 Pitkäaikaiset velat yhteensä 906 612,00 1 303 100,00 2014 2013 2 492 564,00 2 959 052,00 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Velat tytäryhteisöille Ostovelat Velat jäsenkuntayhtymille Ostovelat Siirtovelat Velat osakkuus- tai sekä muille omistusyhteysyhteisöille Ostovelat Velat muille Ostovelat Muut velat Siirtovelat 2 466 488,00 2 841 488,00 81,80 37,80 133 867,21 158 400,97 26 280,76 22 944,46 243 537,87 104 562,48 728 081,03 373 160,79 102 378,62 696 592,87 Vieraspääoma yhteensä 6 195 463,15 7 154 055,51 2014 2013 10 659,42 93 903,06 10 659,42 91 719,20 104 562,48 102 378,62 Vieraspääoma Velkojen osat, jotka erääntyvät yli viiden vuoden kuluttua Pitkäaikaiset velat Vieraspääoma Pitkäaikainen vieraspääoma Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Lyhytaikainen vieraspääoma Muiden velkojen erittely Muut velat Liittymismaksut Muut velat Muut velat yhteensä Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 92 Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät 2014 2013 Lyhytaikaiset siirtovelat Lomapalkkajaksotus henkilösivukuluineen Palkkojen ja henkilösivukulujen jaksotus Korkojaksotus Muut menojäämät 558 117,60 24 790,95 6 017,92 139 154,56 528 109,27 28 792,12 5 861,83 133 829,65 Lyhytaikaiset siirtovelat yhteensä 728 081,03 696 592,87 2014 2013 2020,00 2014 2013 2 924 060,78 1 483 512,30 4 407 573,08 2 032 375,90 1 493 800,86 3 526 176,76 Takaukset muiden puolesta 1 387 337,84 1 142 771,47 Takaukset yhteensä 5 794 910,92 4 668 948,23 2014 2013 7 050 339,24 6 823 899,51 4 874,40 4 576,48 Elatustuen takautumissaatava Kirjattu rahoitusomaisuuden muihin saamisiin Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot Vastuusitoumukset Takaukset samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta Tytäryhteisöt Osakkuusyhteisöt Vastuu Kuntien takauskeskuksen takausvastuista Kunnan osuus takauskeskuksen takausvastuista 31.12. Kunnan osuus takauskeskuksen kattamattomista takausvastuista 31.12. Kunnan mahdollista vastuuta kattava osuus takauskeskuksen rahastosta 31.12. Henkilöstöä koskevat liitetiedot Henkilöstön lukumäärä 31.12. Yleishallinto Sosiaali- ja terveystoimi Opetus- ja kulttuuritoimi Muut palvelut Yhteensä 2014 2013 6 47 62 1 6 48 59 1 116 114 Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 93 Henkilöstökulut 2014 2013 3 913 846,21 3 838 448,12 180 929,60 967 540,69 176 815,82 932 182,63 -87 194,76 -46 009,63 Henkilöstökulut tuloslaskelman mukaan 4 975 121,74 4 901 436,94 Henkilöstökuluja aktivoitu aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin -5 855,45 -14 992,07 4 969 266,29 4 886 444,87 Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Henkilöstökorvaukset ja muut korjauserät Henkilöstökulut yhteensä Tilintarkastajan palkkiot Tarkastusyhteisö BDO Audiator Oy Tilintarkastuspalkkiot Tilintarkastajan lausunnot Tarkastuslautakunnan avustavat tehtävät 2014 2013 6819,80 781,20 8359,82 752,68 Palkkiot yhteensä 7601,00 9112,50 Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 94 10.1 Konsernitilinpäätöksen liitetiedot Konsernitilinpäätöksen laatimisperiaatteet Konsernitilinpäätöksen laajuus Konsernitilinpäätökseen on yhdistetty kaikki kunnan tytäryhteisöt sekä kuntayhtymät, joissa kunta on jäsenenä. Kunnan uudesta 31.12.2014 perustetusta tytäryhteisöstä ”Kiinteistöosakeyhtiö Pyhännän teollisuushallit”, konsernitilinpäätökseen on yhdistetty tase Konsernitilinpäätöksen laatimisperiaatteet Konserniyhteisöjen keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty, sekä konserniyhteisöjen ja kunnan omistamien kuntayhtymien keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty vähäisiä liiketapahtumia lukuun ottamatta. Olennaiset pysyviin vastaaviin sisältyvät sisäiset katteet on vähennetty. Keskinäisen omistuksen eliminointi Kunnan ja sen tytäryhteisöjen keskinäisen omistuksen eliminointi on tehty pariarvomenetelmällä. Vähemmistöosuudet Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin yli- ja alijäämästä konsernituloslaskelmassa sekä konsernin omasta pääomasta konsernitaseessa. Suunnitelmapoistojen oikaisu Niiden kiinteistötytäryhteisöjen, jotka eivät tee suunnitelmanmukaisia poistoja omassa kirjanpidossaan on rakennusten poistot oikaistu suunnitelman mukaisiksi ja jäännösarvojen ero on kirjattu tuloslaskelmassa tytäryhteisön poistojen oikaisuksi ja aikaisemmille tilikausille kertynyt ero konsernitaseessa edellisten tilikausien yli- tai alijäämän oikaisuksi. Osakkuusyhteisöt Osakkuusyhteisöt on yhdistelty pääomaosuusmenetelmällä konsernitilinpäätökseen. Vapaaehtoiset varaukset Konsernin vapaaehtoisia varauksia ei ole jaettu vapaaseen omaan pääomaan ja laskennalliseen verovelkaan. Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus Tilikaudet ovat vertailukelpoisia keskenään. Konsernin tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot Toimintatuotot tehtäväalueittain Yleishallinto Sosiaali- ja terveyspalvelut Opetus- ja kulttuuripalvelut Yhdyskuntapalvelut Toimintatuotot yhteensä 2014 675637,06 3912496,87 810003,08 1046301,31 6444438,32 2013 825091,18 3821872,97 761532,92 733063,20 6141560,27 2014 2013 849,91 36400,66 1543,29 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja -tappiot Muut toimintatuotot Muut myyntivoitot Maa- ja vesialueiden myyntivoitot Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 95 Konsernin tasetta koskevat liitetiedot Oman pääoman erittely Peruspääoma Muut omat rahastot Edellisten tilikausien yli- /alijäämä Tilikauden yli-/alijäämä Oma pääoma yhteensä 2014 2013 5255102,62 325048,88 2445505,47 420203,81 8445860,78 5255102,62 398361,95 1867122,76 482655,96 8003243,29 2014 2013 151004,49 0 151004,49 90101,39 0 90101,39 2014 2013 867041,18 83303,94 11897,68 267122,06 1229364,86 859504,12 62599,01 7170,95 252643,95 1181918,03 Pakolliset varaukset Potilasvahinkovakuutusmaksu Muut pakolliset varaukset Pakolliset varaukset yhteensä Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät Lomapalkkajaksotus henkilösivukuluineen Palkkojen ja henkilösivukulujen jaksotus Korkojaksotukset Muut siirtovelat Siirtovelat yhteensä Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 96 11 Eriytetyt tilinpäätökset Jätevesilaitoksen tuloslaskelma Talousarvio Talousarvio muutoksen jälkeen Liikevaihto Vesimaksut Vesimaksut ( sis. ) Liittymismaksut Vuokratulot Muut tuotot Liikevaihto yhteensä Aineet ja tarvikkeet Ostot tilikaudella Palvelujen ostot Palvelujen ostot Palvelujen ostot ( sis. ) Henkilöstökulut Palkat ja sosiaalikulut 253 780 11 220 203 780 11 220 59 59 265 059 - 9 588 - 243 877 - 5 664 - 249 541 - 1 829 Rahoitustuotot ja kulut Viivästyskorkotulot Korvaus jäännöspääomasta (sis.) Tilikauden alijäämä = SITOVAT ERÄT Ed.vuosi -6329,68 -1315,34 2095,20 -0,79 3497,37 -2053,24 96,89 88,28 179620,31 8071,57 98,66 215 059 197450,32 9904,66 2095,20 58,21 3497,37 213005,76 99,05 57,29 276,00 188025,17 - 9 588 -9094,90 -493,10 94,86 -9156,68 - 242 877 -253620,73 - 5 664 -5384,00 - 248 541 -259004,73 10743,73 -280,00 10463,73 104,42 95,06 104,21 -273399,81 -6156,00 -279555,81 -1822,79 -6,21 99,66 -3869,95 -108,09 108,09 224,42 12350,17 - 1 829 Muut toimintakulut Muut kulut Poistot Liikeylijäämä Toteutuma Poikkeama Tot % - 28 120 - 24 019 - 28 120 - 73 019 -28344,42 -85369,17 - 17 454 - 17 454 -17454,00 - 41 473 - 90 473 -102823,17 12350,17 -103,33 100,8 116,91 -28140,57 -132801,17 100, -18163,00 113,65 -150964,17 Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 97 Jätevesilaitoksen tase 2014 2013 8 836,38 336 691,01 345 527,39 17 672,79 356 199,05 373 871,84 VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Saamiset yhteensä 80 996,08 80 996,08 64 423,74 64 423,74 VASTAAVAA YHTEENSÄ 426 523,47 438 295,58 478 941,24 -102 823,17 376 118,07 408 871,91 47 805,74 2 599,66 50 405,40 24 825,82 4 597,85 29 423,67 426 523,47 438 295,58 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset hyödykkeet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Jäännöspääoma Tilikauden alijäämä VIERAS PÄÄOMA Lyhytaikainen Ostovelat Muut velat VASTATTAVAA YHTEENSÄ 408 871,91 Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 98 12 Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista Kirjanpito Päiväkirja Pääkirja Tilinpäätös Tase-erittelyt Atk-tulosteena Atk-tulosteena Erikseen sidottuna Erikseen sidottuna Ostoreskontra Ostolaskupäiväkirja Maksuluettelot Atk-osakirjanpitona Atk-tulosteena Atk-tulosteena Myyntireskontra Myyntilaskut Atk-osakirjanpitona Atk-osakirjanpitona Palkkakirjanpito Palkkaluettelot Kirjanpitoyhdistelmä tilierittelyin Atk-osakirjanpitona Atk-tulosteena Atk-tulosteena Käyttöomaisuuskirjanpito Poistoajot Tase-erittely (tilinpäätösajo) Käyttöomaisuusluettelot Atk-osakirjanpitona Atk-tulosteena Atk-tulosteena Atk-tulosteena Käytetyt tositelajit 02 04 20 24 2A 2E 2M 2Y 30 36 37 3A 3M 3Y 6I 6S 91 A1 M1 V1 Avaava tase Muistiotositteet Ostoreskontran suorakirjaus Ostolaskun mitätöinti Laskun automaattimaksatus Ostolaskun esto/vapautus Laskutietojen muutos Ostoreskontran yhdistely Kirjatut myyntilaskut Manuaaliset suoritukset Viitesuoritukset Asiakastiedot uusi/muutos Myyntilaskujen muutos Myyntikirjausten yhdistely Käyttöomaisuuden sumu-poistot Statuspalkat Siirrot yleislaskutuksesta Talousarvio Lisätalousarvio Edellisen vuoden toteutumat Käytetyt tositteet 2014 84 1104 4381 1 265 4 4 609 0 182 3213 218 1 502 3346 30 3251 1674 8 11182 2013 87 1133 4852 2 262 2 3 674 0 168 3127 191 1 487 3311 30 3225 1702 30 21722 Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 99 HENKILÖSTÖKERTOMUS 2014 Henkilöstömäärä Pyhännän kunnan henkilöstömäärä 31.1.2.2014 oli 116 henkilöä. Henkilöstömäärässä ei ole huomioitu perhehoitajia ja omaishoitajia. Vakinaista henkilökuntaa oli 84, sijaisia 11, ja määräaikaisia 21. Vuoteen 2013 verrattuna kunnan henkilöstömäärä nousi yhdellä henkilöllä. Taulukko 1. Henkilöstön määrä ja rakenne 1.1.2014 – 31.12.2014 2013 2014 vakinaiset 6 6 Yhteensä 6 6 33 31 2 7 13 8 työllistetyt 0 1 yhteensä 48 47 Sivistysosasto vakinaiset 48 46 määräaikaiset 9 13 sijaiset 2 3 työllistetyt 1 0 yhteensä 60 62 Tekninen osasto vakinaiset 1 1 yhteensä 1 1 115 116 Hallinto-osasto Perusturvaosasto vakinaiset määräaikaiset sijaiset Yhteensä Vakinaisten naisten määrä laski neljällä työntekijällä ja määräaikaisten naisten määrä lisääntyi neljällä työntekijällä vuoteen 2013 verrattuna. Miehissä vakinaisen henkilöstön määrä pysyi 10 työntekijässä ja määräaikaisissa määrä kasvoi yhdellä. Vakinaisista työntekijöistä kolme henkilöä siirtyi eläkkeelle, yksi jäi työkyvyttömyyseläkkeelle ja yksi irtisanoutui. Lisäksi yksi määräaikainen työntekijä vakinaistettiin. Taulukko 2. Henkilöstön määrä sukupuolittain 31.12.2014 Palvelussuhde 31.12. Miehet Naiset Yhteensä Vakinaiset Määräaikaiset -työllistettyjä 10 3 74 28 1 84 31 1 Yhteensä 13 103 116 Muutos % ed. vuodesta -4,5 14,8 0,0 Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 100 Palvelussuhteen kesto Henkilöstön keskiarvopalvelusaika Pyhännän kunnassa oli 13vuotta 9 kuukautta ja 4 päivää. Keskiarvossa on huomioitu sijaiset, määräaikaiset ja yksi tukityöllistämisjakso. Naisilla keskimääräinen palvelussuhteen kesto on 13 vuotta 9 kuukautta ja 18 päivää ja miehillä 13 vuotta 7 kuukautta ja 12 päivää. Vuonna 2013 vastaavat keskiarvot olivat 13 vuotta 9 kuukausi ja 18 päivää, naisilla 13 vuotta ja 18 päivää ja miehillä 13vuotta 7 kuukausi ja 10 päivää. Yli viisi vuotta kestäneiden palvelussuhteiden osuus oli 61,2 % ja vuonna 2013 osuus oli 64,3 %. Taulukko 3. Henkilöstön palvelusaika 2012-2014 Palvelusaika 2012 2013 2014 Naiset Miehet Yhteensä 1-5 v 39 41 40 5 45 6-10 v 15 16 13 1 14 11-15 v 14 11 11 0 11 16-20 v 7 7 6 3 9 21-24 v 11 12 6 2 8 25- v 28 28 27 2 29 Yhteensä 114 115 103 13 116 Henkilöstön ikärakenne Henkilöstön keskiarvoikä 31.12.2014 ilman työllistettyjä oli 47 vuotta 10 kuukautta ja 10 päivää. Vastaava keskiarvo vuonna 2013 oli 47 vuotta 11 kuukautta ja 16 päivää. Taulukko 4. Henkilöstön ikärakenne 31.12.2014 Ikä vuosina Lukumäärä %-osuus alle 30 10 8,6 30-39 19 16,4 40-49 29 25 50-59 46 39,7 60-64 12 10,3 65 ja yli - 0,0 Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 101 Eläkkeelle siirtyminen Vuonna 2014 kolme henkilöä siirtyi vanhuuseläkkeelle ja yksi henkilö työkyvyttömyyseläkkeelle. Vanhuuseläkkeelle siirtyneet työskentelivät perusturvaosastolla ja sivistysosastolla. Kuvio 2. Eläkkeelle siirtymiset vuosina 2012-2014. Henkilöstön koulutus Koulutuspäiviä kertyi yhteensä 182 päivää. Koulutuspäivät laskivat vuoteen 2013 verrattuna 138 päivällä. Perusturvaosastolla koulutuspäiviä kertyi 57, sivistysosastolla 104, hallinto-osastolla 17 ja teknisellä osastolla kaksi päivää. Palvelukeskus nestorissa alkoi lähihoitajan oppisopimuskoulutus17.2.2014. Koulutus jatkuu 31.5.2016 saakka ja koulutettava henkilö työskentelee määräaikaisena. Sosiaalihuoltolain mukaisia täydennyskoulutuspäiviä kertyi yhtensä 84 päivää, joista 17 päivää kohdistui sivistystoimen henkilöstöön. Täydennyskoulutuspäivien määrä laski vuoteen 2013 verrattuna 163 päivällä. Kuvio 3. Koulutuspäivät 2012-2014 vastuuyksiköittäin Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 102 Koulutuskustannukset olivat yhteensä 22556,31 €. Kustannukset laskivat vuoteen 2013 verrattuna 14517,40 €. Kuvio 4. Koulutuskustannukset 2012-2014 vastuuyksiköittäin (Koulutusmatkat, päivärahat, majoitus- ja koulutuspalvelut, ei sisällä ammattiyhdistyskoulutusta) Terveysperusteiset poissaolot Terveysperusteisia poissaoloja ovat sairaudesta, työtapaturmista, työmatkatapaturmista ja ammattitaudeista johtuvat poissaolot. Terveysperusteisia poissaoloja kertyi yhteensä 1249. Poissaolopäivät kasvoivat vuoteen 2013 verrattuna 265 päivällä Taulukko 6. Poissaolopäivät 2013-2014. 2013 2014 87 2 Perusturva 680 756 Sivistys 217 491 Tekninen 0 0 Yhteensä 984 1249 Hallinto Yli 60 päivää kestäneitä sairauspoissaoloja oli neljällä työntekijällä. Vuoteen 2013 verrattuna yli 60 päivää kestäneiden sairauspoissaolojen määrä lisääntyi yhdellä. Työpäiviä yli 60 päivää kestäneissä sairauspoissaoloissa kului 349 ja vuoteen 2013 verrattuna päivien määrä lisääntyi 40 päivällä. Taulukko 5. Terveydelliset poissaolot 2014. Tapahtumia Työpäiviä alle 4 pv 134 232 4-29 pv 58 474 30-60 pv 6 194 61-90 pv 3 227 91-180 pv 1 122 202 1249 Kesto Yli 180 pv Yhteensä Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 103 Tapaturmia sattui yhteensä10 kappaletta. Työtapaturmista kertyi 45 poissaolopäivää ja työmatkatapaturmista 148 poissaolopäivää. Tapaturmat ja työmatkatapaturmat tapahtuivat sivistysosastolla ja perusturvaosastolla. Tapaturmien aiheuttamat poissaolopäivät kasvoivat vuoteen 2013 verrattuna 178 päivällä. Taulukko 6. Työtapaturmat 2014. Kalenteripäivät Palkkakustannukset € Tapaturmat 45 5457,16 Työmatkatapaturmat 148 15957,84 Yhteensä 193 21415,00 Poissaolot Poissaolopäiviä kertyi vuonna 2014 yhteensä 6525 päivää. Poissaolopäivät lisääntyivät vuoteen 2014 verrattuna 524 päivällä. Eniten poissaoloja kertyi vuosilomista (2454), sairaslomista (1148) ja palkattomista vapaista (2009). Taulukko 7. Pyhännän kunnan poissaolot 2013-2014 Henkilöä 2013 Työpäiviä 2013 Henkilöä 2014 Työpäiviä 2014 Vuosiloma 86 2461 88 2454 -7 Sairasloma 68 822 74 1148 326 Tapaturmat 3 15 8 193 178 Ay-koulutus 8 31 8 29 -2 Äitiysvapaa ja isyysvapaa Työpäivien erotus 3 204 6 283 79 Palkaton vapaa 76 1932 82 2009 77 Tilapäinen hoitovapaa 12 45 15 31 -14 Ylityövapaa 31 107 41 154 47 Ves-vapaa 3 8 2 5 -3 Koulutus 74 320 56 182 -138 Syntymäpäivät ja om. haut. 4 4 5 5 1 Julkisen tehtävän hoito 3 5 0 0 -5 24 47 16 32 -15 395 6001 401 6525 524 Harkinnanvarainen (+2pv) Yhteensä Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 104 Poissaolokustannukset olivat yhteensä 443315,89 € ja kustannukset kasvoivat vuoteen 2013 verrattuna 94548,23 €. Terveysperusteisista poissaolokustannuksista on vähennetty Kela-korvaukset. Kuvio 4. Poissaolokustannukset 2014 vastuuyksiköittäin. Hallinto-osastolla poissaolokustannuksia kertyi 26497,85 € ja kustannukset laskivat vuoteen 2013 verrattuna -10648,90 €. Eniten poissaolokustannuksia kertyi vuosilomista 21547,81 € ja koulutuksesta 2660,68 €. Taulukko 8. Poissaolokustannukset hallinto-osastolla 2013-2014 2013 2014 Vuosiloma 26383,04 21547,81 Muutos % 2014/2013 -18,3 Sairasloma 500,10 294,79 -41,1 Ay-koulutus 2615,85 610,31 -76,7 Ylityövapaa 2453,43 1384,26 -43,6 Koulutus 4227,29 2660,68 -37,1 Julkisen tehtävän hoito 664,32 0 -100,0 Harkinnanvarainen (+2pv) 201,11 0 -100,0 Syntymäpäivät ja om. haut. 101,56 0 -100,0 37146,70 26497,85 -28,7 Yhteensä Perusturvaosaston poissaolokustannukset olivat 231470,88 € ja kustannukset kasvoivat vuoteen 2013 verrattuna 52553,88 €. Kustannukset kasvoivat erityisesti sairaslomissa (+31804,85 €), tapaturmissa (+19331,40 €) ja äitiysvapaissa (+3324,01 €). Vastaavasti koulutuskustannukset laskivat 15677,71 €. Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 105 Taulukko 9. Poissaolokustannukset perusturvaosastolla 2013-2014 Muutos % 2014/2013 12,1 2013 2014 Vuosiloma 103354,25 115835,47 Sairasloma 42239,29 74044,14 75,3 Tapaturmat 774,12 20105,52 2497,2 Ay-koulutus 1329,56 2645,16 99,0 Äitiysvapaa 4877,40 8201,41 68,2 Tilapäinen hoitovapaa 2143,19 2214,83 3,3 Ylityövapaa 1498,47 1979,88 32,1 22059,18 6381,47 -71,1 Harkinnanvarainen. (+2pv) 553,40 0 -100,0 Syntymäpäivät ja om. haut. 86,80 63,00 -27,4 178915,66 231470,88 8,6 Koulutus Yhteensä Sivistysosastolla poissaolokustannuksia kertyi 178372,44 € ja kustannukset kasvoivat vuoteen 2013 verrattuna 52010,15 €. Sairaslomakustannukset kasvoivat 33597,20 € ja äitiys- ja isyysvapaat 19696,33 €. Taulukko 10. Poissaolokustannukset sivistysosastolla 2013-2014 2013 2014 Vuosiloma 86506,69 83452,92 Muutos % 2014/2013 -3,5 Sairasloma 15202,30 48799,50 221,0 Tapaturmat 428,75 1309,48 205,4 Ay-koulutus 199,21 108,61 -45,5 2381,45 858,70 -63,9 0 19696,33 Ylityövapaa 7691,72 7919,82 3,0 Ves-vapaa 1019,83 640,54 -37,2 Koulutus 9663,86 12736,92 31,8 186,62 0 -100,0 Harkinnanvarainen (+2pv) 2831,37 2414,17 -14,7 Syntymäpäivät ja om. haut. 250,49 435,45 73,8 126362,29 178372,44 41,2 Tilapäinen hoitovapaa Äitiys- ja isyysvapaa Julkisen tehtävän hoito Yhteensä Teknisen osaston poissaolokustannukset olivat 6974,72 € ja kustannukset pysyivät lähes vuoden 2013 tasolla. Taulukko 11. Poissaolokustannukset teknisellä osastolla 2013-2014 2013 Ylityövapaa Vuosiloma 2014 Muutos % 2014/2013 258,88 6058,31 5938,6 -2,0 Koulutus 284,7 777,24 173,0 Yhteensä 6343,01 6974,72 0,9 Pyhännän kunta Tilinpäätös 2014 106 Työhyvinvointi Työnantajalle aiheutuneet työterveyshuollon ja sairaanhoidon bruttokustannukset olivat yhteensä 27175,22 €. Kustannukset kasvoivat vuoteen 2013 verrattuna 1975,58 €. Kuvio 6. Työnantajalle aiheutuneet työterveyshuollon ja sairaanhoidon kustannukset 2012-2014 Palkansaajien hyvinvointi ja terveys PHT ry:n järjestämille 1. Askel hyvinvointijaksoille ei osallistunut yhtään työntekijää vuonna 2014. Vaihtoehtoisia hoitopalveluja käytti 11 työntekijää ja käyntikertoja kertyi 39 kappaletta. Vuonna 2013 palveluja käytti 13 työntekijää ja käyntikertoja oli 47 kappaletta. Henkilöstön kuntokampanjaan osallistui 28 työntekijää. Vuonna 2013 osallistujia oli 26. Joulukuussa järjestettyyn kuntosaliohjaukseen osallistui 15 työntekijää. Henkilöstöllä on ollut mahdollisuus kuntosalin vapaaseen käyttöön ja uimahallilippuihin Haapaveden uimahalliin. Lisäksi jokainen vastuuyksikkö on voinut järjestää keväällä ja syksyllä liikunnallisen iltapäivän. Henkilöstön virkistystoimintaan varatut määrärahat jaettiin osastoittain henkilöstömäärään suhteutettuna. Työpaikkaruokailumahdollisuus on järjestetty paikallisessa ravintolassa. Työvoimakustannukset Henkilöstön palkkakustannukset olivat vuonna 2014 yhteensä 4822588,15€. Palkkakustannukset kasvoivat vuoteen 2013 verrattuna 70504,57 €. Palkkakustannuksista on vähennetty jaksotetut palkat, kokouspalkkiot, muut palkat ja palkkiot, Kelakorvaus sairausajan palkkoihin sekä omaishoitajien ja perhehoitajien tuet. Henkilösivukuluista on vähennetty palkkakustannuksista aiheutuneet kustannukset sekä kuntayhtymien siirtyneet eläkemenoperusteiset maksut ja Varhe-maksut. Taulukko 12. Palkka- ja henkilöstömenot 2013-2014 Tilinpäätös, 1000 € €/henkilö 2013 2014 2013 2014 Palkat 3730 3762 32434 32432 Henkilöstösivukulut 1020 1060 8871 9142 Yhteensä Työterveyshuolto 4750 25 4823 27 41305 219 41574 234 25 26 220 225 Varhe-maksu
