lasten ja nuorten palvelut

Transcription

1
HÄMEENLINNAN KAUPUNKI
Tilinpäätös 2014
SISÄLLYSLUETTELO
1
2
TOIMINTAKERTOMUS ......................................................................................................................................3
1.1 Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa ..................................................................................3
1.1.1
Kaupunginjohtajan katsaus .......................................................................................................3
1.1.2
Yleistietoa Hämeenlinnasta ......................................................................................................5
1.1.3
Kaupungin hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset ..................................................................6
1.1.4
Yleinen kuntatalouden kehitys ..................................................................................................7
1.1.5
Kaupungin talous ......................................................................................................................7
1.1.6
Kaupungin henkilöstö..............................................................................................................15
1.1.7
Arvio merkittävistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista toiminnan kehittymiseen
vaikuttavista seikoista.............................................................................................................................17
1.1.8
Ympäristötekijät ......................................................................................................................17
1.2 Selonteko kaupungin sisäisen valvonnan järjestämisestä ja arvio merkittävimmistä riskeistä ja
epävarmuustekijöistä..............................................................................................................................17
1.3 Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus ...................................................................22
1.3.1
Tilikauden tuloksen muodostuminen ......................................................................................22
1.3.2
Toiminnan rahoitus .................................................................................................................23
1.4 Rahoitusasema ja sen muutokset ..........................................................................................................26
1.5 Kokonaistulot ja -menot ..........................................................................................................................28
1.6 Hämeenlinna-konsernin toiminta ja talous .............................................................................................29
1.6.1
Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä ...................................................29
1.6.2
Konsernin toiminnan ohjaus ...................................................................................................30
1.6.3
Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat ............................................................................30
1.6.4
Arvio konsernin todennäköisestä tulevasta kehityksestä .......................................................31
1.6.5
Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä ........................................................................31
1.6.6
Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut ...................................................................................32
1.7 Tilikauden tuloksen käsittely ja talouden tasapainottamistoimenpiteet ..................................................39
1.7.1
Tilikauden tuloksen käsittely ...................................................................................................39
1.7.2
Talouden tasapainottamistoimenpiteet ...................................................................................39
TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ................................................................................................................40
2.1 Tavoitteiden toteutuminen ......................................................................................................................40
2.2 Määrärahojen ja tuloarvioiden toteutuminen ..........................................................................................44
2.2.1
Käyttötalousosan toteutuminen ..............................................................................................44
2.2.1.1 TILAAJA ..................................................................................................................................44
LASTEN JA NUORTEN LAUTAKUNTA .........................................................................................44
ELÄMÄNLAATULAUTAKUNTA .....................................................................................................54
TERVEYDEN JA TOIMINTAKYVYN EDISTÄMISEN LAUTAKUNTA ...........................................62
IKÄIHMISTEN LAUTAKUNTA ........................................................................................................73
YHDYSKUNTALAUTAKUNTA .......................................................................................................79
YMPÄRISTÖ- JA RAKENNUSLAUTAKUNTA ...............................................................................86
YHTEINEN JÄTELAUTAKUNTA ....................................................................................................92
KONSERNIPALVELUT ..................................................................................................................95
ELINKEINORAHASTON TASEYKSIKKÖ ....................................................................................103
2.2.1.2 PALVELUTUOTANTO ..........................................................................................................104
PALVELUTUOTANNON HALLINTO ............................................................................................107
KULTTUURI- JA KIRJASTOPALVELUT ......................................................................................107
TOIMINTAKYKYÄ EDISTÄVÄT PALVELUT ................................................................................110
LASTEN JA NUORTEN PALVELUT ............................................................................................119
IKÄIHMISTEN HOITO JA HOIVA .................................................................................................121
KANTA-HÄMEEN PELASTUSLAITOS ........................................................................................125
2.2.2
Tuloslaskelmaosan toteutuminen .........................................................................................130
2.2.2.1 Kaupunki ja taseyksiköt (pl. Liikelaitokset) ...........................................................................130
2.2.2.2 Liikelaitokset .........................................................................................................................131
2.2.2.3 Kaupunki ja taseyksiköt (ml. Liikelaitokset) ..........................................................................132
2.2.3
Investointien toteutuminen ....................................................................................................134
2.2.4
Rahoitusosan toteutuminen ..................................................................................................139
2
2.2.4.1 Kaupunki ja taseyksiköt (pl. Liikelaitokset) ...........................................................................139
2.2.4.2 Liikelaitokset .........................................................................................................................140
2.2.4.3 Kaupunki ja taseyksiköt (ml. Liikelaitokset) ..........................................................................140
2.2.5
Yhteenveto määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta...................................................141
3
TILINPÄÄTÖSLASKELMAT ...........................................................................................................................143
3.1 Tuloslaskelma ......................................................................................................................................143
3.1.1
Ulkoinen tuloslaskelma (ml. Liikelaitokset) ...........................................................................143
3.1.2
Ulkoinen tuloslaskelma .........................................................................................................144
3.1.3
Tuloslaskelma (ml. Liikelaitokset) .........................................................................................145
3.1.4
Tuloslaskelma (sisäiset erät mukana) ..................................................................................146
3.2 Rahoituslaskelma (ml. Liikelaitokset) ...................................................................................................147
3.3 Tase......................................................................................................................................................148
3.4 Konsernilaskelmat ................................................................................................................................149
3.4.1
Konsernituloslaskelma ..........................................................................................................149
3.4.2
Konsernin rahoituslaskelma ..................................................................................................150
3.4.3
Konsernitase .........................................................................................................................151
4
TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT .......................................................................152
4.1 Kunnan tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot ...........................................................................152
4.2 Konsernitilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot ..........................................................................153
4.3 Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot ......................................................................................................155
4.4 Tasetta koskevat liitetiedot ...................................................................................................................160
4.4.1
Taseen vastaavia koskevat liitetiedot ...................................................................................160
4.4.2
Taseen vastattavia koskevat liitetiedot .................................................................................165
4.4.3
Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot ............................................................168
4.4.4
Henkilöstöä koskevat liitetiedot .............................................................................................174
5
ERIYTETYT TILINPÄÄTÖKSET ....................................................................................................................175
5.1 HÄMEENLINNAN TERVEYSPALVELUT -LIIKELAITOS ....................................................................175
5.1.1
Tilinpäätöslaskelmat .............................................................................................................184
5.1.2 Tilinpäätöksen liitetiedot ..............................................................................................................188
5.2 LINNAN TILAPALVELUT -LIIKELAITOS .............................................................................................194
5.2.1
5.2.2
Tilinpäätöksen liitetiedot........................................................................................................213
5.3 LINNAN LOMITUSPALVELUT -LIIKELAITOS .....................................................................................222
5.3.1
5.3.2
5.4 LINNANINFRA-LIIKELAITOS ..............................................................................................................234
5.4.1
5.4.2
5.5 TASEYKSIKÖT ....................................................................................................................................257
5.5.1
ELINKEINORAHASTO .........................................................................................................257
5.5.1.1 Tuloslaskelma .......................................................................................................................257
5.5.1.2 Rahoituslaskelma..................................................................................................................257
5.5.1.3 Tase ......................................................................................................................................258
6
LIIKELAITOSTEN VAIKUTUS KUNNAN TALOUTEEN .................................................................................259
7
LUETTELO KIRJANPITOKIRJOISTA JA TOSITELAJEISTA ........................................................................261
8
ALLEKIRJOITUKSET .....................................................................................................................................262
9
TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ..............................................................................................................................262
Liite 1: Luottamushenkilöt 2014 .........................................................................................................................264
Liite 2: Strategisten yhtiöiden konserniraporttilomakkeet ...................................................................................270
3
1
TOIMINTAKERTOMUS
1.1 Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa
1.1.1 Kaupunginjohtajan katsaus
Kun Hämeenlinnan seudulla toteutettiin monikuntaliitos vuonna 2009, rakennettiin tulevaisuuskuvaksi vahva peruskunta, jolla olisi riittävän leveät hartiat toimiakseen hyvinvointipalveluiden vahvana järjestäjänä ja elinvoimaisuuden mahdollistajana. Tämän muutoksen mahdollistajiksi nähtiin maan hallituksen kunnianhimoiset rakennemuutokset - kuntarakenneuudistus ja sosiaali- ja terveydenhuollon uudistus.
Kuntarakennelaki tuli voimaan heinäkuussa 2013 ja Hämeenlinnan seudulla käynnistyi kuntarakennelain mukainen kunta- ja palvelurakenneselvitys. Tätä tarkoitusta varten seudulliset valmisteluryhmät tekivät töitä valmistellen
kukin omalla alueellaan ehdotuksia kehitettäviksi yhteistyökohteiksi. Seutuneuvottelukunta kokoontui keskustelemaan esityksistä yhteensä kahdeksan kertaa ja laajempi seutufoorumi kahdesti. Jo selvityksen alusta lähtien oli
selvää, että työssä tulee lähtökohdaksi kuntien keskinäinen yhteistyö uuden kuntaliitoksen sijaan. Myös kuntarakennelaki Hämeenlinnan seudun osalta lähti siitä, että vain vapaaehtoiset kuntaliitokset tulisivat kyseeseen. Kuntarakennelain mukaisen selvitystyön pääosa tehtiin vuonna 2014 ja ne siirtyivät kuntakohtaisen päätöksenteon
jälkeen toimeenpantaviksi viranhaltijaorganisaatioon.
Kunta- ja palvelurakenneselvitystyön aikana myös sosiaali- ja terveydenhuollon uudistamisessa tapahtui radikaali
käänne, kun valtioneuvosto ilmoitti maaliskuussa, että vahvojen peruskuntien sijaan sosiaali- ja terveydenhuollon
uudistaminen tullaankin järjestämään viiden laajan järjestämisalueen pohjalta. Valmistelun edetessä suunnitelmat
täsmentyivät niin, että tuotanto-organisaatioiksi tultaisiin muodostamaan etupäässä suuria maakunnallisia kuntayhtymiä. Perustuslaillisten kysymysten vuoksi uudistuksen valmistelu kuitenkin jäi eduskunnalta kesken
ja valmistelu jatkunee 2015 eduskuntavaalien jälkeen.
Maan hallituksen vahvan peruskunnan idealle perustuneet uudistukset ovat siis muuttaneet muotoaan ja sitä
kautta tulevaisuuskuvamme on muutoksessa.
Kaikesta huolimatta Hämeenlinnan kaupunki on jatkanut johtamisjärjestelmänsä mukaisesti strategian toimeenpanoa. Kaupunginvaltuusto hyväksyi vuonna 2014 sekä Palvelu- ja hankintaohjelma II:n (PALHA 2) että Elinvoimaohjelman (EVO) toteuttamaan strategiaa. Näille ohjelmille on muodostettu strateginen hankesalkku ja hankkeiden etenemisestä on raportoitu kaupunginvaltuustolle. Strateginen hankesalkku sisältää ne keskeiset muutokset, joita kaupungissa toimeenpannaan. Ne ovat strategian konkreettinen ilmentymä.
Palveluprosessien ja -verkon kehittämistä jatkettiin vuoden aikana laajalla rintamalla. Digitalisaatiossa edettiin
avaamalla sähköinen rakennuslupapalvelu ja ottamalla kotihoidon mobiili toiminnanohjauspalvelu käyttöön. Kuntalaisille kehitettiin omahoitopalveluita terveyspalvelujen kanavamallin tueksi yhteistyössä SITRAn kanssa. Sähköistä oppimisympäristöä kehitettiin avaamalla AIRO-palvelu.
Lasten ja nuorten palveluissa panostettiin innovatiiviseen organisaatiomuutokseen, jolla palvelualue jaettiin maantieteellisesti seitsemään alueeseen. Erityisenä haasteena ovat olleet kiinteistöjen sisäilmaongelmat. Kaupunginvaltuusto päätti uuden Nummen yhtenäiskoulun toteuttamisesta elinkaarihankkeena.
Terveyden ja toimintakyvyn palvelualueella perusterveydenhuolto pysyi hyvin budjetissa ja erikoissairaanhoidossa kyettiin etenemään talouden tasapainotusohjelman mukaisesti huolimatta kasvaneista potilasvahinkomaksuista. Kanavamallin käytäntöön vientiä jatkettiin.
Ikäihmisten palvelualueella ikälain toimeenpano onnistui ja raskaan hoidon suhteellista osuutta (yli 75-vuotiaista)
onnistuttiin laskemaan, vaikka absoluuttinen kevennystavoite ei onnistunut. Vuoden aikana kehitettiin eteenpäin
mm. ikäihmisten asiakasohjausta.
Maanrakennuksen investointiohjelman keskeisiä hankkeita oli Äikäälän uuden asuntoalueen ja siihen liittyvän katuverkoston rakentaminen. Maankäytön suunnittelussa valmistui Hämeenlinnan ja naapurikuntien yhteinen rakennemallityö osana Suomen kasvukäytävätarkastelua.
Kaupunkiin syntyi yli 400 uutta työpaikkaa ja työttömyysaste pysyi kohtuullisella tasolla vaikeasta taloustilanteesta
huolimatta. Viime vuonna kaupungin asukasluku kasvoi 170 henkilöllä. Uusia sijoittuneita yrityksiä oli 30. Kauppakeskus Goodman ja Elenia Areena valmistuivat ja Kantolan Tapahtumapuiston rakentaminen käynnistyi.
4
Vuonna 2014 Hämeenlinnan kaupunki käynnisti yhteistyössä Linnan Kehitys Oy:n kanssa identiteettityön. Työ
kokosi yhteen keskeisistä vaikuttajista markkinointityöryhmän. Hämeenlinnan kaupunki on näkyvässä vetovastuussa Suomen kasvukäytävän kehittämisessä. Hanke on vuoden 2014 aikana vahvasti lyönyt itsensä läpi ja sen
merkitys kasvuveturina on tunnistettu.
Elinkeinoelämän kehittämisessä tehtiin vuoden 2014 aikana suuri rakenteellinen muutos, kun kuusi yhtiötä liitettiin
yhteen. Näistä muodostui emoyhtiö Linnan Kehitys Oy ja sen tuleva tytäryhtiö Linnan Kiinteistökehitys Oy . Yhtiön
uuden strategian mukaisesti se pyrkii vahvistamaan kaupungin elinvoimaa ja yritysten kehittymistä ja kilpailukykyä.
Tekme Oy ja Linnan Ateria Oy sulautettiin yhdeksi yhtiöksi siten, että sulautunut yhtiö aloitti toimintansa 1.1.2015.
Vuonna 2014 jatkettiin talouden tasapainotustoimia. Käyttötalouden kasvupaineita hillittiin mm. Palha-hankkeiden
ja palvelusopimusten tiukennusten avulla. Aivan budjetin mukaiseen toteutumaan ei päästy, sillä toimintakate ilman kuntaliitostukea ja käyttöomaisuuden myyntivoittoja kasvoi vuoteen 2013 verrattuna 3,7 %, kun tilausbudjetin mukaan kasvu olisi saanut olla enintään 2,5 %. Pahimmillaan uhkana oli, että vuoden 2014 tilinpäätös muodostuisi noin 7,5 milj. euroa alijäämäiseksi. Toiminnan tehostamistoimet, budjettia suuremmat verotulot sekä rahoitustuottojen ja -kulujen ylijäämä tasoittivat tilannetta merkittävästi. Ilman Hämeen ammattikorkeakoulun
(HAMK) yhtiöittämiseen liittyviä omaisuusjärjestelyjä tilinpäätös olisi ollut noin 0,8 milj. euroa alijäämäinen.
HAMK:n yhtiöittäminen palautti kaupungille noin 18,1 milj. euron kirjanpidollisen erän, joka kattaa taseessa vielä
olevan aikaisempien vuosien 12,9 milj. euron alijäämän. Vuosi 2014 muodostuikin edellisten johdosta 17,5 milj.
euroa ylijäämäiseksi ja kumulatiivisesti taseeseen jää ylijäämää 4,6 milj. euroa.
Hämeenlinna on ihan lähellä kaikkea sitä kehitystä, joka maassamme tapahtuu. Olemme historiastaan elinvoimaa ammentava sielun- ja ruumiinkulttuurin kaupunki. Jos Suomessa jossain on mahdollista kehittää kaupungin
elinvoimaisuutta, niin se kaupunki on Hämeenlinna.
Kaupunginjohtaja Timo Kenakkala
5
1.1.2 Yleistietoa Hämeenlinnasta
Perustamisvuosi:
1639
Maapinta-ala:
1786 km
Vesipinta-ala:
246 km
Yhteensä:
2032 km
Kunnallisveroprosentti:
20,25
2
2
2
Väkiluvun kehitys
Työttömyysprosentti:
Aluehallintovirasto:
Etelä-Suomen aluehallintovirasto
Hovioikeus:
Hämeen ELY-keskus
(Elinkeinot, työvoima, osaaminen ja kulttuuri, Ympäristö ja luonnonvarat)
Uudenmaan ELY-keskus
(Liikenne ja infrastruktuuri)
Turun hovioikeuspiiri
Kihlakunta:
Hämeenlinnan kihlakunta
Verovirasto:
Sisä-Suomen verovirasto
Sairaanhoitopiiri:
Kanta-Hämeen sairaanhoitopiiri
Maakunta:
Kanta-Häme
Maakuntaliitto:
Hämeen liitto
Maanmittaustoimisto:
Etelä-Suomen maanmittaustoimisto
Elinkeino-, liikenne- ja ympäristökeskus:
Väkiluku vuoden lopussa oli 67 976 asukasta.
6
1.1.3 Kaupungin hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset
Hämeenlinnan kaupungin ylin päättävä toimielin on kaupunginvaltuusto. Kaupunginvaltuusto vastaa kaupungin
toiminnasta ja taloudesta. Kaupunginvaltuustoon kuuluu 59 valtuutettua. Kaupunginvaltuuston puheenjohtajana
on vuonna 2014 toiminut Iisakki Kiemunki (SDP), ensimmäisenä varapuheenjohtajana Teija Arvidsson (KD), toisena varapuheenjohtajana Helena Hirviniemi (Kok.) ja kolmantena varapuheenjohtajana Kirsi Ojansuu-Kaunisto
(Vihr.).
Kaupunginhallitus vastaa kaupungin johtamisesta ja kehittämisestä kaupunginvaltuuston hyväksymien tavoitteiden, suunnitelmien ja päätösten mukaisesti. Kaupunginhallitus vastaa kaupungin hallinnosta, taloudenhoidosta,
kaupungin omaisuudesta ja omistajapolitiikasta, kaupunkikonsernista, toiminnoista, palveluista ja palvelutuotannosta, elinkeinopolitiikasta, maankäytöstä sekä niiden strategisesta suunnittelusta ja kehittämisestä. Kaupunginhallitukseen kuuluu 11 jäsentä. Kaupunginhallituksen puheenjohtajana on vuonna 2014 toiminut Sari Rautio
(Kok.), ensimmäisenä varapuheenjohtajana Lulu Ranne (PS) ja toisena varapuheenjohtajana Johannes Koskinen
(SDP). Kaupunginhallituksen alaisena toimi konsernijaosto.
Vuonna 2014 toimi kymmenen lautakuntaa: keskusvaalilautakunta, tarkastuslautakunta, lasten ja nuorten lautakunta, elämänlaatulautakunta, terveyden ja toimintakyvyn edistämisen lautakunta, ikäihmisten lautakunta, yhdyskuntalautakunta, ympäristö- ja rakennuslautakunta, yhteinen jätelautakunta sekä maakunnallinen pelastuslautakunta.
Palvelutuotannossa lasten ja nuorten palvelujen palvelualue aloitti toimintansa 1.1.2014. Hämeenlinnan Terveyspalvelut -liikelaitos päätettiin lakkauttaa ja toiminta jatkuu palvelutuotannossa Terveyspalvelut -palvelualueena
vuoden 2015 alusta.
Kaupunginvaltuusto on 7.9.2009 § 16 päättänyt, että tilivelvollisia viranhaltijoita ovat kaupunginjohtaja, apulaiskaupunginjohtaja, henkilöstöjohtaja, kehitysjohtaja, talous- ja hallintojohtaja, tilaajajohtajat, tilaajapäälliköt, palvelutuotantojohtaja, palvelujohtajat, pelastusjohtaja ja liikelaitosten toimitusjohtajat.
Kaupunginvaltuuston, kaupunginhallituksen, lautakuntien ja johtokuntien kokoonpanot sekä kaupungin edustajat
kuntayhtymissä on esitetty liitteessä 1.
Hämeenlinnan kaupungin organisaatio on kuvattuna seuraavaan kaavioon.
Tarkastuslautakunta
Kaupunginvaltuusto
Konsernijaosto
Keskusvaalilautakunta
Lasten ja
nuorten
lautakunta
Yksilöjaosto
Elämänlaatulautakunta
Asukkaat
Terveyden ja
toimintakyvyn
edistämisen
lautakunta
Yksilöjaosto
Ikäihmisten
lautakunta
Kaupunginhallitus
Kaupunginjohtaja
Timo Kenakkala
Yhdyskuntalautakunta
Yhteinen
jätelautakunta
Apulaiskaupunginjohtaja
Juha Isosuo
Kulttuuri- ja kirjastopalvelut
Tilaajajohtaja Markku Rimpelä
Tilaajapäälliköt:
Päivi Joenmäki
Riitta Kantinkoski
Antti Karrimaa
Eija Leppänen
Seija Mäkinen
Jari Pekuri
Asiakasohjaus ja
palveluneuvonta
Tilaajajohtaja Jukka Lindberg
Tilaajapäälliköt:
Tuulikki Forssén
Leena Harjula
Liisa Lepola
Markku Nurmikari
Sirpa Ylikerälä
Asiakasohjaus ja
palveluneuvonta
Yksilöjaosto
Ympäristö- ja
rakennuslautakunta
Tarkastuspäällikkö
Juho Ainasoja
Tilaajajohtaja Päivi Saloranta
Tilaajapäälliköt
Eija-Liisa Dahlberg
Leena Roppola
Jenni Sabel
Geodeetti Aki Järvinen
Ympäristöjohtaja Juha Lahti
Paikkatietopäällikkö
Jukka Luokkala
Maankäytön ja ympäristön
palvelut
Konsernipalvelut
Talous- ja
hallintojohtaja
Jussi Oksa
Henkilöstöjohtaja
Raija Hätinen
Liiketoimintajohtaja
Kari Suokas
Vs Kehitysjohtaja
Riku Moisio
Palvelutuotantojohtaja
Päivi
Raukko
Lasten ja nuorten
palvelut
Palvelujohtaja
Marja-Liisa Akselin
Palvelujohtaja
Mika Mäkelä
Toimintakykyä edistävät
palvelut
Asiakkaat
Palvelujohtaja Risto Jokinen
Palvelujen
käyttäjät
Ikäihmisten hoito ja
hoiva
Palvelujohtaja Satu Ala-Kokko
Terveyspalvelut -liikelaitos
vs toimitusjohtaja
Tarja Majuri
Johtokunta
LinnanInfra -liikelaitos
Toimitusjohtaja Timo Tuomola
Johtokunta
Linnan Tilapalvelut -liikelaitos: tj.Raili Salminen
Linnan Lomituspalvelut -liikelaitos: tj. Kaisa Tyrni
Johtokunnat
Kanta-Hämeen Pelastuslaitos
Pelastusjohtaja Esa Pulkkinen
Maakunnall.
pelastusltk.
7
1.1.4 Yleinen kuntatalouden kehitys
Vuoden 2014 bruttokansantuotteen volyymi pieneni 0,1 prosenttia edellisvuoteen verrattuna. Myös työllisyystilanne heikkeni vuoden kuluessa. Vuosi 2014 oli jo kolmas peräkkäinen taantumavuosi Suomen taloudessa.
Heikko talouskehitys ja kasvava työttömyys ovat hidastaneet kuntien verotulojen kasvua sekä lisänneet menoja.
Vaikka peräti 156 kuntaa nosti tuloveroprosenttiaan vuodelle 2014, kunnallisverotulot kasvoivat vain 1,3 %. Kiinteistö- ja yhteisöverot kasvoivat noin 11 %. Kiinteistöverouudistus selittää ison osan kiinteistöverojen kasvusta.
Kuntien peruspalvelujen valtionosuuteen tehtiin vuonna 2014 noin 360 miljoonan euron lisäleikkaus. Koko vaalikaudella tehtyjen valtionosuusleikkausten yhteismäärä oli viime vuonna 1,2 miljardia euroa. Kuntaliiton laskelmien
mukaan kunnat toteuttivat omalta osaltaan julkisen talouden kestävyysvajeen umpeen kuromista. Henkilöstökuluja vähennettiin noin 400 miljoonalla eurolla ja veroprosenttien korotukset lisäsivät verotuloja noin 390 miljoonalla
eurolla.
Kuntien ja kuntayhtymien tilinpäätöksistä vuodelta 2014 on ollut käytettävissä ennakkoarvioita, vaikka lopullisia
tietoja ei tässä vaiheessa vielä ole. Kuntien ja kuntayhtymien yhteenlaskettu vuosikate oli 2,74 miljardia euroa,
jossa oli kasvua 2 % edellisvuodesta. Vuosikate oli negatiivinen 14 kunnassa ja jäi poistoja pienemmäksi 133
kunnassa. Valtionosuusleikkauksista ja heikosta verotulokehityksestä johtuen kuntien tulorahoitus ei riittänyt kattamaan investointeja, mikä selittää lähes kokonaan kuntien velkaantumisen kasvun. Kuntien ja kuntayhtymien
lainakanta kasvoi edelleen 7 %. Kunnilla oli vuoden lopussa lainaa 2 733 euroa asukasta kohti.
Lähivuodetkaan eivät ole tuomassa kuntatalouteen helpotusta. Talouskasvu on vaatimatonta ja sen myötä myös
kuntien veropohja kasvaa erittäin hitaasti. Kuitenkin kuntien toimintamenot kasvavat edelleen tasaisesti ikärakenteen muutoksen lisätessä palvelutarvetta sekä uusien tehtävien myötä. Kuntien tulorahoitus ei riitä kattamaan investointeja ja velkaantuminen jatkuu voimakkaana. Kunnallisveroon kohdistuu suuria korotuspaineita ja kuntien
keskinäiset erot uhkaavat kasvaa entisestään.
1.1.5 Kaupungin talous
Talouden kehitys ja tilinpäätöstilanne
Kaupunginvaltuusto hyväksyi 11.11.2013 Hämeenlinnan tilausbudjetin vuodelle 2014. Budjetti laadittiin tasapainoon (ylijäämä 112 000 euroa). Valtionosuusleikkausten ja kasvavien palvelutarpeiden vuoksi tuloveroprosentti,
19,50 %, korotettiin 20,25 prosenttiin. Lisäksi kiinteistöveroja korotettiin (yleinen kiinteistövero 1,05 %  1,15 %,
vakituinen asunto 0,45 %  0,50 % ja vapaa-ajan rakennus 1,00 %  1,10 %).
Edellisvuosien tapaan käyttötalouden kasvu jatkui budjettia suurempana, mutta tulosta paransivat huomattavasti
Hämeen ammattikorkeakoulun (HAMK) yhtiöittämisjärjestely, käyttöomaisuuden myyntivoitot ja arvioitua parempi
verotulokehitys sekä rahoitustuottojen ja -kulujen ylijäämä. Suurimmat tekijät tiivistetysti:
- HAMK:n kuntayhtymän purkamisen myötä kaupunki sai 18 115 000 euron suuruisen kirjanpidollisen satunnaisen tuoton.
- Käyttöomaisuuden myyntivoittoja kertyi 1 421 000 euroa budjetissa arvioitua enemmän.
- Verotuloja kertyi 1 163 000 euroa budjetoitua enemmän.
- Rahoitustuottojen ja -kulujen ylijäämä oli 2 105 000 euroa budjetoitua suurempi.
- Purettavista kohteista (Hämeenkaari ja Nummen koulu) tehtiin 1 471 000 euron budjetoimattomat, kertaluonteiset poistot.
Käyttötalous
Lautakunnilla, palvelutuotannolla, liikelaitoksilla ja konsernipalveluilla oli käytettävänään nettomäärärahaa (toimintakate) 343 049 000 euroa. Tilinpäätöksessä toimintakate on 345 870 000 euroa eli 2 821 000 euroa yli budjettimäärärahan. Toimintakatteessa eli käyttötalouden nettokuluissa on kasvua 2013 tilinpäätökseen suoraan verrattuna 5,5 %. Vuonna 2013 saatiin valtiolta viimeinen kuntaliitostukierä, 4 196 000 euroa. Lisäksi käyttöomaisuuden
myyntivoittoja kertyi 2013 1 366 000 euroa enemmän kuin 2014. Nämä tekijät antavat 2013 käyttötalouden nettokustannuksista liian positiivisen kuvan. Kun kuntaliitostuen ja vuosittain vaihtelevien omaisuuden myyntitulojen
vaikutus poistetaan, 2014 toimintakatteen nettokasvu vuoteen 2013 verrattuna olisi budjetin mukaan saanut olla
2,5 %, mutta oli tilinpäätöksen mukaan 3,7 %.
Käyttötalouden budjettipoikkeamia ja valtuuston myöntämiä ylitysoikeuksia käsitellään jäljempänä tarkemmin
kohdassa Poikkeamat tilinpäätösvuoden tilausbudjettiin.
8
Verotulot ja valtionosuudet sekä rahoitustuotot ja -kulut
Verotuloja kertyi 268 665 000 euroa, joka on 1 163 000 euroa budjettiarviota (267 502 000 euroa) enemmän.
Seuraavassa on eri veroerien kehitys kolmelta vuodelta:
Muutos 1000 €
Verotulojen
2012
2013
2014
kehitys
1 000 €
1 000 €
1 000 €
208 681
223 427
232 536
14 746
9 109
7,1
4,1
6,7
1,3
Yhteisövero
11 090
12 226
13 987
1 136
1 761
10,2
14,4
8,2
11,5
Kiinteistövero
17 601
18 638
22 142
1 037
3 504
5,9
18,8
7,4
10,9
237 372
254 291
268 665
16 919
14 374
7,1
5,7
6,8
2,6
Tulovero
Verot yht.
Muutos %
Koko maa %
2012-13 2013-14 2012-13 2013-14 2012-13 2013-14
Vuonna 2014 Hämeenlinnan verotulojen kasvu oli kaikissa veromuodoissa maan keskiarvoa suurempaa. Osaltaan tähän vaikuttivat tulovero- ja kiinteistöveroprosenttien korotukset.
Valtionosuutta saatiin 91 585 000 euroa (budjettiarvio oli 91 350 000 euroa). Vuonna 2013 valtionosuutta saatiin
92 495 000 euroa. Näin valtionosuusleikkaukset käänsivät tuen määrän ensimmäisen kerran laskusuuntaan vaikutuksen ollessa 1,0 %. Koko Manner-Suomen kuntien valtionosuudet vähenivät Kuntaliiton laskelman mukaan
yhteensä 1,35 %.
Tilausbudjetissa oli rahoitustuottoja yhteensä 13 788 000 euroa ja rahoituskuluja 12 924 000 euroa. Todelliset
tuotot olivat 14 827 000 euroa ja kulut 11 858 000 euroa. Näin ollen tuotot olivat 2 969 000 euroa kuluja suuremmat. Budjettitavoite 864 000 euroa ylittyi 2 105 000 eurolla.
Sijoitusten tilanne
Energialaitoksen myynnistä vuonna 2000 saatu kauppahinta on sijoitettu kaupunginvaltuuston 14.10.2013 tarkistamien sijoitustoiminnan periaatteiden mukaisesti. Kauppahintana saatiin 84,9 milj. euroa. Sijoitettu pääoma oli
77,4 milj. euroa.
Kaupungin sijoitustoiminnalle asetettu vuosituottotavoite on 4,5 % - 5 %. Sijoitusten markkina-arvo 31.12.2014 oli
90,5 milj. euroa. Salkunhoitajien varojen tuotto vuonna 2014 oli 9,2 %. Kaupungin sijoitusten allokaatio täytti kaupungin sijoitustoiminnan periaatteet.
Vuosien aikana on sijoitusten tuottoja nostettu 48,5 milj. euroa investointimenojen katteeksi ja kaupungin maksuvalmiuden turvaamiseksi. Vuonna 2014 kassaan nostettiin 4,3 milj. euroa.
1 000 €
Omaisuudenhoitoyhtiöt
Osakesijoitukset
Korkosijoitukset
Omaisuudenhoitoyhtiöt yht.
Vak uutusyhtiöt
Osakesijoitukset
Korkosijoitukset
Vak uutusyhtiöt yhteensä
Kuntarahoitus Oyj
Sijoituk set yhteensä
Osakesijoitukset
Korkosijoitukset
Sijoitukset yhteensä
Pääomasijoitus Markkina-arvo %-osuus Arvonmuutos Arvon31.12.2014 sijoitetusta
muutos
arvosta
€
€
%
€
%
68 420 000
27 091 537
56 275 482
83 367 019
92,2
14 947 019
21,8
6 450 000
1 370 779
5 725 628
7 096 408
7,8
646 408
10,0
2 500 000
0
0,0
-2 500 000,0
77 370 000
28 462 316
62 001 111
90 463 427
31,5
68,5
100,0
13 093 427
16,9
9
Vuosikate, poistot ja tilikauden lopputulos
Budjetin vuosikatetavoite oli 16 667 000 euroa eli hieman budjetoituja poistoja (16 617 000 euroa) suurempi. Todellinen vuosikate oli 17 349 000 euroa, joka on 682 000 euroa budjettia parempi. Suunnitelman mukaisten poistojen määrä oli 16 709 000 euroa. Lisäksi tehtiin budjetoimattomia, kertaluonteisia poistoja 1 471 000 euroa (purettavat Hämeenkaaren liikuntahalli ja Nummen koulu). Kertaluonteisten poistojen vuoksi vuosikate kattoi vain
95 % poistojen ja arvonalentumisten yhteismäärästä.
Budjetin mukainen tilikauden ylijäämätavoite oli 112 000 euroa. Ilman satunnaisia, budjetoimattomia tuottoja tilikaudelta syntyi alijäämää 830 000 euroa. Kirjanpidollisesti tilikauden lopputulos on kuitenkin huomattavasti parempi. Kuntayhtyminä toimivat ammattikorkeakoulut lakkautettiin vuodenvaihteessa valtakunnallisesti ja ylläpito
järjestetään yhtiömuotoisesti. Hämeenlinnalle, kuten muillekin omistajakunnille, palautui Hämeen ammattikorkeakoulun jako-osuuksien mukainen omaisuuserä, joka sijoitettiin edelleen perustettavaan yhtiöön. Sijoitus tapahtui
apporttina, jolloin vaikutus oli vain kirjanpidollinen. Hämeenlinnan osuus koko omaisuudesta on 36 055 000 euroa, josta jo taseessa olevan peruspääoman osuus on 17 940 000 euroa. Erotus, 18 115 000 euroa, kirjattiin satunnaisena tuottona. Tämä. satunnainen, kirjanpidollinen tuloerä nosti tilikauden ylijäämäiseksi 17 497 000 euroa.
Vuoden 2013 lopussa kertyneitä alijäämiä oli taseessa yhteensä 12 853 000 euroa. Vuoden 2014 ylijäämä kattoi
kertyneen alijäämän ja vuodelta 2014 jäi kertynyttä ylijäämää 4 644 000 euroa.
Investoinnit
Tarkempi selvitys investoinneista on kohdassa 2.2.3 Investointien toteutuminen. Seuraavaan taulukkoon on koottu investointien kokonaisuus, jossa myös liikelaitokset ovat mukana.
1 000 €
TP 2013
TB 2014
TB 2014 +
muutokset
Toteuma
01-12/2014
Maa-vesialueet
Rakennukset ja rakennelmat ja
muut pitkäv.
Kiinteät rakenteet ja laitteet
Koneet ja kalusto
Muut aineelliset hyödykkeet
Osakkeet ja osuudet
-665
-2 000
-5 050
-4 995
-10 080
-12 011
-1 598
-20
-830
-10 700
-9 000
-1 827
-20
-6 815
-12 610
-9 000
-1 927
-20
-6 815
-7 640
-8 575
-2 191
-20
-43 617
Investoinnit yhteensä
-25 204
-30 362
-35 422
-67 038
483
973
400
2 500
890
2 500
839
19 044
-23 748
-27 462
-32 032
-47 155
Rahoitusosuudet
Pysyvien vastaavien luovutustulot
NETTOINVESTOINNIT
Maa-alueiden hankinta oli verohyödyn johdosta paljon alkuperäistä budjettia mittavampaa. Suunnitelluista talonrakennusinvestoinneista merkittävä osa siirtyi vuodelle 2015. Suurin siirtyvä kohde oli Tuomelan koulun peruskorjaus, johon varattiin 5 300 000 euroa, mutta 2014 käyttö oli vain hieman yli 1 100 000 euroa. Osakkeiden ja
osuuksien hankintaa sekä pysyvien vastaavien luovutustuloja paisuttavat voimakkaasti edellä kuvatut Hämeen
ammattikorkeakoulun omaisuusjärjestelyt. Osakkeisiin ja osuuksiin kirjatut HAMK-järjestelyt olivat 36 055 000 euroa. Muu osakkeiden ja osuuksien hankinta oli 7 562 000 euroa. Luovutustuloissa HAMK-järjestelyjen osuus oli
17 940 000 euroa ja muut luovutustulot 1 104 000 euroa eli selvästi budjetoitua pienemmät. Nettoinvestoinneissa
HAMK-järjestelyjen osuus oli 18 115 000 euroa eli sama määrä, joka kirjattiin tuloslaskelmaan satunnaisina tuottoina. Investoinneissakaan kyseistä rahamäärää ei maksettu, vaan kirjanpidollisesti kaupungille omaisuuserä sijoitettiin apporttina takaisin HAMK:lle. Ilman HAMK-järjestelyjen osuutta nettoinvestointeihin käytettiin 29,040 milj.
euroa, mikä on investointien siirtymisestä johtuen noin 3 milj. euroa suunniteltua vähemmän.
Lainakannan muutokset
Pitkäaikaisia lainoja oli vuoden 2014 alussa 163 996 000 euroa. Budjetissa varauduttiin pitkäaikaisten lainojen
10 500 000 euron nettolisäykseen. Uutta lainaa otettiin 40 000 000 euroa ja vanhoja maksettiin pois 31 323 000
euroa, joten pitkäaikaiset lainat lisääntyivät nettona 8 677 000 euroa koko määrän ollessa 172 673 000 euroa. Lisälainatarpeeseen vaikutti investointien siirtyminen.
Lyhytaikaista lainaa oli 2014 alussa 30 885 000 euroa, josta konsernipankkitilien osuus oli 24 885 000 euroa.
Vuoden lopussa lyhytaikaisen lainan määrä oli 28 678 000 euroa, josta konsernitilien osuus oli 23 678 000 euroa.
Näin ollen lyhytaikaisen lainan määrä supistui 2 207 000 euroa.
10
Koko em. lainakanta oli vuoden alussa yhteensä 194 881 000 euroa ja lopussa 201 351 000 euroa, joten kasvua
koko kannassa oli 6 470 000 euroa eli 3,3 %. Lainakanta oli asukasta kohti laskien 2 962 euroa. Koko MannerSuomen kuntien keskimääräinen lainakanta oli Tilastokeskuksen mukaan 2 733 euroa asukasta kohti ja kasvua
siinä oli 7 %.
Vuoden 2014 säästö- ja tehostamishankkeiden toteutuminen
Jo alkuvuonna 2014 kaupungin käyttötalouteen kertyi erityisesti lastensuojelukustannusten ja työmarkkinatuen
kuntaosuuden kasvun sekä vammaispalvelujen budjettivajeen vuoksi lähes kuuden miljoonan euron ylitysuhka.
Kaupunginhallitus edellytti huhtikuussa talouden tasapainottamistoimia, kuten palvelusopimusten avaamista,
henkilöstömenojen vähentämistä sekä tehostamista ja supistuksia kaikkeen hankintatoimintaan. Toiminnan tehostamista ja kustannussäästöjä haettiin erityisesti lukuisilla palvelujen hankintaan sekä muihin palveluja tukitoimintoihin keskittyvillä Palha-hankkeilla. Hankkeiden toteutumista seurattiin keskitetysti.
Palvelusopimusten avaamisen säästötavoite oli 930 000 euroa. Tavoitteesta saavutettiin noin 770 000 euroa.
Palha-hankkeiden säästötavoite oli vajaat 2 600 000 euroa, josta saavutettiin vajaat 2 500 000 euroa. Yhteensä
tavoiteltiin noin 3 500 000 euron kustannussäästöä, josta kokoon saatiin vähän yli 3 200 000 euroa (91,5 %).
Kaikki säästö- ja tehostamistavoitteet eivät toteutuneet, mutta vastaavasti toisista kohteista saatiin säästöä tavoitetta enemmän.
Seuraavassa on yhteenveto säästö- ja tehostamistoimenpiteiden tuloksista.
€-tavoite
2014
Toteutuma
2014
Palvelusopimusten avaaminen
Lasten ja nuorten lautakunta
Terveyden ja toimintakyvyn edistämisen lautakunta
Palvelusopimusten avaaminen yhteensä
50 000
580 000
300 000
930 000
50 000
421 000
300 000
771 000
Vuoden 2014 Palha- ym. säästötoimenpiteiden vaikutus
Ikäihmisten lautakunta
Ympäristö- ja rakennuslautakunta
Konsernipalvelut
Tilaajaosa yhteensä
70 000
70 000
15 000
119 000
93 000
63 000
196 000
626 000
61 000
198 000
124 000
476 000
93 000
63 000
196 000
1 211 000
Palvelutuotanto
708 000
751 000
Muut Palha-hankkeet
Pääasiassa yhteisiä hankkeita, joiden tulokset suurelta osin sisältyvät
edellisiin toteutumaeriin
1 239 000
495 000
Palha-hankkeet yhteensä
2 573 000
2 457 000
Palvelusopimusten avaaminen ja Palha-hankkeet yhteensä
3 503 000
3 228 000
Tilinpäätöksen ja budjetin väliset poikkeamat sekä ylitysoikeudet
Toimintatuottojen ja -kulujen poikkeamat budjetista tuloslaskelman tasolla
Tilausbudjetin toimintatuottojen arvio oli edellisvuosien tapaan varovainen, sillä 326 785 000 euron budjettiluku
ylittyi 10 856 000 euroa kasvaen kaikkiaan 337 641 000 euroon. Tuottoja kertyi budjettia enemmän kaikissa päätulolajeissa. Valmistus omaan käyttöön nousi 6 980 000 euroon ja ylitti budjettisumman 1 262 000 euroa.
Toimintakulujen budjettisumma oli 675 552 000 euroa. Toteutuma nousi 690 492 000 euroon ylittäen budjetin
14 940 000 euroa. Henkilöstökuluissa budjetti alittui -3 757 000 eurolla. Palvelujen osto ylittyi 12 593 000 euroa.
11
Avustusten määräraha ylittyi 4 646 000 euroa ja muut menoerät yhteensä 1 459 000 euroa. Toimintakatteen budjettisumma oli -343 049 000 euroa. Toteutunut toimintakate oli -345 870 000 euroa ja se ylitti budjettiluvun
2 821 000 eurolla. Tuloslaskelman muiden tuloja menoerien poikkeamat on selvitetty edellä osiossa Talouden
kehitys ja tilinpäätöstilanne.
Tilaajaosan, tuottajaosan ja liikelaitosten poikkeamat budjetista sekä tilaajalautakuntien ylitysoikeudet
Ensimmäinen taulukko käsittelee tilaajaosaa ja siihen kuuluvien lautakuntien ja konsernipalvelujen määrärahojen
riittävyyttä, valtuuston myöntämiä ylitys- ja alitusoikeuksia sekä niiden riittävyyttä tilinpäätöstilanteeseen nähden.
Lautakuntien ja konsernipalvelujen kokonaistoimintatuotot ja -toimintakulut ovat valtuustoon nähden sitovia. Kaupunginvaltuusto myönsi tilaajalautakunnille menojen ylitysoikeuksia yhteensä 10 152 000 euroa ja tuloerien alitusoikeuksia 905 000 euroa. Lisäksi valtuusto myönsi konsernipalveluille toimintakulujen ylitysoikeutta 1 495 000
euroa.
Lasten ja nuorten lautakunta sai valtuustolta toimintakuluihinsa 4 750 000 euron ylitysoikeuden. Todellinen ylitys
oli 5 000 000 euroa eli 250 000 euroa ylitysoikeutta suurempi. Lautakunta sai toimintatuottoja 408 000 euroa budjetoitua enemmän, joten nettotasolla erotus jäi ylitysoikeuteen verrattuna plussalle 157 000 euroa. Lasten ja nuorten lautakunnan määrärahojen ylitys nettona oli yhteensä noin 4 593 000 euroa, josta lasten ja nuorten kasvun
tuen (pääasiassa lastensuojelu) osuus oli 3 756 000 euroa, varhaiskasvatuksen osuus 465 000 euroa ja opetuksen osuus 418 000 euroa. Elämänlaatulautakunnan kustannukset pysyivät budjetin rajoissa.
Terveyden ja toimintakyvyn edistämisen lautakunnalle myönnettiin toimintakulujen ylitysoikeutta 3 944 000 euroa.
Toimintakulut ylittyivät 4 090 000 euroa, joten ylitys oli 146 000 euroa suurempi kuin ylitysoikeus. Tulot kasvoivat
469 000 euroa budjettia suuremmiksi, joten nettotasolla erotus jäi ylitysoikeuteen verrattuna plussalle 323 000 euroa. Lautakunnan määrärahojen nettoylitys oli kaikkiaan 3 621 000 euroa. Varattu määräraha oli riittämättömin
vammaispalveluissa, joissa se ylittyi 2 014 000 euroa. Sosiaalisen tuen palveluissa (työmarkkinatuen kuntaosuus
ja toimeentulotuki) ylitys oli 802 000 euroa, terveyspalveluissa 359 000 euroa ja henkisen hyvinvoinnin palveluissa 319 000 euroa. Ikäihmisten lautakunnan toimintakulut ylittivät budjetin 347 000 euroa. Ylitysoikeutta ei ollut
haettu. Budjetin tulomääräraha ylittyi kuitenkin 448 000 euroa, joten lautakunnan toimintakate pysyi budjetin rajoissa.
Yhdyskuntalautakunta sai valtuustolta 460 000 euron alitusoikeuden tuloihinsa ja 1 458 000 euron lisäyksen valmistukselle omaan käyttöön. Tilinpäätöksen mukaan tuottoja kuitenkin kertyi 583 000 euroa budjettia enemmän.
Valmistus omaan käyttöön jäi 310 000 euroa uudesta tavoitteesta. Menomäärärahaansa yhdyskuntalautakunta
sai 1 435 000 euron ylitysoikeuden. Toteutunut menojen ylitys oli kuitenkin vain 363 000 euroa. Toimintakatetasolla eli nettona lautakunta oli budjettiin nähden plussalla 1 368 000 euroa. Ympäristö- ja rakennuslautakunta sai
tuloihinsa 445 000 euron alitusoikeuden. Todellinen alitus budjettiin nähden oli 262 000 euroa. Toimintakulujen
osalta lautakunta pysyi budjetin rajoissa. Yhteisen jätelautakunnan toimintakate on sitova. Tilinpäätös oli toimintakatteen osalta budjetin mukainen.
Konsernipalvelujen tuotot olivat 678 000 euroa budjettia suuremmat. Valtuusto myönsi konsernipalveluille toimintakulujen ylitysoikeutta 1 495 000 euroa pääosin Hämeenlinnan Tilapalvelut -liikelaitoksen lisäavustamiseen
(1 325 000 euroa). Toimintakulujen ylitys budjettiin nähden oli vain 167 000 euroa. Toimintakatteen tasolla konsernipalvelujen tulos oli 494 000 euroa budjettia parempi.
Toisessa taulukossa on kaupungin tuottajaosa ilman liikelaitoksia. Oman palvelutuotannon osalta toimintakate on
sitova. Budjetin mukainen toimintakate oli -340 000 euroa. Tilinpäätöksessä toimintakate oli -104 000 euroa eli
236 000 euroa budjettia parempi. Kanta-Hämeen pelastuslaitoksen osalta kuntien maksuosuus on sitova. Budjetissa se oli 10 224 000 euroa lisättynä 120 000 euron tyky-palkkasummalla. Tilinpäätöksessä kuntien maksuosuus oli 9 892 000 euroa ja alittaa sitovan budjettiluvun 332 000 euroa. Tyky-palkkasummasta käytettiin vain
18 000 euroa. Toimintakate muodostui kuntien maksuosuuksien palautusten jälkeen budjetin mukaiseksi.
Kolmannessa taulukossa ovat liikelaitosten tulokset. Kaikilla liikelaitoksilla tilikauden tulos ja peruspääoman korko
ovat sitovia. Hämeenlinnan Terveyspalvelut -liikelaitoksen tilikauden tulos oli 1 193 000 euroa parempi kuin budjettiluku, joka oli 0. Toimintakate oli 1 165 000 euroa budjettitavoitetta parempi. Peruspääoman korko oli budjetin
mukainen eli 21 000 euroa. Linnan Tilapalvelut -liikelaitoksen tilikauden tulos oli hiukan, eli 23 000 euroa, budjettia huonompi. Ylitysoikeutta ei ollut haettu. Toimintakatetasolla liikelaitoksen tulos oli kuitenkin 1 568 000 euroa
budjettia parempi. Peruspääoman korko oli budjetin mukainen eli 5 968 000 euroa. Tilapalveluilla myös liikelaitokselle annettava avustus on sitova. Avustuksen määrä budjetissa oli 2 041 000 euroa. Tilinpäätöksen mukaan
avustusta maksettiin 3 366 000 euroa eli 1 325 000 euroa budjettia enemmän. Syynä avustuksen korotukselle oli
purettavien Hämeenkaaren ja Nummen koulun tasearvojen alaskirjaus. Kaupunginvaltuusto myönsi ylitysoikeuden lisäavustukselle. Linnan Lomituspalvelut -liikelaitoksen tilikauden tulos oli 25 000 euroa budjettilukua huonompi. Ylitykselle ei ollut haettu ylitysoikeutta. Myös toimintakate oli 25 000 euroa miinuksella. Peruspääoman
korko oli budjetin mukainen eli 1 000 euroa. LinnanInfra-liikelaitoksella tilikauden tulos oli 214 000 euroa budjetti-
12
lukua parempi. Myös toimintakate oli 249 000 euroa budjettia parempi. Peruspääoman korko oli budjetin mukainen eli 17 000 euroa. LinnanInfralla myös liikelaitokselle annettava avustus, 350 000 euroa, on sitova. Tilinpäätöksessä avustus oli budjetin mukainen.
Taulukko 1
TILAAJAOSA
1000 €
T ilinpä ä tös
2013
T B 2014 + T ilinpä ä tös
muutokse t
2014
E rotus
TP - TB
Y litys- E ro ylitysoike us oike ute e n
T ILAAJAOS A Y H T E E N S Ä
Toimintatuotot
Valmistus omaan käyttöön
52 231
6 411
46 169
5 528
48 457
6 676
2 288
1 148
399 462
-340 819
408 655
-356 958
418 104
-362 970
-9 449
-6 012
La ste n ja nuorte n la uta kunta
Toimintatuotot
6 507
Toimintakulut
111 612
Toimintakate
-105 105
6 623
113 438
-106 815
7 031
118 438
-111 408
408
-5 000
-4 593
0
4 750
-4 750
0
-250
157
0
16 508
-16 508
3
16 215
-16 212
3
293
296
0
0
0
0
0
0
8 600
162 184
-153 584
469
-4 090
-3 621
0
3 944
-3 944
469
-146
323
Toimintakulut
Toimintakate
E lä mä nla a tula uta kunta
Toimintatuotot
Toimintakulut
Toimintakate
0
15 771
-15 771
T e rve yde n ja toiminta kyvyn e distä mise n la uta kunta
Toimintatuotot
7 799
8 131
Toimintakulut
152 712
158 094
Toimintakate
-144 913
-149 963
Ikä ihmiste n la uta kunta
Toimintatuotot
Toimintakulut
Toimintakate
13 411
59 294
-45 884
13 385
60 353
-46 968
13 833
60 700
-46 867
448
-347
101
0
0
0
0
0
0
Y hdyskunta la uta kunta
Toimintatuotot
Toimintakulut
Toimintakate
9 408
6 411
28 627
-12 808
9 460
5 528
23 031
-8 043
10 043
6 676
23 394
-6 675
583
1 148
-363
1 368
-460
1 458
1 435
-437
1 043
-310
1 072
1 805
Y mpä ristö- ja ra ke nnusla uta kunta
Toimintatuotot
1 220
Toimintakulut
2 204
Toimintakate
-984
1 500
2 430
-930
1 238
2 246
-1 007
-262
184
-77
-445
0
-445
183
184
368
104
104
0
182
182
0
162
162
0
-20
20
0
0
0
0
0
0
0
13 783
29 137
-15 354
6 888
34 599
-27 711
7 548
34 766
-27 217
660
-167
494
0
1 495
-1 495
660
1 328
1 988
0
0
0
0
20
-20
0
0
0
0
20
20
0
0
0
0
0
0
Y hte ine n jä te la uta kunta
Toimintatuotot
Toimintakulut
Toimintakate
Konse rnipa lvle lut
Toimintatuotot
Toimintakulut
Toimintakate
T a se yksiköt
Toimintatuotot
Toimintakulut
Toimintakate
13
Taulukko 2
TUOTTAJAOSA
1000
T ilinpä ä tös
2013
muutokse t
2014
Erotus
TP - TB
PALV ELU T U OT AN T O ILMAN PELAST U SLAIT OST A JA LIIKELAIT OKSIA
(Sisältää palvelutuotannon yhteisen hallinnon)
Toimintatuotot
Toimintakulut
Toimintakate
154 780
156 186
-1 406
156 753
157 093
-340
160 731
160 836
-104
3 978
-3 743
236
19
326
-307
21
361
-340
4
240
-235
-17
121
105
93 780
94 564
-784
98 002
98 002
0
100 023
100 376
-353
2 021
-2 374
-353
6 428
6 436
-8
6 315
6 315
0
6 493
6 438
55
178
-123
55
T e rve yttä ja toiminta kykyä e distä vä t pa lve lut
Toimintatuotot
21 004
Toimintakulut
21 188
Toimintakate
-184
21 711
21 711
0
23 384
23 455
-71
1 673
-1 744
-71
Ikä ihmiste n hoito ja hoiva
Toimintatuotot
Toimintakulut
Toimintakate
30 704
30 704
0
30 827
30 328
500
123
376
500
Ka nta -H ä me e n pe la stusla itos (Ei sisä lly pa lve lutuota nnon summiin)
Toimintatuotot
19 679
20 797
20 128
siitä kuntien maksuosuus
9 910
10 224
9 892
tyky-vakanssit
120
18
Kuntien maksuosuus yhteensä
10 344
9 910
Toimintakulut
19 029
20 095
19 426
Toimintakate
649
702
702
-669
-332
-102
-434
669
0
Pa lve lutuota nnon yhte ine n ha llinto
Toimintatuotot
Toimintakulut
Toimintakate
La ste n ja nuorte n pa lve lut
Toimintatuotot
Toimintakulut
Toimintakate
Kulttuuri- ja kirja stopa lve lut
Toimintatuotot
Toimintakulut
Toimintakate
30 228
30 154
75
14
Taulukko 3
LIIKELAITOKSET
1000 €
T ilinpä ä tös
2013
muutokse t
2014
Erotus
TP - TB
LIIKELAIT OKSET YH T EEN SÄ
Toimintatuotot
Toimintakulut
Toimintakate
Vuosikate
Tilikauden tulos
Tilikauden ylijäämä / alijäämä
105 764
659
92 578
13 846
6 730
123
409
103 244
190
89 887
13 547
6 337
-286
0
108 325
304
92 126
16 503
9 420
1 074
1 505
5 081
114
-2 239
2 956
3 083
-1 360
1 505
H ÄMEEN LIN N AN T ER VEYSPALV ELU T -LIIKELAIT OS
Toimintatuotot
Toimintakulut
Toimintakate
Vuosikate
Tilikauden tulos
42 133
41 704
430
395
156
156
41 973
41 812
161
144
0
0
42 750
41 424
1 326
1 323
1 193
1 193
777
388
1 165
1 179
-1 193
1 193
37 512
659
25 284
12 887
5 841
-280
6
38 966
190
26 049
13 107
5 939
-286
0
40 905
304
26 534
14 675
7 616
-309
122
1 939
114
-485
1 568
1 677
23
122
4 999
4 954
45
46
46
46
4 477
4 476
1
0
0
0
4 268
4 293
-25
-24
-24
-24
-209
183
-26
-24
-24
-24
21 120
20 636
484
449
202
202
17 828
17 550
278
254
0
0
20 401
19 875
527
505
214
214
2 573
-2 325
249
251
-214
214
LIN N AN T ILAPALV ELU T LIIKELAIT OS
Toimintatuotot
Toimintakulut
Toimintakate
Vuosikate
Tilikauden tulos
LIN N AN LOMIT U SPALV ELU T -LIIKELAIT OS
Toimintatuotot
Toimintakulut
Toimintakate
Vuosikate
Tilikauden tulos
LIN N AN IN FR A-LIIKELAIT OS
Toimintatuotot
Toimintakulut
Toimintakate
Vuosikate
Tilikauden tulos
Tilinpäätöksen
kehityksestä
vaikutus
vuoden
2015
tilausbudjettiin
ja
arvio
todennäköisestä
tulevasta
Vuoden 2014 budjetin mukaan toimintakatteen kasvu ilman kuntaliitostukea ja myyntivoittoja olisi vuoteen 2013
verrattuna saanut olla 2,5 %, mutta edellä kuvatuista säästötoimenpiteistä huolimatta kasvu nousi 3,7 prosenttiin.
Palvelutarpeen kasvu ja edelleen vuosittain säädettävät kuntien lisävelvoitteet vaikeuttavat käyttömenojen nousun hillintää. Samaan aikaan jo kolme vuotta alijäämäisenä jatkunut kansantalous heikentää verotulojen kehitystä. Kaupungin verotulojen tuotto ei lähitulevaisuudessa juurikaan nouse ilman veronkorotuksia. Lisäksi valtion
säästötoimet käänsivät 2014 valtionosuudet ensimmäisen kerran euromääräisestikin laskuun (- 1 %).
Kun käyttöomaisuuden myyntivoittojen (2014 TP 4 706 000 euroa ja 2015 TB 3 670 000 euroa) vaikutus jätetään
pois, vuoden 2015 budjetti mahdollistaa vain 0,6 %:n käyttömenojen kasvun tilinpäätökseen 2014 verrattuna. Toteutuneen 2014 käyttömenojen 3,7 %:n kasvun leikkaamista 0,6 prosenttiin vaikeuttavat jo 2015 alkuvuoden ai-
15
kana todetut ylitysuhat mm. työmarkkinatuen kuntaosuuden kustannuksissa sekä terveys- ja vammaispalveluissa.
Valtion toimenpiteet lisäsivät merkittävästi kuntien vastuita myös 2015, suurimpana työttömyyskustannusten jakoosuuksien muutos valtion ja kuntien välillä. Valtionosuudet vähenevät 2015 edelleen noin 4 700 000 euroa
(- 5,1 %). Kuntaliiton 2015 ensimmäinen verotuloarvio ennakoi, että budjetin verotulotavoitteesta jäädään
4 800 000 euroa.
Vuoden 2015 taloustilannetta helpottaa kertaluonteisesti vanhojen vuokratonttien lunastuksesta saatava myyntivoitto. Jo 2014 alkanut kampanja, jossa on talouskannusteilla lisätty merkittävästi tonttien omaksi lunastamista,
on tuomassa vuodelle 2015 noin 7 000 000 euron budjetoimattoman myyntivoiton. Tämä kattaa ison osan tiedossa olevista menojen ylitysuhista ja ennustetusta verotulojen alittumisesta. Tulevien vuosien osalta alijäämäuhka
on kuitenkin todellinen, ellei talouden piristymistä ja sitä kautta verotulojen tasonousua tapahdu. Hämeenlinnan
ammattikorkeakoulun kirjanpidollinen omaisuusjärjestely kuittaa vanhat alijäämät, joten niiden kattamistarpeelta
tulevien vuosien tuloksista vältytään. Kanta-Hämeen sairaanhoitopiirin suuren alijäämän kattaminen on merkittävä tulevien vuosien haaste tilanteessa, jossa erikoissairaanhoidon menot näyttävät edelleen kasvavan kuntien
maksukykyä suurempina. Myös täysin kesken oleva Sote-ratkaisu tuo epävarmuutta tuleviin vuosiin.
Talouden pitkän aikavälin suunnitelma tarkistetaan syksyllä 2015 vuoden 2016 tilausbudjetin laatimisen yhteydessä.
1.1.6 Kaupungin henkilöstö
Tammikuussa 2014 kaupunginhallitus hyväksyi kaupunkistrategiaa tukevan henkilöstöohjelman linjaamaan vuosien 2014–2020 henkilöstöpolitiikkaa.
Kaupunkistrategian henkilöstöpoliittisena tavoitteena on ”Hyvinvoiva, osaava ja kehityshaluinen henkilöstö”.
Tavoitteeseen pyritään arvostavalla henkilöstöjohtamisella, hyvällä työnantajamaineella, osaamisen ja aloitteellisuuden kehittämisellä sekä yhteisellä vastuunkannolla hyvinvoinnista ja työn tuloksellisuudesta.
Henkilöstöohjelman toteuttamisen kriittisiä menestystekijöitä ovat:
- Henkilöstövoimavarojen johtaminen on tuloksellista
- Hämeenlinnan kaupunki on kiinnostava työnantaja
- Osaamisen kehittäminen on suunnitelmallista ja innovatiivista
- Palkkaus on kannustava ja kilpailukykyinen
- Työhyvinvointiin panostetaan
- Henkilöstöjohtaminen on osallistavaa ja laadukasta
Henkilöstöohjelman hyvä toteutus näkyy työn tuloksellisuuden kasvuna, henkilöstön toimintaedellytysten, tyytyväisyyden ja tulosten paranemisena.
Vuosi 2014 on ollut talouden tasapainottamistoimenpiteiden suunnittelu- ja toteuttamisvuosi. Työvälineenä suunnittelussa on ollut palveluja hankintaohjelma II:n hankkeet. Ohjelmaan sisältyi henkilöstötuloksellisuusosio, jonka
avulla tavoiteltiin 1 milj. euron kustannussäästöjä henkilöstömenoissa.
Vuoden 2015 tilausbudjetin valmistelun yhteydessä henkilöstökustannusten säästötavoitteeksi asetettiin 3 milj.
euron säästötavoite vuodelle 2015. Tavoitetta täsmennettiin lisäksi 200 henkilötyövuoden henkilöstöresurssien
karsinnalla vuosina 2015–2016. Tavoitteet kirjattiin Henkilöstötuloksellisuusohjelmaan, jonka toteutus aloitettiin jo
vuoden 2014 puolella.
Kaupunginhallitus päätti 22.4.2014 tehostaa tuottavuus-, säästö- ja tasapainottamistoimenpiteitä mm. henkilöstöresursseja vähentämällä. Johto-, päällikkö-, esimies-, suunnittelu- ja hallintohenkilöstöä päätettiin vähentää vakanssien avautumisen myötä.
Vuodelle 2014 asetettiin tavoite, ettei henkilöstön kokonaismäärä saisi ylittää vuoden 2013 tasoa eli että henkilöstömäärä ei saisi nousta yli 3 534 henkilön huolimatta siitä, että uusia vakansseja oli perustettu 37. Vuoden 2014
henkilöstömäärä oli 3 521 henkilöä.
Henkilöstön määrää ja rakenne on pysynyt edelliseen vuoteen verrattuna ennallaan. Vakinaisen henkilöstön määrä on 85,5 % ja määräaikaisten 13,2 %. Lisäksi palveluksessa on 1,4 %:n verran työllistettyjä.
Budjetoidut henkilöstökulut alittuivat noin 3,8 milj. eurolla. Vuokratyövoiman oston kustannukset olivat vastaavasti 1,4 milj. euroa budjetoitua suuremmat.
16
Merkittävää oli varhe-maksujen aleneminen 36 prosentilla. Henkilöstön työkyvyttömyyspoissaolojen kustannukset
olivat noin 15 milj. euroa huomioiden työkyvyttömyyden kokonaiskustannukset Kaari-laskurimallin mukaisesti.
Hämeenlinnan kaupunki on vuoden mittaan saanut paljon positiivista julkisuutta eri medioissa ja foorumeilla innovatiivisesta työhyvinvointi- ja muutosjohtamisestaan.
Keskeisiä johtamisessa ovat olleet strategisten tavoitteiden toteuttaminen laatimalla tuloksellisuuspalkkauksen
pelisäännöt sekä toteuttamalla osaamisen kehittämistä koskeva suunnitteluprosessi, laatimalla henkilöstön etätyöskentelylle ohjeistus ja ottamalla käyttöön tiedolla johtamisen tueksi raportointijärjestelmä Kuntari ja sen HR kustannuspaikkakohtainen osuus sekä sähköinen työturvallisuusjärjestelmä WPro.
Työyhteisöjen hyvinvointia on seurattu sosiaalisen pääoman kartoituksella, jonka tulos oli vuonna 2014 3,83 ja
vuoden 2015 tulos on 3,84.
Vuonna 2014 toteutetuista organisaatiomuutoksista merkittävin oli vuoden alusta aloittanut yhdistetty Lasten ja
nuorten palvelualue, joka organisatorisesti sisältää kaikki hämeenlinnalaisten lasten ja nuorten kunnalliset palvelut. Muutoksen myötä toteutettiin myös johtamisjärjestelmän muutos siten, että palvelualueen johtaminen ja esimiestyö jakaantui hallinnollisen johtamisprosessin lisäksi asiakkuuksien johtamiseen. Palvelualueella työskentelee noin 1500 henkilöä.
Vuoden mittaan valmisteltiin Hämeenlinnan Terveyspalvelut -liikelaitoksen purkua, joka toteutettiin vuoden 2015
alusta.
Henkilöstöpolitiikan kehittämisen tavoitteet ja niiden toteutumien vuonna 2014
Kriittinen menestystekijä
Arvostava ja kannustava henkilöstöjohtaminen
Kehittämistavoitteet
Tuloksellisuudesta palkitseminen ja
uuden tuloksellisuuspalkkion käyttöönotto
Mittarit/Toteutuma
Tuloksellisuuspalkkion periaatteet
kaupunginhallitus hyväksyi
17.3.2014.
Järjestelmän käyttöön johtoryhmä
esitti varattavaksi 500 000 €. Vaikeutuneen taloustilanteen vuoksi
määrärahavaruksesta on luovuttu.
TVA- järjestelmät on laadittu lääkäreille ja maatalouslomittajille.
Hakemuksia avoinna olevaa tehtävää kohden oli 18,2.
Haluttu ja kiinnostava työnantaja
Uudenlaisten tapojen kehittäminen
rekrytointiin ja myönteisen työnantajakuvan vahvistaminen
Hämeenlinnan innovatiivinen työnantajaimago on ollut esillä useissa
medioissa.
Kaupunkibrändin uudistaminen toteutettiin.
Perehdyttämisohjeet on uusittu.
Osaamisen ja aloitteellisuuden kehittäminen
Perehdyttämisprosessien kehittäminen
Koulutussuunnitelmat on laadittu
kattavasti koko henkilöstön osalta.
Koulutuspäiviä on ollut vuonna
9381 kalenteripäivää.
Kehittäjäpalkintoja on jaettu 16.
Pikapalkkioita jaettiin 193 kpl.
17
Kriittinen menestystekijä
Yhteisvastuu hyvinvoinnista ja työn
tuloksellisuudesta
Kehittämistavoitteet
Työkyvyttömyyskustannusten vähentäminen
Mittarit/Toteutuma
Työkyvyttömyyden poissaolokustannukset nousivat noin 1 M€:lla
(Kaari-laskuri). Vakinaisen henkilöstön sairauspoissaoloja oli 14,7
kalenteripäivää/hlö, vuonna 2013
13,1 kalenteripäivää/hlö.
Sosiaalisen pääoman mittaustulokset
vuonna 2014 = 3.83
vuonna 2015 = 3.84
1.1.7 Arvio merkittävistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista
toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista
Arvio merkittävistä riskeistä sisältyy jäljempänä olevaan kappaleeseen 1.2 Selonteko kaupungin sisäisen valvonnan järjestämisestä.
1.1.8 Ympäristötekijät
Kantolanniemen tapahtumapuiston maaperän pilaantuneiden maiden puhdistamista koskevaan ympäristölupahakemukseen saatiin päätös. Keinusaari II -alueen maaperän kunnostustyöt aloitettiin ja keskustan osayleiskaavaan
liittyviä pilaantuneiden maa-alueiden tutkimuksia jatkettiin.
HS-Vesi Oy:n Ahveniston vedenkäsittelylaitos saneerattiin. Talousvettä tullaan tulevaisuudessa toimittamaan
Hämeenlinnan-Hattulan-Kalvolan-Akaan alueelle. Yhdysputken ansiosta Kalvolan vedenjakelu ei ole enää yhden
vesilähteen varassa.
Tuuloksen vesistöjen tilan parantaminen -hankkeessa Suolijärven Pohjoistenlahtea kunnostettiin rakentamalla
kaksi kampakosteikkoa ja ruoppaamalla veneväyliä. Kunnostuksen tarkkailusuunnitelman mukaisen tarkkailun toteuttaa Kokemäenjoen vesistön vesiensuojeluyhdistys. Hanke päättyi vuonna 2014 ja siitä julkaistiin loppuraportti.
1.2 Selonteko kaupungin sisäisen valvonnan järjestämisestä ja arvio
merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä
Kaupunginhallituksen on toimintakertomuksessa tehtävä selkoa, miten kaupungin ja kaupunkikonsernin sisäinen
valvonta ja siihen sisältyvä riskienhallinta on järjestetty. Kuntalakiin on lisätty säännökset sisäisen valvonnan ja
riskienhallinnan järjestämisestä kunnassa ja kuntakonsernissa. Säännösten tavoitteena on vahvistaa sisäisen
valvonnan ja riskienhallinnan asemaa sekä yhdenmukaistaa sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämistä
kunnissa.
Kuntalain säännökset velvoittavat kuntia järjestämään sisäisen valvonnan, riskienhallinnan ja konsernivalvonnan
sekä niitä koskevan raportoinnin asianmukaisesti vuoden 2014 alusta. Tiedot sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisestä ja johtopäätöksistä on sisällytettävä vuodelta 2014 laadittavaan toimintakertomukseen.
Kaupunginvaltuusto on 11.11.2013 § 5 hyväksynyt noudatettavaksi kuntalain edellyttämät Hämeenlinnan kaupungin ja kaupunkikonsernin sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteet. Edellä mainittu muutos on otettu
huomioon selonteon valmistelussa.
Kunnat ovat siirtäneet huomattavan osan tehtävistään (ja taloudestaan) peruskunnasta erillään oleviin organisaatioihin, kuten osakeyhtiöihin, kuntayhtymiin, yhdistyksiin ja säätiöihin jne. Samoin ostopalvelut yrityksiltä ovat lisääntyneet. Veloista ja vastuista merkittävä osa on peruskunnan ulkopuolisissa konserniyhtiöissä.
18
Nykyisellään kunnan riskeistä ei saada riittävää kuvaa tarkastelemalla vain peruskunnan riskejä. Em. perusteilla
riskienhallinta on laissa mainittu erikseen johtuen riskienhallinnan merkityksen kasvusta sekä siinä havaituista
puutteista. Konsernin tytäryhteisöissä kunkin yhteisön hallitus ja toimitusjohtaja vastaavat yhteisön sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan asianmukaisuudesta lainsäädännön ja muun konserniohjeistuksen mukaisesti. Kuntalain uusien säädösten mukaan sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan tulee siten kohdistua koko kuntakonserniin.
Kaikki ne toimielimet ja viranhaltijat, joille on annettu toimivaltaa kaupungin varojen käytössä ja jotka toimivat viranomaisina, vastaavat sisäisen valvonnan toteuttamisesta sisäisen valvonnan toimintaohjeen ja kirjanpitolautakunnan kuntajaoston yleisohjeen mukaisesti.
Kaupunginhallitukselle osoitetun selonteon valmistelu vastuutetaan eri tehtäväalueille siten, että valvontavastuussa olevat viranhaltijat valmistelevat ja lauta- ja johtokunnat käsittelevät selonteon sisäisen valvonnan ja riskien
hallinnan järjestämisestä.
Tilintarkastajan on tarkastuskertomuksessa annettava lausunto siitä, onko sisäinen
valvonta ja kokonaisvaltainen riskienhallinta ja konsernivalvonta järjestetty asianmukaisesti.
Tämä selonteko perustuu sisäisen valvonnan toteuttamisesta ja valvontavastuussa olevien viranhaltijoiden laatimiin selontekoihin. Em. henkilöiden valmistelemista aineistoista on muodostettu tiivistelmä merkittävimmistä havainnoista, riskeistä ja epävarmuustekijöistä. Selonteon sisällön yhdenmukaistamiseksi toimeksianto edellytti sisäisen valvonnan keskeisten kohdealueiden kuvausta.
1) Kuvaus siitä, miten konsernipalvelujen, tilaajan ja palvelutuottajan sekä liikelaitosten sisäinen valvonta ja riskienhallinta on käytännössä järjestetty
- talouspalveluissa tuotettiin tarpeen mukaan erillisiä talouteen ja määrärahojen riittävyyteen
liittyviä riski- yms. analyysejä
- maksuvalmiuden ylläpitoon liittyvää valvontaa ja riskienhallintaa on toteutettu mm. viikoittaisen maksuvalmiusohjelman avulla
- talous- ja ennusteraportointi on tarkoitettu keskeiseksi johdon tueksi sisäisessä valvonnassa
ja riskienhallinnassa
- työmaiden talouden hallintaa tehostettiin ottaen käyttöön työvaihekohtaiset laatu- ja riskitekijöiden seurantalomakkeet (LinnanInfra -liikelaitos)
- sisäinen valvonta ja riskienhallinta ovat osa valvontavastuussa olevien viranhaltijoiden ja toimielinten normaalia, jokapäiväistä työtä
2) Säännösten, määräysten ja päätösten noudattaminen
- säännöksiä ja ohjeita on paljon; riskeinä epäselvät ohjeet, puutteellinen tiedottaminen, perehdyttäminen ja täytäntöönpano
- lastensuojeluilmoitusten käsittely toteutui säädetyssä seitsemän päivän määräajassa, mutta
kaikki selvitykset eivät valmistuneet kolmessa kuukaudessa (viivästykset johtuneet pääosin
siitä, että asiakkaita ei tavoiteta)
- kaupunginhallituksen ja johdon ohjeista ja toimista huolimatta toimintakatetta ei saatu rajoitettua budjetin mukaiseksi
- Hämeenlinnan Terveyspalvelut -liikelaitosta koskevat päätökset on pantu täytäntöön sovitussa ajassa
3) Tavoitteiden toteutuminen, varojen käytön valvonta, tuloksellisuuden arvioinnin pätevyys ja luotettavuus
- sisäisten kustannusten, kuten atk-kulut ja konsernin vyörytyserät, oikeellisuutta ei kyetä arvioimaan, koska niiden ”sisälle” ei päästä
- keskeinen osa tuloksellisuuden arviointia on valtuuston ja lautakuntien tavoitteiden toteutumisen raportointi
- palvelujen tuloksellisuuden arvioimiseksi otettiin käyttöön uudistettuja mittareita
- hankintojen ja sopimusten osalta valtuudet ja vastuut on määritelty aiempaa selkeämmin hallintosäännössä ja palvelutuotannon toimintasäännössä; laskuilla on aina asiatarkastaja ja
erikseen hyväksyjä
- tavoitteena on, että investointiohjelma laaditaan 5 vuodeksi, jonka perusteella laaditaan vuosittainen työohjelma (lyhytjänteisyys ja äkkimuutokset aiheuttavat lisäkustannuksia, alentavat
taloudellista tehokkuutta sekä toimintahäiriöitä)
- muilta osin viitataan tilinpäätöksessä kuvattujen toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden
toteutumisselvityksiin
19
4) Riskienhallinnan järjestäminen
- kaupunginvaltuusto hyväksyi sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteet 11.11.2013 § 5
- lisäksi riskienhallintapolitiikka-asiakirja sekä sisäisen valvonnan ja hyvän johtamis- ja hallintotavan toimintaohje ohjaavat riskienhallintaa
- yhdyskunta- ja ympäristöpalveluissa ei ole tehty erillistä riskienhallinnan toimenpideohjelmaa
siihen liittyvine kartoituksineen
- kaupungin vahinkoriskit henkilöstön, asiakkaiden ja omaisuuden osalta on vakuutettu asianmukaisesti 2013–2016
- muiden ns. ei vakuutettavissa olevien riskien (strategiset, taloudelliset ja toiminnalliset) kartoitus ja käytännön toimet korostuvat Kuntalain muutosten myötä
- palvelujen tuottamiseen liittyvää riskienhallintaa toteutetaan sopimusohjauksella
5) Omaisuuden hankinnan, luovutuksen ja hoidon valvonta
- hankintojen kilpailutuksessa on edelleen kehitettävää (mm. kaupunkitasoinen retki- ja seminaarikuljetusten kilpailutus)
- kilpailutusten kehittämistä on kuvattu palveluja hankintaohjelman toteutusosassa
- kiinteistöomaisuuden keskittäminen Linnan Tilapalvelut -liikelaitokseen sekä Linnan Kiinteistökehitys Oy:öön ja Hämeenlinnan Asunnot Oy:öön on selkeyttänyt ja tehostanut omaisuuden hallintaa. Järjestelyjen myötä on onnistuttu jalostamaan ja realisoimaan tarpeettomaksi
käyneitä kiinteistöjä. Linnan Tilapalvelut -liikelaitos myi 2014 8 kohdetta, joista myyntivoittoa
kertyi 1,2 milj. €.
- kiinteistöjen kosteus-, home- ja ilmanlaatuongelmat olivat vahvasti esillä myös v. 2014. Koulu- ja päivähoitotoiminnoille jouduttiin hakemaan väistötiloja lyhyelläkin aikavälillä. Suhteellisen uusiakin kohteita (Ruununmyllyn päiväkoti) on jouduttu sulkemaan sisäilmaongelmien
vuoksi ja noin 40-vuotiaita kiinteistöjä (mm. Jukolan ja Nummen päiväkodit, Nummen koulu)
on todettu korjauskelvottomiksi. Tämä kertoo osaltaan viime vuosikymmenien rakennusvirheistä mutta myös riittämättömästä panostuksesta tilojen ylläpitoon (korjausvelka).
6) Sopimusten hallinta ja seuranta
- sopimusvalvonnalla tarkoitetaan palveluntuottajan kanssa tehdyn sopimuksen toteutumisen
valvontaa; välineinä sopimuksessa mainitut seurantamenetelmät, sopimusneuvottelut, laadun
seuranta, suunnitelmallinen ja reaktiivinen valvonta (ruokapalvelu)
- sopimusseuranta dokumentoidaan tarkastuspöytäkirjaan, neuvottelumuistioon tai sopimuksen liitteeseen; valvonnan tueksi on laadittu auditointilomake
- sopimusten hallinnassa on edelleen kehitettävää, mm. liittyneiden kuntien vanhoja sopimuksia ja kaupungin teknisen viraston sopimuksia on siirtämättä sähköiseen muotoon
- koko kaupungin yksiköt kattava sähköinen sopimusarkisto hakemistoineen helpottaisi ja tehostaisi merkittävästi toimintaa sekä riskienhallintaa
- sähköisen sopimushallinnan ulottaminen kaikkiin kaupungin toimintoihin on edelleen kesken
- hankintoihin luotu sähköinen tilausjärjestelmä mahdollistaa ostojen paremman seurannan ja
kohdistamisen sopimusten mukaisiin hankintapaikkoihin
7) Millaisia merkittäviä puutteita, epäkohtia tms. on havaittu sisäisen valvonnan osa-alueilla (kohdat 2 –
6) kuluneella tilikaudella 2014
- yksikön esimiehen edellisvuoden talouden väärinkäytöstapaus johti ohjeistuksen ja toimintamenetelmien täsmennyksiin sekä sisäisen valvonnan tehostamiseen
- kaupungin sisäisissä tilaajan ja tuottajan välisissä sopimuskäytännöissä on edelleen kehittämistarpeita
- vuoden 2014 tilausbudjetti laadittiin taloudellisten reunaehtojen ja toiminnan tarpeiden ristiriidassa; tämä merkitsi joillakin alueilla selvää alibudjetointia
- poikkeusolojen ja häiriötilanteiden valmiussuunnitelmat eivät ole ajan tasalla ja niiden jalkauttaminen on puutteellista; edelleen on epäselvää, miten varavoima on järjestetty ympärivuorokautisen hoivan kiinteistöissä
- yhteistyö erikoissairaanhoidon kanssa on ollut vähäistä, yhteisten prosessien kehittämiseen
olisi syytä kiinnittää enemmän huomiota
- kohteille hankittavien palvelujen ja tavaroiden hankintaprosessia tulee selkiyttää (Linnan Tilapalvelut -liikelaitos)
8) Miten sisäistä valvontaa ja riskienhallintaa on tarkoitus kehittää
- urakoitsijoiden valinnassa lakisääteisten tilaajavastuuvelvoitteiden tarkistamisen lisäksi hankinnassa käytetään liikevaihto- ja luottoluokitustietoja (Linnan Tilapalvelut)
- palveluverkkoselvityksen valmistuminen selventää investointiohjelman laadintaa ja vähentää
virheinvestointien riskiä ja korjausvelan määrää
20
-
lastensuojelun tilanne on analysoitu ja tehty toimenpideohjelma; tavoitteena menojen kasvun
hillintä ja kääntäminen laskuun
lisätään sisäisestä valvonnasta vastaavien talouden suunnittelun, toteuttamisen ja seurannan
osaamista
sähköinen arkiston muodostussuunnitelma ja sopimusten sähköinen hallinta parantavat sisäistä valvontaa ja riskienhallintaa; em. hankkeet ovat merkittävästi aikataulusta jäljessä
kaupungin johtamisjärjestelmän kehittäminen on menossa: sisäinen valvonta ja riskienhallinta
ovat osa johtamistoimia ja kuuluvat siten kehittämisalueeseen
9) Arvio merkittävimmistä riskeistä, epävarmuustekijöistä ja muista toiminnan kehittämiseen vaikuttavista tekijöistä
- palvelutarpeista ja -velvoitteista sekä tarvittavista investoinneista aiheutuvat kustannukset
ovat kasvaneet nopeammin kuin kaupungin saamat vero-, valtionosuus- ym. tulot. Tämä on
johtanut alijäämäkehitykseen, joka on ulottunut myös erikoissairaanhoidon kuntayhtymään.
Edellisenä vuonna satunnaiset myyntivoitot ja v. 2014 HAMK:n yhtiöittämisen kirjanpidolliset
järjestelyt kuittaavat kaupungin tähänastisen alijäämän, mutta eivät vaikuta käyttötalouden
kehityssuuntaan. Valtionosuuden leikkaus ja rakennemuutos supisti Hämeenlinnan saamaa
valtionosuutta v. 2014 - 2015 4,45 milj. euroa. Koska rakennemuutoksen vaikutusta jaksotettiin, vuodelle 2016 ennakoidaan vielä noin 2,5 milj. euron supistusta. Tämä edellyttää jatkossa tehokkaampia palvelurakenne-, tuottavuus- ja säästöratkaisuja.
- laajat kosteusvaurio- ja sisäilmaongelmat kaupungin kouluja päivähoitokiinteistöissä sekä
mittava korjausvelka tarvittavien uusinvestointien ohella aiheuttavat merkittävien toimintahäiriöiden lisäksi myös lisävelkaantumista
- lisääntyneestä velkamäärästä huolimatta kaupungin korkomenot ovat edelleen laskeneet ennätysalhaisen korkotason vuoksi. Vaikka lähivuosille ennustetaan maltillista korkokehitystä,
korkotaso kasvaa kohti ns. normaalia tasoa. Tämä lisää kaupungin korkomenoja samalla,
kun nettovelan määrä kasvaa. Hämeenlinnan erityisvaikeutena on, että pitkäaikaisen lainan
määrään suhteutettuna korkosuojauksia ei voida lisätä johtuen tähänastisista, korkeampien
korkojen aikaan tehdyistä suojaustoimenpiteistä. Vuoden 2015 aikana selvitetään suojaustoimien mahdollisia muutoksia kaupungille edullisemmiksi.
- saastuneiden maiden puhdistustarve muodostaa epävarmuustekijän ja riskin, johon on vaikea varautua ja tarpeet vaihtelevat vuosittain suuresti. Keskustan reuna-alueilla piilee useampia maaperän saasteriskejä. Jos alueita otetaan rakentamiskäyttöön, on varauduttava
puhdistamiseen.
- ammattitaitoisen henkilöstön saatavuus on pysyvä vaikeus eräillä tehtäväaloilla, vaikka
vuonna 2014 on koettu myös onnistumisia erityisesti terveydenhuollossa.
- talouden tiukkuus tuo ristiriitaa palvelutarpeiden ja resurssien välille ja lisää joissakin tehtävissä henkilöstön kuormitusta. On merkittävää, että Hämeenlinnassa on onnistuttu aktiivisilla
työhyvinvointitoimenpiteillä pitämään sairauspoissaolot edelleen varsin maltillisella tasolla.
- pääomavuokran rakenteellinen muutos korjausvastuuseen ja korkoon pitäisi riittää po. pääomakustannusten kattamiseen ja omistajan tuottovaatimukseen sekä lisäksi peruskorjausten
rahoittamiseen ja jo kertyneeseen korjausvelkaan (Tilapalvelut)
- pääomavuokran laskentaa kehitetään siten, että Haahtelan Kiinteistötieto-ohjelmalla pystytään laskemaan kaikille vanhoille kohteille (ei tasearvoa) pääomavuokra
- kiinteistöomaisuuden vuotuiseen kunnossapitoon varatut määrärahat ovat pienet suhteessa
kulutuksen ja ikääntymisen tuomiin tarpeisiin ja käyttöriskeihin, joita mm. yllättävät putkivauriot ja lisääntyneet sisäilmaongelmat kuvastavat. Sisäilmaongelmaepäilyt edellyttävät kalliita
ja laajoja erityisasiantuntijoiden selvityksiä sekä joissain tapauksissa voimakkaiden oireiden
vuoksi väistötiloihin siirtymisen nopeallakin, taloudellisesti ennakoimattomalla aikataululla.
- talouden epävarmuustekijöitä ovat myytävien ja kehitettävien kohteiden myyntiaikojen venyminen: markkinatilanne, kaavamuutosprosessien viemä aika, kohteiden huono kunto ja alkuperäisen käyttötarkoituksen mukaiset vaikeasti muutettavat pohja- ja rakenneratkaisut. Käyttökustannusten arvioiminen myyntiajalta jää usein liian pieneksi ja myyntihintojen arviot ovat
liian optimistisia.
- ikääntyvä henkilöstö, hiljaisen tietotaidon siirtäminen, henkilöstön vähentämis- ja tuottavuustavoitteet (mm. myyntien tehostaminen, erilaiset uudentyyppiset kiinteistökehitysprojektit,
energiasäästön ja kestävän kehityksen tavoiteprojektit) sekä liikelaitoksen edelleen kehittäminen on tuonut esiin jo osittain toteutuneenkin riskin henkilöstön jaksamisesta ja oikeasta
mitoituksesta suhteessa tehtäviin ja tulosodotuksiin
21
Keskeiset sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan kehittämistoimenpiteet ja suunnitellut jatkotoimenpiteet
Sisäisen valvonnan selontekojen todettiin perustuvan sisäisen valvonnan ja hyvän johtamis- ja hallintotavan toimintaohjeeseen, riskienhallinta- ja konserniohjeeseen sekä irtaimen omaisuuden hallintaohjeeseen. Lisäksi selontekojen laadinnassa on huomioitu kaupunginvaltuuston 11.11.2013 § 5 hyväksymät kaupungin ja kaupunkikonsernin sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteet. Em. säännöksissä on määritelty sisäisen valvonnan
tehtävät, vastuut ja toimintaperiaatteet. Selonteoissa tunnistettiin lukuisia kehittämiskohteita. Kohteina mainittiin
mm. vastuiden ja tehtävien täsmentäminen sisäisen valvonnan osalta ja toimenpiteiden määrittely sekä tilaaja- että palvelutuotantoyksiköissä riskien minimoimiseksi.
Kiinteistöhuoltoon liittyvät hankaluudet tehtävien hoidossa, vastuunjaoissa ja tiedonkulussa, kun toimijoita on
kolme (Tekme Oy, tilapalvelut ja kiinteistössä oleva palveluntuottaja).
Kehittämishankkeiden keskeisimmäksi riskiksi on tunnistettu hankkeiden hyötyjen realisointi normaalitoiminnassa.
Muita sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan kehittämiskohteita kuluvalle taloussuunnittelukaudelle ovat tilaajatuottaja -toimintatavan muutokset, johtamisjärjestelmän kehittäminen, arviointi- ja ennakkomenetelmien kehittäminen tietotuotantoa parantamalla ja laatimalla selkeät valvontasuunnitelmat palvelujen tuotantoon.
Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä annetaan erikseen jäljempänä toimintakertomuksen kohdassa 1.6.5
.
Muut yksiköiden esittämät kehittämistoimet toimitetaan organisaation vastuuhenkilöille huomioon otettavaksi ja
toimenpiteitä varten.
Sisäisen tarkastuksen järjestäminen
Sisäinen tarkastus on riippumatonta ja objektiivista arviointi-, varmistus- ja asiantuntijatoimintaa, joka tuottaa lisäarvoa organisaatiolle ja päätöksenteolle. Sisäinen tarkastus tukee organisaatiota tavoitteiden saavuttamisessa
tarjoamalla järjestelmällisen lähestymistavan organisaation riskienhallinta-, valvonta- ja hallintoprosessien toimivuuden arviointiin ja kehittämiseen.
Toiminnan perustana on kaupunginhallituksen hyväksymä Hämeenlinnan kaupungin sisäisen tarkastuksen toimintaohje. Toimintaohjeessa on määritelty sisäisen tarkastuksen asema, tehtävät, valtuudet ja vastuu. Sisäinen
tarkastus toimii kaupunginjohtajan alaisuudessa.
Kuluneelle tilikaudelle laadittiin sisäisen tarkastuksen tarkastussuunnitelma, jonka kaupunginjohtaja hyväksyi. Sisäisen tarkastuksen toimet kohdistuivat vahvistetun tarkastussuunnitelman mukaisille alueille. Keskeisimpinä kohteina olivat raportoinnin ja muun informaation luotettavuus ja oikea-aikaisuus, manuaalisten kontrollien toimivuus,
päätösten, sopimusten ja ohjeiden noudattaminen, riskienhallintapolitiikka-asiakirjan toimeenpano käytännössä
sekä merkittävien tuloerien valvonta ja laskutusten oikeellisuus.
22
1.3 Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus
1.3.1 Tilikauden tuloksen muodostuminen
TULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT
ulkoiset tuotot ja kulut (ml. liikelaitokset)
2014
1 000 €
2013
1 000 €
Toimintatuotot
82 841
86 798
6 980
7 071
Toimintakulut
-435 692
-421 599
Toimintakate
-345 870
-327 730
268 665
254 291
91 585
92 495
Korkotuotot
2 498
2 566
Muut rahoitustuotot
5 295
5 363
-4 365
-4 785
-460
-420
17 349
21 779
-18 180
-14 405
Verotulot
Valtionosuudet
Rahoitustuotot ja -kulut
Korkokulut
Muut rahoituskulut
Vuosikate
Poistot ja arvonalentumiset
Satunnaiset tuotot
18 115
Tilikauden tulos
17 284
7 375
213
100
17 497
7 474
19,3
20,9
95
151
255
321
67 976
67 806
Tilinpäätössiirrot
Tilikauden ylijäämä (alijäämä)
TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT
Toimintatuotot/Toimintakulut, %
Vuosikate/Poistot, %
Vuosikate, euroa/asukas
Asukasmäärä
Toimintakate (1.000 €):
2014
-345 870
2013
-327 730
Toimintakate on toimintatuottojen ja -kulujen erotus, joka osoittaa verorahoituksen osuuden toiminnan kuluista.
23
Maksurahoituksen osuutta toimintamenoista kuvataan tunnusluvulla, joka lasketaan kaavasta:
Toimintatuotot prosenttia toimintakuluista:
= 100 x Toimintatuotot / (Toimintakulut – Valmistus omaan käyttöön)
2014
19,3
2013
20,9
2014
17 349
2013
21 779
Vuosikate (1.000 €):
Vuosikate osoittaa tulorahoituksen, joka jää käytettäväksi investointeihin, sijoituksiin ja lainan lyhennyksiin.
Vuosikate on keskeinen kateluku arvioitaessa tulorahoituksen riittävyyttä. Perusoletus on, että mikäli vuosikate on
siitä vähennettävien poistojen suuruinen, kunnan tulorahoitus on riittävä. Vuosikatteen ja poistojen vertailussa on
vakiintunut käyttöön seuraava tunnusluku:
Vuosikate prosenttia poistoista:
= 100 x Vuosikate / Poistot ja arvonalentumiset
2014
95
2013
151
Kun tunnusluvun arvo on 100 %, oletetaan kunnan tai kuntayhtymän tulorahoituksen olevan riittävä. Oletusta
voidaan kuitenkin pitää pätevänä vain, jos poistot ja arvonalentumiset vastaavat kunnan keskimääräistä vuotuista
investointitasoa. Investoinneilla tarkoitetaan tällöin poistonalaisten investointien omahankintamenoa, joka
saadaan vähentämällä hankintamenosta valtionosuudet, liittymismaksut ja muut rahoitusosuudet.
Tulorahoitus on ylijäämäinen, kun vuosikate ylittää poistot ja alijäämäinen, kun vuosikate alittaa poistot. Myös
nämä väittämät pitävät paikkansa vain, jos poistot vastaavat keskimääräistä vuotuista investointitasoa.
Jos vuosikate on negatiivinen, on kunnan tulorahoitus heikko.
Vuosikate €/asukas:
2014
255
2013
321
Keskimääräistä, kaikkia kuntia koskevaa tavoitearvoa ei voida asettaa. Kuntakohtaisia eroja selittävät toimintojen
organisointi ja palvelutoiminnan laajuus. Asukasmääränä tunnusluvussa käytetään asukaslukua tilikauden
lopussa.
1.3.2 Toiminnan rahoitus
Toiminnan rahoitusta tilikauden aikana tarkastellaan rahoituslaskelman ja siitä laskettavien tunnuslukujen avulla.
Rahoituslaskelmassa esitetään erikseen tulorahoituksen ja investointien nettomäärä ja rahoitustoiminnan eli antoja ottolainauksen, oman pääoman ja maksuvalmiuden muutosten nettomäärä. Näiden kahden nettomäärän erotus tai summa osoittaa kunnan kassavarojen muutoksen tilikaudella.
24
RAHOITUSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT
2014
1 000 €
2013
1 000 €
Toiminnan rahavirta
Vuosikate
Satunnaiset erät
Tulorahoituksen korjauserät
17 349
18 115
-22 621
21 779
Investointien rahavirta
Investointimenot
Rahoitusosuudet investointimenoihin
Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot
Toiminnan ja investointien rahavirta
-67 038
839
41 745
-11 611
-25 204
483
6 839
-2 111
0
529
-500
140
40 000
-31 323
-2 207
462
2 539
10 000
32 000
-24 000
5 295
-419
290
12 805
-1 611
10 694
93 141
94 751
-1 611
94 751
84 057
10 694
-83 884
26,2
0,6
64
67 976
-80 483
88,1
0,9
74
67 806
Rahoituksen rahavirta
Antolainauksen muutokset
Antolainasaamisten lisäykset
Antolainasaamisten vähennykset
Pitkäaikaisten lainojen lisäys
Pitkäaikaisten lainojen vähennys
Lyhytaikaisten lainojen muutos
Oman pääoman muutokset
Muut maksuvalmiuden muutokset
Rahavarojen muutos
-6 009
Rahavarojen muutos
Rahavarat 31.12.
Rahavarat 1.1
RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT
Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä
5 vuodelta, 1 000 €
Investointien tulorahoitus, %
Lainanhoitokate
Kassan riittävyys, pv
Asukasluku
INVESTOINNIT
Toiminnan ja investointien rahavirta ja sen kertymä, €
2014
2013
-83 884
-80 483
Toiminnan ja investointien rahavirta -välituloksen tilinpäätösvuoden ja neljän edellisen vuoden kertymän avulla
voidaan seurata investointien omarahoituksen toteutumista pitemmällä aikavälillä. Omarahoitusvaatimus täyttyy,
jos kertymä viimeksi päättyneenä tilinpäätösvuonna on positiivinen. Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä
ei saisi muodostua pysyvästi negatiiviseksi.
25
Investointien tulorahoitus, %:
= 100 x Vuosikate / Investointien omahankintameno
2014
2013
26,2
88,1
Investointien tulorahoitus -tunnusluku kertoo kuinka paljon investointien omahankintamenosta on rahoitettu
tulorahoituksella. Tunnusluku vähennettynä sadasta osoittaa prosenttiosuuden, mikä on jäänyt rahoitettavaksi
pääomarahoituksella eli pysyvien vastaavien hyödykkeiden myynnillä, lainalla tai rahavarojen määrää
vähentämällä.
Investointien omahankintamenolla tarkoitetaan rahoituslaskelman käyttöomaisuusinvestointeja, joista on
vähennetty rahoituslaskelmaan merkityt rahoitusosuudet.
LAINANHOITO
Lainanhoitokate:
= (Vuosikate + Korkokulut) / (Korkokulut + Lainanlyhennykset)
2014
2013
0,6
0,9
Lainanhoitokate kertoo kunnan tulorahoituksen riittävyyden vieraan pääoman korkojen ja lyhennysten maksuun.
Jos kunnan lainakannasta on enemmän kuin 20 % on kertalyhenteisiä lainoja, otetaan lyhennyksen määräksi
tunnuslukua laskettaessa laskennallinen vuosilyhennys, joka saadaan jakamalla edellä mainittu lainakanta 31.12.
kahdeksalla.
Tulorahoitus riittää lainojen hoitoon, jos tunnusluvun arvo on 1 tai suurempi. Kun tunnusluvun arvo on alle 1,
joudutaan vieraan pääoman hoitoon ottamaan lisälainaa, realisoimaan kunnan omaisuutta tai vähentämään
kassavaroja.
Luotettavan kuvan kunnan lainanhoitokyvystä saa tarkastelemalla tunnuslukua useamman vuoden jaksolla.
Kunnan lainanhoitokyky on hyvä, kun tunnusluvun arvo on yli 2, tyydyttävä kun tunnusluku on 1-2 ja heikko kun
tunnusluvun arvo jää alle yhden.
MAKSUVALMIUS
Kassan riittävyys (pv):
= 365 pv x Rahavarat 31.12. / Kassasta maksut tilikaudella
2014
2013
64
74
Kunnan maksuvalmiutta kuvataan kassan riittävyytenä päivissä. Tunnusluku ilmaisee, monenko päivän kassasta
maksut voidaan kattaa kunnan rahavaroilla. Rahavaroihin lasketaan rahoitusarvopaperit sekä rahat ja
pankkisaamiset. Kassasta maksut kootaan seuraavista tilikauden tuloslaskelman ja rahoituslaskelman eristä:
Tuloslaskelmasta:
Toimintakulut – Valmistus omaan käyttöön
Korkokulut
Muut rahoituskulut
Rahoituslaskelmasta:
Investointimenot
Antolainojen lisäys
Pitkäaikaisten lainojen vähennys (lyhennykset)
26
1.4 Rahoitusasema ja sen muutokset
Rahoitusasemaa koskevia asioita on käsitelty edellä kohdassa 1.1.5 Kaupungin talous.
TASE JA SEN TUNNUSLUVUT
VASTAAVAA
31.12.2014
1 000 €
31.12.2013 VASTATTAVAA
1 000 €
PYSYVÄT VASTAAVAT
Aineettomat hyödykkeet
Tietokoneohjelmistot
Muut pitkävaik.menot
498 306
3 150
166
2 984
469 858
2 615
213
2 402
Aineelliset hyödykkeet
Maa-ja vesialueet
Rakennukset
Koneet ja kalusto
Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat
254 915
59 045
134 100
49 679
7 131
636
252 025 POISTOERO JA VAPAA54 891 EHTOISET VARAUKSET
136 959
Poistoero
50 114
Vapaaehtoiset varaukset
6 292
616 PAKOLLISET VARAUKSET
Eläkevaraukset
3 153
Muut pakolliset varaukset
Sijoitukset
Osakkeet ja osuudet
Muut lainasaamiset
240 241
196 992
43 249
TOIMEKSIANTOJEN VARAT
Valtion toimeksiannot
Lahjoitusrahastojen
erityiskatteet
Muut toimeksiantojen varat
VAIHTUVAT VASTAAVAT
Vaihto-omaisuus
Aineet ja tarvikkeet
Keskeneräiset tuotteet
4 324
42
9
30
3
138 377
22 692
791
21 901
Saamiset
Pitkäaikaiset saamiset
Myyntisaamiset
Lainasaamiset
Muut saamiset
Lyhytaikaiset saamiset
Myyntisaamiset
Lainasaamiset
Muut saamiset
Siirtosaamiset
22 544
4 908
2 524
527
1 857
17 636
5 999
1 582
4 839
5 216
Rahoitusarvopaperit
Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin
Joukkovelkakirjalainasaamiset
Muut arvopaperit
82 597
Rahat ja pankkisaamiset
10 544
VASTAAVAA YHTEENSÄ
636 725
4 408
4 442
73 747
OMA PÄÄOMA
Peruspääoma
Muut omat rahastot
Ed. tilikausien yli-/alijäämä
Tilikauden yli-/alijäämä
215 218 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT
171 440
Lahjoitusrahastojen pääomat
43 778
Muut toimeksiantojen pääomat
58
25 VIERAS PÄÄOMA
Pitkäaikainen
30
Lainat rahoitus- ja
3
vakuutuslaitoksilta
Lainat julkisyhteisöiltä
140 973
Saadut ennakot
21 901
Liittymismaksut ja muut velat
0
21 901 Lyhytaikainen
Lainat rahoitus- ja
24 320
vakuutuslaitoksilta
6 080
2 984
Lainat muilta luotonantajilta
700
Saadut ennakot
2 396
Ostovelat
18 240
7 106
Siirtovelat
1 057
3 959 VASTATTAVAA YHTEENSÄ
6 118
31.12.2014
1 000 €
31.12.2013
1 000 €
353 491
274 117
74 730
-12 853
17 497
335 532
274 117
74 730
-20 789
7 474
11 466
11 678
10 930
536
10 743
935
1 726
843
883
1 645
995
650
708
9
112
587
749
25
124
600
269 334
144 271
261 285
133 832
141 360
2 773
94
44
130 382
3 291
115
44
125 063
127 453
33 023
517
23 678
23 870
15 509
2 766
25 700
35 798
525
24 885
23 566
14 004
2 911
25 764
636 725
610 889
59,6
55,4
4 644
68
201 351
2 962
43 249
67 976
59,1
54,8
-13 315
-196
194 881
2 874
43 778
67 806
82 433
TASEEN TUNNUSLUVUT
4 308 Omavaraisuusaste, %
7 088 Suhteellinen velkaantuneisuus, %
71 037 Kertynyt yli-/alijäämä, 1 000 €
Kertynyt yli-/alijäämä, €/asukas
Lainakanta 31.12., 1 000 €
12 319 Lainakanta 31.12., €/asukas
Lainasaamiset, 1 000 €
610 889 Asukasmäärä
27
TASEEN TUNNUSLUVUT
Taseesta laskettavat tunnusluvut kuvaavat kunnan omavaraisuutta, rahoitusvarallisuutta ja velkaisuutta.
Omavaraisuusaste, %:
= 100 x (Oma pääoma + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset) / (Koko pääoma - Saadut ennakot)
2014
2013
59,6
59,1
Kaavassa koko pääoma tarkoittaa taseen vastattavien loppusummaa. Omavaraisuusaste mittaa kunnan
vakavaraisuutta, alijäämän sietokykyä ja sen kykyä selviytyä sitoumuksista pitkällä tähtäyksellä. Omavaraisuuden
hyvänä tavoitetasona voidaan pitää kuntatalouden keskimääräistä 70 %:n omavaraisuutta. 50 %:n tai sitä alempi
omavaraisuusaste merkitsee kuntataloudessa merkittävän suurta velkarasitetta.
Suhteellinen velkaantuneisuus, %:
= 100 x (Vieras pääoma - Saadut ennakot) / Käyttötulot
2014
2013
55,4
54,8
Tunnusluku kertoo kuinka paljon kunnan käyttötuloista tarvittaisiin vieraan pääoman takaisinmaksuun.
Tunnusluvun osoittajaan merkitään tarkasteluvuoden tilinpäätöksen koko vieras pääoma vähennettynä saaduilla
ennakkomaksuilla. Käyttötulot muodostuvat tilikauden toimintatuotoista, verotuloista ja käyttötalouden
valtionosuuksista.
Suhteellinen velkaantuneisuus on omavaraisuusastetta käyttökelpoisempi tunnusluku kuntien välisessä
vertailussa, koska pysyvien vastaavien hyödykkeiden ikä, niiden arvostus tai poistomenetelmä ei vaikuta
tunnusluvun arvoon.
Mitä pienempi velkaantuneisuuden tunnusluvun arvo on, sitä paremmat mahdollisuudet kunnalla on selviytyä
velan takaisinmaksusta tulorahoituksella.
Kertynyt yli-/alijäämä (1.000 €):
= Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) + Tilikauden ylijäämä (alijäämä)
2014
2013
4 644
-13 315
Luku osoittaa, paljonko kunnalla on kertynyttä ylijäämää tulevien vuosien liikkumavarana, taikka paljonko kertynyttä alijäämää, joka on katettava tulevina vuosina.
Kertynyt yli-/alijäämä, €/asukas:
= [Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) + Tilikauden ylijäämä (alijäämä)] / Asukasmäärä
2014
2013
68
-196
Luku osoittaa kunnan asukaskohtaisen kertyneen ylijäämän tai katettavan kertyneen alijäämän määrän. Asukasmääränä käytetään tilinpäätösvuoden päättymispäivän mukaista asukasmäärää.
28
Lainakanta 31.12. (1.000 €):
= Vieras pääoma – (Saadut ennakot + Ostovelat + Siirtovelat + Muut velat)
2014
2013
201 351
194 881
Kunnan lainakannalla tarkoitetaan korollista vierasta pääomaa. Lainakantaan lasketaan tällöin koko vieras
pääoma vähennettynä saaduilla ennakoilla sekä osto-, siirto- ja muilla veloilla.
Lainat €/asukas:
2014
2013
2 962
2 874
Asukaskohtainen lainamäärä lasketaan jakamalla edellä mainittu lainakanta tilinpäätösvuoden päättymispäivän
mukaisella kunnan asukasmäärällä.
Lainasaamiset 31.12. (1000 €):
= Sijoituksiin merkityt jvk –lainasaamiset ja muut lainasaamiset
2014
2013
43 249
43 778
Lainasaamisilla tarkoitetaan pysyviin vastaaviin merkittyjä antolainoja kunnan omistamien ja muiden yhteisöjen
investointien rahoittamiseen.
1.5 Kokonaistulot ja -menot
Kokonaistulojen ja menojen laskelma laaditaan tuloslaskelmasta ja rahoituslaskelmasta, jotka sisältävät vain ulkoiset tulot, menot ja rahoitustapahtumat ja joissa liikelaitokset ja muut taseyksiköt on yhdistelty rivi riviltä.
TULOT
TULOT
Toiminta
Toimintatuotot
Verotulot
Valtionosuudet
Korkotuotot
Muut rahoitustuotot
Satunnaiset tuotot
- Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutusvoitot
Investoinnit
Rahoitustoiminta
Lyhytaikaisten lainojen lisäys
Oman pääoman lisäykset
Kokonaistulot yhteensä
1 000 €
82 841
268 665
91 585
2 498
5 295
18 115
-22 821
839
41 745
529
40 000
462
529 754
MENOT
MENOT
Toiminta
Toimintakulut
-Valmistus omaan käyttöön
Korkokulut
Muut rahoituskulut
Satunnaiset kulut
Pakollisten varausten muutos
- Pakollisten varausten lis. (+), väh (-)
- Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustappio
Investoinnit
Investointimenot
Rahoitustoiminta
Lyhytaikaisten lainojen vähennys
Oman pääoman vähennykset
Kokonaismenot yhteensä
1 000 €
435 692
-6 980
4 365
460
80
120
67 038
31 323
2 207
533 904
29
1.6 Hämeenlinna-konsernin toiminta ja talous
1.6.1 Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä
HÄMEENLINNAN KAUPUNKI
Tytäryhteisöt
Kiinteistö- ja asuntoyhteisöt
As Oy Säästötilllikka
Hämeenlinnan Asunnot Oy
* Linnan Isännöinti Oy
Hämeenlinnan Palvelukiinteistöt Oy
Hämeenlinnan Poltinahontie 15 Oy
Idänpään toimintakeskus Oy
KT Oy Harvialantie 420 C
KT Oy Hämeenlinnan Kaupungintalot
KT Oy Hämeenlinnan Vanajanportti
KT Oy Katistentie 98
KT Oy Onesto
KT Oy OP-talo
KT Oy Rengon Härkäpirtti Oy
Talo-osakeyhtiö Hämeen Suoja
100,00 %
100,00 %
100,00 %
100,00 %
100,00 %
90,00 %
100,00 %
100,00 %
100,00 %
100,00 %
100,00 %
100,00 %
54,17 %
73,12 %
Säätiöt
Fredrika Wetterhoff -säätiö
* Wetterhoff Oy
Hämeenlinnan Erityisasuntosäätiö
Hämeenlinnan Vanhusten Asuntosäätiö
* KT Oy Hauhon palvelutalo
Sibeliuksen Syntymäkaupunki -säätiö
100,00 %
100,00 %
100,00 %
100,00 %
100,00 %
100,00 %
Kuntayhtymät
Hämeen Maakuntaliitto, kuntayhtymä
Hämeen päihdehuollon ky
Hämeenlinnan seudun kansalaisopiston ky
Koulutuskuntayhtymä Tavastia
Kanta-Hämeen sairaanhoitopiirin ky
* As Oy Appara
* As Oy HML:n Ahvennummi
* As Oy Riihimäen Kyllikinpuisto
* As Oy Riihimäen Museokatu 4
* As Oy Riihimäen Kauppakatu 23
Eteva ky
* Uudenmaan Vammaispalvelut Oy
* Pääjärven Kiinteistöpalvelut Oy
* KT Oy HML:n Virvelinranta
Muut yhtiöt
Aulangon Kylpylä Oy
Hämeenlinnan Eteläranta Oy
Hämeenlinnan Kaupungin Teatteri Oy
Hämeenlinnan Keilakeskus Oy
Hämeenlinnan Liikuntahallit Oy
* Hämeenlinnan Jäähalli Oy
* Hämeenlinnan Palloiluhalli Oy
Hämeenlinnan Pysäköinti Oy
Hämeenlinnan Seudun Vesi Oy
Kulttuuri- ja kongressikeskus Verkatehdas Oy
Linnan Ateria Oy
Linnan Ateriapalvelut Oy
Linnan Kehitys Oy
Linnan Kiinteistökehitys Oy
* KT Oy Hämeenlinnan Kasarmikatu 23
* KT Oy Hämeenlinnan Turuntien Liiketalo
* KT Oy Hämeenlinnan Visa 1
* KT Oy Hämeenlinnan Visa 2
* KT Oy Lammin Biokylä 1
TEKME Oy
* Hämeenlinnan Valot Oy
TyöSyke Oy
51,00 %
100,00 %
100,00 %
78,62 %
100,00 %
86,74 %
93,06 %
100,00 %
76,60 %
100,00 %
100,00 %
100,00 %
100,00 %
100,00 %
84,36 %
59,63 %
100,00 %
100,00 %
70,00 %
100,00 %
100,00 %
66,59 %
Osakkuusyhteisöt
38,94 %
11,32 %
61,88 %
77,30 %
50,70 %
67,75 %
100,00 %
78,82 %
77,63 %
100,00 %
3,26 %
100,00 %
100,00 %
60,00 %
As Oy Appara
As Oy Tuuloksentalo
Hauhon Lämpö Oy
Hämeen ammattikorkeakoulu Oy
Hämeenlinnan Linja-autoasemakiinteistö Oy
Jukolan Lintukoto Oy
Jyrätien Liikuntahallit Oy
Kiertokapula Oy
KT Oy Hansalogistiikka
KT Oy Hämeenlinnan Virvelinranta
KT Oy Iittalan Lasimäki
KT Oy Katuman Moreeni
KT Oy Lamminraitti
KT Oy Peltokatu 10
KuntaPro Oy
* Seuturekry Oy
* Taloustuki Yrityspalvelut Oy
Lammin Kehitysosakeyhtiö Myötätuuli
Pikassos Oy
Vanaja Capital Oy
32,25 %
46,48 %
40,00 %
44,12 %
39,49 %
43,73 %
33,33 %
20,53 %
50,00 %
38,70 %
33,00 %
50,00 %
46,00 %
50,00 %
28,49 %
74,00 %
100,00 %
49,00 %
50,00 %
25,59 %
30
1.6.2 Konsernin toiminnan ohjaus
Kaupunkikonserniin kuuluu kaupunkiorganisaation lisäksi yhtiöitä, muita yhteisöjä ja säätiöitä. Omistajaohjauksella tarkoitetaan niitä tavoitteita ja menettelytapoja, joita kaupunki omistajana kohdistaa yhtiöihin ja muihin
yhteisöihin.
Kaupungin tärkeimmille tytäryhteisöille asetetaan tilausbudjetin hyväksymisen yhteydessä tavoitteet, joiden toteutumista seurataan säännöllisesti kolmannesvuosittain.
Kaupunginhallitus valitsee kaupungin edustajat yhtiökokouksiin ja kaupunginhallituksen konsernijaosto antaa
edustajille tarvittavat ohjeet. Tytäryhteisöjen tilintarkastajiksi valitaan kaupungin tilintarkastusyhteisö tai sen edustajat. Tarkastuslautakunta huolehtii kaupungin ja sen tytäryhteisöjen tilintarkastuksen yhteensovittamisesta.
Hämeenlinnan kaupunki edellyttää, että kaupungin toimintaa ja omaisuutta tytäryhteisöissä hoidetaan tarkoituksenmukaisesti, luotettavasti ja tehokkaasti turvaten kaupunkikonsernin kokonaisetu. Kaupungin omistajapolitiikan
ja omistajaohjauksen tavoitteena on tytäryhteisöjen toiminnan kehittäminen kaupungin strategisten linjausten mukaisesti sekä omistaja-arvon pitkäjänteisen kasvun tukeminen.
Tytäryhteisöjen päättäviä elimiä, joiden edustajia kaupunki voi ohjeistaa, ovat yhtiökokousten lisäksi yhteisöjen
hallitukset. Yhtiökokousedustaja ohjeistetaan toimimaan yhtiökokouksessa kaupunginvaltuuston, kaupunginhallituksen tai kaupunginhallituksen konsernijaoston tekemän päätöksen mukaisesti. Kaupungin nimeämät henkilöt tytäryhteisöjen hallituksissa ohjeistetaan toimimaan kaupungin strategisten linjausten, lainsäädännön ja hyvän hallinnon periaatteiden mukaisesti mm. yhtiöjärjestystä ja mahdollista osakassopimusta noudattaen.
Kaupunginvaltuusto hyväksyi 8.4.2013 kaupungin uudet konserniohjeet ja ne tulivat voimaan 1.5.2013. Konserniohjeita ei muutettu vuoden 2014 aikana. Konserniohjeiden päivitystarpeet tullaan arvioimaan kevään 2015 aikana.
Kaupungin omistajapoliittiset linjaukset hyväksyttiin ensimmäisen kerran kaupunginvaltuustossa 6.2.2012. Omistajapoliittiset linjaukset/omistajapoliittinen ohjelma uudistettiin syksyllä 2014 ja kaupunginvaltuusto hyväksyi uudistukset 9.12.2014. Omistajapoliittiset linjaukset koskevat kaupungin ja sen liikelaitosten lisäksi yhtiöitä, kuntayhtymiä ja säätiöitä. Seuraavan kerran omistajapoliittiset linjaukset uudistetaan kokonaisuudessaan seuraavalla valtuustokaudella. Kaupunginhallitus päättää omistajapoliittisten linjausten yhteisökohtaisista tarkennuksista tarvittaessa vuosittain erikseen.
Kaupunginhallituksen konsernijaosto on kuulunut kaupungin organisaatioon 1.1.2013 alkaen ja omistajaohjauksen vastuualue 1.4.2013 alkaen. Kaupunginvaltuusto muutti hallintosääntöä 9.12.2014 siten, että konsernijaoston
tehtävistä poistettiin kaupungin elinkeinopoliittisten toimenpiteiden toteutumisen seuraaminen, koska sen katsotaan kuuluvan kaupunginhallituksen yleiseen toimivaltaan. Hallintosäännön muutos tuli voimaan 1.1.2015.
1.6.3 Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat
Kaupungin elinkeinoyhtiöissä on tehty merkittäviä rakenteellisia muutoksia vuoden 2014 aikana. Muutokset perustuvat kaupunginvaltuuston 6.5.2013 tekemään päätökseen. Hämeen Matkailu Oy sulautui Kehittämiskeskus
Oy Hämeeseen 30.4.2014, joka muutti nimensä Linnan Kehitys Oy:ksi 2.6.2014. Teknologiakeskus Innopark Oy:n
tytäryhtiö Sosiaalikehitys Oy myytiin Innolink Research Oy:lle 21.1.2014. Linnan Kiinteistökehitys Oy, Innosteel
Factory Oy ja Lammin Biolämpö Oy sulautuivat Teknologiakeskus Innopark Oy:öön 16.6.2014 ja samalla yhtiön
nimi muutettiin Linnan Kiinteistökehitys Oy:ksi. Linnan Kiinteistökehitys Oy:n osakkeet siirretään Linnan Kehitys
Oy:n omistukseen vuonna 2015 sijoitetun vapaan oman pääoman rahastoon kohdistuvana sijoituksena kaupunginvaltuuston 10.3.2014 tekemän päätöksen mukaisesti. Tämän jälkeen kaupungin 100 % omistukseen jää Linnan Kehitys Oy, jonka 100 % tytäryhtiö on Linnan Kiinteistökehitys Oy.
Toinen merkittävä rakennejärjestely vuoden 2014 aikana on tapahtunut kaupungin ateriapalveluita, siivousta ja
kiinteistönhoitopalveluita tuottavien konserniyhtiöiden yhdistämisessä. Kaupunginvaltuusto päätti 5.5.2014 yhdistää kaupungin kokonaan omistamat yhtiöt Tekme Oy:n, Linnan Ateria Oy:n ja Linnan Ateriapalvelut Oy:n yhdeksi
yhtiöksi sulautumisella siten, että sulautunut yhtiö aloittaa toiminnan 1.1.2015. Myöhemmin 8.9.2014 kaupunginvaltuusto päätti muuttaa yhdistymisjärjestelyä arvonlisäverosyistä siten, että Linnan Ateriapalvelut Oy jää omaksi
yhtiökseen. Tekme Oy:n ja Linnan Ateria Oy:n fuusio toteutui suunnitellussa aikataulussa niin, että fuusioitunut
yhtiö aloitti toimintansa 1.1.2015.
Työterveys Häme Oy sulautui emoyhtiöönsä Työsyke Oy:öön 31.7.2014.
31
Kaupunginvaltuuston 7.4.2014 päätöksellä Kantolan tapahtumapuiston toteutus ja toiminta siirrettiin Kehittämiskeskus Oy Hämeelle (nyk. Linnan Kehitys Oy). Kaupunginhallitus päätti 26.5.2014 merkitä Kehittämiskeskus Oy
Hämeen osakepääoman korottamiseksi tehtävän 840 000 euron annin kokonaan ja kaupunginvaltuusto myönsi
9.6.2014 omavelkaisen takauksen yhtiön ottamalle enimmäismäärältään 2 000 000 euron suuruiselle lainalle.
Kantolan tapahtumapuiston rakennustyöt ovat edenneet niin, että ensimmäiset tilaisuudet tapahtumapuistossa
järjestetään kesällä 2015.
Hämeenlinnan Liikuntahallit Oy:n urheilutalon rakennusprojekti valmistui ja Elenia-areena otettiin käyttöön elokuussa 2014. Samalla Hämeenkaaren urheilutalo poistui käytöstä. Hämeenlinnan Liikuntahallit Oy on valmistellut
vuoden 2014 aikana uimahallin peruskorjaushanketta. Kaupunginvaltuusto käsittelee uimahallihanketta maaliskuussa 2015.
Tilikauden 2014 päättymisen jälkeen Linnan Kiinteistökehitys Oy (ent. Teknologiakeskus Innopark Oy) on myynyt
tammikuussa 2015 strukturoidut korkojohdannaiset, joista yhtiö sai kauppahintana 2,015 miljoonaa euroa. Johdannaisten kokonaisnettotuotto vuosina 2007–2015 oli 6,034 miljoonaa euroa.
1.6.4 Arvio konsernin todennäköisestä tulevasta kehityksestä
Kaupunginhallituksen 28.10.2013 käynnistämä tukipalveluyhteistyötä koskeva selvitys Kanta-Hämeen sairaanhoitopiirin kuntayhtymän kanssa on edennyt ja synergiaetuja on löydetty. Pisimmällä valmistelussa on ateriapalveluyhteistyö, joka esitetään aloitettavaksi Tekme Oy:ssä 1.9.2015. Varastoinnin ja logistiikan osalta yhteistyö esitetään aloitettavaksi 1.1.2016. Kanta-Hämeen sairaanhoitopiiristä tulisi järjestelyjen yhteydessä Tekme Oy:n osakas.
Kaupungin ja sairaanhoitopiirin tukipalveluyhteistyötä selvittävän työryhmän alaisuuteen on perustettu Hämeenlinnan ja Riihimäen seutujen seudullista ateriapalveluyhteistyötä selvittävä työryhmä. Selvityksen on tarkoitus
valmistua kevään 2015 aikana ja se saattaa valmistuttuaan johtaa muutoksiin ateriapalveluiden organisoinnissa.
Kaupunginvaltuuston 10.11.2014 hyväksymään vuoden 2015 tilausbudjettiin sisältyy tuloksellisuusohjelma, johon
yhtenä rakennemuutosarviointina kuuluu LinnanInfra -liikelaitoksen tulevaisuuden selvittäminen. Konsernijaoston
8.12.2014 nimeämä ohjausryhmä valmistelee rakennemuutosarviointia ja asia viedään valtuuston päätettäväksi
kesäkuussa 2015, jotta mahdolliset muutokset voidaan ottaa huomioon tilausbudjetin 2016 laadinnassa.
Erillisten kiinteistö- ja asunto-osakeyhtiöiden siirtämistä Hämeenlinnan Asunnot Oy:n omistukseen ja sen jälkeen
fuusioimista emoyhtiöönsä jatkettaneen lähivuosina.
1.6.5 Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä
Kaupungin konsernivalvonnan tarkoituksena on varmistaa, että konsernin toiminta on taloudellista ja tuloksellista,
päätetyt tavoitteet saavutetaan, päätösten perusteena oleva tieto on riittävää ja luotettavaa ja että lain säännöksiä, viranomaisohjeita ja toimielimien päätöksiä noudatetaan ja että omaisuus ja voimavarat turvataan. Konsernivalvonnasta vastaa konsernijohto.
Toimivallan ja -vastuun jako konserniohjauksessa
Konsernijohdon muodostavat kaupunginhallitus, sen konsernijaosto, kaupunginjohtaja ja apulaiskaupunginjohtaja.
Kaupunginhallitus ja konsernijaosto ohjaavat kaupunkikonsernia ja vastaavat yhteisöjen valvonnan järjestämisestä. Vastuu konsernin operatiivisesta johtamisesta on kaupunginjohtajalla. Omistajaohjauksesta vastuu on hallintosäännön mukaan apulaiskaupunginjohtajalla. Omistajaohjauksen vastuualue vastaa omistajaohjauksen valmistelutehtävistä. Tytäryhteisöjen hallituksille ja toimitusjohtajille sekä hallintoja taloushenkilöstölle järjestetään yhteisöjen toimintaan liittyviä koulutustilaisuuksia.
Ohjeiden anto kaupungin edustajille tytäryhteisöissä
Kaupunkia edustaa yhtiökokouksissa kaupunginhallituksen määräämä edustaja, jolle konsernijaosto antaa tarvittaessa toimintaohjeet. Kaupunginhallitus päättää edustajien ja ehdokkaiden nimeämisestä yhteisöjen hallintoelimiin. Tytäryhteisöjen tilintarkastajiksi valitaan kaupungin tilintarkastusyhteisö tai sen edustajat.
Konsernitavoitteiden asettamista ja toteutumista koskeva arviointi
Kaupunginvaltuusto asetti vuoden 2014 tilausbudjetin hyväksymisen yhteydessä tärkeimmille tytäryhtiöille toiminnalliset tavoitteet. Tavoitteiden toteutumista on seurattu kolmannesvuosiraporteissa. Toimintakertomuksen liitteenä on selvitys ko. yhtiöiden koko vuoden tavoitteiden toteutumisesta.
32
Tytäryhteisöjen toiminnan tuloksellisuuden ja taloudellisen aseman seuranta, analysointi ja raportointi
Omistajapoliittisten tavoitteiden toteutumista sekä yhteisöjen taloudellista kehitystä ja tunnuslukuja seurataan
säännöllisesti. Tarvittaessa yhteisössä tehdään yritystutkimus tai muu erityinen selvitys taloudellisesta asemasta.
Strategiset yhtiöt arvioivat budjettilomakkeiden sekä kolmannesvuosiraporttien yhteydessä merkittäviä asioita,
joihin tarvitaan konsernijohdon ennakkosuostumus.
Keskitettyjen konsernitoimintojen ja konsernipalvelujen käyttö
Kaupunkikonsernin yksiköt käyttävät konsernitiliä sekä sijoitus- ja laina-asioissa talous- ja hallintopalvelujen asiantuntemusta. Hankinnoissa avustaa seudullinen hankintayksikkö, oikeudellisissa asioissa käytetään kaupunginlakimiesten konsultointia ja tietohallinnossa avustaa konsernin tietohallinto. Henkilöstöpalvelut avustaa tarvittaessa palkka-, rekrytointi- ja henkilöstöasioissa. Omistajaohjauksen vastuualue huolehtii kaupungin konserniyhteisöjen yleisestä tuesta.
Konsernivalvonnassa ei ole havaittu merkittäviä konserniohjeiden noudattamisen laiminlyöntejä.
Riskienhallintajärjestelmien toimivuus tytäryhteisöissä
Kaupungin konserniohjeisiin sisältyvät määräykset sisäisen valvonnan toimintaperiaatteista ja riskienhallinnasta.
Tärkeimmiltä tytäryhteisöiltä ja säätiöiltä pyydettiin ensimmäistä kertaa tilikauden 2014 osalta laajempi selonteko
sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisestä. Selonteot valmistellaan käsiteltäviksi konsernijaoston huhtikuun 2015 kokouksessa. Lisäksi toimintakertomuksen liitteenä oleviin strategisten yhtiöiden tilinpäätösraportteihin sisältyy kuvaus sisäisen valvonnan onnistumisesta ja riskienhallinnasta.
1.6.6 Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut
KONSERNITULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT
Toimintatuotot
Toimintakulut
Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta (tappiosta)
Toimintakate
Verotulot
Valtionosuudet
Korkotuotot
Muut rahoitustuotot
Korkokulut
Muut rahoituskulut
Vuosikate
Tilikauden yli- ja alipariarvot
Satunnaiset erät
Tilikauden tulos
Vähemmistöosuudet
Toimintatuotot / Toimintakulut, %
Vuosikate/Poistot, %
Vuosikate, euroa/asukas
Asukasmäärä
2014
2013
1 000 €
1 000 €
214 744
-572 464
29
-357 690
266 616
140 702
213 989
-561 368
810
-346 569
252 500
142 755
1 318
5 591
-9 490
-795
46 251
-41 322
-581
-1 308
3 039
-946
59
2 152
1 327
5 731
-10 086
-709
44 949
-36 510
-22
0
8 417
-2 001
529
6 946
37,5
110,4
680
67 976
38,1
123,0
663
67 806
33
Toimintatuotot prosenttia toimintakuluista:
= 100 x Toimintatuotot / (Toimintakulut – Valmistus omaan käyttöön)
2014
2013
37,5 %
38,1 %
Vuosikate prosenttia poistoista:
= 100 x Vuosikate / (Suunnitelman mukaiset poistot + Arvonalentumiset)
2014
2013
110,4 %
123,0 %
Kun tunnusluvun arvo on 100 %, oletetaan kuntakonsernin tulorahoituksen olevan riittävä. Oletusta voidaan kuitenkin pitää pätevänä vain, jos poistot ja arvonalentumiset vastaavat konserniyhteisöjen keskimääräistä vuotuista
investointitasoa. Investoinneilla tarkoitetaan tällöin poistonalaisten investointien omahankintamenoa, joka saadaan vähentämällä hankintamenosta valtionosuudet, liittymismaksut ja muut rahoitusosuudet. Tulorahoitus on ylijäämäinen, kun vuosikate ylittää poistot ja alijäämäinen kun vuosikate alittaa poistot. Myös nämä väittämät pitävät
paikkansa vain, jos poistot vastaavat keskimääräistä vuotuista investointitasoa.
Jos vuosikate on negatiivinen, on konsernin tulorahoitus heikko.
Vuosikate €/asukas:
2014
2013
680
663
Keskimääräistä, kaikkia kuntia koskevaa tavoitearvoa ei voida asettaa. Kunnan koko, taajama-aste, tekniset
verkostot ja toimintojen organisointi ovat tekijöitä, jotka vaikuttavat vuosikatetavoitteen määrittämiseen kunnassa.
Asukasmääränä tunnusluvussa käytetään asukaslukua tilikauden lopussa.
34
KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT
Toiminnan rahavirta
Vuosikate
Satunnaiset erät, netto
Investointimenot
Muutokset vähemmistön osuudessa
Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset
Vaihto-omaisuuden muutos
Saamisten muutokset
Korottomien velkojen muutokset
Rahavarojen muutos
Rahavarojen muutos
Rahavarat 31.12.
Yritysjärjestelyissä lähteneet rahavarat
Rahavarat 1.1.
5 vuodelta, €
Pääomamenojen tulorahoitus, %
Lainanhoitokate
Kassan riittävyys
Asukasmäärä
2014
2013
1 000 €
1 000 €
46 251
-1 308
-4 229
44 949
0
-7 957
-114 184
840
64 483
-8 148
-61 741
481
13 409
-10 859
-105
-4
-17
11
59 268
-52 926
-1 994
56 237
-35 641
4 405
762
294
-213
-445
-25
-601
1 734
566
6 970
-9
-2 904
-970
5 747
26 200
-1 178
15 342
105 037
9 358
-115 572
-1 178
115 572
-100 230
15 342
-84 298
40,8
27,8
0,9
51
67 976
-118 380
73,4
46,4
1,2
63
67 806
35
INVESTOINNIT
Toiminnan ja investointien rahavirta ja sen kertymä, €
2014
2013
-84 298
-118 380
Toiminnan ja investointien rahavirta –välituloksen tilinpäätösvuoden ja neljän edellisen vuoden kertymän avulla
voidaan seurata investointien omarahoituksen toteutumista pitemmällä aikavälillä siltä osin kuin kertymä on laskettavissa. Omarahoitusvaatimus täyttyy, jos kertymä viimeksi päättyneenä tilinpäätösvuonna on positiivinen.
Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä ei saisi muodostua pysyvästi negatiiviseksi.
Investointien tulorahoitus, %:
= 100 x Vuosikate / Investointien omahankintameno
2014
2013
40,8
73,4
Investointien tulorahoitus -tunnusluku kertoo kuinka paljon investointien omahankintamenosta on rahoitettu tulorahoituksella. Tunnusluku vähennettynä sadasta osoittaa prosenttiosuuden, mikä on jäänyt rahoitettavaksi pääomarahoituksella eli käyttöomaisuuden myynnillä, lainalla tai kassavarojen määrää vähentämällä.
Investointien omahankintamenolla tarkoitetaan rahoituslaskelman käyttöomaisuusinvestointeja, joista on vähennetty rahoituslaskelmaan merkityt rahoitusosuudet.
LAINANHOITO
Lainanhoitokate:
= (Vuosikate + Korkokulut) / (Korkokulut + Lainanlyhennykset)
2014
2013
0,9
1,2
Lainanhoitokate kertoo konsernin tulorahoituksen riittävyyden vieraan pääoman korkojen ja lyhennysten maksuun. Jos konsernin lainakannasta on enemmän kuin 20 % on kertalyhenteisiä lainoja, otetaan lyhennyksen määräksi tunnuslukua laskettaessa laskennallinen vuosilyhennys, joka saadaan jakamalla edellä mainittu lainakanta
31.12. kahdeksalla.
Tulorahoitus riittää lainojen hoitoon, jos tunnusluvun arvo on 1 tai suurempi. Kun tunnusluvun arvo on alle 1, joudutaan vieraan pääoman hoitoon ottamaan lisälainaa, realisoimaan kunnan omaisuutta tai vähentämään kassavaroja.
Luotettavan kuvan konsernin lainanhoitokyvystä saa tarkastelemalla tunnuslukua useamman vuoden jaksolla.
Konsernin lainanhoitokyky on hyvä, kun tunnusluvun arvo on yli 2, tyydyttävä kun tunnusluku on 1-2 ja heikko kun
tunnusluvun arvo jää alle yhden.
MAKSUVALMIUS
Kassan riittävyys (pv):
= 365 pv x Rahavarat 31.12. / Kassasta maksut tilikaudella
2014
2013
51
63
Kunnan maksuvalmiutta kuvataan kassan riittävyytenä päivissä. Tunnusluku ilmaisee, monenko päivän kassasta
maksut voidaan kattaa kunnan rahavaroilla. Rahavaroihin lasketaan rahoitusarvopaperit sekä rahat ja
pankkisaamiset. Kassasta maksut kootaan seuraavista tilikauden tuloslaskelman ja rahoituslaskelman eristä:
Tuloslaskelmasta:
Toimintakulut – Valmistus omaan käyttöön
Korkokulut
Muut rahoituskulut
Rahoituslaskelmasta:
Investointimenot
Antolainojen lisäys
Pitkäaikaisten lainojen vähennys (lyhennykset)
36
KONSERNITASE JA SEN TUNNUSLUVUT
VASTAAVAA
PYSYVÄT VASTAAVAT
Aineettomat oikeudet
Muut pitkävaikutteiset menot
Ennakkomaksut
Maa-ja vesialueet
Rakennukset
Koneet ja kalusto
Sijoitukset
Osakkuusyhteisöosuudet
Muut osakkeet ja osuudet
Muut lainasaamiset
Muut saamiset
Lahjoitusrahastojen erityiskatteet
VAIHTUVAT VASTAAVAT
Vaihto-omaisuus
Valmiit tuotteet
Muu vaihto-omaisuus
Saamiset
Myyntisaamiset
Lainasaamiset
Muut saamiset
Siirtosaamiset
Myyntisaamiset
Lainasaamiset
Muut saamiset
Siirtosaamiset
2014
1000 €
757
5 527
0
6 284
70 684
416 141
151 791
16 256
3 872
18 513
677 257
41 450
5 057
1 138
784
48 429
310
49
3
361
2 067
22 010
0
10
24 087
2 524
109
2 721
0
2013 VASTATTAVAA
1000 €
OMA PÄÄOMA
Peruspääoma
1 429 Yhdist. ja säätiöiden peruspääomat
5 290 Arvonkorotusrahasto
8 Muut omat rahastot
6 727 Ed. tilikausien alijäämä
Tilikauden ylijäämä
66 973
447 639
142 432 VÄHEMMISTÖOSUUDET
16 678
2 340 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET
VARAUKSET
23 223
Poistoero
699 285
6 318
4 581 PAKOLLISET VARAUKSET
1 101
Eläkevaraukset
782
12 782
819 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT
415
3
1 237
1 590 VIERAS PÄÄOMA
22 022
Pitkäaikainen
20
Lainat rahoitus- ja
40
vakuutuslaitoksilta
23 672
Pääomalainat
2 984
Saadut ennakot
123
Muut velat
3 607
6
11 895
133
7 482
8 696
33 560
11 995
48
8 322
11 367
38 452
3
4 608
5 795
74 056
84 462
20 575
3
4 515
8 843
71 423
84 784
30 788
VASTAAVAA YHTEENSÄ
895 014
Rahoitusarvopaperit
Osakkeet ja osuudet
Sijoitukset rahamarkkinainstr.
Muut arvopaperit
Lyhytaikainen
Lainat rahoitus- ja
vakuutuslaitoksilta
Saadut ennakot
Ostovelat
Muut velat
Siirtovelat
897 727 VASTATTAVAA YHTEENSÄ
2014
1000 €
2013
1000 €
274 117
903
2 271
80 760
-32 235
2 152
327 968
274 117
903
9 280
80 467
-39 642
6 946
332 070
17 654
17 369
24 601
11 435
36 036
25 323
9 853
35 176
843
3 764
4 607
995
2 789
3 784
310
320
502
1 132
819
247
966
2 032
317 103
151
14 737
10 506
1 756
7 400
351 653
309 334
151
15 324
10 980
646
7 400
343 835
53 303
544
18
27 161
24 367
7 141
43 432
155 966
55 978
552
67
26 941
24 067
8 995
46 861
163 461
895 014
897 727
37
KONSERNITASEEN TUNNUSLUVUT
Omavaraisuusaste, %
Suhteellinen velkaantuneisuus, %
Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1000 €
Kertynyt ylijäämä (alijäämä), €/asukas
Konsernin lainat, €/asukas
Konsernin lainakanta 31.12., 1000 €
Konsernin lainasaamiset 31.12, 1000 €
Kunnan asukasmäärä
2014
2013
44,1
77,0
-30 083
-443
5 831
396 362
1 138
67 976
44,2
78,7
-32 697
-482
5 787
392 387
1 101
67 806
KONSERNIN TUNNUSLUVUT
Konsernin omavaraisuus (%):
= 100 x (Oma pääoma + Vähemmistöosuus + Konsernireservi + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset) / (Koko
pääoma - Saadut ennakot)
2014
2013
44,1
44,2
Tunnusluku mittaa konsernin vakavaraisuutta, alijäämäisten tulosten sietokykyä ja konsernin kykyä selviytyä
sitoumuksista pitkällä aikavälillä.
Suhteellinen velkaantuneisuus (%):
= 100 * (Vieras pääoma – Saadut ennakot) /Käyttötulot
2014
2013
77,0
78,7
Tunnusluku kertoo kuinka paljon konsernin käyttötuloista tarvittaisiin vieraan pääoman takaisinmaksuun. Tunnusluvun osoittajaan merkitään tarkasteluvuoden tilinpäätöksen koko vieras pääoma vähennettynä saaduilla ennakkomaksuilla. Kun käytetään lyhennettyä konsernikaavaa, laskennassa voidaan jättää saadut ennakot pois. Käyttötulot muodostuvat tilikauden toimintatuotoista, verotuloista ja käyttötalouden valtionosuuksista.
Suhteellinen velkaantuneisuus on omavaraisuusastetta käyttökelpoisempi tunnusluku konsernien välisessä vertailussa, koska pysyvien vastaavien hyödykkeiden ikä, niiden arvostus tai poistomenetelmä ei vaikuta tunnusluvun arvoon.
Mitä pienempi velkaantuneisuuden tunnusluvun arvo on, sitä paremmat mahdollisuudet konsernilla on selviytyä
velan takaisinmaksusta tulorahoituksella.
Kertynyt yli-/alijäämä (1.000 €):
= Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) + Tilikauden ylijäämä (alijäämä)
2014
2013
-30 083
-32 697
Luku osoittaa, paljonko konsernilla on kertynyttä ylijäämää tulevien vuosien liikkumavarana, taikka paljonko kertynyttä alijäämää, joka on katettava tulevina vuosina.
Kertynyt yli-/alijäämä, €/asukas:
= [Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) + Tilikauden ylijäämä (alijäämä)] / Asukasmäärä
2014
2013
-443
-482
Luku osoittaa konsernin asukaskohtaisen kertyneen ylijäämän tai katettavan kertyneen alijäämän määrän. Asukasmääränä käytetään tilinpäätösvuoden päättymispäivän mukaista asukasmäärää.
38
Konsernin lainakanta 31.12. (1 000 €):
= Vieras pääoma – (Saadut ennakot + Ostovelat + Siirtovelat + Muut velat)
2014
2013
396 362
392 387
Konsernin lainakannalla tarkoitetaan korollista vierasta pääomaa. Lainakantaan lasketaan tällöin koko vieras
pääoma vähennettynä saaduilla ennakoilla sekä osto-, siirto- ja muilla veloilla. Jotta lainakanta voitaisiin laskea
suoraan toimintakertomukseen otetusta taseesta, ei mainittuihin vähennettäviin eriin tule kirjanpidossa merkitä
korollisia lainoja.
Konsernin lainat €/asukas:
2014
2013
5 831
5 787
Asukaskohtainen lainamäärä lasketaan jakamalla konsernin lainakanta tilinpäätösvuoden päättymispäivän
mukaisella kunnan asukasmäärällä. Kuntayhtymän konsernitilinpäätöksessä ei asukaskohtaista lainamäärää
lasketa.
Konsernin lainasaamiset 31.12. (1 000 €):
= Sijoituksiin merkityt jvk –lainasaamiset ja muut lainasaamiset
2014
2013
1 138
1 101
Lainasaamisilla tarkoitetaan pysyviin vastaaviin merkittyjä antolainoja kunnan omistamien ja muiden yhteisöjen
investointien rahoittamiseen.
39
1.7 Tilikauden tuloksen käsittely ja talouden tasapainottamistoimenpiteet
1.7.1 Tilikauden tuloksen käsittely
Kaupunginhallitus päättää tehdä seuraavan esityksen tilikauden tuloksen käsittelystä ja talouden tasapainottamista koskevista toimenpiteistä:
Tuloslaskelman mukainen tilikauden tulos on ylijäämäinen 17 284 395,90 euroa.
Poistoeron vähennys (+) (vuosipoistot) on yhteensä 914 880,49 euroa. Se koostuu seuraavista: Rengon varhaiskasvatuskeskus 18 661,32 euroa, HYK/Tuomelan koulu 48 951,61 euroa, Nummen koulu 169 172,70 euroa,
HYK / Hätilän koulu 16 812,35 euroa, Iittalan koulu Kalvola 77 362,76 euroa, Verkatehtaan päähanke 100 000,00
euroa, Profiträn alueen tiet Hauho 1 018,17 euroa ja Pelastuslaitoksen kalustohankinnat 482 901,58 euroa.
Poistoeron lisäystä (-) on 1 101 646,34 euroa Pelastuslaitoksen valmistuneista kalustohankinnoista.
Em. poistoeron nettomuutos on yhteensä lisäystä (-) 186 765,85 euroa.
Varauksen lisäys (-) on Pelastuslaitoksen kaluston hankintaan 701 924,00 euroa. Kunnat maksoivat sopimuksen
mukaisesti kalustohankintaan 4,00 euroa/asukas/vuosi. Kalustohankinta ei aina toteudu saman vuoden aikana.
Varauksen vähennys (+) on Pelastuslaitoksen kalustovarauksen käyttö 1 101 646,34 euroa.
Em. varausten muutos on vähennystä (+) yhteensä 399 722,34 euroa.
Tilikauden ylijäämäksi tulee 17 497 352,39 euroa ja se esitetään sijoitettavaksi taseeseen tilikauden ali/ylijäämä
-kohtaan.
1.7.2 Talouden tasapainottamistoimenpiteet
Taseessa oli aikaisemmilta tilikausilta kertyneitä alijäämiä 13 315 288,17 euroa. Edellisten tilikausien
yli/alijäämään on tehty 461 859,66 euron oikaisu, jonka jälkeen edellisten tilikausien kertynyt alijäämä 31.12.2014
on 12 853 428,51 euroa. Vuoden 2014 ylijäämä on 17 497 352,39 euroa. Tilikauden lopussa kertynyttä ylijäämää
on 4 643 923,88 euroa.
Kaupunginvaltuusto hyväksyi 10.11.2014 vuoden 2015 budjetin yhteydessä talouden tehostamisen ja sopeuttamisen toimenpideohjelman. Sen mukaan alijäämät olisi katettu vuonna 2019.
Vuonna 2014 Hämeen ammattikorkeakoulun yhtiöitymisen yhteydessä saatu 18 114 883,91 euron satunnainen
myyntivoitto vei tilikauden ylijäämäiseksi.
40
2
TALOUSARVION TOTEUTUMINEN
2.1 Tavoitteiden toteutuminen
KAUPUNGIN TOIMINNAN KEHITYS
Kaupunkistrategia 2014–2020 pähkinänkuoressa
Kaupunginvaltuusto hyväksyi uuden kaupunkistrategian kesäkuussa 2013. Strategiaan on määritelty päämäärät,
tavoitteet ja tavoitteille mittarit. Strategiaa toimeenpannaan seuraavien ohjelmien avulla:
-
Luova ja elinvoimainen elinkeinoympäristö: Elinvoimaohjelma (EVO)
Kaupunkilaisten hyvää arkielämää tukevat, kumppanuuteen ja tarpeeseen perustuvat palvelut: Palvelu- ja
hankintaohjelma I ja II (PALHA I ja II)
Hyvä ympäristö ja kestävä kaupunkisuunnittelu: Kestävä kaupunkikehitysohjelma (kestävä elämäntapa,
asunto-ohjelma ja maankäytön strategiset periaatteet)
Tasapainoinen talous ja tuloksellisuuden parantaminen: Talouden tasapainotusohjelma
Hyvinvoiva, osaava ja kehityshaluinen henkilöstö: Henkilöstöohjelma
Palvelu- ja hankintaohjelma II:lle ja Elinvoimaohjelmalle on muodostettu strateginen hankesalkku ja hankkeiden
etenemisestä on raportoitu kaupunginvaltuustolle. Ennusteen mukaan PALHA II -hankkeet saavuttavat alkuperäisen taloudellisen tavoitteen. Palvelu- ja hankintaohjelman ja tilausbudjetin keskeisimmät hankkeet on joulukuussa
2014 koottu seuraaviksi laajoiksi kokonaisuuksiksi: sosiaali- ja terveydenhuollon uudistus, palveluverkko, hankinnat ja monituottajuus, henkilöstötuloksellisuus ja talouden tasapainotus sekä työllisyyspaketti. Elinvoimaohjelman
hankkeille määriteltiin vuoden 2014 aikana tavoitteet, hyödyt, riskit, tuen tarve ja etenemissuunnitelma sekä tulojen muodostuminen. Tulojen muodostumista täsmennetään vuoden 2015 kuluessa vielä lisäselvityksillä.
Kaupunkistrategia on ohjannut kaupungin toimintaa ja määrittänyt vastuualueiden ja lautakuntien tavoitteita. Strategiaa toimeenpantiin lautakuntien palvelusuunnitelmissa ja vuoden 2014 palvelusopimuksissa. Sopimuksin ohjattiin omaa palvelutuotantoa ja monituottajaisesti tuotettuja, ulkoa ostettuja palveluja. Järjestämisvastuulliset lautakunnat ohjasivat palvelualueiden toimintaa, valtuusto työskenteli strategisena päättäjänä ja kaupunginhallitus
41
päätöksiä toimeenpanevana elimenä. Koska taloudellinen tilanne oli edelleenkin haasteellinen, tarvittiin tiukkaa
pitäytymistä palvelusopimuksissa sovittuihin palveluihin ja laatutasoon.
Strategian päämäärät toteutuivat v. 2014 seuraavasti:
Luova ja elinvoimainen elinkeinoympäristö
Elinvoimaohjelma valmistui vuonna 2014. Elinkeinoelämän kehittämisessä tehtiin rakenteellinen muutos, jossa
kuusi yhtiötä liitettiin yhteen ja syntyi Linnan Kehitys Oy ja sen tytäryhtiö Linnan Kiinteistökehitys Oy. Yhtiö pyrkii
vahvistamaan kaupungin elinvoimaa, yritysten kehittymistä ja kilpailukykyä uuden strategiansa mukaisesti. Kaupungin ja Linnan kehitys Oy:n kesken laadittiin ensimmäinen palvelusopimus. Hämeenlinnan kaupunki käynnisti
yhteistyössä Linnan Kehitys Oy:n kanssa elinvoimaohjelmaan liittyvän brändityön.
Joulukuussa 2014 Hämeenlinnassa oli työttömiä noin 4 100, pitkäaikaistyöttömiä lähes 1 100, alle 25-vuotiaita
työttömiä noin 650 ja työttömiä maahanmuuttajia noin 360 henkilöä. Työttömyys nousi vuoden 2014 aikana. Hämeenlinnaan syntyi kuitenkin yli 400 uutta työpaikkaa. Kauppakeskus Goodman ja Elenia Areena valmistuivat ja
Kantolan Tapahtumapuiston rakentaminen käynnistyi.
Suomen kasvukäytävä -verkoston työn kautta onnistuttiin nostamaan kasvukäytävä ja vyöhykelähtöisyys kansallisen aluekehittämiskeskustelun keskiöön. Käytännön toimien suhteen työ käynnistyi erilaisten yhteistyöhankkeiden valmistelemiseksi. Ensimmäiset näkyviä tuloksia tuottavat hankkeet (älykäs liikkuminen, digitalisaatio ja vaihtoehtoiset liikenteen energiamuodot) lähtevät liikkeelle keväällä 2015.
Vuonna 2014 Hämeenlinnan kaupunki täytti 375 vuotta. Vuoden aikana oli haettavana sata 375 euron suuruista
juhlavuosiavustusta, joiden myötävaikutuksella kaupunkilaiset ja eri yhteisöt ja yhdistykset järjestivät runsaasti erilaisia juhlavuositilaisuuksia. Lisäksi järjestettiin perinteinen kaupungin syntymäpäiväkonsertti 19.1.2014.
Kaupunkilaisten hyvää arkielämää tukevat kumppanuuteen ja tarpeeseen perustuvat palvelut
PALHA II -ohjelman hankkeet on käynnistetty ja raportoitu säännöllisesti. Hankkeet on ryhmitelty ns. nopean toiminnan hankkeisiin ja muihin hankkeisiin. Jokaiselle hankkeelle on nimetty hankkeen etenemisestä vastaava vastuuhenkilö ja johtoryhmän vastuuhenkilö. Lasten ja nuorten palvelualueen alueellinen toimintamalli käynnistyi. Siinä kaupunki jaettiin seitsemään alueeseen, joissa palvelut tuotetaan elämänkaarimallin mukaisesti ja erityisesti
panostetaan ennaltaehkäiseviin palveluihin. Johtamisjärjestelmän kehitystyö käynnistyi Hämeenlinnan Terveyspalvelut -liikelaitoksesta. Terveyspalveluista päätettiin muodostaa palvelualue.
Asiakaspalautetta kerättiin yhteisen sähköisen järjestelmän avulla useista kaupungin palveluista ja kaikista sekä
kaupungin oman palvelutuotannon että ulkoisen palvelutuotannon tuottamista ikäihmisten palveluista. Minipilottitoiminnan kautta tehtiin 67 kehittämisaloitetta. Vaikuttajaraadit ovat kokoontuneet ja aktiivisimmin on toiminut
ikäihmisten vaikuttajaraati.
Hyvinvointikertomus on laadittu ja sen käsittelyä jatketaan vuonna 2015. Uusi tietojohtamista tukeva työkalu, Kuntari, kehitettiin ja käyttöönotettiin vuoden 2014 aikana. Sen avulla voidaan seurata talouden, henkilöstön ja operatiivisen sekä strategisen toiminnan mittareita samasta järjestelmästä. Indikaattoritietoa voidaan seurata Kuntarista
kuukausi-, kolmannesvuosi- ja vuositasolla.
Hyvä ympäristö ja kestävä kaupunkisuunnittelu
Keskeiset maankäytön suunnittelun hankkeet, Engelinranta, asemanseutu ja kantakaupungin osayleiskaava, ovat
edenneet tavoitteen mukaan ja niihin on sisällytetty ympäristöön liittyviä teemoja kuten uusien energioiden ja teknologioiden käyttöönotto. Asumisohjelma on laadittu ja lähipalvelujen määrittely on käynnistetty palveluverkkotyönä. Tonttitarjonta on lisääntynyt. Rakennuslupakäsittely on muuttunut myös sähköiseksi ja lupien käsittelyaika on
lyhentynyt.
Tasapainoinen talous ja tuloksellisuuden parantaminen
Talouden tasapainotustoimia jatkettiin vuonna 2014. Tulopohjaa vahvistettiin nostamalla kunnallisveroprosentti
20,25 %:iin ja myös kiinteistöveroa nostettiin. Käyttötalouden kasvupaineita hillittiin mm. PALHA-hankkeiden ja
palvelusopimusten tiukennusten avulla. Budjettia suuremmat verotulot sekä rahoitustuottojen ja -kulujen ylijäämä
tasoittivat käyttötalouden ylitystä merkittävästi. Hämeen ammattikorkeakoulun yhtiöitymisen myötä saatu satunnainen myyntivoitto vei tuloksen ylijäämäiseksi.
Lainakanta kasvoi vuoden 2014 aikana 194 881 000 eurosta 201 351 000 euroon. Pitkäaikaisten lainojen määrän
lisäys oli 8 677 000 euroa.
42
Nettoinvestoinnit vuonna 2014 olivat 47,155 milj. euroa. Investointituloja oli 19,883 miljoonaa euroa ja investointimenoja oli 67,038 milj. euroa. Kiinteän omaisuuden eli maaomaisuuden hankintaan käytettiin 4,995 milj. euroa,
osakkeisiin ja osuuksiin ja muihin pitkävaikutteisiin menoihin yhteensä 43,504 milj. euroa, kunnallistekniikan rakentamiseen 8,575 milj. euroa, talonrakennushankkeisiin 6,930 milj. euroa ja irtaimen omaisuuden hankintoihin
2,211 milj. euroa. Investointien tulot ja menot olivat poikkeuksellisen suuret Hämeen ammattikorkeakoulun yhtiöitymisen aiheuttamien investointitulojen ja investointimenojen takia.
Hyvinvoiva, osaava ja kehityshaluinen henkilöstö
Vuodelle 2014 asetettiin tavoite, ettei henkilöstön kokonaismäärä saisi ylittää vuoden 2013 tasoa eli että henkilöstömäärä ei saisi nousta yli 3 534 henkilön huolimatta siitä, että uusia vakansseja oli perustettu 37. Vuoden 2014
henkilöstömäärä oli 3 521 henkilöä.
Henkilöstöresurssien hallinta näkyy myös henkilöstökuluissa eli budjetoidut henkilöstökulut alittuivat noin 3,5 milj.
eurolla. Tästä kohdistui 1,4 milj. euroa vuokratyövoiman ostoon.
Merkittävää oli varhe-maksujen aleneminen 36 prosentilla. Työkyvyttömyyden poissaolokustannukset nousivat
noin 1 milj. eurolla (Kaari-laskuri). Vakinaisen henkilöstön sairauspoissaoloja oli 14,7 kalenteripäivää/hlö . Vuonna
2013 sairauspoissaoloja oli 13,1 kalenteripäivää/hlö.
Sosiaalisen pääoman mittaustulos osoittaa työhyvinvoinnin pysyneen hyvällä tasolla. Vuonna 2013 tulos oli 3,7.
Vuonna 2014 tulos oli 3,83 ja vuonna 2015 tulos oli 3,84.
Toimintaan liittyvät keskeiset prosessit ja muutokset
Seuraavaan on lyhyesti listattu keskeisimpiä vuoden aikana esillä olleita asioita, jotka on poimittu eri toimielinten
päätöspöytäkirjoista. Osaa asioista käsitellään tarkemmin lautakuntien ja muiden toimijoiden omissa toimintakertomusosuuksissa.
Strategiataso, suunnittelu, päätöksenteko ja organisointi
-
-
Palvelu- ja kuntarakenneselvityksen käynnistyminen, Sosiaali- ja terveydenhuollon järjestämislaki, Valtionosuusjärjestelmän uudistaminen: kaupunginhallitus kävi evästyskeskustelun ja antoi ohjeita lausuntojen valmistelijoille. KH 7.1.2014
Kestävä elämäntapa -ohjelma, valtuusto hyväksyi ohjelman. KV 13.1.2014
Julistautuminen maailman Sibelius-pääkaupungiksi teemalla ”Hämeenlinna – The World Capital of Sibelius”, valtuusto hyväksyi. KV 13.1.2014
Henkilöstöohjelma 2014–2020, hallitus hyväksyi ohjelman. KH 20.1.2014
Tilaaja-tuottaja -toimintatavan arviointi, hallitus velvoitti kaupunginhallituksen ryhtymään arviointitulosten
mukaisiin jatkotoimiin. KV 3.2.2014
Palvelu- ja hankintaohjelma, kaupunginvaltuusto hyväksyi ohjelman. KV 3.2.2014
Hallintosäännön muutokset, valtuusto hyväksyi. KV 3.2.2014 ja KV 9.12.2014
Elinvoimaohjelma, valtuusto hyväksyi. KV 10.3.2014
Hämeenlinnan kaupungin tuloksellisuuspalkkiojärjestelmän käyttöönotto, hallitus hyväksyi. KH 17.3.2014
Kanta-Hämeen sairaanhoitopiirin ja Hämeenlinnan kaupungin tukipalveluyhteistyön toteuttaminen, hallitus hyväksyi yhdistämisen ateriapalveluiden, varastoinnin ja logistiikan osalta. KH 26.5.2014
Asunto-ohjelma, valtuusto hyväksyi. KV 9.6.2014
Hämeenlinnan kaupungin vammaispoliittinen ohjelma 2014–2018, hallitus merkitsi toimeenpanoohjelman ehdotukset tiedoksi. KH 18.8.2014
Hämeen ammattikorkeakoulu Oy:n ja perustettavan yhtiön Hämeen ammatti-instituutti Oy:n välinen puitesopimus, hallitus hyväksyi sopimuksen. KH 18.8.2014
Hämeenlinnan Terveyspalvelut -liikelaitos, valtuusto päätti lakkauttaa liikelaitoksen 31.12.2014 ja siirtää
sen toiminnot osaksi kaupungin palvelutuotantoa 1.1.2015 alkaen. KV 8.9.2014
Hämeenlinnan kaupungin osallistuminen kuntakokeiluun 2015–2016, hallitus hyväksyi. KH 22.9.2014
Keskustavisio, valtuusto hyväksyi keskustavision. KV 13.10.2014
Hämeen ammatillisen korkeakoulutuksen kuntayhtymän purkaminen, valtuusto hyväksyi. KV 9.12.2014
Uudistetut omistajapoliittiset linjaukset, valtuusto hyväksyi. KV 9.12.2014
Hattulan, Hämeenlinnan ja Janakkalan palveluja kuntarakenneselvitys, hallitus kannattaa esitettyjen
seudullisten kehittämishankkeiden toimeenpanoa. KH 24.11.2014
43
-
Hämeenlinnan juhlavuosiketju v. 2014–2017, hallitus päätti, että kaupunki vahvistaa juhlavuosivalmisteluun liittyvää panostusta. KH 15.12.2014
Toiminta ja investoinnit
-
Kantolan tapahtumapuisto, valtuusto päätti toiminnasta ja toteutuksesta KV 7.4.2014
Kanta-Hämeenlinnan lasten ja nuorten palveluiden palveluverkkosuunnitelma, valtuusto hyväksyi investointiesityksen lukuun ottamatta Nummen yhtenäiskouluhanketta, josta päätetään erikseen. KV 8.9.2014
Nummen yhtenäiskouluhankkeen toteuttaminen elinkaarihankkeena, valtuusto päätti toteutuksen käynnistämisestä KV 8.9.2014
Jukolan / Liivuoren päiväkotihanke, valtuusto hyväksyi, että hanke toteutetaan kaupungin omana kohteena KV 10.11.2014.
Maanrakennusinvestoinneissa on vuonna 2014 panostettu erityisesti keskeneräisten alueiden viimeistelyihin ja asfaltointeihin, mikä vaikuttaa katujen ja muun infraverkoston ylläpidon kustannuksiin alentavasti.
44
2.2 Määrärahojen ja tuloarvioiden toteutuminen
2.2.1 Käyttötalousosan toteutuminen
2.2.1.1
TILAAJA
LASTEN JA NUORTEN LAUTAKUNTA
Lasten ja nuorten lautakunnan vastuulla on varhaiskasvatus- ja opetuspalvelujen sekä lasten ja nuorten kasvua
tukevien palvelujen järjestäminen.
Olennaiset tapahtumat toiminnassa
Vuoden 2014 tilausbudjetilla lasten ja nuorten lautakunta asetti tavoitteekseen lasten ja nuorten hyvän päivän
edellytysten parantamisen edelleen jatkona vuosien 2012 - 2013 työlle. Lautakunta otti tehtäväkseen lasten ja
nuorten kokonaisvaltaisen hyvinvoinnin edistämisen. Lautakunnan keskeisenä tavoitteena oli turvata lasten ja
nuorten hyvään päivään myös turvallinen, tasa-arvoinen, toiminnallinen, terveellinen sekä toiset huomioonottava
kasvu- ja työskentely-ympäristö.
Kokonaisuutta lähestyttiin kolmesta näkökulmasta: tulevaisuuden kehitysyhteisöt, syrjäytymisen ehkäisy ja tuottavuus, joille asetettiin kolme valtuustotason tavoitetta:
1. turvallinen, terveellinen, aktiivinen ja tasa-arvoinen kasvuympäristö
2. päivähoidon tarjonta vastaa kysyntään, sekä
3. tilojen monikäyttöisyys ja korjausvelan lyhentäminen
Turvallisen, terveellisen, aktiivisen ja tasa-arvoisen kasvuympäristön onnistumista heikentää kiinteistöjen sisäilmaongelmat, joita on ollut useissa kiinteistöissä aiheuttaen oppilaille ja henkilökunnalle terveydellisiä ongelmia.
Väistötiloissa on 10.3.2015 tilanteessa noin 850 lasta. Kolmiportainen tuki (yleinen, tehostettu ja erityinen tuki) on
käytössä perusopetuksessa ja laajenemassa varhaiskasvatukseen Perusopetuksensa päättäneistä vain kuusi
lasta jäi ilman päättötodistusta ja toisen asteen koulutuspaikkaa ilman jäi yksi oppilas. Kaikille lapsille ja nuorille
on annettu mahdollisuus harrastuksiin koulukohtaisilla kerhoilla.
Varhaiskasvatuksessa päivähoidon valintaoikeuden piirissä olevien lasten ikäluokka pysyi lähes samana (vähennystä 5 lasta). Lukujen valossa päivähoidon tarjonnassa ja kysynnässä on tapahtunut selvä muutos. Omassa palvelutuotannossa kasvatushenkilöstön määrän vähentyminen vähensi rakenteellisten hoitopaikkojen määrää lähes
kolme prosenttia (81 paikkaa). Kunnallisessa päivähoidossa olleiden määrä 1-6-vuotiaiden ikäluokassa putosi
vuodesta 2013 vuoteen 2014 n. 1,5 %. Lukumääränä 31.12.2014 hoidossa omassa tuotannossa oli 94 lasta vähemmän kuin vuotta aikaisemmin. Yksityisessä päivähoidossa vuoden viimeisenä päivänä oli hoidossa 460 lasta,
kasvua edellisestä vuodesta oli 32 lasta. Kotihoidon tuella hoidettujen lasten määrä laski vajaalla prosenttiyksiköllä.
Tilojen monikäyttöisyyden lisäämiseksi ja korjausvelan lyhentämiseksi kaupunginvaltuusto päätti 8.9.2014 § 107,
että Nummen yhtenäiskoulu toteutetaan elinkaarihankkeena ja että hanke käynnistetään välittömästi. Nummen
koulu siirtyi kokonaisuudessaan väistöön syyslukukauden 2014 alusta lukien. Luokat 1-3 väistivät Seminaarin
koululle ja luokat 4-6 väistivät Ahveniston koulun yhteyteen hankittuihin siirtotiloihin. Tuuloksen päiväkodin remontti Pohjoisten koululle valmistui ja otettiin käyttöön keväällä 2014. Hämeenlinnan yhteiskoulun Tuomelan yksikön peruskorjaus käynnistyi. Ruununmyllyn päiväkoti suljettiin keväällä 2014 ja lapset siirrettiin väistötiloihin kiinteistössä ilmenneiden sisäilmaongelmien vuoksi. Samalla käynnistettiin siirtotilojen hankinta Ruununmyllyn päiväkodin väistötiloiksi ja ne saatiin käyttöön vuoden 2015 alusta.
Lastensuojelun asiakasmäärien kasvu jatkui edelleen edellisestä vuodesta tehdyistä rakenteellisista muutoksista
ja lisäresursoinnista huolimatta. Uusi oppilas- ja opiskeluhuoltolaki astui voimaan elokuussa 2014. Lain myötä
kaupunki tuli järjestämisvastuulliseksi kunnan alueella sijaitsevien 2. asteen oppilaitosten opiskelijahuollon palveluista. Tämän kustannusvaikutus vuositasolla on 250 000 euroa.
Toimintavuoden aikana kustannukset kasvoivat huomattavasti johtuen pääosin lastensuojelun asiakasmäärän
voimakkaasta lisääntymisestä. Kokonaisuudessaan lautakunta haki ja sai 4,75 miljoonan euron ylitysoikeuden
valtuustolta. Tästä 3,9 miljoonaa kohdistui lastensuojeluun.
Lastensuojelun huolestuttavaan menokehitykseen vaikuttamiseksi lasten ja nuorten palveluihin nimettiin tilaajajohtajan päätöksellä syksyllä 2014 uudenlainen yhteistyöryhmä, joka sai nimekseen lasten ja nuorten palvelura-
45
kenneryhmä. Sen tarkoituksena on paitsi valmistella uuden sosiaalihuoltolain voimaantuloa Hämeenlinnassa
myös varmistaa, että perheiden lapset huomioidaan kaikissa aikuisten palveluissa. Ryhmä etsii ennalta ehkäisyn
näkökulmasta mahdollisiin palvelurakenteen aukkokohtiin ratkaisuja yli palvelualuerajojen ja seuraa työnsä vaikuttavuutta lastensuojelun indikaattoreiden näkökulmasta kuukausittain. Ryhmässä on lasten ja nuorten palveluiden johdon lisäksi edustajat mm. tilaajien ja tuottajien puolelta aikuissosiaalityöstä, henkisen hyvinvoinnin palveluista ja päihdetyöstä.
Toimintaympäristön muutos
Lasten ja nuorten lautakunta teki osaltaan palveluverkkopäätöksen liittyen Kantakaupungin kouluverkkoon kokouksessaan 10.6.2014 § 58. Kaupungin taloudellisen tilanteen heikentymisen johdosta kaupunginvaltuusto päätti
tilausbudjetin yhteydessä, että palveluverkkokysymykset tulee avata ja tarkastella uudelleen taloudellisesta näkökulmasta.
Tavoitteiden toteutuminen
Kriittiset menestystekijät
Tavoitteet
Mittarit
Toteutuminen
Elinkeinoelämän tarpeita
vastaava koulutustarjonta ja
hyvinvoivan työvoiman saatavuus
Päivähoidon tarjonta
vastaa kysyntään
-
Hoitopaikka myönnetty
kaikille hakijoille lain
edellyttämässä ajassa.
Haettu hoitopaikka / myönnetty
Tavoitteet
Mittarit
Toteutuminen
Hyvinvointia, osallistumista
ja aktiivisuutta tukevat tavat toimia
Turvallinen, toiminnallinen, terveellinen, toiset
huomion ottava kasvu- ja
työskentely-ympäristö
-
Asiakastyytyväisyys toimialueittain ja alueittain.
Mittauksia ei tehty
vuonna 2014
-
Kouluviihtyvyys ja koettu
terveydentila parempi
kuin saman kokoisissa
kaupungeissa keskimäärin.
Kouluterveyskyselyä
tai asiakastyytyväisyyskyselyä ei ole tehty vuonna 2014.
-
Kolmiportainen tuki käytössä lasten ja nuorten
palveluissa
Käytössä perusopetuksessa ja laajenemassa varhaiskasvatukseen.
-
Perusopetuksen päättötodistus kaikille
6 oppilasta jäi vaille
peruskoulutuksen
päättötodistusta
-
Toisen asteen koulutuspaikka kaikille
1 toisen asteen koulutukseen hakenut ei
saanut opiskelupaikkaa
-
Kaikilla lapsilla ja nuorilla
vähintään yksi harrastus
Kaikilla kouluilla järjestettiin kerhotoimintaa,
joihin oppilailla mahdollisuus päästä
46
Toteutuminen
Tavoitteet
Mittarit
Hallittua kasvua tukeva tonttitarjonta, monipuoliset asumismahdollisuudet ja tarkoituksenmukaiset palveluverkot
Tilojen monikäyttöisyys ja
korjausvelan lyhentäminen
-
Toimitilojen käyttöaste
Päivähoidossa ja kouluissa käyttöaste on kasvanut sisäilmaongelmaisista väistöistä johtuen
-
Korjausvelalle tarvittava
lyhennys- ja investointisuunnitelma ja sen toteutuman mittaaminen.
Tavoitetta toteutetaan
lautakunnan 10.6. tekemän päätöksen pohjalta.
Investointien vaikuttavuuden
arviointi, vertailu ja priorisointi
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
6 623 000
6 623 000
7 030 761
407 761
1 887 134
2 023 000
2 023 000
2 308 429
285 429
4 450 444
4 500 000
4 500 000
4 614 205
114 205
100 000
100 000
104 255
4 255
3 872
3 872
-111 612 360
-113 438 000
-113 438 000
-118 438 317
-5 000 317
-464 431
-726 500
-726 500
-706 402
20 098
10 757
10 757
-99 073
-158 400
-158 400
-158 618
-218
-8 261 388
-7 555 000
-7 555 000
-11 666 412
-4 111 412
TP 2013
TB 2014
TOIMINTATULOT
6 506 955
Myyntitulot
Maksutulot
Tuet ja avustukset
Vuokratulot
Muut toimintatulot
TOIMINTAMENOT
Palkat ja palkkiot
Henkilöstökorvaukset
Henkilösivukulut
Asiakaspalvelujen ostot
Muiden palvelujen ostot
Sisäiset palvelutuotannon ostot
Aineet, tarvikkeet ja tavarat
Avustukset
Vuokrat
Sisäiset vuokrat
Muut toimintamenot
TOIMINTAKATE
TB 2014
muutokset
2 761
74 824
0
91 793
10 014
-738 643
-792 500
-792 500
-796 229
-3 729
-94 990 960
-97 277 000
-97 277 000
-97 777 000
-500 000
-7 551
-16 100
-16 100
-22 158
-6 058
-6 763 278
-6 635 000
-6 635 000
-6 942 470
-307 470
-5 322
-13 600
-13 600
-14 071
-471
-202 227
-249 900
-249 900
-231 251
18 649
-89 502
-14 000
-14 000
-134 462
-120 462
-105 105 405
-106 815 000
-106 815 000
-111 407 556
-4 592 556
-77 391
-122 000
-122 000
-106 509
15 491
-105 182 796
-106 937 000
-106 937 000
-111 514 065
-4 577 065
Laskennalliset kustannukset
Muut laskennalliset erät
TEHTÄVÄN
KOKONAISKUSTANNUKSET
Tilausbudjettimuutoksia ei tehty. Lautakunta haki ja sai ylitysoikeutta vuoden 2014 menoihin yhteensä
4 750 000 euroa. Lisärahoitusta tarvittiin mm. lastensuojelun ostopalveluihin, lukioliikelaitoksen alijäämän kattamiseen, 2. asteen kuraattori- ja psykologipalvelujen järjestämiseen, Visamäen päiväkodin toiminnan jatkumiseen
syyskaudella sekä lasten yksityisen kotihoidon tukeen. Toteutuneet menot olivat noin 250 000 euroa ylitysoikeutta
suuremmat mutta ylitys katettiin ennakoitua suuremmilla tuotoilla. Tulojen ylitys aiheutui pääosin maahanmuuttajien kotoutumisesta aiheutuvien kustannusten korvauksista.
Menojen jakauma kaupungin omaan tuotantoon ja muuhun tuotantoon
Toimintakulut
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
97 277 000
97 277 000
97 777 000
16 161 000
16 161 000
20 661 317
-
4 500 317
113 438 000 118 438 317
-
5 000 317
TP 2013
TB 2014
Ostot omalta tuotannolta
94 990 960
Muut toimintakulut
yhteensä
16 621 400
111 612 360 113 438 000
TB 2014
muutokset
Poikkeama
-
500 000
47
Oman tuotannon lisäostot kohdistuivat Visamäen päiväkodin syksyn toimintaan, väistöjen vuoksi lisääntyneisiin tilakustannuksiin ja lastensuojelun perhehoitoon. Palvelusopimusmuutokset käsiteltiin lautakunnassa 26.8.2014 ja
10.2.2015.
Tilaajan ja tuottajan toimintakatteet (toimintatuottojen ja kulujen erotus) yhteen laskien saadaan lasten ja nuoren
palvelujen kustannukset kaupunkitasolla.
Toimintakate, €
TP 2012
TP 2013
TP 2014
Tilaaja
Tuottaja
-108 269 881 - 105 105 405
-1 522 787
-981 543
-111 407 556
-352 994
Yhteensä
-109 792 668 - 106 086 550
-111 760 053
muutos
muutos-%
-5 673 602
5,3
Lasten ja nuorten palvelujen yhteenlasketut nettokustannukset nousivat 5,3 % edellisvuodesta.
Lasten ja nuorten lautakunta, hallinto ja yhteiset
Toimintatuotot
TP 2013
TB 2014
TB 2014
muutokset
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
6 850
Poikkeama
824
824
Toimintakulut
-758 477
-844 000
-844 000
-797 779
46 221
Toimintakate
-751 628
-844 000
-844 000
-796 955
47 045
Investointihankkeet
Lasten ja nuorten palvelujen kohteissa toteutettiin seuraavia investointeja
Tuomelan koulun peruskorjaus
Hätilän koulun teknisen työn tilat
Liivuoren päiväkoti
Tuuloksen päiväkoti
TB 2014
5 300 000
700 000
400 000
500 000
TP 2014
1 111 752
970 200
462 891
413 647
Linnan Tilapalvelut -liikelaitoksen perusparannusohjelman kautta tehtiin korjaus- ja muutostöitä Miemalan koululla, Myllymäen päiväkodissa ja Lyseon lisärakennuksessa. Ensikertaisen kalustamiseen varatulla 50 000 € määrärahalla varustettiin Hykin teknisen työn tilaa ja Tuuloksen päiväkotia.
Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä
Tilaajajohtaja johtaa lasten, nuorten ja elämänlaatupalveluiden tilaajakokonaisuutta, joka käsittää lasten ja nuorten lautakunnan ja elämänlaatulautakunnan vastuualueiden tilaajatoiminnot. Tilaajajohtaja on kaupungin johtoryhmän jäsen ja vastaa lasten, nuorten ja elämänlaatupalvelut kokonaisuuden strategisesta suunnittelusta osana
kaupunkistrategiaa. Kaupunkistrategian jalkauttaminen tapahtuu palvelusuunnitelman, tilausbudjetin ja palvelusopimusten välityksellä.
Tilaajajohtajan johtama tiimi kokoontuu kerran viikossa. Tiimissä käsitellään kaupungin johtoryhmän asiat ja viikoittaiset tilaajatiimin asiat. Asioiden käsittely ryhmittyy vuosikellon ja lautakuntien kokousten mukaan. Tammihelmikuu on edellisen vuoden arvioinnin aikaa, maalis-toukokuussa painottuu strateginen ennakointi ja tulevaisuuden suunnittelu, kesä-syyskuussa valmistellaan tilausbudjettia, käydään neuvottelut palvelusopimuksista ja
syyskuun puolivälistä alkaen keskitytään tilausbudjetin koostamiseen.
Lautakuntien valmistelu tapahtuu tiimeissä lautakuntaa edeltävissä kahdessa kokouksessa. Talouden seuranta
on keskitetty jokaisen kuukauden 15. päivän jälkeiseen kokoukseen, jolloin controllerin kanssa käydään käyttösuunnitelman toteumaa läpi. Lautakunnille raportoidaan käyttösuunnitelman, tavoitteiden ja palvelusopimusten toteutumisesta kolmannesvuosittain. Väliaikakatsauksia viedään myös muihin kokouksiin.
48
Kokouksissa käydään tarvittaessa läpi hyvinvointipalvelujen kehittämisyksikön hallinnassa olevia kehittämishankkeita. Tiimin kokouksissa käydään läpi myös kaupungin ohjeet ja säännöt sekä suunnitellaan yhteiset koulutukset
ja hankintojen tekoa.
Lautakunnan vastuualueella on toimittu lakien ja säännösten sekä hyvän hallintoja johtamistavan mukaisesti eikä merkittäviä puutteita tai epäkohtia ole havaittu tilikaudella 2014. Huolimatta asiakasmäärien jatkuvasta kasvusta myös lastensuojelulain edellyttämissä määräajoissa saatiin vuonna 2014 aikaan merkittävää parannusta, eivätkä Aluehallintoviranomaisen seurantatoimenpiteet johtaneet tästä syystä enempiin toimenpiteisiin.
VARHAISKASVATUSPALVELUT
Varhaiskasvatuspalvelujen kokonaisuus muodostuu kunnallisesta päivähoidosta (päiväkotihoito ja perhepäivähoito), esiopetuksesta, erityisvarhaiskasvatuksesta, yksityisestä päivähoidosta (yksityisen hoidon tuki ja yksityisen
hoidon tuen kuntalisä), lasten kotihoidon tuesta ja kotihoidontuen kuntalisästä, avoimen päiväkoti- ja kerhotoiminnan palvelusetelistä sekä seurakunnan ja järjestöjen tarjoamista kerho- ja harrastuspalveluista.
Olennaiset tapahtumat toiminnassa vuoden aikana
Varhaiskasvatuksessa päivähoidon käyttäjien lukumäärä omassa tuotannossa laski edelliseen vuoteen verrattuna
noin kolme prosenttia ja kotihoidon tuen käyttäjien määrä noin neljä prosenttia. Yksityisen hoidon tuen käyttäjien
määrä kasvoi noin kaksi prosenttia.
Lasten ja nuorten palveluissa siirryttiin vuoden 2014 alusta sektorikohtaisesta palvelujen tuottamisesta alueelliseen palvelutuotantoon. Muutoksen myötä lasten ja nuorten palveluohjaukseen siirtyi lisää tehtäviä tuotannosta
ilman lisäresurssia.
Ruotsinkielinen päivähoito ja esiopetus hankittiin ostopalveluna yksityiseltä yrittäjältä. Avoimen varhaiskasvatuksen ja kerhotoiminnan palvelusetelillä on tuotettu alle kouluikäisten kerhopalveluja ja perhekahvilapalveluja.
Lautakunnan asettama tavoite on nostaa yksityisen palvelutuotannon osuutta varhaiskasvatuksessa
20 prosenttiin koko tuotannosta. Vuoden aikana keskimääräinen yksityisten palvelujen käyttäjien osuus päivähoitopalvelujen käyttäjistä oli 18,3 %.
Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset
Uutena lakisääteisenä tukimuotona lapsiperheille tuli vuoden alusta käyttöön joustava hoitoraha, jota maksetaan
alle kolmevuotiaan huoltajalle hänen lyhentäessään työaikaansa. Joustavan hoitorahan kustannukset olivat noin
219 500 euroa ja hoitorahaa maksettiin keskimäärin 63 huoltajalle kuukausittain.
Sivistystoimen kuntarakenneselvitystyöryhmän alaryhmänä toimi Hattulan, Hämeenlinnan ja Janakkalan varhaiskasvatuksen edustajista koottu ryhmä, joka sai tehtäväkseen yhtenäistää päivähoidon päätöksentekoa, tilastointia
ja kustannuslaskentaa koskevia käytäntöjä, sekä selvittää päivähoidon palvelusetelin käyttöönoton mahdollisuuksia alueellisesti.
Varhaiskasvatuksen ja neuvolapalveluiden yhteistyö ei ole toteutunut palvelusopimuksen edellyttämässä määrässä lasten neuvolatarkastuksissa. Keskeisenä työvälineenä yhteistyössä on ollut ”Tietoja lapsesta tutkimuspaikkaan/päivähoitoon vietäväksi”-lomake.
Kasvatuskumppanuutta on viety eteenpäin kasku-kouluttajien toimesta. ”Kohti avoimempaa varhaiskasvatuskeskusta” -konseptin kehittäminen ei ole toteutunut tavoitteiden mukaisesti. Sen sijaan vanhempien ja lasten osallisuutta on kehitetty satakielipedagogiikkaa vahvistamalla.
Lapsille suunnattua, koko kaupungin varhaiskasvatuspalvelut kattavaa laatukyselyä ei vuonna 2014 toteutettu.
49
Tuottavuus
Avoimen varhaiskasvatuksen ja kerhotoiminnan palvelusetelillä toteutettiin 6 315 kerhopäivää. Yhden kerhopäivän kustannus palvelusetelillä hankittuna oli keskimäärin 20 euroa. 31.12.2014 avoimen varhaiskasvatuksen ja
kerhotoiminnan piirissä oli 275 lasta, keskimääräinen kustannus palvelun piirissä olevaa lasta kohti oli 454 euroa
vuodessa.
Yksityisen hoidon tuella hoidossa oli keskimäärin 426 lasta kuukaudessa, yksityisen hoidon tuen ja kuntalisän
osuus yhtä hoitopaikkaa kohti oli noin 5 858 euroa vuodessa.
Kotihoidon tukea maksettiin keskimäärin 1 097 lapsesta kuukaudessa. Yhden kotihoidon tuella ja kuntalisällä toteutuneen hoitopaikan hinta oli noin 3 442 euroa vuodessa.
Ruotsinkielisessä ostopalvelussa oli hoidossa keskimäärin 22 lasta kuukaudessa. Yhden ostopalvelupaikan kustannus 10 629 euroa vuodessa.
Omassa palvelutuotannossa oli hoidossa keskimäärin 2310 lasta kuukaudessa.
Palvelutilauksen toteutuminen
Tunnusluvut
TB 2014
TP 2014
TP 2013
0-6 v. lapset
4 880
4 901
4 899
Lapsia kunnallisessa päivähoidossa 31.12.
2 440
2 376
2 349
Alle 3 v. päivähoidossa
500
481
466
3-5 v. päivähoidossa
1 320
1 267
1 327
Esiopetuksessa
joista päivähoidossa
620
628
456
651
477
Lapsia erityisen tuen piirissä
joista rakenteellisten tukitoimien piirissä
450
150
449
231
489
205
Lapsia yksityisen hoidon tuella 31.12.
488
460
428
Lapsia yhteensä päivähoidossa 31.12.
2 928
2 836
2 872
Yksityisen hoidon osuus päivähoidosta
20 %
18,3 %
17,5 %
Lapsia kotihoidon tuella 31.12.
1 098
1 124
Palvelusetelillä tuotetut kerhopaikat
200
275
135
Palvelusetelillä tuotetut kerhopäivät
6 000
6 315
5 768
Päivähoidon käyttöaste omassa tuotannossa
90 %
82 %
85 %
Palvelukokonaisuuden talous
Varhaiskasvatuksen toimintatuottojen ja toimintakulujen toteutuminen
Varhaiskasvatuspalvelut
Toimintatuotot
TP 2013
TB 2014
TB 2014
muutokset
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
4 180 494
4 295 000
4 295 000
4 354 117
59 117
Toimintakulut
-36 274 958
-37 795 000
-37 795 000
-38 319 137
-524 137
Toimintakate
-32 094 464
-33 500 000
-33 500 000
-33 965 020
-465 020
Ylitysoikeutta varhaiskasvatukseen haettiin 350 000 euroa.
50
Varhaiskasvatuspalvelujen tilaajan ostot omalta tuotannolta ja ulkopuolisilta toimittajilta
Toimintakulut
TP 2013
Osto omalta tuotannolta
Varhaiskasvatus
TB 2014
TB 2014
muutokset
TB 2014+
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
29 010 000
30 723 000
30 723 000
30 957 000
-234 000
Muut toimintakulut
Lasten kotihoidon tuki
Lasten kotihoidon tuen kuntalisä
Yksityisen hoidon tuki
Yksityisen hoidon tuen kuntalisä
Kehotoiminnan palveluseteli
Avustukset yhteensä
3 669 616
455 198
970 798
1 567 680
95 210
6 758 502
3 700 000
500 000
900 000
1 500 000
90 000
6 690 000
3 700 000
500 000
900 000
1 500 000
90 000
6 690 000
3 609 227
446 016
1 127 592
1 542 837
124 844
6 850 516
90 773
53 984
-227 592
-42 837
-34 844
-160 516
Vuokrat
Luottotappiot
Muu tuotanto yhteensä
290 880
130 200
0
7 264 956
250 000
132 000
0
7 072 000
250 000
132 000
0
7 072 000
292 573
132 156
86 874
7 362 119
-42 573
-156
-87 874
-290 119
36 274 956
37 795 000
37 795 000
38 319 137
-524 137
Varhaiskasvatus yhteensä
Omalta tuotannolta ostettava erityisvarhaiskasvatuksen avustajapalvelu siirtyi 2014 tilaajalla kasvua tukevista
palveluista varhaiskasvatukseen. Vuoden 2013 vertailukelpoinen luku oman palvelutuotannon ostossa olisi
29 804 000 euroa.
OPETUSPALVELUT
Opetuspalvelut huolehtii perusopetuksen, nuorisopalveluiden sekä lasten kulttuuripalveluiden järjestämisestä.
Ammatillisen toisen asteen koulutuksen ja lukiokoulutuksen järjestämiseen Hämeenlinnan kaupunki osallistuu
koulutuskuntayhtymä Tavastian sekä Hämeen ammatillisen korkeakoulutuksen kuntayhtymän jäsenkuntana. Viimeksi mainittu kuntayhtymä ylläpitää myös Hämeen ammattikorkeakoulua, joka tuottaa korkea-asteen koulutusta.
Opetuspalveluiden osalta olennaisena kokonaisuutena vuonna 2014 oli koulukiinteistöjen sisäilmaongelmien
kanssa toimiminen.
Talouden näkökulmasta opetuspalveluiden ongelmaksi muodostuivat Nummen koulun kiinteistön tyhjentämisestä
aiheutuneet kustannukset. Siirtotilojen ja kuljetusten sekä tarvittavien uusien oppi- ja opetusmateriaalien hankinta
aiheuttivat ennakoitua merkittävästi suuremmat kustannukset.
Merkittävän roolin toiminnan painopisteenä saivat kiinteistöihin liittyvät ongelmat. Erittäin monissa kiinteistöissä
todettiin tai raportoitiin eri asteisista sisäilman haittatekijöistä. Oppilasmäärillä tarkasteltuna suurimmat ongelmat
olivat Lyseon yläkoulussa ja Kaurialan yläkoulussa. Lyseon yläkoulun tilanne on ollut tiedossa jo aiemmin, ja sen
ratkaisemiseksi on pyritty tekemään palveluverkkoon liittyviä ratkaisuja. Kesäkuussa LANULA linjasi osaltaan palveluverkkokuvioita tulevaisuuteen. Tämän jälkeen Kaurialan tilanne kuitenkin muuttui akuutiksi. Kaupungin taloudellisen tilanteen kehityksen johdosta kaupunginvaltuusto päätti tilausbudjetin käsittelyn yhteydessä että koko
palveluverkkokokonaisuus tulee ottaa uuteen tarkasteluun.
Kiinteistöihin liittyvien ongelmien lisäksi painopisteinä vuonna 2014 olivat edelleen nuorisotakuun toteuttamiseen
tähtäävien toimenpiteiden toteuttaminen, kuten yhteistyön tiivistäminen perusasteen ja toisen asteen kesken, eri
tasoilla tapahtuvien opintojen loppuun saattamisen tukeminen mahdollisuuksien mukaan sekä pyrkimys saada
kaikille perusasteen päättäneille opiskelupaikka toisen asteen koulutuksessa.
Painopistealueena oli rakenteiden lisäksi myös sisällöllinen kehittäminen erityisesti perusopetuksessa siten, että
jatkettiin opetussuunnitelmien uudistamistyötä. Seudun kuntien kanssa laadittiin yhteisiä pohjaehdotuksia seudulliselle tuntijakoratkaisulle. Työtä osaltaan kuitenkin hidasti valtiovallan viivästynyt päätöksenteko uusien opetussuunnitelmien perusteista, joiden pohjalle kunta- ja koulukohtaiset opetussuunnitelmat rakentuvat. Lopullisesti
uudet opetussuunnitelmien valtakunnalliset perusteet hyväksyttiin Opetushallituksessa 22.12.2014.
51
TUNNUSLUVUT
PERUSOPETUS
oppilasmäärä (20.9)
josta erityisoppilaita
erityisopetuksen oppilaat % ikäluokasta
keskimääräinen ryhmäkoko ilman jakotunteja
1-6 luokat
7-9 luokat
NUORISOTOIMINTA
kontaktien määrä nuorisotyössä
Etsivä nuorisotyö / suunnitellusti tuetut nuoret
LASTENKULTTUURI
oppilaat / kuvataidekoulu (20.9)
oppilaat / käsityökoulu (20.9)
muu käyttäjävolyymi (Hippalot/muut)
TB 2014
TP 2014
TP 2013
6 310
365
5,7
6 348
389
6,1
6 299
365
5,8
20,4
21,0
21,2
19,4
20,6
21,0
38 000
116
41 161
148
36 395
116
367
128
13 900
352
89
14434+53732
351
101
14 007
Opetuspalvelujen tilausbudjetin toimintatuottojen ja toimintakulujen toteutuminen
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
1 515 000
1 515 000
1 553 349
38 349
-52 960 806
-56 156 000
-56 156 000
-56 738 538
-582 538
-51 307 182
-54 641 000
-54 641 000
-55 185 190
-544 190
Opetuspalvelut
TP 2013
TB 2014
Toimintatuotot
1 653 624
Toimintakulut
Toimintakate
TB 2014
muutokset
Ylitysoikeutta opetuspalveluihin haettiin 400 000 €. Lautakunnan käyttösuunnitelmamuutoksella siirrettiin kasvua
tukevista palveluista 126 000 ulkopuolisen kouluohjaajapalvelun ostoon varattua määrärahaa opetuspalveluihin.
Opetuspalvelujen tilaajan ostot omalta tuotannolta ja ulkopuolisilta toimittajilta
Toimintakulut
TP 2013
TB 2014
muutokset
TB 2014
TB 2014+
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
Osto omalta tuotannolta
Aamu- ja iltapäivätoiminta
228 960
215 000
215 000
215 000
0
48 919 000
52 353 000
52 353 000
52485000
-132 000
Lasten ja nuorten kulttuuripalvelut
510 000
528 000
528 000
528 000
0
Taiteen perusopetus
565 000
566 000
566 000
566 000
0
Nuorisopalvelut
812 000
864 000
864 000
864 000
0
51 034 960
54 526 000
54 526 000
54 658 000
-132 000
Aamu- ja iltapäivätoiminta
896 042
780 000
780 000
844 799
-64 799
Perusopetus
1027200
850 000
850 000
1 024 100
-174 100
0
0
0
116 432
-116 432
Perusopetus
Oma tuotanto yhteensä
Muut toimintakulut
Kouluohjaajat (ulk. osto)
Lukiokoulutus
Luottotappiot
Opetuspalvelut yhteensä
0
0
0
93 437
-93 437
2 604
0
0
1 768
-1 768
1 925 846
1 630 000
1 630 000
2 080 536
-450 536
52 960 806
56 156 000
56 156 000
56 738 536
-582 536
52
LASTEN JA NUORTEN KASVUA TUKEVAT PALVELUT
Lastensuojelun asiakasmäärän voimakas lisääntyminen jatkui sekä avohuollossa että sijaishuollossa. Asiakasmäärän lisääntymisestä johtuen lautakunnan ulkopuolisen palvelutuotannon ostoon varatut rahat ylittyivät noin
3,9 miljoonalla eurolla.
Lastensuojelun asiakasmäärien kasvun hidastamiseksi ja pysäyttämiseksi tehtiin päätös ennaltaehkäisevän perhetyön resurssien lisäämisestä. Resursseja lisättiin myös lastensuojeluun ja opiskeluterveydenhuoltoon. Uusi oppilas- ja opiskeluhuoltolaki astui voimaan elokuussa 2014 ja tämän vuoksi lisättiin myös kunnan psykologiresurssia. Uusi laki asetti määräajat palveluun pääsemiseksi. Lain myötä kaupunki tuli järjestämisvastuulliseksi kunnan
alueella sijaitsevien 2. asteen oppilaitosten opiskelijahuollon palveluista. Tämän kustannusvaikutus vuositasolla
on 250 000 €. Aiemmin pilottina ollut Toppari-tiimi aloitti vakinaisena toimintona vuoden 2014 alusta.
Sijaishuollon ostopalvelujen kilpailuttamisen prosessi aloitettiin yhteistyössä maakunnan muiden kuntien kanssa.
Prosessi vietiin päätökseen helmikuussa 2015.
Kaupunginhallitus teki päätöksen osallistua kaksivuotiseen kuntakokeiluun (Hyvinvoinnin integroidut toimintamallit
-kokonaisuuteen). Kuntakokeiluun osallistuvat lasten ja nuorten palvelut, terveyspalvelut ja toimintakykyä edistävät palvelut yhdessä sekä terveyspalvelut ja ikäihmisten hoito- ja hoiva yhdessä. Hankkeen koordinointivastuu on
lasten ja nuorten tilaajatiimillä.
Asiakasrakenteesta johtuen kasvua tukevissa palveluissa ollaan tilanteessa, jossa lisäresursseja joudutaan kohdistamaan sekä korjaavaan että ennaltaehkäisevään työhön. Tavoitteena on edelleen painopisteen siirtäminen
raskaammista palveluista kevyempiin palveluihin.
Painopisteen siirrossa ei onnistuttu vuoden 2014 aikana, asiakasmäärät lisääntyivät korjaavissa palveluissa. Tosin myönteisenä voi pitää sitä kehitystä, että lastensuojeluilmoitukset eivät enää lisääntyneet edellisestä vuodesta
ja kiireellisissä sijoituksissa oli lievää laskua edelliseen vuoteen nähden.
Tunnusluvut
TB 2014
TP 2014
TP 2013
Neuvolapalveluiden käynnit
31 500
38 239
29 396
Koulu- ja opiskeluterveydenhuollon käynnit
25 000
26 641
24 286
110
110
88
Lapsiperheiden kotipalvelu (perhettä)
Perhehoito / Laitoshoito %
60/40
60/40
Kiireellinen sijoitus
30
61
68
Uudet huostaanotot
13
23
19
Vuoden aikana huostassa olleet
120
140
131
Kaikki sijoitetut lapset
160
260
234
Avohuollon asiakkaana
1 200
1 404
1 314
Lastensuojeluilmoitusten määrä
1 300
1 557
1 598
53
Kasvua tukevien palvelujen tilausbudjetin toimintatuottojen ja toimintakulujen toteutuminen
Lasten ja nuorten kasvua tuk.
Toimintatuotot
TP 2013
TB 2014
muutokset
TB 2014
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
665 988
813 000
813 000
1 122 472
309 472
Toimintakulut
-21 618 118
-18 643 000
-18 643 000
-22 582 862
-3 939 862
Toimintakate
-20 952 131
-17 830 000
-17 830 000
-21 460 390
-3 630 390
Kasvua tukeviin palveluihin haettiin ylitysoikeutta yhteensä 4 milj. euroa. Tilaajan käyttösuunnitelmamuutoksella
siirrettiin kasvua tukevista palveluista 126 000 ulkopuolisen kouluohjaajapalvelun ostoon varattua määrärahaa
opetuspalveluihin.
Lasten ja nuorten kasvua tukevien palvelujen tilaajan ostot omalta tuotannolta ja ulkopuolisilta toimittajilta
Kulut (brutto)
TB 2014+
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
2 820 000
2 820 000
2 820 000
0
2 857 000
2 857 000
2 857 000
0
TP 2013
TB 2014
Oma tuotanto
Lasten ja nuorten ennaltaehkäisevät terveyspalvelut
3 409 000
Psykosiaalisen tuen palvelut
5 359 000
Lastensuojelu
TB 2014
muutokset
6 178 000
6 351 000
6 351 000
6 485 000
-134 000
14 946 000
12 028 000
12 028 000
12 162 000
-134 000
500 000
550 000
550 000
510 000
5 268
0
0
5 456
173 588
186 000
186 000
175 887
10 113
5 993 126
5 525 000
5 525 000
9 389 369
-3 854 369
354 000
354 000
325 442
28 558
Muut toimintakulut
Varhaisen tuen lääkäripalv. (liikel.)
Muu varhainen tuki
Psykososiaalisen tuen palvelut
Lastensuojelu
Perhehoitoyksikkö Kanerva
Luottotappiot
40 000
-
5 456
125
0
0
14 709
-14 709
6 672 107
6 615 000
6 615 000
10 420 862
-3 795 862
Kasvua tukevat palvelut
yhteensä
21 618 107
18 643 000
18 643 000
22 582 862
-3 929 862
Perhehoitoyksikkö Kanerva on seudullinen perhehoitoyksikkö joka on toiminut 2014 alkaen suoraan tilaajan alaisuudessa. Aikaisemmin Kanerva oli osa omaa lastensuojelun palvelutuotantoa.
54
ELÄMÄNLAATULAUTAKUNTA
Elämänlaatupalvelut käsittää liikunta-, kirjasto- ja kulttuuripalvelut. Elämänlaatulautakunta jakaa kaikki kaupungin
järjestö- ja yhdistysavustukset.
Hämeenlinna on historiastaan elinvoimaa ammentava, kaunis ja kodikas kulttuurikaupunki Suomen sydämessä.
Hämeenlinnan kaupungin visio nostaa elämänlaatulautakunnan yhdeksi keskeiseksi tehtäväksi kaupungin brändin luomisen. World Capital of Sibelius on lanseerattu käyttöön Sibelius 150 -juhlavuoden valmistelujen yhteydessä samoin brändityöryhmä on valmistellut brändiasiakirjaa, jossa Hämeen linna on varsin keskeisessä asemassa.
Hämeenlinnan 375 juhlavuotta juhlittiin monin tavoin. Toiminnan järjestämistä tuettiin mm. 375 euron suuruisilla
avustuksilla, joita myönnettiin 99 kappaletta.
Kaupungin vetovoiman ja elinvoimaisuuden edellytyksiä ovat hyvät palvelut. Tavoitteena on monialaisella ja monimuotoisella palvelujen järjestämisellä löytää vastauksia palvelutarpeiden tyydyttämiseen ja tuottavuuden lisäämiseen. Sopimuksin tuotettavan palvelun lisäksi avustuksina jaettiin yhteisöille ja järjestöille yhteensä 434 000 euroa. Avustuksen saajia oli 160.
Tulevaisuudessa tavoitteena on hyvien yhteistyökäytänteiden vakiinnuttaminen ja uusien yhteistyömuotojen löytäminen. Nykyisin yhteistyötä tehdään mm. seuraavasti:
Lasten ja nuorten lautakunta:
-
-
-
-
Kerhotoiminnan liikunnallistaminen, koulun liikuntatuntien liikuntapaikat, yhteistyö koulujen liikuntasalien käytössä ja rakentamisessa, 1-2. luokkien uimakoulut, Zapway-ryhmä, kesäaikainen liikunnanohjaus varhaiskasvatuskeskuksissa, Jukolan liikuntaleiri, koulujen ja päiväkotien suunnistuskartat
kirjastot ja taidelaitokset koulujen oppimisympäristöinä, koulujen kulttuuritapahtumat ja konsertit, koululaisryhmien vierailunäytännöt, 9-korttilaisten ilmaiset tai alennetut pääsyliput, Sibelius-säätiön kulttuurikasvatushanke, koulukirjastoyhteistyö
Ikäihmisten lautakunta:
Ikäihmisten liikuntaryhmät, 70+ -kortti, ikäihmisten alennukset maksuista esim. uimahallissa
Kotikirjastopalvelu, teatterin päivänäytännöt ja yleisökasvatus, vanhainkotien konserttivierailut, museoiden yhteistyö, kulttuuriviikko
Terveyden ja toimintakyvyn lautakunta:
Alennukset mm. uimahalliin, yhteistyöryhmiä Linnan terveyspalvelujen kanssa, erityisryhmien liikunnanohjaus, erityisryhmien liikunnallinen kerhotoiminta, kirjaston liikuntavälineiden lainaukset
Kirjaston palvelut maahanmuuttajille, Kettuki-yhteistyö, kotikirjastopalvelu
Yhdyskuntalautakunta:
Yhteistyö puistoissa ja kevyen liikenteen väylissä
Rakennetun kulttuuriperinnön vaaliminen
Yhteistyö eri järjestöjen kanssa:
Elämänlaatulautakunta jakaa kaikki järjestöavustukset
Järjestötilaisuudet
Seuraparlamentit
Tapahtumayhteistyö
Tavoitteet
Tavoitteen toteutuminen
Joustava ja tehokas elinkeinotoimi
yhteistyössä eri toimijoiden kesken
Elämänlaatupalvelut edistävät
elinkeinoelämää ja matkailua
Merkittävien kulttuuri- ja liikuntatilaisuuksien kävijämäärät:
- HPK:n (miesten jääkiekko;
108 088 kävijää; naisten jääkiekko
1945 kävijää ja naisten lentopallo
17 200 kävijää)
- HJS:n jalkapalloturnaukset; 2 turnausta, yhteensä 12 000 kävijää;
- Moottorirata; yhteensä kävijöitä
alueella kesäkauden aikana 56 000
kävijää
55
Tavoitteet
Joustava ja tehokas elinkeinotoimi
yhteistyössä eri toimijoiden kesken
Elämänlaatupalvelut edistävät
elinkeinoelämää ja matkailua
- Keskiaikamarkkinat (21 000 kävijää), Linnajazz (12 500), Wanajafestivaali (24 500), Tomaatteja, tomaatteja (6 700), Hämeenlinnan
kesäteatteri (6 500), Aulangon lasten teatteri (lukua ei saatu), Naivistit
Iittalassa (17 000)
Juhlavuosien vaikuttavuus ja yhteiskumppaneiden lukumäärä arvioidaan. Ei ole toteutettu.
Tavoitteet
Vaikuttavat, tehokkaat, kokonaistaloudelliset ja laadukkaat palvelut
Asukkaat ja vierailijat ovat tyytyväisiä elämänlaatupalveluihin
Palveluiden kokonaistyytyväisyys
(asukaskysely, tavoitteena vuosittainen parannus)
Asukaskysely järjestettiin vuoden
2013 lopulla. Vuonna 2014 ei järjestetty asukaskyselyä. Seuraavassa
vuoden 2013 kyselyn tulokset.
Kulttuuripalvelujen asukastyytyväisyys oli 8,4 ja liikuntapalvelujen 8,2.
Kulttuuripalvelujen asukastyytyväisyys oli hieman laskenut (v. 2012 8,5
ja v. 2013 8,4). Liikuntapalvelujen
asukastyytyväisyys oli hieman noussut (v. 2012 8,2 ja v. 2013 8,3). Tavoite toteutui osittain.
Palveluiden kokonaistaloudellisuutta
vertaillaan valtuustokauden aikana
tehtävällä kattavalla benchmarkingtutkimuksella vastaavien verrokkikuntien kanssa.
Työtä tehdään Perlacon Oy:ltä tilatun
kartoituksen puitteissa.
Uusia sähköisiä ja liikkuvia palveluja
kehitetään; 1 uusi sähköinen tai liikkuva palvelu.
Sähköinen palvelu otettiin käyttöön
latujen kunnon reaaliaikaiseen tiedottamiseen. Tavoite toteutui.
Yhteistyötä vaikuttajaraadin kanssa
vähintään 2 kertaa vuodessa. Yhteistyötä on tehty mm. lautakunnan seminaarin yhteydessä
Uuden tasapainotus- ja tuloksellisuusohjelman toteuttaminen
Elämänlaatupalvelut järjestetään vaikuttavasti olemassa
olevilla resursseilla
Tasapainoinen talous siten, että uusien investointien vaikutus otetaan
huomioon käyttötaloudessa
Lautakunnan menot jäivät noin
290 000 alle budjetoidun.
56
Lautakunnan talous
TOIMINTATULOT
TP 2013
TB 2014
TB 2014
muutokset
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
2 911
2 911
2 695
2 695
183
Myyntitulot
Muut toimintatulot
TOIMINTAMENOT
Palkat ja palkkiot
Henkilösivukulut
Avustukset
183
216
216
-15 770 954
-16 508 000
-16 508 000
-16 214 966
293 034
-208 184
-190 000
-190 000
-175 136
14 864
944
944
-118 947
-111 200
-111 200
-101 820
9 380
255 712
3 106
-874 290
-1 142 000
-1 142 000
-886 288
-7 287 000
-7 405 000
-7 405 000
-7 405 000
0
-2 726
-2 500
-2 500
-3 363
-863
70 479
-6 166 713
-6 415 000
-6 415 000
-6 344 521
Vuokrat
-496 360
-506 800
-506 800
-504 301
2 499
Sisäiset vuokrat
-606 826
-712 000
-712 000
-778 545
-66 545
Muut toimintamenot
-13 014
-23 500
-23 500
-16 936
6 564
-15 770 771
-16 508 000
-16 508 000
-16 212 054
295 946
-13 645
-12 000
-12 000
-11 801
199
TEHTÄVÄN
-20 982
-20 366
-20 366
-16 244 222
275 778
TOIMINTAKATE
-15 805 398
-16 520 000
-16 520 000
Lautakunnan toimintakate on noin 295 000 € budjetoitua parempi. Menosäästöjä syntyi kulttuuripalvelujen ostoissa, Ahveniston maauimalan käyttökuluissa käyttöönoton siirryttyä heinäkuulle sekä liikuntahallien korkoavustuksissa.
Menojen jakauma kaupungin omaan tuotantoon ja muuhun tuotantoon.
Toimintakulut
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
7 405 000
7 405 000
7 405 000
0
9 103 000
9 103 000
8 809 966
293 034
16 508 000
16 508 000
16 214 966
293 034
TP 2013
TB 2014
7 287 000
8 483 954
15 770 954
Yhteensä
TB 2014
muutokset
Poikkeama
Tilaajan ja tuottajan toimintakatteet (toimintatuottojen ja kulujen erotus) yhteen laskien saadaan elämänlaatupalvelujen kustannukset kaupunkitasolla.
Toimintakate, €
TP 2012
TP 2013
TP 2014
Tilaaja
Tuottaja
-15 705 968
-124 006
- 15 784 416
-23 447
-16 212 054
198 414
Yhteensä
-15 829 974
- 15 807 862
-16 013 640
muutos
muutos-%
205 778
1,3
Elämänlaatupalvelujen yhteenlasketut nettokustannukset nousivat 1,3 % edellisvuodesta.
57
Elämänlaatulautakunta (toimielin)
Toimintatuotot
TP 2013
TB 2014
TB 2014
muutokset
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
216
216
183
Toimintakulut
-718 289
-718 000
-718 000
-651 664
66 336
Toimintakate
-718 106
-718 000
-718 000
-651 448
66 552
Lautakunnan investoinnit
Ulkopuolisen tahon toteuttamien hankkeiden rahoitus tapahtuu oman pääoman ehtoisilla sijoituksilla investointiosasta. Korkokulut kohdistuvat lautakunnan käyttötalouteen avustuksina.
Hämeenlinnan Liikuntahallit Oy hankkeet:
- Urheilutalo Elenia Areena otettiin käyttöön elokuussa 2014
- Kanta-Hämeenlinnan uimahallin peruskorjauksen suunnittelu käynnistyi
Linnan Tilapalvelut -liikelaitoksen investoinneissa:
- Ahveniston maauimala otettiin käyttöön heinäkuussa 2014
- Tuomelan koulun liikuntasalin peruskorjaus on käynnissä yhteishankkeena opetuspalvelujen kanssa
Kirjasto- ja kulttuuripalvelut:
Museoiden säilytystiloja tarkastellaan Hämeen Ammattikorkeakoululta tulevien tilojen käyttöönoton yhteydessä.
Irtain omaisuus:
- Taidemuseon hankintamäärärahalla 20 000 € hankittiin teoksia viideltä taiteilijalta.
Tilaajajohtaja johtaa lasten, nuorten ja elämänlaatupalveluiden tilaajakokonaisuutta, joka käsittää lasten ja nuorten lautakunnan ja elämänlaatulautakunnan vastuualueiden tilaajatoiminnot. Tilaajajohtaja on kaupungin johtoryhmän jäsen ja vastaa lasten, nuorten ja elämänlaatupalvelut kokonaisuuden strategisesta suunnittelusta osana
kaupunkistrategiaa. Kaupunkistrategian jalkauttaminen tapahtuu palvelusuunnitelman, tilausbudjetin ja palvelusopimusten välityksellä.
Tilaajajohtajan johtama tiimi kokoontuu kerran viikossa. Tiimissä käsitellään kaupungin johtoryhmän asiat ja viikoittaiset tilaajatiimin asiat. Asioiden käsittely ryhmittyy vuosikellon ja lautakuntien kokousten mukaan. Tammihelmikuu on edellisen vuoden arvioinnin aikaa, maalis-toukokuussa painottuu strateginen ennakointi ja tulevaisuuden suunnittelu, kesä-syyskuussa valmistellaan tilausbudjettia, käydään neuvottelut palvelusopimuksista ja
syyskuun puolivälistä alkaen keskitytään tilausbudjetin koostamiseen.
Lautakuntien valmistelu tapahtuu tiimeissä lautakuntaa edeltävissä kahdessa kokouksessa. Talouden seuranta
on keskitetty jokaisen kuukauden 15. päivän jälkeiseen kokoukseen, jolloin controllerin kanssa käydään käyttösuunnitelman toteumaa läpi. Lautakunnille raportoidaan käyttösuunnitelman, tavoitteiden ja palvelusopimusten toteutumisesta kolmannesvuosittain. Väliaikakatsauksia viedään myös muihin kokouksiin.
Kokouksissa käydään tarvittaessa läpi hyvinvointipalvelujen kehittämisyksikön hallinnassa olevia kehittämishankkeita. Tiimin kokouksissa käydään läpi myös kaupungin ohjeet ja säännöt sekä suunnitellaan yhteiset koulutukset
ja hankintojen tekoa.
Lautakunnan vastuualueella on toimittu lakien ja säännösten sekä hyvän hallintoja johtamistavan mukaisesti eikä merkittäviä puutteita tai epäkohtia ole havaittu tilikaudella 2014.
58
KIRJASTO- JA KULTTUURIPALVELUT
Kulttuuri- ja kirjastopalveluihin kuuluvat kirjastopalvelut, museopalvelut ja kulttuuripalvelut, jotka jakautuvat musiikki-, teatteri-, kansalaisopisto- ja musiikkiopistopalveluihin. Lisäksi ostoja avustustoiminnan kautta tuotetaan ja
tuetaan mm. erilaisia kulttuuritapahtumia, festivaaleja, teatteri- ja galleriatoimintaa sekä yksittäisiä tapahtumia.
Olennaiset tapahtumat toiminnassa vuoden aikana
Oman tuotannon kanssa tehtiin palvelusopimus kirjastopalveluista ja museopalveluista.
Kirjasto toteuttaa palvelusopimusta seuraavan toiminta-ajatuksen mukaisesti: Hämeenlinnan kaupunginkirjasto
tarjoaa asiakkailleen mahdollisuuden hankkia tietoa ja elämyksiä. Kirjasto edistää toiminnallaan ihmisten yhtäläisiä mahdollisuuksia sivistyksen, kirjallisuuden ja taiteen harrastukseen, elinikäiseen oppimiseen sekä tietoverkkojen käyttöön. Kirjasto tukee ihmisten henkistä kasvua ja hyvinvointia.
Museot toteuttavat palvelusopimusta seuraavan toiminta-ajatuksen mukaisesti: Museolain mukaisesti museotoiminnan tavoitteena on ylläpitää ja vahvistaa väestön ymmärrystä kulttuuristaan, historiastaan ja ympäristöstään.
Museoiden tulee edistää kulttuuri- ja luonnonperintöä koskevan tiedon saatavuutta tallentamalla ja säilyttämällä
aineellista ja visuaalista kulttuuriperintöä tuleville sukupolville, harjoittamalla siihen liittyvää tutkimusta, opetusta ja
tiedonvälitystä sekä näyttely- ja julkaisutoimintaa.
Toista kertaa tehtiin palvelusopimukset vapaan sivistystyön palveluiden osalta Hämeenlinnan seudun kansalaisopiston kuntayhtymän (Vanajaveden opisto) kanssa ja vastaavasti Hämeenlinnan Musiikin Ystävät ry:n (Sibeliusopisto) kanssa sovittiin taiteen perusopetuksesta musiikin osalta.
Palvelusopimus tehtiin myös Hämeenlinnan Kaupungin Teatteri Oy:n kanssa teatteritoiminnan tuottamisesta.
Merkittävin ostopalvelusopimus solmittiin julkisen palvelun konserttitoiminnasta Sibeliuksen syntymäkaupunki
-säätiön kanssa. Sopimuksen mukaisesti säätiö tuotti klassisen ja rytmimusiikin konsertit.
Hämeenlinnan kirjastojen lasten- ja nuortenkirjallisuuden lainaus on kasvanut selkeästi viimeisten kolmen vuoden
aikana, vaikka kirjaston kirjojen kokonaislainaus on laskenut. E-kirjakokoelmassa on tällä hetkellä 427 nimekettä.
E-kirjojen lainaukset kasvoivat 345 % ja niitä lainattiin 1 730 kertaa vuonna 2014.
Hämeenlinnan kirjaston toimipisteissä järjestettiin ennätysmäärä tapahtumia. Kirjaston noin 300 tapahtumaan
osallistui vuoden aikana 14 000 asiakasta. Hauhon ja Jukolan omatoimikirjastojen aukioloaikoja lisättiin. Hämeenlinnan kirjasto liittyi Yleisten kirjastojen konsortiosopimukseen.
Historiallinen museo siirsi näyttelytoimintansa Linnan tiloihin ja uuden perusnäyttelyn valmistelua jatkettiin. Museopalveluissa jatkettiin Linnanniemen kehittämishanketta yhdessä Museo Militarian ja Museoviraston kanssa.
Hanke päättyi elokuussa 2014. Kehittämistyö jatkuu yhteistyössä Museoviraston, Senaatti-kiinteistöjen ja Sotamuseon (Museo Militarian edustus) kanssa. Konsertti-, kansalaisopisto- ja musiikkiopistopalvelut kehittivät toimintaansa koko kuntaa ajatellen. Säätiö järjesti konsertteja myös Lammilla, ja Hauholla. Vanajaveden opisto aloitti
yhteistyöneuvottelut Koulutuskeskus Tavastian kanssa.
Kaupunginteatteri teki lomautusten jälkeen voitollisen tilinpäätöksen. Teatteri Verstaalla aloitettiin residenssitoiminta, ja uusi teatterinjohtaja otti tehtävänsä vastaan syksyllä. Uudistettua avustuskäytäntöä jatkettiin, ja harrastustoiminnan avustukset ohjattiin osaksi Vanajaveden opiston toimintaa.
Kulttuuripalvelujen yhdessä muiden toimijoiden kanssa järjestämät vuotuiset juhlat vakiintuivat: 19.1. järjestetään
kaupungin syntymäpäiväjuhlat, syyskuussa torilla musiikillinen Sibelius-fantasia ja Kuorot kuutamolla -festivaali ja
itsenäisyyspäivänä Itsenäisyys-fantasia, joka järjestettiin nyt neljättä kertaa Jäähallissa.
59
Suoritteet
TB 2014
Kirjaston lainaus
TP 2014
TP 2013
1 300 000
1 188 385
1 226 747
Historiallisen museon kävijämäärä
45 000
99 026
78 740
Taidemuseon kävijämäärä
20 000
27 799
27 529
36 100
31 000
1 586
1 620
10 837
10 476
Teatterin kävijämäärä
Sibelius-opiston oppilasmäärä
Vanajaveden opiston oppilasmäärä
Sib.syntymäkaup. -säätiön konserttien kävijämäärä
7 931
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
2 695
2 695
-9 425 000
-9 425 000
-9 336 334
88 666
-9 425 000
-9 425 000
-9 333 638
91 362
TP 2013
TB 2014
Toimintakulut
-9 154 637
Toimintakate
-9 154 637
TB 2014
muutokset
Toimintatuotot
Toimintakulut
TB 2014
muutokset
TB 2014 +
muutokset
Poikkeama
2014
toteuma Poikkeama
TP 2013
TB 2014
Oma tuotanto
Kirjastopalvelut
Museopalvelut
3 825 000
1 947 000
5 772 000
3 874 000
1 996 000
5 870 000
3 874 000
1 996 000
5 870 000
3 874 000
1 996 000
5 870 000
0
0
0
Muu tuotanto
Palvelujen ostot
Avustus kaupunginteatterille
Muut avustukset
412 637
2 010 000
960 000
3 382 637
535 000
2 040 000
980 000
3 555 000
535 000
2 040 000
980 000
3 555 000
406 909
2 040 000
1 019 425
3 466 334
128 091
0
-39 425
88 666
9 154 637
9 425 000
9 425 000
9 336 334
88 666
yht,
Budjettivarauksen palvelujen ostoissa on mukana 75 000 euron juhlavuosiraha. Tästä jaettiin osa avustuksina,
minkä vuoksi avustusten kohta ylittyi.
Kulttuuri- ja kirjastopalvelujen kokonaiskustannukset 2012-2014
Toimintakate
TP 2012
TP 2013
Tilaaja
Tuottaja
-9 067 493
-99 709
- 9 154 637
-8 216
Yhteensä
-9 167 202
-9 167 202
TP 2014
muutos 2013-14
-
9 333 638
54 955
-179 001
46 739
-
9 278 683
-132 262
muutos-%
Kaupungin kulttuuri- ja kirjastopalveluihin käyttämä nettomääräraha kasvoi noin 130 000 € (1,4 %) vuodesta
2013.
1,4
60
LIIKUNTAPALVELUT
Liikuntapalvelut huolehtivat yleisten edellytysten luomisesta liikunnalle. Näitä tehtäviä ovat liikuntapaikkojen tarjoaminen, liikunnan järjestäminen, kansalaistoiminnan tukeminen, paikallisen ja alueellisen yhteistyön kehittäminen sekä terveyttä edistävä liikunta. Liikuntapalveluista pääosa hankitaan ostopalveluina tai avustuksen kautta
konserniyhtiöiltä.
Liikuntapalveluilla oli seuraavat palveluja yhteistyösopimukset eri toimijoiden kanssa.
Ulkoliikuntapalvelujen palvelusopimus LinnanInfra-liikelaitoksen kanssa. Sopimus sisälsi seuraavat palvelut: uimarannat ja uimapaikat, avantouintipaikat, valaistut ja muut reitit, hiihtoladut, ulkoilualueet ja retkeilyalueet reitteineen ja rakenteineen, pienkentät, koulujen kentät, jääkentät, venelaiturit, venevajapaikat ja ranta-alueet, matonpesupaikat, moottorirata-hiihtokeskus, laavut, kämpät ja ulkoilua tukevat rakennukset. Ulkoliikunnan palvelusopimus ei toteutunut kokonaisuudessaan johtuen sääolosuhteista.
Toiminnan ja ohjauksen ostopalvelusopimus Hämeenlinnan Liikuntahallit Oy:n kanssa. Sopimus sisälsi seuraavat
palvelut: liikunnanohjaus, uimakoulut, rantavalvonta, tapahtumat, liikunta- ja liikuntapaikkaneuvonta, sisäliikuntatilojen toiminnallinen hoito, 70+ ja 9-kortin hoito sekä eri liikuntatilojen päiväaikainen vuokraus. Lisäksi Hämeenlinnan Liikuntahallit Oy:ltä ostettiin Ahveniston maauimalan ylläpito ja valvonta.
Hallien ylläpidosta oli yhteistyösopimus Hämeenlinnan Liikuntahallit Oy:n kanssa. Sopimus sisälsi seuraavat hallit: Hämeenlinnan uimahalli, Lammin uimahalli/liikuntakeskus, Hämeenkaaren urheilutalo (30.10.2014 saakka),
Kaurialan stadion, Pullerin jalkapalloalue, Hämeensaaren kenttäalue, Iittalan urheilukentän alue ja salibandyhalli.
Lisäksi Hämeenlinnan Liikuntahallit Oy:n kanssa tehtiin sopimus Elenia Areenan (otettiin käyttöön 21.8.2014)
avustamisesta, joka sisälsi sekä toiminta- että korkoavustuksen.
Jäähallin ylläpidosta oli yhteistyösopimus Hämeenlinnan Jäähalli Oy:n kanssa. Sopimus sisälsi seuraavat hallit:
Patria-areena, Metritiskiareena ja Hakio-jääliikuntakeskus.
Palloiluhallin ylläpidosta oli yhteistyösopimus Hämeenlinnan Palloiluhalli Oy:n kanssa.
Liikuntapalveluilla tapahtui vuoden aikana isoja muutoksia. Ahveniston maauimalan peruskorjaus valmistui ja
maauimala oli käytössä 26.7.-31.8. välisen ajan. Tänä aikana maauimalassa kävi noin 22 000 kävijää. Maauimala
oli maksuton kaupungin 375-juhlavuoden kunniaksi. Maauimalassa järjestettiin avajaiset 26.7., vihkiäiset 14.8.
sekä perinteiset Venetsialaiset 30.8.. Juhlat saivat suuren suosion. Uusi sisäpalloiluhalli Elenia Areena valmistui
elokuussa Hämeenlinnan Urheilupuistoon ja perinteikkäästä Hämeenkaaresta luovuttiin loppuvuodesta. Lautakunta hyväksyi kokouksessaan 20.10. kanta-Hämeenlinnan uimahallin peruskorjauksen tarveselvityksen. Toimintavuoden aikana tehtiin maksujen tarkistukset. Kaupungin liikuntapalkinto myönnettiin Hämeenlinnan Discaajat
ry:lle.
Ahveniston alueelle haettiin isäntää/moottoria yhdessä Luota-hankkeen kanssa. Kiinnostuneita ehdotuksia saatiin
8 kpl. Haastatteluissa loppusuoralle valikoitui 2 toimijaa, joista kaupunginhallitus päätti jatkaa neuvotteluja TTG
Klubben Oy:n kanssa.
Liikuntapalvelut olivat mukana seuraavissa yli perinteisten sektorirajojen menevissä hankkeissa: Voimaa vanhuuteen -hanke sekä mielenterveysja päihdeohjelman jalkauttaminen.
Tunnusluvut
Hoidetut liikuntapaikat
Ohjausten lukumäärä/viikko; kevät ja syksy
erikseen
Uimahallien kävijämäärät
TB 2014
TP 2014
TP 2013
100 kpl
100 kpl
100 kpl
110 kpl/vk
110 kpl/vk
110 kpl/vk
270 000
257 667
253 376
61
Liikuntapalvelut
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
-6 365 000
-6 365 000
-6 226 968
138 032
-6 365 000
-6 365 000
-6 226 968
138 032
TP 2013
TB 2014
Toimintakulut
-5 898 028
Toimintakate
-5 898 028
TB 2014
muutokset
Ostot omalta tuotannolta ja ulkopuolisilta toimittajilta
Toimintakulut
TB 2014
muutokset
TB 2014 +
muutokset
2014
toteuma Poikkeama
TP 2013
TB 2014
Oma tuotanto
Liikunta- ja ulkoilualueet (liikelaitos)
Eläkemenot
Sisäiset vuokrat
1 515 000
76 147
594 970
2 186 117
1 535 000
72 000
700 000
2 307 000
1 535 000
72 000
700 000
2 307 000
1 535 000
66 384
767 208
2 368 592
0
5 616
-67 208
- 61 592
Muu tuotanto
Liikuntalaitokset (avustukset)
Toiminta ja ohjaus
2 770 974
934 000
6 936
3 719 910
2 962 000
1 077 000
19 000
4 058 000
2 962 000
1 077 000
19 000
4 058 000
2 870 846
981 000
6 529
3 858 375
91 154
96 000
12 471
199 625
Liikuntapalvelut yhteensä
5 898 027
6 365 000
6 365 000
6 226 967
138 033
Budjetin laadintavaiheessa ei vielä ollut lopullisesti päätetty Ahveniston maauimalan ylläpidon järjestämistä. Määrärahavarausta tehtiin toimintaan ja ohjaukseen mutta tilavuokrat tulivat kuitenkin suoraan tilaajan maksettavaksi.
Tämän vuoksi sisäisiin vuokriin tuli ylitystä ja toimintaan ja ohjaukseen vastaavasti säästöä. Myös aukioloaika jäi
suunniteltua lyhyemmäksi remontin viivästymisen vuoksi. Liikuntahallien korkoavustukset maksetaan todellisten
maksettujen korkojen mukaisesti. Elenia Areenaa oli varauduttu avustamaan kahden korkoerän verran mutta
maksuun tuli vain yksi erä.
Liikuntapalvelujen kokonaiskustannukset 2012 - 2014
Toimintakate
TP 2012
TP 2013
TP 2014
muutos 2013-14
Tilaaja
Tuottaja
-5 860 253
-24 297
- 5 911 672
-15 230
-
6 226 968
143 459
Yhteensä
-5 884 550
-5 926 902
-
6 083 508
-
156 606
Koko kaupungin tasolla liikuntapalveluihin käytettiin 2,6 % edellisvuotista enemmän rahaa.
muutos-%
2,6
62
TERVEYDEN JA TOIMINTAKYVYN EDISTÄMISEN LAUTAKUNTA
Lautakunnan vastuualueen kuvaus
Terveyden ja toimintakyvyn edistämisen lautakunnan palvelukokonaisuus muodostuu osavastuualueista:
 Terveydenhuolto
 Sosiaalisen tuen palvelut
 Vammaispalvelut
 Mielenterveyspalvelut
Olennaiset tapahtumat toiminnassa 2014 ja toimintaympäristön muutos
Lautakunnan merkittävät toimintaympäristötekijät 2014 liittyivät talouden tasapainottamiseen ja tähän liittyen tuottavuuden lisäämiseen kaikissa palveluissa. Toimintavuoden aikana kehitettiin asiakasohjausten toimintaa ja eri
palvelujen palveluvalikoimaa palveluverkossa. Terveyden ja toimintakyvyn lautakunnan toimialueella palvelurakennemuutoksissa onnistuminen sekä sisältöjen että palveluverkon jatkuvassa parantamisessa on strategisesti
keskeinen tekijä. Palveluiden viranomais- ja sopimusvalvontaa kehitettiin omavalvonnan rakenteita vahvistamalla.
Keskeinen tekijä vuoden 2014 lautakunnan toimialueella oli käynnissä ollut sosiaali- ja terveydenhuollon uudistus.
Kaupunki antoi lausunnon kahteen sosiaali- ja terveydenhuollon järjestämislakiin. Helmikuussa 2014 annettiin
lausunto hallituksen esitykseen sote-järjestämislaiksi. Lokakuussa 2014 lausuttiin toisesta – aikaisemmasta merkittävästi poikkeavasta – ehdotuksesta. Vuoden 2014 toisella puoliskolla tiivistettiin maakuntatasoista sosiaali- ja
terveydenhuollon suunnittelua. Seutuneuvottelukunnan toimeksiannosta kokoontui myös seudullinen sote-ryhmä
tekemään ehdotuksia seudullisista toimenpiteistä. Alun perin 10 ehdotuksesta kahden valmistelua jatkettiin 2015.
Työllisyyden hoidon kustannukset olivat 2014 voimakkaassa kasvussa johtuen työttömyyden, erityisesti pitkäaikaistyöttömyyden, lisääntymisestä. Toimintavuoden aikana jatkettiin perusterveydenhuollon kanava- ja terveyshyötymallin kehittämistä suorittamalla laaja hankkeen arviointi. Myös päihde- ja mielenterveyspalvelujen integroimista kanavamalliin jatkettiin. Toimeentulotuen käsittely sosiaalitakuun mukaisesti 7 työpäivässä vaikeutui toimintavuoden aikana johtuen kasvavasta toimeentulotuen tarpeesta. Toiminnan lainmukaisuuden varmistamiseksi
toimintavuoden aikana toimintaan lisättiin henkilöstöä.
Sairaanhoitopiirin kustannukset muodostavat merkittävän osan lautakunnan taloudesta. Sairaanhoitopiirissä toteutettiin merkittäviä talouden tasapainottamistoimia vuonna 2014 kuntien kanssa yhdessä sovitun tasapainottamisohjelman suuntaisesti.
Palvelut järjestetään ensisijaisesti normaalipalveluina ja vasta toissijaisesti erityispalveluina. Myös 2014 valmisteltu sosiaalihuoltolaki on kirjoitettu tämän periaatteen mukaisesti.
Palvelujen laadun ja vaikuttavuuden seuraaminen on keskeistä. Toimintavuoden aikana toteutettiin palvelujen
asiakastyytyväisyyskyselyt kattavasti eri palveluissa. Palvelujen vaikuttavuuden seuranta on osa Hämeenlinnan
innovatiivisia hankintoja. Vaikuttavuuden laajaa arviointia kehitettiin osana palveluhankintoja. Resursseja kohdennetaan erityisesti niihin toimintoihin, joiden vaikuttavuudesta on näyttöä.
Lautakunnan tavoitteiden toteutuminen
Kokonaisuutena lautakunnan toiminnalliset tavoitteet ovat toteutuneet kohtalaisesti. Pitkäaikaistyöttömyys nousi
nopeammin kuin aktivointitoimenpiteissä olevat henkilöt. Tämän vuoksi työmarkkinatuen kuntaosuuden piirissä
oleva henkilömäärä sekä kustannukset kasvoivat. Siirtoviivepäivät erikoissairaanhoidossa on onnistuttu pitämään
vähäisinä. Määrällisiä tavoitteita ei kaikissa toiminnoissa saavutettu.
Tavoitteet
Mittarit, toteutuminen
Talouden tasapainotusohjelman
ja tuottavuusohjelman toteuttaminen
Kunnan työmarkkinatukiosuuden
piirissä oleva keskimääräinen
henkilömäärä ei nouse.
Henkilömäärän keskiarvo kuukausittain. Vuositasolla työmarkkinatukiosuuden määrä suhteessa vuoden
2013 toteumaan.
Työmarkkinatuella oli keskimäärin 715
(602) henkilöä kuukausittain.
Kunnan työmarkkinatukiosuus
oli 3,1 milj. euroa (2,15 milj. euroa).
63
Kustannustehokkaimmilla tavoilla
järjestetyt palvelut
Palveluiden vaikuttavuuden lisääminen
Vaikuttavuusindikaattorit terveyspalveluista palveluosastoittain olivat osittain
käytössä 2014 ja otettiin osaksi vuoden 2015 palvelusopimusta.
Ennakkoluulottomat yhteistyömallit
Työn Paikka- hankkeen vaikuttavuus.
Palveluprosessin uudistaminen
Terveyshyötymallin käyttöönotto
(Kanavamalli) kaupunkikeskustan
alueella
Kehittyvät palvelumallit
Esimerkkejä kehitetyistä palveluista ja
toimintamalleista.
Toimintakykyä ja osallisuutta edistävät
ryhmätoiminnot, kuten liikunta-, atk-,
ruoka-velka-talouspalvelut. Terveysvalmennus ja terveystietotuvat. Välityömarkkinatehtävien opinnollistaminen. Työnpaikka.fi- sivuston käyttöönotto välityömarkkinatoimijoiden ja tehtävien ilmoitustauluna. Maahanmuuttajien kielitaidon edistäminen.
Hankkeen kautta työ- tai opintouralle
päässeiden prosentuaalinen määrä
Koko hankkeen aikana hankkeen 204
asiakkaasta 36 % on päässyt työ- tai
opintopolulle.
Väliarvioseminaari toteutumisesta oli
kesäkuussa 2014.
Tunnusluvut
Siirtoviivepäivien määrä
Terveyshyötypotilaiden lukumäärä
Toimeentulotuen käsittelyajan ka työpäivinä/kk
Pitkäaikaistyöttömien työmarkkinatuen kuntaosuus €
Kaupunkikonsernissa toteutuneet kuntouttavan työtoiminnan pv:t/ vuosi
Vammaisten henkilöiden asumispalveluihin käytetty euromäärä (sisältää kaikki pois lukien Eteva)
TP 2013
111
1500
TB 2014
200
3000
TP 2014
59
6
7
9
1 750 000
8 027
2 150 000
13 000
3 100 000
9 131
6 807 030
2 250
6 808 647
64
Lautakunnan talous ja olennaiset poikkeamat tilausbudjettiin
Terveyden ja toim.kyvyn ed.ltk
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
8 131 000
8 131 000
8 599 947
468 947
2 531 000
2 531 000
2 309 088
-221 912
TP 2013
TB 2014
TOIMINTATULOT
7 799 248
Myyntitulot
2 415 026
Maksutulot
Tuet ja avustukset
Vuokratulot
Muut toimintatulot
TOIMINTAMENOT
Palkat ja palkkiot
Henkilösivukulut
TB 2014
muutokset
Poikkeama
585 690
629 600
629 600
299 514
-330 086
4 520 272
4 359 000
4 359 000
5 321 692
962 692
171 592
422 400
422 400
457 334
34 934
106 669
189 000
189 000
212 318
23 318
-152 712 357
-158 094 000
-158 094 000
-162 184 335
-4 090 335
-922 008
-1 127 500
-1 127 500
-1 091 787
35 713
5 066
2 837
2 837
-1 322 218
-1 300 200
-1 300 200
-1 289 548
10 652
-124 378 093
-128 927 300
-128 927 300
-130 211 113
-1 283 813
-2 638 070
-2 717 100
-2 717 100
-3 140 987
-423 887
-18 659 600
-19 354 600
-19 354 600
-20 672 600
-1 318 000
Avustukset
Vuokrat
-103 767
-15 400
-15 400
-529 566
-514 166
-3 452 988
-2 970 000
-2 970 000
-3 706 924
-736 924
16 190
-46 112
-69 300
-69 300
-53 110
Sisäiset vuokrat
-347 674
-568 700
-568 700
-554 105
14 595
Muut toimintamenot
-846 893
-1 043 900
-1 043 900
-937 434
106 466
-144 913 109
-149 963 000
-149 963 000
-153 584 389
-3 621 389
-165 383
-348 900
-348 900
-151 391
197 509
-145 078 492
-150 311 900
-150 311 900
-153 735 780
-3 423 880
TOIMINTAKATE
TEHTÄVÄN
Terveyden ja toimintakyvyn edistämisen lautakunnan toimintakulut olivat 162 184 335 euroa ja ne ylittivät budjetin
4 090 335 eurolla. Menojen ylitysoikeutta oli 3 944 000 euroa.
Suurimmat menojen ylitykset aiheutuivat vammaispalveluiden kustannuksista ja tuotannon lisäostoista (työmarkkinatuen kuntaosuus ja toimentulotuki) sekä hoitotarvikkeista.
Vammaispalveluissa kustannukset kasvavat asumispalvelujen ostojen ja vammaisille annettujen avustusten
muodossa sekä kotikuntakorvauslain kotikuntakorvausten osalta. Vammaispalvelujen talousarvioylitys johtuu siitä, että viime vuosina talousarviovalmisteluissa ei ole kyetty huomioimaan vammaispalveluiden kysynnän kasvua.
Vammaispalveluissa on suurelta osin kysymys subjektiivisista oikeuksista, joiden kohdalla järjestämisvastuullinen
taho ei voi vedota varattuihin määrärahoihin palveluiden järjestämisessä, vaan palvelut on järjestettävä määrärahoista huolimatta.
Lautakunta on ostanut tuotannolta lisää palveluja, työmarkkinatuen kuntaosuuden ja toimeentulotuen muodossa.
Näihin kustannuksiin vaikuttaa yleinen yhteiskunnallinen tilanne, kuten työttömyyden ja pitkäaikaistyöttömyyden
taso. Niitä voidaan omin toimin säädellä ainoastaan välillisesti aktivointiasteen kautta. Hoitotarvikkeiden (vaipat)
ylitys johtuu muuttuneista perusteista.
Toimintatulot olivat yhteensä 8 599 947 euroa. Toteutuma ylitti määrärahan 468 947 eurolla. Tulojen ylitystä tuli
valtion korvauksista perustoimeentulotukeen ja muista valtion korvauksista Työn Paikka -hankkeelle ja maahanmuuttajatyöhön. Lisäksi tuloja kertyy enemmän aikaisempien kotikuntien korvauksista vammaispalveluiden ja
henkisen hyvinvoinnin palvelujen osalta.
Positiivisina tekijöinä taloudessa ovat Kanta-Hämeen sairaanhoitopiirin pysyminen talouden tasapainottamisohjelman tavoitteissa huolimatta kohonneista potilasvahinkovakuutuksen kustannuksista. Myös perusterveydenhuollossa tehtiin ylijäämää. Huolimatta toimintakatteen ylityksestä, osoittavat vertailuluvut sen, että Hämeenlinnan sosiaali- ja terveydenhuollon kustannustasossa on tultu alle keskimääräisen kustannustason noin viiden viime vuoden aikana.
Lautakunnan tavoitteet ovat valtuustoon nähden sitovat. Lautakunnan toimintamenot ja toimintatulot ovat bruttositovat.
65
Palvelutilaus 2014
1000 €
Terveyden ja toim.ed.ltk
Oma tuotanto
Sosiaalisen tuen palvelut
Vammaispalvelut
Henkisen hyvinvoinnin palvelut
Muu toiminta
Terveyden ja toi.kyvyn palv.
Terveyden ja toi.kyvyn palv. (ostot)
Vammaispalvelut
Muu toiminta yhteensä
Terveyden ja toim.ed. ltk.yht.
TB 2014
TP 2013
TB 2014
muutokset
1 388 190
1 291 000
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma Poikkeama
1 291 000
1 296 126
-5 126
14 205 700
2 865 700
1 588 200
18 659 600
14 852 500
2 889 300
1 612 800
19 354 600
14 852 500
2 889 300
1 612 800
19 354 600
16 080 500
2 979 300
1 612 800
20 672 600
-1 228 000
-90 000
0
-1 318 000
36 889 940
72 453 084
1 327 740
15 937 876
6 055 927
132 664 567
152 712 357
37 570 000
76 426 000
1 978 500
14 722 700
6 751 200
137 448 400
158 094 000
37 570 000
76 426 000
1 978 500
14 722 700
6 751 200
137 448 400
158 094 000
38 691 078
75 899 863
1 820 128
16 607 943
7 196 597
140 215 609
162 184 335
-1 121 078
526 137
158 372
-1 885 243
-445 397
-2 767 209
-4 090 335
Terveyden ja toim.kyvyn ed. tilaajan ja tuottajan toimintakate yhteensä
Tilaaja
TP 2013
TP 2014
-144 913 109
-153 584 389
-183 935
-70 746
Tuottaja/Terv.ed.
Tuottaja/Liikelaitos
Toimintakate
429 585
1 325 702
-144 667 459
-152 329 433
Muutos
Muutos-%
-7 661 974
5,3
TERVEYDEN JA TOIMINTAKYVYN EDISTÄMISEN LAUTAKUNTA 2014
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
125 000
125 000
2 621
-122 379
-1 388 190
-1 291 000
-1 291 000
-1 296 126
-5 126
-1 387 474
-1 166 000
-1 166 000
-1 293 505
-127 505
TP 2013
TB 2014
716
Toimintakulut
Toimintakate
Toimintatuotot
TB 2014
muutokset
Selonteko sisäisestä valvonnasta
Sopimusohjaus on vakiintunut Hämeenlinnan ohjausmalliksi. Sopimusohjauksessa seurataan sisäisten sopimusten toiminnallista ja taloudellista toteutumista sekä tilaaja seuraa ulkoisten palveluiden toiminnallista toteutumista.
Lautakunta seuraa talouden ja toiminnan kokonaisuutta jokaisessa kokouksessa. Talouden ennustaminen on vakiintunut. Ennustaminen oli vuoden 2014 aikana suhteellisen luotettavaa koko lautakunnan kokonaisuudessa,
vaikka eri toimintojen osalta talouden toteutumisen ennuste vielä muuttui vuoden viimeisellä neljänneksellä.
Omavalvonnan rakenteiden kehittämisellä varmistetaan asukkaiden palvelujen laatua yksityisissä palveluissa.
Omavalvonnan lisääminen myös kaupungin omissa palveluissa on syytä vielä kehittää.
TERVEYSPALVELUT
Tehtäväalueen kuvaus
Terveyspalvelujen toimintakokonaisuus muodostui Hämeenlinnan Terveyspalvelut -liikelaitoksen avosairaanhoidosta, sairaalasta ja suun terveydenhuollosta. Tehtäväalueelle kuuluvat lisäksi erikoissairaanhoito, johon sisältyy
sairaanhoitopiirin kanssa yhdessä järjestettävä perusterveydenhuollon päivystys sekä sairaankuljetus ja ensihoito, saattohoitoyksikkö Koivikko-kodilta ostettavat palvelut ja sekä Ilveskodilta hankittavat kuntoutuspalvelut.
66
Terveydenhuoltolaki velvoittaa kuntia raportoimaan valtuustolle vuosittain kuntalaisten terveydestä ja hyvinvoinnista sekä toteutetuista toimenpiteistä. Sen lisäksi valtuustolle on kerran valtuustokaudessa valmisteltava laajempi hyvinvointikertomus. Hyvinvointikertomus laaditaan sähköisenä. Terveyden ja toimintakyvyn edistämisen lautakunta käsitteli alustavaa hyvinvointikertomusta kokouksessaan marraskuussa ja pyysi siitä lautakuntien, vanhusneuvoston, vammaisneuvoston ja asukasraatien lausunnot. Lausuntojen saamisen jälkeen kertomusta käsitellään
uudelleen lautakunnassa ja lähetetään kaupunginhallitukselle ja valtuustolle vuoden 2015 alkupuoliskon aikana.
Hämeenlinnan Terveyspalvelut -liikelaitoksen terveyshyötymallin eli kanavamallin käyttöönottohanketta jatkettiin.
Viipurintien terveysasemalla pitkäaikaishoitoa tarvitsevat potilaat hoidetaan terveyshyötykanavassa ja muut potilaat episodikanavassa. Jako on toteutettu myös toimitilojen osalta. Pitkäaikaispotilaille laaditaan hoitosuunnitelma
ja heille nimetään hoitovastaava. Toiminnassa on pyritty lisäämään lääkärivastaanottoja korvaavia hoitajavastaanottoja sekä tavoitteellisia puheluja. Myös ryhmätoimintaa on lisätty. Hoitosuunnitelmia laaditaan myös muilla
terveysasemilla, vaikka niillä ei ole tehty samanlaista konkreettista jakoa esimerkiksi toimitilojen suhteen. Terveysasemilla on lisätty ryhmävastaanottoja ja ohjattu potilaita sähköisiin palveluihin. Toimintamallin muutos on kuitenkin ollut hitaampaa kuin Viipurintiellä. Kanavamallin toteutumista arvioitiin kesäkuussa 2014 arviointityöpajassa. Terveyshyötypotilaiksi kirjattuja henkilöitä koko kaupungin alueella oli vuoden lopussa noin 2 250.
Sähköisten palvelujen käyttö on lisääntynyt. Tietoteknisesti suojattu eOmahoito mahdollistaa sen, että potilaat
voivat nähdä esimerkiksi omat laboratoriotuloksensa ja voivat käydä keskustelua hoitavien ammattihenkilöiden
kanssa. eOmahoito-potilaita oli vuoden lopussa noin 3 400. Suun terveydenhuollossa ja avosairaanhoidossa potilas voi itse perua tai siirtää varatun ajan ja varata lapselle ajan hammastarkastukseen. Ajanvarauksen voi tehdä
myös avosairaanhoidossa lähihoitajalle ja lasten ja nuorten palveluissa terveydenhoitajalle. Potilas voi itse varata
ajan myös silloin, jos ajanvaraus perustuu potilaalle lähetettyyn kutsuun. Hämeenlinnan kaupunki liittyi valtakunnalliseen Kanta-arkistoon myös sairauskertomuksen osalta marraskuussa 2014. eReseptiin oli liitytty jo aiemmin.
Sähköistä hoito- ja palvelusuunnitelmaa ja sähköisen asioinnin lisäämistä kehitettiin erillisissä hankkeissa.
Kaupunginvaltuusto päätti syyskuussa 2014, että Hämeenlinnan Terveyspalvelut -liikelaitos lakkautetaan. Vuoden
2015 alusta alkaen terveyspalvelut on yksi palvelualue kaupungin palvelutuotannossa. Sopimusohjaus jatkui palvelun tuottajan hallintamuodon muutoksesta huolimatta.
Ikäihmisten lautakunnan kanssa yhteisenä tavoitteena oli vähentää edelleen ympärivuorokautisissa hoivayksiköissä asuvien asukkaiden määrää. Tavoite ei toteutunut vuoden 2014 aikana. Toimintaa on koordinoitu ikäihmisten palvelurakenneryhmässä. Vanajaveden sairaalassa oli aikaisempaa vuosia vähemmän pitkäaikaispotilaita.
Pitkäaikaispotilaiden määrässä ei kuitenkaan päästy tavoitteen mukaiselle nollatasolle. Sairaanhoitopiirin laskuttamia siirtoviivepäiviä kertyi vuoden aikana 59, mikä oli edelleen vähemmän kuin vuonna 2013. Vanajaveden sairaalan kuormitus oli koko vuoden korkea ja potilasvaihto oli aikaisempia vuosia suurempi.
Suun terveydenhuollossa päästiin tavoitteeseen hoidon saatavuuden suhteen. Potilaille voitiin antaa vastaanottoaika hoitotakuun mukaisesti eli kiireettömissäkin tapauksissa alle 180 vrk:n kuluessa yhteydenotosta.
Kaupunginhallitus hyväksyi joulukuussa 2013 Hämeenlinnan Terveyspalvelut -liikelaitoksen palvelusopimuksen
liikelaitoksen puolesta. Samalla se hyväksyi talouden tasapainottamisohjelman, jonka toteutumista seurattiin tilaajan, liikelaitoksen edustajan ja controllerin toimesta. Seurannasta raportoitiin Terveyden ja toimintakyvyn edistämisen lautakunnalle sekä liikelaitoksen johtokunnalle.
Pitkäaikaistyöttömien työkykyarvioiden tekemisestä järjestettiin tarjouskilpailu syksyllä 2014. Palveluntuottajaksi
hyväksyttiin Suomen Terveystalo Oy. Toiminnan aloittaminen siirtyi vuodelle 2015.
Terveyspalvelujen toimintatuottojen ja toimintakulujen toteutuminen
Terveyden ja toim.kyvyn palv.
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
1 510 000
1 510 000
1 741 020
231 020
-36 889 940
-37 570 000
-37 570 000
-38 691 078
-1 121 078
-35 378 341
-36 060 000
-36 060 000
-36 950 059
-890 059
TP 2013
TB 2014
1 511 599
Toimintakulut
Toimintakate
Toimintatuotot
TB 2014
muutokset
67
Terveydenhuollon kokonaiskustannukset 2014
Toimintakate
Tilaaja
Tuottaja/liikelaitos
Toimintakate
TP 2013
TP 2014
Muutos
-35 378 341
-36 950 059
-1 571 718
429 585
1 325 702
896 117
-34 948 756
-35 624 357
-675 601
Muutos-%
1,9
TERVEYDEN JA TOIMINTAKYVYN PALVELUT (OSTOPALVELUT)
Saattohoitoyksikkö Koivikko-kodin laitos- ja kotisairaanhoitopalveluja käytettiin aiemmassa laajuudessa. Ilveskodilta hankittiin kuntoutuspalveluja siten, että se vastasi 5 hoitopaikkaa.
Erikoissairaanhoidon palvelukokonaisuus tilataan sopimusohjausmenettelyllä Kanta-Hämeen sairaanhoitopiiriltä.
Sairaanhoitopiirin talous toteutui siten, että talousarvion alijäämä jää talousarviota pienemmäksi.
Perusterveydenhuollon päivystys toteutettiin yhdessä sairaanhoitopiirin ja Janakkala-Hattula -yhteistoimintaalueen kanssa. Syksyllä 2014 sovittiin, että vuoden 2015 alusta alkaen päivystys on kokonaan sairaanhoitopiirin
toimintaa ja siten osa sopimusohjausmenettelyä. Sairaanhoitopiiri vastasi ensihoidon ja sairaankuljetuksen järjestämisestä.
Terveydenhuollon ostopalveluiden toimintatuottojen ja toimintakulujen toteutuminen
Terv. ja toim.kyvyn palv. (ost
TP 2013
TB 2014
TB 2014
muutokset
TB 2014 +
muutokset
Toimintatuotot
Toteutuma
Poikkeama
4 487
4 487
Toimintakulut
-72 453 084
-76 426 000
-76 426 000
-75 899 863
526 137
Toimintakate
-72 453 084
-76 426 000
-76 426 000
-75 895 376
530 624
SOSIAALISEN TUEN PALVELUT
Sosiaalisen tuen palveluissa tavoitteena on sosiaalihuoltolain mukaisesti edistää ja ylläpitää yksityisen henkilön,
perheen sekä yhteisön sosiaalista turvallisuutta ja toimintakykyä. Palvelujen keskeisiä näkökulmia ovat heikoimmassa asemassa olevien asukkaiden hyvinvoinnin ja toimintakyvyn edistäminen sekä osallisuuden ja elämänhallinnan vahvistaminen.
Sosiaalisen tuen palvelut ovat lähes kokonaan viranomaistyötä ja siten kaupungin omaa julkishallinnon toimintaa:
aikuissosiaalityö, toimeentuloturva, sosiaalipäivystys, talous- ja velkaneuvonta, sosiaalinen luototus, työvoiman
palvelut, pakolaisten humanitäärinen vastaanotto, kotoutumisen palvelut ja monikulttuurityö sekä seudullinen
Työn Paikka -hanke.
Ostopalveluna jatkui Hämeen Sininauhan sosiaalinen isännöinti ja syksyllä aloitettiin kokeiluna Hämeenlinnan Erityisasuntosäätiön Arjen tuki. Nämä palvelut ovat asiakkaiden kotiin vietävää kuntouttavaa palveluohjausta ja arjen
asioiden selvittelyä. Toiminta paikkaa osittain tältä asiakasryhmältä puuttuvaa kotihoidon palvelua. Nummen ja
Katuman lähiökeskustoimintaa ostetaan Kotilähiö ry:ltä Kotilähiö ry:n, kaupungin ja Hämeenlinnan Asunnot Oy:n
yhteistoimintasopimuksella.
Lisäksi Hämeenlinnan Seudun Setlementin monikulttuurisuustyötä ja Setlementti Naapurin Rikosuhripäivystystä
avustettiin edellisten vuosien tapaan. Työtoimintaa ostettiin Hämeenlinnan seudun työvalmennussäätiö Luotsilta,
Hämeen Mokialta, Hämeen Sininauhalta, Hämeenlinnan 4H -yhdistykseltä, Hämeenlinnan Setlementiltä, Kotilähiö
ry:ltä sekä joiltakin yksittäisiltä kansalaisjärjestöiltä. Sosiaaliasiamiestoiminta ostettiin sosiaalialan osaamiskeskus
Pikassos Oy:ltä.
68
Toiminnan keskeiset painopisteet ja muutokset
Joulukuussa 2014 Hämeenlinnassa oli työttömiä noin 4 100, pitkäaikaistyöttömiä lähes 1 100, alle 25-vuotiaita
työttömiä noin 650 ja työttömiä maahanmuuttajia noin 360 henkilöä. Vuoden aikana reilusti noussut työttömyys
vaikutti sosiaalisen tuen palvelujen kysyntään ja kustannuksiin. Sosiaalisen tuen palvelusopimusta muutettiin
kasvaneiden kustannusten johdosta.
Perustoimeentulotuen sekä täydentävän ja ehkäisevän toimeentulotuen tarve kasvoivat ja toimeentulotukiin kului
370 000 € talousarvion määrärahaa enemmän. Toimeentulotuen hakemusten määrä kasvoi yli 13 %:lla. Kunnan
työmarkkinatukea maksettiin lähes 3,1 milj. euroa talousarvion määrärahan ollessa 2,15 milj. euroa. Toimeentulotuen palvelutakuu ei toteutunut lakisääteisesti, minkä vuoksi kaupunki oli kevätkesällä Etelä-Suomen Aluehallintoviraston valvonnassa. Tilannetta korjattiin muun muassa etuuskäsittelijöiden lisäresurssilla. Tilanne saatiin lain
mukaiseksi jo heinäkuussa.
Kanta-Hämeen sosiaalipäivystys vakinaistettiin vuoden 2014 alussa ja toimintaan lisättiin yksi virka. Myös sosiaalipäivystys oli Aluehallintoviraston valvonnassa arkiöiltä puuttuvan päivystyksen vuoksi. Tämän vuoksi KantaHämeen kunnat päättivät syksyn aikana sosiaalipäivystyksen toiminta-aikojen muuttamisesta vuoden 2015 alusta
lukien myös arkiöille.
Yksilöjaosto käsitteli vuoden aikana 54 toimeentulotuen oikaisuvaatimusta.
Työmarkkinatukea maksettiin noin 700 henkilöstä kuukausittain eli nousua oli lähes 17 % vuoden aikana. Erityisesti pitkäaikaistyöttömyyden kasvu on ollut erittäin voimakasta. Työttömyyden kasvun aiheuttamiin lisäkustannuksiin ei ole kyetty vaikuttamaan alentavasti, sillä kustannusten alentaminen vaatisi aina voimakkaan taloudellisen panostuksen lisäämistä työllisyyspalveluihin, työllisyyden hoidon aktiivikustannuksiin. Kuitenkin palkkatuella
olleiden henkilöiden määrä, kuntouttavan työtoiminnan ostopäivien ja oman kuntouttavan työtoiminnan päivien
määrät on saatu jonkin verran nostettua edellisvuodesta.
Työvalmennussäätiö Luotsin puitesopimus irtisanottiin palvelutuotteiden kehittämistyön vuoksi. Kaupunkikonsernin työllisyyden ja osallisuuden edistämisen ohjelma ja siitä erityisesti kaupungin työllisyyspaikkojen lisäystä ei ole
toteutettu. Työn Paikka -hanke sai työttömiä eteenpäin erilaisiin työllisyyspalveluihin siinä määrin, että hanke palkittiin työllisyyden kuntakokeilujen bonusrahalla. Asiakastyön ohella uusien toimintamallien kehittely toteutui hyvin. Näitä ovat muun muassa erilaiset toiminnalliset ryhmät, arvioinnin työvälineet, opinnollistaminen, terveysvalmennus, työhönvalmennus ja tyonpaikka.fi -sivusto. Kaupungissa toteutuneita erilaisia työllisyyden hoidon toimintoja kuvataan valmistumassa olevassa Hämeenlinnan työllisyysraportissa vuodelta 2014.
Maahanmuuttajapalvelujen uusien asiakkaiden ja asiakkaiden kokonaismäärä olivat edelleen korkeat ja palvelujen henkilöstöresurssia vahvistettiin muun muassa sosiaalityöntekijällä ja etuuskäsittelyn osaresurssilla. Lisäksi
palkattiin sairaanhoitaja asiakastyöhön ja maahanmuuttajien terveyspalvelujen kehittämistyöhön siten, että sijoituspaikaksi tuli Hämeenlinnan Terveyspalvelut. Monikulttuurityö muutti Kumppanuustaloon syksyllä. Maahanmuuttajien matalan kynnyksen opastus Mamu-infon päivystysaikoja lisättiin.
Tehtäväalueen talous
Toimintatuottojen kasvu muodostui perustoimeentulotuen valtionkorvauksesta sekä pakolaisten valtionkorvauksista. Toimintakulujen muutokset aiheutuvat lähinnä kunnan työmarkkinatukiosuuden kasvusta ja toimeentulotukimenoista.
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
5 190 000
5 190 000
5 458 049
268 049
-15 533 440
-16 831 000
-16 831 000
-17 900 628
-1 069 628
-10 567 798
-11 641 000
-11 641 000
-12 442 579
-801 579
TP 2013
TP 2014
Muutos
-10 567 798
-12 442 579
-1 874 781
TP 2013
TB 2014
4 965 642
Toimintakulut
Toimintakate
Toimintatuotot
Toimintakate
Tilaaja
Tuottaja
Toimintakate
TB 2014
muutokset
-307 227
-150 246
156 981
-10 875 025
-12 592 825
-1 717 800
Muutos-%
15,8
69
VAMMAISPALVELUT
Vammaispalvelut kuuluvat toissijaisen lainsäädännön piiriin. Ensiksi tulevat yleispalvelut ja siihen liittyvä lainsäädäntö palveluineen. Vammaispalvelulaki ja erityishuoltolaki tarjoavat palveluja niille, jotka eivät saa palveluja
muun lainsäädännön nojalla. Vammaispalvelut koostuvat vammaisille ja kehitysvammaisille henkilöille suunnatuista lakisääteisistä palveluista. Vammaispalveluihin kuuluvat vammaisten sosiaalityö, vammaispalvelulain mukaiset palvelut ja tukitoimet, vammaisten asumispalvelut, vaikeavammaisten päivä- ja työtoiminta, kehitysvammaisten avopalvelut, niiden ohjaus ja asumispalvelut sekä kehitysvammaisten perheja tilapäishoito.
Vammaispalvelujen asiakasohjausyksikkö vastaa viranomaispäätöksistä ja palvelutarpeen kartoituksesta. Vammaispalvelussa tehtyjen päätösten määrä kasvoi yli 20 % vuodesta 2013. Vuonna 2014 on edelleen panostettu
palvelutarpeen arvioinnin sisältöön sekä vaikuttavuuteen. Sopimusohjaus ja siinä erityisesti vaikuttavuusnäkökulma on asumispalveluissa ollut painopisteenä. Yksityiset asumispalveluyksiköt saavat joko bonuksia tai sanktioita onnistumisensa mukaisesti. Onnistumista arvioidaan asiakastyytyväisyyden sekä toimintakyvyn parantumisen/säilyttämisen näkökulmasta.
Vammaispalvelujen painopiste on avopalvelujen ja tukitoimien kehittämisessä. Vammaispalveluiden tavoitteena
ovat laadukkaat, asukaslähtöiset, elämänkaaren ja tarpeen mukaiset palvelut. Tavoitteena on vammaisten henkilöiden asuminen tavallisissa asunnoissa, joihin järjestetään tarvittava tuki siten, että yhdenvertainen ja osallinen
elämä mahdollistuu. Tämä edellyttää, että kaupungissa on esteettömiä asuntoja ja ympäristöjä, jotka on suunniteltu ja rakennettu myös vammaisia henkilöitä ajatellen. Vammaisten henkilöiden näkökulma tulee ottaa huomioon kaikilla hallinnonaloilla.
Vammaispalvelujen tavoitteena ovat tarpeenmukaiset palvelut mahdollisimman kevyin rakentein ja tarvetta vastaavin sisällöin. Vahvasti tuetusta kalliista (laitosmaisesta) asumispalvelusta on siirrytty kevyempiin ja kuntouttavimpiin palveluihin. Vammaispalvelut perustuvat palvelutarpeen arviointiin. Palvelutarpeen arviointia on kehitetty
sekä palveluvalikoimaa on laajennettu toimintavuoden aikana, jotta asiakkaan tarpeet ja hänelle järjestettävät
palvelut kohtaavat oikein. Huolellinen palvelutarpeen arviointi on vaativaa ja aikaa vievää. Palvelutarpeen arviointiin liittyy pääsääntöisesti kotikäynti.
Kehitysvammaisten henkilöiden lukumäärä ei ole lisääntynyt, mutta palvelujen kysynnässä on tapahtunut kasvua.
Kehitysvammaisten palveluissa korostuvat avohuoltopalvelut ja pitkäaikainen perhehoito sekä tilapäishoito. Tilapäisen perhehoidon asiakasmäärät ovat nousseet 18 %. Pitkäaikaisen perhehoidon asiakkaiden määrä on myös
lisääntynyt, kuin muissa kunnissa tämä luku on ollut laskeva. Laitoshoidosta on pystytty luopumaan kokonaan
valtakunnallisen tavoitteen mukaisesti. Kuntayhtymiltä ostettujen palvelujen määrä on vähentynyt 350 000 euroa
ja ylipäätänsä kehitysvammaisten asumispalvelujen ostot ovat vähentyneet 225 000 euroa.
Tilapäiseen perhehoitoon lisättiin panostusta toimintavuoden aikana Erityisesti lasten ja nuorten tilapäishoidon
tarve on kasvava. Tilapäishoito voi estää kalliita lasten sijoituksia. Tilapäishoito ostetaan pääosin yksityisiltä palveluntuottajilta. Virvelinrannassa aloitettiin uutena toimintana tilapäishoito myös kaupungin omana toimintana.
Uusia asumispalveluyksiköitä on valmistunut Hämeenlinnan alueelle kehitysvammaisille henkilöille. Lisäksi Erityisasuntosäätiö on hankkinut omistukseensa kerrostalon, jossa on asuntoja erityisryhmille. Talossa asukkaat
voivat asua kotiin annettavien palveluiden turvin. Erityisasuntosäätiön Päivärinteen palvelutalon yhteydessä olevan Kotisiiven ryhmäasunnon ostoista tehtiin lopettamispäätös syksyllä 2014.
Muiden kuin kehitysvammaisten asiakkaiden määrä on kasvanut. mm. henkilökohtaisessa avussa, tilapäishoidossa, omaishoidontuessa, omaishoidon tukipalveluissa sekä kuljetuspalveluissa. Väestön ikääntyminen ja iän myötä
tulevat sairaudet aiheuttavat kuntalaisten palvelutarpeen ja -kysynnän kasvua mm. kuljetuspalveluissa sekä
asunnon muutostöissä, jotka Hämeenlinnassa menevät vammaispalvelujen määrärahoista. Vammaispalvelujen
saajat ikääntyvät ja henkilöt pysyvät vammaispalvelujen piirissä myös ikääntyessään. Lisäksi vammaispalveluihin
ohjautuu muita ikääntyviä henkilöitä, joiden toimintakyky heikkenee. Kuljetuspalvelujen saajissa on ollut enenevässä määrin yli 65-vuotiaita. Tämän ryhmän osuus vammaisten kuljetuspalvelujen saajista on 67 %, joka on
enemmän kuin esimerkiksi Kuusikkokunnissa.
Muualle kotikuntansa muuttaneita asiakkaita oli vuonna 2014 kahdeksan. Näistä asiakkaista Hämeenlinna maksaa noin 660 000 euroa vuodessa.
70
Vammaispalveluihin kohdistuu kasvava palvelukysyntä. Palveluihin on ohjautunut ikääntyviä sekä henkilöitä, jotka
selviytyisivät normaalin sosiaalihuoltolain mukaisen kotipalvelun turvin. Uusi sosiaalihuoltolaki korostaa yleislakien ensisijaisuutta suhteessa erityislakeihin. Tämä tulee vaikuttamaan erityisesti lapsiperheiden kotipalveluihin sekä liikkumispalveluihin ikäihmisille. Tärkeää on, että lapsiperheiden kotipalvelut vastaisivat vammaisten lasten
perheiden tarpeisiin normaalipalveluna.
Lasten ja nuorten palveluiden sekä vammaispalveluiden prosesseja pyrittiin kehittämään yhteisen projektin avulla
2014. Kyseessä oli Eheät lasten ja nuorten palvelut -hanke, jonka lopputuotteena saatiin prosessikuvaus erityisen tuen tarpeessa olevien lasten palvelupolusta. Tavoitteena oli palvelutarpeen arviointi, yksi suunnitelma ja perus- ja ensiasteen palveluiden ensisijaisuus suhteessa erityispalveluihin. Tavoitteena oli myös luoda yhteistyörakenteita moniammatilliselle työlle lapsen ja nuoren tarpeiden ja palveluiden arvioimiseksi ja hankkimiseksi.
Hämeenlinnan kaupungille myönnettiin EAKR-rahoitusta vuosille 2011 - 2014 Pumppu-hankkeeseen. Hämeenlinnan kaupungin tavoitteet hankkeessa olivat käyttäjälähtöiset palvelukonseptit, käyttäjälähtöinen osaamisen
kehittäminen, käyttäjälähtöinen kansalaistoiminta ja käyttäjälähtöinen paikallinen vammaispolitiikka sekä käyttäjälähtöinen palvelumuotoilu- ja innovaatiotoiminta. Hämeenlinnan kaupungin omarahoitusosuus oli 115 000 euroa. Hankeen yksi suurimpia tavoitteita on saada vammaisten henkilöiden oma ääni kuuluviin jo palveluja suunniteltaessa. Pumppuhanke päättyi toukokuussa 2014.
Vammaisneuvoston kokouksia on pidetty vuoden 2014 aikana kolme. Neuvoston toiminta on organisoitu työryhmille. Vammaisfoorumi järjestettiin kerran. Vammaisneuvoston toiminnasta on valmistunut oma toimintakertomus
vuodelta 2014. Vuoden 2014 aikana päivitettiin Hämeenlinnan kaupungin vammaispoliittinen ohjelma vuosille
2014-2017.
Luotsin toiminnan arvioimisesta ostettiin konsultilta arviointitutkimus. Arviointi koski kaikille asiakasryhmille annettavia palveluja. Tämä osto kilpailutettiin. Lopputulemana saatiin kehittämisideoita. Toimenpiteiden osalta asia on
vielä kehityksen alla.
Vammaispalveluissa palvelut toteutetaan lainsäädännön edellyttämällä tavalla. Yksilöjaostossa käsiteltiin 26
vammaispalvelua koskevaa oikaisupyyntöä. Hallinto-oikeuteen valitettiin 6 kertaa, aluehallintovirastoon 2 kertaa
ja tietosuojavaltuutetulle kerran. Kolmessa valituksessa hallinto-oikeus muutti Hämeenlinnan kaupungin päätöstä.
Vammaisten henkilöiden asumispalveluyksiköissä on suoritettu asiakastyytyväisyyskysely. Asiakastyytyväisyyden keskiarvo oli 4,2/5. Kotiin annettavien palveluiden tyytyväisyyden keskiarvo oli 4,4/5.
Yksityisten vammaispalveluyksiköiden valvonta on painottunut vuonna 2014 uusien yksiköiden tarkastuksiin sekä
vanhojen yksiköiden reklamaatioiden selvittelyyn.
71
Tunnusluvut (mittarit ja suoritteet)
TP 2013
TP 2014
VPL:n mukaisten päätösten lkm
1065
1282
Vaikeavammaisten kuljetuspalveluasiakkaiden lkm
1229
1211
Asunnonmuutostöiden päätösten lukumäärä
84
52
Kuljetuspalvelumatkojen määrä
67339
67123
Omaishoidon tukea saavien lukumäärä
162
167
Henkilökohtaisen avun asiakkaat
112
114
Palvelukapasiteetti paikkoina
50/pvä
50/pvä
Päivätoimintakeskuspäivien lkm/kk/ka
939
964
467
468
Oman palveluasumisen kapasiteetti paikkoina
21
21
Hoitopäivien lkm/kk/ka
633
628
Perhehoitoon sijoitettujen asiakkaiden lkm
50
56
Tilapäishoidon asiakkaat lkm vuoden aikana
117
138
Vammaisten sosiaalityö
Vammaisten päivätoimintakeskus
Kehitysvammaisten avopalvelut
Kehitysvammaisten avohuollon asiakkaiden lkm
Kehitysvammaisten asuntolat
Kehitysvammaisten perhehoito
Vammaispalvelut
Toimintatuotot
TP 2013
TB 2014
TB 2014
muutokset
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
987 079
804 000
804 000
765 721
-38 279
Toimintakulut
-18 803 576
-17 612 000
-17 612 000
-19 587 243
-1 975 243
Toimintakate
-17 816 497
-16 808 000
-16 808 000
-18 821 522
-2 013 522
Vammaispalvelujen kokonaiskustannukset
Toimintakate
Tilaaja
Tuottaja
Toimintakate
TP 2013
TP 2014
Muutos
-17 816 497
-18 821 522
-1 005 025
-55 818
-41 983
13 835
-17 872 315
-18 863 505
-991 190
Muutos-%
5,5
Vammaispalveluissa toimintakatteen ylitys oli noin 2 milj. euroa. Tuotot olivat 38 000 euroa pienemmät kuin budjetoidut suhteessa tilausbudjettiin. Tuotot suhteessa vuoden 2013 tilinpäätökseen putosivat 221 358 euroa (mm.
ateriamaksujen alennus hallinto-oikeuden päätöksellä). Huomioitavaa on, että budjetoitu toimintakate vuodelle
2014 oli yli 1 miljoonaa euroa pienempi kuin vuonna 2013 toteutunut. Vuodelle 2014 kuluihin budjetoitiin 1,2 miljoonaa vähemmän kuin vuonna 2013.
Toimintakatteen ylitys tilaajan ja tuottajan osalta verrattuna viime vuoden tilinpäätökseen kasvoi noin 990 000 euroa. Kokonaiskulut tilaajalla kasvoivat viime vuoden tilinpäätökseen verrattuna 780 000 euroa. Kasvusta 310 000
euroa johtui kehitysvammaisille maksetuista takautuvista ateriakorvauksista, jotka Hämeenlinnan hallinto-oikeus
määräsi maksettaviksi. Lisäksi Eteva-kuntayhtymälle maksettiin 245 000 euroa eläkemenoperusteisia maksuja.
Näitä lukuja ei pystytty talousarviossa ennakoimaan. Todelliset käyttökulut kasvoivat 228 000 euroa edellisestä
vuodesta, eli kulujen kasvu vuoden 2013 tilinpäätökseen verrattuna on 1,2 % huolimatta palvelujen ja asiakkaiden
72
määrän kasvusta. Kokonaiskulut (pois lukien eläkeperusteiset maksut ja ateriakorvaukset) ovat siis pysyneet
vuoden 2013 tasolla, vaikka asiakkaita on tullut lisää ja heidän saamiensa palvelujen määrä on kasvanut.
Kotona hoidetaan hyvinkin vammaisia henkilöitä ja heidän palvelutarpeensa tulee kasvamaan jo pelkästään
ikääntymisenkin vuoksi. Vammaiset henkilöt eivät siirry ikäihmisten palveluihin. Palvelujen kustannukset ovat
myös nousseet. Silti palvelujen ostot (mm. asumispalvelut) ovat vähentyneet 230 000 euroa edelliseen vuoteen
verrattuna, mutta kotitalouksille annettujen avustusten määrä on kasvanut 284 000 euroa. Avustukset pitävät sisällään kuljetuspalvelut, (joista suurin osa on yli 65-vuotiaita) sekä omaishoidontuen ja henkilökohtaisen avun.
Nämä kaikki ovat kasvussa. Henkilökohtaisen avun tuntien määrä per asiakas vaihtelee muutamasta tunnista
kuukaudessa yli 300 tuntiin. Suurimmat kustannukset vammaispalveluissa muodostuvat kuitenkin asumispalveluista.
Kuusikkokunnissa kehitysvammaisten palvelujen nettokustannukset kasvoivat vuodesta 2012 vuoteen 2013 6,0.
Asumispalveluissa kasvu oli 14,0 prosenttia ja työ- ja päivätoiminnassa 6,6 prosenttia. Vammaispalveluissa kasvu
oli samana aikana 8,8 %. Hämeenlinnassa kasvu oli samalta ajanjaksolta 1 %.
Vuonna 2014 toimintakatteen kasvu Hämeenlinnan vammaispalveluissa on yhteensä 5,5 %. Lukuun vaikuttavat
kehitysvammaisille maksetuista takautuvista ateriakorvauksista, jotka Hämeenlinnan hallinto-oikeus määräsi
maksettaviksi. Lisäksi 245 000 maksettiin Etevalle eläkemenoperusteisia maksuja. Nämä ovat siis kertaluonteisia
maksuja. Näitä lukuja ei pystytty ennakoimaan. Jos näitä kuluja ei otettaisi huomioon, nousu olisi ollut 2,4 %.
Vammaispalvelut ovat suurimmalta osaltaan lakisääteisiä palveluita, joiden saamiseen asiakkaalla on subjektiivinen oikeus. Lakeihin on tullut viime vuosina kunnille lisää velvoitteita. Suomea sitovat lisäksi myös YK:n ja EU:n
säädökset.
HENKISEN HYVINVOINNIN PALVELUT JA PÄIHDEPALVELUT
Henkisen hyvinvoinnin palvelukokonaisuuteen kuuluvat avopalveluiden lisäksi psykiatrinen päivätoiminta, päiväosasto, kuntoutuspoliklinikka, työtoiminta ja asumispalvelut. Henkisen hyvinvoinnin avopalvelut sisältävät psykologien ja psykiatristen sairaanhoitajien vastaanotot sekä psykologisen jälkipuinnin. Psykiatripalvelut saadaan Hämeenlinnan Terveyspalvelut -liikelaitoksesta. Sosiaali- ja terveydenhuollon asiakkaiden klubitalotoiminta täydentää kunnan palvelujärjestelmää. Klubitalon tavoitteena on parantaa kuntoutujien elämänlaatua, vähentää sairaalahoidon tarvetta ja tukea paluuta työelämään tai koulutukseen.
Päihdepalvelut muodostuvat pääosin A-klinikkasäätiöltä ostettavista palveluista, joita ovat avopalvelut (A-klinikka
ja korvaushoito), katkaisuhoito, terveysneuvontapiste Living Room, ehkäisevä päihdetyö, nuorten selviämisasematyö, laitoskuntoutus ja asumispalvelut (kuntoutumisyhteisö- ja tukiasumispalvelut). Lisäksi päihdepalveluja ostetaan päihdealan järjestöiltä. Mm. Hämeen Sininauha ry tuottaa sosiaalista tukea tukiasuntoihin, päivätoimintaa ja avustusruoan jakoa.
Mielenterveys- ja päihdetyötä toteutettiin kansallisen mielenterveysja päihdesuunnitelman sekä seudullisen mielenterveysja päihdetyön toimintaohjelman painopisteiden mukaisesti. Mielenterveys- ja päihdehäiriöiden samanaikaiseen esiintymiseen kehitettiin ns. integroitua hoitoa, jossa sama taho hoitaa molempia häiriöitä. Henkisen hyvinvoinnin palveluiden tekemään yhteistyöhön vaikutti merkittävästi päiväosaston, kuntoutuspoliklinikan ja
päivätoiminnan muutot Viipurintielle. Hämeen päihdehuollon kuntayhtymän (Mainiemen kuntoutumiskeskus) palveluiden tuottaminen loppui lokakuussa 2014. Kuntayhtymän purkusopimusta valmisteltiin kuntayhtymän jäsenkuntien valtuustoille ky:n hallituksen nimeämässä Mainiemen tulevaisuuden selvitysryhmässä.
Mielenterveyskuntoutujien asumispalveluyksiköihin tehtiin valvontasuunnitelman mukaisesti valvontakäynnit.
Mielenterveyskuntoutujien asumispalvelut kilpailutettiin toisen kerran. Mielenterveyskuntoutujien asumispalveluiden rakenteen keventämistä hidasti pienten ja edullisten asuntojen puute, jonne voitaisiin tuottaa psykiatrinen kotikuntoutus. Toimintavuoden lopussa mielenterveyskuntoutujia oli eri asumispalveluyksiköissä 132, joka on 12
asukasta enemmän kuin edellisenä vuonna. Kotiin vietävän psykiatrisen kotikuntoutuksen piirissä oli vuoden lopussa 32 asiakasta. Asumispalveluiden ostot ylittyivät 26 %:lla eli 757 833 eurolla. Ylitykseen ovat vaikuttaneet
edullisten asuntojen puutteen lisäksi kotikuntamuuttajat (4) sekä mahdollisesti Kanta-Hämeen sairaanhoitopiirin
psykiatrian osastopaikkojen väheneminen.
Toivontien vaikeasti asutettavien henkilöiden asumisen suunnittelu osana palvelurakennemuutosta jäi kesken,
koska sopivaa tonttiratkaisua ei löytynyt. Psyykkistä hyvinvointia edistävän kansalaisten nettipalvelukokoelma ja
itsehoitomenetelmien käyttöönotto (Mielenterveystalo) toteutui. Psykiatrisen hoidon porrastuksen vakiinnuttamista
jatkettiin erikoissairaanhoidon psykiatrian ja kaupungin henkisen hyvinvoinnin palveluiden säännöllisissä tapaa-
73
misissa. Mielenterveys- ja päihdepalveluiden integrointia ns. kanavamalliin ja siihen liittyvän omahoidon sekä
ryhmätoiminnan kehittämistä yhdessä Terveyspalvelut -liikelaitoksen kanssa jatkettiin. Järjestöyhteistyötä tehtiin
mielenterveysja päihdejärjestöjen kanssa mm. Hämeen Klubitalon ja potilasjärjestö Hämi ry:n kanssa sekä Hämeen Sininauhan ja A-killan kanssa Kumppanuustalo -hankkeessa. Hämeen klubitalon jäsenien määrä kasvoi
60:lla ja jäseniä oli vuoden lopussa 260. FinFami - Kanta-Hämeen mielenterveysomaiset ry koordinoi kokemusasiantuntijakoulutuksen ja kokemusasuntuntija osallistui Miepä-asiantuntijaryhmän toimintaan. Mielenterveyskuntoutujien asumispalveluihin suunnattu asiakastyytyväisyyskysely toteutettiin toisen kerran. Kanta-Hämeen sairaanhoitopiirin alueellisen psykiatrian ja päihdepalvelujen strategiaryhmän kokouksiin osallistuivat mielenterveysja päihdepalveluiden edustajat.
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
502 000
502 000
628 049
126 049
-7 644 127
-8 364 000
-8 364 000
-8 809 397
-445 397
-7 309 915
-7 862 000
-7 862 000
-8 181 348
-319 348
TP 2013
TB 2014
Toimintatuotot
334 212
Toimintakulut
Toimintakate
TB 2014
muutokset
Henkisen hyvinvoinnin kustannukset yhteensä
Toimintakate
Tilaaja
Tuottaja
Toimintakate
TP 2013
TP 2014
Muutos
-7 309 915
-8 181 348
-871 433
168 530
100 392
-68 138
-7 141 385
-8 080 956
-939 571
Muutos-%
13,2
IKÄIHMISTEN LAUTAKUNTA
Lautakunta uudisti palvelusuunnitelman vuosille 2014-2017, ja se oli samalla vanhuspalvelulain 5 §:n edellyttämä
kunnan suunnitelma ikääntyvän väestön tukemiseksi. Uusi suunnitelma pohjautuu lain, laatusuosituksen ja muiden kansallisten suositusten linjauksiin.
Vanhuspalvelulain toteutuksessa on vuoden 2014 aikana keskitytty lain mukaisten asiakas- ja palveluohjausprosessien vahvistamiseen. Hämeenlinnan kaupunki oli mukana STM:n rahoittamassa vanhuspalvelulain toimeenpanohankkeessa, Ikäpalo-hankkeessa, yhdessä Lahden, Heinolan ja Vantaan kaupunkien kanssa. Hanke alkoi
syksyllä 2013 ja jatkui lokakuun 2014 loppuun asti. Hanketyö tuki kaupungin keskitetyn asiakasohjauksen edelleen kehittämistä. Tavoitteena oli aikaansaada keskitetyn neuvonnan ja palveluohjauksen toimintamalli, joka vastaa lain mukaisesti iäkkään palvelutarpeen tunnistamisesta, neuvonnasta, palvelutarpeen laaja-alaisesta selvittämisestä sekä palvelukokonaisuuden koordinoinnista. Uusien toimintamallien toimeenpano sekä palveluohjauksen
tukena hyödynnettävien työkalujen käyttöönotto jatkuu vuonna 2015.
Toimintavuoden aikana ikäihmisten hoitoketjua kotihoidosta ympärivuorokautiseen hoivaan hiottiin yhteistyössä
terveyden ja toimintakyvyn edistämisen lautakunnan kanssa. Palvelurakennetyöryhmä kokoontui säännöllisesti ja
määritteli toimenpiteitä ympärivuorokautisen pitkäaikaishoivan vähentämiseksi. Palvelurakenteen muutos ei
edennyt suunnitelman mukaisesti ympärivuorokautisessa pitkäaikaishoivassa (tehostettu palveluasuminen, vanhainkodit ja terveyskeskussairaala). Vuoden alussa oli käytössä 743 paikkaa ja vuoden lopussa 757 paikkaa.
74
Ympärivuorokautisessa hoivassa olevien kokonaismäärä päivittäin 1.11.2009 – 31.12.2014
Iittalan hyvinvointikeskus sai vuonna 2013 Aralta myönteisen rahoituspäätöksen. Vanhusten asuntosäätiö käynnisti hyvinvointikeskuksen suunnittelun.
Ikäihmisten palvelut toteutetaan lainsäädännön edellyttämällä tavalla. Ikäihmisten lautakunnalle on tullut 22 oikaisuvaatimusta, joista yksilöjaostossa käsiteltiin 9 ja 13:sta on tehty viranhaltijan itseoikaisu. Vuonna 2013 oikaisuvaatimuksia oli 26. Hallinto-oikeus teki vuonna 2014 päätöksen 9 asiassa.
Aluehallintovirastoon tehtiin ikäihmisten asioissa vuoden aikana kuusi kantelua (vuonna 2013 neljä), ja kaupungille tuli viisi muistutusta (laki sosiaalihuollon asiakkaan asemasta ja oikeuksista).
Kotihoidon ja ympärivuorokautisen hoivan asiakkaille ja omaisille tehtiin asiakastyytyväisyyskyselyt marrasjoulukuussa. Kotihoidon asiakastyytyväisyyden keskiarvo eri tekijöiden mukaan oli 4,26 asteikolla 1-5, kun vuonna 2013 se oli 4,20. Ympärivuorokautisen hoivan asiakastyytyväisyyden keskiarvo oli 4,1, mikä oli sama kuin
edellisenä vuonna. Tyytyväisyydessä ei ole tapahtunut muutosta edelliseen vuoteen verrattuna.
Menestystekijä
Laadukkaat, tehokkaat
ja kokonaistaloudelliset
palvelut.
Tavoite
Iklan toimintakatteen kasvu ja kustannukset ovat
valtakunnallisen keskiarvon alapuolella.
Iklan toimintakatteen kasvu v. 2013–2014 oli 2,2 %.
Jos oman palvelutuotannon ylijäämä huomioitaisiin
lautakunnan toimintakatteessa, kasvu olisi vain 1,3
%.
Tavoite toteutui. Toimintakatteen kasvu on poikkeuksellisen alhainen kasvavalla toimialalla. Hämeenlinna oli vuonna 2013 sosiaali- ja terveydenhuollon
kustannusvertailussa sijalla 213 (kuntia 304). Sijoitus oli vuonna 2009 kalleimman kolmanneksen ja
keskikolmanneksen tuntumassa kun taas vuonna
2013 päästiin jo halvimman kolmanneksen ja keskikolmanneksen rajalle.
75
Pitkäaikaishoivan paikkoja on 31.12.2014 käytössä 650
31.12.2013 ympärivuorokautisessa pitkäaikaishoivassa (tehostettu palveluasuminen, vanhainkodit ja
terveyskeskussairaala) oli 743 asiakasta ja
31.12.2014 heitä oli yhteensä 757. Pitkäaikaishoivan asiakkaista 655 oli yli 75-vuotiaita. Palvelurakennetyöryhmä seurasi hoitoketjun toteutumista
kuukausittain, ja tavoiteltu paikkojen vähennys olisi
aiheuttanut jonoa keskussairaalaan sekä kustannuksia siirtoviivemaksuina. Pitkäaikaispaikkojen
vähennystavoite ei toteutunut, mutta suhteessa 75vuotiaiden määrään, pitkäaikaispaikat vähenivät.
Laatusuosituksen mukainen palvelurakenne
Pitkäaikaishoivan kattavuus ja kotona asuvien
osuus toteutui laatusuosituksen suuntaisesti, mutta
kotihoidon ja omaishoidontuen kattavuus väheni.
Omaishoidontuen saajien absoluuttinen määrä kuitenkin kasvoi. Suluissa laatusuosituksen tavoite
vuoteen 2017:
Kotona asuvien %-osuus yli 75 vuotiaista oli 90,7 %
(91–92%).
Kotihoidon piirissä olevien %-osuus yli 75-vuotiaista
oli 10,2 %(13–14%).
Pitkäaikaishoivassa olevien %-osuus yli 75vuotiaista oli 9,3 % (tehostettu palveluasuminen 6–
7 %, laitoshoito 2–3%)
Omaishoidon tuen piirissä olevien %-osuus yli 75vuotiaista vuoden aikana oli 3,8 % (6–7%).
Vaikuttavuusmittareita
käytössä
Kotihoidossa asiakkaiden toimintakykymittari on
muutettu Ravasta Rai-mittariin, minkä vuoksi vertailutietoa vuosien 2013-2014 välillä ei ole saatavilla.
Kotihoidon vaikuttavuutta on seurattu siirtymillä
ympärivuorokautiseen hoivaan, päivystyskäyntien
määrällä ja omahoitajuuden toteutumisella. Päivystyskäyntejä on Hämeenlinnassa vähemmän ja
omahoitajuus toteutuu paremmin kuin vertailukunnissa. Ympärivuorokautiseen hoivaan siirtymien
määrissä ei ole eroa vertailukuntiin. (NHG:n selvitys)
Menestystekijä
Tavoite
Ympärivuorokautisessa hoivassa asukkaan oman
arvion mukaan vointi on pysynyt ennallaan tai parantunut 54 %:lla. Muutosta vuoteen 2013 ei ole.
Vuonna 2012 vastaava luku oli 47 %.
Palveluita ja toimintaa
kehitetään oivaltavasti ja
innovatiivisesti
Kattava asiakaspalaute
kuvaa laatua. Asiakaspalautteen keskiarvo on vähintään 4 (asteikko 1–5).
Tavoite toteutui. Kotihoidon asiakastyytyväisyyden
keskiarvo oli 4,26. Ympärivuorokautisen hoivan
asiakastyytyväisyys oli 4,10.
Hyvinvointia, osallistumista ja aktiivisuutta tukevat tavat toimia
Suunnitelma ikääntyvän
väestön tukemiseksi tukee ikääntyvien hyvinvointia. vanhusneuvoston,
vaikuttajaraadin ja eri palautejärjestelmistä kerätty
arvio
Vanhusneuvosto on nimennyt 19.3.2014 keskuudestaan alatyöryhmän joka seuraa vanhuspalvelulain toteutumista. Alatyöryhmä ei ole laatinut siitä
vielä arviota. Vaikuttajaraati tekee arvion kevään
2015 aikana.
Vanhusneuvoston jäsenet ovat osallistuneet Ikäihmisten hoidon ja hoivan järjestämiin asiakasraateihin (oma palvelutuotanto), joissa on arvioitu asiakaspalvelun laatua ja yhteistyötä omaisten kanssa.
76
Lautakunnan talous
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
13 385 000
13 385 000
13 832 701
447 701
373 418
350 000
350 000
357 074
7 074
11 554 228
11 537 300
11 537 300
12 065 878
528 578
92 461
92 461
1 312 141
-185 559
TP 2013
TB 2014
13 410 568
Myyntitulot
Maksutulot
TOIMINTATULOT
Tuet ja avustukset
Vuokratulot
52 869
1 348 021
Muut toimintatulot
TOIMINTAMENOT
Palkat ja palkkiot
Avustukset
1 497 700
1 497 700
82 031
5 148
5 148
-59 294 306
-60 353 000
-60 353 000
-60 699 740
-346 740
-921 645
-1 018 400
-1 018 400
-1 002 249
16 151
33 682
33 682
Henkilösivukulut
TB 2014
muutokset
38 985
-324 394
-514 700
-514 700
-374 746
139 954
-22 189 041
-22 094 200
-22 094 200
-22 826 930
-732 730
-1 818 884
-2 558 800
-2 558 800
-2 005 442
553 358
-30 174 500
-30 665 000
-30 665 000
-30 766 000
-101 000
-285 552
-12 100
-12 100
1 527
13 627
-280 994
-1 831 406
-1 617 300
-1 617 300
-1 898 294
Vuokrat
-897 214
-987 200
-987 200
-889 031
98 169
Sisäiset vuokrat
-846 888
-863 200
-863 200
-900 221
-37 021
Muut toimintamenot
TOIMINTAKATE
-43 768
-22 100
-22 100
-72 036
-49 936
-45 883 738
-46 968 000
-46 968 000
-46 867 039
100 961
-150 686
-150 686
-47 017 725
-49 725
TEHTÄVÄN
-148 231
-46 031 969
-46 968 000
-46 968 000
Ikäihmisten lautakunnan ostot omalta tuotannolta ja ulkopuolisilta toimittajilta
TP 2013
TB 2014
muutokset
TB 2014
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
1 189 477
1 386 000
1 386 000
1 375 434
10 566
Ikäihmisten koti- ja asumispalvelut
17 031 600
17 848 000
17 848 000
18 001 100
-153 100
Ikäihmisten pitkäaikaishoiva
13 142 900
12 817 000
12 817 000
12 764 900
52 100
30 174 500
30 665 000
30 665 000
30 766 000
-101 000
24 958 412
25 575 000
25 575 000
25 437 905
137 095
2 971 917
2 727 000
2 727 000
3 120 402
-393 402
Muu toiminta yhteensä
27 930 329
28 302 000
28 302 000
28 558 307
-256 307
Ikäihmisten lautakunta yhteensä
59 294 306
60 353 000
60 353 000
60 699 740
-346 740
Oma tuotanto
Muu toiminta
Ikäihmisten koti- ja asumispalvelut
Ikäihmisten pitkäaikaishoiva
Tunnusluvut
Lautakunnan kustannuskehityksen kokonaisuus %
2009 tasosta (TP 2009 on nollataso)
TP 2010
3,6
TP 2011
5,5
TP 2012
3,5
TP 2013
1,8
TP 2014
2,1
77
Ikäihmisten tilaajan ja tuottajan toimintakate yhteensä
Tilaaja
TP 2013
TP 2014
Muutos
-45 883 738
-46 867 021
-983 283
74 581
499 506
424 925
-45 809 157
-46 367 515
-558 358
Tuottaja
Toimintakate
Muutos-%
1,2
Olennaiset poikkeamat tilausbudjettiin
Ikäihmisten lautakunnan palvelualueella tuloja kertyi 447 701 euroa yli arvioidun, mikä johtui kotihoidon ja tehostetun palveluasumisen maksujen tarkistuksesta ja arvioitua suuremmasta kertymästä. Lautakunnan menot ylittyivät 346 740 euroa, mikä johtui tehostetun palveluasumisen arvioitua suuremmista ostoista.
Lautakuntien ja tilaajayksikön sisäisen valvonnan peruskysymyksenä on se, miten varmistutaan riittävästi siitä, että palveluihin käytettävälle rahalle saadaan riittävä määrällinen ja laadukas vastine (palvelut) ja vaikuttavuus
(maksimaalinen hyvinvointihyöty) sopimusohjausympäristössä. Lisäksi palveluiden tulee olla lainsäädännön ja
kaupungin strategian mukaisia.
Sopimusohjaus on vakiintunut talouden ja toiminnan ohjauksen malliksi Hämeenlinnassa. Kansallisesti erittäin alhaiset toimintakatteen kasvut ovat osoitus siitä, että ohjausmalli on toimiva.
Toimintavuoden talouden riskit ja talouden seuranta toteutetaan lautakunnassa jatkuvana prosessina jokaisessa
kokouksessa. Loppuvuonna laaditut ennusteet ovat suhteellisen tarkkoja, mikä lisää talouden ennakoitavuutta ja
pienentää riskejä.
Palvelusopimuksia ja ostopalvelusopimuksia seurataan talouden ja toiminnan näkökulmista säännöllisesti osana
tilaajatoimintaa. Sopimuspoikkeamiin on puututtu ja niiden johdosta on määrätty tarpeen mukaan sanktioita. Lisäksi sopimusten toteutumista seurataan asiakaskohtaisesti mm. palvelusuunnitelmaneuvotteluissa. Tilaaja seuraa palvelujen vaikuttavuutta käytössään olevilla vaikuttavuusmittareilla ja tehdyillä erillisselvityksillä (mm. NHG:n
selvitys).
Ikäihmisten lautakunnan (toimielin) toimintatuottojen ja toimintakulujen toteutuminen
Toimintatuotot
TP 2013
TB 2014
TB 2014
muutokset
TB 2014 +
muutokset
36 008
Toteutuma
Poikkeama
5 417
5 417
Toimintakulut
-1 189 477
-1 386 000
-1 386 000
-1 375 434
10 566
Toimintakate
-1 153 468
-1 386 000
-1 386 000
-1 370 017
15 983
IKÄIHMISTEN KOTI- JA ASUMISPALVELUT JA PITKÄAIKAISHOIVA
Koti- ja asumispalvelujen kokonaisuus koostuu kotipalvelusta ja kotisairaanhoidosta, gerontologisesta sosiaalityöstä, omaishoidosta, erilaisista tukipalveluista, päivätoiminnoista sekä palveluasumisesta. Toiminnan tavoitteena on ikäihmisten kotona selviytyminen mahdollisimman pitkään. Kotihoitoa voi saada tarvittaessa päivittäin, iltaisin, öisin ja myös viikonloppuisin. Kotihoidon kriteerien avulla palveluja kohdennetaan niille henkilöille, jotka alentuneen toimintakykynsä vuoksi tarvitsevat eniten tukea kotona selviytymisessä.
Kotihoito hankittiin pääosin kaupungin omalta palvelutuotannolta. Kaurialan ja Myllymäen kotihoidon palveluntuottajana toimi Attendo Oy. Ostopalveluina hankittiin lisäksi sotainvalidien kotihoitoa sekä Hoivia Oy:n ja Kössisäätiön palvelutaloissa toteutettua kotihoitoa. Kaupunki tuki veteraanien kotona asumista julkisen liikenteen lippujen, ilmaisen pysäköinnin ja uintimahdollisuuden avulla. Veteraanijärjestöt vastasivat valtaosin tuen jakamisesta.
Lisäksi kaupungilla oli käytettävissä valtion erillisrahoitus veteraanien kotona asumisen tukemiseen.
Tukipalvelut koostuvat ateria-, kuljetus- sekä turvapalveluista. Kotiateriapalvelua myönnetään asiakkaille, jotka eivät alentuneen toimintakyvyn vuoksi kykene valmistamaan aterioita tai riittävän ja monipuolisen ravinnon saaminen uhkaa vaarantua. Kotiin vietävät ateriat toimitettiin kylmäpakattuina koko Hämeenlinnan alueella. Turvapalve-
78
luiden auttajakäyntien ostopalvelusopimus päättyi 1.6.2014, jonka jälkeen ne siirtyivät kaupungin kotihoidon tehtäväksi ja Kauriala-Myllymäen osalta Attendo Oy:n tehtäväksi. Turvapuhelinlaitteiden hankinta kilpailutettiin ja
Mainiovire Oy tuottaa turvapalveluun liittyvät laitteet suoraan asiakkaille.
Ikäihmisten päivätoiminta painottui kiinteisiin päivätoimintaryhmiin, joilla tuettiin ikäihmisen kotona asumista ja
omaishoitajan jaksamista. Kiinteitä päivätoimintaryhmiä oli kaupungin omana toimintana Lammilla, Hauholla, Kalvolassa ja Voutilakeskuksessa sekä ostopalveluna Hoivia Oy:ssä ja Päivärinteessä. Järjestöjen ja vapaaehtoistoimijoiden kaikille avointa kumppanuustoimintaa oli Rengossa, Voutilakeskuksessa ja Keinusaaressa. Vapaaehtoiskeskus Pysäkki koordinoi vapaaehtoistoimintaa ja sen rahoituksesta vastaa kaupunki yhdessä seurakunnan
kanssa. Toimintamuotoina mm. kumppanuustoiminnan koordinointi, ystävätoiminta, akuuttipalvelu, laitostoiminta,
käsityöpiirit, hartaudet, jumppa- ja seurapeliryhmät, ohjelmatoiminta ym. Ystävä- ja ulkoilutoiminnan painopisteenä olivat kodeissa asuvat ikäihmiset. Pysäkin toiminta siirtyi syyskuun alussa järjestöjen yhteiseen taloon Kumppanuustaloon.
Omaishoidon tukea myönnettiin palkkiona ja/tai palveluina hoivaa tarvitsevan kuntalaisen kotona tapahtuvan hoidon toteuttamiseen. Lautakunta on vahvistanut omaishoidon tuen saamisen kriteerit ja tukea myönnetään kaikille
kriteerit täyttäville hakijoille. Omaishoidon tuen kustannukset olivat toimintavuonna 2 043 000 euroa.
Tehostettu (ympärivuorokautinen) palveluasuminen on tarkoitettu niille ikäihmisille, jotka eivät enää tehostettujenkaan palvelujen turvin selviydy kotihoidossa. Lautakunta on vahvistanut pitkäaikaiseen ympärivuorokautiseen
hoivaan pääsyn kriteerit. Tehostetun (ympärivuorokautisen) palveluasumisen paikoista noin 75 % hankittiin yksityisiltä palveluntuottajilta. Myös palveluseteli on ollut käytössä tehostetun palveluasumisen hankintaan.
Vanhainkotiyksikössä toteutettava pitkäaikaishoiva on ympärivuorokautista laitoshoitoa ja hoivaa asiakkaille, jotka
eivät alentuneen toimintakykynsä vuoksi kykene enää asumaan omassa kodissaan tai palveluasunnossa kotihoidon ja tukipalvelujen turvin.
Vanhainkotiyksiköissä toteutettava lyhytaikaishoito on tilapäistä laitoshoitoa ja hoivaa, jolla voidaan edistää asiakkaiden kotona asumista ja lähiomaisen jaksamista. Tilapäistä laitoshoitoa tarjotaan joko säännöllisesti toteutettavina hoitojaksoina, jotka vuorottelevat kotona asumisen kanssa tai kertaluonteisena akuuttina hoitojaksona.
Vanhainkotipaikkoja oli vuoden lopussa yhteensä 263, joista 43 oli lyhytaikaiskäytössä. Vanhainkotihoivaa toteutetaan kuudessa kunnallisessa vanhainkotiyksikössä ja yhdessä ostopalveluyksikössä (Hoivia Oy).
Pitkäaikaisesta ympärivuorokautisesta hoivasta (vanhainkoti, tehostettu palveluasuminen, terveyskeskus) noin 60
% hankittiin ostopalveluna ja 40 % omalta palvelutuotannolta.
Toiminnan painopisteet:
-
Painopisteenä oli edelleen laatusuosituksen mukainen palvelurakenne ja turvallinen kotona asuminen entistä
pidempään.
Hyvinvoinnin ja terveyden edistäminen yhteistyössä kolmannen sektorin toimijoiden kanssa
Asiakaskohtaisten palvelusuunnitelmien kehittäminen ja vastuutyöntekijän roolin selkiyttäminen
Keskeiset muutokset:
- Turvapalvelulaitteiden hankinta kilpailutettiin ja toimittajaksi valittiin Mainiovire Oy. Turva-auttajakäynneistä
vastaa alueen kotihoito.
- Lyhytaikaisia hoivapaikkoja lisättiin omissa vanhainkotiyksiköissä 6 paikalla. Lisäksi hankittiin ostopalveluina
lyhytaikaishoivaa tarpeen mukaan.
- Ikääntyvien arjen toimintakykyä vahvistettiin kuntoutuksen keinoin. Kaupungin saamia ikäihmisille suunnattuja
perintövaroja kohdennettiin arjen toimintakyvyn vahvistamiseen mm. pieniin asunnon muutostöihin, kuntosalilaitteiden hankintaan ja kumppanuustoimintaan.
- Vapaaehtoistyö ja osallistuminen lisääntyi osana kumppanuustoimintaa ja Kumppanuustalon käynnistyminen
lisäsi järjestöjen yhteistyötä
- Kotihoidon laatua, vaikuttavuutta ja vertailua tehtiin ulkopuolisena arviointina.
- Kotihoidon mobiili toiminnanohjausjärjestelmä ja Rai-arviointi otettiin käyttöön kotihoidossa. Rai-screenerin
käyttöönotto aloitettiin palvelutarpeen arvioinnissa vuoden 2014 lopulla.
79
Tunnusluvut
TP 2013
TP 2014
Siirtoviivepäivien määrä
111
59
Käytössä olevien pitkäaikaishoivapaikkojen määrä
743
757
Kotona asuvien %-osuus yli 75-vuotiaista
90,3 %
90,7 %
Kotihoidon piirissä olevien %-osuus yli 75-vuotiaista
12,1 %
10,2%
Pitkäaikaishoivassa olevien %-osuus yli 75-vuotiaista
9,7%
9,3 %
Omaishoidon tuen piirissä olevien %-osuus yli 75-vuotiaista
4,0 %
3,8%
Ikäihmisten koti- ja asumispalvelujen toimintatuottojen ja toimintakulujen toteutuminen
Ikäihm. koti- ja asumispalv.
Toimintatuotot
TP 2013
TB 2014
TB 2014
muutokset
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
9 840 406
9 701 000
9 701 000
10 331 354
630 354
Toimintakulut
-41 990 012
-43 423 000
-43 423 000
-43 439 005
-16 005
Toimintakate
-32 149 607
-33 722 000
-33 722 000
-33 107 650
614 350
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
Ikäihmisten vanhainkotihoivan toimintatuottojen ja toimintakulujen toteutuminen
Ikäihmisten vanhainkotihoiva
TB 2014
muutokset
TP 2013
TB 2014
3 534 154
3 684 000
3 684 000
3 495 930
-188 070
Toimintakulut
-16 114 817
-15 544 000
-15 544 000
-15 885 302
-341 302
Toimintakate
-12 580 663
-11 860 000
-11 860 000
-12 389 372
-529 372
Toimintatuotot
YHDYSKUNTALAUTAKUNTA
Yhdyskuntalautakunta vastaa maaomaisuuden kehittämisestä, yleis- ja asemakaavoituksesta sekä kaupunkiympäristön suunnittelusta. Lisäksi lautakunnalle kuuluvat liikenteen hallinta ja joukkoliikennetehtävät, maanrakennus, luontopalvelut ja kunnossapito. Seudullisesta joukkoliikenteestä vastaa yhdyskuntalautakunnan alainen
joukkoliikennejaosto.
Suunnittelupalveluista pääosa tuotettiin omissa suunnitteluyksiköissä. Maanrakennukseen liittyvät tehtävät tilattiin pääosin LinnanInfra -liikelaitokselta. Lisäksi oman tuotannon rinnalla käytettiin yksityisiä palveluntuottajia. Rakentamista ohjattiin työohjelmalla, johon yhdyskuntalautakunnassa tehtiin vuoden aikana useita tarkistuksia.
Kaupungin katujen ja yleisten alueiden hoito ja kunnossapito on ostettu LinnanInfra -liikelaitokselta.
Vesi- ja viemäriasioissa yhteistyökumppanina oli Hämeenlinnan Seudun Vesi Oy. LinnanInfra -liikelaitokselta ostettiin yleisten alueiden, katujen ja muiden liikennealueiden, infrastruktuurin ja viherympäristön rakentamista ja
kunnossapitoa.
Joukkoliikennepalvelut ostettiin ulkopuolisilta tuottajilta.
Kehitystyötä tehtiin yhteistyössä konsernin kehittämispalvelujen ja Linnan Kehitys Oy:n kanssa.
80
Maanrakennuksen investointiohjelman keskeisiä hankkeita oli Äikäälän uuden asuntoalueen ja siihen liittyvän katuverkoston rakentaminen. Muita merkittäviä kohteita olivat Länsireunahankkeeseen liittyvien kevyen liikenteen
väylien ja Turuntien alikulun rakentaminen loppuun. Moreenin elinkeinoalueelle tehtiin Taipaleentie. Ruukin radan
perusparannuksen ensimmäinen vaihe tehtiin. Katusaneerauksista isoin hanke oli Sudentien, Oravatien ja Kärpäntien perusparannus yhteisurakkana. Kevyen liikenteen hankkeena toteutettiin Viipurintien ja Paavo Cajanderin
kadun liittymän perusparannus. Puistorakentamisen keskeisin kohde oli Poltinahon puistoalueiden rakentaminen.
Maankäytön suunnittelussa valmistui Hämeenlinnan ja naapurikuntien yhteisen rakennemallityö osana Suomen
kasvukäytävätarkastelua. Rakennemalli tulee luomaan pohjan sekä kaupungin kehittämiseen että seudulliseen
kehittämiseen. Loppuvuodesta valmistui Hämeenlinnan liikennejärjestelmäsuunnitelma.
Yleinen taloudellinen tilanne vähensi elinkeino- ja asuntotonttien kysyntää. Uusia omakotitontteja luovutettiin 41
kpl. Luovutettujen tonttien määrä oli vain noin puolet normaalista määrästä. Vähentyneestä kysynnästä johtuen
maankäytön suunnittelussa panostettiin strategisesti merkittäviin hankkeisiin, joiden avulla on mahdollista lisätä
kaupungin ja koko seudun elinvoimaisuutta ja kiinnostavuutta. Näitä hankkeita olivat Engelinrannan yleiskaavoitus, Asemanseudun suunnittelukilpailu sekä Keskustavisio. Rakennemallityötä jatkettiin seudullisen liikennejärjestelmän laatimisella, joka liittyi myös kiinteästi kasvukäytävä-hankkeeseen (HHT).
Suunnittelun kohdentaminen strategisesti merkittäviin kohteisiin että tonttituotannon turvaavaan suunnitteluvarantoon onnistuivat pääosin. Kunnallistekninen suunnittelu jäi jälkeen tavoitteesta. Kehityshankkeisiin liittyi laaja vuoropuhelu päättäjien ja kaupunkilaisten kesken. Elinkeinoalueita kehitettiin tavoitteiden mukaisesti. Maanrakennuksen investointien ennakoitavuus ja kustannusseuranta ei toteutunut riittävällä tasolla.
Menestystekijä
Tavoite
Kokonaisvaltainen, ennakoiva ja kestävä maankäytön suunnittelu
Yleiskaavat kaupunkialueella
valmistuvat
Tavoite toteutui. Kantakaupungin yleiskaava
eteni aikataulun mukaisesti, Etelärannan
osayleiskaavan valmistelu eteni ja syveni taloudellisuustarkasteluksi ja Sampo-Alajärven
osayleiskaavoitus eteni aikataulun mukaisesti toteutusedellytysten varmistuksella (maaperän rakennettavuus, talous).
Kevyen liikenteen määrä lisääntyy.
Tavoite toteutui osittain. Kevyen liikenteen
suunnittelu toteutui hankkeittain ja yleiskaavojen
yhteydessä. Sen sijaan kokonaisvaltainen suunnitelma jäi tekemättä resurssivajeen vuoksi. Kevyen liikenteen väyliä ei rakennettu lisää. Viipurintien ja Paavo Cajanderin kadun risteyksen
uusimisen yhteydessä parannettiin kevyen liikenteen turvallisuutta
Hallittua kasvua tukeva
tonttitarjonta, monipuoliset
asumismahdollisuudet ja
tarkoituksenmukaiset palveluverkot
Vapaita tontteja on saatavilla
useammassa kuin yhdessä
kohteessa.
Tavoite toteutui. Tonttitavoite ja varanto saavutettiin. Tontteja tarjolla kantakaupungissa kahdessa kohteessa, Siirissä ja Äikäälässä sekä
uusissa kaupunginosissa.
Hyvä ympäristö ja kaupunkisuunnittelu
Uusien energiamuotojen ja
teknologioiden käyttöönotto ja
seuranta toteutuu osana kaavoitusta
Tavoite toteutui Etelärannan osayleiskaavatyössä.
Suunnittelu synkronoidaan
kaavoituksesta kunnallistekniseen suunnitteluun ja rakentamiseen.
Tavoite toteutui osittain. Kunnallistekninen
suunnitteluvaranto kasvoi, mutta tavoitteeseen
2-3 vuoden varannosta ei päästy.
Sen sijaan valmistui koko palveluketjua kuvaava
prosessikaavio.
81
Menestystekijä
Tavoite
Vaikuttavat tehokkaat, kokonaistaloudelliset ja laadukkaat palvelut
Maanrakennuksen investointiohjelman ennustettavuus paranee.
Tavoite toteutui osittain. Seuranta parantui tehostuneen työmaavalvonnan myötä, mutta investointiohjelman ennustettavuus ei ole vielä tavoitetasossa.
Lautakunnan talous
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
9 460 000
9 460 000
10 042 539
582 539
1 559 286
1 579 000
1 579 000
1 074 135
-504 865
1 166 220
1 081 000
1 081 000
1 399 354
318 354
813 034
800 000
800 000
789 664
-10 336
Vuokratulot
2 806 441
2 726 000
2 726 000
2 843 938
117 938
Muut toimintatulot
3 063 406
3 274 000
3 274 000
3 935 448
661 448
TP 2013
TB 2014
TOIMINTATULOT
9 408 385
Myyntitulot
Maksutulot
Tuet ja avustukset
TB 2014
muutokset
6 411 274
5 528 000
5 528 000
6 676 426
1 148 426
-28 627 408
-23 031 000
-23 031 000
-23 393 700
-362 700
-1 797 346
-2 046 300
-2 046 300
-1 860 213
186 087
15 245
3 500
3 500
17 320
13 820
-743 404
-617 000
-617 000
-548 549
68 451
-17 089 505
-11 802 300
-11 802 300
-12 717 967
-915 667
-8 046 000
-7 767 000
-7 767 000
-7 417 000
350 000
-131 702
-109 100
-109 100
-168 481
-59 381
Avustukset
-264 136
-270 000
-270 000
-261 051
8 949
-94 219
-81 500
-81 500
-104 050
-22 550
-310 288
-311 300
-311 300
-241 440
69 860
TOIMINTAMENOT
Palkat ja palkkiot
Henkilösivukulut
Vuokrat
Sisäiset vuokrat
Muut toimintamenot
TOIMINTAKATE
-166 052
-30 000
-30 000
-92 271
-62 271
-12 807 749
-8 043 000
-8 043 000
-6 674 735
1 368 265
-6 976 599
-9 099 000
-9 099 000
-9 037 121
61 879
-385 495
-519 000
-519 000
-485 951
33 049
-20 168 570
-17 660 000
-17 660 000
-16 196 790
1 463 210
TEHTÄVÄN
Yhdyskuntalautakunnan sitovat toimintatuotot tilausbudjetissa olivat 9 460 000 euroa. Toteutuneet toimintatuotot
olivat 10 043 000 euroa. Kaupunginvaltuusto oli myöntänyt tuloihin 460 000 euron alitusoikeuden. Toimintatuottojen toteutuma kuitenkin ylitti tilausbudjetin 582 000 eurolla, joten pyydetty alitusoikeus oli tarpeeton. Toimintatuottojen ylittyminen johtui pääosin maanmyynnin myyntivoitoista ja kasvaneista maa- ja vesialueiden vuokrista. Vuoden aikana päätettiin tontinhintojen korotuksesta, joka jatkossa nostaa uusittavien tontinvuokrasopimusten vuokria aikaisemmasta tasosta. Tämän myötä myytiin tavanomaista enemmän erityisesti niitä vanhoja vuokratontteja,
joiden vuokrakausi lähenee loppuaan. Tätä tontinmyynnin lisäystä ei ollut budjetoitaessa otettu huomioon.
Myös valmistus omaan käyttöön oli sitova erä ja sen määrä oli 5 528 000 euroa. Valmistus omaan käyttöön -erän
toteutuma oli 6 676 000 euroa. Budjetti tältä osin ylittyi 1 148 000 eurolla. Kaupunginvaltuusto oli myöntänyt valmistus omaan käyttöön -erään 1 458 000 euron ylitysoikeuden. Ylitysoikeuden mukaista summaa ei kuitenkaan
saavutettu, vaan toteutuma jäi hieman alle. Investoinneille kohdistettavia kustannuksia oli enemmän kuin budjetissa ennakoitiin ja sen myötä myös ylittyi myös valmistus omaan käyttöön -erä, jolla kustannukset kohdistetaan
investointiosaan.
Sitovat toimintakulut tilausbudjetissa olivat 23 031 000 euroa. Toimintakulujen toteutuma oli 23 393 000 euroa ja
siltä osin budjetti ylittyi 362 000 eurolla. Kaupunginvaltuusto oli myöntänyt menoihin 1 435 000 euron ylitysoikeuden. Ylitysoikeus riitti ylitykseen, joka oli arvioitua pienempi. Menojen säästöt saavutettiin henkilöstökuluissa sekä
82
kunnossapidon palvelujen ostossa. Muiden palveluiden osto ylitti arvioidun ja sen merkittävin syy oli investointeihin kohdistuneiden ostojen määrä, joka oli alkuperäistä budjettisummaa suurempi.
Yhdyskuntalautakunnan toimintakate oli -6 674 000 euroa eli 1 368 000 euroa parempi kuin tilausbudjetissa.
Sisäisen valvonnan selonteko toimitettiin tarkastustoimelle. Yhdyskunta- ja ympäristöpalvelujen merkittävin kokonaisuus on infraomaisuus ja sen ylläpito. Selonteossa tuotiin esiin omaisuuden hallinnan tärkeys ja sen huomiointi
investointien ja kunnossapidon rahoituksessa. Tavoiteltua suunnitteluvarantoa ei täysin saavutettu johtuen ajoittaisesta resurssipulasta. Talouden hallinta onnistui pääosin tavoitteen mukaisesti.
YHDYSKUNTALAUTAKUNTA JA HALLINTO
Yhdyskuntalautakunta kokoontui 11 kertaa ja käsitteli 181 pykälää. Lisäksi lautakunta järjesti kaksi kehittämisseminaaria aiheenaan keskeiset maankäytön hankkeet, palvelusopimus, budjetti ja investointiohjelma vuodelle
2015. Lisäksi lautakunta tutustui maastokäynnillä Äikäälän ja Siirin asuntoalueiden maanrakennustyömaihin.
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
-582 000
-582 000
-450 599
131 401
-582 000
-582 000
-450 599
131 401
Yhdyskuntalautakunta ja hallinto
TP 2013
TB 2014
Toimintakulut
-476 270
Toimintakate
-476 270
TB 2014
muutokset
Yhdyskuntalautakunnan alaisuudessa vuonna 2014 eivät enää olleet mukana kaupunginhallituksen alaisuuteen
siirtyneet Eteläranta ja pelastuspalvelujen Hämeenlinnan osuus.
INFRAN SUUNNITTELU JA YLLÄPITO
Infran suunnittelu vastaa infran rakentamisen toteutussuunnittelusta ja toteutusedellytysten varmistamisesta. Palvelu järjestetään osin omien suunnitteluresurssien, osin ulkoisten palveluntuottajien avulla. Toteutusedellytyksiä
varmistetaan mm. selvittämällä maaperäasiat, rakennettavuus, maan mahdollinen pilaantuneisuus ja vesiolosuhteet.
Infran ylläpito vastaa infraomaisuuden arvon säilymisestä sekä hoidon ja kunnossapidon tilaamisesta. Lisäksi infran ylläpito vastaa infran tilaan liittyvän tiedon hankinnasta ja ylläpidosta. Ylläpitoon sisältyy myös rakentamattoman luonnon eli metsien ja maanviljelysalueiden hoito. Infran rakentamiseen ja ylläpitoon kuuluvat myös infran
lupa-asiat ja pysäköinnin valvonta.
Toiminnan painopisteet ja olennaiset tapahtumat toiminnassa
Infran suunnittelun painopiste oli vuoden 2015 maanrakennuksen investointikohteiden katuja liikennesuunnitelmien tekemisessä. Kirstulan yritysalueen katuja kunnallistekniikan suunnitelmat valmistuivat. Rengon Raitalammin uuden pientaloalueen katuja kunnallistekniikan suunnitelmat valmistuivat. Muita valmiiksi suunniteltuja uudiskohteita olivat Visakankaantie ja Nuutilanraitti. Iittalan hyvinvointikeskuksen kaavaan liittyvistä uusista katuyhteyksistä tehtiin suunnitelmaluonnos.
Katusaneerauskohteiden suunnitelmia valmistui kantakaupungin alueella Käänteenaroon, Ruununmyllyntielle,
Vanajantielle ja Aurinkokadulle. Kimröökintien perusparannus suunniteltiin Iittalaan. Ahveniston Asevelikylän alueen perusparannuksesta laadittiin yleissuunnitelma.
Paasikiventien vesistösillasta teetettiin kuntokartoitus, jonka pohjalta käynnistettiin loppuvuodesta sillan kunnostussuunnitelman laatiminen.
Liikennesuunnittelussa suunniteltiin Poltinahon kiertoliittymän perusparannusta, mutta yhdyskuntalautakunnan
päätöksen mukaisesti suunnittelua ei toistaiseksi jatketa. Liikenteenohjaussuunnitelmia päivitettiin koko kaupungin alueella. Liikennesuunnitteluyksikkö oli mukana niin Itsenäisyysparaatin kuin tulevan Veteraanipäivän liiken-
83
nejärjestelyiden suunnittelussa.
keskuksen kanssa.
Erikoiskuljetusreitistön
kaupunkisopimusta
päivitettiin
yhteistyössä
ELY-
Kaavoituksen kanssa tehtiin tiivistä yhteistyötä, jotta tekeillä olevien kaavojen liikenteellisistä ratkaisuista saadaan
toimivia sekä varmistutaan infran toteutusedellytyksistä.
Kaupungilla on hoidettavia katuja 421 kilometriä sekä kevyen liikenteen väyliä ja raitteja yhteensä 245 kilometriä.
Kaupungin katujen, puistojen sekä yleisten alueiden hoito ja kunnossapito ostettiin LinnanInfra -liikelaitokselta 7,1
milj. eurolla. Hoidettavien katujen määrä laajeni vuoteen 2013 verrattuna uusien alueiden valmistumisen myötä,
mutta toteutusmäärärahat eivät kasvaneet.
Keskeiset muutokset
Kunnossapidon palvelusopimuksia muutettiin vuoden aikana. Kunnossapitopalveluiden ja luonnonhoidon ostoa
vähennettiin.
Mm. kaivu-, sijoitus- ja tapahtumalupien valvonnan keskeisenä tavoitteena oli varmistaa, että katualueilla ja muilla
yleisillä alueilla kaikki rakentajat ja toimijat noudattavat kaupungin luomia periaatteita ja siten saadaan turvattua
kaupungin infra-omaisuuden arvo. Katulupaohjeet ja -ehdot selkiytettiin sekä päivitettiin näihin liittyvät taksat, jotka astuivat voimaan vuoden 2014 alusta. Uusien selkeämpien taksojen ja lupaohjeiden johdosta lupa-asioiden
toimintatuotot olivat 244 000 euroa, jossa edelliseen vuoteen verrattuna oli nousua 153 000 euroa.
Kaikkia vuoden 2015 investointiohjelman maanrakennushankkeiden katusuunnitelmia ei saatu valmiiksi vuoden
2014 aikana. Näin ollen ei myöskään saatu toteutettua tavoitteena ollutta suunnitelmavarantoa 2-3 vuoden tarpeisiin.
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
2 340 000
2 340 000
2 414 085
74 085
-11 626 391
-11 154 000
-11 154 000
-10 969 109
184 891
-9 267 799
-8 814 000
-8 814 000
-8 555 024
258 976
Infran suunnittelu ja ylläpito
TP 2013
TB 2014
2 358 592
Toimintakulut
Toimintakate
Toimintatuotot
TB 2014
muutokset
INFRAN RAKENNUTTAMINEN
Infran rakennuttaminen järjestää rakennetun kaupunkiympäristön uudis- ja peruskorjauksen rakentamispalvelut,
joita ovat maanrakentamisen investointeihin liittyvät uudis- ja peruskorjaushankkeet, joilla vastataan asumisen,
elinkeinojen tai palveluverkon tarpeisiin sekä viherrakentamisen, infran varusteiden ja rakenteiden rakentamisen
tai liikenteen tarpeisiin.
Investointibudjetti vuonna 2014 oli 9 milj. euroa, toteutuma oli 8,575 milj. euroa.
LinnanInfra -liikelaitokselta rakentamispalveluita 6,68 milj. eurolla. Isoimpia hankkeita olivat Äikäälän uuden
asuinalueen katuja kunnallistekniikan rakentaminen sekä Viipurintien ja Paavo Cajanderin kadun liittymän perusparannus.
Isoimmat ulkopuolisilta urakoitsijoilta hankitut hankkeet olivat Ruununmyllyntien perusparannus ja keskustan länsireunan kevyen liikenteen väylien rakentaminen kauppakeskuskorttelin ympärille. Lisäksi kokeiltiin uutena urakointimuotona kilpailutusta, jossa kilpailutettiin Sudentien, Oravantien ja Kärpäntien perusparannus yhtenä urakkana. Urakoitsijoilta hankittiin investoinneille kohdistuneita palveluita noin 1,9 miljoonalla eurolla.
Investointimääräraha oli 9,0 miljoonaa euroa. Määräraha kasvoi miljoona euroa edellisestä vuodesta, ja lisäyksen perusteena oli elinvoimaisuuden tukeminen sekä elinkeinoalueita että asuntoalueita rakentamalla. Tämä toteutui pääosin Äikäälän uuden asuntoalueen rakentamisessa sekä katuinvestointeina Moreeniin.
84
Infran rakennuttamisen tavoitteena oli edelleen investointiohjelman suunnitelmallisuuden ja kustannustarkkuuden
parantaminen, joka yhteistyössä liikelaitoksen kanssa parani, mutta ei edelleenkään ole toivotulla tasolla.
Lautakunnan hyväksymää infran investointiohjelmaa ei täysin pystytty toteuttamaan, vaan ohjelmaan jouduttiin
tekemään muutoksia kesken vuoden. Keinusaaren maanpuhdistus siirtyi vuodelle 2015, minkä vuoksi ei toteutettu Keinusaaren investointihanketta suunnitellulla tavalla. Vastaavasti kohdistettiin enemmän resursseja Äikäälän
katuja kunnallistekniikan rakentamiseen sekä keskeneräisten alueiden viimeistelykohteisiin. Myös tuleville vuosille siirtyi hankkeita, kuten Paasikiventiensillan perusparannus ja Iittalan hyvinvointikeskukseen liittyvien katujen
rakentaminen.
Infran rakennuttaminen
TP 2013
Toimintatuotot
229 654
Toimintakulut
Toimintakate
TB 2014
TB 2014
muutokset
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
60 881
60 881
6 411 274
5 528 000
5 528 000
6 676 426
1 148 426
-7 062 461
-6 038 000
-6 038 000
-7 227 314
-1 189 314
-421 533
-510 000
-510 000
-490 008
19 992
MAAOMAISUUDEN HALLINTA
Maaomaisuuden hallintaan kuuluvat mm. kaupungin maaomaisuusjärjestelmän ylläpito, maanhankinta, tonttien
luovutus, maankäyttösopimukset ja tontinvuokrajärjestelmän ylläpito. Toimintaa ohjaavat kaupunginvaltuuston
hyväksymät maaomaisuuden hallinnan periaatteet.
Maata hankittiin 197 hehtaaria 4 995 000 eurolla. Myyntivoiton määräaikaisen verovapauden johdosta panostettiin maanhankintaan. Hankintakustannus kohdistui kiinteän omaisuuden investointeihin.
Maan myyntitulot investointiosassa olivat 826 000 euroa ja yhdyskuntalautakunnan käyttötalouteen kohdistuneet
maan myyntivoitot olivat 3 394 000 euroa.
Omakotitontteja luovutettiin 41 kpl, rivitalotontteja 4 kpl. Lisäksi myytiin 99 kpl vuokratontteja. Äikäälästä oli haettavana 94 kpl asumistonttia. Asuntotonttien hinnankorotuspäätös aiheutti sen, että 190 vuokratontin haltijaa jätti
hakemuksen tontin ostamisesta.
Aulangon siirtolapuutarhan vuokrasopimusta valmisteltiin. Asuntotonttien hintoja tarkistettiin. Maankäyttösopimus
allekirjoitettiin Vanajanranta II -alueella. Idänpään kaupan pysäköintialueen ja sähköaseman laajennuksen sopimukset allekirjoitettiin. Vikmaninlahdelta vuokrattiin alue Cable Wakeboard -keskukselle. Ruokakesko Oy:lle myytiin tontti Sammosta. Vesipullottamolle vuokrattiin tontti Pikku-Parolantieltä. Moreenista myytiin tontti Can-Pack:n
laajennukselle. Lisäksi Moreenista vuokrattiin kaksi yritystonttia. Tarvasmäestä varattiin tontti yksityiselle päiväkodille.
Geodeetti teki virkamiespäätöksiä yhteensä 369 kpl mm. etuostoista, maanmyynneistä, vuokrasopimuksista yms.
hallintaan liittyvistä asioista.
Maaomaisuuden hallinnan toimintatuotot olivat 6 309 000 euroa. Budjetin tuottotavoite ylittyi 484 000 eurolla.
Toimintakulut olivat 292 000 euroa.
Maaomaisuuden hallinta
Toimintatuotot
TP 2013
TB 2014
5 487 070
5 825 000
TB 2014
muutokset
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
5 825 000
6 308 869
483 869
Toimintakulut
-502 233
-254 000
-254 000
-292 234
-38 234
Toimintakate
4 984 837
5 571 000
5 571 000
6 016 634
445 634
85
MAANKÄYTÖN SUUNNITTELU
Maankäytön suunnittelu vastaa yleis- ja asemakaavoituksesta sekä muusta maankäytön suunnittelusta. Lisäksi
suunnitteluyksikkö osallistuu yleisesti kaupungin kehittämiseen ja laatii niihin liittyviä suunnitelmia ja selvityksiä.
Vuonna 2014 voimaan tulleiden kaavojen pinta-ala oli noin 138 ha, josta uutta asemakaava-aluetta oli 105 ha ja
asemakaavamuutosaluetta 33 ha. Rakennusoikeutta asemakaavoissa oli noin 85 500 k-m2. Kaavatöistä 24 % oli
asemakaavamuutoksia, joilla uudistettiin vanhentuneita asemakaavoja nykyisten tarpeiden mukaisiksi.
Kantakaupungin yleiskaavan 2035 jatkovalmistelua tukevat vuonna 2014 valmistuneet tai valmistellut taustaselvitykset ja strategiset linjaukset, joita ovat asumisohjelma, palveluverkkosuunnitelma, Keskustavisio, Hämeenlinnan
ja Hattulan alueellinen rakennemalli, Hämeenlinnan seudun liikennejärjestelmäsuunnitelma (rakennemalli II) sekä
maankäytön strategiset linjaukset. Vuonna 2014 saatettiin voimaan Painokangas-Karanojan (Moreenin) osayleiskaavasta kaakkoisosa. Lisäksi vahvistui Hietainmäen-Kuittilan osayleiskaava sekä Tuuloksen rantaosayleiskaavan muutos.
Vuonna 2014 tulivat voimaan Raitalammin asemakaava Rengossa, Suttenhaan asemakaava Eteläisissä sekä
Puupihan asemakaava Iittalassa. Asemakaavoitus eteni ohjelman mukaisesti. Asuntoalueiden kaavoitus eteni Siirissä tavoitteiden mukaisesti. Muita vahvistuneita kaavoja olivat muun muassa Taipaleentien yhteys Karanojantielle Moreenissa sekä Aulangon siirtolapuutarhan asemakaava. Uusissa kaavoissa osoitettiin asuntokerrosalaa
noin 59 000 k-m2 eli rakentamismahdollisuuksia noin 900 asukkaalle.
Maankäytön suunnittelussa valmisteltiin suunnittelutarve- ja poikkeamisesityksiä kaupunginhallitukselle sekä ympäristö- ja rakennuslautakunnalle, joista myönteisiä oli 36 kpl ja kielteisiä 3 kpl. Päätöksillä edesautettiin kuntalaisten ja erilaisten toimijoiden rakentamismahdollisuuksia.
Bussiliikenteen uudet käyttöoikeussopimukset tulivat voimaan kesällä 2014. Uudella tavalla kilpailutettujen sopimusten vaikutuksesta lippusubvention määrä laski enemmän kuin mitä liikennöintikorvaukset kasvoivat. Hämeenlinnan korvaaman bussiliikenteen määrä kasvoi jonkin verran, kun vanhoihin Janakkalan sopimuksiin kuuluneet
Hämeenlinnan ja Turengin väliset bussivuorot tulivat yhteishankintaan, ja kun seutuliikenteessä lisättiin muutamia
vuoroja kohti palvelutasosuunnitelman tavoitteita. Kaupunkiliikenteen busseihin (numeroidut linjat) tehtiin noin
1 150 000 nousua. Selvitys lippu- ja maksujärjestelmä Walttiin siirtymisestä Hämeenlinnan seudulla valmistui ja
se lähetettiin kuntiin ja muille toimijoille lausunnoille.
Merkittävin työ oli vuonna 2013 käynnistetyn Janakkalan, Hämeenlinnan ja Hattulan Suomen kasvukäytävään liittyvä rakennemallityön jatkaminen. Työn tavoitteet liittyvät kasvun strategiseen suuntaamiseen, maankäytön ja liikenteen kehittämiseen sekä näiden entistä parempaan yhteensovittamiseen.
Maankäytön suunnittelu
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
1 095 000
1 095 000
1 116 996
21 996
-3 329 864
-3 841 000
-3 841 000
-3 397 122
443 878
-2 248 105
-2 746 000
-2 746 000
-2 280 126
465 874
TP 2013
TB 2014
Toimintatuotot
1 081 759
Toimintakulut
Toimintakate
TB 2014
muutokset
TIETOPALVELU
Tietopalvelun tehtävänä on kaupungin paikkatietokannan ja kartastojen ylläpito. Lisäksi tietopalvelu vastaa valtakunnallisen kiinteistöjärjestelmän paikallisesta ylläpidosta kantakaupungin asemakaava-alueella sekä osoitejärjestelmän ylläpidosta koko kaupungin alueella.
Yksikön toiminta jakautuu erilaisiin kokonaisuuksiin alkaen kiinteistötietojärjestelmän ylläpidosta, kaavoitusohjelman mukaisten hankkeiden kiinteistön muodostuksesta ja rekisteröinnistä, kaavoitushankkeisiin liittyvistä täydennyskartoituksista ja uudisrakentamiseen liittyvistä rakennuspaikan merkintä- ja sijaintikatselmusmittauksista. Lisäksi yksikössä valmistellaan yhdyskuntalautakunnan tiejaoston asiat ja yksityistieavustusten jakopäätökset. Samoin yksikkö vastaa rekistereiden (rakennus- ja huoneistorekisteri, osoiterekisteri) ylläpidosta. Merkittävä tehtäväkokonaisuus on myös kartta- ja mittauspalvelujen tuottaminen muille yksiköille ja kuntalaisille.
86
Toiminnan painopisteet
Toiminnan painopisteenä oli riittävän perustuotannon ylläpito, palvelujen turvaaminen ja pohjakarttojen ajantasaisuuteen panostaminen. Lisäksi kehitettiin yksikön johtamista, yhteistyötä muiden yksiköiden kanssa ja paikkatiedon hyödyntämistä koko kaupungin toiminnassa.
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
200 000
200 000
141 710
-58 290
-1 105 424
-1 162 000
-1 162 000
-1 057 322
104 678
-854 114
-962 000
-962 000
-915 612
46 388
Tietopalvelu
TP 2013
TB 2014
Toimintatuotot
251 309
Toimintakulut
Toimintakate
TB 2014
muutokset
Yhdyskuntalautakunnan investoinnit 2014
Maanrakennuksen investoinnit perustuivat yhdyskuntalautakunnan hyväksymään vuosiohjelmaan (9 milj. euroa).
Vuosiohjelman pääpaino oli Äikäälän uuden asuntoalueen tuottamisessa, elinkeinohankkeiden turvaamisessa sekä katujen saneerauksissa ja keskeneräisten alueiden viimeistelyssä. Työohjelmaa ei pystytty toteuttamaan kokonaisuudessaan, mutta keskeiset hankkeet saatiin toteutettua. Infran investointien toteuman kokonaismäärä oli
8,575 milj. euroa.
YMPÄRISTÖ- JA RAKENNUSLAUTAKUNTA
Ympäristö- ja rakennuslautakunnan tehtäviin kuuluvat rakennusvalvonnan, ympäristönsuojelun, terveysvalvonnan
ja eläinlääkintähuollon viranomaistehtävät. Lautakunta päättää poikkeamislupien myöntämisestä ja suunnittelutarveratkaisuista siltä osin kuin kyse on asuinrakennuksista tai niihin liittyvistä talousrakennuksista. Lautakunnan
vastuualueeseen kuuluvat myös maa-ainesluvat ja maa-ainesten oton viranomaisvalvonta, ympäristönhoidon viranomaisvalvonta sekä kadun ja yleisten alueiden viranomaisvalvonta. Ympäristö- ja rakennuslautakunta toimii
ympäristöasioita käsittelevänä Hämeenlinnan kaupungin ja Hattulan kunnan yhteislautakuntana.
Toimintaympäristön muutokset
Ympäristö- ja rakennuslautakunnan toiminta on lainsäädäntöön perustuvaa laillisuusharkintaa. Lainsäädännön
kehittyminen ja muutokset edellyttävät jatkuvaa perehtymistä ja kouluttautumista sekä toiminnan kehittämistä uudet velvoitteet huomioon ottaen. Vuoden 2014 aikana tuli muutoksia mm. ympäristönsuojelu-, vesihuolto- sekä
maankäyttö- ja rakennuslakiin.
Viranomaistoiminnassa sähköisten palveluiden ja automaattisen tiedonsiirron kehittäminen valtakunnallisesti ovat
edelleen merkittävässä asemassa. Hämeenlinnan kaupunki on aktiivisesti mukana näissä hankkeissa.
Valtakunnallinen tavoite kuntien tehtävien karsimiseksi ja lupakäytäntöjen sujuvoittamiseksi ei ainakaan vuoden
2014 aikana toteutunut. Päinvastoin säädösmuutokset lisäsivät ympäristö- ja rakennuslautakunnan alaisen toiminnan viranomaistehtäviä.
Lupaprosesseihin ja asiakaspalvelun sujuvuuteen kiinnitettiin edelleen huomiota. Sähköiseen asiointiin ja tiedonsiirtoon liittyvät toimenpiteet työllistivät viranomaispalveluita merkittävästi.
Hämeenlinnan, Hattulan ja Janakkalan kesken tehtiin palvelurakenneselvitys seudullisesta viranomaisorganisaatiosta, joka sisältäisi rakennusvalvonnan, ympäristönsuojelun ja ympäristöterveydenhuollon. Seutuneuvottelukunta ja kunnanhallitukset ovat käsitelleet selvitystä.
Hämeenlinnan kaupunginhallitus sekä Hattulan ja Janakkalan kunnanhallitukset hyväksyivät lopulta seudulliseksi
yhteishankkeeksi rakennusvalvonnan ja paikkatiedon yhteisen tietojärjestelmän ja sähköisen asioinnin. Hankkeen
tavoitteena on, että mukana olevissa kunnissa on käytössä sama rakennusvalvonnan ja paikkatiedon tietojärjestelmä.
87
Toimitiloissa tapahtui muutoksia maaliskuussa 2014 Wetterin tilojen tyhjentämisen vuoksi. Rakennusvalvonta siirtyi kaupungintalolle ja ympäristöpalvelut entisen teknisen viraston tiloihin Rauhankadulle.
Ympäristö- ja rakennuslautakunta myönsi Hämeenlinnan kaupungin ympäristöpalkinnon Kuittilan osakaskunnalle
ja kunniamaininnan Päiväkoti Tuulimyllylle.
Ympäristöterveydenhuollon ja rakennusvalvonnan taksojen tarkistus käsiteltiin ympäristö- ja rakennuslautakunnan marraskuun kokouksessa siten, että ne astuvat voimaan vuoden 2015 alusta.
Ympäristö- ja rakennuslautakunnan sitovat tavoitteet toteutuivat.
Lupa-asioiden käsittely tapahtui siten, ettei viivästystä hankkeiden toteutukseen aiheutunut. Rakennuslupien käsittelyaika lyheni edelleen. Rakennuslupien, maa-aineslupien ja ympäristölupien käsittelyajoissa on kehitystyön
tuloksena saavutettu tavoiteltu tulos. Asiakaskyselyjen ja muun palautteen perusteella asiakkaiden tyytyväisyys
palveluihin oli hyvällä tasolla.
Taloudellisesti ympäristö- ja rakennuslautakunnan talous toteutui 77 000 euroa alijäämäisenä.
Menestystekijä
Tavoite
Vaikuttavat, tehokkaat, kokonaisvaltaiset ja laadukkaat palvelut
Rakennusvalvonnassa keskimääräinen rakennuslupien käsittelyaika on enintään neljä
viikkoa
Tavoite toteutui.
Keskimääräinen rakennuslupien käsittelyaika
vuonna 2014 oli kolme viikkoa.
Asiakastyytyväisyys kasvaa
Tavoite toteutui.
Rakennusvalvonnan asiakaskyselyssä 83 %
vastaajista antoi kokonaisarvosanaksi hyvä tai
erinomainen. Eläinlääkintähuollon vastaavassa
kyselyssä palveluiden kokonaisarvosanaksi antoi hyvä tai erinomainen noin 87 % vastaajista.
Päätösten oikeusvarmuus
Tavoite toteutui
Ympäristöpalveluiden valmistelemista päätöksistä saatiin vuonna 2014 kaksi KHO:n ratkaisua,
joista toinen päätös pysyi muuttumattoman ja
toinen palautettiin uudelleen käsiteltäväksi. Rakennusvalvonnan tekemät päätökset pysyivät
korkeimman hallinto-oikeuden ja hallintooikeuden ratkaisuissa lukuun ottamatta yhtä
korkeimman hallinto-oikeuden päätöstä, jossa
varsinainen päätös pysyi ennallaan, mutta lupamaksu edellytettiin oikaistavaksi.
Ympäristön tilan seurantaohjelman mukainen säännöllinen
vesistöjen tilan seuranta näytteitä ottamalla.
Tavoite toteutui.
Seurantaohjelman mukaisesti tutkittiin 12 järven
tai lammen sekä yhden virtaveden tilaa. Julkaisu
on valmisteilla.
Luonnon biologinen ja geologinen monimuotoisuus sekä
ekosysteemipalvelut otetaan
huomioon maankäytön suunnittelussa, lupa- ja valvontaprosesseissa sekä kaupungin
mailla toteutettavassa luonnon
hoidossa.
Tavoite toteutui.
Luontoarvoja pyrittiin huomioimaan kaavoissa ja
luvissa, mutta tarkkaa tietoa esimerkiksi säilyneistä kohteista suhteessa luontoselvitysten
määrään ei ole käytettävissä. Merkittävin vuonna 2014 hyväksytyistä kaavoista luontovaikutustensa puolesta oli Aulangon siirtolapuutarhan
asemakaava, jossa pystyttiin luontoarvot huomioimaan erittäin hyvin.
Luonnon monimuotoisuuden säilyttäminen, terveellinen elinympäristö ja
vesistöjen puhtaus
88
Menestystekijä
Tavoite
Luonnonsuojelualueiden pinta-ala Hämeenlinnassa on noin 1940 ha eli 0,9 % kokonaispintaalasta. Uusia luonnonsuojelualueita ei perustettu
vuonna 2014. Luontotyyppeinä tai erityisesti
suojeltavien lajien alueina on Hämeenlinnassa
rauhoitettu 127 ha. Hämeenlinnan tai Hämeenlinnaan ulottuvien Natura-alueiden pinta-ala on
noin 17000 ha.
Tavoite toteutui.
Reaaliaikaiset päivittäiset mitatut ilmanlaatuindeksit ovat internetissä.
Tavoite toteutui.
Vuoden 2014 uimavesien laatu luokiteltiin ja raportoitiin sekä ympäristö- ja rakennuslautakunnalle että Etelä-Suomen aluehallintovirastolle.
Lautakunnan talous
Ympäristö- ja rakennusltk
TOIMINTATULOT
TP 2013
TB 2014
1 219 823
1 500 000
TB 2014
muutokset
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
1 500 000
1 238 475
-261 525
Myyntitulot
241 122
231 300
231 300
239 609
8 309
Maksutulot
935 300
1 220 700
1 220 700
933 648
-287 052
Tuet ja avustukset
43 400
48 000
48 000
65 218
17 218
TOIMINTAMENOT
-2 203 769
-2 430 000
-2 430 000
-2 245 605
184 395
Palkat ja palkkiot
-1 271 344
-1 350 700
-1 350 700
-1 359 379
-8 679
14 071
4 000
4 000
38 719
34 719
Henkilösivukulut
-482 324
-505 400
-505 400
-485 778
19 622
-193 288
-264 200
-264 200
-215 782
48 418
-18 626
-28 600
-28 600
-30 002
-1 402
Vuokrat
-16 207
-20 900
-20 900
-14 543
6 357
-229 506
-222 200
-222 200
-160 680
61 520
-6 544
-42 000
-42 000
-18 159
23 841
-983 946
-930 000
-930 000
-1 007 130
-77 130
-75 263
-78 000
-78 000
-74 128
3 872
-1 059 209
-1 008 000
-1 008 000
-1 081 258
-73 258
Sisäiset vuokrat
Muut toimintamenot
TOIMINTAKATE
TEHTÄVÄN
Ympäristö- ja rakennuslautakunnan sitovat toimintatuotot tilausbudjetissa olivat 1 500 000 euroa. Toteutuneet
toimintatuotot olivat 1 238 000 euroa. Kaupunginvaltuusto oli myöntänyt tuloihin 445 000 euron alitusoikeuden.
Toimintatuottojen toteutuma alitti tilausbudjetin 262 000 eurolla, joten pyydetty alitusoikeus ei realisoitunut kokonaisuudessaan. Toimintatuottojen alittuminen johtui rakennusvalvonnan suunniteltua alhaisemmista lupatuloista.
89
Sitovat toimintamenot tilausbudjetissa olivat 2 430 000 euroa. Toimintamenojen toteutuma oli 2 246 000 euroa ja
siltä osin budjetti alittui 184 000 eurolla. Säästöjä saavutettiin henkilöstökuluissa, palveluiden ostoissa, vuokrissa
ja muissa toimintamenoissa.
Ympäristö- ja rakennuslautakunnan toimintakate oli -1 007 000 euroa eli 77 000 euroa huonompi kuin tilausbudjetissa.
Päätösten sisäinen valvonta tapahtuu normaalin päätöksien tiedoksiannon puitteissa. Työprosessien valvonta tapahtuu esimiesten oikea-aikaisen työnohjauksen ja seurannan kautta.
Tavoitteiden toteutumista ja taloutta arvioidaan johtotiimin ja palvelualueen yksiköiden kokouksissa. Kolmannesvuosiraportoinnin yhteydessä seurataan sekä talous- että suoritetietoja. Kukin esimies seuraa yksikkönsä talouden kehittymistä säännöllisesti.
Riskienhallinta perustuu ensisijaisesti esimiesten työn ohjaukseen ja valvontaan. Ympäristö- ja rakennuslautakunnan alaisen toiminnan kohdalla kysymykseen tulevat lähinnä toiminnalliset riskit. Palvelun onnistumisen kannalta merkittävän epävarmuustekijän muodostaa henkilöresurssien riittävyys ja riittävän koulutuksen varmistaminen ammattitaidon ylläpitämiseksi.
YMPÄRISTÖ- JA RAKENNUSLAUTAKUNTA SEKÄ HALLINTO
Ympäristö- ja rakennuslautakunta kokoontui vuoden aikana kymmenen kertaa ja käsitteli 183 pykälää. Lautakunta
delegoi vuoden 2014 alussa voimaan tulleella yhdyskunta- ja ympäristöpalvelujen toimintasääntömuutoksella lisää päätösvaltaa rakennusvalvonnan viranhaltijoille, mikä osaltaan heijastui lautakunnan käsittelemien asioiden
vähenemisenä noin 10 %.
Ympäristö- ja rakennuslautakunnan sekä hallinnon toimintakate oli 54 000 euroa budjetoitua parempi.
Ympäristö- ja rakennusltk sekä
hallinto
TP 2013
TB 2014
Toimintakulut
-179 034
Toimintakate
-179 034
TB 2014
muutokset
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
-254 000
-254 000
-199 555
54 445
-254 000
-254 000
-199 555
54 445
YMPÄRISTÖPALVELUT
Ympäristöpalveluihin sisältyvät ympäristönsuojelu ja ympäristöterveydenhuolto.
Ympäristönsuojelun tehtävä on ehkäistä ympäristön pilaantumista sekä edistää luonnon kestävää käyttöä ja
kuntalaisten ympäristötietoutta sekä seurata ympäristön tilaa ja raportoida siitä.
Ympäristöterveydenhuolto jakaantuu terveysvalvontaan ja eläinlääkintähuoltoon. Terveysvalvonnan tarkoituksena
on ylläpitää ja edistää sekä yksilön että koko väestön terveyttä. Tavoitteena on elinympäristöstä ihmiseen kohdistuvien haittojen ja vaarojen ennaltaehkäiseminen sekä olemassa olevien haittojen minimoiminen.
Eläinlääkintähuolto vastaa peruseläinlääkäripalvelujen toteuttamisesta. Eläinlääkintähuoltoon kuuluvat myös
eläintautivalvonta, eläimistä saatavien elintarvikkeiden alkutuotannon ja eläintenpidon terveydellinen valvonta
sekä eläinsuojelu.
Ympäristöpalveluiden toimintaa ohjaavat lainsäädännön ja valtion viranomaisten ohjeistuksen lisäksi kunnan
omat suunnitelmat, joita ovat ympäristöterveydenhuollon valvontasuunnitelma, ympäristönsuojelun valvontasuunnitelma ja suunnitelma eläinlääkäripalvelujen sekä eläinten terveyden ja hyvinvoinnin valvonnan järjestämisestä,
jotka hyväksyttiin ympäristö- ja rakennuslautakunnassa vuodelle 2014. Hämeenlinnan kaupungin ja Hattulan kun-
90
nan välinen ympäristöpalveluiden yhteistoimintasopimus jatkui ja sen pohjalta laadittiin palvelusopimus vuodelle
2014.
Ympäristönsuojelun viranhaltijoiden Tuuloksen vesistöjen tilan parantamiseen liittyvässä hankkeessa oli merkittävä. Hankkeessa rakennettiin Pohjoistenjoen varteen Suolijärven kiintoaine- ja ravinnekuormitusta vähentävät
kampakosteikot ja ruopattiin Pohjoistenlahden itä- ja länsiosaan veneväylät. Lisäksi hankkeessa kerättiin tietoa
vesistöjen tilasta ja luontoarvoista. Samoin viranhaltijat osallistuivat asiantuntijoina aikaisempien vuosien tapaan
useisiin pilaantuneisiin maihin liittyviin selvityksiin mm. Keinusaari II, Engelinrannan, Vanajanranta II ja Kantolan
tapahtumapuiston osalta. Vuodelle 2014 hyväksyttyä ympäristön tilan seurantaohjelmaa toteutettiin tekemällä vesistöjen tilan selvityksiä.
Valtakunnalliset ympäristöterveydenhuollon tiedonkeruujärjestelmät (KUTI ja YHTI) vaativat edelleen panostusta.
Elintarvikevalvonnassa myymälöiden ja tarjoilupaikkojen valvontatulokset julkaistiin OIVA-järjestelmän mukaisesti.
Vuoden lopussa valmistauduttiin julkistamisjärjestelmän laajenemiseen muihinkin elintarvikevalvonnan kohteisiin.
Uimavesiä valvottiin seurantakalenterin mukaisesti. Tervaniemen rannan uimavesiluokitus laski luokkaan hyvä ja
Hattulassa Herniäisen rannan luokkaan tyydyttävä. Muilla rannoilla luokitus pysyi erinomaisena. Ahveniston maauimala peruskorjattiin, mikä oli ilmoituskäsittelyä edellyttävä terveydensuojelulain mukainen olennainen muutos.
HS-Veden Ahveniston vedenkäsittelylaitos saneerattiin. Talousvettä tullaan tulevaisuudessa toimittamaan Hämeenlinnan-Hattulan-Kalvolan-Akaan alueelle. Yhdysputken ansiosta Kalvolan vedenjakelu ei ole enää yhden
vesilähteen varassa.
Eläinlääkintähuollossa toimintaa jatkettiin Jukolan ja Tuuloksen vastaanotoilla, joissa kummassakin työskenteli
kaksi eläinlääkäriä. Päivystys hoidettiin yhteistoiminnassa Janakkalan, Riihimäen seudun terveyskeskuksen ja
Hyvinkään kanssa. Sijaisten rekrytoinnissa onnistuttiin aikaisempaa paremmin.
Ympäristölupia ja niiden tarkistuksia käsiteltiin vuoden 2014 aikana yhteensä 13 kappaletta ja lupien lopettamispäätöksiä kaksi kappaletta. Ympäristönsuojelulainsäädännön mukaisia toiminnan rekisteröintejä tehtiin neljä kappaletta, jätelain mukaisia rekisteröintejä kolme kappaletta, maasto- ja vesiliikennelain mukaisia lupia valmisteltiin
neljä kappaletta ja maa-aineslupia neljä kappaletta. Ympäristölupien keskimääräinen käsittelyaika oli 4,8 kk. Viranhaltijoiden tekemien ympäristönsuojelulainsäädännön mukaisten rekisteröintien käsittelyaika oli keskimäärin
0,8 kk. Maasto- ja vesiliikennelain mukaisten lupien käsittelyaika oli 2,4 kk. Maa-aineslupien keskimääräinen käsittelyaika oli 4,7 kk. Lupamäärät vastaavat edellisten vuosien tasoa, mutta käsittelyaikoja on onnistuttu lyhentämään, etenkin maa-aineslupien osalta. Vuoden 2014 valvontasuunnitelma toteutui aikaisempia vuosia paremmin
ja suunnitelman toteutuma oli 92 %.
Terveysvalvonnassa tarkastusten määrä laski noin 5 % edelliseen vuoteen nähden johtuen tarkastajahenkilötyövuosien vähenemisestä. Tarkastusten määrä vuonna 2014 oli keskimäärin noin 90 tarkastusta henkilötyövuotta
kohti. Valvontasuunnitelman mukaisten ennalta suunniteltujen tarkastusten määrä oli 71 % kaikista tehdyistä tarkastuksista, joita oli 744 kpl. Suunnitelluista tarkastuksista toteutui noin 90 % ja vuonna 2014 tehtiin 529 suunniteltua tarkastusta. Kohteiden riskinarvioinnin perusteella tarkastuksia tulisi kuitenkin tehdä noin kaksinkertainen
määrä nykyiseen verrattuna. Kanta- ja Päijät-Hämeen terveysvalvontojen yhteistyötä jatkettiin yhteisillä tapaamisilla sekä kahdella yhteisellä valvontaprojektilla.
Eläinlääkintähuollossa vastaanottokäyntien määrä väheni edelliseen vuoteen nähden 7 % (4548 käyntiä) ja käynnit asiakkaan luona olivat määrällisesti samalla tasolla kuin vuonna 2013 (1302 käyntiä). Päivystysaikaisia käyntejä oli yhteensä 259, joka vastasi edellisen vuoden tasoa. Eläinsuojelutarkastusten määrä oli myös edellisen
vuoden tasolla.
Eläinlääkäripalveluihin liittyvän kaupungin internet-sivuilla olevan sähköisen asiakaskyselyn perusteella eläinlääkäripalvelut arvioitiin kokonaisuutena vuonna 2014 hieman heikommiksi kuin vuonna 2013, mutta asteikolla 1 – 5
kaikkien kriteerien keskiarvo oli kuitenkin 4,1. Palveluiden kokonaisarvosanaksi antoi melko hyvä tai erinomainen
noin 87 % vastaajista.
91
Ympäristöpalveluiden talous
Ympäristöpalvelujen toimintatuotot ylittivät budjetoidun 123 000 euroa ja toimintakulut jäivät 95 000 euroa arvioitua pienemmäksi toimintakatteen ollessa 218 000 € budjetoitua parempi. Merkittävimmät säästöt syntyivät henkilöstökuluissa, palveluiden ostoissa ja vuokrissa.
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
357 000
357 000
479 578
122 578
-1 369 389
-1 439 000
-1 439 000
-1 343 883
95 117
-918 331
-1 082 000
-1 082 000
-864 305
217 695
Ympäristöpalvelut
TP 2013
TB 2014
Toimintatuotot
451 057
Toimintakulut
Toimintakate
TB 2014
muutokset
RAKENNUSVALVONTA
Rakennusvalvonnan tehtävänä on yleisen edun kannalta valvoa rakennustoimintaa ja kaavojen noudattamista
sekä osaltaan valvoa rakennetun ympäristön ja rakennusten kunnossapitoa ja hoitoa. Rakennusvalvonta huolehtii
rakentamista ja siihen liittyviä muita toimenpiteitä koskevien lupien ja ilmoitusten käsittelemisestä. Lisäksi
rakennusvalvonnan tehtävänä on rakentamisen yleinen ohjaus ja neuvonta sekä kaupunkikuvasta ja ympäristöstä
huolehtiminen. Rakennusvalvonta hoitaa myös maa-aineslupien valvonnan.
Rakennusvalvonnassa sähköinen asiointi saatiin pitkän kehitystyön jälkeen käyttöön. Lupahakemuksia on voinut
toimittaa rakennusvalvontaan Lupapiste.fi -palvelun kautta 10.9.2014 alkaen ja neuvontapyyntöjä jo sitä aiemmin.
Sähköisiä neuvontapyyntöjä tuli 24 kpl ja valmiita lupahakemuksia 33 kpl.
Rakennusvalvontaan saapui vuoden aikana 1053 lupahakemusta ja käsiteltyjen lupa-asioiden määrä oli 1059 kpl.
Vuoteen 2013 verrattuna sekä saapuneiden lupa-asioiden määrä laski noin 8 % ja käsiteltyjen määrä noin 6 %.
Käsitellyistä lupa-asioista 48 % oli rakennuslupia ja noin 26 % toimenpidelupia. Muita lupa-asioita ovat maisematyöluvat (2 %), purkamisluvat (2 %) sekä ilmoitus- ja muut käsittelyt (22 %). Rakennuslupien keskimääräinen käsittelyaika vuonna 2014 oli 3,0 viikkoa kun se vuonna 2013 oli 3,4 viikkoa. Muiden lupien (ei sisällä ilmoituksia)
käsittelyaika oli 2,8 viikkoa kun se vuonna 2013 oli 2,5 viikkoa.
Rakentamisen lupapalveluihin ja rakentamisen aikaisiin palveluihin liittyvän kaupungin internet-sivuilla olevan
sähköisen asiakaskyselyn perusteella palvelut koettiin kaikilla kysytyillä osa-alueilla vastaaviksi tai paremmiksi
vuonna 2014 kuin vuonna 2013. Kaikkien kriteerien keskiarvo asteikolla 1 – 5 oli 4,2. Palveluiden kokonaisarvosanaksi antoi melko hyvä tai erinomainen noin 83 % vastaajista.
Palvelusihteeri oli palkattomalla opintovapaalla ajalla 1.5.2014 - 31.8.2014 ja siksi ajaksi palkattiin sijainen. Rakennusvalvontapäällikkö toimi oman toimen ohella ympäristöjohtajan vuorotteluvapaan sijaisena ajalla 5.5.3.10.2014.
Vuonna 2014 ympäristö- ja rakennuslautakunta käsitteli 21 poikkeamislupa-asiaa ja 18 suunnittelutarveratkaisua
ja kaupunginhallitus 5 poikkeamislupa-asiaa ja yhden suunnittelutarveratkaisun. Käsiteltyjen poikkeamislupien ja
suunnittelutarveratkaisujen kokonaismäärä oli edellisen vuoden tasolla.
Rakennusvalvonta järjesti LVI-suunnittelijoille ja -työnjohtajille 6.2 Wetterin auditoriossa kaksi info-tilaisuutta uusista rakennusvalvonnan toimintatavoista LVI-lupa-asioihin liittyen. Kahteen tilaisuuteen osallistui yli 40 henkilöä.
Lisäksi järjestettiin 22.10 Wetterin auditoriossa rakentamisen keskeisille toimijoille koulutus palokatkosuunnitelmien tilaamisesta ja laadinnasta. Tähän tilaisuuteen osallistui 80 henkilöä.
92
Rakennusvalvonnan talous
Rakennusvalvonnan toimintatuotot olivat vuoden 2013 tasolla, mutta alittivat vuoden 2014 tilausbudjetin 384 000
euroa. Toimintakulut toteutuivat 35 000 euroa budjetoitua pienempinä johtuen pääasiassa arvioitua vähemmistä
palveluiden ostoista ja muista toimintakuluista. Näin ollen toimintakate jäi 349 000 € suunniteltua heikommaksi.
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
1 143 000
1 143 000
758 897
-384 103
-655 346
-737 000
-737 000
-702 167
34 833
113 419
406 000
406 000
56 730
-349 270
Rakennusvalvonta
TP 2013
TB 2014
Toimintatuotot
768 765
Toimintakulut
Toimintakate
TB 2014
muutokset
YHTEINEN JÄTELAUTAKUNTA
Jätelautakunta toimii jätelain (646/2011) 23 §:n mukaisena kuntien yhteisenä jätehuoltoviranomaisena.
Jätelautakunta huolehtii jätehuollon viranomaistehtävistä 12 sopijakunnassa eli Hattulassa, Hausjärvellä,
Hyvinkäällä, Hämeenlinnassa, Janakkalassa, Järvenpäässä, Keravalla, Lopella, Mäntsälässä, Riihimäellä,
Tuusulassa ja Valkeakoskella. Yhteinen jätelautakunta toimii isäntäkunta Hämeenlinnan lautakuntana.
Lautakunnassa on 13 sopijakuntien nimeämää jäsentä.
Jätelautakunta kokoontui kahdeksan kertaa vuoden 2014 aikana.
Jätelautakunnan henkilöstöresursseja vahvistettiin yhdellä henkilöllä. Jätteenkuljetusrekisterin laatiminen aloitettiin Hämeenlinnan kaupungin osalta vuonna 2014.
Jätelautakunta päätti, että kunnan jätehuollon järjestämisvastuulle kuuluvat sako- ja umpikaivolietteet kuljetetaan
kiinteistön haltijan järjestämänä jätteenkuljetuksena kaikissa jätelautakunnan toiminta-alueen kunnissa. Päätöksestä valitettiin Hämeenlinnan hallinto-oikeuteen. Yhdyskuntajätteen (kuiva-, seka- ja biojäte) kuljetusjärjestelmää
koskeva asia taas palautettiin Hämeenlinnan hallinto-oikeudesta jätelautakunnalle uudelleen käsiteltäväksi. Jätelautakunnan päätös koski Hattulan, Hämeenlinnan, Janakkalan, Lopen, Riihimäen haja-asutusalueen ja Hausjärven Mommilan siirtymistä portaittain 2016–2017 kunnan järjestämään jätteenkuljetukseen. Jätelautakunta päätti
valittaa Hämeenlinnan hallinto-oikeuden päätöksestä korkeimpaan hallinto-oikeuteen.
Kesällä 2014 yksityistä sektoria tiedotettiin sosiaali- ja terveyspalveluissa sekä koulutustoiminnassa syntyvän yhdyskuntajätteen luovuttamisesta kunnan osoittamaan vastaanottopaikkaan.
Jätehuoltomääräysten valmistelutyö jatkui vuonna 2014. Jätelautakunta hyväksyi ehdotuksen jätehuoltomääräyksistä 17.12.2014. Ehdotus asetettiin julkisesti nähtäville ja siitä lähetettiin lausuntopyynnöt vuoden lopussa.
Keskeinen vuoden 2014 toiminnan tavoite oli yhtenäisen ja tasapuolisen palvelun tuottamisessa ja palvelun kehittämisessä koko alueella. Yhtenäisen ja tasapuolisen viranomaispalvelun tuottaminen on käynnistynyt, mutta
palvelutason kehittäminen vie aikaa. Kuljetusjärjestelmiin liittyvät päätökset olivat vuoden lopussa eri oikeusasteissa käsiteltävinä. Korkeimman hallinto-oikeuden linjauksia kuljetusjärjestelmiä koskevaan päätöksentekoon
jäätiin odottamaan.
Yhtenäisten jätehuoltomääräysten avulla kuntalaisia voidaan kohdella tasapuolisemmin koko toiminta-alueella.
Yhtenäisten jätehuoltomääräysten valmistelua jatkettiin vuonna 2014. Jätehuoltomääräysten valmistelua on hidastanut mm. pakkausjätteen tuottajavastuuseen liittyvän lainsäädännön keskeneräisyys. Pakkausjäteasetus tuli
voimaan heinäkuussa 2014. Jätehuoltomääräysten uusimisella pyritään myös selkeyttämään jätehuollon järjestämiseen, toteuttamiseen ja valvontaan liittyviä toimivaltakysymyksiä.
93
Palautetta toiminnasta on tullut lähinnä jätelautakunnan päätöksiin liittyvien kuulemis- ja lausuntomenettelyjen yhteydessä. Muun asiakaspalautteen määrä on vähäistä.
Keskeisiä tavoitteita olivat resurssien ja palvelujen tehokas kohdentaminen ja päällekkäisten toimintojen poistaminen yli kuntarajojen sekä sähköisten palvelujen käyttöönotto. Tavoitteen mittareihin kuuluivat mm. palvelujen
toteutumisen tavoiteajat, jätteenkuljetusrekisterin valmistuminen ja päällekkäisten toimintojen väheneminen sekä
vähintään yhden sähköisen lomakkeen käyttöönotto.
Viranhaltijapäätöksiä tehtiin vuoden aikana 22 kpl, joista suurin osa oli jätehuoltomääräyksistä poikkeamisia. Päätökset tehtiin keskimäärin tavoiteajassa eli kuukauden kuluessa hakemuksen saapumisesta.
Jätelautakunnan toiminta-aluetta koskevan jätteenkuljetusrekisterin valmistuminen vuonna 2014 osoittautui epärealistiseksi mittariksi. Rekisteriohjelmiston käyttöönotto siirtyi syksyyn. Rekisterin kokoamista hidastivat mm.
puutteet jätteenkuljetustiedoissa ja viranomaisrekistereissä, mistä johtuen manuaalisen työn määrä oli odotettua
suurempi. Jätteenkuljetusrekisterin laatiminen aloitettiin Hämeenlinnan kaupungin osalta.
Sähköisten palvelujen (lomakkeet) käyttöönoton toteuttaminen liittyy yhtenä osana sähköisten palvelujen kehittämistä Hämeenlinnan kaupungissa. Jätelautakunnan sähköisten palvelujen käyttöönotto toteutuu osana Hämeenlinnan kaupungin sähköisiä palveluja.
Menestystekijä
Tavoite
Yhtenäisen ja tasapuolisen
palvelun tuottaminen ja palvelutason kehittäminen koko alueella
Palautetta toiminnasta tuli lähinnä jätelautakunnan päätöksiin liittyvien kuulemis- ja lausuntomenettelyjen yhteydessä.
Palvelutasoa vakiinnuttavat yhteiset jätehuoltomääräykset olivat valmistelussa. Jätelautakunta
hyväksyi ehdotuksen jätehuoltomääräyksistä.
Ehdotus asetettiin julkisesti nähtäville ja siitä lähetettiin lausuntopyynnöt. Jätehuoltomääräyksien valmistelutyö jatkuu lausuntojen antamisen
jälkeen.
Vuoden 2014 työohjelmaa noudatettiin pääosin.
Palveluita ja toimintaa kehitetään oivaltavasti ja innovatiivisesti.
Resurssien ja palvelujen tehokas kohdentaminen ja päällekkäisten toimintojen poistaminen yli kuntarajojen
Sähköisten palvelujen käyttöönotto
Tavoite toteutui osittain.
Viranomaispäätökset tehtiin keskimäärin tavoiteajassa. Käsittelyaika oli noin kuukausi.
Koko toimialueen jätteenkuljetusrekisteri ei valmistunut. Jätteenkuljetusrekisterin tekeminen
aloitettiin Hämeenlinnan kaupungin osalta.
Jätehuoltomääräysten valmistelussa selvitettiin
toimivaltakysymyksiä eri viranomaisten ja tahojen välillä päällekkäisten toimintojen vähentämiseksi.
Suoraan täytettävää ja lähetettävä sähköisten
palvelujen lomaketta ei ole otettu käyttöön. Jätelautakunnan lomakkeet ovat muutoin sähköisesti
saatavilla lautakunnan kotisivuilta.
Lautakunnan talous
Yhteinen jätelautakunta on nettoyksikkö, jonka budjetin toimintakate on sitova erä. Lautakunta laskuttaa aiheutuneista kustannuksista sopimuksen mukaisesti Kiertokapula Oy:tä. Tilausbudjetissa olleet toimintatulot ja toimintamenot olivat 182 000 euroa. Toteutuma oli 162 000 euroa sekä tuotoissa että kuluissa. Toteutumaan vaikutti
pääosin henkilöstömenojen alittuminen.
94
Yhteisen jätelautakunnan tehtävien hoidon kaikki kustannukset ja lautakunnan toimintaan liittyvät korvaus- ym.
vastuut katettiin Kiertokapula Oy:n perimillä jätteenkäsittelymaksuilla. Hämeenlinnan kaupunki ja Kiertokapula Oy
sopivat erillisellä sopimuksella yhteisen jätelautakunnan tehtävien hoidon kustannusten ja lautakuntaan liittyvien
korvaus- ym. vastuiden kattamiseksi kerättävien varojen veloittamisesta, perinnästä ja lautakunnan kulujen laskutuksesta.
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
182 000
182 000
161 651
-20 349
103 554
182 000
182 000
161 651
-20 349
-103 554
-182 000
-182 000
-161 651
20 349
-60 492
-105 000
-105 000
-88 359
16 641
Yhteinen jätelautakunta
TP 2013
TB 2014
TOIMINTATULOT
103 554
Myyntitulot
TOIMINTAMENOT
Palkat ja palkkiot
TB 2014
muutokset
89
89
Henkilösivukulut
-11 249
-20 700
-20 700
-16 966
3 734
-26 301
-36 700
-36 700
-46 187
-9 487
3 404
Vuokrat
Sisäiset vuokrat
Muut toimintamenot
-90
-7 000
-7 000
-3 596
-600
-1 000
-1 000
-797
203
-4 803
-7 600
-7 600
-4 726
2 874
-18
-4 000
-4 000
-1 110
2 890
TOIMINTAKATE
0
0
0
0
0
TEHTÄVÄN
0
0
0
0
0
Jätelautakunnan toiminnan tulee olla lainsäädännön mukaista. Päätösten sisäinen valvonta tapahtuu normaalin
päätösten tiedoksiannon puitteissa. Työprosessien valvonta tapahtuu esimiehen seurannan kautta. Jätehuoltokoordinaattori seuraa yksikkönsä talouden kehittymistä kuukausittain.
Jätelautakunnan alaisen toiminnan kohdalla kysymykseen tulevat lähinnä toiminnalliset riskit. Palvelun onnistumisen kannalta oli merkittävää, että henkilöresurssit täydentyivät palvelusihteerin aloitettua työt. Erityisen tärkeää on
säilyttää jatkossa nykyiset resurssit ja välttyä pitkiltä poissaoloilta.
Toimintatapojen vakiintuessa tulee toimintaprosessia ja yhteistyötä eri toimijoiden välillä koko ajan kehittää sekä
toimintojen laatua ja kustannuksia kartoittaa.
95
KONSERNIPALVELUT
Konsernipalvelujen vastuualueeseen kuuluvat kaupunginvaltuusto, kaupunginhallitus, kaupungin johto, talous- ja
hallintopalvelut, henkilöstöpalvelut, kehittämispalvelut ja omistajaohjaus. Lisäksi konsernipalvelujen kokonaisuuteen kuuluvat keskusvaalilautakunta ja tarkastuslautakunta.
Konsernipalvelujen henkilöstö avustaa sekä tilaajia että tuotantoa ja toimii samalla kaupunginjohtajien esikuntana
asioiden valmistelussa ja täytäntöönpanossa.
KONSERNIPALVELUT
TOIMINTATULOT
Myyntitulot
Maksutulot
Tuet ja avustukset
Vuokratulot
Muut toimintatulot
TOIMINTAMENOT
Palkat ja palkkiot
Henkilösivukulut
Toteutuma
Poikkeama
6 888 000
6 888 000
7 548 251
660 251
5 339 200
5 339 200
5 547 875
208 675
15
15
1 371 000
1 371 000
1 580 074
209 074
TB 2014
13 782 728
5 030 590
TB 2014
muutokset
1
5 858 568
29 012
25 000
25 000
34 021
9 021
2 864 557
152 800
152 800
386 266
233 466
-29 137 339
-34 599 000
-34 599 000
-34 765 687
-166 687
-4 338 634
-4 137 600
-4 137 600
-4 041 534
96 066
20 701
20 701
45 072
-2 854 327
-930
-16 167 523
TB 2014 +
muutokset
TP 2013
-2 860 000
-2 860 000
-2 824 302
35 698
-22 185 100
-22 185 100
-20 843 578
1 341 522
0
-421 465
-232 000
-232 000
-397 821
-165 821
-3 811 835
-3 556 600
-3 556 600
-5 273 282
-1 716 682
Vuokrat
-218 047
-221 200
-221 200
-217 336
3 864
Sisäiset vuokrat
-957 382
-942 900
-942 900
-903 093
39 807
Avustukset
Muut toimintamenot
TOIMINTAKATE
-412 268
-463 600
-463 600
-285 441
178 159
-15 354 611
-27 711 000
-27 711 000
-27 217 436
493 564
TEHTÄVÄN
-79 964
-161 000
-161 000
-57 787
103 213
5 405 703
5 896 500
5 896 500
4 937 552
-958 948
-10 028 873
-21 975 500
-21 975 500
-4 222 786
17 752 714
Konsernipalvelujen yhteenlasketut bruttomenot ja bruttotulot ovat sitovat. Toteutuneet toimintatuotot olivat olivat
7 548 000 euroa. Tulotavoite ylittyi 660 000 eurolla. Toteutuneet toimintakulut olivat 34 766 000 euroa. Menojen
ylitys oli 167 000 euroa. Ylitykseen johtanut merkittävin yksittäinen syy oli Linnan Tilapalvelut -liikelaitokselle purettavien rakennusten kertapoistojen takia myönnetty ylimääräinen avustus. Valtuusto oli myöntänyt konsernipalvelujen menoihin 1 495 000 euron ylitysoikeuden, joka oli tarpeen, vaikka ylityksen määrä jäikin huomattavasti arvioitua pienemmäksi.
KAUPUNGINVALTUUSTO JA -HALLITUS
Kaupunginvaltuusto kokoontui vuoden aikana kymmenen kertaa. Kaupunginhallituksen kokouksia oli 28. Kaupunginhallituksen konsernijaosto kokoontui 11 kertaa.
Toimintakuluihin sisältyvät kaupungin avustukset Linnan Tilapalvelut -liikelaitokselle ja LinnanInfra-liikelaitokselle
sekä Kulttuuri- ja kongressikeskus Verkatehdas Oy:lle ja Sibeliuksen syntymäkaupunki -säätiölle. Linnan Tilapalvelut -liikelaitoksen kertaluonteinen avustus oli 1 325 000 budjetoitua suurempi ja sitä varten oli valtuusto myöntänyt ylitysoikeuden. Budjetoitua pienempiä olivat menot palvelujen ostossa Hämeenlinnan Eteläranta Oy:ltä,
HHT-hankkeessa, pelastuslaitoksen Hämeenlinnan osuudessa sekä jäsenmaksuissa.
96
Kaupunginvaltuusto ja hallitus
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
257 000
257 000
200 041
-56 959
-5 880 684
-11 128 000
-11 128 000
-12 138 540
-1 010 540
-1 644 449
-10 871 000
-10 871 000
-11 938 499
-1 067 499
TP 2013
TB 2014
Toimintatuotot
4 236 236
Toimintakulut
Toimintakate
TB 2014
muutokset
KAUPUNGINJOHTO
Kaupunginjohdon vastuualue sisältää johdon, johtoryhmätyöskentelyn, markkinointiyhteistyön ja yleisötapahtumien kustannukset sekä Wetterin toimitalon tyhjentämiseen liittyvät muuttokustannukset.
Kaupunginjohto
Toimintatuotot
TP 2013
TB 2014
muutokset
TB 2014
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
4 711
Poikkeama
22 007
22 007
Toimintakulut
-1 071 646
-1 150 000
-1 150 000
-1 344 792
-194 792
Toimintakate
-1 066 936
-1 150 000
-1 150 000
-1 322 784
-172 784
Vastuualueen menot olivat yhteensä 1 345 000 euroa, mikä ylitti budjetin 195 000 eurolla. Kustannusylitys johtuu
suurimmalta osaltaan muuttokustannuksista, joihin ei budjetissa osattu varautua, ja matkamessujen Sibeliusjuhlavuoden osastoon tehdystä panostuksesta.
HHT-kasvukäytävähankkeen kustannuspaikka siirrettiin vuoden 2014 alussa kaupunginvaltuuston ja -hallituksen
kokonaisuuteen ja myös vuoden 2013 vertailutiedot näkyvät samoin muutettuina.
TALOUS- JA HALLINTOPALVELUT
Talous- ja hallintopalvelut osallistuu kaupunginjohtajien ja kaupunginhallituksen apuna koko kaupunkikonsernin
johtamiseen. Talous- ja hallintopalvelujen keskeisimpiä talouden työtehtäviä ovat rahoituksen järjestäminen, kirjanpidon, tilausbudjetin ja tilinpäätöksen laatimisesta vastaaminen sekä tuottavuuden ja tuotteistuksen koordinointi ja kehittäminen. Yksikkö vastasi kaupunginvaltuuston ja kaupunginhallituksen sihteeri- ja täytäntöönpanotehtävistä. Lisäksi tehtäviin kuuluvat mm. lainopilliset ja sopimusoikeudelliset asiat sekä oikeudellinen edunvalvonta,
asianhallintajärjestelmät ja arkistotoimi. Controllerit avustavat tilaajia ja tuotantoa kaikissa talouteen ja laskentatoimeen liittyvissä asioissa. Hallintopalvelut ohjaa ja valvoo yhtenäistä hallintomenettelyä koko kaupunkiorganisaation osalta. Vuoden aikana valmisteltiin lautakuntien sihteeritehtävien siirto asteittain tilaajayksiköiden hoidettavaksi.
Vuoden 2014 lopussa talous- ja hallintopalveluissa oli 25 henkilöä. Koko kaupungin tositemäärä oli 297 572 kpl,
joista ostoreskontratositteita oli 80 531 ja myyntireskontratositteita 196 876.
Talous- ja hallintopalvelujen tavoitteiden toteutuminen
Menestystekijä
Tavoite
Sähköisen arkistonmuodos-tussuunnitelman täydentäminen.
Sähköinen arkistonmuodostussuunnitelman täydentämistyötä on tehty vuoden aikana, mutta valmiiksi
suunnitelmaa ei vielä saatu resurssiongelmien takia.
Siirtyminen järjestelmään tapahtuu vuoden 2015 aikana. Tavoite toteutui osittain.
Sähköistä sopimustenhallintajärjestelmää laajennetaan
Sähköinen sopimustenhallintajärjestelmä oli vuoden
alussa käytössä konsernipalveluissa. Osin edellä
mainituista resurssiongelmista johtuen järjestelmää ei
saatu laajennettua uusille toimijoille. Tavoite toteutui
osittain.
97
Talous
Talouspalvelujen toimintakulut toteutuivat lähes suunnitellulla tavalla. Budjetoidut menot olivat 6 105 000 euroa ja
toteutuma oli 6 050 000 euroa. Menot alittuivat 55 000 eurolla. Menojen alitusta muodostui erityisesti hallintopalveluissa ja kokoustilojen kustannuksissa. Toimintakuluista käytettiin varsinaisiin talous- ja hallintopalveluihin
3 692 000 euroa, kunnallisverotuksen kustannuksiin 1 782 000 euroa ja kaupungin yhteisten kokoustilojen (mm.
Raatihuone) ylläpitoon 563 000 euroa. Toimintatuotot olivat 1 329 000 euroa.
Talous- ja hallintopalvelut
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
1 228 000
1 228 000
1 329 319
101 319
-6 047 723
-6 105 000
-6 105 000
-6 050 207
54 793
-2 221 265
-4 877 000
-4 877 000
-4 720 888
156 112
TP 2013
TB 2014
Toimintatuotot
3 826 458
Toimintakulut
Toimintakate
TB 2014
muutokset
Kaupungin taloudesta laadittiin kuukausittain talous- ja ennusteraportit helmikuun toteutumasta alkaen. Raportit
käsiteltiin johtoryhmässä, johtotiimeissä, kaupunginhallituksessa ja lautakunnissa. Raportit tuotettiin talouspalveluissa yhteistyössä muiden toimijoiden kanssa. Kolmannesvuosittain raportti tuotettiin laajempana, valtuustoon
asti etenevänä kolmannesvuosiraporttina. Talous- ja ennusteraportointi sekä johdon raportointijärjestelmä olivat
keskeisiä johdon työkaluja sisäisessä valvonnassa ja riskienhallinnassa. Talouspalveluissa tuotettiin tarpeen mukaan myös erillisiä, kaupungin tai yksittäisen lautakunnan talouden tilaan ja määrärahojen riittävyyteen liittyviä
riski- yms. analyyseja.
Talouspalvelujen henkilöstö antoi ohjausta ja koulutusta tilien hallinnasta, virheiden oikaisusta, arvonlisäverokäytännöistä ym. talouden asioista. Erityisesti tilinpäätösvaiheessa tehtiin myös keskitetysti tilikorjauksia.
Hallintopalvelut antoivat tukea kaupungin yksiköille lainsäädännöllisissä asioissa, asiakirjahallintoon liittyvissä
prosesseissa, sisäisen tiedonkulun tehtävissä, lautakuntien lautakuntatyöskentelyssä sekä Kaupunginhallituksen
ja -valtuuston kokousten organisoinnissa ja päätösten täytäntöönpanossa.
HENKILÖSTÖPALVELUT
Henkilöstöpalvelut vastaavat kaupungin henkilöstöpolitiikan ja -hallinnon prosessijohtamisesta ja koordinoinnista
sekä keskitettyjen henkilöstöpalvelujen tuottamisesta. Näistä merkittävimmät ovat palkkahallintopalvelut, HRtiedontuotanto sekä työterveyshuoltopalvelut.
Henkilöstöpalvelujen tehtäväkokonaisuudet ovat:
- henkilöstöstrategia ja henkilöstöpolitiikka
- henkilöstösuunnittelu
- rekrytoinnin koordinointi ja tukipalvelut
- palkkapolitiikka, palvelussuhdeasiat, työnantajan edunvalvonta
- henkilöstön kehittämisen tukipalvelut
- työhyvinvointi ja työsuojelu
- henkilöstön ja työnantajan välinen yhteistoiminta
- tiedontuotanto
- henkilöstöetuudet ja palkitseminen
Henkilöstöpalvelut tukevat kaupungin johtoa, esimiehiä ja henkilöstöä organisaation johtamisessa sekä muutostilanteiden hallinnassa ja yhteisten toimintatapojen ja organisaatiokulttuurin luomisessa. Toiminta perustuu prosessi- ja matriisijohtamiseen sekä HR-asiantuntijuuteen.
Henkilöstöpalvelut ovat toimeenpanneet vuoden 2014 alussa hyväksyttyjä henkilöstöohjelman tavoitteita ja toisaalta olleet tukena talouden tasapainottamisen edellyttämien toimenpiteiden kuten henkilöstötuloksellisuusohjelman 2014–2016 suunnittelussa ja toteuttamisessa.
98
Henkilöstöpalvelujen tavoitteiden toteutuminen
Tavoitteet
Mittarit /toteutuminen
Henkilöstöpolitiikalle asetetut
vuositavoitteet kohdan ”Henkilöstö” mukaisesti
Koordinoida prosessien käynnistymistä, toteutumista ja seurantaa
Kuvaus strategisten ja henkilöstöohjelman tavoitteiden toteuttamisesta on raportoitu kohdassa Kaupungin henkilöstö. Henkilöstöraportti vuodesta 2014 on
laadittu.
Talous
Henkilöstöpalvelut
TP 2013
TB 2014
TB 2014
muutokset
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
Toimintatuotot
1 751 743
1 887 000
1 887 000
1 970 362
83 362
Toimintakulut
-5 895 759
-5 664 000
-5 664 000
-5 630 232
33 768
Toimintakate
-4 144 016
-3 777 000
-3 777 000
-3 659 869
117 131
Henkilöstöpalvelujen tuotot tilausbudjetissa olivat 1,887 milj. euroa ja toteuma 1,970 milj. euroa. Perusteen tuottojen ylittymiselle oli työterveyshuollon Kela-korvausten arvioitu suurempi määrä.
Toimintakuluiksi oli budjetoitu 5,664 milj. euroa. Toteuma oli niukasti alle budjetoidun eli 5,630 milj. euroa. Toimintakuluista merkittävin ylitys oli työterveyshuoltokustannuksissa eli 0,252 milj. euroa. Näiden toimintakulujen karsimisesta vastaavalla summalla on sovittu vuodelle 2015 laaditulla palvelusopimuksella.
Budjetoitu toimintakate oli 3,777 milj. euroa ja toteuma 3,660 milj. euroa.
OMISTAJAOHJAUS
Omistajaohjauksen keskeisimmät työtehtävät ovat kaupunginhallituksen konsernijaoston valmistelu-, sihteeri- ja
täytäntöönpanotehtävät sekä kaupungin tytär- ja osakkuusyhteisöjen taloudellisten ja toiminnallisten tavoitteiden
valmistelu ja raportoinnin käsittely.
Vastuualueen tehtäviin kuuluvat kaupungin konserniyhteisöjen ohjaus, seuranta ja tukeminen sekä konserniohjeiden noudattamisen valvonta.
Omistajaohjauksen viranhaltijat hoitavat myös muita kaupungin hallintoon sekä kaupunkikonsernin taloushallintoon liittyviä tehtäviä.
Omistajaohjauksen vastuualue aloitti toimintansa 1.4.2013 ja kulunut vuosi oli vastuualueen ensimmäinen kokonainen toimintavuosi. Konsernijaoston kokouksia pidettiin vuoden aikana yksitoista. Jaoston käsiteltävänä olleet
asiat valmisteltiin pääosin omistajaohjauksen vastuualueella.
Konsernijaosto käsitteli kokouksissaan kaupungin strategisten yhtiöiden vuoden 2013 tilinpäätös- ja vuoden 2014
kolmannesvuosiraportit sekä valtuustolle esitettävien sitovien tavoitteiden asettamisen vuodelle 2015. Raporttien
käsittelyn lisäksi konsernijaostolle pidettiin tilannekatsauksia muutamien konserniyhtiöiden toiminnasta. Konserniohjeiden mukaisia ennakkosuostumus- tai ohjeidenantoasioita konsernijaosto käsitteli yhteensä kahdeksan ja
strategisten tytäryhtiöiden liiketoimintasuunnitelmia kuusi.
Kaupungin elinkeinokonsernin kehittämiseen liittyvää asiaa konsernijaosto käsitteli alkuvuoden kokouksissaan.
Linnan Ateria Oy:n, Linnan Ateriapalvelut Oy:n ja Tekme Oy:n yhteistyötä konsernijaosto käsitteli kaikissa varsinaisissa kokouksissaan huhtikuusta lähtien.
Omistajapoliittisten linjausten uudistustyö toteutettiin omistajaohjauksen vastuualueella syksyn 2014 aikana. Konsernijaosto käsitteli linjauksia seminaarissaan ja kokouksessaan marraskuussa 2014 ja kaupunginvaltuusto hyväksyi uudistetut omistajapoliittiset linjaukset joulukuussa 2014.
99
Konsernijaoston käsiteltävänä oli vuoden 2014 aikana lisäksi mm. palveluja hankintaohjelma 2:n mukainen konserniyhteisöjä koskeva hanke, kaupungin ja sairaanhoitopiirin tukipalveluyhteistyön tiivistäminen sekä kaupungin
elinkeinopoliittisten toimenpiteiden toteutumisen seuranta. Konsernijaostolla oli kokouksissaan vuoden 2014 aikana yhteensä 104 pykälää ja noin 70 varsinaista asiaa.
Selvitys sisäisestä valvonnasta on annettu tarkastustoimistolle.
Talous
Omistajaohjauksen budjetoidut toimintakulut olivat 193 000 euroa ja toteutuma oli 173 458 euroa. Poikkeama johtui pääosin henkilöstömenojen alittumisesta.
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
-193 000
-193 000
-173 458
19 542
-193 000
-193 000
-173 458
19 542
Omistajaohjaus
TP 2013
TB 2014
Toimintakulut
-135 655
Toimintakate
-135 655
TB 2014
muutokset
Omistajaohjauksen tavoitteiden toteutuminen
Menestystekijä
Tavoite
Omistajaohjauksen systemaattisuuden kehittäminen ja
kaupunkikonsernin kokonaistaloudellisuuden lisääminen.
Tavoite toteutui.
Kaupungin strategisten yhtiöiden toimitusjohtajien
kanssa käytiin keväällä tilinpäätöskeskustelut (toteutumisprosentti 100 %) ja syksyllä kolmannesvuosi- ja
tavoitekeskustelu (toteutumisprosentti 83,33 %).
Syksyn tavoitekeskusteluissa oli erityisesti esillä vuoden 2015 aikana kaupungin ostamien palvelujen kustannusten hallinta.
Konserniyhtiöiltä hankittavien palvelujen hinnannousua verrattiin kaupungin oman tuotannon kustannuskehitykseen. Konserniyhtiöiltä hankittavien palvelujen
hinnannousua on tarkasteltu kolmen strategisen yhtiön osalta. Näiden yhtiöiden osalta keskimääräinen
hinnannousu on ollut noin 0,66 %. Laskennassa ei
ole huomioitu mahdollisia palvelujen sisällössä tapahtuneita muutoksia. Kaupungin oman tuotannon
kustannuskehitystä on arvioitu käyttötalouden kokonaistoimintakulujen kasvuna vuoteen 2013 nähden,
joka on ollut 3,48 %. Tunnusluvussa ei ole otettu
huomioon palveluiden määrän tai sisällön muutosta.
KEHITTÄMISPALVELUT
Kehittämispalveluiden keskeisenä tehtävänä on strategian toteutumisen koordinointi ja strategiaa toteuttavaan
ohjelmatyöhön osallistuminen. Tilaajan ja palvelutuotannon toimintaa tuetaan kehittämällä tiedolla johtamista sekä tuottamalla tietoa, selvityksiä ja arviointeja. Hanketoiminnan koordinointi, hallinnointi ja arviointi ovat keskeistä
toimintaa. Kehittämispalvelut vastaavat kuntademokratian kehittämisestä ja koordinoivat kestävää kehitystä. Edellä mainitun kehittämistoiminnan lisäksi kaupungin viestintä ja markkinointi, kansainvälisten yhteyksien hallinta sekä tietohallinto kuuluvat kehittämispalveluiden vastuualueeseen.
100
Uusi Palvelu- ja hankinta (PALHA II) -ohjelma ja Elinvoima-ohjelma ovat valmistuneet ja niille on käynnistetty
hanketoimisto. Molempien ohjelmien toteutusta seurataan erityisesti talouden näkökulmasta. PALHA-ohjelmaan
kuuluva julkisten hankintojen kehittämishanke käynnistettiin kehittämispalveluissa ja sitä jatketaan talouspalveluiden vetovastuulla. Asunto-ohjelma on valmistunut ja sen toteutusta jatketaan vuonna 2015. Linnan Kehitys Oy:n
kanssa valmisteltiin ensimmäinen palvelusopimus. Kehittämispalvelut osallistuivat kuntarakenneselvitykseen ja
seudulliseen yhteistyön rakenteen perustamiseen liittyvien yhteistyöelinten (seutuneuvottelukunta ja eri työryhmät) toimintaan.
Hanketoiminnassa useat hankkeet päättyivät ja hankehakemuksia valmisteltiin onnistuneesti uusille rahoituskausille (mm. ESR, Kaste-ohjelma). Strategisen kehittämisen johtoryhmän toimintaa kehitettiin edelleen ja se on vakiinnuttanut asemansa hanketoiminnassa. Sähköinen hankerekisteri otettiin käyttöön. Kehittämispalvelut koordinoivat useita arviointeja (esimerkiksi kehittämishankkeet, terveyspalveluiden kanavamalli ja HämeenlinnaNakurun kehitysyhteistyön itsearviointi vuosilta 2005–2013). Tutkimus- ja opinnäytetyölupien myöntämiseen ja
tutkimusraporttien julkaisuun luotiin uusi toimintatapa.
Viestintä on avannut kaupungille uudet verkkosivut. Lisäksi viestinnässä on keskitytty sosiaalisen median kanavien käyttöön, hyödyntämiseen ja ylläpitämiseen sekä juhlavuosiketjuun ja elinvoimaohjelmaan liittyvään brändityöhön yhdessä Linnan Kehitys Oy:n kanssa. Kansainvälistä ystävyystoimintaa kehitettiin edelleen ja selvitettiin mm.
mahdollisuuksia yhteistyöhön Kiinan kanssa. Vietettiin Hämeenlinnan ja Tverin ystävyyden 60-vuotisjuhlia.
Tietohallinnossa siirryttiin laajasti Windows 7 -käyttöjärjestelmään. Kansallisesti merkittävää kehitystyötä digitaalisten terveydenhuollon avopalveluissa toteutettiin yhteistyössä terveyspalveluiden ja SITRAn kanssa Päätöksen
tuki asiakkaalle -hankkeessa. Keskeisin tuottavuushanke oli mobiilikotihoitojärjestelmän käyttöönotto yhdessä
ikäihmisten palveluiden kanssa. Lasten ja nuorten palveluissa lanseerattiin huippumoderni sähköinen oppimisympäristö Airo ja käynnistettiin kuntien yhteinen oppimateriaalikilpailutus Hämeenlinnan kaupungin innovoiman toimintamallin mukaisesti. Yhdyskunta- ja ympäristöpalveluissa saatiin käyttöön kansallisessa yhteistyössä kehitetty
sähköinen asiointipalvelu Lupapiste.fi , jossa Hämeenlinnan kaupunki oli edelläkävijänä ja pilottikuntana.
KuntaPro Oy:n kanssa käyttöönotettiin ja kehitettiin uusi tietojohtamista tukeva työkalu Kuntari. Kuntarin avulla talouden, henkilöstön ja operatiivisen sekä strategisen toiminnan mittareita voidaan seurata samasta järjestelmästä.
Kuntarista järjestettiin henkilöstölle koulutuksia. Järjestelmään määriteltiin indikaattorien raportointivälit ja tarvittavat tiedonsyöttöä tukevat mallipohjat. Indikaattoritietoa voidaan seurata Kuntarista kuukausi-, kolmannesvuosi- ja
vuositasolla.
Tavoitteiden toteutumista seurataan osana esimiestyötä, kehittämispäivissä, johtotiimin kokouksissa sekä kehityskeskusteluissa.
Ulkopuolista kehittämisrahoitusta oli haettavissa aikaisempaa vähemmän. Kehittämishankkeita koskevat ohjeet
kootaan yhdeksi kokonaisuudeksi, jonka valmistelu on aloitettu syksyn 2014 aikana. Kehittämishankkeiden ohjausryhmät vastaavat hankkeiden toiminnan ja talouden valvonnasta ja hankkeen projektipäällikkö toteutuksesta.
Strategisen kehittämisen ryhmä on vakiinnuttanut asemansa. Hankkeiden tavoitteiden toteutumista ja tuloksellisuutta seurataan hankkeiden väli- ja loppuarviointitilaisuuksissa. Keskeisemmäksi kehittämishankkeiden riskiksi
on tunnistettu hankkeen hyötyjen realisointi normaalitoiminnassa. Tämän vuoksi hankkeissa huomioidaan tulosten jalkauttaminen koko hanketoiminnan ajan ja se on olennainen osa loppuarviointia.
Kehittämispalveluiden sopimukset ovat tallennettuna asianhallintajärjestelmässä. Tietohallinto ylläpitää luetteloa
kaupungin tietokoneista, matkapuhelimista, tulostimista ym. laitteista. Tietohallinto on valvonut järjestelmätoimittajien sopimusten toteutumista. Tietoturvallisuuteen liittyviä asioiden kehittämistä on jatkettu.
101
Menestystekijä
Tavoite
Toteutuminen 2014
Johtaminen ja
päätöksenteko
osaamiseen ja
tietoon perustuvaa
Tiedontuotanto
kehitetään
vastaamaan
päättäjien ja
organisaation
tarvetta.
Tavoite toteutui. Raportointiin kehitettiin uusi työkalu, Kuntari, jonka
avulla on voinut seurata talouden, henkilöstön ja operatiivisten sekä strategisten mittareiden kehitystä syksystä alkaen. Erillinen kolmannesvuosiraportointi strategisista mittareista aloitetaan keväällä
2015. Operatiiviset mittarit on jatkossa suunniteltu tulevan pääsääntöisesti tietokannasta, tämä työ aloitettiin vuoden lopulla terveyspalveluiden ja koulujen osalta.
Toimintatuottojen ja toimintakulujen toteutuminen
Kehittämispalvelujen budjetoidut toimintatuotot olivat 3 288 000 ja tuottojen toteutuma oli 3 803 000 euroa. Tuotot
ylittyivät 515 000 eurolla. Budjetoidut toimintakulut olivat 9 877 000 euroa ja kulujen toteutuma oli
8 982 000 euroa. Yleisen kehittämistoiminnan palvelujen ostot olivat arvioitua pienemmät. Tietohallinnon toimintatulot ja toimintakulut olivat arvioitua suuremmat mutta siltä osin toimintakate ei ylittynyt. Kehittämishankkeiden toteuttamisesta osa jäi toteutumatta ja osa siirtyi vuoden 2015 puolelle. Hanketoiminnassa sekä tuotot että kulut jäivät arvioitua pienemmiksi.
Kehittämispalvelut
TP 2013
TB 2014
TB 2014
muutokset
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
Toimintatuotot
3 843 322
3 288 000
3 288 000
3 803 431
515 431
Toimintakulut
-9 777 582
-9 877 000
-9 877 000
-8 982 094
894 906
Toimintakate
-5 934 260
-6 589 000
-6 589 000
-5 178 663
1 410 337
Toteutuma
Poikkeama
KESKUSVAALILAUTAKUNTA
Vuonna 2014 järjestettiin EU-vaalit. Äänestysprosentti Hämeenlinnassa oli 39,4.
TP 2013
TB 2014
TB 2014
muutokset
TB 2014 +
muutokset
Toimintatuotot
110 000
110 000
107 356
-2 644
Toimintakulut
-136 000
-136 000
-133 725
2 275
Toimintakate
-26 000
-26 000
-26 369
-369
102
TARKASTUSLAUTAKUNTA
Kaupunginvaltuuston alaisen tarkastuslautakunnan toiminta perustuu kuntalakiin ja Hämeenlinnan kaupungin tarkastussääntöön. Tarkastuslautakunta antaa vuosittain arviointikertomuksen, jossa arvioidaan valtuuston asettamien toiminnallisten tavoitteiden toteutumista sekä hallinnon toiminnan ja palvelutoiminnan tarkoituksenmukaisuutta. Tarkastuslautakunta myös huolehtii valtuuston toimikautta vastaavien vuosien hallinnon ja talouden tarkastuksen järjestämisestä sekä valmistelee valtuuston päätettävät hallinnon ja talouden tarkastusta koskevat asiat.
Lautakunnan arviointisuunnitelma vuosille 2013 - 2016 sisältää koko kauden painopistealueet. Arviointisuunnitelmasta johdetaan vuosittaiset työohjelmat ja painopistealueet.
Lautakunnan arviointityössä vuonna 2014 ovat painopisteinä olleet kaupunkistrategian päämääriin sisältyvät asukas- ja asiakaslähtöisyys, elinkeinotoiminnan kehittäminen, tasapainoinen talous ja tuloksellisuuden kehittäminen
sekä henkilöstön hyvinvointi.
Lautakunnan sitovat tavoitteet
Tavoitteet
Mittarit
Tarkastuslautakunta hyödyntää
arvioinnissaan kaupungin v.2013
valmistuneen kokonaisarviointijärjestelmän kautta saatuja tuloksia
(toimialakohtaiset arvioinnit, asukas- ja asiakaskyselyt, palautteet).
Hyödynnetyt arviointitulokset, kpl
Kaupungin kokonaisarviointijärjestelmä ei ole valmistunut. Tarkastuslautakunta on hyödyntänyt arvioinnissaan asukas- ja asiakaskyselyjä ja palautteita v. 2014 aikana 13 kertaa.
Tavoite toteutui.
Lautakunnan talous
Tarkastuslautakunta
TP 2013
TB 2014
TB 2014
muutokset
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
Toimintatuotot
120 259
118 000
118 000
115 735
-2 265
Toimintakulut
-328 290
-346 000
-346 000
-312 640
33 360
Toimintakate
-208 031
-228 000
-228 000
-196 905
31 095
Toimintakulut olivat 312 700 euroa ja ne alittivat budjetin 33 400 eurolla. Suurimmat alitukset olivat tileillä asiantuntijapalvelut, koulutuspalvelut ja ansionmenetyskorvaukset. Tulot olivat 115 700 euroa ja ne alittivat budjetin
2 300 eurolla. Toimintakatteen alitus on 31 100 euroa.
Tarkastuslautakunta on osa konsernipalvelujen kokonaisuutta. Tilausbudjetin sitovuus on määritelty konsernipalveluille yhteensä siten, että tulojen ja menojen kokonaissummat ovat valtuustoon nähden sitovat.
Tarkastuslautakunnan tulot muodostuvat pelastuslaitokselta ja liikelaitoksilta niihin kohdistuneen tarkastuspalvelun osuudelta. Koska menot ovat alittuneet, alittuivat myös kustannusperusteisesti lasketut tulot.
103
ELINKEINORAHASTON TASEYKSIKKÖ
Elinkeinorahaston tarkoituksena on käsitellä elinkeinopoliittista omaisuutta siten, että kaupungin omistukseen sitoutuva pääoma ja siitä saatavat tulot kyetään riittävästi erittelemään ja kohdistamaan elinkeinotoiminnan tukemiseen. Kaupungin elinkeinorahaston säännöt on hyväksytty kaupunginvaltuustossa 11.12.2006.
Vuonna 2014 elinkeinorahaston yhteenlasketut rahoitustuotot ja kulut olivat yhteensä 124 726,27 euroa. Rahaston hoitamisesta aiheutuneita asiantuntijapalkkioita oli 26 euroa toimintakuluissa.
Kaupunginhallitus päätti merkitä Kehittämiskeskus Oy Hämeen osakepääoman korottamiseksi tehtävän 840 000
euron annin kokonaan. Merkitsemisen rahoitukseen käytettiin kaupungin elinkeinorahaston varoja 840 000 euroa.
Taseyksikön tuloslaskelma, rahoituslaskelma ja tase ovat liitetiedoissa.
Tuloslaskelma
ulkoiset ja sisäiset tuotot ja kulut
2014
2013
Toimintakulut
Palvelujen ostot
Toimintakate
-25,77
-25,77
-90,55
-25,77
-90,55
-90,55
Korkotuotot
Muut rahoitustuotot
Muut rahoituskulut
5 733,93
15 139,84
120 690,81
42 835,41
-1 698,47
124 726,27
-1 029,20
56 946,05
Vuosikate
124 700,50
124 700,50
56 855,50
56 855,50
Tilikauden tulos
124 700,50
124 700,50
56 855,50
56 855,50
124 700,50
124 700,50
56 855,50
56 855,50
Tase
2014
2013
PYSYVÄT VASTAAVAT
3 040 000,00
2 200 000,00
Sijoitukset
Osakkeet ja osuudet
3 040 000,00
3 040 000,00
2 200 000,00
2 200 000,00
70 805,48
786 146,91
860,81
534,43
860,81
776,70
84,11
534,43
0,00
534,43
69 944,67
69 944,67
742 573,40
742 573,40
VASTAAVAA
VAIHTUVAT VASTAAVAT
Saamiset
Muut saamiset
Siirtosaamiset
Rahoitusomaisuusarvopaperit
Muut arvopaperit
0,00
43 039,08
3 110 805,48
2 986 146,91
3 110 805,48
2 711 615,22
274 489,76
124 700,50
2 986 104,98
2 711 615,22
217 634,26
56 855,50
VIERAS PÄÄOMA
0,00
41,93
Lyhytaikainen
Siirtovelat
0,00
0,00
41,93
41,93
3 110 805,48
2 986 146,91
VASTAAVAA YHTEENSÄ
VASTATTAVAA
OMA PÄÄOMA
Peruspääoma
Edell. tilikausien yli-/alijäämä
VASTATTAVAA YHTEENSÄ
104
2.2.1.2
PALVELUTUOTANTO
Palvelutuotannon organisaatio
Kaupungin palvelutuotantoon kuuluivat vuonna 2014 seuraavat palvelualueet ja liikelaitokset: Lasten ja nuorten
palvelut, Ikäihmisten hoito ja hoiva, Toimintakykyä edistävät palvelut, Kulttuuripalvelut, Hämeenlinnan Terveyspalvelut -liikelaitos, LinnanInfra -liikelaitos, Linnan Lomituspalvelut -liikelaitos, Linnan Tilapalvelut -liikelaitos sekä
maakunnallinen pelastuslaitos.
Kaupungin palvelutuotantoa johtavat hallintosäännössä määritellyllä työnjaolla apulaiskaupunginjohtaja ja palvelutuotantojohtaja.
Kaupunginvaltuusto
Kaupunginhallitus
Tarkastuslautakunta
Kaupunginjohtaja
Apulaiskaupunginjohtaja
Terveyden ja
toimintakyvyn
edistämisen
lautakunta
Ikäihmisten
lautakunta
Ympäristöja rakennuslautakunta
Yhteinen
jätelautakunta
Linnan Tilapalvelut -liikelaitos:
Linnan Lomituspalvelut
-liikelaitos
Lasten ja nuorten
sekä
elämänlaadun
Tilaajatiimi ja
Palveluohjaus
Terveyden ja
toimintakyvyn
sekä ikäihmisten
palvelujen
tilaajatiimi
Palveluohjausyksikkö
Yhdyskuntarakenteen
palvelujen
tilaajatiimi
Terveyspalvelut
-liikelaitos
Maakunnall.
pelastusltk.
Johtokunnat
Johtokunta
Konsernipalvelut
Lasten ja
nuorten
lautakunta
Kanta-Hämeen
pelastuslaitos
Oma
Palve-l- Lasten ja nuorten palvelut
lutuotanto
Toimintakykyä edistävät
palvelut
Ikäihmisten hoito ja hoiva
Johtokunta
Maankäytön ja
ympäristön
Palvelut
Kaupungin palvelutuotannon tehtävänä on tuottaa palveluja toimielimissä hyväksyttyjen palvelusopimusten ja
käyttötaloussuunnitelmien puitteissa. Toiminnan sisällölliset painopisteet ja keskeiset muutokset on kuvattu kunkin palvelualueen kohdalla. Olennainen koko palvelutuotannon toimintaan vaikuttanut tapahtuma oli lasten ja
nuorten uuden, yhdistetyn palvelualueen aloittaminen 1.1.2014. Samalla otettiin käyttöön yhteisen johtamisen
käytäntö, jossa tavoitteiden asettelu ja seuranta tapahtuvat työpari- tai tiimitasolla. Palvelualueen toiminnot jaettiin
seitsemään maantieteelliseen lähipalvelualueeseen, jotka toteuttavat kahta asiakaslähtöistä pääprosessia. Toinen merkittävä tapahtuma oli päätös Hämeenlinnan Terveyspalvelut -liikelaitoksen lakkauttamisesta ja hallintomallin muuttamisesta palvelualueeksi 1.1.2015 alkaen. Liikelaitoksen vs. toimitusjohtajana on syyskuun alusta
toiminut kaupungin kehitysjohtaja.
105
TUOTTAJAOSA
TOIMINTATULOT
Myyntitulot
Sisäiset myyntitulot
Maksutulot
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
156 566 000
156 566 000
160 731 473
4 165 473
2 157 946
1 475 000
1 475 000
2 117 284
642 284
149 597 060
153 166 600
153 166 600
155 085 600
1 919 000
TP 2013
TB 2014
154 780 202
TB 2014
muutokset
194 735
151 000
151 000
229 238
78 238
1 859 613
1 017 300
1 017 300
2 339 747
1 322 447
Vuokratulot
189 899
102 300
102 300
218 141
115 841
Muut toimintatulot
780 949
653 800
653 800
741 464
87 664
-156 186 345
-156 906 000
-156 906 000
-160 835 882
-3 929 881
-71 145 616
-71 994 000
-71 994 000
-72 247 176
-253 176
359 209
Tuet ja avustukset
TOIMINTAMENOT
Palkat ja palkkiot
1 159 221
854 500
854 500
1 213 709
-20 095 080
-20 824 600
-20 824 600
-20 367 208
457 392
-2 063 558
-1 901 000
-1 901 000
-2 152 407
-251 407
-25 588 240
-23 683 700
-23 683 700
-25 987 734
-2 304 034
-3 702 166
-3 542 800
-3 542 800
-3 584 810
-42 010
-12 342 630
-12 195 500
-12 195 500
-13 679 367
-1 483 867
-1 279 603
-1 146 900
-1 146 900
-1 357 523
-210 623
-20 946 851
-22 079 300
-22 079 300
-22 498 536
-419 236
-181 822
-392 700
-392 700
-174 830
217 870
-1 406 143
-340 000
-340 000
-104 408
235 592
-265 352
-245 000
-245 000
-244 102
898
-265 352
-245 000
-245 000
-244 102
898
TILIKAUDEN TULOS
-1 671 496
-585 000
-585 000
-348 511
234 694
TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ
-1 671 496
-585 000
-585 000
-348 511
236 489
Laskennalliset erät
TEHTÄVÄN
-4 757 619
-5 160 600
-5 160 600
-4 279 872
880 728
-6 429 115
-5 745 600
-5 745 600
-4 628 383
1 117 217
Henkilösivukulut
Avustukset
Vuokrat
Sisäiset vuokrat
Muut toimintamenot
TOIMINTAKATE
Suunnitelman mukaiset poistot
Tilausbudjetissa palvelutuotannon toimintatuotot olivat 156 566 000 euroa ja toimintakulut 156 906 000 euroa. Toteutuneet toimintatuotot olivat 160 731 000 euroa ja toteutuneet toimintakulut 160 836 000 euroa. Sitova erä tilausbudjetissa oli koko palvelutuotannon yhteen laskettu toimintakate, jonka määrä oli 340 000 euroa. Toteutunut
toimintakate oli 104 000 euroa, joten budjetin sitovuusmääräystä noudatettiin.
Vaikka palvelutuotanto kokonaisuudessaan pysyi hyvin budjetissaan, oli palvelualueiden toteutumissa eroja. Toimintakykyä edistävät palvelut sekä lasten ja nuorten palvelut ylittivät oman budjettinsa. Palvelutuotannon yhteisten, kulttuuri- ja kirjastopalvelujen ja ikäihmisten hoidon ja hoivan budjetit alittuivat. Menojen ylittyessä tuotanto
kävi tilaajan kanssa neuvottelut, jonka perusteella toimintaa joko leikattiin, tehostettiin tai tilaaja hyväksyi ylityksen, jolloin palvelusopimusta ja käyttösuunnitelmaa korjattiin vuoden aikana.
106
TAVOITTEET
KRIITTISET
MENESTYSTEKIJÄT
TAVOITTEET
MITTARIT
TOTEUTUMINEN
Palvelusopimukset toteutuvat tilaajalautakunnan kohdentamilla resursseilla
Palvelusopimuksen seuranta sopimuksissa sovituilla mittareilla
Käyttösuunnitelman seuranta/ennusteet
Lasten ja nuorten palveluissa ylityksen
pääsyynä olivat väistötilojen ja koulukuljetusten ennakoitua suuremmat
kustannukset. Toimintakykyä edistävissä palveluissa ylityksen syynä olivat
työttömyyden hoidon, toimeentulotuen
ja työmarkkinatuen kuntaosuuden ennakoitua suuremmat menot. Muut palvelualueet alittivat budjettinsa. Palvelusopimusten sisällöllistä toteutumista
kuvaavat mittarit ja suoritteet löytyvät
palvelualueiden kohdalla.
Palveluita ja toimintaa kehitetään oivaltavasti ja innovatiivisesti.
Työyhteisöjen innovatiivisuutta tuetaan. Haetaan aktiivisesti ulkopuolista kehittämisrahoitusta
ja toteutetaan kehittämishankkeita
Kehittäjäpalkinnot
Kehittämishankkeiden ja ulkopuolisen rahoituksen
määrä palvelutuotannossa
Kehittäjäpalkinnot vuodelta 2013 jaettiin toukokuussa 2014, prosessivastuu
siirtyi henkilöstöpalveluille. Vuoden
2014 palkinnot ovat parhaillaan haussa.
Strategisen kehittämisen tutkimus- ja
kehittämishankkeita oli palvelutuotannossa n. 20 kpl. Ulkoisia rahoituslähteitä olivat mm. Tekes, OKM, OPH,
Sitra, RAY ja ESR. Ulkopuolista kehittämisrahoitusta palvelutuotanto sai n.
300 000 €. Lisäksi oli useita pienempiä
koulujen omia hankkeita.
Hyvinvointia, osallistumista,
aktiivisuutta tukevat tavat
toimia
Luodaan rakenteita ja
toimintamalleja, jotka tukevat asukkaiden osallisuutta
Osallisuutta tukevien toimintamallien ja rakenteiden
käyttöönotto
Lasten ja nuorten palvelujen uuden
aluemallin käyttöönotto oli suurin osallisuutta tukeva rakennemuutos. Aluetiimit ovat vastuussa oman alueensa
asukkaiden palveluista ja kehittävät
yhdessä toimintaa. Tästä esimerkkinä
mm. Itäisen Kantakaupungin koulujen
ja päiväkotien asiakasillat, asiakaskyselyt ja yhteiset tapahtumat. Asiakasraateja ja asiakasiltoja lisättiin
myös terveyspalveluissa, ikäihmisten
palveluissa ja toimintakykyä edistävissä palveluissa.
Johtaminen ja päätöksenteko osaamiseen ja tietoon perustuvaa
Hyödynnetään talous-,
henkilöstö- ja asiakastietoa johtamisessa ja esimiestyössä
Tiedon käsittely säännöllisesti johtoryhmässä ja johtotiimeissä
Palvelutuotannon johtoryhmä sekä
palvelualueiden johtoryhmät ja johtotiimit kokoontuivat 2-4 krt kuukaudessa. Kokouksissa käsiteltiin talouden toteutumaraportit ja ennusteet kuukausittain. Henkilöstöasioista palvelutuotannon joryssa käsiteltiin sosiaalisen
pääoman mittaustulokset ja henkilöstöraportti. Lisäksi seurattiin palvelualueiden henkilöstöä koskevia muutosprosesseja. Palvelualueet käsittelivät
lisäksi sairauspoissaoloja, lakimuutosten vaikutuksia sekä osaamisen kehittämistä ja koulutusta. Asiakastiedosta
johtoryhmissä ja johtotiimeissä käsiteltiin asiakaskyselyt. Palautteita ja reklamaatioita käsiteltiin palveluyksikkötasolla.
107
PALVELUTUOTANNON HALLINTO
Palvelutuotannon hallintoon kuuluvat johdon toiminnot.
Palvelutuotannon hallinto
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
21 000
21 000
4 472
-16 528
-326 319
-361 000
-361 000
-239 602
121 398
-307 029
-340 000
-340 000
-235 129
104 871
TP 2013
TB 2014
19 290
Toimintakulut
Toimintakate
Toimintatuotot
TB 2014
muutokset
KULTTUURI- JA KIRJASTOPALVELUT
KULTTUURI- JA
KIRJASTOPALVELUT
TOIMINTATULOT
Myyntitulot
TP 2013
TB 2014
6 428 245
6 299 000
TB 2014
muutokset
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
6 299 000
6 492 762
193 762
30 186
103 575
71 000
71 000
101 186
5 772 000
5 870 000
5 870 000
5 870 000
0
Maksutulot
128 456
100 000
100 000
153 040
53 040
Tuet ja avustukset
252 135
88 000
88 000
181 196
93 196
8 993
8 000
8 000
11 718
3 718
163 086
162 000
162 000
175 622
13 622
TOIMINTAMENOT
-6 436 462
-6 299 000
-6 299 000
-6 437 807
-138 807
Palkat ja palkkiot
-2 630 526
-2 596 900
-2 596 900
-2 625 954
-29 054
29 193
14 000
14 000
44 781
30 781
Henkilösivukulut
-802 369
-785 400
-785 400
-785 724
-324
-685 163
-676 900
-676 900
-753 932
-77 032
-643 526
-551 700
-551 700
-610 818
-59 118
-92 772
-89 500
-89 500
-98 024
-8 524
-1 594 600
-1 597 100
-1 597 100
-1 593 434
3 666
-16 598
-15 500
-15 500
-14 701
799
-8 217
0
0
54 955
54 955
-39 285
-39 000
-39 000
-39 285
-285
-39 285
-39 000
-39 000
-39 285
-285
-47 501
-39 000
-39 000
15 670
55 240
Vuokratulot
Muut toimintatulot
Avustukset
Vuokrat
Sisäiset vuokrat
Muut toimintamenot
TOIMINTAKATE
TILIKAUDEN TULOS
TEHTÄVÄN
-100
0
-47 501
-39 000
-39 000
15 670
54 670
-254 884
-276 300
-276 300
-231 541
44 759
-302 386
-315 300
-315 300
-215 871
99 429
Kirjastopalvelut
Hämeenlinnan kaupunginkirjasto tarjoaa asiakkailleen mahdollisuuden hankkia tietoa ja elämyksiä. Kirjasto edistää toiminnallaan ihmisten yhtäläisiä mahdollisuuksia sivistykseen, kirjallisuuden ja taiteen harrastukseen ja elinikäiseen oppimiseen. Kirjasto tukee koulujen mediakasvatusta ja e-kansalaisuutta.
Kirjaston omatoimiasiointia lisättiin jatkamalla Hauhon kirjaston aukioloaikaa itsepalveluperiaatteella klo 6–22 joka
päivä. Itsepalveluasteen nostamiseksi pääkirjaston vanhasta palautusautomaatista luovuttiin ja tilalle ostettiin
kaksi pientä lainaavaa ja palauttavaa automaattia. Hauhon ja Lammin kirjastot varustettiin itsepalveluautomaateilla.
Syksyllä 2014 käynnistettiin OKM:n rahoituksella mediakasvatushanke: ”Nyt hihat heilumaan!”. E-kirjojen lainaus
tuli laajemmin mahdolliseksi kirjastolle keväällä 2014 suurempien kustantajien kanssa tehtyjen sopimusten pohjalta. Kirjastoautoyhteistyön kartoittamiseksi Hattulan ja Janakkalan kanssa sovittiin yhteishankkeesta, joka toteutetaan 2015 Hattulan saaman OKM:n avustuksen turvin. Kirjasto teki myös kansainvälistä yhteistyötä.
108
TP2013
Kirjaston lainamäärä yhteensä
- Pääkirjasto
- Kirjastoautot yhteensä
- Hauhon kirjasto
- Hätilän kirjasto
- Jukolan kirjasto
- Kalvolan kirjasto
- Lammin kirjasto
- Rengon kirjasto
- Tuuloksen kirjasto
Kirjastopalvelut
TP 2013
TB 2014
TP 2014
1 226 747
1 188 385
725 982
123 796
46 206
60 725
110 128
40 148
64 282
38 467
17 013
693 282
118 478
46 242
57 327
111 120
41 345
68 524
36 877
15 190
TB 2014
muutokset
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
Toimintatuotot
4 213 405
4 126 000
4 126 000
4 154 028
28 028
Toimintakulut
-4 241 619
-4 126 000
-4 126 000
-4 097 964
28 036
56 064
56 064
Toimintakate
-28 215
Museopalvelut
Museopalvelut
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
2 173 000
2 173 000
2 338 735
165 735
-2 173 000
-2 173 000
-2 339 843
-166 843
-1 109
-1 109
TP 2013
TB 2014
Toimintatuotot
2 214 840
Toimintakulut
-2 194 842
Toimintakate
19 998
TB 2014
muutokset
Hämeenlinnan kaupungin historiallinen museo
Museolain (729/1992) mukaisesti museotoiminnan tavoitteena on ylläpitää ja vahvistaa väestön ymmärrystä kulttuuristaan, historiastaan ja ympäristöstään. Museoiden tulee edistää kulttuuri- ja luonnonperintöä koskevan tiedon
saatavuutta tallentamalla ja säilyttämällä aineellista ja visuaalista kulttuuriperintöä tuleville sukupolville, harjoittamalla siihen liittyvää tutkimusta, opetusta ja tiedonvälitystä sekä näyttely- ja julkaisutoimintaa.
Linnan alueen kehittämistyö jatkui. Historiallisen museon vaihtuvien näyttelyiden toiminta tapahtui Hämeen Linnassa. Linnan, kaupungin ja seudun historiasta kertovaa perusnäyttelyä suunniteltiin hankkeena. Maakuntatyön
uusi sopimuskausi 2014–2017 alkoi. Vankilamuseon sisäilmakorjaustöiden suunnittelua tehtiin yhteistyössä Senaatti-kiinteistöjen ja Museoviraston kanssa.
Historiallisen museon näyttelyt Keräilijät – Kohti toisia maailmoja ja Kuvat Linnassa jatkuivat vuodelta 2013. Vuoden päänäyttely Hämeenlinnan 375-vuotisjuhlan kunniaksi oli Hml 375 -multivisio. Marraskuussa avattiin Sibelius
kuvissa -näyttely Sibeliuksen syntymäkodissa.
Linnan alueen kehittäminen jatkui hankkeena. Pedagogiset palvelut sekä tapahtumatoiminta oli runsasta ja monipuolista. Kokoelmatyötä tehtiin suunnitelmallisesti. Museokohteet olivat avoinna suunnitelmallisesti ja asiakaspalvelu oli toimivaa.
109
Kävijämäärät:
Historiallisen museon näyttelyt Linnassa
Vankilamuseo
Sibeliuksen syntymäkoti
Palanderin talo
Yhteensä
71.297
19.741
5.547
2.441
99.026
Taidemuseo
Hämeenlinnan Taidemuseo edistää aluetaidemuseona kulttuuriperinnön säilymistä ja arvostusta toimialueellaan
Kanta-Hämeessä yhdessä maakuntamuseon kanssa ja huolehtii museotoiminnan yhteistyöstä ja kulttuuriperintöön ja taiteeseen liittyvän tiedon saatavuudesta. Taidemuseo huolehtii osana muistiorganisaatioita alansa kokoelma-, tallentamis-, tutkimus-, julkaisu- ja näyttelytoiminnasta, museokasvatuksesta sekä antaa asiantuntija-apua
toimialaansa liittyvissä kysymyksissä.
Taidemuseon toiminnassa painottuivat merkittävät ja monipuoliset näyttelyt, museokasvatus, tietopalvelut ja kuvataidepalveluiden kehittäminen. Toiminnan ytimessä ovat kulttuuriperintö, kokoelmien saavuttaminen sekä kokoelmien hoito ja ylläpito.
Monipuolinen ja laadukas näyttelytoiminta toteutui suunnitellusti Kuopion ja Rauman taidemuseoiden kanssa sekä Kordelinin säätiön kanssa eri näyttelyhankkeissa. Kokoelmista tehtiin myös uusi kokonaisuus ja kaksi teemanäyttelyä.
Palveluita tarjottiin kaikille asiakasryhmille, mutta erityisesti elämänkaariajattelun mukaisesti lapsille ja ikäihmisille.
Yleisötilaisuuksia, työpajoja, esitelmiä ja näyttelykierroksia järjestettiin vuoden aikana runsaasti.
Kummiluokkatoiminta jatkui Opetuspalveluiden rahoittamana vuoden loppuun asti.
Kokoelmatyötä on tehty suunnitellusti. Kokoelmien digitointihankeavustuksen turvin luetteloitiin ja digitoitiin taidekokoelmia 16.11.2014 lähtien kohteena tekstiilitaiteilija Laila Karttusen laaja testamenttikokoelma.
Maahanmuuttajien kulttuurinen osallistaminen -pilottihanke toteutui keväällä 2014 Museovirastolta saadulla avustuksella yhteistyössä Hämeenlinnan maahanmuuttajaorganisaatioiden kanssa.
Aluetaidemuseotyötä toteutettiin läpäisevästi taidemuseon toiminnassa: taidekokoelman ja tietoaineiston kartuttamisessa, näyttelytoiminnassa, laajasti yleisötyössä sekä asiantuntijatoiminnassa. Aluetaidemuseotyötä ohjaa
Museoviraston kanssa tehty sopimus 2014–2017.
Aukioloaika / tuntia / yhteensä
Engel-rakennus
Lohrmann-rakennus
Vaihtuvien näyttelyiden määrä / v
Engel-rakennus
Lohrmann-rakennus
Museon kävijämäärä / v
Engel-rakennus
Lohrmann-rakennus
TP 2014
3 334
1 541
1 793
7
4
3
27 799
16 481
11 318
TP 2013
3 337
1 601
1 736
TP 2012
3 357
1 598
1 759
TP 2011
4 433
1 832
1 736
7
3
4
10
5
5
8
5
2
27 529
17 379
10 150
20 355
10 456
9 899
31 204
11 811
13 893
Kävijämäärätavoite ylitettiin kesänäyttelyn ansiosta. Taidemuseon tunnusluvut kävijämääristä mittaavat vain taidemuseorakennusten kävijämääriä. Tunnusluvuista jäävät pois lainattavien näyttelyiden ja taidemuseon ulkopuolella järjestettävien tilaisuuksien osallistujamäärät.
110
Taidehankintamäärärahalla (20 000 euroa) hankittiin kuusi taideteosta viideltä eri taiteilijalta museokokoelmaan
taidemuseon kokoelmapoliittisten linjausten mukaisesti. Kartuttamisen keskeiset painoalueet ovat hämeenlinnalainen ja kantahämäläinen -tekijöidensä kautta tai aiheiltaan alueeseen liittyvä- taidehistoriallinen ja nykytaide sekä kokoelmassa jo edustettuna olevat teokset, teemat ja taiteilijakuvaan liittyvä taide. Taidemuseo sai lahjoituksina neljä maalausta sekä yhden keramiikkaveistoksen.
TOIMINTAKYKYÄ EDISTÄVÄT PALVELUT
Toimintakykyä edistävien palveluiden toiminta-ajatuksena on edistää hämeenlinnalaisten osallisuutta ja itsenäistä
selviytymistä.
Aikuissosiaalityön palveluja ovat sosiaalityö, toimeentulotuki, työvoiman palvelukeskus, talous- ja velkaneuvonta,
sosiaalinen luotto sekä maakunnallinen sosiaalipäivystys.
Maahanmuuttajatyön palveluita ovat kiintiöpakolaisten sekä myönteisen A-oleskeluluvan saaneiden kotouttamistyö, monikulttuurityö, maahanmuuttajuuteen liittyvä matalan kynnyksen ohjaus, neuvonta sekä alan asiantuntijatehtävät.
Vammaispalvelut koostuvat vaikeavammaisten päivätoiminnasta, tilapäishoidosta sekä asumispalveluista.
Henkisen hyvinvoinnin palveluita ovat avopalvelut, päiväosasto ja kuntoutuspoliklinikka, psykiatrinen päivätoiminta ja mielenterveyskuntoutujien asumispalvelut.
Palvelualueen yhteiset painopisteet liittyvät kaupungin strategian toteuttamiseen siinä sovittujen arvojen pohjalta:
yhdenvertaisuus ja yhteisöllisyys, asukaslähtöisyys ja palveluhenkisyys, luovuus ja rohkeus sekä kestävä elämäntapa
Aikuissosiaalityön painopisteet ja keskeiset muutokset olivat maahanmuuttaja-asiakkaiden joustavan siirtyminen
maahanmuuttajapalveluista aikuissosiaalityöhön. Joustavan siirtymisen varmistamiseksi järjestettiin henkilöstölle
koulutusta sekä sovittiin vaativimpien siirtymien tueksi aikuissosiaalityön ja maahanmuuttajatyön parityöskentelystä. Aikuissosiaalityön painopisteenä oli lisäksi alle 25-vuotiaiden toimeentulotukiasiakkaiden aktivointi työkokeiluun, kuntouttavaan työtoimintaan ja edelleen aktiivisiksi työn hakijoiksi. Tavoitteena oli lisätä sähköisiä palveluja
ottamalla käyttöön uuden hakijan sähköisen toimeentulotuen hakemus, tämän tavoitteen toteutuminen siirtyi vuodelle 2015.
Työvoiman palvelukeskuksen painopisteet olivat kuntouttavan työtoiminnan työmuotojen kehittäminen ja työtoimintapaikkojen lisääminen sekä pitkäaikaistyöttömien palvelujen kehittämistyö Työn Paikka -hankkeen kanssa.
Palvelukeskuksen ja hankkeen yhteistyönä kehitettiin kuntouttavan työtoiminnan vaikuttavuuden arvioinnin mittaria. Vaikuttavuuden arvioinnin mittarin käyttö alkaa pääasiassa 2015.
Maahanmuuttajatyön painopisteinä olivat maahanmuuttajien ja pakolaisten kotouttamis- ja monikulttuurityö,
opastus eri toimijoille sekä yhteistyön lisääminen Terveyspalvelut -liikelaitoksen kanssa sijoittamalla maahanmuuttajatyön sairaanhoitaja osaksi terveyspalvelujen toimintaa. Hänen tehtävänään oli koordinoida terveyspalveluita käyttävien maahanmuuttaja-asiakkaiden palveluja. Terveydenhoitajan ja perusterveydenhuollon yhteistyö on
lisännyt terveyspalvelujen osaamista maahanmuuttajien palveluissa.
Virvelin päivätoiminnan painopiste oli yksilökeskeinen suunnitelmatyöskentely, sen syventäminen ja toteuttaminen. Keskeinen muutos vammaispalveluissa oli päivätoiminnan yhteyteen perustettu tilapäishoito. Tilapäishoito
sijoittuu iltoihin ja viikonloppuihin. Tilapäishoidon palvelusta on saatu asiakkailta myönteistä palautetta. Päivätoiminnan käyttöön hankittiin invavarusteltu auto. Hankinnan ansiosta asiakkaat ovat voineet osallistua aikaisempaa
enemmän kulttuuritapahtumiin ja retkille. Pääasiassa autoa on käytetty korvaamaan ulkopuolelta hankittuja kuljetuksia, tällä on mahdollistettu säästöjä kuljetuspalvelukustannuksissa. Vammaisten asumispalveluissa painopisteenä ollut palvelujen kohdistaminen ikääntyville ja vaikeimmin kehitysvammaisille, monivammaisille henkilöille, ei
ole toteutunut. Syynä tähän on ollut Matinkulma-kotien tilojen ahtaus joka ei mahdollista runsaasti apua tarvitsevien henkilöiden asumista asumispalvelujen kahdessa vanhemmassa kiinteistössä.
Henkisen hyvinvoinnin painopisteenä oli tuottaa avohoidon mielenterveyspalvelut kanavamallin mukaisesti yhteistyössä Hämeenlinnan Terveyspalvelut -liikelaitoksen kumppanina. Tavoitteena on ollut asiakaan kokonaisvaltai-
111
sen hoidon varmistaminen ja vaikuttavuuden lisääminen. Maakunnallisen sosiaalipäivystyksen tehtävänä on vastata virka-ajan ulkopuolella tilanteisiin, joissa kuntalainen tai kunnassa oleskeleva henkilö tarvitsi kiireellisesti sosiaaliviranomaisen apua. Sosiaalipäivystyksestä tehdyn kyselyn tulosten perusteella kunnat ovat pääasiassa tyytyväisiä tuotettuun sosiaalipäivystyspalveluun. Aluehallintovirasto edellytti sosiaalipäivystyksen palvelujen järjestämistä jokaisena viikonpäivänä kaikkina vuorokauden aikoina siten, että se palvelee kiireellistä sosiaalipalvelua
tarvitsevia kaikkia alueen asukkaita. Sosiaalipäivystyksen laajentuminen aluehallintoviraston edellyttämällä tavalla
sovittiin alkavaksi 1.1.2015.
Palveluiden tuotekuvaukset ja tuotteiden hinnat päivitettiin vuoden 2013 tilinpäätöslukujen perusteella. Henkisen
hyvinvoinnin palvelut tuotteisti palvelunsa kokonaan uudelleen.
Talous
Toimintakykyä edistävien palvelujen toimintatuotot olivat 23 384 104 euroa ja toimintakulut 23 454 851 euroa.
Palvelualueen tuotot ylittyivät budjetoidusta 1 763 104 euroa ja kulut ylittyivät 1 833 851 euroa, toimintakate oli
-70 746 euroa. Myyntituotot ylittivät arvion 363 505 eurolla. Kulujen merkittävimmät ylitykset johtuivat avustuksista, jotka yhteensä olivat 1 602 253 euroa budjetoitua suuremmat. Työmarkkinatuen kuntaosuus ylitti arvion
927 398 eurolla, perustoimeentulotuki 172 537 eurolla ja pakolaisten avustukset 313 297 eurolla. Työttömyys oli
merkittävin yksittäinen syy toimeentulotukeen varatun määrärahan ylittymiseen.
TERVEYS JA TOIMINTAKYKY
TOIMINTATULOT
Myyntitulot
Maksutulot
Tuet ja avustukset
Vuokratulot
Muut toimintatulot
TOIMINTAMENOT
Palkat ja palkkiot
Henkilösivukulut
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
21 621 000
21 621 000
23 384 104
1 763 104
1 323 600
1 323 600
1 687 105
363 505
19 214 600
19 214 600
20 532 600
1 318 000
12 137
12 137
614 300
614 300
658 907
44 607
TP 2013
TB 2014
21 004 476
1 404 525
18 519 600
TB 2014
muutokset
11 221
563 972
79 690
53 500
53 500
128 182
74 682
425 468
415 000
415 000
365 172
-49 828
-21 188 412
-21 621 000
-21 621 000
-23 454 851
-1 833 851
-4 689 077
-5 170 000
-5 170 000
-5 088 936
81 064
72 073
6 900
6 900
92 245
85 345
19 874
-1 274 635
-1 372 100
-1 372 100
-1 352 226
-501 927
-535 300
-535 300
-531 894
3 406
-1 777 550
-1 742 900
-1 742 900
-1 925 906
-183 006
Avustukset
Vuokrat
Sisäiset vuokrat
Muut toimintamenot
-120 009
-160 400
-160 400
-188 244
-27 844
-11 655 213
-11 438 500
-11 438 500
-13 040 753
-1 602 253
-133 999
-122 000
-122 000
-201 055
-79 055
-1 099 130
-1 054 400
-1 054 400
-1 204 194
-149 794
-8 944
-32 300
-32 300
-13 887
18 413
-183 936
0
0
-70 746
-70 746
-46 155
-47 000
-47 000
-46 155
845
-46 155
-47 000
-47 000
-46 155
845
TILIKAUDEN TULOS
-230 090
-47 000
-47 000
-116 901
-71 591
-230 090
-47 000
-47 000
-116 901
-69 901
TEHTÄVÄN
-414 965
-394 800
-394 800
-354 707
40 093
-645 056
-441 800
-441 800
-471 608
-29 808
TOIMINTAKATE
Toimintakykyä edistävien palvelujen sisäinen valvonnan ja riskienhallinnan järjestely perustuu kaupungin hallintosääntöön ja toimintasääntöön, joissa on määritelty toimielinten ja viranhaltijoiden vastuut. Lisäksi valvonta perustuu ohjeeseen sisäisestä valvonta ja hyvä johtamis- ja hallintotapa.
Epäkohtana pidetään:
Asiakastietojärjestelmässä on edelleen yksiköiden välistä toimintaa ja sujuvaa asiakaspalvelua haittaavia tietosuojaesteitä, joita ei kaikilta osin ole saatu korjattua. Eri toimintayksiköiden henkilöstön turvallisuus asiakas-
112
työssä sekä sisäilmaongelmat ovat toistuvasti esiin nousevia asiakaspalvelua sekä henkilöstön hyvinvointia haittaavia epäkohtia.
Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan kehittämisessä huomiota kiinnitettiin:
Työturvallisuuteen, palvelun vaikuttavuuteen, palveluja työprosesseihin, palvelusopimuksen toteuttamiseen, tietosuojan toteutumiseen, palvelujen lainmukaisuuteen, erityisesti toimeentulotuen käsittelyyn lain edellyttämässä
ajassa. Lisäksi huomio on kiinnitetty matalakynnyksisyyden edistämiseen ja tasa-arvoisuuden toteuttamiseen palveluihin pääsyssä.
Säännösten, määräysten ja päätösten noudattaminen:
Toiminnassa on noudatettu lakeja, säädöksiä ja hyvää hallintotapaa.
Toimeentulotukihakemusten käsittelyssä ei ole pystytty noudattamaan lain edellyttämää korkeintaan 7 työpäivän
aikarajaa. Tilanteen korjaamiseksi palkattiin toimeentulotuen etuuskäsittelyyn kaksi määräaikaista etuuskäsittelijää sekä muutettiin yksi etuuskäsittelijän virka johtavan etuuskäsittelijän määräaikaiseksi viraksi.
Tavoitteiden toteutuminen, varojen ja käytön valvonta, tuloksellisuuden arvioinnin pätevyys ja luotettavuus:
Palvelutuotanto on pääsääntöisesti pystynyt tuottamaan palvelusopimuksessa sovitut tavoitteet. Työttömyyden
vaikutukset lisäsivät toimeentulotuen saajien määrää sekä vaikuttivat kunnan työmarkkinatuen maksuosuuden
merkittävään kasvuun edellisestä vuodesta. Taloudenhoito on ollut vastuullista kaikissa yksiköissä. Käyttösuunnitelman toteutumista, sekä tulojen että menojen osalta, on seurattu säännöllisesti kunkin palveluyksikön kohdalla.
Palvelujen tuloksellisuuden arviointiin panostettiin ottamalla käyttöön, vähintään kokeiluluonteisesti erilaisia muualla - sekä itse kehitettyjä mittareita. Palvelujen vaikuttavuuden mittaus ei ole kaikissa tuottamissamme palveluissa yhtä luotettavaa. Palvelusopimuksissa asetettujen tavoitteiden toteutumista arvioitiin säännöllisesti tilaajien ja
tuottajan välisissä arviointikokouksissa. Toimeentulotuen päätösten ja laskelmien lainmukaisuutta seurattiin
säännöllisesti, toimeentulotuen maksuun menevät tuet tarkastettiin päivittäin.
Merkittävimmät riskit, epävarmuustekijät ja muut toiminnan kehittämiseen vaikuttavat tekijät: Maahanmuuttajien työttömyysaste on yli 30 % ja tästä seuraa vakava syrjäytymisen uhka ja este hyvälle kotoutumiselle.
Palvelutarpeen ja asiakasmäärän kasvu maahanmuuttajatyössä sekä sosiaalityössä ovat nostaneet esiin nykyisten palvelujen riittämättömyyden. Tämä näkyy erityisesti Työvoiman palvelukeskuksen toiminalle asetetuista tavoitteista järjestää yhä kasvavalle asiakasmäärälle kuntouttavaa työtoimintaa tai muuta kuntouttavaa palvelua.
Toimintakykyä edistävien palvelujen näkökulmasta merkittävimmät riskit ja epävarmuustekijät liittyvät kansalaisten eriarvoisuuden lisääntymiseen. Työttömyyden seurauksena päihteiden ongelmakäyttö, mielenterveyden ongelmat, asumisen vaikeudet sekä radikalisoitumisen uhka ovat lisääntyneet. Vakavimpia vaikutuksia ovat kansalaisten turvallisuuteen liittyvät uhat sekä köyhyyden aiheuttama lasten syrjäytymiskehityksen uhka jo varhaisessa
vaiheessa. Tulevaisuudessa palvelujen kehittämiseen vaikuttavat perustoimeentulotuen siirto Kelan hoidettavaksi
vuonna 2017, uusi sosiaalihuoltolaki 1.4.2015 sekä laki työvoiman palvelukeskuksista 1.1.2015.
Terveyttä ja toimintakykyä edistävien palvelujen hallinto ja yhteiset kustannukset
Terveyttä ja toimintakykyä ed.
palv hallinto
TP 2013
TB 2014
Toimintatuotot
222 500
Toimintakulut
-211 921
Toimintakate
10 579
TB 2014
muutokset
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
229 000
229 000
225 000
-4 000
-229 000
-229 000
-203 909
25 091
21 091
21 091
TYÖVOIMAN PALVELUKESKUS
Työvoiman palvelukeskus Typ on TE-toimiston, Hämeenlinnan, Hattulan ja Janakkalan kuntien ja Kelan seudullinen yhteispalvelun toimipiste. Tavoitteena on pitkäaikaistyöttömyyden vähentäminen edistämällä työttömien työllistymistä tarjoamalla monialaisena yhteispalveluna julkisia työvoimapalveluja ja sosiaali-, terveys ja kuntoutuspalveluja.
Työvoiman palvelukeskuksen tuotteita ovat aktivoiva sosiaalityö, kuntouttava työtoiminta ja palkkatukityöllistäminen. Asiakkaat ovat pääsääntöisesti yhteisiä Typin sosiaalityöntekijöiden ja TE-toimiston asiantuntijoiden kanssa.
Vähintään puolet asiakkaista pitää olla yli 500 pv työmarkkinatukea saaneita ja siten työmarkkinatuen kuntaosuuden piirissä. Asiakkaista on osa työmarkkinoilta syrjäytymässä olevia nuoria, jotka tarvitsevat monialaista palvelua.
113
Työvoiman palvelukeskus toimii laajassa yhteistyöverkostossa, johon kuuluvat kolmas sektori, Hämeenlinnan
kaupungin oma palvelutuotanto ja projektit, terveydenhuolto, päihdepalvelut, mielenterveyspalvelut, työnantajat ja
koulutusorganisaatiot. Palvelukeskuksessa on päiväleikkauksena ollut noin 800 asiakasta ja aktivointiaste noin
50 % (asiakkaat on saatu työhön, koulutukseen tai aktiivitoimenpiteisiin.) Hämeenlinnassa on toiminut työvoiman
palvelukeskus vuodesta 2002 alkaen. Vuoden 2014 loppuun asti toiminut työvoiman palvelukeskuksen ohjausryhmä seurasi palvelukeskuksen toiminnan ja tavoitteiden onnistumista kokoontuen noin neljä kertaa vuodessa.
Ohjausryhmässä olivat edustettuina TE -toimisto, kunnat, Hämeenlinnan Terveyspalvelut ja KELA.
Kuntouttavan työtoiminnan ostopäivät
Tilaus 2014
12898
Toteutuma 2014
16 745
Toteutuma 2013
15 537
Toteuma 2012
16 657
13 000
9131
8 018
5 324
Kuntouttavan työtoiminnan päivät omissa
palveluissa
Työvoiman palvelukeskus
TP 2013
TB 2014
TB 2014
muutokset
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
Toimintatuotot
2 185 529
2 436 000
2 436 000
2 483 881
47 881
Toimintakulut
-2 136 558
-2 436 000
-2 436 000
-2 411 919
24 081
71 963
71 963
Toimintakate
48 971
MAAHANMUUTTAJATYÖ
Maahanmuuttajapalveluiden tuotteita ovat maahanmuuttajatyön asiantuntijapalvelut, kotouttaminen, monikulttuurityö sekä omakielinen matalan kynnyksen opastus.
ESR-rahoitteinen Maahanmuuttajainfo2-hanke päättyi vuoden 2014 maaliskuussa. Hankkeen avulla otettiin käyttöön uudenlaista omakielistä ja sähköistä tiedotusta sekä monikielisiä oppaita eri palveluista.
Toiminnan painopistealueet ja keskeiset muutokset
Maahanmuuttajatyön tehtävänä on tukea maahanmuuttajia vuorovaikutukseen osallistuviksi ja tasa-arvoisiksi
hämeenlinnalaisiksi, jotka säilyttävät omaa kulttuuriaan ja kieltään ja kotoutuvat suomalaiseen yhteiskuntaan.
Keskeistä on kotouttamislain (1386/2010) mukainen maahanmuuttajien hyvä kotoutuminen, yhdenvertaisuuslain
mukainen yhdenvertainen kohtelu ja kahdensuuntainen kotoutumisprosessi. Tavoitteena mahdollisimman nopea
kotouttaminen, opiskelupaikan järjestyminen tai työllistyminen. Humanitaarisessa työssä vuosi 2014 näyttäytyi
edelleen sekä asiakkaiden ennätysmäisenä määrän kasvuna, että asiakkaiden tilanteiden ja lähtökohtien entistä
suurempana monimuotoisuutena. Vuoden lopussa asiakkaita oli yhteensä 317.
Hämeenlinnan Terveyspalvelut -liikelaitoksessa on työskennellyt Maahanmuuttajapalveluiden sairaanhoitaja kehittäjätiimin ohjauksessa. Vuoden aikana on terveyspalvelujen tieto pakolaisasiakkaan monialaisen palvelujen
tarpeesta lisääntynyt merkittävästi.
Hämeenlinnan sähköinen opas maahanmuuttajille päivitettiin 12 kielellä. Opastus osallistui kaupungin kotisivujen
päivittämiseen omalta osaamisalueeltaan sekä englannin ja venäjänkielisten sivujen osalta.
Kotoutumistyön vaikuttavuutta mitattiin lomakkeella, jota on kehitetty neljän vuoden ajan. Asiakkaalta kysytään,
miten hän kokee osaavansa eri elämänalueita koskevia asioita. Ensimmäinen kysely on asiakkuuden kestettyä
noin puoli vuotta. Sama kysely toistetaan noin kahden ja puolen vuoden asiakkuuden jälkeen. Kotouttamistyö on
ollut sitä vaikuttavampaa mitä paremman tuloksen toinen kysely antaa verrattuna ensimmäiseen kyselyyn. Asiakkuus maahanmuuttajatyössä kestää kolme vuotta.
Monikulttuurityö
Monikulttuurityön tavoitteena on edistää ymmärrystä erilaisista kulttuureista, tukea maahanmuuttajia oman kulttuurin säilyttämisessä sekä mahdollisuuksia toimia tasavertaisina kaupunkilaisina. Monikulttuurityö muutti marraskuussa uudistuneisiin tiloihin 11 kansalaisjärjestön kanssa keskeisellä sijainnilla olevaan Kumppanuustaloon.
114
Monikulttuurityö jatkoi yhteistyötä Setlementin ja Suomen Akateemisten naisten kanssa tuottamalla suomen kielen eritasoisia oppimisryhmiä.
Tilaus 2014
Asiakkaina olevien pakolaisten ja paluumuuttajien lkm /v
Pakolaisten ja paluumuuttajien asiakastapaamisten lkm / v
Muiden maahanmuuttajien asiakaskäyntien lkm / v
Opastuksen, ohjauksen ja neuvonnan asiakaskäyntien määrä / v
Monikulttuurisuustyön tilaisuuksien ja tapahtumien osallistujamäärä / v
Toteutuma
2014
Toteutuma
2013
200
4000
100
400
225
3821
10
440
188
3 897
81
399
1 750
1820
2199
Talous
Maahanmuuttajatyö ja monikultt
TP 2013
TB 2014
TB 2014
muutokset
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
Toimintatuotot
1 526 444
1 557 000
1 557 000
1 949 141
392 141
Toimintakulut
-1 566 575
-1 557 000
-1 557 000
-1 974 581
-417 581
-25 441
-25 441
Toimintakate
-40 131
AIKUISSOSIAALITYÖ
Aikuissosiaalityöhön kuuluvat Aikuissosiaalityö, Työvoiman palvelukeskus ja Talous- ja velkaneuvonta.
Aikuissosiaalityön tuotteita ovat palveluohjaus, elämänhallintaa tukeva työ ja toimeentulotuki. Aikuissosiaalityön
asiakkuuksien painopisteinä ovat alle 29-vuotiaat nuoret, työllistäminen, maahanmuuttajatyö ja päihde- mielenterveysasiakkaat.
Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja tavoitteiden toteutuminen
Sosiaalityön ja etuuskäsittelyn aluejaosta siirryttiin tiimijakoon, jossa on alle 29-vuotiaiden, yksinasuvien ja pariskuntien sekä lapsiperheiden tiimi. Etuuskäsittelyssä toimeentulotuen hakemukset siirrettiin yhden jonon käsittelyyn.
Aikuissosiaalityön tuotteistamisessa ei tehty muutoksia, koska palveluohjaus, elämänhallintaa tukevan työn ja
toimeentulotuen tuotteet soveltuvat 1.4.2015 voimaan tulevan uuden sosiaalihuoltolain edellyttämiin palveluihin.
Kastellin Aikuissosiaalityön neuvonnan ja ohjauksen sekä palveluohjauksen palvelua vahvistettiin yhden sosiaalityöntekijän viran siirtämisellä Kastelliin. Sosiaaliohjaajien ydintehtävänä on uusien asiakkaiden tapaaminen ja uusien toimeentulotuen hakemusten käsitteleminen sekä ilman ajanvarausta annettava palveluohjaus.
Yhden sosiaaliohjaajan työpanos keskistettiin kokonaan nuorten palveluun, tilannekartoituksiin, neuvontaan ja ohjaukseen sekä nuoren kokonaisvaltaiseen palveluun. Sosiaaliohjaajan työ on osoittautunut nuoria tavoittavaksi
matalan kynnyksen palveluksi. Toiminnan avulla nuoria on aktivoitunut työkokeiluun, opiskelemaan, kuntouttavaan työtoimintaan sekä työhön avoimille työmarkkinoille
Sosiaalityön palveluun ovat hakeutuneet kuntalaiset joiden taloudellinen tilanne on eri syistä kriisiytynyt, jonka
seurauksena kodista sähkö on katkaistu tai on uhka sen katkaisemisesta maksamattoman sähkölaskun vuoksi,
häätö tai sen uhka maksamattoman vuokran takia. Muina sosiaalityön piiriin hakeutumisen syinä ovat vuokravakuuden tarve asuntoa vaihdettaessa, lääkemaksusitoumuksen tai ruokarahan tarve. Aikaisempaa enemmän sosiaalityö on ollut mukana aktivointisuunnitelmaneuvottelussa, jonka tavoitteena on tehdä asiakkaan kanssa suunnitelma asiakkaan osallistumisesta kuntouttavaan työtoimintaan, työkokeiluun tai opiskeluun. Uutena palveluna
käynnistyi elokuussa Arjen Tuki – moniongelmaisten aikuissosiaalityön asiakkaiden kotipalvelukokeilu. Asiakkaat
palveluun ohjautuvat sosiaalityöstä ja palvelun tuotti Hämeenlinnan erityisasuntosäätiö.
115
Aikuissosiaalityö osallistui Terveyden ja hyvinvoinnin laitoksen (THL) sosiaalityön vaikuttavuuden mittaamiseen
testaamalla PreAvain-mittaria. PreAvain oli testattavana aikuissosiaalityössä ja Työvoiman palvelukeskuksessa.
Tietoja kerättiin toukokuussa 2014 I-vaiheen arvioina 20 kpl ja lokakuussa 2014 II-vaiheen arvioina 10 kpl. Asiakkaiden asettamat keskeisimmät muutostavoitteet olivat talous, työelämä ja elämänhallinta. Tavoitteiden saavuttamista edistävinä tekijöinä olivat työelämä, sosiaaliset verkostot ja asiakkaan omat voimavarat. Tavoitteiden
saavuttamista estävinä tekijöinä mainittiin huono terveys, huono taloudellinen tilanne ja asiakkaan vähäiset voimavarat.
Aikuissosiaalityö
Tilaus 2014
Toteuma 2014
800
963
Sosiaalityön vastaanottoja kotikäyntien määrä / v
3500
1369
Palveluohjauksessa ohjauksen ja neuvonnan käyntimäärä (sisältäen myös non-stop
asiakkaat)
1 400
624
700
888
Sosiaalityön asiakkuuksien määrä
Aikuissosiaalityön tilannekartoitusten ja arviointien määrä vuodessa
Aikuissosiaalityö
TP 2013
TB 2014
TB 2014
muutokset
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
Toimintatuotot
1 283 400
1 344 000
1 344 000
1 403 756
59 756
Toimintakulut
-1 292 746
-1 344 000
-1 344 000
-1 439 496
-95 496
-35 740
-35 740
Toimintakate
-9 345
Sosiaalipäivystys
Kanta-Hämeen sosiaalipäivystys vastaa virka-ajan ulkopuolella maakunnan yhdentoista kunnan kiireellisistä sosiaalipalveluista. Toiminnan suunnittelu aloitettiin vuonna 2011 kuntien yhteistyönä. Kuntien edustajista muodostettiin ohjausryhmä, joka on vastannut sosiaalipäivystyksen toiminnan ohjauksesta. Kanta-Hämeen sosiaalipäivystys
aloitettiin määräaikaisena kokeiluna vuosina 2012–2013. Toiminta vakinaistettiin vuoden 2014 alussa. Vuoden
2014 aikana päätettiin, että arkiöiltä puuttuva päivystys järjestetään vuoden 2015 alusta alkaen sosiaalipäivystyksen työntekijöiden vapaamuotoisena varallaolona. Lisäksi päätettiin, että sosiaalipäivystys vastaa vuoden 2015
alusta alkaen hätäkeskuksen sekä muiden viranomaisten yhteydenottoihin myös virka-aikana ja välittää tehtävät
kuntiin.
Sosiaalipäivystyksellä on työtilat Hämeenlinnan poliisiasemalla sekä toimistohuone kaupungin omissa tiloissa.
Vuoden aikana sosiaalipäivystyksessä oli yhteensä 1370 tehtävää. Tehtäviä hoidettaessa kirjattiin 1145 lastensuojeluilmoitusta, suoritettiin 48 kiireellistä lasten sijoitusta ja 109 kotikäyntiä. Lastensuojelun lisäksi sosiaalipäivystyksessä selviteltiin aikuisten ja ikäihmisten sosiaalisia ongelmia ja vastattiin akuuttiin kriisityön tarpeisiin
onnettomuus- ja kuolinviestitilanteissa.
Toimeentulotuki
Toimeentulotuen hakemuksia oli yhteensä 21 280 kpl (2013/ 18804 kpl), joista uusia hakemuksia 1 458 kpl (2013/
1286). Uudeksi hakemukseksi määriteltiin hakemus/kotitalous, joka ei ollut hakenut tukea aikaisemmin tai 12
kuukauteen. Toimeentulotukea sai 3 439 kotitaloutta, mikä on 168 kotitaloutta enemmän kuin vuonna 2013. Toimeentulotukihakemuksista 16,5 % haettiin sähköisesti.
Toimeentulotuki
Hakemusten käsittelyaika /päivää
Toimeentulotukihakemusten määrä / vuosi
Toimeentulotuen kotitaloudet / vuosi
Toimeentulotuen uudet hakemukset / vuosi
Oikaisuvaatimusten määrä
Toteutuma 2014
Tilaus 2014
Toteutuma 2013
6
Ka 9,9
Ka 8,3
18 900
21 280
18 804
4 250
3439
3 271
1 300
1459
1 286
65
69
73
116
Ensisijaiset perustoimeentulotuen tarpeeseen johtaneet syyt 2014, 2013, 2012, 2011
% 2014
65,9
8,8
9,4
7,4
6,5
2,0
100 %
Työtön
Eläkkeellä
Opiskelija
Sosiaalietuudet
Työtulo ei riitä (työssä)
Muut syyt
Yhteensä
% 2013
56,9
11,4
10,5
8,0
9,0
4,3
100 %
% 2012
56,0
12,4
9,6
9,9
7,8
4,3
100 %
% 2011
57,7
12,4
10,4
7,5
7,9
4,1
100 %
Talous
Toimeentulotuki
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
11 614 000
11 614 000
12 853 007
1 239 007
-11 614 000
-11 614 000
-13 014 035
-1 400 035
-161 028
-161 028
TP 2013
TB 2014
Toimintatuotot
11 432 470
Toimintakulut
-11 739 192
Toimintakate
-306 722
TB 2014
muutokset
VAMMAISPALVELUT
Vammaispalvelut koostuvat vaikeavammaisten päivätoiminnasta, tilapäishoidosta sekä asumispalveluista.
Päivätoiminta
Päivätoiminnan toiminta-ajatuksena on vammaisen nuoren tai aikuisen yksilöllisen kasvun, kehityksen ja itsenäistymisen tukeminen, hankittujen taitojen ylläpitäminen monipuolisilla, yksilöllisillä sekä suunnitelmallisilla toiminnoilla. Tehtävänä on tarjota elämyksiä, kokemuksia ja osallistumisen mahdollisuuksia jokaiselle asiakkaalle hänen
omien kykyjen ja mieltymysten mukaisesti.
Päivätoiminnassa kokoontui kerran viikossa Senioriklubi, ryhmätoimintaa ikääntyneille kehitysvammaisille sekä
orkesteri Onnen Onkijat. Orkesterilla oli useita esiintymisiä osana päivätoimintaa sekä päivätoiminnan ulkopuolella.
Päivätoiminta on osallistunut useaan hankkeeseen ja projektiin sekä oppilaitosyhteistyöhön Hämeen ammattikorkeakoulun, Koulutuskeskus Tavastian sekä Kiipulan koulutus- ja kuntoutuskeskuksen kanssa.
Suurimpana hankkeena v. 2014 oli Virvelinranta YKS Pumppu -osahanke, jonka koulutuksiin ja eri tilaisuuksiin
osallistuivat sekä asiakkaat että työntekijät. Hanke päättyi toukokuussa 2014. Kehitysvammaisten palvelusäätiön
Päivätoiminnan kehittämishanke päättyi joulukuussa 2014.
Yhteistyö on ollut tiivistä asiakkaiden perheiden ja kotiväen sekä asumispalveluja tuottavien toimijoiden välillä.
Tilapäishoito
Virvelin päivätoiminnan tiloissa aloitti uutena palveluna tilapäishoito. Tilapäishoito on perjantai-iltapäivästä sunnuntai-iltapäivään keskimäärin kuudelle henkilölle kerrallaan tarjottava palvelu. Palveluun osallistui 17 eri asiakasta. Tilapäishoito järjestettiin kaksi kertaa kuukaudessa, yksi viikonloppu lapsille ja nuorille ja toinen viikonloppu aikuisille. Tilapäishoito toimii omaishoidon tuen palveluna. Ryhmissä oli kerrallaan kuusi asiakasta. Tilapäishoidon
palveluna alkoi myös maaliskuussa iltaparkki keskiviikkoisin klo. 15.30- 20.00. Toiminnassa mukana 8 eri lasta,
kuusi lasta / ilta.
Matinkulma-kodit
Matinkulma-kodit tarjoaa ympärivuorokautisesti tuettua asumispalvelua vaikeimmin kehitysvammaisille, monivammaisille sekä ikääntyville henkilöille. Matinkulman kolmessa rakennuksessa asuu 21 henkilöä.
117
Palvelusopimustavoitteiden mukaisesti toiminnassa on keskitytty ikääntyvien ja vaikeimmin kehitysvammaisten
hoitamiseen. Toiminnan perustana on ollut hyvä perushoito tutussa ja turvallisessa ympäristössä. Saattohoitoosaamista on syvennetty yhteistyöllä Koivikko-kodin kanssa. Kehitysvammaisen henkilön hyvä elämä ja kuolema
kotona -hanke jatkui vielä vuoden 2014.
Yhteistyö Virvelin päivätoiminnan kanssa oli runsasta. Ohjaaja on käynyt yksikössä joka toinen viikko pitämässä
toimintatuokiota.
Vanajaveden terveysaseman lääkäri on käynyt yksikössä noin kerran kuukaudessa. Terveyspalveluissa toimivan
kehitysvammasairaanhoitajan kanssa on oltu yhteydessä viikoittain.
Yksilöllisiä, työssä jaksamista tukevia työaikajärjestelyjä on toteutettu tarpeen mukaan, yhtenä tavoitteena sairauspoissaolojen vähentäminen.
Asiakastyytyväisyyskysely toteutettiin lokakuussa 2014. Kokonaisarvosanaksi palvelulle saatiin 4,7 (asteikolla 15).
Tilaus 2014
Tunnusluvut
Vammaisten päivätoimintakeskus
Palvelukapasiteetti paikkoina / pvä
Kehitysvammaisten asumispalvelu Matinkulmakodit
Palveluasumisen kapasiteetti paikkoina
Toteutuma 2014
Toteutuma 2013
50
50
50
21
21
21
Talous
Vammaispalvelut
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
2 722 000
2 722 000
2 815 601
93 601
-2 722 000
-2 722 000
-2 857 584
-135 584
-41 983
-41 983
TP 2013
TB 2014
Toimintatuotot
2 692 622
Toimintakulut
-2 748 440
Toimintakate
-55 818
TB 2014
muutokset
HENKISEN HYVINVOINNIN PALVELUT
Henkisen hyvinvoinnin palveluissa tavoitteena on äkillisissä mielenterveyttä horjuttavissa kysymyksissä sekä
mielenterveyskuntoutujien palveluissa asiakkaiden henkisen hyvinvoinnin edistäminen ja tukeminen
moniammatillisesti yhteistyössä verkostojen kanssa. Työmuotoina eri palveluissa ovat yksilövastaanotot, perheja verkostotapaamiset, kotikäynnit sekä ryhmähoidot. Lisäksi henkilöstö on mukana mielenterveyttä edistävässä
ja mielenterveysongelmia ehkäisevässä toiminnassa.
Palvelut muodostuvat terveysasemilla työskentelevien psykiatristen sairaanhoitajien ja psykologien palveluista,
psykiatrisesta päivätoiminnasta sekä mielenterveyskuntoutujien asumispalvelujen ohjauksesta ja päätöksistä sekä psykiatrisesta päiväosastosta ja kuntoutuspoliklinikasta.
Merkittävin toimintaan vaikuttanut muutos on ollut päiväosaston ja kuntoutuspoliklinikan sekä päivätoiminnan
muutot maalis-huhtikuussa Viipurintien terveysaseman alueelle.
118
Palvelusopimuksen mukaiset painopisteet olivat masennuksen hoito, mielenterveyskuntoutus, Viipurintien terveysaseman osalta palveluiden integroituminen kanavamalliin, yhteistyön lisääminen, mielenterveysja päihdetyön
toimintaohjelman toimeenpano. Avopalveluiden, päiväosaston ja kuntoutuspoliklinikan yksiköiden toimintaa suunnitellaan ja arvioidaan palvelusopimuksen suuntaisesti neljästi vuodessa.
Masennuksen hoito
Käytössä on malli, jossa masennusta hoidetaan asiakkaan, psykiatrisen sairaanhoitajan, perusterveydenhuollon
lääkärin ja konsultoivan psykiatrin yhteistyönä. Päiväosasto on integroitunut saumattomasti masentuneiden hoitopolkuun: hoidon siirrot ovat tapahtuneet suunnitelmallisesti hoitoneuvotteluiden kautta ja paikka päiväosastolta on
järjestynyt nopeasti asiakkaan tilanteen vaatiessa tehostetumpaa hoitoa. Hoidon porrastus on sovittu erikoissairaanhoidon, päihdehuollon, perusterveydenhuollon ja kolmannen sektorin toimijoiden kesken masentuneiden hoidossa.
Mielenterveyskuntoutus
Kuntoutuspoliklinikan palvelut koostuvat yksilö- ja ryhmäkäynneistä. Asiakkaan hoitoprosessia arvioidaan moniammatillisessa tiimissä ja yhdessä asiakkaan kanssa. Hoidon siirrot tapahtuvat hoidon porrastuksen mukaisesti
hoitosuunnitelmaneuvotteluiden kautta. Nuorten aikuisten ryhmämuotoinen kuntoutus toteutui palvelusopimuksessa sovitulla tavalla, ryhmä toteutui määräaikaisena ja siinä huomioitiin psykoedukatiivinen lähestymistapa. Liikuntaan ja terveellisiin elämäntapoihin motivoiva kurssimuotoinen ryhmä kokoontuu vuorotellen liikunnan ja terveellisen ruoan teemoilla. Kuntoutuspoliklinikka sai ryhmätoiminnastaan laatupalkinnon.
Asiakkaita on siirtynyt Klubitaloon ja muihin vertaisryhmiin.
Palveluiden integroituminen kanavamalliin
Kanavamallin yhteistyön tiimoilta Viipurintien terveysaseman psykiatriset sairaanhoitajat ovat kehittäneet yhdessä
terveyspalveluiden hoitajien kanssa terveyshyötypotilaan vastuuhoitajatoimintaa. Lisäksi osallistuttiin Terveyspalveluiden terveyshyötyvastuutiimiin sekä terveyshyöty- ja episodipalveluiden tiimiin viikoittain sekä yhteisiin työpajoihin.
Tuote
Masennushoidot
Psyk sh yksilökäynnit
Psykologin yksilökäynnit
Psykiatrin konsultaatiot
Psykiatrin vastaanottokäynnit
Päiväosaston hoitopäivät
Päiväosaston hoitojaksot
tilaus 2014
7 800
1 000
570
600
toteutuma 2014
9106
701
1047
1021
1410
44
Talous
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
1 719 000
1 719 000
1 653 718
-65 282
-1 719 000
-1 719 000
-1 553 326
165 674
100 392
100 392
TP 2013
TB 2014
Toimintatuotot
1 661 511
Toimintakulut
-1 492 980
Toimintakate
168 530
TB 2014
muutokset
119
LASTEN JA NUORTEN PALVELUT
Palvelualueen kuvaus
Lasten ja nuorten palvelujen kokonaisuus on muodostunut kunnallisesta päivähoidosta (päiväkoti- ja perhepäivähoito), esiopetuksesta, perusopetuksesta sekä taiteen perusopetuksesta kuva- ja käsityötaiteessa. Lisäksi on tuotettu keskitetysti nuorisopalvelut ja lasten ja nuorten kulttuuripalvelut, ennaltaehkäisevät terveyspalvelut, psykososiaalisen tuen sekä lastensuojelun palvelut. Päiväkoteja on ollut 27 ja perusopetuksessa kouluja 23.
Palvelualueella panostettiin paljon aikaa lasten ja nuorten palvelujen organisaatiomuutokseen. Lasten ja nuorten
palvelualue jaettiin maantieteellisesti seitsemään alueeseen. Alueita on ohjattu keskitetysti sekä budjetti- ja henkilöstöpoliittisella ohjauksella että yhteisten asiakasprosessien kautta. Toiminnan keskeisinä painopisteinä ovat olleet tilaajan määrittelemät ”kivijalat” syrjäytymisen ehkäisy, tulevaisuuden kehitysyhteisöt ja tuottavuuden parantaminen. Keskeisten painopistealueiden pohjalta alueiden johtotiimit ovat asettaneet tarkentavia tavoitteita.
Henkilöstöjohtamisen osalta tavoitteena on ollut osaamisen varmistaminen ja kehittäminen sekä työyhteisöjen
hyvinvointi. Täydennyskoulutusta järjestettiin koko henkilöstölle koulutussuunnitelman 2014 mukaisesti, mutta
täydennyskoulutusvelvoite jäi varhaiskasvatuksen henkilöstön osalta osin toteutumatta. Henkilöstön työhyvinvoinnissa tavoitteeksi asetettiin olla kaupungin parhaassa neljänneksessä.
Lasten ja nuorten palvelut kuvattiin elämänkulun mukaisiin asiakasprosesseihin. Asiakasprosesseja on kaksi, joista toinen on yleisen tuen mukainen kaikille lapsille ja nuorille tarjolla oleva palvelupolku ja toinen erityistä tukea
tarvitsevien lasten ja nuorten palvelupolku sisältäen tehostetun ja erityisen tuen.
Lasten ja nuorten palveluissa toteutettiin asiakaskyselyt kaikissa palveluissa. Asiakaspalaute oli hyvää, ja se oli
keskimääräisesti parantunut suhteessa edellisiin kyselyihin.
Sisäinen valvonta
Lasten ja nuorten palveluiden sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestely perustuu kaupungin hallintosääntöön ja palvelutuotannon toimintasääntöön sekä vuosittain laadittavaan palvelusopimukseen, jossa on määritellään käytettävissä olevat resurssit sekä toiminnan tavoitteet ja painopisteet.
Palvelualueella ei ole tiedossa lakien ja säännösten sekä hyvän hallintoja johtamistavan vastaisia toimia, joista
johtuisi merkittäviä seuraamuksia tai vaatimuksia. Arvioinnin perusteella palvelualueen sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan tila on hyvällä tasolla. Esimiehet tekevät riskienarvioinnin yksiköidensä osalta henkilöstöpalvelujen
ohjeiden mukaan ja toimittavat ne sinne arvioitavaksi. Merkittäviä sisäisen valvonnan puutteita ei ole todettu.
Talouden hallinnasta on määritelty hallintosäännössä. Jokainen palvelualueen esimies seuraa säännöllisesti talouden toteutumista Business planning -ohjelman avulla ja taloushallinnon tuella. Laskuilla on aina asiatarkistaja
ja erikseen hyväksyjä. Hankintoja ja sopimuksia tekevät sääntöjen ja ohjeiden mukaisesti virkavastuulliset esimiehet. KuntaPro Oy:n hankinta- ja kilpailutuspalveluiden merkitys on oleellinen.
Talous
Toimintakulut ylittivät budjetoidun 2,4 milj. eurolla. Tästä noin 1 milj. euroa aiheutui perusopetuksen ryhmäkokojen pienentämisestä ja koulutuksellisen tasa-arvon edistämisestä, joihin saatiin vastaava valtion erityisavustus.
Palvelusopimusmuutoksilla tilaaja antoi lisärahoitusta yhteensä 500 000 euroa. Tämä kohdistui varhaiskasvatukseen, perusopetukseen ja lastensuojeluun. Toimintatuotot ylittyivät kaiken kaikkiaan noin 2,1 milj. eurolla, joten
lasten ja nuorten palvelujen kokonaisuus jäi noin 350 000 euroa (0,35 % kokonaismenoista) alijäämäiseksi.
Vuoden 2013 vertailuluvuissa on mukana päättyneillä kustannuspaikoilla olleita tuottoja ja kuluja, joita ei vuoden
2014 muodostetun palvelualueen tuottoja ja kustannuksia koskevissa taulukoissa näy, mutta jotka ovat mukana
seuraavassa koko palvelualueen taloutta koskevassa taulukossa vuoden 2013 luvuissa.
120
LASTEN JA NUORTEN
PALVELUT
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
97 921 000
97 921 000
100 022 977
2 101 977
74 000
74 000
321 126
247 126
92 122 060
97 417 000
97 417 000
97 917 000
500 000
55 057
51 000
51 000
64 047
13 047
1 041 206
315 000
315 000
1 499 643
1 184 643
50 436
8 000
8 000
57 595
49 595
135 511
56 000
56 000
163 566
107 566
TOIMINTAMENOT
-94 564 327
-97 921 000
-97 921 000
-100 375 971
-2 454 971
Palkat ja palkkiot
-45 988 519
-46 709 500
-46 709 500
-47 792 036
-1 082 536
TOIMINTATULOT
Myyntitulot
Maksutulot
Tuet ja avustukset
Vuokratulot
Muut toimintatulot
Henkilösivukulut
TP 2013
TB 2014
93 780 201
375 932
TB 2014
muutokset
566 759
549 400
549 400
598 564
49 164
-11 670 326
-13 287 700
-13 287 700
-13 109 124
178 576
-1 554 717
-1 360 700
-1 360 700
-1 619 699
-258 999
-16 445 460
-16 469 700
-16 469 700
-17 479 115
-1 009 415
-2 156 564
-2 094 900
-2 094 900
-2 087 278
7 622
-687 317
-757 000
-757 000
-638 614
118 386
Avustukset
Vuokrat
-808 088
-714 500
-714 500
-824 461
-109 961
-15 683 397
-16 995 400
-16 995 400
-17 289 915
-294 515
Muut toimintamenot
-136 699
-81 000
-81 000
-134 294
-53 294
TOIMINTAKATE
-784 126
0
0
-352 994
-352 994
-179 913
-159 000
-159 000
-158 663
337
-179 913
-159 000
-159 000
-158 663
337
-964 039
-159 000
-159 000
-511 657
-353 331
Sisäiset vuokrat
TILIKAUDEN TULOS
TEHTÄVÄN
-964 039
-159 000
-159 000
-511 657
-352 657
-5 001 747
-3 284 000
-3 284 000
-2 958 404
325 596
-5 965 786
-3 443 000
-3 443 000
-3 470 061
-27 061
Talous
Lasten ja nuorten palv. hallinto ja yht. kust
TP 2013
TB 2014
Toimintatuotot
210 595
Toimintakulut
-246 432
Toimintakate
-35 837
Lasten ja nuorten alueelliset
palvelut
TP 2013
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
1 137 000
1 137 000
1 213 146
76 146
-1 137 000
-1 137 000
-1 174 868
-37 868
38 278
38 278
Toteutuma
Poikkeama
TB 2014
TB 2014
muutokset
TB 2014
muutokset
TB 2014 +
muutokset
Toimintatuotot
78 889 450
81 417 000
81 417 000
83 144 391
1 727 391
Toimintakulut
-79 219 909
-81 417 000
-81 417 000
-83 258 886
-1 841 886
-114 495
-114 495
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
Toimintakate
-330 459
Lasten ja nuorten keskitetyt
palvelut
TP 2013
TB 2014
Toimintatuotot
14 680 156
15 367 000
15 367 000
15 665 441
298 441
Toimintakulut
-15 097 986
-15 367 000
-15 367 000
-15 942 218
-575 218
-276 777
-276 777
Toimintakate
-417 830
TB 2014
muutokset
121
Varhaiskasvatuksen,
opetuksen ja kasvua tukevien
palv. päättyneet kust.paikat
TP 2013
TB 2014
TB 2014
m uutokset
TB 2014 +
m uutokset
Toteutum a
Poikkeam a
Toim intatuotot
3 319 583
Toim intakulut
-3 517 001
0
Toimintakate
-197 418
0
Lasten ja nuorten palvelujen alueellisten ja keskitettyjen palveluiden
kustannukset jakautuivat seuraavasti:
tuotot
Alueiden yhteiset
400 982
Varhaiskasvatus
29 368 225
Perusopetus
53 375 184
Erityisvarhaiskasvatus
1141491
Lasten ja nuorten ennaltaehk. terv.palvelut
2 826 371
Psykosos. tuen palvelut
2 843 118
Lastensuojelu ja Ankkuri
6 462 249
Nuorisopalvelut ja lastenkultt.
2 392 212
0
kulut
-346 485
-29 398 475
-53 513 926
-1 144 193
-2 869 031
-2 836 620
-6 710 191
-2 382 182
toimintakate
54 497
-30 250
-138 742
-2 702
-42 660
6 498
-247 942
10 030
IKÄIHMISTEN HOITO JA HOIVA
Toiminnan kuvaus
Ikäihmisten hoidon ja hoivan palveluiden tavoitteena on mahdollistaa ikääntyneen hyvä elämä. Asiakkaille tarjotaan kotihoitoa ja päivätoimintaa sekä lyhytaikaishoitoa ja ympärivuorokautista hoitoa toimintayksiköissä. Palvelut
ovat asiakkaan tarpeen mukaan tilapäisiä tai pysyviä ja säännöllisiä.
Kotihoidon toiminnan tavoitteena on turvata ikäihmisten kotona pärjääminen mahdollisimman pitkään. Kotihoito
koostuu kotipalvelusta ja kotisairaanhoidosta sekä akuutista kotihoidosta ja akuutista kotisairaanhoidosta. Vuonna
2014 kotihoitoa on toteutettu alueellisesti tiimeissä sekä kolmessa asumisyksikössä. Akuutti kotihoito, kotiutustoiminta ja akuutti kotisairaanhoito toimivat keskitetysti yhtenä yksikkönä. Kotona asumista tukevia säännöllisiä
päivätoimintaryhmiä on toteutettu neljässä päivätoimintapaikassa.
Lyhytaikaista ja pitkäaikaista ympärivuorokautista hoitoa on tarjolla tehostetun palveluasumisen yksiköissä ja
vanhainkodeissa. Vuoden 2014 aikana ikäihmisten hoidon ja hoivan palvelualueella toimi yhteensä neljä tehostetun palveluasumisen yksikköä. Laitosmuotoista hoitoa tarjosi kuusi vanhainkotiyksikköä.
Toimintaa kehitettiin 1.7.2013 voimaan tulleen vanhuspalvelulain sekä sitä tukevan laatusuosituksen mukaisesti.
Sekä kotihoidon että ympärivuorokautisen hoivan yksiköihin valmisteltiin lain edellyttämät omavalvontasuunnitelmat, jotka tulivat voimaan 1.1.2015. Asiakasohjauksen ja palvelutarpeen arvioinnin prosessia kehitettiin asiakasohjauksen ja palvelutuotannon yhteistyönä Ikäpalo-hankkeessa. Uudet toimintamallit otettiin käyttöön syksyllä
2014.
Kotihoidon vaikuttavuuden kehittämiseksi toistettiin vuonna 2013 ensimmäisen kerran tehty tilastoanalyysi sovituista vaikuttavuusmittareista. Vaikuttavuusmittareilla tarkasteltuna Hämeenlinna pärjää hyvin vertailussa muiden
suomalaisten kotihoitoyksiköiden kanssa. Kotihoidon asiakkaista noin 10 % siirtyy vuosittain ympärivuorokautiseen hoivaan; luku on vertailukuntien kanssa samalla tasolla. Päivystyskäyntien määrän ja omahoitajuuden toteutumisen osalta tulokset ovat parempia kuin vertailukunnissa.
Kesäkuussa tehtiin päätös kotihoidon toiminnanohjausjärjestelmän hankinnasta. Järjestelmä koostuu mobiileista,
Hilkka-järjestelmästä ja sähköisestä ovenavauspalvelusta. Toiminnanohjauksella tavoitellaan mm. sujuvampia
prosesseja ja tehokkaampaa työajan käyttöä. Toiminnanohjauksen käyttöönottoa valmisteltiin syksyllä ja käyttö
aloitettiin kolmessa pilottitiimissä marraskuussa.
122
Syksyn 2013 asiakasraatien tulosten perusteella palvelualue teki kuusi julkista lupausta vuodelle 2014. Lupaukset
sisälsivät tavoitteita asiakaskohtaamisen parantamiseksi, hoito- ja palvelusuunnitelmaprosessin kehittämiseksi ja
omaisten osallistamiseksi. Syksyllä 2014 pidettyjen asiakasraatien sekä yksiköiden itsearvioinnin perusteella lupausten toteuttamisessa on onnistuttu melko hyvin.
Uutta hyvinvointikeskus-palvelukonseptia on kehitetty lähinnä Keinukamarissa, jossa on vuoden aikana muutettu
11 tehostetun palveluasumisen paikkaa tavalliseksi vuokra-asumiseksi. Koivukodon neljä uutta paikkaa otettiin
käyttöön. Pitkäaikaisia ympärivuorokautisen hoivan paikkoja on muutettu lyhytaikaispaikoiksi Uppsalankaaressa
kolme. Birgittakodin muutos tehostetuksi palveluasumiseksi on edennyt hitaasti, koska asukasvaihtuvuus yksikössä on pientä.
Lammin vanhainkodilla toteutettiin paloturvallisuussyistä muutto entisen Lammin sairaalan tiloihin. Muutoksen yhteydessä vanhainkodista vähennettiin viisi asukaspaikkaa. Tätä muutosta ei ollut tiedossa, kun tilausbudjettia ja
palvelusopimusta vuodelle 2014 valmisteltiin.
Ikäihmisten lautakunnan päätöksen mukaisesti turva-auttajakäyntien toteuttaminen siirtyi kotihoidolle 2.6.2014 alkaen. Muutos ei koskenut Ydin-Hämeen aluetta, jossa käynnit on tähänkin asti toteutettu kotihoidon toimesta.
Palvelualueen tunnusluvut
Tunnusluvut (asiakkaat ka/kk)
TB 2014
(palvelusop.)
800
TP 2014
TP 2013
744
782
Tilapäinen kotihoito
70
76
68
Tilapäinen kotisairaanhoito
210
157
192
Akuutti kotihoito
72
85
Akuutti kotisairaanhoito
45
47
Fysioterapia-asiakkaat
141
133
Säännöllinen kotihoito
(ml. valvottu kotisairaanhoito ja kotihoito asumisyksiköissä)
Päivätoiminta-asiakkaat
150
144
143
Tehostettu palveluasuminen (31.12.)
<136
124
132
Tunnusluvut (kotihoidon käynnit /v)
Säännöllinen kotihoito
Valvottu kotisairaanhoito
Tunnusluvut (vanhainkodit)
TB 2014 (palvelusopimus)
270 000
TP 2014
TP 2013
320 203
17 859
266 754
19 165
TP 2014
TP 2013
Pitkäaikaispaikkojen määrä (31.12.)
TB 2014 (palvelusopimus)
175
173
184
Lyhytaikaispaikkojen määrä (31.12.)
46
43
37
Hoitopäivät yhteensä
79 860
79 427
84 074
Käyttöaste
99 %
~100 %
101 %
123
Talouden toteutuminen
Taloutta johdettiin kurinalaisesti, talouden tilannetta seurattiin säännöllisesti ja tarkasti koko vuosi ja ennusteet
laadittiin yhteistyössä controllerin kanssa. Tilinpäätöksessä palvelualueen toimintakate on 499 500 euroa. Myyntituottojen ylitys johtuu Ikäihmisten lautakunnan 21.5.2014 päättämästä muutoksesta palvelusopimukseen. Tällä
muutoksella sovittiin palvelusopimuksessa tai muissa neuvotteluissa avoimeksi jääneistä kustannuksista, jotka liittyivät lähinnä Koivukodon neljän uuden paikan käyttöönottoon sekä turva-auttajapalvelutoiminnan siirtymiseen
omalle palvelutuotannolle. Muutos oli 101 000 euroa.
Henkilöstöpalvelujen ostot ylittyivät 1 164 742 euroa, mikä pystyttiin kattamaan henkilöstökulujen säästymisestä.
Näin ollen henkilöstömenot yhteensä pysyivät budjetissa. Suurimmat hyvään tulokseen johtaneet säästöt syntyivät ravitsemispalveluista, lääkekustannuksista ja koulutuspalveluista. Ravitsemuspalveluiden osalta hintaneuvottelut käytiin keskitetysti konsernista, eikä hintojen lasku vaikuttanut ateriasisältöihin. Lääkekustannusten lasku
johtuu tavoitteellisesta ja systemaattisesta työskentelystä asiakkaiden turhien lääkitysten purkamiseksi. Henkilöstön koulutukset on pystytty järjestämään ennakoitua edullisemmin.
IKÄIHMISTEN HOITO JA HOIVA
TOIMINTATULOT
Myyntitulot
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
30 704 000
30 704 000
30 827 158
123 158
6 212
6 400
6 400
7 867
1 467
30 174 500
30 665 000
30 665 000
30 766 000
101 000
14
14
17 180
-4 620
TP 2013
TB 2014
30 228 405
TB 2014
muutokset
Maksutulot
Tuet ja avustukset
Vuokratulot
Muut toimintatulot
2 300
13 463
0
21 800
21 800
31 930
10 800
10 800
36 096
25 296
TOIMINTAMENOT
-30 153 824
-30 704 000
-30 704 000
-30 327 651
376 349
Palkat ja palkkiot
-16 291 191
-17 346 500
-17 346 500
-16 587 220
759 280
450 729
284 200
284 200
478 120
193 920
-5 098 684
-5 333 200
-5 333 200
-5 079 686
253 514
-1 847
-5 000
-5 000
-814
4 186
-5 890 368
-4 744 700
-4 744 700
-5 809 965
-1 065 265
-694 717
-726 300
-726 300
-697 172
29 128
-15 988
Henkilösivukulut
Vuokrat
-218 292
-215 900
-215 900
-231 888
-2 394 724
-2 355 400
-2 355 400
-2 387 296
-31 896
-14 730
-261 200
-261 200
-11 730
249 470
TOIMINTAKATE
74 582
0
0
499 507
499 507
TILIKAUDEN TULOS
74 582
0
0
499 507
499 507
Sisäiset vuokrat
Muut toimintamenot
TEHTÄVÄN
74 582
0
0
499 507
499 507
-1 251 642
-1 519 300
-1 519 300
-968 263
551 037
-1 177 060
-1 519 300
-1 519 300
-468 756
1 050 544
Palvelualueen sisäistä valvontaa toteutettiin johtamisjärjestelmän kautta hallintosäännön ja toimintasäännön mukaisesti. Palvelualueen viranhaltijoiden tehtävät, vastuut ja päätösvalta on määritelty hallintosäännössä ja toimintasäännössä.
Käyttötalouden vuosittainen kasvu ei vastaa todellisia kustannusnousuja, mikä edellyttää palveluiden tuottamista
yhä niukkenevin resurssein. Käyttötaloudesta yli 70 % on henkilöstömenoja, joten talouden tehostamisen vaateet
kohdistuvat väistämättä tähän kokonaisuuteen.
Ammattitaitoisen henkilöstön saatavuus ja erityisesti sijaisten saatavuus reuna-alueille aiheuttaa huolta. Osatyökykyisten määrä ja erilaiset työnkuvan tai työajan räätälöinnit kuorimittavat kohtuuttomasti joitakin yksiköitä ja vaikuttavat muun henkilöstön työhyvinvointiin sekä asiakkaiden saamaan palveluun.
Turva-auttajakäyntien toteuttaminen siirtyi palvelualueen toiminnaksi kesällä 2014. Uudenlaisen toiminnan aloitusvaiheeseen liittyi haasteita ja prosessin kehittämistyötä tulee jatkaa edelleen.
124
Ympärivuorokautisessa hoivassa on edelleen käytössä vanhoja rakennuksia, joista puuttuu automaattinen palonsammutusjärjestelmä. Yhteistyössä pelastustoimen, tilaajan ja tilapalvelujen kanssa on suunniteltu ja suunnitellaan toimenpiteitä näiden yksiköiden paloturvallisuuden parantamiseksi.
Ympärivuorokautisen hoivan yksiköiden hoitaja-potilas-kutsujärjestelmät ovat vanhentumassa. Kaupunkitasolla
tehtävä järjestelmien kilpailutusprosessi kesti kohtuuttoman pitkään ja se saatiin päätökseen vasta vuoden 2014
lopussa.
Valmiussuunnittelun kokonaisuus ei ole selkeä eikä se ole jalkautunut yksiköihin. Epäselvyyttä on edelleen esimerkiksi varavoimajärjestelyjen osalta ympärivuorokautisen hoivan yksiköissä.
Ikäihmisten hoidon ja hoivan hallinto
TP 2013
TB 2014
TB 2014
muutokset
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
Toimintatuotot
1 946 742
2 174 000
2 174 000
1 954 693
-219 307
Toimintakulut
-1 951 890
-2 174 000
-2 174 000
-1 808 151
365 850
146 542
146 542
TB 2014 +
muutokset
Toimintakate
Ydin-Hämeen hoito ja hoiva
-5 148
TB 2014
muutokset
TP 2013
TB 2014
Toteutuma
Poikkeama
Toimintatuotot
8 982 988
9 214 000
9 214 000
9 409 369
195 369
Toimintakulut
-8 881 685
-9 214 000
-9 214 000
-9 146 053
67 947
263 317
263 317
Toteutuma
Poikkeama
Toimintakate
101 304
Läntinen hoito ja hoiva
TP 2013
TB 2014
TB 2014
muutokset
TB 2014 +
muutokset
Toimintatuotot
11 182 991
11 149 000
11 149 000
11 281 982
132 982
Toimintakulut
-11 360 315
-11 149 000
-11 149 000
-11 307 073
-158 073
-25 091
-25 091
Toteutuma
Poikkeama
Toimintakate
-177 324
Keskusta Kalvola hoito ja hoiva
TP 2013
TB 2014
TB 2014
muutokset
TB 2014 +
muutokset
Toimintatuotot
7 034 815
7 133 000
7 133 000
7 079 036
-53 964
Toimintakulut
-6 832 806
-7 133 000
-7 133 000
-6 991 520
141 480
87 517
87 517
TB 2014 +
muutokset
Toimintakate
202 009
Akuutti kotihoito ja kotisairaanhoito
TP 2013
TB 2014
Toteutuma
Poikkeama
Toimintatuotot
1 080 869
1 034 000
1 034 000
1 102 078
68 078
Toimintakulut
-1 127 128
-1 034 000
-1 034 000
-1 074 855
-40 855
27 222
27 222
Toimintakate
-46 259
TB 2014
muutokset
125
KANTA-HÄMEEN PELASTUSLAITOS
Kanta-Hämeen pelastuslaitos on maakunnallinen toimija, joka vastaa kaikissa olosuhteissa luotettavasti ja tehokkaasti lainsäädännön sekä palvelun tilaajien siltä edellyttämistä tehtävistä. Kanta-Hämeen pelastuslaitoksen toiminta-alueena on 11 maakunnan kuntaa (Forssa, Hattula, Hausjärvi, Humppila, Hämeenlinna, Janakkala, Jokioinen, Loppi, Riihimäki, Tammela, Ypäjä). Kunnat ovat sopineet alueen pelastustoimen järjestämisestä yhteistoimintasopimuksella; Kanta-Hämeen pelastuslaitos vastaa pelastuslain mukaisten tehtävien hoitamisesta KantaHämeen pelastustoimen alueella. Pelastustoimen alueen hallinnosta vastaa Hämeenlinnan kaupunki.
Tehtäviensä suorittamista varten pelastuslaitos on organisoitu johto- ja kehittämisyksikköön ja kolmeen maakunnalliseen tulosvastuulliseen tulosyksikköön, jotka ovat riskienhallinnan ja tekniikan, pelastustoiminnan ja ensihoidon tulosyksiköt. Tulosyksiköitä johtavat pelastusjohtajan alaisuudessa toimivat tulosyksiköiden päälliköt (riskienhallinnan ja tekniikan tulosyksikön pelastuspäällikkö, pelastustoiminnan tulosyksikön pelastuspäällikkö ja ensihoitopalvelluiden tulosyksikön ensihoitopäällikkö).
Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja toimintaympäristön muutos
Riskienhallinta ja tekniikka
Riskienhallinnan ja tekniikan osalta vuonna 2014 ei tapahtunut merkittäviä muutoksia toiminnan tai toimintaympäristön suhteen. Määräaikaiset palotarkastukset (ns. erityiskohteet) saatiin suoritettua valvontasuunnitelman mukaisesti. Asuinkiinteistöjen osalta toteutettiin kiinteistöjen omavalvontaa suunnitellusti. Muiden valvonta- ja asiantuntijapalveluiden määrä pysyi jokseenkin edellisvuotta vastaavalla tasolla. Turvallisuusviestinnällä tavoitettujen
määrä nousi merkittävästi edellisvuodesta ja asetettu 15 %:n tavoite ylitettiin.
Teknisten palveluiden vastuualueella suurin muutos oli Riihimäen uuden paloaseman käyttöönotto. Investointisuunnitelman mukaiset hankinnat toteutettiin suunnitellusti.
Pelastustoiminta
Toimintavalmiusajan eli ensimmäiseltä pelastusyksiköltä onnettomuuskohteen saavuttamiseen kuluvan ajan tavoitteenamme on saavuttaa vähintään 80 % onnettomuuspaikoista sisäministeriön asettamissa tavoiteajoissa
huomioiden alueen riskiluokka. Toimintavalmiusaikamme toteutuivat keskimäärin 83 %:ssa onnettomuuksista
(vuonna 2013 84%). I-riskialueella jäimme tavoitteestamme kuitenkin 68 %:iin kuten edellisenäkin vuonna. Alitus
selittyy Hämeenlinnan kaupungin kasvamisella länteen yhä etäämmälle paloasemasta, jolloin ajoajat pitenevät, ja
jäämme yhä useammassa pelastustehtävässä tavoitettamme hitaammiksi. Kaikkien kiireellisten pelastustehtäviemme mediaaniaika avun perille saapumiselle on alle 10 minuuttia.
Ensihoitopalvelut
Ensihoitopalveluiden osalta vuosi 2014 on ollut organisaation osalta melko stabiili, palvelutasopäätöksen mukainen palvelurakenne on vakiinnuttanut paikkansa. Ensihoidon tehtäviä oli vuoden aikana 30 510 kappaletta, joista
siirtokuljetuksia oli lähes 6 000. Vuoden aikana on panostettu koulutukseen ja aloitettu laadunhallintatyötä ensihoitopalveluissa. Palvelutasopäätös on toteutunut pääosin hyvin. Kiireellisten A- ja B-tehtävien kahdeksan minuutin tavoitettavuus ei ole toteutunut tavoitteen mukaisesti. Niiltä osin tavoite on liian tiukka nykyiselle organisaatiorakenteelle. Toisaalta kaikkien A- ja B-tehtävien tavoittamisviiveen mediaani on 2014 osalta ollut 7:56 minuuttia.
126
Lautakunnan sitovat tavoitteet
Menestystekijä
Tavoite
Maakunnallinen vaikuttavuus ja palvelukyky.
Onnettomuuksien ja vahinkojen määrä laskee, huomioiden tilastokehitys sekä pelastuslaitoksen vaikutusmahdollisuudet.
Onnettomuuksien määrä laski 3 %
vuodesta 2013 (Prontoonnettomuustietokanta).
Palvelutaso vastaa koko maakunnassa riskejä ja palvelujen kysyntää.
Valvontatoiminta suunnitellaan ja
toteutetaan riskiperusteisesti.
Ihmisillä ja yhteisöillä on hyvät valmiudet estää onnettomuuksia ja toimia vaaratilanteissa
oikein.
Turvallisuusviestinnän keinoin tavoitettujen määrä ylitti tavoitteen.
Jo tapahtuneesta onnettomuudesta aiheutuva vahinko minimoidaan asiakkaan nopeasti
saavuttavalla ja ammattitaitoisella pelastustoiminnalla.
Kokonaisuutta tarkastellen asiakkaat tavoitetaan pelastustoiminnan
toimintavalmiuden suunnitteluohjeen mukaisesti.
Ensihoitopalveluiden toiminta on potilaiden ja
heidän omaistensa näkökulmasta oikeaaikaista, ammattitaitoista ja asianmukaista.
Henkilöstö huomioi potilaan ja hänen omaisensa, on läsnä ja edistää turvallisuudentunnetta.
Vuoden 2014 osalta ei ole tehty
potilastyytyväisyyskyselyä. Edellinen kysely on tehty vuoden 2013
tehtävistä. Kysely toistetaan joka
toinen vuosi. V. 2014 osalta tavoite
ei ole arvioitavissa.
Menestystekijä
Tavoite
Valvontatoiminnalla
kyetään vaikuttamaan
alueen toimijoiden turvallisuuteen.
Valvontasuunnitelman mukaiset tarkastukset
ja turvallisuusviestintä tehdään suunnitelman
mukaisesti.
Valvonta- ja turvallisuusviestintäsuunnitelman mukaiset tavoitteet
toteutuivat.
Apu tavoittaa tarvitsijan nopeasti.
Pelastustoiminnan suunnitteluohjeen mukainen tehokas pelastustoiminta alkaa tavoiteajassa vähintään 80 prosentissa kiireellisistä tehtävistä.
Kaikki riskiluokat huomioiden toimintavalmiuden tavoiteaikoihin
päästiin, mutta 1-riskialueen tavoitettavuus ei ollut tavoitteen mukainen.
Ensihoitopalveluiden toteuttaminen ja hätätilapotilaiden tavoittaminen tilaajan asettamien
tavoitteellisten osuuksien (%) mukaisesti riskialueluokittain.
Ensihoidon palvelutasopäätös on
toteutunut pääosin hyvin, pl. kiireellisten tehtävien kahdeksan minuutin tavoitettavuus.
127
Talous
PELASTUSTOIMINTA
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
20 806 000
20 806 000
20 128 080
-677 920
16 732 000
16 732 000
16 173 287
-558 713
476 787
262 000
262 000
295 126
33 126
3 551 456
3 782 000
3 782 000
3 641 718
-140 282
TP 2013
TB 2014
TOIMINTATULOT
19 678 740
Myyntitulot
15 613 004
Maksutulot
Tuet ja avustukset
Vuokratulot
Muut toimintatulot
TB 2014
muutokset
100
0
37 394
30 000
30 000
17 950
-12 050
TOIMINTAMENOT
-19 029 494
-20 104 000
-20 104 000
-19 426 156
677 844
Palkat ja palkkiot
-10 782 607
-11 379 300
-11 379 300
-10 961 625
417 675
128 982
60 000
60 000
204 169
144 169
Henkilösivukulut
-2 737 667
-2 855 200
-2 855 200
-2 682 392
172 808
-2 181 125
-2 332 800
-2 332 800
-2 297 941
34 859
-1 018 902
-983 000
-983 000
-1 042 320
-59 320
Avustukset
Vuokrat
Sisäiset vuokrat
-613 864
-674 900
-674 900
-606 947
67 953
-1 254 914
-1 359 200
-1 359 200
-1 445 096
-85 896
-547 962
-565 000
-565 000
-559 416
5 584
-19 987
Muut toimintamenot
-21 436
-14 600
-14 600
-34 587
TOIMINTAKATE
649 246
702 000
702 000
701 924
-76
-461 382
-477 000
-477 000
-482 902
-5 902
-5 902
-461 382
-477 000
-477 000
-482 902
TILIKAUDEN TULOS
187 864
225 000
225 000
219 022
5 826
Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+)
107 216
203 000
203 000
618 745
415 745
Varausten lisäys (-) tai vähennys (+)
-421 722
80 647
22 000
22 000
-399 722
0
0
0
0
0
TEHTÄVÄN
0
-4 000
-4 000
-2 843
1 157
0
-4 000
-4 000
-2 843
1 157
Kanta-Hämeen pelastuslaitos saa hallinnon, pelastustoiminnan ja öljyvahinkojen torjunnan kustannusten kattamiseen kunnilta niiden asukaslukuun ja riskiarviointiin perustuvan kuntamaksuosuuden. Kuntien maksuosuus on
valtuustoon nähden sitova. Tilausbudjetissa kuntien maksuosuudet pelastustoiminnan käyttömenoihin olivat
10 344 100 €, sisältäen 120 000 €:n varauksen rajoittuneen työkyvyn omaavien henkilöiden uudelleensijoitusta
varten. Tilinpäätöksessä lopullinen maksuosuus oli 9 847 591 €. Käyttötalouden tarkalla kuukausittaisella seurannalla toimintakulut saatiin jäämään alle budjetoidun, ja lisäksi mm. tyky-vakanssien varauksesta jäi käyttämättä
noin 100 000 € ja varhe- ym. eläkemaksut jäivät noin 170 000 € alle budjetoidun. Kuntien pelastustoimen maksuosuuksista palautettiin kuntiin 496 356 €.
Investointimenoihin kunnat maksoivat 4,00 €/asukas. Investointimääräraha on budjetoitu v. 2013 asukasluvun
mukaisesti. Toimintakate on 701 924 €, joka muodostuu sopimuksen mukaisesta v. 2014 asukaslukuun perustuvasta laskutuksesta.
Vuoden 2014 talousarviovalmistelun yhteydessä ensihoidon ja ensivastetoiminnan kustannukset arvioitiin vuoden
2013 kustannusrakenteen mukaisesti. Tilausbudjetin mukaiset ensihoidon kustannukset 9 349 200 € alittuivat siten, että toimintatuotot jäivät noin 298 000 € ja toimintakulut noin 170 000 € alle arvion. Toimintatuottojen alittumisen selittää pääosin ajotulojen arvioitua pienempi määrä. Vuoden 2014 osalta sairaanhoitopiiriltä laskutettiin lisää
128 608 €. Lisälaskun seurauksena sairaanhoitopiirin nettomaksuosuus vuodelle 2014 oli 5 432 608 €, suunniteltu nettomaksuosuus oli 5 304 000 €.
Pelastuslaitoksen hallinto ja pelastustoiminta
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
11 456 800
11 456 800
10 928 470
-528 330
-10 274 564
-10 754 800
-10 754 800
-10 226 546
528 254
649 246
702 000
702 000
701 924
-76
TP 2013
TB 2014
Toimintatuotot
10 923 810
Toimintakulut
Toimintakate
TB 2014
muutokset
128
Ensihoito (sis. ensivaste)
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
9 349 200
9 349 200
9 199 610
-149 590
-9 349 200
-9 349 200
-9 199 610
149 590
0
0
TP 2013
TB 2014
Toimintatuotot
8 754 930
Toimintakulut
-8 754 930
Toimintakate
TB 2014
muutokset
0
Tunnusluvut
TP 2014
TB 2014
TP2013
RISKIENHALLINTA JA TEKNIIKKA Tavoite toteutui.
Valvontasuunnitelman mukaisten palotarkastusten toteutuminen suhteessa
tarkastettavien kohteiden määrään
tarkastettavat kohteet (toteuma/tavoite %)
100 / 100 %
828 (100 %)
Valistus- ja neuvontatilaisuuksiin osallistuneiden osuus (%) pelastustoimen
alueen asukasmäärästä (toteutuma/tavoite)
19,3 / 15 %
15 %
13 / 15 %
68 / 80%
85 / 80 %
98 / 80 %
83 / 80%
80 %
80 %
80 %
80 %
71 / 80 %
84 / 80 %
99 / 80 %
84 / 80 %
PELASTUSTOIMINTA
Palvelutasopäätöksen mukainen pelastustoiminnan toimintavalmius-ajan
muutos ja suhde palvelutavoitteisiin. Pelastustoiminnan suunnitteluohjeen
mukainen tehokas pelastustoiminta alkaa riskiluokan mukaisessa tavoiteajassa (toteutuma/tavoite).
I riskiluokka
II riskiluokka
III riskiluokka
Keskimäärin
Tunnusluvut
ENSIHOITOPALVELUT
Kanta-Hämeen sairaanhoitopiirin vahvistaman palvelutasopäätöksen mukaisten tavoiteaikojen toteutuminen eri tehtäväkiireellisyysluokissa (tavoite)
RISKIALUELUOKKA 1
Vähintään ensivaste
A-B 8 min.
A-B 15 min.
Ambulanssi
A-B 30 min.
C 30 min.
D 2 tuntia
RISKIALUELUOKKA 2
A-B 8 min.
A.B 15 min.
Ambulanssi
A-B 30 min.
C 30 min.
D 2 tuntia
RISKIALUELUOKKA 3
A-B 8 min.
A-B 15 min.
Ambulanssi
A-B 30 min.
C 30 min.
D 2 tuntia
RISKIALUELUOKKA 4
A-B 8 min.
A-B 15 min.
Ambulanssi
A-B 30 min.
C 30 min.
D 2 tuntia
TP 2014
TB 2014
TP2013
85/90 %
96/95 %
90 %
95 %
87 / 90 %
97 / 95 %
99/100 %
98/92 %
99/82 %
100 %
92 %
82 %
99 / 100%
97 / 92 %
100 / 82 %
65/85 %
95/90 %
85 %
90 %
67 / 85 %
94 / 90 %
99/95 %
95/87 %
99/80 %
95 %
87 %
80 %
99 / 95 %
94 / 87 %
99 / 80 %
53/80 %
92/85 %
80 %
85 %
52 / 80 %
91 / 85 %
99/90 %
95/75 %
97/75 %
90 %
75 %
75%
99 / 90 %
92 / 75 %
99 / 75 %
28/30 %
77/65 %
30 %
65 %
27 / 30 %
75 / 65 %
97/70 %
86/40 %
96/30 %
70 %
40 %
30 %
96 / 70 %
85 / 40 %
98 / 30 %
129
Kanta-Hämeen pelastuslaitos tuottaa pelastustoimen palvelut kuntien välisen sopimuksen pelastustoimen järjestämisestä (PeL 24 § sekä KuL 79, 1 mom.) sekä pelastustoimen palvelutasopäätöksen (PeL 28 § ja 29 §) mukaisesti.
Kuntien välisen yhteistoimintasopimuksen sopijakuntien yhteistyöelimenä toimii kuntajohtajista koostuva pelastustoimen neuvottelukunta, joka toimii neuvoa-antavana elimenä toiminnan suunnittelua, talousarviota, investointien
valmistelua ja palvelutason määrittelyä koskevissa asioissa. Pelastuslaitos raportoi neuvottelukunnalle toimintaansa ja talouteensa liittyvät asiat. Talouden kuukausiraportit lähetetään pelastustoimen neuvottelukunnan jäsenille sekä sopijakuntien talousvastaaville.
Pelastuslautakunnalle saatetaan tiedoksi jokaisessa kokouksessa pelastuslaitoksen toiminnan ja talouden toteutumaraportit. Johdon raportointijärjestelmästä saatavia pelastuslaitoksen henkilöstö- ja talousraportteja käsitellään tarvittaessa johtoryhmän kokouksissa.
Aluehallintovirasto valvoo pelastustointa sekä pelastustoimen palvelujen saatavuutta ja tasoa toimialueellaan
(PeL 23 §). Pelastustoimi ja ensihoitopalvelut ovat kartoittaneet vastuualueensa toiminnallisia riskejä (työturvallisuusriskit).
130
2.2.2 Tuloslaskelmaosan toteutuminen
2.2.2.1
Kaupunki ja taseyksiköt (pl. Liikelaitokset)
TB 2014
TB 2014
muutokset
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
Toimintatulot
223 541 000,00
223 541 000,00
229 316 790,26
5 775 790,26
Myyntitulot
183 609 100,00
183 609 100,00
185 376 727,50
1 767 627,50
Maksutulot
19 381 600,00
19 381 600,00
19 836 977,94
455 377,94
Tuet ja avustukset
11 377 300,00
11 377 300,00
13 830 573,66
2 453 273,66
Muut toimintatulot
9 173 000,00
9 173 000,00
10 272 511,16
1 099 511,16
5 528 000,00
5 528 000,00
6 676 425,53
1 148 425,53
-585 665 000,00
-585 665 000,00
-598 366 064,62
-12 701 064,62
Henkilöstömenot
-122 920 700,00
-122 920 700,00
-120 840 860,01
2 079 839,99
Palvelujen ostot
-390 481 300,00
-390 481 300,00
-399 832 623,50
-9 351 323,50
-4 948 600,00
-4 948 600,00
-5 780 590,30
-831 990,30
-31 943 300,00
-31 943 300,00
-34 996 856,73
-3 053 556,73
Toimintamenot
Avustukset muille
Avustukset liikelaitoksille
-2 391 000,00
-2 391 000,00
-3 716 000,00
-1 325 000,00
-32 980 100,00
-32 980 100,00
-33 199 134,08
-219 034,08
-356 596 000,00
-356 596 000,00
-362 372 848,83
-5 776 848,83
267 502 000,00
267 502 000,00
268 665 333,16
1 163 333,16
91 350 000,00
91 350 000,00
91 585 277,00
235 277,00
Korkotulot muilta
2 340 000,00
2 340 000,00
2 490 307,55
150 307,55
Korkotulot liikelaitoksilta
1 207 000,00
1 207 000,00
1 111 385,79
-95 614,21
Muut rahoitustulot muilta
4 230 000,00
4 230 000,00
5 266 589,82
1 036 589,82
Muut toimintamenot
Toimintakate
Verotulot
Valtionosuudet
Rahoitustulot ja -menot:
Korvaus peruspääomasta liikelaitoksilta
6 007 000,00
6 007 000,00
6 007 000,00
0,00
Korkomenot
-5 220 000,00
-5 220 000,00
-4 364 524,05
855 475,95
-490 000,00
-490 000,00
-459 111,56
30 888,44
10 330 000,00
10 330 000,00
7 929 408,88
-2 400 591,12
-9 994 000,00
-9 994 000,00
-9 833 713,27
160 286,73
18 114 883,91
18 114 883,91
Muut rahoitusmenot
Vuosikate
Satunnaiset erät
Satunnaiset tulot
Tilikauden tulos
336 000,00
336 000,00
16 210 579,52
15 874 579,52
-202 000,00
-202 000,00
-617 726,59
-415 726,59
-22 000,00
-22 000,00
399 722,34
421 722,34
112 000,00
112 000,00
15 992 575,27
15 880 575,27
131
2.2.2.2
Liikelaitokset
TB 2014
TB 2014
muutokset
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
Toimintatulot
103 244 000,00
103 244 000,00
108 324 638,57
5 080 638,57
Myyntitulot
58 980 100,00
58 980 100,00
61 077 948,07
2 097 848,07
Maksutulot
3 951 900,00
3 951 900,00
4 329 893,28
377 993,28
Tuet ja avustukset
2 391 000,00
2 391 000,00
4 332 977,60
1 941 977,60
Muut toimintatulot
37 921 000,00
37 921 000,00
38 583 819,62
662 819,62
190 000,00
190 000,00
303 949,81
113 949,81
-89 887 000,00
-89 887 000,00
-92 125 876,15
-2 238 876,15
Henkilöstömenot
-35 749 900,00
-35 749 900,00
-34 072 574,23
1 677 325,77
Palvelujen ostot
-29 697 200,00
-29 697 200,00
-32 938 694,92
-3 241 494,92
-10 595 000,00
-10 595 000,00
-10 965 521,26
-370 521,26
-200 000,00
-200 000,00
-467 100,14
-267 100,14
-13 644 900,00
-13 644 900,00
-13 681 985,60
-37 085,60
13 547 000,00
13 547 000,00
16 502 712,23
2 955 712,23
8 158,00
8 158,00
Toimintamenot
Avustukset muille
Muut toimintamenot
Toimintakate
Korkotulot muilta
4 000,00
4 000,00
28 005,56
24 005,56
Korkomenot
-1 207 000,00
-1 207 000,00
-1 111 385,79
95 614,21
Muut rahoitusmenot
-6 007 000,00
-6 007 000,00
-6 007 756,51
-756,51
6 337 000,00
6 337 000,00
9 419 733,49
3 082 733,49
-6 623 000,00
-6 623 000,00
-8 345 917,11
-1 722 917,11
-286 000,00
-286 000,00
1 073 816,38
1 359 816,38
286 000,00
286 000,00
430 960,74
144 960,74
1 504 777,12
1 504 777,12
Vuosikate
Tilikauden tulos
132
2.2.2.3
Kaupunki ja taseyksiköt (ml. Liikelaitokset)
TB 2014
TB 2014
muutokset
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
Toimintatulot
326 785 000,00
326 785 000,00
337 641 428,83
10 856 428,83
Myyntitulot
242 589 200,00
242 589 200,00
246 454 675,57
3 865 475,57
Maksutulot
23 333 500,00
23 333 500,00
24 166 871,22
833 371,22
Tuet ja avustukset
13 768 300,00
13 768 300,00
18 163 551,26
4 395 251,26
Muut toimintatulot
47 094 000,00
47 094 000,00
48 856 330,78
1 762 330,78
5 718 000,00
5 718 000,00
6 980 375,34
1 262 375,34
-675 552 000,00
-675 552 000,00
-690 491 940,77
-14 939 940,77
Henkilöstömenot
-158 670 600,00
-158 670 600,00
-154 913 434,24
3 757 165,76
Palvelujen ostot
Toimintamenot
-420 178 500,00
-420 178 500,00
-432 771 318,42
-12 592 818,42
-15 543 600,00
-15 543 600,00
-16 746 111,56
-1 202 511,56
Avustukset muille
-32 143 300,00
-32 143 300,00
-35 463 956,87
-3 320 656,87
-2 391 000,00
-2 391 000,00
-3 716 000,00
-1 325 000,00
Muut toimintamenot
Toimintakate
Verotulot
Valtionosuudet
-46 625 000,00
-46 625 000,00
-46 881 119,68
-256 119,68
-343 049 000,00
-343 049 000,00
-345 870 136,60
-2 821 136,60
267 502 000,00
267 502 000,00
268 665 333,16
1 163 333,16
91 350 000,00
91 350 000,00
91 585 277,00
235 277,00
Korkotulot muilta
2 340 000,00
2 340 000,00
2 498 465,55
158 465,55
Korkotulot liikelaitoksilta
1 207 000,00
1 207 000,00
1 111 385,79
-95 614,21
4 234 000,00
4 234 000,00
5 294 595,38
1 060 595,38
Korvaus peruspääomasta liikelaitoksilta
6 007 000,00
6 007 000,00
6 007 000,00
0,00
Korkomenot
-6 427 000,00
-6 427 000,00
-5 475 909,84
951 090,16
Muut rahoitusmenot
-6 497 000,00
-6 497 000,00
-6 466 868,07
30 131,93
16 667 000,00
16 667 000,00
17 349 142,37
682 142,37
-16 617 000,00
-16 617 000,00
-18 179 630,38
-1 562 630,38
18 114 883,91
18 114 883,91
Vuosikate
Satunnaiset erät
Satunnaiset tulot
Tilikauden tulos
50 000,00
50 000,00
17 284 395,90
17 234 395,90
84 000,00
84 000,00
-186 765,85
-270 765,85
-22 000,00
-22 000,00
399 722,34
421 722,34
112 000,00
112 000,00
17 497 352,39
17 385 352,39
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
232 302 000,00
232 302 000,00
232 535 462,78
233 462,78
Osuus yhteisöveron tuotosta
13 100 000,00
13 100 000,00
13 987 273,43
887 273,43
Kiinteistövero
22 100 000,00
22 100 000,00
22 142 596,95
42 596,95
TB 2014
TB 2014
muutokset
Verotulot
Kunnan tulovero
133
Tuloveroprosentti
2014
20,25
Kiinteistöveroprosentit
2014
Yleinen kiinteistövero
1,15
Asuinrakennukset Vapaa-ajan asunnot
0,50
1,10
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
91 350 000,00
91 350 000,00
91 585 277,00
235 277,00
Kunnan peruspalvelujen (ns. yhden
putken) valtionosuudet, ml.tasaus
110 450 000,00
110 450 000,00
109 953 111,00
-496 889,00
Opetus- ja kulttuuritoimen
muut valtionosuudet
-19 100 000,00
-19 100 000,00
-18 367 834,00
732 166,00
TB 2014
Valtionosuudet
TB 2014
muutokset
Rakentamattomat Yleishyöd. yhteisöjen
tontit
kiinteistöt
3,00
0,00
134
2.2.3 Investointien toteutuminen
KIINTEÄ OMAISUUS
Maata hankittiin 197 hehtaaria 4 995 000 eurolla. Myyntivoiton määräaikaisen verovapauden johdosta panostettiin maanhankintaan. Hankintakustannus kohdistui kiinteän omaisuuden investointeihin.
Maan myyntitulot investointiosassa olivat 826 000 euroa ja ne alittivat tuottotavoitteen selvästi. Alituksen syynä on
ollut hiljentynyt uusien tonttien kauppa. Vanhoja vuokratontteja myytiin normaalia enemmän, mutta niiden tasearvot ovat olleet melko alhaisia. Tulojen alitukseen ei ollut valtuuston myöntämää alitusoikeutta.
Omakotitontteja myytiin 21 kpl ja muita tontteja 8 kpl. Lisäksi myytiin 99 kpl vuokratontteja vuokralaiselle. Sammosta myytiin tontti Ruokakesko Oy:lle ja Moreenista tontti Can-Pack:n laajennukselle.
Maan oston kauppahintoja talletettiin aluehallintovirastoon 25 970 euroa.
Kiinteän omaisuuden kohdassa tuottona näkyvät myös luovutettujen rakennettujen kiinteistöjen kirjanpitoarvot.
OSAKKEET, OSUUDET JA MUUT PITKÄVAIKUTTEISET MENOT
Osakkeiden ja osuuksien hankinnan tulot olivat 18 047 809,98 euroa. Osakkeiden ja osuuksien hankinnan investointimenot olivat 42 776 140,31 euroa. Budjetoidut investointimenot olivat 6 105 000 euroa, joten budjetin menojen ylitys oli 36 671 140,31 euroa.
Hämeen ammatillisen korkeakoulutuksen kuntayhtymän purkautuminen tapahtui 31.12.2014. Osakkeiden ja
osuuksien investointituloksi on kirjattu 17 940 809,98 euroa kuntayhtymäosuuden palautumisesta kaupungille.
Kuntayhtymän purkautumisen myötä kaupungille palautui osuus kuntayhtymän koko omaisuudesta. Kuntayhtymäosuuden tasearvon ylittävä osa 18 114 883,91 euroa kirjattiin satunnaiseksi tuloslaskelmaan. Investointimenona näkyy Hämeenlinnan ammattikorkeakoulu Oy:n 44 osakkeen arvo 22 000 euroa sekä apporttikirjalla
merkitty suunnattu osakeanti, jossa saatujen 70 574 osakkeen arvo oli 36 055 693,89 euroa. Apporttina Hämeen
Ammattikorkeakoulu Oy:lle siirrettiin kuntayhtymältä saatu omaisuusmassa. Kuntayhtymän purkamisen ja ammattikorkeakoulun yhtiöitymisen järjestelyistä on päättänyt kaupunginvaltuusto kokouksessaan 9.12.2014.
Myös muita osakkeita ja osuuksia myytiin ja hankittiin vuoden aikana.
Linnan Kehitys Oy:n osakepääomaa korotettiin 840 000 eurolla kaupunginvaltuuston päätöksen 9.6.2014 § 82
mukaisesti. Osakepääoman korotus liittyi siihen, että yhtiö vastasi Kantolan tapahtumapuiston toteutuksesta.
Hämeenlinnan Liikuntahallit Oy:n osakepääomaa korotettiin 5 000 000 eurolla. Eri halliyhtiöihin tehtiin lisäksi budjetin mukaisesti oman pääoman ehtoisia sijoituksia.
Sunny Car Center Oy:n osakkeita myytiin 100 000 eurolla Sunny Trading Oy:lle. Työsyke Oy:n osakkeita myytiin
7 000 eurolla konserniyhtiöille.
135
Kustannusarvio
Ed. vuosien
käyttö
TB 2014 TB 2014 +
TB 2014 muutokset muutokset
Toteutuma
Poikkeama
Kustannusarviosta
käytetty
31.12.
KIINTEÄ OMAISUUS
MAA-ALUEIDEN HANKINTA JA MYYNTI
Menot
Tulot
Nettomeno
Myyntivoitot
Myyntitappiot
2 000 000
2 000 000
0
3 050 000
0
3 050 000
5 050 000
2 000 000
3 050 000
4 994 642,50
825 866,58
4 168 775,92
3 393 804,95
15,84
55 357,50
-1 174 133,42
-1 118 775,92
6 105 000
0
6 105 000
0
0
0
6 105 000
0
6 105 000
42 776 140,31
18 047 809,98
24 728 330,33
18 161 758,91
120 000,00
-36 671 140,31
18 047 809,98
-18 623 330,33
8 105 000
2 000 000
6 105 000
3 050 000
0
3 050 000
11 155 000
2 000 000
9 155 000
47 770 782,81
18 873 676,56
28 897 106,25
21 555 563,86
120 015,84
-36 615 782,81
16 873 676,56
-19 742 106,25
OSAKKEIDEN JA OSUUKSIEN HANKINTA JA MYYNTI
Menot
Tulot
Nettomeno
Myyntivoitot
Myyntitappiot
KIINTEÄ OMAISUUS SEKÄ OSAKKEET JA OSUUDET YHTEENSÄ
MENOT
TULOT
NETTO
Myyntivoitot
Myyntitappiot
JULKINEN KÄYTTÖOMAISUUS
Maanrakennuksen investoinnit perustuivat yhdyskuntalautakunnan hyväksymään vuosiohjelmaan (9 milj. euroa).
Vuosiohjelman pääpaino oli Äikäälän uuden asuntoalueen tuottamisessa, elinkeinohankkeiden turvaamisessa sekä katujen saneerauksissa ja keskeneräisten alueiden viimeistelyssä. Työohjelmaa ei pystytty toteuttamaan kokonaisuudessaan, mutta keskeiset hankkeet saatiin toteutettua. Infran investointien toteuman kokonaismäärä oli
8,575 milj. euroa.
Uusien asuinalueiden rakentamiseen käytettiin 3,48 miljoonaa euroa. Elinkeinoalueiden rakentamiseen käytettiin
1,437 miljoonaa euroa. Elinkeinohankkeina toteutettiin Moreenissa Taipaleentien rakentaminen sekä viimeisteltiin
Itäportintie ja Länsiportintie. Lisäksi saneerattiin Ruununmyllyntie.
Elinkeinohankkeena toteutettiin Ruukin radan perusparannuksen ensimmäinen vaihe. Katusaneerauksiin käytettiin 2,05 miljoonaa euroa. Saneerauskohteista isoimmat olivat Sudentien, Oravantien ja Kärpäntien yhteisurakkana toteutettu katusaneeraus 443 000 eurolla. Käänteenaron saneeraus 200 000 eurolla, Porttiniementien saneeraus 246 000 eurolla ja Rautatienkadun hulevesisaneeraus 99 000 eurolla.
Viherrakentamisen isoin hanke oli Poltinahon puistoalueiden rakentaminen 80 000 eurolla sekä Idänpään leikkipaikan rakentaminen 52 000 eurolla. Kansallista kaupunkipuistoa kunnostettiin 150 000 eurolla. Ulkoliikunnan ja
virkistyksen isoin hanke, Hauhon laiturin perusparannus siirtyi vuodelle 2015. Ulkoliikunnan ja virkistyksen kohteina toteutettiin ainoastaan Ahveniston ulkoalueen pieni perusparannus sekä uusittiin Sairion laituri.
Kevyen liikenteen kohteina toteutettiin uusia kaistajärjestelyitä Viipurintien ja Paavo Cajanderin kadun liittymässä.
Kevyen liikenteen väyliin kustannuksia tuli 392 000 euroa.
Siltojen ja vesistöjen kunnostukseen käytettiin 107 000 euroa. Isoimpana urakkana toteutettiin Tuuloksen vesistön
kunnostus 89 000 eurolla. Investointiohjelmassa ollut Paasikiventien vesistösillan kunnostus siirrettiin tuleville
vuosille.
Keskustan Länsireunan kauppakeskuskorttelia ympäröivät kevyen liikenteen väylät valmistuivat, samoin sekä Turuntien alikulkukäytävä, jonka kustannus oli 322 000 euroa.
Lukuisien muutosten vuoksi investointiohjelmaa jouduttiin seuraamaan tarkasti koko vuoden ajan ja tekemään
nopeitakin muutoksia ohjelmaan.
136
Kustannusarvio
Ed. vuosien
käyttö
TB 2014 TB 2014 +
Toteutuma
Poikkeama
Kustannusarviosta
käytetty
31.12.
KIINTEÄT RAKENTEET JA LAITTEET (YHDYSKUNTARAKENTAMINEN)
* Asuntoalueet
* Elinkeinoalueet
* Infra
* Erilliskohteet
* Kevytliikenne
* Liikenne
* Sillat
* Puistot ja leikkipaikat
* Liikuntapaikat
* Kansallinen kaupunkipuisto (menot)
3 571 760,55
1 087 966,10
2 566 263,73
39 609,95
391 748,41
90 604,32
107 015,67
204 729,39
47 444,65
139 208,22
Yhdyskuntarakentaminen
Menot
Tulot
Netto
Länsireuna
Menot
Tulot
Netto
15 823 276,07
200 000,00
9 000 000
0
9 000 000
0
0
0
9 000 000
0
9 000 000
8 246 350,99
0,00
8 246 350,99
753 649,01
0,00
753 649,01
0
0
0
0
0
0
0
0
0
329 057,20
0,00
329 057,20
-329 057,20
0,00
-329 057,20
16 152 333,27
0
0
0
9 000 000
0
9 000 000
8 575 408,19
0,00
8 575 408,19
424 591,81
0,00
424 591,81
16 152 333,27
KIINTEÄT RAKENTEET JA LAITTEET (YHDYSKUNTARAKENTAMINEN) YHTEENSÄ
MENOT
TULOT
NETTO
15 823 276
200 000
9 000 000
0
9 000 000
IRTAIN OMAISUUS
Irtaimen omaisuuden investointeja olivat Raatihuoneen kokoustekniikan uusinta 106 671,59 eurolla ja taideteosten hankinta taidemuseon kokoelmiin 19 974,91 eurolla. Pelastuslaitoksen kalustoinvestoinnit olivat yhteensä
1 136 405,96 euroa. Kanta-Hämeen pelastuslaitoksen investoinnit eivät vuosittain ole tasaisen suuruiset. Niiden
toteutukseen on sitouduttu kuntien yhteisellä sopimuksella. Kunnat maksavat vuosittain asukaslukuun perustuen
osuutensa kalustoinvestointeihin, joista tehdään investointivaraus. Vuosittainen vaihtelu käsitellään varauksen
muutoksen avulla.
Irtaimen omaisuuden hankinnan kokonaismäärä oli 1 263 052,46 euroa. Investointituloa oli pelastuslaitoksen kalustohankintoihin saaduista avustuksista 151 496,00 euroa.
Kustannusarvio
Ed. vuosien
käyttö
TB 2014 TB 2014 +
Toteutuma
Poikkeama
19 974,91
0,00
19 974,91
25,09
0,00
25,09
IRTAIN OMAISUUS
MUUT AINEELLISET HYÖDYKKEET
Taidemuseo, taideteokset
Menot
Tulot
Netto
20 000
0
20 000
0
0
0
20 000
0
20 000
Kustannusarviosta
käytetty
31.12.
137
Kustannusarvio
Ed. vuosien
käyttö
TB 2014 TB 2014 +
Toteutuma
Poikkeama
KONEET JA KALUSTO
Kokoustekniikka, Raatihuone
Menot
Tulot
Netto
125 000
0
125 000
0
0
0
125 000
0
125 000
106 671,59
0,00
106 671,59
18 328,41
0,00
18 328,41
Hoitajakutsujärjestelmä, Voutila
Menot
Tulot
Netto
100 000
0
100 000
0
0
0
100 000
0
100 000
0,00
0,00
0,00
100 000,00
0,00
100 000,00
Kanta-Hämeen Pelastuslaitoksen kalusto
Menot
Tulot
Netto
702 000
0
702 000
0
0
0
702 000
0
702 000
1 136 405,96
151 496,00
984 909,96
-434 405,96
151 496,00
-282 909,96
IRTAIN OMAISUUS YHTEENSÄ
MENOT
TULOT
NETTO
947 000
0
947 000
0
0
0
947 000
0
947 000
1 263 052,46
151 496,00
1 111 556,46
-316 052,46
151 496,00
-164 556,46
18 052 000
2 000 000
16 052 000
3 050 000
0
3 050 000
21 102 000
2 000 000
19 102 000
57 609 243,46
19 025 172,56
38 584 070,90
21 555 563,86
120 015,84
-36 507 243,46
17 025 172,56
-19 482 070,90
300 000
0
300 000
0
0
0
300 000
0
300 000
295 000,00
0,00
295 000,00
5 000,00
0,00
5 000,00
400 000
0
400 000
0
0
0
400 000
0
400 000
419 020,00
19 956,80
399 063,20
38 543,20
0,00
-19 020,00
19 956,80
936,80
50 000
0
50 000
100 000
0
100 000
150 000
0
150 000
102 707,64
0,00
102 707,64
47 292,36
0,00
47 292,36
Suurkeittiölaitteet
Menot
Tulot
Netto
150 000
0
150 000
0
0
0
150 000
0
150 000
131 496,66
0,00
131 496,66
18 503,34
0,00
18 503,34
Linnan Tilapalvelut -liikelaitos yhteensä
Menot
Tulot
Netto
200 000
0
200 000
100 000
0
100 000
300 000
0
300 000
234 204,30
0,00
234 204,30
65 795,70
0,00
65 795,70
INVESTOINNIT YHTEENSÄ
(pl. Liikelaitokset)
MENOT
TULOT
NETTO
Myyntivoitot
Myyntitappiot
LIIKELAITOS -INVESTOINNIT
IRTAIN OMAISUUS
KONEET JA KALUSTO
Linnan Terveyspalvelut -liikelaitos
Menot
Tulot
Netto
Linnaninfra -liikelaitos
Menot
Tulot
Netto
Myyntivoitto
Myyntitappiot
Linnan Tilapalvelut -liikelaitos
Ensikertainen kalustaminen talonrak.hankkeisiin
Menot
Tulot
Netto
Kustannusarviosta
käytetty
31.12.
138
Kustannusarvio
Ed. vuosien
käyttö
TB 2014 TB 2014 +
Toteutuma
Poikkeama
Kustannusarviosta
käytetty
31.12.
RAKENNUS HANKINTA JA MYYNTI
Menot
Tulot
Nettomeno
Myyntivoitot
Myyntitappiot
0
500 000
-500 000
0
0
0
0
500 000
-500 000
0,00
133 102,49
-133 102,49
1 147 110,63
0,00
0,00
-366 897,51
-366 897,51
0
0
0
0
0
0
0
0
0
841 143,48
17 743,83
823 399,65
79 583,03
0,00
-841 143,48
17 743,83
-823 399,65
710 000
0
710 000
0
0
0
710 000
0
710 000
710 000,00
0,00
710 000,00
0,00
0,00
0,00
Menot
Tulot
Nettomeno
Myyntivoitot
Myyntitappiot
AINEETTOMAT OIKEUDET
Pysäköintioikeudet, 50 paikkaa
Menot
Tulot
Netto
TALONRAKENNUS
Tuomelan koulun peruskorjaus
Menot
Tulot
Netto
Ahveniston maauimala
Menot
Tulot
Netto
Pääterveysaseman muutokset
Menot
Tulot
Netto
10 900 000
192 717,59
5 000 000
0
5 000 000
300 000
0
300 000
5 300 000
0
5 300 000
1 111 751,66
97 161,00
1 014 590,66
4 188 248,34
97 161,00
4 285 409,34
1 304 469,25
2 600 000
885 443,50
1 600 000
400 000
1 200 000
1 610 000
490 000
1 120 000
3 210 000
890 000
2 320 000
1 960 639,83
490 105,00
1 470 534,83
1 249 360,17
-399 895,00
849 465,17
2 846 083,33
1 000 000
0,00
500 000
0
500 000
0
0
0
500 000
0
500 000
167 276,72
0,00
167 276,72
332 723,28
0,00
332 723,28
167 276,72
0
0
0
0
0
0
0
0
0
462 891,34
45 382,00
417 509,34
-462 891,34
45 382,00
-417 509,34
3 600 000
0
3 600 000
0
0
0
3 600 000
0
3 600 000
3 227 156,12
54 450,00
3 172 706,12
372 843,88
54 450,00
427 293,88
10 700 000
400 000
10 300 000
1 910 000
490 000
1 420 000
12 610 000
890 000
11 720 000
6 929 715,67
687 098,00
6 242 617,67
5 680 284,33
-202 902,00
5 477 382,33
12 310 000
900 000
11 410 000
2 010 000
490 000
1 520 000
14 320 000
1 390 000
12 930 000
9 429 083,45
857 901,12
8 571 182,33
1 265 236,86
0,00
4 890 916,55
-532 098,88
4 358 817,67
Menot
Tulot
Netto
Perusparannushankkeet ja suunnittelumääräraha
Menot
Tulot
Netto
TALONRAKENNUS YHTEENSÄ
MENOT
TULOT
NETTO
14 500 000
1 078 161
LIIKELAITOS -INVESTOINNIT YHTEENSÄ
MENOT
TULOT
NETTO
Myyntivoitot
Myytitappiot
4 317 829,30
139
Kustannusarvio
Ed. vuosien
käyttö
TB 2014 TB 2014 +
Toteutuma
Poikkeama
67 038 326,91
19 883 073,68
47 155 253,23
22 820 800,72
120 015,84
-31 616 326,91
16 493 073,68
-15 123 253,23
Kustannusarviosta
käytetty
31.12.
INVESTOINNIT YHTEENSÄ
(ml. liikelaitokset)
MENOT
TULOT
NETTO
Myyntivoitot
Myyntitappiot
30 362 000
2 900 000
27 462 000
5 060 000
490 000
4 570 000
35 422 000
3 390 000
32 032 000
2.2.4 Rahoitusosan toteutuminen
2.2.4.1
TB 2014
TB 2014
muutokset
TB 2014 +
muutokset
10 330 000,00
0,00
10 330 000,00
7 929 408,88
-2 400 591,12
0,00
18 114 883,91
18 114 883,91
Toteutuma
Poikkeama
Toiminnan rahavirta
Vuosikate
Satunnaiset erät
-3 035 000,00
0,00
-3 035 000,00
-21 387 951,65
-18 352 951,65
-18 052 000,00
-3 050 000,00
-21 102 000,00
-57 609 243,46
-36 507 243,46
0,00
Investointimenot
Toiminta ja investoinnit, netto
0,00
0,00
0,00
151 496,00
151 496,00
4 755 400,00
-6 001 600,00
0,00
-3 050 000,00
4 755 400,00
-9 051 600,00
40 309 224,58
-12 492 181,74
35 553 824,58
-3 440 581,74
-12 010 000,00
0,00
-12 010 000,00
-6 298 035,08
5 711 964,92
500 000,00
5 649 000,00
0,00
0,00
500 000,00
5 649 000,00
529 421,64
5 946 553,24
29 421,64
297 553,24
Rahoitustoiminta
Antolainasaamisten lisäykset muille
Antolainasaamisten lisäykset liikelaitoksille
Antolainasaamisten vähennykset muilta
Antolainasaamisten vähennykset liikelaitoksilta
Vaikutus maksuvalmiuteen
38 800 000,00
4 570 000,00
43 370 000,00
40 000 000,00
-3 370 000,00
-28 300 000,00
0,00
-28 300 000,00
-31 322 915,84
-3 022 915,84
0,00
0,00
0,00
-2 207 127,87
-2 207 127,87
-1 362 600,00
1 520 000,00
157 400,00
-5 844 285,65
-6 001 685,65
140
2.2.4.2
Liikelaitokset
TB 2014
TB 2014
muutokset
TB 2014 +
muutokset
6 337 000,00
0,00
-510 000,00
0,00
-12 310 000,00
400 000,00
Toteutuma
Poikkeama
6 337 000,00
9 419 733,49
3 082 733,49
-510 000,00
-1 232 592,15
-722 592,15
-2 010 000,00
-14 320 000,00
-9 429 083,45
4 890 916,55
490 000,00
890 000,00
687 098,00
-202 902,00
1 010 000,00
-5 073 000,00
0,00
-1 520 000,00
1 010 000,00
-6 593 000,00
1 436 039,98
881 195,87
426 039,98
7 474 195,87
Pitkäaikaisten lainojen lisäys kunnalta
12 010 000,00
0,00
12 010 000,00
6 298 035,08
-5 711 964,92
Pitkäaikaisten lainojen vähennys kunnalle
-5 649 000,00
0,00
-5 649 000,00
-5 946 553,24
-297 553,24
0,00
1 288 000,00
0,00
-1 520 000,00
0,00
-232 000,00
461 859,66
1 694 537,37
461 859,66
1 926 537,37
Toiminnan rahavirta
Vuosikate
Investointimenot
Rahoitustoiminta
2.2.4.3
Kaupunki ja taseyksiköt (ml. Liikelaitokset)
TB 2014
TB 2014
muutokset
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
16 667 000,00
0,00
-3 545 000,00
0,00
16 667 000,00
0,00
-3 545 000,00
17 349 142,37
18 114 883,91
-22 620 543,80
682 142,37
18 114 883,91
-19 075 543,80
-30 362 000,00
400 000,00
5 765 400,00
-11 074 600,00
-5 060 000,00
490 000,00
0,00
-4 570 000,00
-35 422 000,00
890 000,00
5 765 400,00
-15 644 600,00
-67 038 326,91
838 594,00
41 745 264,56
-11 610 985,87
-31 616 326,91
-51 406,00
35 979 864,56
4 033 614,13
-12 010 000,00
500 000,00
5 649 000,00
0,00
0,00
0,00
-12 010 000,00
500 000,00
5 649 000,00
-6 298 035,08
529 421,64
5 946 553,24
5 711 964,92
29 421,64
297 553,24
0,00
38 800 000,00
4 570 000,00
43 370 000,00
40 000 000,00
-3 370 000,00
Pitkäaikaisten lainojen lisäys liikelaitokselle
12 010 000,00
0,00
12 010 000,00
6 298 035,08
-5 711 964,92
-28 300 000,00
0,00
-28 300 000,00
-31 322 915,84
-3 022 915,84
-5 649 000,00
0,00
-5 649 000,00
-5 946 553,24
-297 553,24
0,00
0,00
0,00
-2 207 127,87
-2 207 127,87
0,00
-74 600,00
0,00
0,00
0,00
-74 600,00
461 859,66
-4 149 748,28
461 859,66
-4 075 148,28
Toiminnan rahavirta
Vuosikate
Satunnaiset erät
Investointimenot
Rahoitustoiminta
Antolainasaamisten lisäykset muilta
Antolainasaamisten lisäykset liikelaitoksille
Antolainasaamisten vähennykset muilta
Antolainasaamisten vähennykset liikelaitoksilta
Pitkäaikaisten lainojen vähennys liikelaitokselta
141
2.2.5 Yhteenveto määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta
1 000 €
Määrärahat
Tuloarviot
TB:n
Sitomuutokvuus Alkup. TB
set
KÄYTTÖTALOUSOSA
Tilaajaosa
Yhdyskuntalautakunta, valmistus omaan käyttöön
Ympäristö- ja rakennuslautakunta
Yhteinen jätelautakunta
Konsernipalvelut
Taseyksiköt
Tuottajaosa (ilman pelastuslaitosta)
B
B
B
B
B
B
B
N
B
N
N
N
403 127
113 438
16 508
158 094
60 353
23 031
-5 528
2 430
182
34 599
20
156 906
20 104
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
TB
muut:n
jälkeen
403 127
113 438
16 508
158 094
60 353
23 031
-5 528
2 430
182
34 599
20
156 906
20 104
Toteutuma
411 428
118 438
16 215
162 184
60 700
23 394
-6 676
2 246
162
34 766
0
160 836
19 426
Poikkeama
-8 301
-5 000
293
-4 090
-347
-363
1 148
184
20
-167
20
-3 930
678
sitova erä: kuntien maksuosuus käyttötalouteen
sitova erä: kuntien maksuosuus investointeihin
TB:n
muutokAlkup. TB
set
TB
muut:n
jälkeen
Toteutuma
Poikkeama
46 169
6 623
0
8 131
13 385
9 460
0
0
0
0
0
0
46 169
6 623
0
8 131
13 385
9 460
48 457
7 031
3
8 600
13 833
10 043
2 288
408
3
469
448
583
1 500
182
6 888
0
156 566
20 806
0
0
0
0
0
0
1 500
182
6 888
0
156 566
20 806
1 238
162
7 548
0
160 731
20 128
-262
-20
660
0
4 165
-678
10 344
10 344
9 848
-496
702
702
702
0
Elikrahaasy
KÄYTTÖTALOUSOSA YHTEENSÄ
TULOSLASKELMAOSA
Verotulot
Valtionosuudet
Yhteenlasketut rahoitustuotot ja -kulut
Satunnaiset erät
TULOSLASKELMAOSA YHTEENSÄ
580 137
B
B
N
0
5 710
5 710
0
580 137
591 690
-11 553
223 541
0
223 541
229 317
5 776
267 502
91 350
13 784
0
372 636
0
0
0
0
0
267 502
91 350
13 784
0
372 636
268 665
91 585
14 875
18 115
393 241
1 163
235
1 091
18 115
20 605
48
48
5 710
4 824
886
5 710
4 824
886
Varausten ja rahastojen muutos
INVESTOINTIOSA
Kiinteä omaisuus
Osakkeet
Kunnallistekniikka
Irtain omaisuus
INVESTOINTIOSA YHTEENSÄ
RAHOITUSOSA
Antolainasaamisten vähennys
RAHOITUSOSAN YHTEENSÄ
YHTEENSÄ
B
B
B
B
2 000
6 105
9 000
947
18 052
3 050
0
0
0
3 050
5 050
6 105
9 000
947
21 102
4 995
42 776
8 575
1 263
57 609
55
-36 671
425
-316
-36 507
B
N
N
28 300
0
0
28 300
31 323
2 207
-3 023
-2 207
28 300
632 199
0
3 050
28 300
635 249
33 530
687 653
-5 230
-52 404
2 000
0
0
0
2 000
0
0
0
0
0
2 000
0
0
0
2 000
826
18 048
0
151
19 025
-1 174
18 048
0
151
17 025
500
0
500
529
38 800
4 570
43 370
40 000
29
0
-3 370
0
1 363
40 663
638 840
-1 520
3 050
3 050
-157
43 713
641 890
5 493
46 022
687 653
5 650
2 310
45 763
142
Liikelaitokset
1 000 €
Liikelaitokset
Hämeenlinnan Terveyspalvelut -liikelaitos
Määrärahat
Sitova erä: peruspääoman korko
Sitova erä: tilikauden tulos
N
Sitova erä: avustus liikelaitokselle
Linnan Lomituspalvelut -liikelaitos
N
Linnan-Infra -liikelaitos
Tuloarviot
TB:n
Sitomuutokvuus Alkup. TB
set
89 697
0
N
41 812
0
N
TB
muut:n
jälkeen
89 697
41 812
Toteutuma
91 822
41 424
TB:n
Poikmuutokkeama Alkup. TB
set
-2 125 103 244
0
388
41 973
0
21
0
21
21
0
25 859
0
25 859
26 230
-371
5 968
0
5 968
5 968
0
4 476
0
4 476
4 293
183
1
0
1
1
0
17 550
0
17 550
19 875
-2 325
17
0
17
17
0
Sitova erä: avustus liikelaitokselle
KÄYTTÖTALOUSOSA YHTEENSÄ
89 697
TULOSLASKELMAOSA
Korkotulot
Muut rahoitustulot
Korkomenot
Muut rahoitusmenot
TULOSLASKELMAOSA YHTEENSÄ
Pakollisten varausten muutos
INVESTOINTIOSA
Investoinnit, Linnan Tilapalvelut -liikelaitos yht.
Kiinteä omaisuus, Linnan Tilapalvelut -liikelaitos
Muut pitkävaikutteiset menot, Linnan Tilapalvelut -ll
Osakkeet, Linnan Tilapalvelut -liikelaitos
Talonrakennus, Linnan Tilapalvelut -liikelaitos
Irtain omaisuus, Hämeenlinnan Terveyspalvelut -liikelait.
Irtain omaisuus, Linnan Tilapavelut -liikelaitos
Irtain omaisuus, Linnan-Infra -liikelaitos
INVESTOINTIOSA YHTEENSÄ
RAHOITUSOSA
Pitk äaik aisten lainojen lisäys k unnalta
Pitk äaik aisten lainojen vähennys k unnalle
RAHOITUSOSA YHTEENSÄ
YHTEENSÄ
B
B
B
B
B
B
B
0
89 697
91 822
-2 125
TB
muut:n
jälkeen
103 244
41 973
Toteutuma
108 325
42 750
Poikkeama
5 081
777
0
0
1 193
1 193
38 966
0
38 966
40 905
1 939
286
2 041
0
286
309
23
4 477
0
4 477
4 268
-209
0
0
0
243
243
17 828
0
17 828
20 401
2 573
214
0
0
0
214
350
0
350
350
0
103 244
0
103 244
108 325
5 081
0
4
0
0
0
4
8
28
8
24
1 207
6 007
7 214
0
0
0
1 207
6 007
7 214
1 111
6 008
7 119
96
-1
95
4
0
4
36
32
0
0
0
0
0
0
0
0
33
33
11 610
0
0
710
10 700
300
200
400
12 310
1 910
0
0
0
1 910
0
100
0
2 010
13 620
0
0
710
12 610
300
300
400
14 320
8 715
0
710
841
6 930
295
234
419
9 429
4 905
0
-710
-131
5 680
5
66
-19
4 891
900
500
0
0
400
0
0
0
900
490
0
0
0
490
0
0
0
490
1 390
500
0
0
890
0
0
0
1 390
838
133
0
18
687
0
0
20
858
-552
-367
0
18
-203
0
0
20
-532
12 010
6 298
-5 712
5 649
5 947
-298
0
232
12 242
116 880
462
-1 695
5 065
114 317
462
-1 927
-7 177
-2 563
12 010
5 649
5 649
114 870
0
2 010
5 649
116 880
5 947
114 317
-298
2 563
0
-1 288
10 722
114 870
0
1 520
1 520
2 010
143
3
TILINPÄÄTÖSLASKELMAT
3.1 Tuloslaskelma
3.1.1 Ulkoinen tuloslaskelma (ml. Liikelaitokset)
ulkoiset tuotot ja kulut (ml. liikelaitokset)
2014
2013
Myyntituotot
27 117 066,49
28 151 805,23
Maksutuotot
24 109 178,49
23 603 121,54
Tuet ja avustukset
14 176 327,26
16 518 275,43
Muut toimintatuotot
17 438 790,83
82 841 363,07
18 524 727,12
86 797 929,32
6 980 375,34
6 980 375,34
7 070 723,50
7 070 723,50
Toimintatuotot
Toimintakulut
Henkilöstökulut
Palkat ja palkkiot
-117 111 022,73
-115 861 851,35
-31 169 551,82
-31 429 266,82
-6 632 859,69
-6 886 710,54
-213 447 537,65
-203 035 458,69
-16 323 036,42
-16 634 367,71
Avustukset
-35 463 956,87
-33 181 353,64
Muut toimintakulut
-15 543 909,83
-435 691 875,01
-14 570 064,19
-421 599 072,94
-345 870 136,60
-345 870 136,60
-327 730 420,12
-327 730 420,12
268 665 333,16
268 665 333,16
254 291 356,08
254 291 356,08
91 585 277,00
91 585 277,00
92 494 727,00
92 494 727,00
Henkilösivukulut
Eläkekulut
Muut henkilösivukulut
Palvelujen ostot
Toimintakate
Verotulot
Valtionosuudet
Korkotuotot
2 498 465,55
2 565 780,35
Muut rahoitustuotot
5 294 595,38
5 363 088,06
-4 364 524,05
-4 785 322,61
Korkokulut
Muut rahoituskulut
-459 868,07
2 968 668,81
-420 035,45
2 723 510,35
17 349 142,37
17 349 142,37
21 779 173,31
21 779 173,31
-18 179 630,38
-18 179 630,38
-14 404 537,23
-14 404 537,23
18 114 883,91
18 114 883,91
17 284 395,90
17 284 395,90
7 374 636,08
7 374 636,08
-186 765,85
-186 765,85
180 205,14
180 205,14
399 722,34
399 722,34
-80 647,33
-80 647,33
17 497 352,39
17 497 352,39
7 474 193,89
7 474 193,89
Vuosikate
Satunnaiset erät
Satunnaiset tuotot
Tilikauden tulos
144
3.1.2 Ulkoinen tuloslaskelma
Kaupunki ja
taseyksiköt
Liikelaitokset
Kaupunki,
taseyksiköt ja
liikelaitokset
1.1.-31.12.2014
1.1.-31.12.2014
1.1.-31.12.2014
Myyntituotot
20 013 190,37
7 103 876,12
27 117 066,49
Maksutuotot
19 784 267,81
4 324 910,68
24 109 178,49
Tuet ja avustukset
13 559 349,66
616 977,60
14 176 327,26
Muut toimintatuotot
10 119 974,03
7 318 816,80
17 438 790,83
63 476 781,87
19 364 581,20
82 841 363,07
6 676 425,53
303 949,81
6 980 375,34
-91 990 932,65
-25 120 090,08
-117 111 022,73
-23 606 478,99
-7 563 072,83
-31 169 551,82
-5 243 448,37
-1 389 411,32
-6 632 859,69
-189 482 094,60
-23 965 443,05
-213 447 537,65
-5 768 582,05
-10 554 454,37
-16 323 036,42
-34 996 856,73
-467 100,14
-35 463 956,87
-6 249 702,95
-9 294 206,88
-15 543 909,83
-357 338 096,34
-78 353 778,67
-435 691 875,01
-287 184 888,94
-58 685 247,66
-345 870 136,60
ulkoiset tuotot ja kulut
Toimintatuotot
30000A
Toimintakulut
Henkilöstökulut
Palkat ja palkkiot
Henkilösivukulut
Eläkekulut
Palvelujen ostot
Avustukset
Muut toimintakulut
Toimintakate
Verotulot
Valtionosuudet
268 665 333,16
268 665 333,16
91 585 277,00
91 585 277,00
Korkotuotot
2 490 307,55
8 158,00
2 498 465,55
Muut rahoitustuotot
5 266 589,82
28 005,56
5 294 595,38
Korkokulut
Muut rahoituskulut
60000A
Vuosikate
-4 364 524,05
-4 364 524,05
-459 111,56
-756,51
-459 868,07
2 933 261,76
35 407,05
2 968 668,81
75 998 982,98
-58 649 840,61
17 349 142,37
-9 833 713,27
-8 345 917,11
-18 179 630,38
Satunnaiset erät
Satunnaiset tuotot
Tilikauden tulos
18 114 883,91
18 114 883,91
84 280 153,62
-66 995 757,72
17 284 395,90
-617 726,59
430 960,74
-186 765,85
399 722,34
84 062 149,37
399 722,34
-66 564 796,98
17 497 352,39
145
3.1.3 Tuloslaskelma (ml. Liikelaitokset)
(sisäiset erät mukana)
2014
2013
Myyntituotot
246 454 675,57
241 431 601,10
Maksutuotot
24 166 871,22
23 636 664,73
Tuet ja avustukset
18 163 551,26
19 160 514,43
Muut toimintatuotot
48 856 330,78
337 641 428,83
48 225 657,35
332 454 437,61
6 980 375,34
6 980 375,34
7 070 723,50
7 070 723,50
Toimintatuotot
Toimintakulut
Henkilöstökulut
Palkat ja palkkiot
-117 111 022,73
-115 861 851,35
-31 169 551,82
-31 429 266,82
-6 632 859,69
-6 886 710,54
-432 771 318,42
-416 528 988,21
-16 746 111,56
-16 826 697,87
Avustukset
-39 179 956,87
-35 572 353,64
Muut toimintakulut
-46 881 119,68
-690 491 940,77
-44 149 712,80
-667 255 581,23
-345 870 136,60
-345 870 136,60
-327 730 420,12
-327 730 420,12
268 665 333,16
268 665 333,16
254 291 356,08
254 291 356,08
91 585 277,00
91 585 277,00
92 494 727,00
92 494 727,00
Henkilösivukulut
Eläkekulut
Palvelujen ostot
Toimintakate
Verotulot
Valtionosuudet
Korkotuotot
3 609 851,34
3 648 874,99
Muut rahoitustuotot
11 301 595,38
11 416 813,76
Korkokulut
-5 475 909,84
-5 868 417,25
Muut rahoituskulut
-6 466 868,07
2 968 668,81
-6 473 761,15
2 723 510,35
17 349 142,37
17 349 142,37
21 779 173,31
21 779 173,31
-18 179 630,38
-18 179 630,38
-14 404 537,23
-14 404 537,23
18 114 883,91
18 114 883,91
17 284 395,90
17 284 395,90
7 374 636,08
7 374 636,08
-186 765,85
-186 765,85
180 205,14
180 205,14
399 722,34
399 722,34
-80 647,33
-80 647,33
17 497 352,39
17 497 352,39
7 474 193,89
7 474 193,89
Vuosikate
Satunnaiset erät
Satunnaiset tuotot
Tilikauden tulos
146
3.1.4 Tuloslaskelma (sisäiset erät mukana)
Kaupunki ja
taseyksiköt
Liikelaitokset
Kaupunki,
taseyksiköt ja
liikelaitokset
1.1.-31.12.2014
1.1.-31.12.2014
1.1.-31.12.2014
Myyntituotot
185 376 727,50
61 077 948,07
246 454 675,57
Maksutuotot
19 836 977,94
4 329 893,28
24 166 871,22
Tuet ja avustukset
13 830 573,66
4 332 977,60
18 163 551,26
Muut toimintatuotot
10 272 511,16
38 583 819,62
48 856 330,78
229 316 790,26
108 324 638,57
337 641 428,83
6 676 425,53
303 949,81
6 980 375,34
-91 990 932,65
-25 120 090,08
-117 111 022,73
-23 606 478,99
-7 563 072,83
-31 169 551,82
-5 243 448,37
-1 389 411,32
-6 632 859,69
-399 832 623,50
-32 938 694,92
-432 771 318,42
-5 780 590,30
-10 965 521,26
-16 746 111,56
Avustukset
-38 712 856,73
-467 100,14
-39 179 956,87
Muut toimintakulut
-33 199 134,08
-13 681 985,60
-46 881 119,68
-598 366 064,62
-92 125 876,15
-690 491 940,77
-362 372 848,83
16 502 712,23
-345 870 136,60
Toimintatuotot
30000A
Toimintakulut
Henkilöstökulut
Palkat ja palkkiot
Henkilösivukulut
Eläkekulut
Palvelujen ostot
Toimintakate
Verotulot
Valtionosuudet
268 665 333,16
268 665 333,16
91 585 277,00
91 585 277,00
Korkotuotot
3 601 693,34
8 158,00
3 609 851,34
Muut rahoitustuotot
11 273 589,82
28 005,56
11 301 595,38
Korkokulut
-4 364 524,05
-1 111 385,79
-5 475 909,84
-459 111,56
-6 007 756,51
-6 466 868,07
10 051 647,55
-7 082 978,74
2 968 668,81
7 929 408,88
9 419 733,49
17 349 142,37
-9 833 713,27
-8 345 917,11
-18 179 630,38
Muut rahoituskulut
60000A
Vuosikate
Satunnaiset erät
Satunnaiset tuotot
Tilikauden tulos
18 114 883,91
18 114 883,91
16 210 579,52
1 073 816,38
17 284 395,90
-617 726,59
430 960,74
-186 765,85
399 722,34
15 992 575,27
399 722,34
1 504 777,12
17 497 352,39
147
3.2 Rahoituslaskelma (ml. Liikelaitokset)
(ulkoiset tuotot ja kulut)
2014
Toiminnan rahavirta
Vuosikate
Satunnaiset erät
17 349 142,37
18 114 883,91
-22 620 543,80
Investointimenot
-67 038 326,91
838 594,00
41 745 264,56
-11 610 985,87
Saamisten muutos
Korottomien velkojen muutos
Rahavarojen muutos
2013
21 779 173,31
18 114 883,91
12 843 482,48
-6 008 696,49
18 114 883,91
15 770 476,82
-24 454 468,35
-11 610 985,87
-25 204 364,39
483 454,34
6 839 330,70
-2 111 102,53
-17 881 579,35
-2 111 102,53
529 421,64
-500 000,00
139 740,34
-360 259,66
6 469 956,29
461 859,66
32 000 000,00
-23 999 861,67
5 295 064,79
-419 333,95
13 295 203,12
-419 333,95
-24 413,80
-791 303,20
1 776 025,03
1 578 891,07
10 000 436,69
2 539 199,10
10 000 436,69
-32 972,75
-2 858 611,20
2 767 439,75
413 814,00
12 805 279,31
289 669,80
12 805 279,31
-1 610 549,18
-1 610 549,18
10 694 176,78
10 694 176,78
93 140 926,27
94 751 475,45
-1 610 549,18
94 751 475,45
84 057 298,67
10 694 176,78
0,00
529 421,64
40 000 000,00
-31 322 915,84
-2 207 127,87
461 859,66
Rahavarojen muutos
Rahavarat 31.12.
Rahavarat 1.1
148
3.3 Tase
VASTAAVAA
31.12.2014
31.12.2013
PYSYVÄT VASTAAVAT
Tietokoneohjelmistot
498 304 153,24
3 150 063,04
166 426,63
2 983 636,41
469 857 952,03
2 614 918,54
213 214,19
2 401 704,35
Maa- ja vesialueet
Rakennukset
Koneet ja kalusto
Enn.maks/keskener.hankinnat
254 913 403,51
59 044 541,19
134 099 943,73
49 679 025,28
7 130 547,21
635 817,46
4 323 528,64
252 024 655,14
54 890 999,47
136 959 292,62
50 113 660,99
6 291 992,38
615 842,55
3 152 867,13
Sijoitukset
Osakkeet ja osuudet
Muut lainasaamiset
240 240 686,69
196 991 659,29
43 249 027,40
215 218 378,35
171 439 929,31
43 778 449,04
41 082,26
8 574,15
29 907,98
2 600,13
57 672,33
25 164,22
29 907,98
2 600,13
138 378 023,36
22 692 504,15
791 303,20
21 901 200,95
140 973 294,37
21 901 200,95
0,00
21 901 200,95
Saamiset
Myyntisaamiset
Lainasaamiset
Muut saamiset
Myyntisaamiset
Lainasaamiset
Muut saamiset
Siirtosaamiset
22 544 592,94
4 908 175,30
2 523 969,30
526 857,00
1 857 349,00
17 636 417,64
5 999 003,65
1 581 980,20
4 839 063,75
5 216 370,04
24 320 617,97
6 080 622,87
2 984 351,12
700 377,75
2 395 894,00
18 239 995,10
7 106 076,09
1 057 169,12
3 958 772,88
6 117 977,01
Rahoitusarvopaperit
Sijoituksen rahamarkkinainst.
Muut arvopaperit
82 596 883,30
4 407 692,46
4 442 483,70
73 746 707,14
82 432 200,36
4 307 561,59
7 087 878,70
71 036 760,07
Rahat- ja pankkisaamiset
10 544 042,97
12 319 275,09
636 723 258,86
610 888 918,73
VAIHTUVAT VASTAAVAT
Vaihto-omaisuus
VASTAAVAA YHTEENSÄ
VASTATTAVAA
31.12.2014
31.12.2013
OMA PÄÄOMA
Peruspääoma
Muut omat rahastot
Edellisten tilikausien yli-/alijäämä
353 490 501,78
274 116 796,74
74 729 781,16
-12 853 428,51
17 497 352,39
335 531 289,73
274 116 796,74
74 729 781,16
-20 789 482,06
7 474 193,89
POISTOERO JA
VAPAAEHTOISET VARAUKSET
Poistoero
11 465 722,46
10 929 982,64
535 739,82
11 678 678,95
10 743 216,79
935 462,16
1 725 266,24
842 621,53
882 644,71
1 645 025,16
995 025,16
650 000,00
707 913,85
8 574,15
112 485,23
586 854,47
748 917,72
25 164,22
123 951,93
599 801,57
VIERAS PÄÄOMA
Pitkäaikainen
Lainat rahoitus- ja vak.laitoksilta
Saadut ennakot
269 333 854,53
144 271 383,72
141 359 606,52
2 773 236,42
94 490,98
44 049,80
261 285 007,17
133 831 304,67
130 382 176,84
3 290 557,31
114 520,72
44 049,80
Lyhytaikainen
Lainat rahoitus- ja vak.laitoksilta
Lainat muilta lainanantajilta
Saadut ennakot
Ostovelat
Siirtovelat
125 062 470,81
33 022 569,51
517 320,90
23 677 970,77
23 870 038,92
15 508 817,45
2 765 971,15
25 699 782,11
127 453 702,50
35 797 631,13
525 283,91
24 885 098,64
23 565 944,77
14 004 326,89
2 911 086,57
25 764 330,59
636 723 258,86
610 888 918,73
PAKOLLISET VARAUKSET
Eläkevastuuvaraus
TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT
149
3.4 Konsernilaskelmat
3.4.1 Konsernituloslaskelma
Toimintatuotot
Toimintakulut
Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta (tappiosta)
Toimintakate
Verotulot
Valtionosuudet
Korkotuotot
Muut rahoitustuotot
Korkokulut
Muut rahoituskulut
Vuosikate
Tilikauden yli- ja alipariarvot
Satunnaiset erät
Tilikauden tulos
Vähemmistöosuudet
2014
2013
214 744 348,80
-572 464 035,31
29 262,76
-357 690 423,76
266 615 585,90
140 701 675,40
213 989 213,06
-561 368 188,09
810 310,74
-346 568 664,29
252 500 512,59
142 755 494,86
1 317 948,22
5 590 620,38
-9 490 116,04
-794 766,18
46 250 523,93
-41 321 967,48
-581 008,71
-1 308 076,36
3 039 471,37
-946 368,90
58 677,40
2 151 779,87
1 326 571,58
5 730 627,01
-10 086 191,92
-709 056,70
44 949 293,13
-36 510 299,43
-21 760,22
0,00
8 417 233,48
-2 000 533,14
528 871,61
6 945 571,95
150
3.4.2 Konsernin rahoituslaskelma
Toiminnan rahavirta
Vuosikate
Satunnaiset erät, netto
Investointimenot
Muutokset vähemmistön osuudessa
Saamisten muutokset
Korottomien velkojen muutokset
Rahavarojen muutos
Rahavarojen muutos
Rahavarat 31.12.
Yritysjärjestelyissä lähteneet rahavarat
Rahavarat 1.1.
2014
2013
46 250 523,93
-1 308 076,36
-4 229 046,17
44 949 293,13
0,00
-7 957 307,22
-114 183 777,33
839 783,58
64 482 819,38
-8 147 772,97
-61 740 693,36
480 855,37
13 409 323,13
-10 858 528,95
-104 913,99
-4 326,25
-16 982,94
10 615,73
59 267 985,82
-52 925 869,92
-1 993 579,02
56 237 495,96
-35 640 887,82
4 404 879,50
761 883,33
294 162,42
-212 742,10
-445 293,94
-24 596,48
-600 730,17
1 733 682,79
566 437,38
6 970 135,91
-9 405,13
-2 904 360,13
-969 929,54
5 746 930,99
26 200 320,57
-1 177 637,07
15 341 791,63
105 036 773,34
9 357 728,84
-115 572 139,25
-1 177 637,07
115 572 139,25
-100 230 347,62
15 341 791,63
151
3.4.3 Konsernitase
VASTAAVAA
2014
€
PYSYVÄT VASTAAVAT
Ennakkomaksut
Maa-ja vesialueet
Rakennukset
Koneet ja kalusto
Sijoitukset
Osakkuusyhteisöosuudet
Muut osakkeet ja osuudet
Muut lainasaamiset
Muut saamiset
VAIHTUVAT VASTAAVAT
Vaihto-omaisuus
Valmiit tuotteet
Muu vaihto-omaisuus
Saamiset
Myyntisaamiset
Lainasaamiset
Muut saamiset
Siirtosaamiset
Myyntisaamiset
Lainasaamiset
Muut saamiset
Siirtosaamiset
Rahoitusarvopaperit
Osakkeet ja osuudet
Sijoitukset rahamarkkinainstr.
Muut arvopaperit
VASTAAVAA YHTEENSÄ
756 807,39
5 526 840,99
0,00
6 283 648,38
70 684 305,01
416 141 365,81
151 790 750,22
16 255 508,52
3 872 179,20
18 512 762,94
677 256 871,69
41 450 438,82
5 057 139,45
1 137 789,54
783 745,71
48 429 113,52
309 599,74
48 880,65
2 600,13
361 080,52
2013 VASTATTAVAA
€
2013
€
€
OMA PÄÄOMA
Peruspääoma
274 116 796,74
1 428 807,07 Yhdistysten ja säätiöiden peruspääomat
902 818,54
5 290 451,13 Arvonkorotusrahasto
2 270 783,20
7 792,62 Muut omat rahastot
80 760 352,02
6 727 050,82 Ed. tilikausien alijäämä
-32 234 703,22
2 151 779,87
66 973 086,70
327 967 827,15
447 638 990,18
142 432 188,91 VÄHEMMISTÖOSUUDET
17 653 755,30
16 678 030,92
2 340 282,30 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET
VARAUKSET
23 222 853,02
Poistoero
24 600 984,15
699 285 432,03
11 434 538,87
36 035 523,02
6 318 232,74
4 581 137,48 PAKOLLISET VARAUKSET
1 101 013,83
Eläkevaraukset
842 621,53
781 600,94
3 764 180,22
12 781 985,00
4 606 801,75
818 962,12 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT
415 448,47
2 600,13
1 237 010,72
2 066 972,88
22 010 059,42
0,00
10 120,22
24 087 152,52
1 589 859,51
22 021 701,15
20 275,49
40 070,40
23 671 906,55
2 523 969,30
108 857,00
2 720 966,76
0,00
2 984 351,12
123 377,78
3 606 509,69
5 691,07
11 895 150,04
132 720,54
7 482 260,35
8 695 705,83
33 559 629,82
11 995 391,26
47 987,12
8 321 572,12
11 366 756,07
38 451 636,23
3 289,92
4 607 692,46
5 794 623,75
74 055 907,14
84 461 513,27
20 575 260,07
895 014 269,79
2014
VIERAS PÄÄOMA
Pitkäaikainen
Lainat rahoitus- ja
vakuutuslaitoksilta
Pääomalainat
Saadut ennakot
Muut velat
Lyhytaikainen
Lainat rahoitus- ja
vakuutuslaitoksilta
Saadut ennakot
Ostovelat
Muut velat
Siirtovelat
3 289,92
4 515 561,59
8 842 757,40
71 422 928,14
84 784 537,05
30 787 602,21
897 727 160,61 VASTATTAVAA YHTEENSÄ
274 116 796,74
902 818,54
9 279 909,33
80 467 265,59
-39 642 134,86
6 945 571,95
332 070 227,28
17 368 846,60
25 322 852,32
9 852 993,44
35 175 845,76
995 025,16
2 788 696,35
3 783 721,51
309 599,74
320 319,80
502 138,07
1 132 057,61
818 962,12
247 252,78
966 369,39
2 032 584,29
317 103 013,53
150 620,00
14 737 453,52
10 505 886,92
1 755 670,82
7 399 957,84
351 652 602,63
309 333 669,17
150 620,00
15 324 308,79
10 980 406,15
645 385,17
7 400 366,54
343 834 755,81
53 302 687,15
544 438,90
18 027,00
27 160 689,88
24 366 581,45
7 140 898,32
43 432 379,63
155 965 702,33
55 978 319,98
552 401,91
67 312,50
26 940 875,75
24 066 755,73
8 994 766,92
46 860 746,56
163 461 179,35
895 014 269,79
897 727 160,61
152
4
TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT
4.1 Kunnan tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot
1
Arvostus- ja jaksotusperiaatteet sekä menetelmät
Pysyvät vastaavat
Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä
suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman
mukaisesti. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman
liitetiedoissa kohdassa suunnitelman mukaisten poistojen perusteet.
Palkat ja investoinneille kohdistuneet sisäiset laskutukset on kirjattu valmistus omaan käyttöön -menetelmällä.
Muut investointien hankinnat on kirjattu suoraan investointeihin.
Palautuskelpoiset liittymismaksut on vuosien mittaan valtaosin kirjattu rakennusten arvoon ja kirjattu poistoina
kuluksi. Tämän vuoksi ne ovat jääneet eliminoimatta konsernitilinpäätöksessä omana eränään.
Linnan Kiinteistökehitys Oy:n osakkeen arvo 3 724 204,64 siirrettiin fuusiossa uuden Linnan
Kiinteistökehityksen osakkeen arvoon.
Sijoitusten arvostus
Pysyvien vastaavien käyttöomaisuusosakkeet on merkitty taseessa hankintamenoon tai sitä alempaan arvoon.
Arvostuksen perusteena on ollut hyödykkeen todennäköisesti tulevaisuudessa kerryttämä tulo tai sen arvo
palvelutuotannossa.
Pysyvien vastaavien sijoitusluonteiset erät on merkitty taseeseen hankintamenoon tai sitä alempaan
todennäköiseen luovutushintaan.
Vaihto-omaisuuden arvostus
Vaihto-omaisuus (Länsireunan tunneli) on merkitty taseeseen hankintamenon määräisenä.
LinnanInfra -liikelaitoksen sepelivarasto on merkitty taseeseen hankintamenon määräisenä. Sepelivarasto
arvostetaan keskihinnan periaatteella.
Rahoitusomaisuuden arvostus
Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon tai sitä alempaan todennäköiseen arvoon.
Rahoitusomaisuusarvopaperit on merkitty taseeseen FIFO-periaatteen mukaisesti hankintamenoon tai sitä
alempaan todennäköiseen luovutushintaan.
Vesilaitostoiminnan eriyttäminen
Vesilaitostoiminta on eräiltä osin saatettu julkistamis- ja eriyttämisvelvoitteen piiriin 1.9.2014 voimaan tulleella
lakimuutoksella. Mahdollisesti tarvittava eriyttäminen tehdään vuodesta 2015 alkaen.
Kuntayhtymien alijäämien käsittely
Kuntayhtymien alijäämät on esitetty liitetiedossa 47. Alijäämiä ei ole kirjattu pakolliseksi varaukseksi.
5
Aikaisempiin tilikausiin kohdistuvat tuotot ja kulut sekä virheiden korjaukset
Tilinpäätöksessä on tehty oikaisu edellisten tilikausien yli-/alijäämään Hämeenlinnan Palvelukiinteistöt Oy:n rahastoimien vuoden 2013 pääomavastikkeiden osalta. Vuoden 2013 tilinpäätöksessä pääomavastikkeet oli kirjattu
kuluksi vaikka olisivat kuuluneet osakkeen arvoon taseeseen. Koko kaupungin edellisten tilikausien kertynyt alijäämä pieneni korjauksen vuoksi 461 859,66 euroa.
153
4.2 Konsernitilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot
Konsernitilinpäätöksen laajuus
Konsernitilinpäätökseen on yhdistelty kaikki tytäryhteisöt, kaikki kuntayhtymät, joissa Hämeenlinnan kaupunki on
jäsenenä sekä kaikki osakkuusyhteisöt.
Konsernitilinpäätöksen menetelmät
Tytäryhteisöt on yhdistelty rivi riviltä tilinpäätöshetkellä olevan nimellis- eli pariarvon mukaan ja kuntayhtymät
omistusosuuksien mukaisessa suhteessa. Osakkuusyhteisöt on yhdistelty pääomaosuusmenetelmää käyttäen.
Voitosta ja tappiosta sekä oman pääoman muutoksesta on yhdistelty konserniyhteisöjen omistusosuutta vastaava
määrä.
Sisäiset liiketapahtumat ja katteet
Konserniyhteisöjen keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty sekä konserniyhteisöjen ja
kunnan omistamien kuntayhtymien keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty vähäisiä
liiketapahtumia lukuun ottamatta. Konserniyhteisöjen ja kuntayhtymien kaupungille maksamat kiinteistöverot on
eliminoitu. Olennaiset pysyviin vastaaviin sisältyvät sisäiset katteet on vähennetty.
Keskinäisen omistuksen eliminointi
Kaupungin ja sen tytäryhteisöjen sekä kaupungin ja yhdisteltyjen kuntayhtymien keskinäisen omistuksen
eliminointi on tehty pariarvomenetelmällä.
Vähemmistöosuudet
Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin yli- ja alijäämästä konsernituloslaskelmassa sekä konsernin omasta
pääomasta konsernitaseessa.
Suunnitelmapoistojen oikaisu
Kiinteistötytäryhteisöjen ja säätiöiden aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden poistot on oikaistu suunnitelman
mukaisiksi yhteisöjen omien ilmoitusten perusteella ja jäännösarvojen ero on kirjattu konsernituloslaskelmassa
tytäryhteisöjen poistojen oikaisuksi ja aikaisemmille tilikausille kertynyt ero konsernitaseessa edellisten tilikausien
yli- tai alijäämän oikaisuksi.
Konsernitaseessa vapaaehtoisia varauksia ei ole jaettu vapaaseen omaan pääomaan ja laskennalliseen
verovelkaan.
Poikkeavat arvostus- ja jaksotusperiaatteet ja menetelmät
Konsernitilinpäätöstä laadittaessa on noudatettu samoja arvostus- ja jaksotusperiaatteita kuin kaupungin
tilinpäätöksessä.
Poikkeavat tilikaudet
Osakkuusyhteisö Hauhon Lämpökeskus Oy:n viimeinen tilikausi päättyi 31.3.2014, jonka mukaan yhdistely
konsernitilinpäätökseen on tehty.
Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus
Edellisten tilikausien yli-/alijäämä on muuttunut yhteensä 461 859,66 euroa. Muutokset on eritelty liitetietojen
kohdassa 28. Tilinpäätökseen on tehty oikaisuja, jotka liittyvät myös aikaisempiin tilikausiin. Vertailuvuoden 2013
tasetta on muutettu.
154
Konsernirakenteen muutokset tilikaudella:
Hämeenlinnan kaupungin tytäryhtiö (omistus 100%) Hämeenlinnan Asunnot Oy:öön fuusioitiin 1.1.2014 KT Oy
Metsäpirtti, jonka yhtiö oli vuonna 2013 ostanut Hämeenlinnan kaupungilta.
Kaupungin 100%:sti omistama yhtiö Kehittämiskeskus Oy Häme muutti nimensä 2.6.2014 Linnan Kehitys Oy:ksi.
Hämeenlinnan kaupungin elinkeinokonsernin rakennejärjestelyissä Linnan Kehitys Oy:öön ovat sulautuneet
Hämeen Matkailu Oy 30.4.2014 ja Innopark Programmes Oy 30.9.2014 (yhtiö siirrettiin osaksi Linnan Kehitys
Oy:tä 1.10.2014).
Kaupungin tytäryhtiö Teknologiakeskus Innopark Oy muutti nimensä 16.6.2014 Linnan Kiinteistökehitys Oy:ksi.
Linnan Kiinteistökehitys Oy:öön sulautettiin 16.6.2014 InnoSteel Factory Oy, FMS-Palvelut Oy, Lammin Biolämpö
Oy sekä Linnan Kiinteistökehitys Oy (ent. Kantolan Kiinteistöt Oy).
Välillinen omistus on kasvanut TyöSyke Oy:sta 2,26 %
Työterveys Häme Oy fuusioitiin TyöSyke Oy:öön 31.7.2014.
Hämeen ammatillisen korkeakoulutuksen kuntayhtymä on purkautunut 31.12.2014 liittyen ammattikorkeakoulujen
yhtiöittämisvelvoitteeseen. 31.12.2014 on aloittanut toimintansa Hämeen Ammattikorkeakoulu Oy, josta
Hämeenlinnan kaupungin omistusosuus on 44,12 %.
155
4.3 Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot
8 Toimintatuotot tehtäväalueittain
Ulkoinen tuloslaskelma
Konserni
2014
Kunta
2013
2014
2013
Lasten ja nuorten palvelut
Elämänlaatupalvelut
Terveyden ja toimintakyvyn edistämisen palvelut
Ikäihmisten palvelut
Maankäyttö, ympäristö- ja yhdyskuntapalvelut
9 108 072,14
600 347,51
16 084 397,27
13 889 162,87
29 473 776,45
8 418 030,01
651 101,90
14 448 682,51
13 462 399,19
28 973 069,41
Konsernipalvelujen ja palvelutuotannon hallinto
Tilapalvelut
Lomituspalvelut
Konsernin toimintatuotot yhteensä
Yhteensä
2 108 464,80
7 308 918,23
4 268 223,80
0,00
82 841 363,07
8 784 164,85
7 061 308,74
4 999 172,71
0,00
86 797 929,32
214 744 348,80
214 744 348,80
213 989 213,06
213 989 213,06
9 Verotulojen erittely
Kunnan tulovero
Osuus yhteisöveron tuotosta
Kiinteistövero
Verotulot yhteensä
2014
2013
232 535 462,78
13 987 273,43
22 142 596,95
268 665 333,16
223 427 337,34
12 226 074,30
18 637 944,44
254 291 356,08
10 Valtionosuuksien erittely
Konserni
Kunnan peruspalvelujen valtionosuus
(ilman tasauksia)
Verotuloihin perustuvat valtionosuuksien tasaus
Opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuus
Ammatillisen kuntayhtymän yksikköhintarahoituksen valtionosuus
Hämeen Liitto ky, kesäyliopiston valtionosuus
Valtionosuudet yhteensä
Kunta
2014
2013
2014
2013
114 341 605,00
-4 388 494,00
-18 367 834,00
115 839 248,00
-4 230 168,00
-19 114 353,00
114 341 605,00
-4 388 494,00
-18 367 834,00
115 839 248,00
-4 230 168,00
-19 114 353,00
49 011 391,23
105 007,16
140 701 675,39
50 143 727,07
117 040,79
142 755 494,86
0,00
0,00
91 585 277,00
0,00
0,00
92 494 727,00
11 Satunnaisten tuottojen ja kulujen erittely
Konserni
2014
Kunta
2013
2014
2013
Satunnaiset tuotot
Hämeen ammatillisen korkeakoulutuksen
kuntayhtymän purkamisen myyntivoitto
Satunnaiset tuotot yhteensä
Satunnaiset kulut
kuntayhtymän purkamisen myyntitappio
Linnan Kiinteistökehitys Oy fuusiotulos
Satunnaiset kulut yhteensä
0,00
0,00
-904 768,98
-403 842,75
-1 308 611,73
18 114 883,91
18 114 883,91
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
156
12
Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet
Kaupunginhallitus on 26.11.2012 hyväksynyt pysyvien vastaavien hyödykkeiden poistosuunnitelman, jota sovelletaan 1.1.2013 jälkeen hankittavien hyödykkeiden suunnitelman mukaisten poistojen määrittämiseen.
Aiemmin hankitun käyttöomaisuuden poistojen määrittämiseen on käytetty hyödykekohtaisia poistoaikoja, jotka
perustuvat kaupunginhallituksen 2.11.2009 hyväksymään poistosuunnitelmaan.
Avaavaa tasetta muodostettaessa kuntaliitoksen jälkeen 2009 on kuntien siirtyneen omaisuuden poistoajaksi otettu kunnissa päätetyt hyödykekohtaiset poistoajat, joilla omaisuus poistetaan loppuun.
Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit sekä poistomenetelmät ovat:
Tase-erä
Omaisuuslaji
A ineet t o mat hyö d ykkeet
Kehittämismenot
M uut pitkävaikutteiset menot
Atk-ohjelmat
Atk-ohjelmat ennen vuotta 2013 valmistuneet
M uut pitkävaikutteiset menot, yhteistoimintaosuudet
M uut pitkävaik. menot ennen v. 2013 valmistuneet
A ineelliset hyö d ykkeet
M aa- ja vesialueet
R akennukset ja r akennelmat
Hallinto- ja laitosrakennukset
Puiset hallintoja laitosrakennukset
Kiviset hallintoja laitosrakennukset
Hallinto- ja laitosrakennukset ennen v. 2013 valmistuneet
Tehdas -ja tuotantorakenn. ennen v. 2013 valmistuneet
Rakennusten peruskorjaukset
Tehdas- ja tuotantorakennukset
Puiset ja peltiset tehdas- ja tuotantorak.
Kiviset tuotantorakennukset
Talousrakennukset
Vapaa-ajan rakennukset
Vapaa-ajan rakennukset ennen v. 2013 valmistuneet
Asuinrakennukset
Asuinrakennukset ennen v. 2013 valmistuneet
M uut rakennukset ennen v. 2013 valmistuneet
Kiint eät r akent eet ja lait t eet
Kadut, tiet, torit, puistot
Sillat, laiturit ja uimalat
M uut maa- ja vesirakenteet
Vedenjakeluverkosto
Viemäriverkko
Kaukolämpöverkko
Kaukolämpöverkko ennen v. 2013 valmistuneet
Ulkovalaistuslaitteet, sähköjohdot, muuntoasemat
Puhelinverkko, keskusasema ja alakeskukset
M aakaasuverkko
M uut putki- ja kaapeliverkot
Vesi-, sähkö yms. laitosten laitoskoneet ja laitteet
Kiinteät nosto- ja siirtolaitteet
Liikenteen ohjauslaitteet
M uut kiinteät rakenteet ja laitteet
Ko neet ja kalust o
Rautaiset alukset (raskaat)
Puiset alukset ja muut uivat työkoneet
M uut kuljetusvälineet, ml. henkilö- ja pakettiautot
M uut liikkuvat työkoneet, ml. traktorit ja puutarhakoneet
M uut raskaat koneet, ml. kuorma-autot ja tiehöylät
M uut kevyet koneet
Sairaala-, terv.huolto- yms. laitteet
Atk-laitteet
M uut laitteet ja kalusteet
Ensikertainen kalustaminen
M uut aineelliset hyö d ykkeet
Luonnonvarat
Arvo- ja taide-esineet
Ennakko maksut ja keskener äiset hankinnat
Pysyvien vast aavien sijo it ukset
Osakkeet ja o suud et
Poistomenetelmä
Poistosuunnitelma
Tasapoisto
Tasapoisto
5 vuotta
5 vuotta
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
3 vuotta
5 vuotta
20 vuotta
5 -20 vuotta
Ei poistoaikaa
Ei poistoa
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
30 vuotta
35 vuotta
40-50 vuotta
30-40 vuotta
3-20 vuotta
hyödykekohtaisesti tai pääomaarvoon lisäten
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
20 vuotta
30 vuotta
20 vuotta
20 vuotta
40 vuotta
30 vuotta
40-50 vuotta
30 vuotta
M enojäännösp.
M enojäännösp.
M enojäännösp.
M enojäännösp.
M enojäännösp.
M enojäännösp.
M enojäännösp.
M enojäännösp.
M enojäännösp.
M enojäännösp.
M enojäännösp.
M enojäännösp.
M enojäännösp.
M enojäännösp.
M enojäännösp.
20 %
20 %
20 %
10 %
10 %
15 %
20 %
20 %
20 %
15 %
20 %
25 %
20 %
20 %
25 %
Tasapoisto
Tasapoisto
15 vuotta
8 vuotta
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
6 vuotta
6 vuotta
12 vuotta
6 vuotta
6 vuotta
3 vuotta
3 vuotta
5 vuotta
Käytön mukainen poisto
Ei poistoaikaa
Ei poistoaikaa
Ei poistoaikaa
157
13 Erittely suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta
Poistonalaiset investoinnit
Rahoitusosuudet
Investointien omahankintamenot
Suunnitelmanmukaiset poistot
Ero
Poikkeama%(Erotus/Investoinnit-%)
2013
23 689 544,35
483 454,34
23 206 090,01
14 404 537,23
2014
18 406 426,01
838 594,00
17 567 832,01
16 708 930,70
2015
25 662 000,00
1 090 000,00
24 572 000,00
17 174 000,00
2016
28 202 000,00
400 000,00
27 802 000,00
18 000 000,00
2017
22 202 000,00
0,00
22 202 000,00
19 000 000,00
KA
23 632 394,07
562 409,67
23 069 984,40
17 057 493,59
-6 012 490,82
-26,06 %
14 Pakollisten varausten muutokset
Konserni
2014
Eläkevastuu 1.1.
Lisäykset tilikaudella
Vähennykset tilikaudella
Eläkevastuu 31.12.
Potilasvastuuvahinkovaraus 1.1.
Potilasvastuuvahinkovaraus 31.12.
Soranoton maisemointivaraus 1.1.
Soranoton maisemointivaraus 31.12.
Muut varaukset 1.1.
Muut varaukset 31.12.
Saastuneiden maiden puhdistaminen 1.1.
Saastuneiden maiden puhdistaminen 31.12.
Kunta
2013
2014
2013
995 025,16
0,00
-152 403,63
842 621,53
1 137 400,00
0,00
-142 374,84
995 025,16
995 025,16
0,00
-152 403,63
842 621,53
1 137 400,00
0,00
-142 374,84
995 025,16
2 138 696,35
742 839,16
0,00
2 881 535,51
2 121 745,82
16 950,53
0,00
2 138 696,35
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
32 644,71
32 644,71
32 644,71
0,00
32 644,71
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
40 000,00
0,00
-40 000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
650 000,00
200 000,00
0,00
850 000,00
650 000,00
0,00
0,00
650 000,00
650 000,00
200 000,00
0,00
850 000,00
650 000,00
0,00
0,00
650 000,00
158
15 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja -tappiot
Konserni
2014
Muut toimintatuotot
Maa-alueiden myyntivoitot
Rakennusten myyntivoitot
Irtaimen omaisuuden myyntivoitot
Osakkeiden myyntivoitot
Julkinen käyttöomaisuus
Myyntivoitot yhteensä
Satunnaiset tuotot
kuntayhtymän purkamisen myyntivoitto
Satunnaiset tuotot yhteensä
Muut toimintakulut
Maa-alueiden myyntitappiot
Rakennusten myyntitappiot
Irtaimen omaisuuden myyntitappiot
Osakkeiden myyntitappiot
Myyntitappiot yhteensä
Kunta
2013
2014
2013
3 727 325,07
1 274 732,89
0,00
979 386,92
0,00
5 981 444,88
2 702 529,29
3 681 924,23
95 008,39
1 742 740,56
0,00
8 222 202,47
3 727 325,07
813 590,51
38 543,20
126 458,03
0,00
4 705 916,81
2 702 529,29
637 821,99
95 008,39
2 636 894,05
0,00
6 072 253,72
0,00
0,00
18 114 883,91
18 114 883,91
0,00
0,00
0,00
119 987,22
119 987,22
87 738,07
667 379,53
4 052,63
441 460,06
1 200 630,29
15,84
0,00
0,00
120 000,00
120 015,84
87 738,07
61 381,37
4 052,63
52 760,00
205 932,07
159
16 Rahoitustuotot ja -kulut
Kunta
2014
Korkotuotot
Korkotuotot antolainoista
Korkotuotot sijoitustoiminnasta
Korkotuotot sijoitustoim. Elinkeinorahasto taseyksikkö
Korkotuotot muista sijoituksista
Maksuliikennetilien korot
Muut rahoitustuotot
Osingot ja osuuspääomien korot
Sijoitustoiminnan osingot
Sijoitustoiminnan osingot, Elinkeinorahasto taseyksikkö
Verotilitysten korot ja korotukset
Viivästyskorot kunta
Viivästyskorot liikelaitokset
Arvopapereiden myyntivoitot
Arvopapereiden myyntivoitot, Elinkeinorahasto taseyksikkö
Arvonalentumisten palautumiset
Arvonalentumisten palautumiset, Elinkeinorahasto taseyksikkö
Muut rahoitustuotot kunta
Muut rahoitustuotot liikelaitokset
Korkokulut
Korkokulut lainoista
Korkokulut muista veloista
Maksuliikennetilien korot
Lahjoitusrahastojen korot
Muut rahoituskulut
Verotilitysten korot ja korotukset
Viivästyskorot kunta
Viivästyskorot liikelaitokset
Arvonalentumiset vaiht.vastaav. rahoitusvaroista
Arvonalentum. vaiht.vastaav.rahoitusvar. Elinkeinorahasto taseyksikkö
Arvopapereiden myyntitappiot
Arvopapereiden myyntitappiot, Elinkeinorahasto taseyksikkö
Muut rahoituskulut
2013
1 942 936,14
516 199,12
5 733,93
0,00
33 596,36
2 498 465,55
1 969 905,59
567 162,40
15 139,84
214,60
13 357,92
2 565 780,35
958 090,11
215 058,51
15 011,03
2 870,23
37 604,52
15 456,16
3 826 196,12
105 679,78
86 332,60
0,00
19 746,92
12 549,40
5 294 595,38
108 736,85
213 361,17
16 936,89
2 852,71
37 330,37
13 146,46
4 829 031,75
24 184,98
78 632,65
1 713,54
29 052,48
8 108,21
5 363 088,06
4 315 947,28
13 143,22
34 963,31
470,24
4 364 524,05
4 743 054,84
30 257,28
10 947,46
1 063,03
4 785 322,61
68 787,71
266,77
756,00
312 377,98
0,00
75 572,75
1 698,47
408,39
459 868,07
14 875,45
595,52
134,09
294 734,40
1 029,20
103 639,40
0,00
5 027,39
420 035,45
17 Erittely poistoeron muutoksista
Kunta
2014
Investointivaraukseen liittyvä poistoeron muutos
-186 765,85
2013
180 205,14
160
4.4 Tasetta koskevat liitetiedot
4.4.1 Taseen vastaavia koskevat liitetiedot
18 Kuluksi kirjaamattomat menot ja pääoma-alennukset
Ei ole.
19 Arvonkorotukset
Konserni
Kunta
2014
Maa-ja vesialueet
Arvo 1.1.
Arvonkorotusten purku
Arvo 31.12.
Rakennukset
Arvo 1.1.
Arvo 31.12.
Osakkeet
Arvo 1.1.
Arvo 31.12.
Arvonkorotukset yhteensä
2013
2014
2013
833 761,15
-289 360,38
544 400,77
833 761,15
0,00
833 761,15
0,00
0,00
8 527 549,38
-6 711 209,96
1 816 339,42
8 527 549,38
0,00
8 527 549,38
0,00
0,00
8 555,80
-8 555,80
0,00
8 555,80
0,00
8 555,80
0,00
0,00
2 360 740,19
9 369 866,33
0,00
0,00
20 Aktivoidut korkomenot
Ei ole.
21 Pysyvät vastaavat
Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet
Muut pitkäTietokonevaikutteiset
ohjelmistot
menot
Keskeneräiset
Aineettomat
hyödykkeet
yhteensä
Hankintameno 1.1.2014
Lisäykset tilikauden aikana
Vähennykset tilikauden aikana
Siirrot erien välillä
Tilikauden sumu-poistot
Kertaluonteiset poistot
Rahoitusosuudet tilikaudella
Arvonalennukset ja niiden pal.
213 214,19
27 831,00
2 401 704,35
710 000,00
0,00
0,00
-74 618,56
-128 067,94
0,00
2 614 918,54
737 831,00
0,00
0,00
-202 686,50
0,00
0,00
0,00
0,00
Arvonkorotukset
Kirjanpitoarvo 31.12.2014
166 426,63
0,00
166 426,63
2 983 636,41
0,00
2 983 636,41
0,00
0,00
0,00
3 150 063,04
0,00
3 150 063,04
161
Maa-alueet Rakennukset
54 890 999,47
4 994 642,50
-825 866,58
-15 234,20
Rahoitusosuudet siirrot erien välillä
59 044 541,19
Arvonkorotukset
59 044 541,19
136 959 292,62
2 904 591,48
-133 102,49
2 133 610,27
-6 210 766,50
-1 470 699,68
Kiinteät
rakenteet
Koneet ja
kalusto
50 113 660,99
8 575 408,19
-9 010 043,90
-82 981,97
134 099 943,73
134 099 943,73
49 679 025,28
0,00
49 679 025,28
Muut aineell.
hyöd.
Keskeneräiset
6 291 992,38
2 142 907,77
-19 956,80
183 335,64
-1 270 199,60
3 152 867,13
4 045 687,27
615 842,55
19 974,91
-2 316 945,91
15 234,20
-15 234,20
-149 096,00
-48 436,18
0,00
-689 498,00
131 418,15
7 130 547,21
0,00
7 130 547,21
4 323 528,64
0,00
4 323 528,64
635 817,46
0,00
635 817,46
Aineelliset
hyödykkeet
yhteensä
252 024 655,14
22 683 212,12
-978 925,87
0,00
-16 506 244,20
-1 470 699,68
-838 594,00
0,00
0,00
254 913 403,51
0,00
254 913 403,51
Maa- ja vesialueet erittely
Konserni
2014
Maa- ja vesialueet
Kiinteistöjen liittymismaksut
Muut maa- ja vesialueet
Maa- ja vesialueet yhteensä
2 185 165,52
68 499 139,49
70 684 305,01
2013
2 281 013,33
64 692 073,37
66 973 086,70
Kunta
2014
149 194,69
58 895 346,50
59 044 541,19
2013
149 194,69
54 741 804,78
54 890 999,47
Sijoitukset, Osakkeiden ja osuuksien erittely
Osakkeet ja osuudet
TytäryhtiöOsakkkuusKuntayhtymäosakkeet ja
yhteisö-osakkeet Muut osakkeet
osuudet
osuudet
ja osuudet
ja osuudet
72 286 872,85
0,00
-17 940 809,98
94 143 364,04
7 561 589,90
-7 000,00
2 926 641,24
36 055 693,89
2 083 051,18
-117 743,83
Osakkeet ja
osuudet
yhteensä
171 439 929,31
43 617 283,79
-18 065 553,81
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Arvonkorotukset
0,00
54 346 062,87
101 697 953,94
38 982 335,13
1 965 307,35
196 991 659,29
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
54 346 062,87
101 697 953,94
38 982 335,13
1 965 307,35
196 991 659,29
Lainasaamisten erittely
Saamiset
tyttäret
Arvonkorotukset
43 197 571,82
Lainasaamiset
Saamiset
osakkkuus- ja
muilta
omist.yhteis.
0,00
-519 421,64
Saamiset muut
yhteisöt
Lainasaamiset
yhteensä
580 877,22
43 778 449,04
-10 000,00
-529 421,64
42 678 150,18
0,00
570 877,22
43 249 027,40
42 678 150,18
0,00
570 877,22
43 249 027,40
Sijoitukset
yhteensä
215 218 378,35
43 617 283,79
-18 594 975,45
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
240 240 686,69
0,00
240 240 686,69
Pysyvät
vastaavat
yhteensä
469 857 952,03
67 038 326,91
-19 573 901,32
0,00
-16 708 930,70
-1 470 699,68
-838 594,00
0,00
0,00
498 304 153,24
0,00
498 304 153,24
162
22, 23, 24 Omistukset muissa yhteisöissä
Nim i
Kaupungin
Konsernin
om istusosuus om istusosuus
Kotipaikka
%
%
Konsernin
Konsernin Konsernin osuus
osuus om asta osuus vieraasta
tilikauden
pääom asta (€)
pääom asta (€)
tuloksesta (€)
Häm eenlinnan kaupungin tytäryhteisöt
As Oy Säästötillikka
Hämeenlinna
100
100
32 210
585 441
8
Aulangon kylpylä
Hämeenlinna
51
51
1 762 419
3 064 513
-261
Fredrika Wetterhoff -säätiö
Hämeenlinna
100
100
2 288 291
611 788
-229 054
Hämeenlinna
100
100
131 409
137 698
-28 527
Hämeenlinna
100
100
4 427 446
55 895 556
-75 787
Linnan Isännöinti Oy
Hämeenlinna
0
100
*)
*)
*)
KT Oy Metsäpirtti
Hämeenlinna
0
100
*)
*)
*)
Hämeenlinnan Erityisasuntosäätiö
Hämeenlinna
100
100
1 795 677
6 614 166
-21 531
Hämeenlinna
100
100
172 608
85 926
4 913
Hämeenlinnan kaupungin Teatteri Oy
Hämeenlinna
100
100
229 852
2 194 599
-56 814
Hämeenlinnan Keilakeskus Oy
Hämeenlinna
78,62
78,62
198 209
322 740
-44 845
Hämeenlinnan liikuntahallit Oy
Hämeenlinna
100
100
22 085 566
7 081 048
-61 088
Hämeenlinnan Jäähalli Oy
Hämeenlinna
1,55
86,74
3 054 890
5 519 029
-92 020
Hämeenlinnan Palloiluhalli Oy
Hämeenlinna
0,72
93,06
2 613 091
138 334
18 356
Hämeenlinnan Palvelukiinteistöt Oy
Hämeenlinna
100
100
1 075 031
5 046 410
38
Hämeenlinnan Poltinahontie 15 Oy
Hämeenlinna
100
100
37 268
335 641
-48
Hämeenlinna
100
100
-111 232
12 870 691
138 652
Hämeenlinna
76,60
76,60
46 005 439
52 750 806
63 133
Hämeenlinnan Vanhusten Asuntosäätiö
Hämeenlinna
100
100
1 519 898
15 724 858
32 555
KT Oy Hauhon Palvelutalo
Hämeenlinna
100
100
93 979
2 197 496
43 753
Idänpään Toimintakeskus Oy
Hämeenlinna
90
90
1 753 822
9 658
2 514
KT Oy Harvialantie 420 C
Hämeenlinna
100
100
7 635
3 568 377
0
KT Oy Hämeenlinnan Kaupungintalot
Hämeenlinna
100
100
10 435 910
6 642 537
-157
KT Oy Hämeenlinnan Vanajanportti
Hämeenlinna
100
100
8 000
5 870 693
0
KT Oy Katistentie 98
Hämeenlinna
100
100
116 942
13 760
-46
KT Oy Onesto
Hämeenlinna
100
100
1 013 777
4 228
2
KT Oy OP-talo
Hämeenlinna
100
100
119 718
31 621
3
KT Oy Rengon Härkäpirtti Oy
Hämeenlinna
57,01
57,01
767 905
30 118
704
Hämeenlinna
100
100
3 310 361
5 986 315
159 715
Linnan Ateria Oy
Hämeenlinna
Hämeenlinna
100
100
100
100
2 572 559
181 587
948 156
321 571
286 829
69 857
Linnan Kehitys Oy
Wetterhoff Oy
Hämeenlinna
100
100
944 796
3 116 060
-233 995
KT Oy Hämeenlinnan Kasarmikatu
Hämeenlinna
16,37
84,36
2 084 365
6 574
-7 115
KT Oy Turuntien Liiketalo
Hämeenlinna
0
59,63
1 217 703
41 890
5
Sibeliuksen Syntymäkaupunki -säätiö
Hämeenlinna
100
100
11 764
133 058
2 766
Talo-osakeyhtiö Hämeen Suoja
Hämeenlinna
73,12
73,12
123 237
143 033
2 095
TEKME Oy
Hämeenlinna
100
100
984 903
2 293 028
99 379
Hämeenlinna
0
100
434 420
5 588 166
153 386
Hämeenlinnan Valot Oy
Hämeenlinna
90
100
8 381 751
36 011 586
4 383 624
KT Oy Lammin Biokylä 1
Hämeenlinna
0
70
349 358
836 507
-3
KT Oy Hämeenlinnan Visa 1
Hämeenlinna
0
100
13 448
10 316 740
0
KT Oy Hämeenlinnan Visa 2
Hämeenlinna
0
100
2 767
8 001 689
0
Hämeenlinna
64,33
66,59
222 390
331 536
-12 736
122 471 169
261 423 641
4 598 260
TyöSyke Oy
YHTEENSÄ
163
Nimi
Kaupungin
Konsernin
omistusosuus omistusosuus
Kotipaikka
%
%
Konsernin
Konsernin Konsernin osuus
osuus omasta osuus vieraasta
tilikauden
pääomasta (€)
pääomasta (€)
tuloksesta (€)
Häm eenlinna, kuntayhtym ät
Hämeen Maakuntaliitto, ky
Hämeenlinna
38,94
38,94
756 539
230 168
18 998
Hämeen Päihdehuollon ky
Hämeenlinna
11,8
11,8
52 998
111 125
-70 660
Hämeenlinnan seudun kansalaisopiston ky
Hämeenlinna
61,88
61,88
116 533
504 909
44 348
Hämeenlinna
77,3
77,3
14 779 199
7 265 140
426 147
Hämeenlinna
50,7
50,7
28 309 391
43 004 982
-703 852
As Oy Appara
Hämeenlinna
67,75
*)
*)
*)
As Oy HML:n Ahvennummi
Hämeenlinna
100
*)
*)
*)
As Oy Riihimäen Kyllikinpuisto
Riihimäki
78,82
*)
*)
*)
As Oy Riihimäen Museokatu 4
Riihimäki
77,63
*)
*)
*)
As Oy Riihimäen Kauppakatu 23
Riihimäki
100
*)
*)
*)
3,82
381 136
1 705 870
35 409
Eteva ky
Uudenmaan Vammaispalvelut Oy
Mäntsälä
3,82
Mäntsälä
100
*)
*)
*)
Pääjärven Kiinteistöpalvelut Oy
Hämeenlinna
100
*)
*)
*)
KT Oy HML:n Virvelinranta
Hämeenlinna
60
*)
*)
*)
44 395 796
52 822 194
-249 610
YHTEENSÄ
Häm eenlinna, osakkuusyhteisöt
As Oy Appara
Hämeenlinna
32,25
32,25
As Oy Tuuloksentalo
Hämeenlinna
46,48
46,48
159 284
9 505
14
Hämeen Ammattikorkeakoulu Oy
Hämeenlinna
44,12
44,12
35 976 258
6 270 665
766 561
Hauhon Lämpö Oy
Hämeenlinna
40
40
176 110
171 744
15 959
Hämeenlinnan Linja-autoasemakiinteistö Oy
Hämeenlinna
39,49
39,49
36 769
2 372
-803
Jukolan Lintukoto Oy
Hämeenlinna
43,73
43,73
1 099 776
2 773
939
Jyrätien Liikuntahallit Oy
Hämeenlinna
0
33,33
37 834
2 700
-4 175
Kiertokapula Oy
Hämeenlinna
20,53
20,53
989 911
846 198
14 722
KT Oy Hansalogistiikka
Hämeenlinna
50
50
503 507
5 213 724
35 010
KT Oy Iittalan Lasimäki
Hämeenlinna
0
33
48 080
582 237
13 240
KT Oy Katuman Moreeni
Hämeenlinna
0
50
5 903 617
602 041
-3 084
KT Oy Lamminraitti
Hämeenlinna
46
46
130 833
2 163
3
KT Oy Peltokatu 10
Hämeenlinna
50
50
16 329
5 434
3
Pori
30,35
30,35
647 752
1 532 316
-21 580
Hämeenlinna
74
*)
*)
*)
Pori
100
*)
*)
*)
49
67 361
0
-306
KuntaPro Oy konserni
Seuturekry Oy
Taloustuki Yrityspalvelut Oy
Lammin Kehitysosakeyhtiö Myötätuuli
Hämeenlinna
Pikassos Oy
Hämeenlinna
50
50
51 330
68 592
360
Vanaja Capital Oy
Hämeenlinna
25,55
25,59
1 156 754
54 551
-18 042
47 001 505
15 367 015
798 821
YHTEENSÄ
*) tiedot sisältyvät alakonsernin lukuihin
49
164
25 Kunnan saamisten erittely
2014
Pitkäaikaiset
Saamiset tytäryhteisöiltä
Myyntisaamiset
Lainasaamiset
Muut saamiset
Siirtosaamiset
Yhteensä
Saamiset kuntayhtymiltä
Myyntisaamiset
Lainasaamiset
Muut saamiset
Siirtosaamiset
Yhteensä
Saamiset osakkuus- ja
muilta omistusyhteysyhteisöiltä
Myyntisaamiset
Lainasaamiset
Muut saamiset
Siirtosaamiset
Yhteensä
Saamiset muilta
Myyntisaamiset
Lainasaamiset
Muut saamiset
Siirtosaamiset
Yhteensä
Saamiset yhteensä
2013
Lyhytaikaiset
Pitkäaikaiset
Lyhytaikaiset
418 000,00
228 082,25
1 559 099,64
577 000,00
385 357,78
1 014 911,16
418 000,00
109 769,31
1 896 951,20
577 000,00
659 241,86
2 059 510,80
155 985,21
267 022,83
0,00
205 173,20
361 158,41
0,00
29 111,35
296 134,18
0,00
100 000,00
200 055,00
10 000,00
200 000,00
110 000,00
7 738,00
10 000,00
100 000,00
0,00
210 055,00
310 000,00
55 969,15
73 707,15
2 523 969,30
8 857,00
1 857 349,00
2 784 351,12
13 377,75
2 395 894,00
4 390 175,30
5 414 881,19
12 880,56
4 839 063,75
4 901 427,53
15 168 253,03
5 193 622,87
6 445 957,48
32 257,96
3 958 772,88
5 373 654,65
15 810 642,97
4 908 175,30
17 636 417,64
6 080 622,87
18 239 995,10
26 Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät
Konserni
2014
Kunta
2013
2014
2013
Pitkäaikaiset siirtosaamiset
Muut siirtosaamiset
Pitkäaikaiset siirtosaamiset yhteensä
0,00
0,00
5 691,07
5 691,07
0,00
0,00
Lyhytaikaiset siirtosaamiset
Siirtyvät korot
Kelan korvaus työterveyshuollosta
Tuet ja avustukset
Muut siirtosaamiset
Lyhytaikaiset siirtosaamiset yhteensä
107 940,39
1 272 661,07
3 340 265,20
3 974 839,17
8 695 705,83
158 597,01
1 369 436,83
4 664 390,29
5 174 331,94
11 366 756,07
76 082,53
794 865,82
3 312 474,76
1 032 946,93
5 216 370,04
128 417,89
764 911,67
3 237 362,77
1 987 284,68
6 117 977,01
165
27 Rahoitusarvopaperit
2014
2013
Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin
Jälleenhankintahinta
Kirjanpitoarvo 31.12.
Erotus
4 407 692,46
4 407 692,46
0,00
4 307 561,59
4 307 561,59
0,00
Erotus
4 897 608,90
4 442 483,70
455 125,20
7 228 867,70
7 087 878,70
140 989,00
Muut arvopaperit
Erotus
82 070 107,80
73 746 707,14
8 323 400,66
76 406 440,12
71 036 760,07
5 369 680,05
Yhteensä
Erotus
91 375 409,16
82 596 883,30
8 778 525,86
87 942 869,41
82 432 200,36
5 510 669,05
4.4.2 Taseen vastattavia koskevat liitetiedot
28 Oman pääoman erittely
Peruspääoma 1.1.
Peruspääoma 31.12.
Yhdistysten ja säätiöiden peruspääomat 1.1.
Yhdistysten ja säätiöiden peruspääomat 31.12.
Konserni
2014
2013
274 116 796,74 274 116 796,74
274 116 796,74 274 116 796,74
902 818,54
902 818,54
902 818,54
902 818,54
Arvonkorotusrahasto 1.1.
Vähennykset
Arvonkorotusrahastot 31.12.
9 279 909,32
-7 009 126,12
2 270 783,20
9 279 909,32
Muut omat rahastot 1.1.
Lisäykset
Vähennykset
Muut omat rahastot 31.12.
80 467 265,56
346 914,77
-53 828,30
80 760 352,02
Edellisten tilikausien yli-/aljäämä 1.1.
Aikaisempiin tilikausiin kohdistuvat oikaisut
Edellisen tilikauden muutokset
Yli- / alijäämä yhteensä
Kunta
2014
2013
274 116 796,74 274 116 796,74
274 116 796,74 274 116 796,74
0,00
0,00
9 279 909,32
0,00
0,00
80 543 396,07
-57 161,22
-18 969,29
80 467 265,56
74 729 781,16
74 729 781,16
74 729 781,16
74 729 781,16
-32 696 562,88 -39 537 085,06
-6 521 904,90
-3 147 994,72
-13 315 288,17
-20 370 148,11
461 859,66
17 497 352,39
4 643 923,88
-419 333,95
7 474 193,89
-13 315 288,17
461 859,66
2 151 779,87
-30 082 923,35
-105 049,77
6 945 571,95
-32 696 562,88
166
Konserni
2014
Kunta
2013
2014
2013
Edellisen tilikauden muutoksien erittely
Ateriapalvelujen alv-käsittelyn verotarkastus:
Hämeenlinnan kaupunki
Linnan Ateria Oy
Hämeenlinnan kaupungin oik Hml:n
Palvelukiinteistöjen v.2013 pääomavastikkeet
Hämeenlinnan kaupunki
Yhteensä
-419 333,95
269 565,71
42 897,00
461 859,66
461 859,66
461 859,66
-106 871,24
461 859,66
0,00
29 Erittely poistoerosta
Investointivaraukseen liittyvä poistoero
2014
2013
10 929 982,64
10 743 216,79
2014
2013
52 775 796,40
765 472,44
53 541 268,84
47 787 981,40
1 263 880,41
49 051 861,81
30 Velat, jotka erääntyvät 1.1.2020 tai sen jälkeen
Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta
Yhteensä
31 Joukkovelkakirjalainat
Ei ole.
32 Muut pakolliset varaukset
Konserni
2014
Eläkevaraus
Potilasvastuuvahinkovaraus
Saastuneiden maiden puhdistaminen
Soranoton maisemointivaraus
Muut pakolliset varaukset yhteensä
842 621,53
2 881 535,51
850 000,00
32 644,71
4 606 801,75
Kunta
2013
995 025,16
2 138 696,35
650 000,00
3 783 721,51
2014
842 621,53
0,00
850 000,00
32 644,71
1 725 266,24
2013
995 025,16
0,00
650 000,00
1 645 025,16
167
33 Pitkä- ja lyhytaikaiset velat
Pitkä- ja lyhytaikaiset lainat
Lainat tytäryhteisöiltä
Yhteensä
Muut pitkä- ja lyhytaikaiset velat
2014
Pitkäaikaiset
Lyhytaikaiset
Pitkäaikaiset
Lyhytaikaiset
141 359 606,52
2 773 236,42
33 022 569,51
517 320,90
23 677 970,77
57 217 861,18
130 382 176,84
3 290 557,31
35 797 631,13
525 283,91
24 885 098,64
61 208 013,68
Lyhytaikaiset
Pitkäaikaiset
144 132 842,94
2014
Pitkäaikaiset
Velat tytäryhteisöille
Saadut ennakot
Ostovelat
Muut velat
Siirtovelat
Yhteensä
Velat kuntayhtymille
Saadut ennakot
Ostovelat
Muut velat
Siirtovelat
Yhteensä
Velat osakkuus- ja muille
omistusyhteysyhteisöille
Saadut ennakot
Ostovelat
Muut velat
Siirtovelat
Yhteensä
2013
0,00
0,00
2013
1 811 477,16
44 702,19
2 045 250,15
51 466,14
1 862 943,30
0,00
1 070 016,48
828 949,71
160 564,00
1 230 580,48
224 558,05
1 053 507,76
0,00
666 765,37
681 583,34
0,00
666 765,37
0,00
681 583,34
94 490,98
114 520,72
158 570,52
23 565 944,77
10 682 316,68
2 911 086,57
25 488 306,40
62 647 654,42
158 570,52
66 245 688,82
138 540,78
23 870 038,92
11 771 487,64
2 765 971,15
25 494 515,92
63 902 013,63
Muut pitkä- ja lyhytaikaiset velat yhteensä
138 540,78
67 844 609,63
Kaupunki
Lyhytaikaiset
2 000 547,96
Velat muille
Saadut ennakot
Ostovelat
Muut velat
Siirtovelat
Yhteensä
34 Sekkilimiitti
133 672 734,15
44 049,80
2014
2013
18 000 000,00
18 000 000,00
18 000 000,00
18 000 000,00
44 049,80
168
35 Vuokrakohteen lunastusvelka
Ei ole.
36 Muut velat
Pitkäaikaiset
Liittymismaksut
Muut velat
Lyhytaikaiset
Liittymismaksut
Muut velat
2014
2013
44 049,80
0,00
44 049,80
44 049,80
0,00
44 049,80
0,00
2 765 971,15
2 765 971,15
0,00
2 911 086,57
2 911 086,57
37 Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät
Konserni
2014
Lyhytaikaiset siirtovelat
Korkojaksotukset
Palkkojen ja henkilösivukulujen jaksotukset
Muut siirtovelat
Lyhytaikaiset siirtovelat yhteensä
38 Huollettavien varat
Huollettavien varat ja pääomat
39 Elatustukisaamiset
Kunta
2013
2014
1 918 498,11
34 838 115,68
6 675 765,85
43 432 379,63
2 040 033,31
36 500 697,94
8 320 015,30
46 860 746,55
2014
2013
639 069,82
498 803,67
2014
2013
0,00
87 000,00
2013
1 175 648,34
21 450 203,11
3 073 930,66
25 699 782,11
1 152 951,02
19 825 497,73
4 785 881,84
25 764 330,59
Elatustukisaamiset 31.12.
Kirjattu muihin saamisiin
4.4.3 Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot
40 Velat, joiden vakuudeksi annettu kiinnityksiä kiinteistöihin
Konserni
2014
Vakuudeksi annetut kiinnitykset
Vakuudeksi annetut kiinnitykset yhteensä
11 722 765,48
23 607 439,91
23 607 439,91
Kunta
2013
11 677 929,33
22 686 539,91
22 686 539,91
2014
2013
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
169
41 Vakuudet
Konserni
2014
Omasta puolesta annetut vakuudet
Vuokravakuuden pankkitakaukset
Omasta puolesta annetut vakuudet yhteensä
Kunta
2013
0,00
0,00
0,00
2014
0,00
2013
0,00
73 362,33
73 362,33
0,00
0,00
0,00
42-43 Vakuudet
Ei ole.
44 Leasingvastuiden yhteismäärä
Konserni
Kunta
2014
Leasingvastuut 31.12.
Yhteensä
2013
7 602 273,81
7 602 273,81
8 256 475,39
8 256 475,39
2014
2013
4 140 244,72
4 140 244,72
4 334 887,32
4 334 887,32
45 Vastuusitoumukset
Konserni
2014
Kunta
2013
Takaukset samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta
Alkuperäinen pääoma
Jäljellä oleva pääoma
Takaukset muiden puolesta
Alkuperäinen pääoma
17 316 811,30
Jäljellä oleva pääoma
12 579 598,91
19 878 145,23
14 186 152,63
Annetut takauspäätökset, joista lainasitoumuksia ei ole tehty
2014
2013
229 579 741,97
165 727 740,23
213 537 987,42
168 829 717,85
17 316 811,30
12 579 598,91
19 878 145,23
14 186 152,63
2014
2013
2 850 000,00
6 000 000,00
Saadut vastavakuudet takauksista
Konserni
2014
Kunta
2013
Saadut vastavakuudet konserniyhteisöiltä
Saadut vastavakuudet muilta
19 837 944,49
22 698 358,23
2014
2013
73 412 076,00
75 262 676,00
19 837 944,49
22 698 358,23
46 Vastuu Kuntien takauskeskuksen takausvastuista
Kunnan osuus takauskeskuksen takausvastuista 31.12.
Kunnan osuus takauskeskuksen kattamattomista takausvastuista 31.12.
Kunnan mahdollista vastuuta kattava osuus takauskeskuksen rahastosta 31.12.
2014
2013
309 420 907,63
294 120 526,77
213 924,84
197 253,34
170
47 Muut taseen ulkopuoliset järjestelyt
Alv-vastuut
Kiinteistön mahdollisen myynnin yhteydessä kaupungilla ja kaupungin konserniyhtiöillä on AVL 33 §:n mukaan
velvollisuus maksaa valtiolle takaisin kiinteistöjen rakennus- ja perusparannuskustannuksista tehdyt arvonlisäveron vähennykset ja palautukset sekä velvollisuus maksaa oman käytön vero itse tehdyistä rakennustöistä. Taulukossa on eritelty alv-palautusvastuu kaupungin kiinteistöistä, jotka ovat toimenpiteiden kohteena 31.12.2014 ja
joiden osalta vastuun toteutuminen on todennäköistä.
Arvonlisäveron jäljellä oleva palautusvastuu 31.12.
Kunta
Kaikki kiinteistöt, jäljellä oleva alv-vastuu
Kunta
Konserni
Konserni
2014
2013
2014
2013
8 018 237,86
8 349 408,94
15 202 754,21
16 775 615,56
0,00
7 700,56
josta toimenpidelistan kiinteistöt
Perustamishankkeiden valtionosuuden palautusvastuu
Perustamishankkeeseen saatua valtionavustusta vastaava suhteellinen osa hankitun omaisuuden käyvästä arvosta voidaan määrätä palautettavaksi valtiolle, jos hankittu omaisuus luovutetaan toiselle taikka jos toiminta lopetetaan tai omaisuuden käyttötarkoitusta muutetaan pysyvästi eikä omaisuutta käytetä muuhun valtionosuuteen
oikeuttavaan toimintaan. Valtionavustusta saaneita kohteita ovat olleet Hakkalan koulu, Voutilan vanhainkoti, Taidemuseo, Kalvolan koulu, Ahveniston koulu, Hauhon koulu, Lammin liikuntakeskus, Kirkonkulman koulu ja Rengon koulu.
Perustam ishankkeiden valtionosuuden palautusvastuu
Konserni
2014
Palautusvastuu
9 646 530,48
Kunta
2013
2014
2013
10 873 311,49 9 628 968,58
10 873 311,49
Johdannaissopimukset
Kaupungin lainojen suojausaste on noin 62 %. Lainoista noin 130 miljoonan euron pääoma on kiinteäkorkoisia tai
johdannaisilla korkosuojattuja. Kiinteitä korkoja tai muita varmoja korkosuojauksia on noin 91 miljoonan euron
pääomalle ja lopuissa on kiinteä korko tai korkokatto voimassa vähintään tietylle ajanjaksolle. Korkokiinnityksiä on
pisimmillään vuoteen 2050 saakka, joskin valtaosa erääntyy vuoteen 2028 mennessä. Korkomarginaaleja on
alennettu korkojohdannaisilla noin 44 miljoonan euron nimellispääomalle. Lisäksi myöhemmin voimaan astuvia
korkojohdannaisia on yhteensä noin 82 miljoonan euron pääomalle.
Korkojohdannaiset 31.12.
Kunta
Kunta
Konserni
Konserni
2014
2013
2014
2013
Pääoma
129 537 071
135 959 194
Markkina-arvo
-26 350 890
-14 783 660
43 714 283
52 000 003
993 077
235 301
Korkosuojaukset
Marg. alentamiseksi tehdyt sopimukset
Pääoma
Markkina-arvo
Myöhemmin voimaan tulevat sopimukset
Pääoma
82 100 000
82 500 000
-15 799 769
-5 948 071
Pääom at yhteensä
255 351 354
270 459 197
387 122 631
384 175 567
Markkina-arvot yhteensä
-41 157 582
-20 496 430
-49 876 297
-34 988 230
Markkina-arvo
Johdannaissopim ukset yhteensä
171
Maankäyttösopimukset
Vuoden 2014 aikana tehtiin maankäyttösopimukset Vanajanranta II -alueella. Tammikuussa 2015 tehtiin sopimukset kahdesta kohteesta Moreenin alueella.
Maankäyttösopimusten ehdot ovat tapauskohtaisia. Sopimuksissa kaupungille kohdistuvia velvoitteita ovat mm.
infran rakentamiseen, kaavoitukseen, tonttijakoihin sekä maanvaihtoihin tai luovutuksiin kohdistuvat velvoitteet.
Sopimuskumppanien velvollisuudet liittyvät esim. kaupungin oikeuteen saada alueluovutuksia sekä kaavan laatimis- ja toteuttamiskustannusten korvauksia ja muita korvauksia. Tilinpäätöshetkellä on voimassa maankäyttösopimukset 15 eri kohteesta, joiden toteuttaminen jatkuu.
Vuokravastuut
Kaupungilla on pitkäaikaisia, yli 5 vuotta jatkuvia määräaikaisia vuokrasopimuksia. Näiden vuokrasopimusten jäljellä olevat vuokravastuut ovat seuraavat:
Vuokravastuut pitkäaikaisista vuokrasopim uksista
2014
2013
43 270 005,23
41 454 434,57
Vuokravastuut, kaupunki
vastuut voimassa enint. 31.5.2032 asti
Kuntayhtymien alijäämät
Kirjanpitolautakunnan kuntajaosto on antanut 9.3.2015 lausunnon (110), jonka mukaan jäsenkunnan tulee kirjata
kirjanpitoonsa osuus kuntayhtymään kertyneestä alijäämästä pakollisena varauksena, mikäli kuntayhtymän alijäämää ei todennäköisesti saada lähitulevaisuudessa katetuksi esimerkiksi kuntayhtymän päättämillä muilla toimenpiteillä.
Kuntayhtymien kertyneet alijäämät
Kertynyt alijäämä
31.12.2014
Eteva ky
Hämeen Päihdehuollon ky
Hml:n suora Omistusoikeutta
omistus, % vastaava osuus
-25 535 269
50,7
-12 946 381
-2 103 306
3,26
-68 568
-591 608
11,8
-69 810
Kanta-Hämeen sairaanhoitopiirin kuntayhtymällä on tilikauden päättyessä kertynyttä alijäämää 25 535 269 euroa,
josta Hämeenlinnan omistusoikeutta vastaava osuus on 12 946 381 euroa.
Kuntayhtymän talouden tasapainotuksesta on tehty tasapainotusohjelma, joka on sisältynyt myös kuntayhtymän
taloussuunnitelmiin vuosille 2014 ja 2015. Tasapainotusohjelman mukaan kertynyt alijäämä katetaan vuoteen
2018 mennessä seuraavasti:
Kanta-Hämeen sairaanhoitopiirin ky:n talouden tasapainotusohjelma
Tasap.ohjelman
mukainen
alijäämä/ylijäämä
Kumul.alij.
Tasap.ohjelmassa
Toteutunut kumul.alij.
TP 2013
-8 841 000
-24 128 000
-24 127 590
TP 2014
-2 100 000
-26 228 000
-25 535 269
Enn 2015
1 408 000
-24 820 000
Enn 2016
4 785 000
-20 035 000
Enn 2017
8 713 000
-11 322 000
Enn 2018
12 872 000
1 550 000
Kanta-Hämeen sairaanhoitopiirin kuntayhtymän vuoden 2014 toteutunut alijäämä on jonkin verran pienempi kuin
tasapainotusohjelmassa ennakoitu alijäämä.
172
Kuntayhtymän taloussuunnitelmassa on päätetty talouden sopeuttamistoimenpiteistä, kuntamaksujen korottamisesta, kehittämistoimenpiteistä ja investointiohjelman supistamisesta. Tasapainottamisohjelma on laadittu siten,
että alijäämä saadaan katettua vuoteen 2018 mennessä. Käytettävissä olevien tietojen perusteella KantaHämeen sairaanhoitopiirin tasapainottamisohjelma etenee suunnitelmien mukaisesti ja alijäämät saadaan katettua vuoteen 2018 mennessä. Vuoden 2015 toteutuman perusteella arvioidaan alijäämän käsittely seuraavan kerran uudelleen. Mikäli tasapainottamisohjelmaa ei noudateta, tulee alijäämää kirjattavaksi pakolliseksi varaukseksi.
Eteva-kuntayhtymän kertynyt alijäämä vuoden 2014 on 2 103 306 euroa. Kuntayhtymän talouden tervehdyttämiseksi on tehty toimenpiteitä, joilla mm. eläkemenoperusteiset vastuut on kohdistettu kunnille. Etevan vuoden 2014
tilinpäätös oli ylijäämäinen. Tämän hetken tiedoilla ei ole nähtävissä perusteita sille, että Eteva-kuntayhtymän alijäämä olisi käsiteltävä menona tai menetyksenä, joka kirjattaisiin pakolliseksi varaukseksi.
Hämeen päihdehuollon kuntayhtymä on päätetty lakkauttaa ja sen palvelutuotannon toiminta on päättynyt. Kuntayhtymä on olemassa niin kauan kuin sen kaikki velvoitteet ja vastuut on saatu hoidettua. Kuntayhtymän purkamiseen liittyvät toimenpiteet jatkuvat vuonna 2015. Kuntayhtymällä on maaomaisuutta ja rakennuksia. Oletuksena
on, että omaisuuden realisoimisesta saadaan tuottoja, jotka kattavat kertyneen osuuden alijäämästä. Tämän hetken tiedoilla ei ole nähtävissä perusteita sille, että Hämeen päihdehuollon kuntayhtymän alijäämä olisi käsiteltävä
menona tai menetyksenä, joka kirjattaisiin pakolliseksi varaukseksi.
Muut vastuut
Hämeenlinnan kaupungin osuus kuntayhtymien ja yhtiöiden vuonna 2015 maksamista eläkemenoperusteisista
vuosittaisista maksuista on esitetty seuraavassa taulukossa Kevan antaman selvityksen mukaisena.
Kuntayhtym ä / Yhtiö
Maksu, joka
kaupungille tulisi, €
Hämeen päihdehuollon ky
Hämeen Maakuntaliitto ky
Linnan Kehitys Oy
Kiertokapula Oy
Pikassos Oy
7 664,00
35 707,84
8 512,85
1 780 263,72
558,30
2 151,68
464 608,41
37,72
Yhteensä
2 299 504,52
Länsireunan investointia koskeva välimiesmenettely
Moottoritien kattamista koskeva rakennusurakka, joka sisälsi moottoritietunnelin, moottoritien rampin ja moottoritien lisäkaistojen rakentamista koskevan ST-urakan sekä katuja siltajärjestelyjä koskevan KU-urakan, on valmistunut. Urakka on vastaanotettu 29.8.2013 pidetyssä vastaanottotarkastuksessa. Urakkasopimuksen mukainen
valmistumisaika oli 17.6.2013, mutta KU-urakkaan myönnettiin lisäaikaa 30.8.2013 saakka. Taloudellinen loppuselvitys on pidetty 15.10.2013.
Sekä urakoitsijalla että tilaajalla on vaatimuksia toisiaan kohtaan. Urakan vastaanotossa urakoitsijan YIT Rakennus Oy:n vaatimukset kaupunkia vastaan olivat 4 149 974,06 euroa. Kaupungin vaatimukset urakoitsijalle vastaanotossa olivat 1 928 782,33 euroa. Suurimmat erimielisyydet koskevat urakoitsijan vaatimuksia tilaajan suunnitelmien myöhästymisen johdosta, paikalleen jätettyjen katurakenteiden hyvittämistä sekä hulevesipumppaamon
muutostyön korvaamista. Lisäksi näkemyseroja on takuuajan ja takuuajan velvoitteiden tulkinnasta sekä yksittäisten töiden osalta siitä, kuuluvatko ne urakkaan vai ovatko lisä- ja muutostöitä.
Urakkasopimuksen riidanratkaisulausekkeen mukaisesti asia on viety välimiesmenettelyyn, joka on käynnistynyt
vuoden 2014 alussa. Välimiesmenettelyn aikataulutietona on, että välitystuomio annetaan vuonna 2015.
Raakapuukartellin oikeudenkäynti
Kaupunki on mukana raakapuukartellia koskevassa oikeusjutussa, jota on valmisteltu vuodesta 2011. Korkeimman oikeuden käsittelyn odotetaan käynnistyvän 2016–2017, jolloin oikeuden päätös asiassa saataisiin vuonna
173
2018. Mahdollisesti saatava korvaussumma vaihtelee eri asiantuntijoiden lausuntojen ja esiselvityksen mukaan
250 000–700 000 euron välillä.
Maa-aineshankintaa koskeva valitus
LinnanInfra -liikelaitoksen tekemästä maa-aineshankinnasta on valitus käsittelyssä KHO:ssa. Hankintapäätös on
tehty 15.11.2013. Hankinnan arvo on noin 1 milj. euroa.
174
4.4.4 Henkilöstöä koskevat liitetiedot
Hämeenlinnan kaupungin palveluksessa oli vuoden 2014 lopussa henkilökuntaa seuraavasti:
48 Henkilöstön lukumäärä 31.12.
2014
2013
Lapset, nuoret, elämänlaatu
18
12
Terveys, toimintakyky, ikäihmiset
61
64
Yhdyskunta ja ympäristö
89
83
Konsernipalvelut
67
86
Palvelutuotannon hallinto
3
4
Varhaiskasvatuspalvelut
574
Opetuspalvelut
577
Lasten ja nuorten kasvua tukevat palvelut
331
Lasten ja nuorten palvelut
1 487
101
98
Terveys ja toimintakyky
159
146
Ikäihmisten hoito ja hoiva
537
543
322
308
2 844
2 826
440
452
22
22
83
97
LinnanInfra-liikelaitos
132
137
Liikelaitokset yhteensä
677
708
3 521
3 534
2014
2013
Yhteensä ilman liikelaitoksia
Yhteensä
49 Henkilöstökulut
Henkilöstökulut tuloslaskelman mukaan
154 913 434,24 154 177 828,71
Henkilöstökuluja aktivoitu aineettomiin ja aineellisiin
hyödykkeisiin
Henkilöstökulut yhteensä
154 913 434,24 154 177 828,71
50 Tilintarkastajan palkkiot
BDO Audiator Oy
Tilintarkastuspalkkiot
Tilintarkastajan lausunnot
Tarkastuslautakunnan sihteerin tehtävät
Muut palkkiot
Palkkiot yhteensä
2014
2013
66 300,51
2 210,92
80 611,86
68 511,43
80 611,86
175
5
ERIYTETYT TILINPÄÄTÖKSET
5.1 HÄMEENLINNAN TERVEYSPALVELUT -LIIKELAITOS
Katsaus vuoteen 2014
Vastuuhenkilö: vs. toimitusjohtaja Tarja Majuri
Hämeenlinnan Terveyspalvelut -liikelaitoksen palvelusopimuksen keskeiset avosairaanhoidon tavoitteet terveyserojen kaventaminen terveyshyöty -toimintamallin avulla, vaikuttavuuden lisääminen, terveyspalvelujen saatavuuden parantaminen sekä potilaiden ajankohtaisten ongelmien hoitaminen ovat toimintavuonna 2014 toteutuneet
osittain. Yhteistyö erikoissairaanhoidon kanssa on käynnistynyt, erikoislääkäreiden konsultaatiohin on pyritty paneutumaan ja erikoislääkäreiden vastaanottoja lisäämään perusterveydenhuollossa. Avosairaanhoidon sairaanhoitajakäynnit ovat pysyneet edellisen vuoden tasolla. Vuonna 2014 käyntejä oli 51 418 (v. 2013 52 030). Lääkärikäyntien määrä on hiukan vähentynyt. Vuonna 2014 oli 59 717 lääkärikäyntiä kun vuonna 2013 niitä oli
65 117. Vastaavasti muu palveluvalikoima on laajentunut edelliseen vuoteen verrattuna. Vaikuttavuutta on tarkasteltu väliarvioinnissa ja siinä on havaittu suuntaa antavia positiivisia tuloksia terveyshyötypalvelujen toiminnan
vaikuttavuudesta potilaiden mitattuihin arvoihin. Avosairaanhoidon kiireettömien palvelujen saatavuus ei ole parantunut, mutta siihen on loppuvuodesta kiinnitetty erityistä huomiota. Joillakin satelliittiasemilla palvelujen saatavuus on hyvä, Viipurintien terveysasemalla kiireettömän lääkäriajan saaminen on ollut haasteellista. Kiireelliset
potilaat on pystytty hoitamaan kaikilla terveysasemilla nopeasti.
Suun terveydenhuollossa on palvelu tuotettu palvelusopimuksen tavoitteiden mukaisesti. Hammaslääkärikäyntien
määrä on korkealla tasolla, potilaat on hoidettu hyvin tavoiteaikataulussa. Suun terveydenhuollon tulot lisääntyivät
merkittävästi, käyntien määrä on kasvanut ja laskutukseen kiinnitettiin erityistä huomiota.
Sairaalan palvelut ovat toteutuneet samoin erinomaisesti. Hoitojaksojen määrä on lisääntynyt merkittävästi (23 %
edellisvuoteen verrattuna), hoidossa olleet potilaat on saatu kuntoutettua siten, että paluu sairaalahoitoon on ollut
erittäin vähäistä. Moniammatillinen työote on lisännyt sairaalan toiminnan vaikuttavuutta ja siirtoviivemaksuja on
kertynyt edellisvuotta vähemmin.
Palvelusopimuksen hyväksymisen rinnalla laadittiin Terveyspalvelut-liikelaitokselle sopeuttamisohjelma, jossa
huomiota kiinnitettiin ennen kaikkea Vanajaveden sairaalan hoitajamitoitukseen, vuokralääkärityövoiman käyttöön, kehittämishankkeiden rahoituksen läpinäkyvyyteen ja tukipalvelujen toimintaan. Sopetusohjelmaa seurattiin
säännöllisesti ja loppuvuodesta voitiin todeta sopeutusohjelman toteutuneen niin hyvin, että lääkärivajetta paikkaamaan voitiin ottaa vuokralääkäreitä.
Hoitotarvikejakeluohjeen mukaisesti hoitotarvikkeiden saajien määrä kasvoi . Hoitotarvikejakelutapahtumia v.
2014 oli 10 370 tapahtumaa, kun edellisvuonna 2013 niitä oli ollut 9 343 tapahtumaa. Hoitotarvikkeisiin varatut
määrärahat ylittyivät huomattavasti. Kustannukset saatiin kuitenkin katettua terveyspalvelujen oman budjetin sisältä.
Hämeenlinnan kaupungin johtamisjärjestelmän kehittämistyö käynnistyi terveyspalveluista. Konsultin johdolla arvioitiin nykyistä johtamisjärjestelmää ja pohdittiin tulevia mahdollisuuksia. Kaupunginhallitus päätti syksyllä 2014
purkaa Hämeenlinnan Terveyspalvelut -liikelaitoksen ja loppusyksyn aikana rakennettiin yhteistyössä uusi terveyspalvelut-palvelualue, jonka johtajana toimii terveysjohtaja.
Talous
Terveyspalvelut-liikelaitoksen talouden johtamiseen on kiinnitetty sopeuttamisohjelman myötä huomiota ja siinä
on henkilöstö onnistunut hyvin. Suun terveydenhuollon tuloennusteen ylittyminen, henkilöstökulujen säästöt kaikilla palvelualueilla ja tiukka menokuri ovat edesauttaneet positiivista hyvää tulosta. Terveyspalvelut-liikelaitoksen
toimintakate jäi yli 1,3 milj. euroa ylijäämäiseksi. Tilikauden tulos oli 1 192 792 euroa ylijäämäinen. Talousarvion
sitovia eriä olivat tilikauden tulos, peruspääoman korko ja irtaminen omaisuuden investointimääräraha. Näissä
kaikissa budjetin sitovuussäännöt toteutuivat.
176
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
41 973 000
41 973 000
42 749 845
776 845
38 347 804
38 444 500
38 444 500
38 309 317
-135 183
3 683 708
3 521 500
3 521 500
3 843 280
321 780
512 363
512 363
TP 2013
TB 2014
TOIMINTATULOT
42 133 090
Myyntitulot
Maksutulot
Tuet ja avustukset
1 082
Vuokratulot
6 475
Muut toimintatulot
7 000
TB 2014
muutokset
7 000
94 020
Poikkeama
6 536
-464
78 349
78 349
TOIMINTAMENOT
-41 703 504
-41 812 000
-41 812 000
-41 424 143
387 857
Palkat ja palkkiot
-17 261 156
-18 292 200
-18 292 200
-17 475 906
816 294
134 444
328 773
244 400
244 400
378 844
-5 662 307
-5 863 900
-5 863 900
-5 588 726
275 174
-821 923
-760 000
-760 000
-936 695
-176 695
-12 876 208
-11 551 800
-11 551 800
-11 997 097
-445 297
-2 413 994
-2 408 500
-2 408 500
-2 711 774
-303 274
-191 201
-227 100
-227 100
-226 757
343
-2 622 248
-2 862 900
-2 862 900
-2 669 038
193 862
-182 559
-90 000
-90 000
-196 993
-106 993
TOIMINTAKATE
429 585
161 000
161 000
1 325 702
1 164 702
Rahoitustulot ja -menot
-34 768
-17 000
-17 000
-2 808
14 192
Muut rahoitustulot
13 232
4 000
4 000
18 196
14 196
-48 000
-21 000
-21 000
-21 000
0
-4
-4
Henkilösivukulut
Avustukset
Vuokrat
Sisäiset vuokrat
Muut toimintamenot
Korvaus peruspääomasta
-682
0
Muut rahoitusmenot
-239 295
-144 000
-144 000
-130 102
13 898
-239 295
-144 000
-144 000
-130 102
13 898
TILIKAUDEN TULOS
155 523
0
0
1 192 792
1 164 996
155 523
1 192 792
1 192 792
TEHTÄVÄN
-6 762
-5 000
-5 000
-5 055
-55
148 761
-5 000
-5 000
1 187 737
1 192 737
Henkilöstö
Henkilöstö on ollut erittäin sitoutunutta ja pysyvää Terveyspalvelut-liikelaitoksessa. Hoitajien vaihtuvuus on ollut
vähäistä ja avoinna oleviin vakansseihin on saatu paljon hakijoita. Lääkäreiden saatavuus on etenkin kevätpuolella ollut vaikeaa, mutta syksyä kohti sekin on hiukan helpottanut. Terveyspalvelut koulutusterveyskeskuksena tarvitsee paljon sijaisia ja niiden saatavuus on joskus ollut vaikeaa. Myös suun terveydenhuollossa hammaslääkäreiden saatavuus on ollut haasteellista, palvelut on kuitenkin pystytty silläkin palvelualueella hoitamaan vastavalmistuneiden käytännön palvelua tekeviä hammaslääkäreitä palkkaamalla.
Henkilöstön osaamisen kehittämiseen on edelleen panostettu Hämeenlinnan Terveyspalveluissa paljon. Täydennyskoulutusta on ja sitä on toimintavuotena toteutettu sekä sisäisenä koulutuksena että osallistumalla ulkopuolisiin koulutustapahtumiin. Säännölliset tiimikokoukset ovat kehittäneet moniammatillista osaamista, prosessien kehittämiseen on paneuduttu ja työn laadun parantamiseen pureuduttu. Ammatillisen osaamisen vahvistamiseksi on edelleen kokoonnuttu ammattiryhmäkohtaisiin kuukausittaisiin kiltatapahtumiin.
Sosiaalisen pääoman mittauksessa terveyspalvelut saivat jokaisella palvelualueella hyvät arvot. Hämeenlinnan
kaupungin keskimääräiset tulokset ylitettin. Suun terveydenhuollon johtaja palkittiin valtakunnallisella hyvän johtamisen palkinnolla. Samoin terveyspalvelujen kanavamalli sai valtakunnallisen tunnustuksen (THL Kymppiteko).
Terveyspalvelujen toimitusjohtaja jäi syyskuun alussa virkavapaalle. Työtä jatkoi väliaikaisena johtajana kaupungin kehitysjohtaja. Avosairaanhoidon ylilääkärin tehtävää on loppuvuoden hoitanut viransijainen, tehtävän hoitaja
jatkaa keväällä 2015 viran vakituisena hoitajana.
177
Kehittämistoiminta
Kehittämisen kokonaisuus on edennyt suunnitellusti. Avopalveluissa 2010 aloitetun Potku1 -hankkeen jälkeen
Kaste-rahoituksella jatkanut Potku2 -hanke päättyi lokakuussa 2014 . Hankkeen avulla edistettiin Kanavamallitoimintaa ja jatkettiin terveyshyötyasiakkuuksien tunnistamista. Hankkeessa tehtiin arviointi samoin kuin kaupungin kehittämispalvelut tekivät monitahoarviointityön kanavamallista. Tulokset osoittivat, että potilaiden terveydentila on kohentumassa ja strategisten vaikuttavuusmittareiden arvot paranemassa. Ulkoisessa arvioinnissa tuloksena havaittiin,että tietojärjestelmiä hyödynnettiin terveyspalveluissa innovatiivisella tavalla ja kehittämistyö on kokonaisvaltaista.
Sitran tuella Terveyspalveluissa on kehitetty sähköisiä palveluja siten, että ne integroituvat toiminnallisiin prosesseihin. Itse- ja omahoitopalvelujen tavoitteena on helpottaa hoitoon pääsyä. Sähköisen palvelun tuella lisätään
asiakkaan mahdollisuuksia osallistua oman terveydentilan ylläpitämiseen, terveysriskin hallintaan sekä sairauden
hoitoon.
Kehittämistyön tukena on ollut terveyspalvelujen asiakasraati. Se on testannut sähköisiä palveluja kehittänyt terveyspalvelujen viestintää ja edistänyt hoito- ja palvelusuunnitelman käyttöönottoa.
Suun terveydenhuolto on panostanut sähköisten palvelujen kehittämiseen, kirjaamiskäytäntöihin ja kanavamallin
mukaisten asiakkuusprosessien kehittämiseen.
Sairaalan dynaamistaminen akuutiksi kuntouttavaksi geriatriseksi sairaalaksi on edennyt.
Terveyspalvelut on osallistunut osaltaan terveys- ja hoitosuunnitelman sähköisen lomakkeen kehittämistyöhön.
Hanke on toteutettu EAKR-rahoituksella.
Tekes-rahoitteinen VTT:n toteuttama sosiaalisen innovaation käyttöönottotutkimus on jatkanut Kanavamallin toimeenpanon seurantaa ja raportoinut siitä keväällä 2014.
Kanavamallin kansallista laajentamista varten luotiin yhteistyöverkosto ja ODA-hanke (Omahoito ja digitaaliset arvopalvelut), johon Hämeenlinnan Terveyspalvelut on osallistunut.
Yhteenveto
Vuosi 2014 on ollut Terveyspalveluissa osaltaan vakiinnuttamisen ja osaltaan muutosten vuosi. Liikelaitoksen
purkuprosessi, johtamisen muutokset ja kanavamallin terveyshyötypalvelujen laajeneminen ovat vieneet paljon
voimavaroja. Kaikesta huolimatta asiakkaat ovat saaneet asiantuntevaa ja hyvää palvelua niin avosairaanhoidossa. sairaalassa kuin suun terveydenhuollossakin. Terveyspalvelujen talous on erinomaisessa kunnossa. Suuri
kiitos kuuluu teille terveyspalvelujen henkilökunnalle. Olette jaksaneet paneutua asiakkaiden hyvään palveluun.
Kiitos myös yhteistyökumppaneillemme, teidän kanssanne on ollut ilo toimia. Uuden vuoden haasteisiin käydään
terveyspalvelujen palvelualueella kehittävällä otteella ja jatketaan kansallisestikin merkittävää työtä uusien palvelujen muotoilussa sekä hyvän hoidon tavoitteellisessa edistämisessä.
Terveyspalvelut -liikelaitoksen johtokunta kokoontui yhdeksän kertaa ja käsitteli 66 asiaa. Merkittäviä asioita, joita
johtokunta käsitteli olivat: talouden tasapainotusohjelma, sairaalan toiminta, terveyspalvelujen kehittäminen sekä
röntgenlaitteiden investointi.
Selonteko Hämeenlinnan kaupungin sisäisen valvonnan järjestämisestä 2014 Terveyspalvelut -liikelaitoksessa
1) Kuvaus siitä, miten yksikkönne sisäinen valvonta ja riskienhallinta on käytännössä järjestetty
(pohjana soveltuvin osin sisäisen valvonnan toimintaohjeen liitteet 1 ja 2)
Sisäinen valvonta ja riskienhallinta on osa päälliköiden ja toimitusjohtajan normaalia työtä.
- Päälliköt seuraavat käyttösuunnitelman toteutumista viikoittain kustannuspaikoittain.
Johtoryhmä on saanut kuukausittain controllerin esittelemänä kuvauksen taloudellisesta tilanteesta liikelaitoksessa. Johtokunta on seurannut kokouksissaan talouden toteutumaa ja talousennustetta.
- Toimintaa on seurattu palvelualueittain strategisten mittareiden avulla. Mittaritietona on
tarkasteltu mm. vastaanottokäyntien määrää, sähköisten kontaktien määrää, puhelujen määrää.
178
-
-
Terveyskeskussairaalassa on seurattu siirtoviivevuorokausien määrää ja niihin liittyvien kustannusten kehittymistä. Sairaalassa on seurattu myös hoitovuorokausien kehitystä, henkilöstön määrää sekä hoidon vaikuttavuutta.
Potilasriskiä on seurattu HaiPro-toimintatavalla, jonka avulla tunnistetaan ja korjataan
riskejä.
Muistutusten ja potilasvahinkoilmoitusten seurannan avulla pyritään saamaan tietoa
prosesseista, joita on korjattava tai muutettava.
Tietojärjestelmien turvalliseen käyttöön on pyritty kiinnittämään erityistä huomiota.
-
Toiminnassa on noudatettu hyvää hallintotapaa. Asioita on pyritty selvittämään huolellisesti ja tiedottamaan asianmukaisesti sekä ripeästi tehdyistä päätöksistä.
- Toiminnassa noudatetaan henkilöstöhallinnon sekä talous- ja hallintopalvelujen ohjeita.
- Tilaajalautakunnan Terveyspalvelut-liikelaitosta koskevat päätökset on laitettu täytäntöön sovitussa aikataulussa.
- Kaupunginhallituksen päätös liikelaitoksen purkamisesta toimeenpantiin syksyn 2014
aikana siten, että toiminta palvelualueena oli mahdollista käynnistyä vuoden vaihtuessa.
- Terveyspalvelut liikelaitos on johtanut kaupunkistrategiasta tavoitteet vuodelle 2014. 1)
Arvostettu imago ja brändi – uusiutuvat terveyspalvelut, 2) tyytyväinen asiakas, 3) tyytyväinen ja osaava henkilöstö – vetovoimainen työnantaja, 4) tehokkaat prosessit, joita
on mitattu ja 5) palveluyksiköt tietävät tuotteittensa hinnat.
- Tavoitteiden saavuttaminen on onnistunut osittain. Liikelaitos on ollut houkutteleva
työpaikka. Avoinna oleviin hoitajien vakansseihin on ollut paljon hakijoita. Henkilöstö
on työhyvinvointikyselyssä antanut edellisvuotista paremmat arvosanat. Kriittistä on ollut puolestaan lääkäriresurssin toteutuminen. Kaikki lääkärivakanssit on täytetty, mutta
sijaisten saaminen on ollut haasteellista. Asiakkaat ovat saaneet hyvin terveyshyötypalveluja kuten myös lääkäripalveluja satelliittiasemilla. Viipurintien terveysaseman
lääkäripalvelut eivät ole toteutuneet parhaalla mahdollisella tavalla. Tavoitteiden toteutumista haastoi keväällä käynnistynyt liikelaitoksen purkuprosessi.
- Liikelaitoksen varojen käytön valvontaa suoritti sekä tilaaja että liikelaitoksen johtokunta.
- Tuloksellisuuteen kiinnitettiin huomiota sähköisten palvelujen kehittämisprosessissa
sekä asiakkaiden hoidon vaikuttavuuden seurannalla. Asiakkaiden tyytyväisyyttä mitattiin valtakunnallisin kyselyin. Tilaajan kanssa yhdessä seurattiin tuottavuusohjelmaa
joka onnistui hillitsemään menokasvua.
4)
Kaupungin ja kaupunkikonsernin riskienhallinnan järjestäminen
- Kaupunginvaltuusto on hyväksynyt riskienhallintapolitiikan ja sen pohjalta laaditun riskien hallinnan toimenpideohjelman.
- Terveyspalvelut-liikelaitoksessa hankintavastuut on määritelty hallintoja toimintasäännössä.
- Palvelualueet pitävät huolen omaisuudestaan ja seuraavat sen arvon säilymistä.
6) Sopimustoiminta / sopimusten hallinta
- Merkittävimmät sopimukset ovat palvelujen hankinnan sopimukset, jotka laaditaan
KuntaPron ohjeiden mukaisesti ja kirjataan keskitetysti Terveyspalvelut-liikelaitoksen
diaariin sekä säilytetään palvelualueittain.
- Keskeisimmistä sopimuksista on tehty taulukko, jossa on kirjattu voimassaoloaika ja
sopimuksen uudistamisen ajankohta.
- Sopimuksenhallinnasta vastaa kustakin palvelualueesta vastaava palvelupäällikkö.
7) Millaisia merkittäviä puutteita, epäkohtia tms. sisäisen valvonnan osa-alueilla (yllä mainitut kohdat 2 - 6) on havaittu kuluneella tilikaudella 2014
- Hanketoiminnassa Potku-hankkeen työn osuuden arviointi on tehty vain hanketyön
osalta. Perustyö on jäänyt kirjaamatta ja siten haasteita on ollut selvittää hanketyön
osuus normaalityöstä.
179
-
Potilastietojen kirjaamisessa on kehitettävää ja siihen käytettävä tarkoituksenmukainen aikaresurssi on syytä määrittää.
Potilastietojärjestelmän toimivuudessa on ajoittain ollut haasteita.
Yhteistyö erikoissairaanhoidon kanssa on ollut vähäistä ja yhteisten prosessien kehittämiseen olisi ollut syytä kiinnittää enemmän huomiota
- Talouden seurannan vastuut määritellään selkeämmiksi
- Potilastietojärjestelmään on palvelualueelle määritelty pääkäyttäjä
- Sisäiset ICT-palvelut pyritään saamaan sujuviksi
- Kirjaamiseen kiinnitetään erityistä huomiota.
9) Arvionne merkittävimmistä riskeistä, epävarmuustekijöistä ja muista toiminnan kehittämiseen
vaikuttavista tekijöistä
- Henkilöstöriski: lääkäreiden saatavuus, hammaslääkäreiden saatavuus, palvelusopimuksen lääkärissäkäyntien määrän toteutuminen tulevana vuotena, Vanajaveden sairaalan ylikuormittuminen, sairauspoissaolojen lisääntyvä määrä, mikäli työn kuormittavuus lisääntyy, kokeneiden työntekijöiden osaamisen siirtyminen uusien pääomaksi,
henkilökunnan suurempi vaihtuvuus.
- Muutosprosessiriski: jatkuva muutos johtamisessa sekä toiminnassa aiheuttaa uupumista ja prosessien hidastumista.
- Tietojärjestelmäriski: Siirtyminen yhteiseen alueelliseen Efficaan tulevaisuudessa merkitsee mittavaa työpanosta selvitystyöhön sekä aiheuttaa merkittävää työpanoksen
suuntaamista työhön, joka ei juuri sillä hetkellä tue käynnissä olevaa toimintaa.
- Saatavuus: kysyntä ylittää palvelujen saatavuuden ja rasittaa henkilöstöä. Olemassa
oleva resurssi joutuu tekemään työtään kovassa paineessa ja kiireellisessä tunnelmassa. Työhyvinvointi kärsii.
- Johtamisen riski: terveyspalvelujen uuden johdon tukeminen vaatii palvelupäälliköiltä
edelleen työpanosta ja siten kunkin oma työ kärsii. Johtamisen linjakkuus on erittäin
tärkeää ja kanavamallin kehitystyön jatkuminen. Jotta tuottavuutta saadaan aikaan, on
onnistuttava toimeenpanossa sekä minimoitava riskit siihen liittyen. Resurssia on
suunnattava henkilöstön tukemiseen sähköisten palvelujen käyttöönotossa.
- Kehittämisen rahoitusriski: Kanavamallin eteenpäin vieminen vaatii sekä sisäistä että
ulkopuolista rahoitusta, jota olisi hankkeiden avulla turvattava. Onnistumien hankehakemuksen laadinnassa on erittäin tärkeää samoin vahvan osaamisen säilymisessä
terveyspalveluissa.
- Palvelusopimuksen tavoitteissa on onnistuttava mahdollisimman hyvin ja mittareiden
seurannasta on saatava säännöllinen toiminta.
- Laskutuksen kehitystyö e-laskutukseksi olisi toivottavaa saada jatkumaan kaikilla palvelualueilla.
Avosairaanhoito
Vastuuhenkilö: vt. ylilääkäri Tiina Merivuori
Keskeistä
-
Terveyshyötymallin mukainen kehittämistyö, nk. Kanavamalli jatkui ja toimintatapaa arvioitiin.
Terveyspalvelut osallistui kahdella kehittämishankeabstraktilla kansainväliseen Quality and Safetykonferenssiin.
Uudistuneen ja laajentuneen palveluvalikoiman käyttö tuli osaksi vakiintunutta toimintaa.
Terveyspalveluiden, A-klinikan ja Henkisen hyvinvoinnin toiminnan integrointia vahvistettiin.
Suunnitelmallisesta hoidosta hyötyvien asiakkaiden tunnistamista (terveyshyötyasiakkaat) kehitettiin.
Keskeisiä tavoitteita ja palveluvalikoiman uudistuksia juurrutettiin systemaattisesti toiminnalllisten pajakoulutusten kautta koko henkilöstölle.
Kysyntäpaine on edelleen suuri ja lääkärin vastaanotolle pääsyssä on huomattavaa vaihtelua alueittain.
Lääkärikunnan ikärakenne terveyspalveluissa on muuttunut viime ja edellisen vuoden aikana tapahtuneiden useiden eläkkeelle jäämisten seurauksena.
Johtavien viranhaltijoiden osalta tapahtui useita henkilövaihdoksia.
Hoitotarvikejakelua on laajennettu.
Viipurintien episodipalvelujen osalta ryhdyttiin valmistelemaan toiminnallista pienempiin tiimeihin jakautumista, joka toteutuu vuoden 2015 aikana.
Terveyspalvelut liittyi Kansallisen potilastiedon arkistoon (KanTa).
180
-
Valinnanvapautta koskeva Terveydenhuoltolaki laajeni vuoden 2014 alusta. Hämeenlinnassa terveysasemaa vaihtaneita oli 371 vuonna 2014 . Toiseen kuntaan Hämeenlinnasta vaihtaneita oli 83 ja toisesta
kunnasta Hämeenlinnaan 53. Loput vaihtaneista on ollut Hämeenlinnan sisäisiä eli terveysasemalta toiselle tai hoitavan ammattilaisen vaihtoja. Eniten vaihtoa tapahtui Idänpään, Ojoisten ja Viipurintien terveysasemilla.
Avosairaanhoidon toiminnallisen muutoksen tavoitteena on parantaa hoidon saatavuutta ja vaikuttavuutta sekä
toiminnan tuottavuutta. Keskeinen periaate on asiakkaan tarpeeseen nähden tarkoituksenmukainen ja sujuva
palvelu. Tavoitteena on, että asiakas saa palvelut samasta paikasta. Palvelua tuottavat A-klinikkasäätiön, Henkisen hyvinvoinnin ja terveyspalvelujen eri ammattilaiset moniammatillisena yhteistyönä.
Uudistuneella palveluvalikoimalla tarkoitetaan sitä, että perinteisen vastaanottotoiminnan lisäksi asiakas voi saada apua muilla tavoilla. Valikoimaan kuuluvat eOmahoito, Kansalaisen ajanvaraus, tavoitteelliset puhelut, ryhmävastaanotot, ryhmätoiminta sekä terveydenhuollon ammattilaisten vastaanotot. Sama palveluvalikoima on käytössä kaikilla terveysasemilla. Uusia eOmahoitosopimuksia tehtiin 1 212 kpl. Terveysasemilla asiakkaita hoitavat
moniammatilliset tiimit.
Pienemmillä terveysasemilla, satelliittiasemilla, jatkettiin terveyshyötymallin mukaisen toiminnallisen muutoksen
eteenpäin viemistä. Palveluvalikoimaa laajennettiin; ryhmätoiminta käynnistyi ja sähköistä asiointia lisättiin. Implementoinnin tueksi käynnistettiin satelliittiverkosto, joka on tiiminvetäjien ja palvelupäällikön yhteinen foorumi
toimintamallien sopimiseksi ja jalkauttamiseksi. Haavoittuvin lääkäritilanne on 2014 ollut Rengon ja Lammin terveysasemilla, jossa vaihtuvuus on ollut suurta ja pysyviä lääkäreitä on ollut vaikea saada. Videovälitteisen etäkonsultaation suunnittelu tukemaan pienten terveysasemien lääkärivajetta käynnistettiin vuoden 2014 lopulla.
Terveyshyötypalveluissa on noin 1 000 potilasta sekä lisäksi konsultaatiopotilaita. Asiakastyytyväisyyttä on mitattu pienimuotoisilla haastatteluilla. Kanavamallin väliarvioinnissa todettiin terveyshyötypotilaiden hoitotuloksissa
paranemista.
Hoidon varaukseen tulevista puheluista pystyttiin onnistuneesti soittamaan vastasoitto 82-99 prosentin vaihteluvälillä. Ruuhkaisin asema oli Viipurintien terveysasema. Keskimääräiset takaisinsoittoajat vaihtelivat 23-40 minuutin
välillä.
Palveluiden kysynnän ja hoitoon pääsyn on mittarina käytetään kiireettömien lääkäreiden ajanvarausten jonotuspäiviä, joka vaihteli eri terveysasemilla eri kuukausina 6 - 42 päivään (keskiarvo 28 vrk).
Neuvoloiden ja kouluja opiskelijaterveydenhuollon lääkäripalveluita tuotettiin 6 henkilötyövuoden verran. Rengon, Hauhon, Kalvolan, Lammin ja Tuuloksen alueelle tuotettiin 8 tuntia viikossa lääkäripalveluita kotisairaanhoitoon ja vanhusten asumisyksiköille ja vanhainkoteihin.
Toimenpideyksikössä tehtiin gastro-, colono-, ja sigmoideoskopioita, spirometrioita, rasitusergometrioita, tehtiin
kuulontutkimuksia sekä otettiin diabeetikkojen silmänpohjakuvia.
Hoitotarvikejakelussa asiakkaiden määrä on lisääntynyt vuoden 2013 170 asiakkaasta vuoden 2014 yli tuhanteen asiakkaaseen.
Röntgenosastolla natiivikuvausten määrät laskivat 5 % vuoteen 2013 verrattuna absoluuttisten lukujen ollessa
11 292 vuonna 2013 ja 10 759 vuonna 2014. Hammaskuvauksia tehtiin saman verran kuin edellisenä vuonna,
noin 3 300 kuvaa vuodessa. Röntgenkuvausten määrän pieni lasku oli odotettu ja johtui osittain laitehankintoihin
liittyneillä kuvauskatkoilla. Radiologipalvelut tuotetaan ostopalveluna. Röntgenkuvauksiin ei ole jonoa. Ultraäänitutkimusten määrän kasvu jatkui ja on odotettavaa, että tutkimusten määrä kasvaa myös jatkossa hiljalleen. Tutkimusmäärät kasvoivat + 7 % vuoteen 2013 verrattuna. Ultraäänitutkimusten yhteydessä tehtiin ohutneulanäytteenottoja pinnallisista elimistä.
Kuvantamistoimintaa on pääterveysasemalla virka-aikaan ja Lammilla kahtena päivänä viikossa. Työsyke Oy:lle
tuotetaan edelleen kuvantamispalveluita ja ultraäänitutkimuksia. Viipurintien terveysaseman röntgeniin hankittiin
uusi suoradigitaalinen natiivikuvantamislaitteisto
Seulontatutkimukset (mammografiat, kohdunkaulan irtosolututkimukset ja suolistosyövän seulontatutkimukset) toteutettiin kansanterveysasetuksen mukaisesti. Kaikki seulonnat toteutettiin ostopalveluina.
Rintamaveteraanien avokuntoutus on vakiintunutta omaa toimintaa.
Apuvälinepalvelu toimii osana alueellista Apuvälinekeskus-liikelaitosta.
181
Suun terveydenhuolto
Vastuuhenkilö: ylihammaslääkäri Teija Raivisto
Keskeistä
- palvelusopimus toteutui sovitun mukaisesti
- asiakasmaksuja saatiin ennakoitua enemmän
- hoitotakuuseen pystyttiin vastaamaan, jonoja ei ollut
- puhelimeen vastaamisprosentti vaihteli 50,22 % ja 91,28 % välillä
- välinehuollon keskittämistä jatkettiin
- hammaslääkäreiden tehorekrytointia jatkettiin
- suun terveydenhoito osana terveyshyötypotilaan hoitoa
- pilotti myös Lammin ja Hauhon terveysasemilla vuoden alussa, terveyshyötypotilaan hoidon toimintamalli
käyttöön
- hoitosuunnitelmien kirjaaminen vakiintui osaksi suun tutkimusta
Suun terveydenhuolto tuottaa perusterveydenhuollon palvelut. Palvelut tuotettiin seitsemässä hammashoitolassa,
jotka sijaitsevat Hätilässä, Jukolassa, Viipurintien terveysasemalla, Lammilla, Hauholla, Rengossa ja Kalvolassa.
Vuonna 2014 suun terveydenhuollossa työskenteli terveyshyötyhammaslääkäri. Myös kaikilla muilla hammaslääkäreillä oli viikoittain varattu aikaa terveyshyötypotilaille.
Suun terveydenhuollossa oli 68 542 käyntiä (v. 2013 69 475). Hammaslääkärikäyntejä oli 49 270 (v. 2013
49 489), suuhygienistikäyntejä 15 050 (v. 2013 14 284) ja hammashoitajakäyntejä 4 222 (v. 2013 5 702).
Hammashoitajakäynneissä on mukana preventiohammashoitajakäyntien lisäksi kahden hammashoitajan tekemät
röntgenkuvaukset. Suuhygienistikäynneissä on mukana yhden suuhygienistin tekemät röntgenkuvaukset. Suuhygienistin tekemät röntgenkuvaukset (aloitettu syksyllä 2014) ovat nostaneet osittain suuhygienistikäyntien määriä
ja puolestaan laskeneet hammashoitajien käyntimääriä. Preventiohoitajilta on siirretty yksi ikäluokka terveydenhoitajille ja se laskee osaltaan hammashoitajien käyntimääriä.
Lapset ja nuoret kutsuttiin terveystarkastuksiin neuvola-asetuksen mukaisesti. Välinehuollon remontti Viipurintien
terveysasemalla saatiin valmiiksi. Välinehuollon keskittämistä jatkettiin. Siirryttiin sähköiseen asiakaslaskutukseen.
Sairaala ja geriatriset palvelut
Vastuuhenkilö: ylilääkäri Vesa Koivisto (sairaalan ja geriatrisen yksikön johtotiimi)
Keskeistä
 Potilaan keskimääräinen hoitoaika oli edelleen lyhyt.
 Hoitojaksoja toteutui 2 129 (+21 % v. 2013 ja vuodesta 2009 + 52%).
 Sairaala pystyi vastaamaan hoidon tarpeeseen. Siirtoviivepäiviä syntyi vain 59 (-47 % vuoteen 2013).
Suurin osa siirtoviivepäivistä syntyi tammi-maaliskuussa, jolloi hoitajamitoitus oli muuta vuotta alhaisempi.
 Alkuvuoden jälkeen hoitajamitoitus pysyi samalla entisellä tasollaan asiakasmäärän kasvusta huolimatta.
Mitoitusta seurattiin työvuorokohtaisesti.
 Kuormitusprosentti oli erittäin korkea, keskimäärin 104 %, kun palvelusopimuksessa oli tavoitteeksi sovittu 95 %.
 Työkyvyttömyyspoissaolot lisääntyivät edelliseen vuoteen nähden selvästi. Vuonna 2014 työkyvyttömyyspoissaolopäiviä oli 1 671 kun edellisvuonna 2013 niitä oli vain 1 295.Tammi-maaliskuussa hoitajamitoituksen vähennys johti poissaolojen 96 % kasvuun vuoden 2013 tasoon nähden ja koko alkuvuosi oli
heikkoon mitoitukseen liittyen korkealla tasolla.
 Uusi johtamisjärjestelmä osoittautui toiminnan, henkilöstö- ja kustannushallinnan näkökulmasta tehokkaaksi.
 Talouden toteumaa seurattiin tilikohdittain kuukausittain. Tavoitteena oli sairaalan osalta positiivinen tulos. Toteutetut kehittämiskohteet tuottivat merkittäviä kustannussäästöjä ja noin 200 000 euron positiivisen tuloksen.
 IMS-järjestelmää hyödynnettiin kehittämisessä, perehdytyksessä ja koulutuksessa.
 pitkäaikaispotilaiden määrä oli yhä laskutrendissä, sairaalassa oli 2014 keskimäärin 14,8 pitkäaikaispotilasta kun se edellisvuonna 2013 oli keskimäärin 19,3. Laskutrendi jatkui vuoden aikana: loppuvuodesta
määrä oli keskimäärin 13,5 (heinä-joulukuu
182
Tukipalvelut -yksikkö
Vastuuhenkilö: palvelupäällikkö Pekka Komulainen
Keskeistä
 Tukipalveluiden toiminta perustuu tiimeihin, joita ovat hallinnon palvelusihteerit, osastosihteerit, ICT-tuki,
kirjaamo ja arkisto-, laskutus- ja tekstinkäsittelytiimit sekä laitoshuolto omine osatiimeineen. Liisäksi on
muita erillisiä tiimejä kuten hankinta- ja taloustiimit sekä tila- ja teknisten palveluiden koordinaatiotyöryhmät.
 Kehittämistoimena toteutettiin suun terveydenhuollon e-laskutus.
 Vuoden 2014 aikana käynnistettiin puheentunnistuksen käyttöönottohanke, jolla pyrittiin vähentämään
tekstinkäsittelyä.
 Tietojärjestelmien käyttöön ja sen tukeen panostetaan kanavamallin mukaisesti.
 Tukipalveluissa ja laitoshuollossa toteutettiin noin 3 HTV:n henkilöstökuluvähennys.
Terveyspalvelujen Tukipalvelut -yksikkö tuottaa yhteistyössä konsernipalveluiden kanssa palveluosastojen tarvitsemia johtamisen ja hallinnon palveluita, koordinoi palveluosastojen yhteistyötä, ylläpitää toiminnan edellyttämiä
puitteita, koordinoi hankintoja ja investointeja sekä tukee muuta kehittämistyötä.
Tukipalvelut -yksikkö vastaa laitos- ja vaatehuollosta, keskitetystä taloussuunnittelusta ja -seurannasta, maksuliikenteen hoitamisesta, valtionosuuksien, korvausten ja muiden tulojen perinnästä, hankinnoista ja sopimusasioista, viestinnästä, tilojen ja irtaimiston hallinnasta sekä asiakirjahallinnosta ja arkistoinnista. Tukipalvelut-yksikön
tehtäviin kuuluvat myös it- ja tilastopalvelut.
Vuonna 2014 on toteutettu tuotteistus ja tuotelaskenta kolmannen kerran perusterveydenhuollon pDRG-mallin
mukaisesti.
Tuloslaskelmaosan toteutuminen
Liikevaihto
Liiketoiminnan muut tuotot
Materiaalit ja palvelut
Palvelujen ostot
Henkilöstökulut
TB 2014
TB 2014 muutokset
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
38 353 600,00
0,00
38 353 600,00
38 319 111,17
-34 488,83
3 619 400,00
0,00
3 619 400,00
4 430 734,21
811 334,21
-14 720 300,00
0,00
-14 720 300,00
-15 645 566,17
-925 266,17
Poikkeama
-2 408 500,00
0,00
-2 408 500,00
-2 711 774,03
-303 274,03
-12 311 800,00
0,00
-12 311 800,00
-12 933 792,14
-621 992,14
-23 911 700,00
0,00
-23 911 700,00
-22 685 788,33
1 225 911,67
Palkat ja palkkiot
-18 047 800,00
0,00
-18 047 800,00
-17 097 062,14
950 737,86
Henkilösivukulut
-5 863 900,00
0,00
-5 863 900,00
-5 588 726,19
275 173,81
Eläkekulut
-4 829 500,00
0,00
-4 829 500,00
-4 656 876,25
172 623,75
-1 034 400,00
0,00
-1 034 400,00
-931 849,94
102 550,06
-144 000,00
0,00
-144 000,00
-130 101,99
13 898,01
-144 000,00
0,00
-144 000,00
-130 101,99
13 898,01
-3 180 000,00
17 000,00
0,00
0,00
-3 180 000,00
17 000,00
-3 092 788,57
1 195 600,32
87 211,43
1 178 600,32
-17 000,00
0,00
-17 000,00
-2 808,05
14 191,95
Liiketoiminnan muut kulut
Liikeylijäämä (-alijäämä)
Muut rahoitustuotot
4 000,00
0,00
4 000,00
18 195,53
14 195,53
-21 000,00
0,00
-21 000,00
-21 000,00
0,00
Muut rahoituskulut
Ylijäämä (alijäämä) ennen
satunnaisia eriä
0,00
0,00
0,00
-3,58
-3,58
0,00
0,00
0,00
1 192 792,27
1 192 792,27
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1 192 792,27
1 192 792,27
1 192 792,27
1 192 792,27
varauksia eriä
183
Investointiosan toteutuminen
TB 2014
TB 2014
muutokset
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
0
0
0
0
0
0
0
0
0
295 000,00
0,00
295 000,00
-295 000,00
0,00
-295 000,00
300 000
0
300 000
0
0
0
300 000
0
300 000
295 000,00
0,00
295 000,00
5 000,00
0,00
5 000,00
IRTAIN OMAISUUS
Röntgenlaite
Menot
Tulot
Netto
MENOT
TULOT
NETTO
Rahoitusosan toteutuminen
TB 2014
TB 2014 muutokset
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
17 000,00
144 000,00
-17 000,00
0,00
0,00
0,00
17 000,00
144 000,00
-17 000,00
1 195 600,32
130 101,99
-2 808,05
1 178 600,32
-13 898,01
14 191,95
Investointimenot
-300 000,00
-156 000,00
0,00
0,00
-300 000,00
-156 000,00
-295 000,00
1 027 894,26
5 000,00
1 183 894,26
-156 000,00
0,00
-156 000,00
1 027 894,26
1 183 894,26
Toiminnan rahavirta
184
5.1.1 Tilinpäätöslaskelmat
Tuloslaskelma (ulkoiset ja sisäiset)
1.1.-31.12.2014
Liikevaihto
1.1.-31.12.2013
38 319 111,17
38 319 111,17
37 949 972,42
37 949 972,42
4 430 734,21
4 430 734,21
4 183 117,08
4 183 117,08
-15 645 566,17
-16 112 124,37
-2 711 774,03
-2 413 993,52
Ostot tilikauden aikana
-2 711 774,03
-2 413 993,52
Palvelujen ostot
Henkilöstökulut
-12 933 792,14
-15 645 566,17
-13 698 130,85
-22 685 788,33
-22 594 689,78
Palkat ja palkkiot
-17 097 062,14
-16 932 382,49
Henkilösivukulut
-5 588 726,19
-5 662 307,29
Eläkekulut
-4 656 876,25
-931 849,94
-130 101,99
-4 705 601,99
-22 685 788,33
-956 705,30
-22 594 689,78
-239 294,54
-130 101,99
Arvonalentumiset
-16 112 124,37
-239 294,54
-130 101,99
-239 294,54
-3 092 788,57
-3 092 788,57
-2 996 689,89
-2 996 689,89
1 195 600,32
1 195 600,32
190 290,92
190 290,92
Muut rahoitustuotot
Muut rahoituskulut
-2 808,05
-34 767,60
18 195,53
13 232,40
-21 000,00
-48 000,00
-3,58
-2 808,05
Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä
1 192 792,27
1 192 792,27
155 523,32
155 523,32
-34 767,60
Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia
1 192 792,27
1 192 792,27
155 523,32
155 523,32
1 192 792,27
1 192 792,27
155 523,32
155 523,32
LIIKELAITOKSEN TUNNUSLUVUT
Sijoitetun pääoman tuotto, %
31,63 %
6,43 %
Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, %
31,63 %
6,43 %
3,11 %
0,41 %
Voitto, %
185
Tuloslaskelma (ulkoiset)
1.1.-31.12.2014
Liikevaihto
1.1.-31.12.2013
35 364 292,87
35 364 292,87
34 890 435,82
34 890 435,82
1 867 946,21
1 867 946,21
1 495 813,08
1 495 813,08
-10 127 959,87
-10 365 283,77
-2 711 774,03
-2 413 993,52
-2 711 774,03
-2 413 993,52
Palvelujen ostot
Henkilöstökulut
-7 416 185,84
-10 127 959,87
-7 951 290,25
-22 685 788,33
-22 594 689,78
Palkat ja palkkiot
-17 097 062,14
-16 932 382,49
Henkilösivukulut
-5 588 726,19
-5 662 307,29
Eläkekulut
-4 656 876,25
-931 849,94
-130 101,99
-4 705 601,99
-22 685 788,33
-956 705,30
-22 594 689,78
-239 294,54
-130 101,99
Arvonalentumiset
-10 365 283,77
-239 294,54
-130 101,99
-239 294,54
-3 092 788,57
-3 092 788,57
-2 996 689,89
-2 996 689,89
1 195 600,32
1 195 600,32
190 290,92
190 290,92
Muut rahoitustuotot
Muut rahoituskulut
-2 808,05
-34 767,60
18 195,53
13 232,40
-21 000,00
-48 000,00
-3,58
-2 808,05
1 192 792,27
1 192 792,27
155 523,32
155 523,32
-34 767,60
1 192 792,27
1 192 792,27
155 523,32
155 523,32
1 192 792,27
1 192 792,27
155 523,32
155 523,32
31,63 %
6,43 %
31,63 %
6,43 %
3,37 %
0,45 %
Voitto, %
186
Tase
2014
2013
PYSYVÄT VASTAAVAT
957 935,73
793 037,72
Koneet ja kalusto
957 935,73
957 935,73
793 037,72
793 037,72
VAIHTUVAT VASTAAVAT
9 277 493,74
8 283 153,79
Saamiset
9 277 493,74
8 283 153,79
9 277 493,74
577 160,02
6 896 177,96
1 314 879,97
278 694,02
210 581,77
8 283 153,79
454 109,96
3 950 978,59
3 500 717,55
304 952,63
72 395,06
0,00
0,00
10 235 429,47
9 076 191,51
4 434 070,48
3 200 000,00
41 278,21
1 192 792,27
3 241 278,21
3 200 000,00
-114 245,11
155 523,32
226 643,53
226 643,53
110 215,93
110 215,93
VIERAS PÄÄOMA
5 574 715,46
5 724 697,37
Lyhytaikainen
Saadut ennakot
Ostovelat
Korottomat velat kunnalta
Muut velat/Liittymismaksut ja muut velat
Siirtovelat
5 574 715,46
67 109,69
936 517,96
212 075,33
405 542,14
3 953 470,34
5 724 697,37
67 109,69
907 423,04
423 820,60
390 831,06
3 935 512,98
10 235 429,47
9 076 191,51
43,61
12,88
1 234
0
0
35,98
13,43
41
0
0
VASTAAVAA
Myyntisaamiset
Lainasaamiset kunnalta
Saamiset kunnalta
Muut saamiset
Siirtosaamiset
VASTAAVAA YHTEENSÄ
VASTATTAVAA
OMA PÄÄOMA
Peruspääoma
TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT
Omavaraisuusaste, %
Kertynyt yli-/alijäämä, 1 000 €
Lainakanta 31.12., 1 000 €
187
Rahoituslaskelma
2014
2013
1 195 600,32
130 101,99
-2 808,05
1 322 894,26
1 322 894,26
190 290,92
239 294,54
-34 767,60
394 817,86
394 817,86
Investointimenot
-295 000,00
0,00
1 027 894,26
-295 000,00
1 027 894,26
-218 129,61
0,00
176 688,25
-218 129,61
176 688,25
Saamisten muutos kunnalta
Saamisten muutos muilta
Korottomien velkojen muutos kunnalta
Korottomien velkojen muutos muilta
116 427,60
-759 361,79
-234 978,16
-211 745,27
61 763,36
-1 027 894,26
-1 027 894,26
-1 027 894,26
-97 605,68
-357 521,30
114 462,26
143 346,41
20 630,06
-176 688,25
-176 688,25
-176 688,25
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Toiminnan rahavirta
Rahavarojen muutos
Rahavarojen muutos
Rahavarat 31.12.
Rahavarat 1.1
5 vuodelta, €
Lainanhoitokate
Quick ratio
Current ratio
1 106 937
448,4
1 026 866
181,0
0
1,7
1,7
0
1,5
1,5
188
5.1.2 Tilinpäätöksen liitetiedot
1 Tilinpäätöstä laadittaessa noudatetut arvostusperiaatteet ja -menetelmät sekä jaksotusperiaatteet ja menetelmät
Pysyvien vastaavien arvostus
Pysyvien vastaavien aineelliset ja aineettomat hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä
suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu kaupunginhallituksen hyväksymän
poistosuunnitelman mukaisesti. Laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa.
Kaupungin konsernitilisopimuksen mukaisesti Hämeenlinnan Terveyspalvelut -liikelaitoksen rahavarat
6 896 177,96 euroa esitetään kaupungin rahoissa ja pankkisaamisissa sekä Terveyspalvelut -liikelaitoksen taseessa lainasaamisena kaupungilta.
Tuloslaskelman liitetiedot
Liikevaihto
Tukipalvelut
Avopalvelut
Yhteensä
2014
2013
116 880,00
17 712 048,00
7 690 147,48
9 845 217,39
35 364 292,87
107 395,00
17 918 162,00
7 881 731,40
8 983 147,42
34 890 435,82
2014
2013
777 935,74
895 057,61
142 956,44
51 996,42
1 867 946,21
485 576,00
871 868,00
69 468,00
68 901,08
1 495 813,08
Tukipalvelut
Avopalvelut
Yhteensä
12 Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet
Käyttöomaisuuden poistojen määrittämiseen on käytetty kaupunginhallituksen 2.11.2009 hyväksymää poistosuunnitelmaa. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu käyttöomaisuuden arvioidun taloudellisen käyttöiän mukaan.
Kirjanpitolautakunnan kuntajaoston 15.11.2011 antaman yleisohjeen mukaisesti kaupunginhallitus on 26.11.2012
hyväksynyt pysyvien vastaavien hyödykkeiden poistosuunnitelman, jota sovelletaan 1.1.2013 jälkeen hankittavien
hyödykkeiden poistamiseen.
189
HÄMEENLINNAN KAUP UNG IN P O IS TO S UUNNITELMAN P ERUS TEET JA P O IS TO S UUNNITELMA
Tase- erä
Omaisuuslaji
Aine e ttoma t hyödykke e t
Kehittämismenot
Atk- ohjelmat
Atk- ohjelmat ennen vuotta 2013 valmistuneet
Muut pitkävaikutteiset menot, yhteistoimintaosuudet
Muut pitkävaik. menot ennen v. 2013 valmistuneet
Aine e llise t hyödykke e t
Ma a - ja ve sia lue e t
Ra ke nnukse t ja ra ke nne lma t
Tehdas - ja tuotantorakenn. ennen v. 2013 valmistuneet
Talousrakennukset
Vapaa- ajan rakennukset
Vapaa- ajan rakennukset ennen v. 2013 valmistuneet
Asuinrakennukset
Muut rakennukset ennen v. 2013 valmistuneet
Kiinte ä t ra ke nte e t ja la itte e t
Muut maa- ja vesirakenteet
Vedenjakeluverkosto
Viemäriverkko
Kaukolämpöverkko
Maakaasuverkko
Muut putki- ja kaapeliverkot
Vesi- , sähkö yms. laitosten laitoskoneet ja laitteet
Muut kiinteät rakenteet ja laitteet
Kone e t ja ka lusto
Muut kuljetusvälineet, ml. henkilö- ja pakettiautot
Muut liikkuvat työkoneet, ml. traktorit ja puutarhakoneet
Muut raskaat koneet, ml. kuorma- autot ja tiehöylät
Muut kevyet koneet
Sairaala- , terv.huolto- yms. laitteet
Atk- laitteet
Muut laitteet ja kalusteet
Muut a ine e llise t hyödykke e t
Luonnonvarat
Arvo- ja taide- esineet
Enna kkoma ksut ja ke ske ne rä ise t ha nkinna t
P ysyvie n va sta a vie n sijoitukse t
O sa kke e t ja osuude t
Poistomenetelmä
Poistosuunnitelma
Tasapoisto
Tasapoisto
5 vuotta
5 vuotta
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
3 vuotta
5 vuotta
20 vuotta
5 - 20 vuotta
Ei poistoaikaa
Ei poistoa
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
30 vuotta
35 vuotta
40- 50 vuotta
30- 40 vuotta
3- 20 vuotta
20 vuotta
30 vuotta
20 vuotta
20 vuotta
40 vuotta
30 vuotta
40- 50 vuotta
30 vuotta
Menojäännösp.
Menojäännösp.
Menojäännösp.
Menojäännösp.
Menojäännösp.
Menojäännösp.
Menojäännösp.
Menojäännösp.
Menojäännösp.
Menojäännösp.
Menojäännösp.
Menojäännösp.
Menojäännösp.
Menojäännösp.
Menojäännösp.
20 %
20 %
20 %
10 %
10 %
15 %
20 %
20 %
20 %
15 %
20 %
25 %
20 %
20 %
25 %
Tasapoisto
Tasapoisto
15 vuotta
8 vuotta
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
6 vuotta
6 vuotta
12 vuotta
6 vuotta
6 vuotta
3 vuotta
3 vuotta
5 vuotta
Ei poistoaikaa
Ei poistoaikaa
Ei poistoaikaa
Taseen vastaavien liitetiedot
21
Tiedot pysyvistä vastaavista tase-eräkohtaisesti
Koneet ja kalusto 1.1.
Tilikauden poisto
31.12.2014
793 037,72
295 000,00
31.12.2013
814 202,65
218 129,61
-130 101,99
957 935,73
-239 294,54
793 037,72
190
25
Saamisten erittely
Lyhytaikainen saamisten erittely
31.12.2014
31.12.2013
Saamiset kaupungin tytäryhteisöiltä
Myyntisaamiset
Yhteensä
15 045,73
15 045,73
9 885,47
9 885,47
4 679,70
4 679,70
2 575,80
1 082,35
3 658,15
Saamiset kaupungilta
Lainasaamiset
Muut saamiset
Yhteensä
6 896 177,96
1 314 879,97
8 211 057,93
3 950 978,59
3 500 717,55
7 451 696,14
Saamiset muilta
Myyntisaamiset
Muut saamiset
Siirtosaamiset
Yhteensä
557 434,59
278 694,02
210 581,77
1 046 710,38
441 648,69
304 952,63
71 312,71
817 914,03
Saamiset yhteensä
9 277 493,74
8 283 153,79
Saamiset kaupungin jäsenkuntayhtymiltä
Myyntisaamiset
Siirtosaamiset
Yhteensä
Siirtosaamiset muilta
Hanke saamiset
Sairaus-ja tapaturmavakuutuskorvaukset
Työttömyysvakuutusmaksun jaksotus
Tapaturmavakuutusmaksun jaksotus
Muut siirtosaamiset muilta
Yhteensä
31.12.2014
31.12.2013
146 205,18
22 204,25
39 390,01
2 191,60
590,73
210 581,77
27 730,09
38 982,80
4 399,48
200,34
71 312,71
Taseen vastattavien liitetiedot
31.12.2014
31.12.2013
3 200 000,00
3 200 000,00
3 200 000,00
3 200 000,00
41 278,21
41 278,21
-114 245,11
-114 245,11
Tilikauden ylijäämä/alijäämä
1 192 792,27
155 523,32
Oma pääoma yhteensä
4 434 070,48
3 241 278,21
Peruspääoma 1.1.
Edell.tilikausien yliäämä/alijäämä 1.1.
edell.tilikausien yliäämä/alijäämä 31.12.
191
33 Pitkä- ja lyhytaikaisten velkojen erittely
31.12.2014
31.12.2013
75 002,11
75 002,11
61 853,38
61 853,38
Velat kaupungin jäsenkuntayhtymille
Ostovelat
Yhteensä
139 908,76
139 908,76
112 644,93
112 644,93
Velat osakkuus-ja muille omistusyhteysyhteisöille
Ostovelat
Yhteensä
161 846,13
161 846,13
53 145,48
53 145,48
Velat muille
Saadut ennakot
Ostovelat
Muut velat
Siirtovelat
Yhteensä
67 109,69
559 760,96
617 617,47
3 953 470,34
5 197 958,46
67 109,69
679 779,25
814 651,66
3 935 512,98
5 497 053,58
Lyhytaikainen vieras pääoma
5 574 715,46
5 724 697,37
Lyhytaikainen vieras pääoma
Velat kaupungin tytäryhteisöille
Ostovelat
Yhteensä
36 Muut velat erittely
Korottomat velat kaupungilta
Yhdystilin muu velka kaupungilta
Muut velat
Ennakonpidätysvelka
Sosiaaliturvamaksuvelka
Muut velat yhteensä
37 Siirtovelkojen erittely
Lomapalkkavelka
Kuel palkkaperusteiset maksut
Kuel eläkemenoperusteiset maksut
Varhemaksut
Ryhmähenkivakuutusmaksu
Palkkajaksotus
Muut siirtovelat muille
44
31.12.2014
31.12.2013
212 075,33
423 820,60
376 144,49
29 397,65
617 617,47
363 553,95
27 277,11
814 651,66
31.12.2014
31.12.2013
3 406 169,01
325 187,80
38 145,32
5 827,64
10 473,15
167 620,70
46,72
3 953 470,34
3 351 403,49
306 079,89
60 208,75
5 271,32
10 311,30
202 219,87
18,36
3 935 512,98
Leasing-vastuut
sisältyvät kunnan vastuisiin
192
48
Henkilöstö
31.12.2014
31.12.2013
vakituinen
määräaikainen
sijainen
Yhteensä
362
9
76
447
369
13
70
452
Palkattu henkilöstö osastoittain
Hallinto
Avosairaanhoito
Suun terveydenhoito
Yhteensä
70
168
85
124
447
72
189
87
104
452
Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista ja tositteiden lajeista sekä säilytystavoista
KIRJANPITOKIRJAT
SÄILYTYSTAPA
Tasekirja
Päiväkirja
Pääkirja
Sidottu kirja
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
APUKIRJAT
SÄILYTYSTAPA
Myyntireskontra
Ostoreskontra
Käyttöomaisuus
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
Tositelaji
PANKKI
MUIST1
EXCEL 1-3
KASSA1
PERHEH
PALKAT
SISLAS
VARAST
VANHAT
ALKUSA
Tapahtuma
Kirjanpito
Pankin tiliote
Muistio/Raindance
Muistio/excel
Kassa 1 BW palvelukassa
Perhehuolto Effica
Palkat
Sislas/Proe
Varasto
Vanhat saldot
Alkusaldot
MR10
MRVIIT
MRMANU
MRHYV
Myyntireskontra
Myyntilaskut, Pro eLaskutus
Viitesuoritukset
Manuaalisuoritukset
Hyvityslaskujen kuittaus
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
OSTOT
OMAKSU
Ostoreskontra
Ostolaskut, Rondo
Ostolasku, maksatus
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
KOKESK
KOMTOS
IRTAIN
Käyttöomaisuus
Keskeneräiset investoinnit
Käyttöomaisuus
Irtain
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
Säilytystapa
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
23
Tilikauden tuloksen käsittely
Hämeenlinnan Terveyspalvelut -liikelaitoksen johtokunta esittää, että liikelaitoksen ylijäämä
1192 792,27 € siirretään taseeseen tilikauden yli- ja alijäämätilille.
Tilinpäätöksen allekirjoittaminen
Hämeenlinnassa 30. päivänä maaliskuuta 2015
Lulu R~nne
Ulla Appelrot~
~
Teij,’Arvidsson
Kari Ilkkala
Kallioinen
Johannes Koskinen
(~
~/J~J
Anna-Kaisa Häpp
Vesa Kaloinen
1f~
~//?-F~)
1~1annu K” anen
Sirpa Laakso
Tilinpäätös merkintä
Olemme tarkastaneet tilinpäätöksen.
Hämeenlinnassa
BDO Audiator Oy
J HTT-yhteisö
Minna Ainasvuori
J HTT
jf..
IOLLKD kuuta 2015
~t/L-1,~
Timo Kenakkala
194
5.2 LINNAN TILAPALVELUT -LIIKELAITOS
Linnan Tilapalvelut -liikelaitoksen toiminta-ajatus
Linnan Tilapalvelut -liikelaitos on kaupungin toimitilahallinnosta, tilojen suunnittelusta, rakennuttamisesta, isännöinnistä ja kiinteistökehityksestä vastaava yksikkö. Se vuokraa toimitilat ensisijaisesti kaupungin omalle hallintoja palveluyksiköille sekä hankkii tiloihin käyttäjien tarvitsemat kiinteistöpalvelut .
Johtokunta
Vuosi 2014 oli johtokunnan toinen toimintavuosi. Johtokunnan työskentely on asiantuntevaa ja yhteistyö on puolin
ja toisin ollut joustavaa ja liikelaitoksen toimintaa tukevaa. Johtokunnan kokouksia oli 7. Huhtikuun kokouksen yhteydessä johtokunta tutustui Ahveniston maauimalan työmaahan, Tuuloksen Pohjoisten entiselle koululle peruskorjattuun päiväkotiin, Lammin vanhainkotiin ja Hauhon entiseen vanhainkoti Mäntykotoon.
Johtokunnan puheenjohtajana toiminut Katriina Ahtiainen menehtyi äkilliseen sairauskohtaukseen kesäkuussa.
Kaupunginvaltuusto valitsi uudeksi puheenjohtajaksi elokuussa Susannan Hietasen. Johtokunnan sihteeriä toiminut suunnittelupäällikkö Pekka Rintanen jäi eläkkeelle lokakuun lopussa. Johtokunnan uudeksi sihteeriksi valittiin
talouspäällikkö Hannu Sointu.
Kiinteistönhoito- ja siivouspalveluiden kilpailutusta ei jatkettu vaan palvelut ostettiin Tekme Oy:ltä kohdekohtaisin
palvelusopimuksin uuden palveluja hankintaohjelman mukaisesti. Perusparannuskohteista tavoitteena oli kilpailuttaa noin 80 %. Tavoite toteutui. Vartiointi ja hissihuollot kilpailutettiin ohjelman mukaisesti. Energiatehokkuusohjelma laadittiin ja se hyväksytettiin johtokunnassa ja kaupunginhallituksessa. Ohjelman toteutumisesta tehdään
erillinen seurantaraportti. Energianseurannan tehostamisen myötä poikkeuksellisten kulutustasojen syiden selvittämistä ja korjaavien toimenpiteiden ohjelmointia ja toteutusta jatkettiin. Lämpötilojen säätö ohjelman mukaiselle
tasolle on aloitettu. Energiakatselmoijat kilpailutettiin ja ensimmäiset kohteet on katselmoitu.
Erityisen paljon erilaisia kiinteistöjen sisäilmaepäilyihin liittyviä tutkimuksia ja rakenteellisia selvityksiä sekä akuutteja korjaustöitä on tehty koko vuoden ajan. Selvitystöitä on johtanut ja kokonaisuutta hallinnut elokuun alussa
työnsä aloittanut rakennustekninen asiantuntija.
Oman palvelutuotannon kannalta tarpeettomien kiinteistöjen ja yksittäisen osakehuoneistojen myyntejä jatkettiin
aktiivisesti. Myytyjä kohteita oli kaikkiaan 8, joista myyntivoittoja kirjattiin 1 226 694 €. Myyntivoittotavoite 500 000
€ ylitettiin selvästi.
Vaikeutunut yleinen taloustilanne näkyy selvästi kohteiden myyntiaikojen pidentymisenä ja toteutuneiden kauppahintojen laskuna. Myytyjä kohteita oli selvästi vähemmän, kuin edellisenä vuonna, jolloin niitä oli 18 kpl. Kohteita
purettiin 7 kpl.
Talonrakennuksen vuoden aikana valmistuneet investointikohteet ovat:
Ahveniston maauimala, Tuuloksen päiväkoti, Kumppanuustalo (Turuntie 1), Hätilän koulun teknisen työn tilat.
Verkatehtaalla jatkettiin vesikattojen uusimista ja Vanajanlinnassa ikkunoiden ja ovien peruskorjausta. Suunnittelutyöt olivat käynnissä ja rakentaminen aloitettiin Tuomelan koulun peruskorjauksessa, Pääterveysasemalla, Liivuoren päiväkodilla ja Rengon hakelämpökeskuksen peruskorjauksessa. Lisäksi tehtiin paljon koulujen ja päiväkotien sisäilmakorjauksia.
Hämeenlinnan kaupungin henkilöstöhallinto toteutti työyhteisöjen sosiaalisen pääoman kartoituksen alkuvuodesta
2014. Tuloksemme 4,3 (koko kaupunki 3,8) oli erittäin hyvä ja se oli hiukan parantunut vuodesta 2013. On tärkeää, että vaalimme jatkossakin hyvällä tasolla olevaa sosiaalista pääomaamme. Se auttaa meitä yhdessä jaksamaan ja jakamaan päivittäisissä työssämme kohtaamamme haasteet.
Henkilöstömuutoksia Linnan Tilapalvelut -liikelaitoksessa tapahtui vuoden 2014 aikana seuraavasti: eläkkeelle
jäivät rakennustöiden valvoja Mauri Virsula ja suunnittelupäällikkö Pekka Rintanen. Rakennustöiden valvojan vakanssi muutettiin rakennuttajainsinööriksi ja tehtävään valittiin rakennusinsinööri Mika Rajala. Suunnittelupäällikön virkaan valittiin arkkitehti Antti Kaukiainen. Kiinteistökehityspäällikkö ja samalla sisäilma-asiantuntija Katja
Tähtinen irtisanoutui tehtävästä koeajan lopussa. Vakanssin nimike muutettiin rakennustekniseksi asiantuntijaksi
ja siihen valittiin rakennusinsinööri Mika Metsäalho.
Rakennuttajapäällikkö Risto Saari ja rakennusarkkitehti Erja Kokko jäivät osa-aikaeläkkeelle.
Samalla Pentti Kainulaisen vakanssi muutettiin rakennuttajapäälliköksi ja Risto Saaren projektipäälliköksi.
195
Tilapalvelun sitovat tavoitteet ja niiden toteutuminen
Kaupunkilaisten hyvää arkielämää tukevat, kumppanuuteen ja tarpeeseen perustuvat palvelut
Tavoitteet
Mittarit
Vaikuttavat, tehokkaat, kokonaistaloudelliset palvelut
Toimitilat ja niiden käyttöön liittyvät palvelut ovat toiminnan edellyttämässä kunnossa ja kokonaistaloudellisesti järjestetty
Asiakaspalaute
Sisäilmaongelmien määrä
Kiinteistömassan kunnon säännöllinen arviointi, kuntokartoitukset,
korjaustyöohjelmat, peruskorjaushankkeet ja niiden toteutumisen
seuranta.
Toteutuma: Sisäilmaongelmien määrä on kasvanut vuoden aikana n. 20 kohteella. Kohteita on nyt kaikkiaan
54 kpl. Kiinteistöjen kuntotarkastukset, korjaustyöohjelma ja pääosa perusparannushankkeistakin on ollut pakko
suunnata akuuttien sisäilmaongelmien hoitamiseen. Asiakaspalaute on käsitellyt pääosin sisäilma-asioita. Asiakaskyselyä ei vuonna 2014 toteutettu (edellinen 2013).
Tavoite ei ole toteutunut ja tilanne kuvastaa kasvaneen korjausvelan määrää.
Tasapainoinen talous ja tuloksellisuuden parantaminen
Tavoitteet
Mittarit
Talouden tasapainotusohjelman ja tuottavuusohjelman toteuttaminen
Palveluverkkorakenteen muutoksissa ja tilojen käyttöä tehostamalla tyhjilleen jäävien tilojen
kustannukset minimoidaan:
myymällä, vuokraamalla, purkamalla ja jalostamalla kohteet
mahdollisimman tehokkaasti
kohdekohtaisen kiinteistöjen toimenpideohjelman mukaisesti
Myydyt kohteet, myyntivoitot €
Raportoidaan säännöllisesti kiinteistöjen toimenpideohjelman toteutuminen johtokunnalle ja
kaupunginhallitukselle ohjelman
päivitysten yhteydessä
Toteutuma: Tavoite saavutettiin hyvin. Myyntivoittoja kertyi yhteensä 1 226 693 €. Myyntivoittotavoite
500 000 € ylittyi selvästi. Myytyjä kohteita oli 8 kpl, joista merkittävin Lukiokatu 24 myyminen Hämeenlinnan Vanhusten asuntosäätiölle. Myyntivoittojen tilanteesta ja kohteista on raportoitu kolmannesvuosiraporteissa ja ohjelman päivitysten yhteydessä. Purettuja kohteita oli 7 kpl. Tavoite toteutui
hyvin.
196
Investointien vaikuttavuuden
arviointi, vertailu ja priorisointi
Palveluverkkorakenteita suunniteltaessa ja muutettaessa sekä
uudisrakennushankkeissa huomioidaan myös olemassa oleva
oma rakennuskanta ja sen käyttömahdollisuudet tai purkukustannukset osana muutosprosessia ja sen kustannuksia.
Investointiohjelmassa otetaan
huomioon investointien vaikutus
käyttötalouteen.
Investointien priorisoinnissa painotetaan peruspalvelukiinteistöjen korjausvelan hallintaa – tilojen terveellisyyttä ja turvallisuutta
Omasta käytöstä tyhjilleen jääville kohteille on olemassa realistinen jatkosuunnitelma esim.
purkaminen, tasearvojen alakirjaus ja tontin jalostaminen. Myös
näistä aiheutuvat kustannukset
ovat osa palveluverkon muutoskustannuksia, joista tulee päättää samassa yhteydessä, kun tiloista luopumisestakin.
Investointisopimukset, joissa
käyttäjä sitoutuu kohteen tuleviin
vuokrakustannuksiin, tehdään
aina ennen hankkeeseen ryhtymistä.
Sisäilmaongelmista kärsivien
kohteiden peruskorjausten tai
niitä korvaavien uudishankkeiden määrä
Toteutuma: Investointisopimukset, joissa käyttäjä sitoutuu tuleviin vuokrasopimuksiin, on tehty kaikista investointiohjelman mukaisista kohteista. Tarve- ja hankesuunnitteluvaiheessa on tuotu esiin mahdolliset purkukustannukset ja tasearvojen alakirjaustarpeet. Kaikkia purettavaksi esitettyjä kohteita ei
tässä taloustilanteessa ole ollut mahdollista heti purkaa. Näiden kohteiden kustannukset on kuitenkin
minimoitu mm. laittamalla ne kylmiksi ja purkamalla liittymissopimukset. Merkittävin sisäilmakorjauskohde on ollut Tuomelan koulun peruskorjaushanke ja uudisrakennuksista Liivuoren päiväkoti, joka
korvaa Jukolan ja Nummen sisäilmaongelmista kärsivien päiväkotien tilat. Tälle hankkeelle saatiin
myös valtionavustusta, joka oli kohdennettu sisäilmaongelmaisten rakennusten korjauksiin tai niitä
korvaaviin uudisrakennuksiin. Perusparannushankkeena tai kunnossapitomäärärahoilla on korjattu sisäilmaongelmia mm. Lyseon lisärakennuksessa, Kaurialan yläasteella, Luolajan ala-asteella, Hämeenlinnan yhteiskoululla, Ahveniston yläasteella, Konnarin koululla ja Kankaantaan päiväkodilla. Tilapalvelun näkökulmasta palveluverkkokokonaisuus kaipaa vielä yhteensovittamista ja selkeyttämistä,
jota toivottavasti vuoden 2015 alussa alkava koko kaupungin palveluverkkoselvitys tuo tullessaan.
Kasvanut sisäilmaongelmien määrä ja rajalliset investointimäärärahat on vaikeasti yhteen sovitettavissa.
Tavoite toteutui olemassa olevien taloudellisten resurssien puitteissa.
Tehokas omistajapolitiikka /
Inhouse-yhtiöiltä ostettavat
palvelut
Tekme Oy:ltä ostettavien palveluiden hintaa ja laatua verrataan
markkinaehtoisiin toimijoihin ja
palveluita kilpailutetaan palveluja hankintastrategian mukaisesti.
Perusparannushankkeet pääsääntöisesti kilpailutetaan
Tekme Oy:n siivouksen- ja kiinteistönhoidon palveluiden yksikköhinnat on verrattu yksityisiin ja
tarvittavat hinta/laatu neuvottelut
käyty säännöllisesti. Kilpailutuksessa on edetty uuden hankintastrategian linjausten mukaisesti.
Perusparannushankkeista on
kilpailutettu n. 80 %
197
Toteutuma:
Tekme Oy:n palveluhintoja ja laatua on verrattu yksityisiin. Palvelusopimuksia on uusittu ja hinta-laatuneuvotteluja
käyty erityisesti palveluja hankintastrategian tavoitteiden toteuttamiseksi. Talousarvion tasapainottamisohjelman
mukaisesti Tekme Oy:n kanssa on neuvoteltu yhteisesti säästöistä palvelun määrästä ja laadusta tinkimättä.
Tekme Oy on ilmoittanut, että säästöt syntyvät uudesta tavasta, jossa mm. kiinteistönhuolto erotetaan käyttäjäpalveluista. Perusparannushankkeista on kilpailutettu n. 80 %. Hissihuollot ja vartiointi kilpailutettiin hankintaohjelman mukaisesti. Energiakatselmoinnissa ja sisäilmatutkimuksissa oltiin mukana seudun yhteisessä KuntaPron
järjestämässä kilpailutuksessa. Tavoite toteutui suunnitelman mukaisesti.
Hyvä ympäristö ja kestävä kaupunkisuunnittelu
Tavoitteet
Mittarit
Hallittua kasvua tukevat tarkoituksenmukaiset palveluverkot/ kaupungin toimitilojen monipuolinen
ja tehokas käyttö ja uusien teknologioiden hyödyntäminen
Investointien suunnittelussa korostetaan tilojen elinkaaren kustannusten optimointia: tilojen monikäyttöisyyttä, terveellisyyttä,
kestävyyttä, energiatehokkuutta ja
huollettavuutta. Esimerkkeinä
käytetään viimevuosina toteutettuja kouluja päiväkoti- kotikokonaisuuksia, joista on tullut kaupunginosiensa uudenlaisia toimintakeskuksia.
Peruskorjausten ja uudisrakennusten suunnittelussa
on huomioitu monikäyttöisyys ja
elinkaaren kustannusten optimointi sekä hyödynnetty uutta
teknologiaa.
Tilaajia on ohjeistettu monitoimirakennusten suosimiseen ja eri
käyttäjätahot on otettu suunnitteluun mukaan.
Tilapalvelu tekee hallinnassaan
olevien kiinteistöjen energiatehokkuusohjelman, jossa määritellään tavoitteet, toimenpiteet ja
seurantatapa.
Energiatehokkuusohjelma on
valmis viimeistään helmikuussa.
Ohjelma hyväksytetään johtokunnalla, joka myös seuraa ohjelman
toteutusta.
Tehdään jätehuoltokartoitus niihin
kiinteistöihin, joissa jätehuolto on
järjestetty tilapalvelun toimesta.
Kartoituksen pohjalta mietitään
yhdessä tilojen käyttäjien kanssa,
miten sekajätteen määrää voidaan vähentää. Samalla selvitetään jätteen määrän ja laadun
seurantajärjestelmät.
Jätehuoltokartoitus on tehty kesäkuun loppuun mennessä ja käyttäjäryhmittäiset yhteiset koukutusja suunnittelutilaisuudet sekajätteen määrän vähentämisestä on
käyty suurimpien käyttäjäryhmien
kanssa vuoden loppuun mennessä. Jätejakeiden määrän ja kustannusten seurantajärjestelmä on
selvitetty.
Ominaisenergiankulutuksen mittaaminen ja säästöjen kertymisen
seuranta kaupungin kiinteistöissä
Kaupungin kiinteistöjen jätehuoltokartoitus ja sekajätteen määrän
vähentäminen vuosittain
Toteutuma: Suunnittelussa on lähtökohtana ollut tilojen monikäyttöisyys ja muunneltavuus. Liivuoren päiväkotihankkeen KVR -kilpailutuksen huonetilaohjelmaa karsittiin hyödyntämällä koulun tilojen yhteiskäyttömahdollisuus.
Liivuoren päiväkodin KVR -tarjousten suunnitteluratkaisuja arvioitaessa painotettiin pohjaratkaisun toimivuutta ja
tehokkuutta, rakennuksesta vaadittua energialuokkaa, liikenne ja pihajärjestelyiden toimivuutta sekä kattomuodon
ja rakennuksen julkisivuarkkitehtuurin sopivuutta suomalaiseen talveen ja jo olemassa olevaan kouluun ja sen
ympäristöön.
Tilaajat ja tilojen käyttäjät ovat olleet mukana suunnittelussa kaikissa hankkeissa.
Tuomelassa suunnittelun lähtökohtana on ollut uudenlainen oppimisympäristö. Uutta tekniikkaa suunnitellaan ja
otetaan käyttöön kaikissa kohteissa kustannustietoisesti.
Tavoite toteutui suunnitellusti.
198
Linnan Tilapalvelut -liikelaitoksen peruspalvelurakennuksille tehtiin energiatehokkuusohjelma, jonka johtokunta
hyväksyi maaliskuussa 2014. Ohjelma meni tiedoksi edelleen kaupunginhallitukselle. Ohjelman liitteenä on malli
toteutuksen seurantaraportista, joka kootaan vuosittain ja sen viedään tiedoksi johtokunnalle ja kaupunginhallitukselle. Seurantaraportti valmistuu maaliskuussa 2015. Energiakatselmoijat on seudullisesti kilpailutettu ja ensimmäiset kohteet on katselmoitu. Ensimmäisenä toimenpiteenä on toteutettu huonelämpötilojen säätö ohjeiden
mukaiselle tasolle.
Tavoite toteutui energiansäästöohjelman laatimisen osalta. Ensimmäisen vuoden toteutuksessa on viivettä energiakatselmointien määrässä seudullisen kilpailutuksen vaatineen ajan vuoksi. Toteutuman kokonaisarviointi voidaan tehdä ensimmäisen vuoden seurantaraportin valmistuttua.
Linnan Tilapalvelut -liikelaitos tarkisti kohteidensa jäteastioiden koot ja tyhjennysvälit vastaamaan todellista tarvetta kesäkuun loppuun mennessä. Euromääräisesti sekajätteen määrä voidaan laskuta eritellä, kilomäärien seuranta ei ole mahdollista laskutustietojen perusteella. Kaupungin kehittämisyksikkö on käynnistänyt loppuvuonna 2014
jätehuoltokartoituksen, jossa Linnan Tilapalvelutkin on mukana. Kartoitus tehdään yhteistyönä Hämeen Ammattikorkeakoulun Forssan kestävän kehityksen linjan opiskelijoiden kanssa. Kartoitusvaihe kestää 30.4.2015 asti ja
tulosten sekä toimenpide-ehdotusten on tarkoitus olla valmiita 30.6.2015 mennessä. Käyttäjäryhmien opastustilaisuudet pidetään, kun kartoitus työ toimenpide-ehdotuksineen on valmis.
Tavoite toteutui noin 50-prosenttisesti.
Tunnuslukuja
2012
2013
2014
295
377 312
31 986
209 765
31 986
285
373 046
41 559
206 183
45 826
277
202 776
44 708
Lämmityskustannukset, keskiarvot
- koulut €/m2/kk
- koulut kWh/m3/kk
- päiväkodit €/m2/kk
- päiväkodit kWh/m3/kk
1,15
3,53
1,51
5,43
1,12
3,42
1,54
5,14
1,17
3,57
1,67
5,63
Sähkökustannukset
- koulut €/m2/kk
- koulut kWh/m2/kk
- päiväkodit €/m2/kk
- päiväkodit kWh/m2/kk
0,43
4,35
0,75
7,36
0,50
4,95
0,77
7,29
0,53
5,21
0,78
7,60
22
22
22
414
414
414
- rakennuksia / kohteita kpl
2
- huoneistoala m
josta ulkopuolelta vuokratut m2
- sisäisen vuokrauksen piirissä m2
- ulkopuolelle vuokratut m2
Voimavarat
- vakanssit
2
- tilat m
373 467
43 782
199
Talous
Linnan Tilapalvelut -liikelaitoksen vuoden 2014 tulos oli – 308 964,54 € mutta tilivuoden ylijäämä oli 121 996,20
euroa. Tuloksessa on merkitty konserniavustusta 3 366 000 euroa. Avustuksen määrä kasvoi talousarviosta
1 325 000 euroa Nummen koulun, Nummen nuorisotalon ja Hämeenkaaren urheiluhallin tasearvojen alaskirjauksen vuoksi.
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
38 966 000
38 966 000
40 905 268
1 939 268
319 000
319 000
349 983
30 983
2 041 000
2 041 000
2 041 000
3 378 872
1 337 872
34 136 661
36 106 000
36 106 000
35 945 323
-160 677
Muut toimintatulot
848 963
500 000
500 000
1 231 090
731 090
659 450
190 000
190 000
303 950
113 950
-25 284 422
-26 049 000
-26 049 000
-26 533 952
-484 952
-1 000 151
-1 032 000
-1 032 000
-977 643
54 357
4 592
4 592
TOIMINTATULOT
Myyntitulot
Tuet ja avustukset
Vuokratulot
TOIMINTAMENOT
Palkat ja palkkiot
TP 2013
TB 2014
37 511 567
484 942
TB 2014
muutokset
Henkilösivukulut
-977 075
-959 700
-959 700
-882 857
76 843
-9 494 987
-9 526 100
-9 526 100
-10 338 465
-812 365
-5 931 442
-6 144 200
-6 144 200
-5 853 201
290 999
Vuokrat
-7 556 094
-8 184 000
-8 184 000
-8 144 402
39 598
Sisäiset vuokrat
-104 040
-107 000
-107 000
-105 600
1 400
Muut toimintamenot
-220 633
-96 000
-96 000
-236 377
-140 377
TOIMINTAKATE
12 886 594
13 107 000
13 107 000
14 675 266
1 568 266
-7 045 592
-7 168 000
-7 168 000
-7 059 392
108 608
8 158
8 158
Korkotulot
Muut rahoitustulot
5 637
6 839
6 839
Korkomenot
-1 083 095
-1 200 000
-1 200 000
-1 105 636
94 364
-joista korkomenot (sisäiset)
-1 083 095
-1 200 000
-1 200 000
-1 105 636
94 364
-5 968 000
-5 968 000
-5 968 000
-5 968 000
0
-753
-753
Muut rahoitusmenot
-134
-6 121 402
-6 225 000
-6 225 000
-7 924 838
-1 699 838
-5 902 921
-6 225 000
-6 225 000
-6 454 139
-229 139
-1 470 700
-1 470 700
TILIKAUDEN TULOS
-280 399
-286 000
-286 000
-308 965
3 376 712
-286 149
-286 000
-286 000
-430 961
-144 961
5 750
0
0
121 996
121 996
-776 190
-835 000
-835 000
-685 332
149 668
-770 440
-835 000
-835 000
-563 336
271 664
TEHTÄVÄN
Tilapalvelun hallinto
Toimintatuotot
-218 481
TP 2013
TB 2014
2 238 812
2 047 000
TB 2014
muutokset
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
2 047 000
3 717 792
1 670 792
Toimintakulut
-925 329
-918 000
-918 000
-883 249
34 751
Toimintakate
1 313 483
1 129 000
1 129 000
2 834 543
1 705 543
200
Kiinteistö- ja tilapalvelut
Toimintatuotot
TP 2013
TB 2014
35 188 855
36 834 000
TB 2014
muutokset
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
36 834 000
37 136 576
302 576
38 607
38 607
172 343
Toimintakulut
-23 656 871
-24 330 000
-24 330 000
-24 963 412
-633 412
Toimintakate
11 704 327
12 504 000
12 504 000
12 211 771
-292 229
TP 2013
TB 2014
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
83 900
55 000
55 000
50 900
-4 100
Rakennuttaminen
Toimintatuotot
TB 2014
muutokset
343 867
150 000
150 000
204 059
54 059
Toimintakulut
-468 399
-499 000
-499 000
-466 115
32 885
Toimintakate
-40 632
-294 000
-294 000
-211 156
82 844
TP 2013
TB 2014
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
Rakennushankkeiden suunnittelu
Toimintatuotot
30 000
TB 2014
muutokset
30 000
-30 000
143 240
40 000
40 000
61 284
21 284
Toimintakulut
-233 823
-302 000
-302 000
-221 176
80 824
Toimintakate
-90 583
-232 000
-232 000
-159 892
72 108
Toimintakulut
Toimintakulut olivat 26 533 951,90 euroa. Lisäystä edelliseen vuoteen oli 4,9 %. Suurin yksittäinen menokokonaisuus oli palveluiden ostot, johon käytettiin 39,0 % (10,3 milj. €) kaikista toimintakuluista. Kasvua edelliseen vuoteen oli 8,9 %. Palveluiden ostot sisältävät rakennusten ja alueiden kunnossapitopalveluiden ostoa 5,3 milj. €
(+7,1 %) ja puhtaanapito- ja pesulapalveluiden ostoa 2,9 milj. € (-1,2 %). Kasvaneiden sisäilmaongelmien tutkimiseen käytettiin 275 000 €.
Toiseksi suurin menoerä oli ulkopuolelle maksettavat vuokrat 31,1 % (8,3 milj. €) kaikista menoista. Kasvua oli
7,7 %. Vuokrat sisältää myös omista osakkeista maksetut vastikkeet sekä koneiden ja kaluston vuokrat. Eniten lisääntyivät ulkopuolelta vuokrattujen kiinteistöjen vuokramenot, nämä kasvoivat 596 113 euroa eli 8,0 % ollen
kaikkiaan 8,1 milj €. Suurimpina yksittäisinä kohteina olivat Seminaarin koulun vuokramenot (+0,3 milj.€), Talaskujan väistötilat (+0,2 milj. €), Palveluasunto Tehtaankatu 2 (+0,1 milj. €). Vuoden aikana pystyttiin luopumaan
osasta ulkoa vuokratuista tiloista mm. Palokunnankatu 12 ja Turuntie 4-6 liiketalon tiloista.
Kolmantena suurena menoerän on aineiden ja tarvikkeiden ostot 21,7 % (5,8 milj. €) kaikista toimintakuluista.
Ostot vähenivät - 1,3 %. Lämmön osuus ostoista on 3,4 milj. € (-1,1 %) ja sähkön 2,0 milj. € (+1,3 %). Energiakustannukset olivat 0,2 % pienemmät kuin vuonna 2013.
201
Toiminnoittain toimitilojen toteutuneet kustannukset jakaantuivat seuraavasti:
Kustannukset Tilinpäätös 2011 -2014
Toiminto
Yleiskustannukset
Rakennusten hoito
Lämpö
Sähkö
Vesi
Vartiointi
Siivous
Jätehuolto
Ulkoalueiden hoito
Kunnossapito (Tekme)
Käyttäjäpalvelut
Vuokrat
Kunnossapito
Yhteensä
Tp 2011 €
Osuus %
Tp 2012
Osuus %
Tp 2013
Osuus %
Tp 2014
Osuus %
Muutos %
851 149
1 778 406
3 509 013
2 048 407
371 758
118 098
610 195
219 794
1 144 675
2 205 011
23 794
4 645 855
585 711
4,7
9,8
19,4
11,3
2,1
0,7
3,4
1,2
6,3
12,2
0,1
25,7
3,2
873 967
1 721 251
3 750 895
1 962 041
377 681
114 100
785 072
204 719
1 290 461
2 226 559
37 141
5 674 634
923 172
4,4
8,6
18,8
9,8
1,9
0,6
3,9
1,0
6,5
11,2
0,2
28,5
4,6
691 627
1 808 756
3 663 981
2 013 079
378 818
114 734
1 244 638
188 343
1 396 483
2 251 423
38 323
7 505 282
1 308 966
3,1
8,0
16,2
8,9
1,7
0,5
5,5
0,8
6,2
10,0
0,2
33,2
5,8
1 278 058
1 886 166
3 640 310
2 030 805
390 101
128 548
1 301 779
194 884
1 300 477
2 183 750
21 631
8 116 022
1 588 927
5,3
7,8
15,1
8,4
1,6
0,5
5,4
0,8
5,4
9,1
0,1
33,7
6,6
84,8
4,3
-0,6
0,9
3,0
12,0
4,6
3,5
-6,9
-3,0
-43,6
8,1
21,4
18 111 866
100
19 941 693
100
22 604 453
100
24 061 457
100
6,4
Vuokrat -toiminto sisältää vuosina 2011 - 2014 ulkopuolisille maksetut vuokrakulut ja omien osakkeiden yhtiövastikkeet. Vuokra- ja vastikekulut kasvoivat 8,1 %
Tekmen kunnossapitokustannukset olivat 2,2 milj. € (- 3 %) kun varaus oli 2,5 milj. euroa. Osa kunnossapitoon
budjetoidusta rahasta on kirjattu rakennusten hoitoon. Lisäksi omaan kunnossapitoon käytettiin 1,6 milj. €
(+ 21,4 %). Yhteensä kiinteistöjen kunnossapitomenot olivat 3,7 milj. € (+5,9 %).
Toimintatulot
Toimintatuotot olivat kaikkiaan 40 905 268 €, jossa oli kasvua vuoteen 2013 9,0 %. Vuokratuottoja saatiin yhteensä 35 945 323,07 € kasvun ollessa 5,3 %. Ulkopuolisilta saadut vuokratulot pienenivät 0,6 % ollen 5,7 milj. €. Sisäistä hoitovuokraa perittiin 18,2 milj. € ja pääomavuokraa 11,6 milj. €. Rakennusten sisäinen vuokratulo kasvoi
5,9 %. Sisäisen vuokratulon osuus kaikista Tilapalvelun tuloista oli 73,3 %
Omaisuuden myyntivoittoja saatiin 1 226 693 €, kun talousarviossa niitä ennakoitiin kertyvä 500 000 €. Linnan Tilapalvelut -liikelaitos on myynyt vuoden 2014 aikana 8 kohdetta. Kohteiden yhteenlaskettu kauppahinta oli
2
1,7 milj. €. Kohteiden pinta-ala oli yhteensä 3 730 m ja vuotuiset kustannukset noin 80 000 €.
Konserniavustukset saatiin kaikkiaan 3 366 000 €. Avustuksen määrä kasvoi talousarviosta 1 325 000 euroa
Nummen koulun, Nummen nuorisotalon ja Hämeenkaaren urheiluhallin tasearvojen alaskirjauksen vuoksi. Kohteita ei enää käytetä palvelutuotannossa ja ne puretaan.
Rahoituskulut
Vuoden 2011 alusta Linnan Tilapalvelut -liikelaitokselle siirrettiin kiinteistöomaisuuden taseyksikkö ja pääomavuokran laskentaperusteet uudistettiin. Vuoden 2014 lopulla Linna Tilapalveluilla oli lainaa yhteensä 75,7 milj. euroa. Vuonna 2014 lainoista maksettiin korkoa 1 105 635 € ja lyhennystä 5 896 553 €. Uutta lainaa otettiin
5 898 035 euroa. Lisäksi kaupungille maksettiin peruspääoman korkoa 5 968 000 €.
Poistot
Poistosuunnitelman mukaisia poistoja kirjattiin 6,45 milj. euroa. Tämän lisäksi kertaluonteisia poistoja kirjattiin
1,47 milj. euroa. Nämä tulivat Nummen koulun, Nummen Nuorisotalon ja Hämeenkaaren urheiluhallin kiinteistöistä. Linnan Tilapalvelut liikelaitoksen tulokseen kertaluonteisilla poistoilla ei ollut vaikutusta, koska ne katettiin kaupungin myöntämällä ylimääräisellä avustuksella ja alaskirjatun Nummen koulun investointivarauksen tuloutuksella.
202
Sisäinen valvonta ja riskien hallinta Linnan Tilapalvelut -liikelaitoksessa 2014
1) Kuvaus siitä, miten yksikkönne (palvelualueen, -yksikön (tilaajan), palvelun tuotantoyksikön, liikelaitoksen) sisäinen valvonta ja riskienhallinta on käytännössä järjestetty (pohjana soveltuvin osin sisäisen valvonnan toimintaohjeen liitteet 1 ja 2)
-
-
Linnan Tilapalvelun sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestely perustuu kaupungin hallintosääntöön ja liikelaitoksen johtosääntöön sekä vuosittain johtokunnassa hyväksyttävään toimintasääntöön,
joissa on määritelty toimielinten ja viranhaltijoiden vastuut.
Talonrakennushankkeiden suunnittelu ja toteutusohjeet on uudistettu liikelaitoksen valmistelemina
vuoden 2010 aikana. Johtokunta hyväksyi uudistetut suunnittelu- ja toteutusohjeet kokouksessaan
8.12.2010 ja kaupunginhallitus 10.1.2011. Suunnittelu ja toteutusohjeet ohjaavat hyvin investointihankkeita ja selkeyttävät vastuut hankkeiden eri vaiheissa.
Tehdyt viranhaltijapäätökset viedään johtokunnalle tiedoksi.
Kahden viikon välein pidettävissä palvelualueiden päälliköiden ja toimitusjohtajan tiimipalavereissa tuodaan esille liikelaitoksen toiminnan kannalta keskeisiä taloudellisia ja toiminnallisia uhkatekijöitä. Palvelualueiden päälliköt vastaavat palvelualueensa operatiivisesta johtamisesta ja vastuualueensa hankinnoista.
Vuoden 2013 työhyvinvointikyselyn pohjalta laadittiin syksyllä liikelaitoksen oma työhyvinvoinnin kehittämissuunnitelma. Kehittämissuunnitelmaa käsiteltiin toimistokokouksessa 4.10.2013. Kehittämissuunnitelman päivittämistä varten perustettiin työryhmä toimistokokouksessa 5.12.2014.
Kaupunkiorganisaatiossa tehtiin sosiaalisen pääoman kartoitus keväällä 2014. Tilapalvelun tulos oli
erinomainen ja koko kaupungin parhaimmistoa.
Sisäinen valvonta ja riskienhallinta ovat osa normaalia jokapäiväistä työtä
2)
Säännösten, määräysten ja päätösten noudattaminen
-
Toiminnassa on noudatettu lakia ja hyvää hallintotapaa ja käytetty tarvittaessa asiantuntijoita esim. hankinnoissa
KuntaPro Oy:n hankinta- ja kilpailutusyksikön asiantuntemusta.
3)
Tavoitteiden toteutuminen, varojen käytön valvonta, tuloksellisuuden arvioinnin pätevyys ja luotettavuus
-
-
-
-
Linnan Tilapalvelut -liikelaitokselle oli valtuusto asettanut tavoitteeksi ylijäämä/alijäämä 0 euroa. Linnan Tilapalvelut -liikelaitoksen vuoden 2014 ylijäämä oli 121 996,20 euroa. Tuloksessa on merkitty konserniavustusta
3 366 000 euroa.
Käyttöomaisuuden myyntivoittoja kertyi 1 226 694 euroa.
Linnan Tilapalvelut -liikelaitos on mukana joka toinen vuosi järjestettävässä valtakunnallisessa Kiinteistöjen tunnusluvut ja niiden vertailu -hankkeessa parantaakseen oman kiinteistökantansa tunnuslukujen
laskentaa ja vertailtavuutta muiden kaupunkien verrokkikohteisiin. Edellisen kerran hanke toteutettiin
2013 ja seuraava on 2015.
4)
5)
-
-
Kaupungin ja –konsernin riskienhallinnan järjestäminen liitteessä kuvatulla tavalla
Katso kohta 1.
Omaisuuden hankinnan, luovutuksen ja hoidon valvonta
Toiminta perustuu hallintosääntöön, johtosääntöön, toimintasääntöön, hankintalakiin ja hankintaohjeisiin
sekä kaupungin irtaimen omaisuuden hallintaohjeeseen (uudistettu kh 20.12.2010 § 34 ), joiden pohjalta
toimielin tai viranhaltija on tehnyt päätökset. Omaisuuden hankinnasta ja luovutuksesta on kohdekohtaiset
päätökset valtuuksien rajoissa.
Myös vuokrasopimuksista on tehty virkamiespäätökset vuokrasopimusten lisäksi.
Ulkopuolista palveluhankintaa ohjataan sopimusohjauksella.
Kiinteistöpäällikkö, tekniset isännöitsijät ja kiinteistöpalveluasiantuntija vastaavat hoidon valvonnasta.
Omaisuuden hallinnassa tai luovutuksissa ei tapahtunut arvonlisäveron tai valtionosuuden menetyksiä.
Rakennustekninen asiantuntija aloitti toimessaan 11.8.2014. Tämä lisää Tilapalvelun mahdollisuuksia sisäilmaongelmien selvittelyssä.
203
6)
-
Sopimustoiminta / sopimusten hallinta
Sopimusten hallinnassa ei ole ollut ennakoimattomia ongelmia.
Ulkopuolisista vuokrasopimuksista on vakuudet samoin kuin urakkasopimuksista
Sopimuksissa noudatetaan valtakunnallisia sopimusmalleja
Kaikista ulkoisista ja sisäisistä vuokrauksista on allekirjoitetut vuokrasopimukset
7)
Millaisia merkittäviä puutteita, epäkohtia tms. sisäisen valvonnan osa-alueilla (yllä mainitut kohdat 2 - 6) on havaittu kuluneella tilikaudella 2014
-
Selvennetään kohteille hankittavien palveluiden ja tavaroiden hankintaprosessia.
8)
-
Miten sisäistä valvontaa ja riskienhallintaa on tarkoitus kehittää
Urakoitsijoiden valinnassa lakisääteisen tilaajavastuuvelvoitteiden tarkistamisen lisäksi hankintaprosessissa käytetään liikevaihto- ja luottoluokitustietoja kohteen mukaan.
Tilausbudjettin 2015 mukaisen palveluverkkoselvityksen valmistuminen selventää pitkän tähtäimen investointiohjelman laadintaa ja vähentää riskiä virheinvestointeihin.
Talonrakennuksen suunnittelu- ja toteutusohjeiden edellyttämät tarve- ja hankeselvitykset on tehtävä
huolella ja niiden painoarvoa on lisättävä.
On päätetty tilata laskelmat rakennusten jälleenhankinta-arvoista ja teknisistä nykyarvoista. Keväällä
2015 valmistuvista laskelmista saadaan korjausvelan määrä.
-
9)
-
-
-
-
Arvionne merkittävimmistä riskeistä, epävarmuustekijöistä ja muista toiminnan kehittämiseen
vaikuttavista tekijöistä
Liikelaitoksen toimintaa kehitetään tehtyjen päätösten mukaisesti itsenäisempänä liikelaitoksena. Liikelaitoksen talous perustuu vuokratuloihin ja niillä maksettaviin kiinteistöjen ylläpitokustannuksiin, lainojen
korkoihin ja lyhennyksiin sekä omistajan tuottovaatimukseen. Pääomavuokran rakenteellinen muutos
korjausvastuuseen ja korkoon pitäisi riittää po. pääomakustannusten kattamiseen ja omistajan tuottovaatimukseen sekä sen lisäksi peruskorjausten rahoittamiseen ja jo kertyneen korjausvelan kiinniottamiseen. Alkuvaiheessa pääomavuokria kuitenkin voidaan kaupungin yleisen tiukan taloustilanteen
vuoksi nostaa vain laskennallisesti, jolloin oman palvelutuotannon palveluiden yksikköhintoihin tulee
markkinahintaa vastaavat vuokrakustannukset, mutta tilapalvelu ei saa käyttöönsä peruskorjauksiin tarvittavaa määrärahaa vuokrien kautta vaan se palautuu omistajalle. Peruskorjaukset rahoitetaan ainakin
toistaiseksi kaupungin niukan investointibudjetin tai yhtiömuotoisten hankkeiden kautta.
Pääomavuokran laskentaa kehitetään siten, että Haahtelan Kiinteistötieto-ohjelmalla pystytään laskemaan kaikille vanhoille kohteille (ei tasearvoa) pääomavuokra.
Kiinteistöomaisuuden vuotuiseen kunnossapitoon varatut määrärahat ovat pienet suhteessa kulutuksen
ja ikääntymisen tuomiin tarpeisiin ja käyttöriskeihin, joita mm. yllättävät putkistovauriot ja lisääntyneet
sisäilmaongelmat kuvastavat. Sisäilmaongelmaepäilyt edellyttävät kalliita ja laajoja erityisasiantuntijoiden selvityksiä sekä joissain tapauksissa voimakkaiden oireiden vuoksi väistötiloihin siirtymisen nopeallakin taloudellisesti ennakoimattomalla aikataululla.
Talouden epävarmuustekijöitä ovat: Myytävien ja kehitettävien kohteiden myyntiaikojen venyminen:
markkinatilanne, kaavamuutosprosessien viemä aika, kohteiden huono kunto ja alkuperäisen käyttötarkoituksen mukaiset vaikeasti muutettavat pohja- ja rakenneratkaisut. Käyttökustannusten arvioiminen
myyntiajalta liian pieniksi ja myyntihintojen liian optimistiset arviot.
Vajaakäytöllä tai tyhjänä olevien ja vaikeasti myytävien kohteiden tuomat taloudelliset tappiot.
Ikääntyvä henkilöstö, keski-ikä 55,1 vuotta: hiljaisen tietotaidon siirtäminen, henkilöstön vähentämistavoitteet, muut tuottavuustavoitteet mm. myyntien tehostaminen, erilaiset uudentyyppiset kiinteistökehitysprojektit, energiansäästön ja kestävän kehityksen tavoiteprojektit, liikelaitoksen edelleen kehittäminen
jne. on tuonut esiin jo osittain toteutuneenkin riskin henkilöstön jaksamisesta ja oikeasta mitoituksesta
suhteessa tehtäviin ja tulosodotuksiin.
204
Liikevaihto
Tuet ja avustukset kunnalta
Palvelujen ostot
Henkilöstökulut
Palkat ja palkkiot
Henkilösivukulut
Eläkekulut
Korkotuotot
Muut rahoitustuotot
Kunnalle maksetut korkokulut
Muut rahoituskulut
TB 2014
36 019 000,00
190 000,00
906 000,00
2 041 000,00
-15 670 300,00
-6 144 200,00
-9 526 100,00
-1 991 700,00
-1 032 000,00
-959 700,00
-901 500,00
-58 200,00
-6 225 000,00
-6 225 000,00
-8 387 000,00
6 882 000,00
-7 168 000,00
0,00
0,00
-1 200 000,00
-5 968 000,00
0,00
TB 2014
muutokset
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
TB 2014 +
muutokset
36 019 000,00
190 000,00
906 000,00
2 041 000,00
-15 670 300,00
-6 144 200,00
-9 526 100,00
-1 991 700,00
-1 032 000,00
-959 700,00
-901 500,00
-58 200,00
-6 225 000,00
-6 225 000,00
-8 387 000,00
6 882 000,00
-7 168 000,00
0,00
0,00
-1 200 000,00
-5 968 000,00
0,00
Toteutuma
35 694 606,03
303 949,81
1 844 661,97
3 366 000,00
-16 191 666,09
-5 853 200,99
-10 338 465,10
-1 855 907,49
-973 050,51
-882 856,98
-832 288,95
-50 568,03
-7 924 838,40
-7 924 838,40
-8 486 378,32
6 750 427,51
-7 059 392,05
8 158,00
6 838,67
-1 105 635,79
-5 968 000,00
-752,93
Poikkeama
-324 393,97
113 949,81
938 661,97
1 325 000,00
-521 366,09
290 999,01
-812 365,10
135 792,51
58 949,49
76 843,02
69 211,05
7 631,97
-1 699 838,40
-1 699 838,40
-99 378,32
-131 572,49
108 607,95
8 158,00
6 838,67
94 364,21
0,00
-752,93
-286 000,00
0,00
-286 000,00
-308 964,54
-22 964,54
-286 000,00
0,00
-286 000,00
-308 964,54
-22 964,54
286 000,00
0,00
0,00
0,00
286 000,00
0,00
430 960,74
121 996,20
144 960,74
121 996,20
Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia eriä
Poistoeron lisäys (-) tai
vähennys (+)
Investointien toteutuminen
Kustannusarvio
Ed. vuosien
käyttö
Kustannusarviosta
Poikkeama käytetty 31.12.
TB 2014
TB 2014
muutokset
TB 2014 +
muutokset
0
500 000
-500 000
0
0
0
0
500 000
-500 000
0,00
133 102,49
-133 102,49
1 147 110,63
0,00
0,00
-366 897,51
-366 897,51
0
0
0
0
0
0
0
0
0
841 143,48
17 743,83
823 399,65
79 583,03
0,00
-841 143,48
17 743,83
-823 399,65
Toteutuma
LINNAN TILAPALVELUT -LIIKELAITOS
RAKENNUSTEN HANKINTA JA MYYNTI
Menot
Tulot
Nettomeno
Myyntivoitot
Myyntitappiot
Menot
Tulot
Nettomeno
Myyntivoitot
Myyntitappiot
205
Kustannusarvio
Ed. vuosien
käyttö
Kustannusarviosta
TB 2014
TB 2014
muutokset
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
710 000
0
710 000
0
0
0
710 000
0
710 000
710 000,00
0,00
710 000,00
0,00
0,00
0,00
5 000 000
5 300 000
0
5 300 000
1 111 751,66
97 161,00
1 014 590,66
4 188 248,34
97 161,00
4 285 409,34
1 304 469,25
5 000 000
300 000
0
300 000
AINEETTOMAT OIKEUDET
Pysäköintioikeudet, 50 paikkaa
Menot
Tulot
Netto
TALONRAKENNUS
Tuomelan koulu
Menot
Tulot
Netto
Ahveniston maauimala
Menot
Tulot
Netto
Pääterveysaseman muutokset
Menot
Tulot
Netto
10 900 000
192 717,59
2 600 000
885 443,50
219 895,00
665 548,50
1 600 000
400 000
1 200 000
1 610 000
490 000
1 120 000
3 210 000
890 000
2 320 000
1 960 639,83
490 105,00
1 470 534,83
1 249 360,17
-399 895,00
849 465,17
2 846 083,33
1 000 000
0,00
500 000
0
500 000
0
0
0
500 000
0
500 000
167 276,72
0,00
167 276,72
332 723,28
0,00
332 723,28
167 276,72
0
0
0
0
0
0
0
0
0
462 891,34
45 382,00
417 509,34
-462 891,34
45 382,00
-417 509,34
3 600 000
0
3 600 000
0
0
0
3 600 000
0
3 600 000
3 227 156,12
54 450,00
3 172 706,12
372 843,88
54 450,00
427 293,88
Menot
Tulot
Netto
Perusparannushankkeet ja suunnittelumääräraha
Menot
Tulot
Netto
* Kumppanuustalo, Kirjastokatu 1
* Terveyskeskus, julkisivu- ja putkistoremontti
* Hätilän koulun tekn.työn tilat
* Miemalan koulu
* Verkatehtaan korjaustyöt
* Kaupunginkirjasto, iv ja lämmönjako
* Tuuloksen päiväkoti
* Vanajanlinnan, peruskorjaustyöt
* Ruununmyllyn päiväkoti
* Kankaantaan päiväkoti
* Rengon lämpökeskus
* Rengon lämpökeskus
* Ahveniston urheilualue
* Myllymäki-kampus
* Lyseon lisärakennus
* Perhekeskus, korjaustyöt
* Voutilakeskuksen keittiö ja saunaosasto
* Hykin rakennekorjaukset
480 778,72
15 263,97
970 799,84
92 356,30
205 764,85
2 566,95
413 647,42
193 270,19
36 446,33
60 637,87
54 450,00
428 333,98
101 887,13
25 061,05
73 269,29
10 673,98
59 609,84
56 788,41
TALONRAKENNUS YHTEENSÄ
MENOT
TULOT
NETTO
14 500 000
1 078 161,09
10 700 000
400 000
10 300 000
1 910 000
490 000
1 420 000
12 610 000
890 000
11 720 000
6 929 715,67
687 098,00
6 242 617,67
5 680 284,33
-202 902,00
5 477 382,33
4 317 829,30
206
Kustannusarvio
Ed. vuosien
käyttö
TB 2014
TB 2014
muutokset
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
50 000
0
50 000
100 000
0
100 000
150 000
0
150 000
102 707,64
0,00
102 707,64
Kustannusarviosta
IRTAIN OMAISUUS
KONEET JA KALUSTO
Ensikertainen kalustaminen talonrak.hankkeisiin
Menot
Tulot
Netto
* Iittalan päiväkodin ensik. kalusto
* Tuuloksen pk:n ensik. kalusto
* HYK Tekniikkatalon ensik. kalusto
* Ahveniston maauimalan ensik. kalusto
47 292,36
0,00
47 292,36
7 240,00
22 253,59
32 298,57
40 915,48
Suurkeittiölaitteet
Menot
Tulot
Netto
150 000
0
150 000
0
0
0
150 000
0
150 000
* Jätepuristin, Viipurintie 1-3
* Lautastenjakelimet, Seminaarin koulu
* SelfCookinCenter, Metos+jalusta, Lammin vanhaink.
* Yhdistelmäuuni, Voutilakeskus
* Yhdistelmäuuni Metos MCMP+jalusta, Sairion pk
* Varavoimakone 220
* Turvajärjestelmä, Konnarin koulu
131 496,66
0,00
131 496,66
18 503,34
0,00
18 503,34
11 283,00
21 720,00
10 548,76
13 947,00
9 189,64
37 548,20
27 260,06
KONEET JA KALUSTO YHTEENSÄ
MENOT
TULOT
NETTO
200 000
0
200 000
100 000
0
100 000
300 000
0
300 000
234 204,30
0,00
234 204,30
65 795,70
0,00
65 795,70
11 610 000
900 000
10 710 000
2 010 000
490 000
1 520 000
13 620 000
1 390 000
12 230 000
8 715 063,45
837 944,00
7 877 119,13
1 226 693,66
0,00
4 904 936,55
-552 056,00
4 352 880,87
LINNAN TILAPALVELUT -LIIKELAITOS INVESTOINNIT YHTEENSÄ
MENOT
TULOT
NETTO
Myyntivoitot
Myytitappiot
207
Toiminnan rahavirta
Investointimenot
TB 2014
TB 2014 muutokset
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
6 882 000,00
6 225 000,00
-7 168 000,00
-500 000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
6 882 000,00
6 225 000,00
-7 168 000,00
-500 000,00
6 750 427,51
7 924 838,40
-7 059 392,05
-1 226 693,66
-131 572,49
1 699 838,40
108 607,95
-726 693,66
-11 610 000,00
-2 010 000,00
-13 620 000,00
-8 715 063,45
4 904 936,55
400 000,00
490 000,00
890 000,00
687 098,00
-202 902,00
500 000,00
-5 271 000,00
0,00
-1 520 000,00
500 000,00
-6 791 000,00
1 377 539,98
-261 245,27
877 539,98
6 529 754,73
Rahoitustoiminta
11 610 000,00
-5 599 000,00
0,00
740 000,00
0,00
0,00
0,00
-1 520 000,00
11 610 000,00
-5 599 000,00
0,00
-780 000,00
5 898 035,08
-5 896 553,24
461 859,66
202 096,23
-5 711 964,92
-297 553,24
461 859,66
982 096,23
208
Linnan Tilapalvelut –liikelaitos
1.1.-31.12.2014
Liikevaihto
1.1.-31.12.2013
35 694 606,03
35 694 606,03
34 052 492,67
34 052 492,67
303 949,81
303 949,81
659 449,91
659 449,91
1 844 661,97
1 844 661,97
1 418 073,97
1 418 073,97
3 366 000,00
3 366 000,00
2 041 000,00
2 041 000,00
Tuet ja avustukset kunnalta/kuntayhtymältä
-16 191 666,09
-15 426 429,02
-5 853 200,99
-5 931 441,83
-5 853 200,99
-5 931 441,83
Palvelujen ostot
Henkilöstökulut
-10 338 465,10
-16 191 666,09
-9 494 987,19
-1 855 907,49
-1 977 226,52
Palkat ja palkkiot
-973 050,51
-1 000 151,20
Henkilösivukulut
-882 856,98
-977 075,32
Eläkekulut
-832 288,95
-923 129,62
-50 568,03
-7 924 838,40
-6 121 401,94
-7 924 838,40
-6 121 401,94
Arvonalentumiset
Korkotuotot
Muut rahoitustuotot
-1 855 907,49
-53 945,70
-7 924 838,40
-8 486 378,32
-8 486 378,32
6 750 427,51
6 750 427,51
-7 059 392,05
-1 977 226,52
-6 121 401,94
-7 880 766,73
-7 880 766,73
6 765 192,34
6 765 192,34
-7 045 591,66
8 158,00
6 838,67
5 637,07
Kunnalle/kuntayhtymälle maksetut korkokulut
-1 105 635,79
-1 083 094,64
-5 968 000,00
-5 968 000,00
Muut rahoituskulut
-15 426 429,02
-752,93
-7 059 392,05
-134,09
-7 045 591,66
-308 964,54
-308 964,54
-280 399,32
-280 399,32
-308 964,54
-308 964,54
-280 399,32
-280 399,32
430 960,74
430 960,74
286 148,86
286 148,86
121 996,20
121 996,20
5 749,54
5 749,54
4,44 %
4,56 %
4,44 %
4,58 %
-0,87 %
-0,82 %
Voitto, %
209
1.1.-31.12.2014
Liikevaihto
35 589 006,03
1.1.-31.12.2013
35 589 006,03
33 948 452,67
33 948 452,67
303 949,81
303 949,81
659 449,91
659 449,91
1 757 466,86
1 757 466,86
1 320 039,98
1 320 039,98
3 366 000,00
3 366 000,00
2 041 000,00
2 041 000,00
-16 104 470,98
-15 328 395,03
-5 853 200,99
-5 931 441,83
-5 853 200,99
-5 931 441,83
Palvelujen ostot
Henkilöstökulut
-10 251 269,99
-16 104 470,98
-9 396 953,20
-1 855 907,49
-1 977 226,52
Palkat ja palkkiot
-973 050,51
-1 000 151,20
Henkilösivukulut
-882 856,98
-977 075,32
Eläkekulut
-832 288,95
-50 568,03
-7 924 838,40
-923 129,62
-1 855 907,49
-53 945,70
-1 977 226,52
-6 121 401,94
-7 924 838,40
Arvonalentumiset
-15 328 395,03
-6 121 401,94
-7 924 838,40
-6 121 401,94
-8 380 778,32
-8 380 778,32
-7 776 726,73
-7 776 726,73
6 750 427,51
6 750 427,51
6 765 192,34
6 765 192,34
-7 059 392,05
-7 045 591,66
Korkotuotot
8 158,00
Muut rahoitustuotot
6 838,67
5 637,07
-1 105 635,79
-1 083 094,64
-5 968 000,00
-5 968 000,00
Muut rahoituskulut
-752,93
-7 059 392,05
-134,09
-7 045 591,66
-308 964,54
-308 964,54
-280 399,32
-280 399,32
-308 964,54
-308 964,54
-280 399,32
-280 399,32
430 960,74
430 960,74
286 148,86
286 148,86
121 996,20
121 996,20
5 749,54
5 749,54
4,44 %
4,56 %
4,44 %
4,58 %
-0,87 %
-0,83 %
Voitto, %
210
Tase
2014
2013
PYSYVÄT VASTAAVAT
147 433 153,40
1 327 012,16
1 327 012,16
147 480 872,67
657 889,35
657 889,35
Maa- ja vesialueet
Rakennukset
Koneet ja kalusto
Ennakkomaksut ja keskener.hank.
139 518 298,69
75 802,29
134 062 814,29
552 626,03
590 353,30
4 236 702,78
141 058 540,42
75 802,29
136 917 735,32
605 365,87
510 332,05
2 949 304,89
6 587 842,55
6 587 842,55
5 764 442,90
5 764 442,90
VAIHTUVAT VASTAAVAT
14 626 873,57
10 854 148,44
Saamiset
Muut saamiset
14 626 873,57
1 529 396,00
1 529 396,00
10 854 148,44
1 771 110,00
1 771 110,00
13 097 477,57
113 730,77
10 397 820,96
1 229 059,36
1 147 626,81
209 239,67
9 083 038,44
94 610,69
2 568 257,65
5 594 744,30
775 886,57
49 539,23
0,00
0,00
162 060 026,97
158 335 021,11
VASTAAVAA
Sijoitukset
Osakkeet ja osuudet
Myyntisaamiset
Saamiset kunnalta
Muut saamiset
Siirtosaamiset
VASTAAVAA YHTEENSÄ
211
2014
2013
69 125 640,78
67 739 511,00
1 264 133,58
121 996,20
68 541 784,92
67 739 511,00
796 524,38
5 749,54
7 615 260,18
7 615 260,18
8 046 220,92
8 046 220,92
VIERAS PÄÄOMA
Pitkäaikainen
85 319 126,01
69 451 587,09
69 451 587,09
81 747 015,27
69 778 015,87
69 778 015,87
Lyhytaikainen
Saadut ennakot
Ostovelat
Siirtovelat
15 867 538,92
6 224 463,86
4 817,40
2 462 130,93
6 825 204,28
22 172,50
328 749,95
11 968 999,40
5 896 553,24
3 899,22
1 932 497,02
3 647 666,67
22 327,37
466 055,88
162 060 026,97
158 335 021,11
47,35
208,57
1 386
75 676
0
48,37
217,91
802
75 675
0
VASTATTAVAA
OMA PÄÄOMA
Peruspääoma
POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET
Poistoero
Omavaraisuusaste, %
Lainakanta 31.12., 1 000 €
212
Rahoituslaskelma
Toiminnan rahavirta
Investointimenot
Lyhytaikaisten lainojen muutos muilta
Rahavarojen muutos
Rahavarojen muutos
Rahavarat 31.12.
Rahavarat 1.1
5 vuodelta, €
Lainanhoitokate
Quick ratio
Current ratio
2014
2013
6 750 427,51
7 924 838,40
-7 059 392,05
-1 226 693,66
6 389 180,20
6 389 180,20
6 765 192,34
6 121 401,94
-7 045 591,66
-770 240,33
5 070 762,29
5 070 762,29
-6 650 425,47
-261 245,27
-10 607 681,97
261 184,34
1 208 835,26
-4 066 900,08
-9 137 662,37
-4 066 900,08
1 481,84
461 859,66
13 931 249,78
-4 994 054,84
-1 493 920,64
0,00
7 443 274,30
0,00
-3 463 878,37
-308 846,76
3 177 537,61
393 091,29
261 245,27
-202 096,23
261 245,27
-1 853 195,08
426 235,48
-514 268,44
-1 435 146,18
4 066 900,08
-3 376 374,22
4 066 900,08
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-8 715 063,45
687 098,00
1 377 539,98
-261 245,27
5 898 035,08
-5 896 553,24
0,00
461 859,66
-7 883 711
94,87
1,25
0
0,8
0,8
-7 613 233
56,45
1,14
0
0,8
0,8
213
1 Tilinpäätöstä laadittaessa noudatetut arvostusperiaatteet ja -menetelmät sekä jaksotusperiaatteet ja
-menetelmät
Sijoitusten arvostus
Pysyvien vastaavien käyttöomaisuusosakkeet on merkitty taseessa hankintamenoon tai sitä alempaan arvoon.
Arvostuksen perusteena on ollut hyödykkeen todennäköisesti tulevaisuudessa kerryttämä tulo tai sen arvo palvelutuotannossa.
Kaupungin konsernitilisopimuksen mukaisesti Linnan Tilapalvelut-liikelaitoksen rahavarat 10 397 820,96 euroa
esitetään kaupungin rahoissa ja pankkisaamisissa sekä Tilapalvelut-liikelaitoksen taseessa lainasaamisena kaupungilta.
Aikaisempiin tilikausiin kohdistuvat tuotot ja kulut sekä virheiden korjaukset
Tilinpäätöksessä on tehty oikaisu edellisten tilikausien yli/alijäämään Hämeenlinnan Palvelukiinteistöt Oy:n rahastoimien v. 2013 pääomavastikkeiden osalta. V. 2013 Linnan Tilapalvelun tilinpäätöksessä pääomavastikkeet oli
kirjattu kuluksi vaikka olisivat kuuluneet osakkeen arvoon taseeseen. Edellisten tilikausien kertynyt ylijäämä kasvoi korjauksen vuoksi 461 859,66 euroa. Edellisten tilikausien kertynyt ylijäämä 31.12.2013 oli 796 524,38 euroa.
Liikevaihto
Yhteensä
Rakennuttaminen
Rakennushankkeiden suunnittelu
Yhteensä
Yhteensä
2014
2013
35 589 006,03
35 589 006,03
33 948 452,67
33 948 452,67
2014
2013
38 607,04
204 059,20
61 283,57
303 949,81
172 343,20
343 866,71
143 240,00
659 449,91
2014
2013
3 366 000,00
3 366 000,00
2 041 000,00
2 041 000,00
214
Rakennuttaminen
Yhteensä
Toimintatuotot yhteensä
2014
2013
351 792,16
197 812,03
1 354 774,70
50 900,00
1 757 466,86
1 038 327,95
83 900,00
1 320 039,98
41 016 422,70
37 968 942,56
Käyttöomaisuuden poistojen määrittämiseen on käytetty kaupunginhallituksen 2.11.2009 hyväksymää poistosuunnitelmaa.
Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu käyttöomaisuuden arvioidun taloudellisen käyttöiän mukaan.
Kirjanpitolautakunnan kuntajaoston 15.11.2011 antaman yleisohjeen mukaisesti kaupunginhallitus on 26.11.2012 hyväksynyt
pysyvien vastaavien hyödykkeiden poistosuunnitelman, jota sovelletaan 1.1.2013 jälkeen hankittavien hyödykkeiden poistamiseen.
Tase- erä
Omaisuuslaji
Kehittämismenot
Atk- ohjelmat
Talousrakennukset
Asuinrakennukset
Vedenjakeluverkosto
Viemäriverkko
Kaukolämpöverkko
Maakaasuverkko
Muut kevyet koneet
Atk- laitteet
Luonnonvarat
Poistomenetelmä
Poistosuunnitelma
Tasapoisto
Tasapoisto
5 vuotta
5 vuotta
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
3 vuotta
5 vuotta
20 vuotta
5 - 20 vuotta
Ei poistoaikaa
Ei poistoa
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
30 vuotta
35 vuotta
40- 50 vuotta
30- 40 vuotta
3- 20 vuotta
20 vuotta
30 vuotta
20 vuotta
20 vuotta
40 vuotta
30 vuotta
40- 50 vuotta
30 vuotta
Menojäännösp.
Menojäännösp.
Menojäännösp.
Menojäännösp.
Menojäännösp.
Menojäännösp.
Menojäännösp.
Menojäännösp.
Menojäännösp.
Menojäännösp.
Menojäännösp.
Menojäännösp.
Menojäännösp.
Menojäännösp.
Menojäännösp.
20 %
20 %
20 %
10 %
10 %
15 %
20 %
20 %
20 %
15 %
20 %
25 %
20 %
20 %
25 %
Tasapoisto
Tasapoisto
15 vuotta
8 vuotta
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
6 vuotta
6 vuotta
12 vuotta
6 vuotta
6 vuotta
3 vuotta
3 vuotta
5 vuotta
Ei poistoaikaa
Ei poistoaikaa
Ei poistoaikaa
215
13 Erittely suunnitelman mukaisten poistojen ja poistoalaisten investointien vastaavuudesta
Rahoitusosuudet
Investointien omahankintameno
Ero
Poikkeama%
2013
2014
2015
2016
2017
KA
10 529 195,12
261 184,34
10 268 010,78
6 121 401,94
7 873 919,97
687 098,00
7 186 821,97
6 454 138,72
16 460 000,00
1 090 000,00
15 370 000,00
6 605 000,00
13 800 000,00
400 000,00
13 400 000,00
6 978 000,00
13 100 000,00
0,00
13 100 000,00
7 728 000,00
12 352 623,02
487 656,47
11 864 966,55
6 777 308,13
-5 087 658,42
-42,88
Muut toimintatuotot
Maa-alueiden myyntivoitot
Rakennusten myyntivoitot
Osakkeiden myyntivoitot
2014
333 520,12
813 590,51
79 583,03
1 226 693,66
2013
134 362,04
637 821,99
59 437,67
831 621,70
0,00
61 381,37
61 381,37
2014
2013
-430 960,74
-430 960,74
-286 148,86
-286 148,86
Muut toimintakulut
Rakennusten myyntitappiot
17 Erittely poistoeron muutoksista
Investointivaraukseen liittyvä poistoeron
muutos
Poistoeron muutos yhteensä
Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet
Muut
Tietokonepitkävaikutteiset
ohjelmistot
menot
Keskeneräiset
0,00
Aineettomat
hyödykkeet
yhteensä
657 889,35
0,00
657 889,35
710 000,00
0,00
710 000,00
0,00
0,00
-40 877,19
-40 877,19
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Arvonkorotukset
1 327 012,16
0,00
1 327 012,16
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1 327 012,16
0,00
1 327 012,16
216
Maa-alueet
75 802,29
Rakennukset
136 917 735,32
Kiinteät
rakenteet
Koneet ja
kalusto
605 365,87
2 904 591,48
Keskeneräiset
Aineelliset
hyödykkeet
yhteensä
510 332,05
2 949 304,89
141 058 540,42
234 204,30
4 025 124,19
7 163 919,97
-133 102,49
-133 102,49
2 133 610,27
-6 206 338,64
-1 470 699,68
-2 133 610,27
-52 739,84
0,00
-154 183,05
-82 981,97
-6 413 261,53
0,00
-1 470 699,68
-687 098,00
-687 098,00
82 981,97
0,00
4 236 702,78
139 518 298,69
0,00
75 802,29
134 062 814,29
552 626,03
0,00
0,00
0,00
0,00
75 802,29
134 062 814,29
552 626,03
590 353,30
4 236 702,78
139 518 298,69
Arvonkorotukset
590 353,30
Sijoitukset
Osakkeiden ja osuuksien erittely
Osakkeet ja osuudet
Kuntayhtymäosuudet
0,00
Tytäryhtiöosakkeet ja
osuudet
4 736 102,85
Osakkkuusyhteisöosakkeet ja
osuudet
Pysyvät
vastaavat
yhteensä
Muut osakkeet
Osakkeet ja
ja osuudet
osuudet yhteensä
316 387,03
711 953,02
841 143,48
-17 743,83
5 764 442,90
147 480 872,67
841 143,48
8 715 063,45
-17 743,83
-150 846,32
0,00
0,00
0,00
-6 454 138,72
0,00
-1 470 699,68
0,00
-687 098,00
0,00
0,00
0,00
0,00
6 587 842,55
147 433 153,40
0,00
Arvonkorotukset
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
5 577 246,33
316 387,03
694 209,19
6 587 842,55
147 433 153,40
21
25
5 577 246,33
316 387,03
694 209,19
Maa- ja vesialueiden erittely
31.12.2014
31.12.2013
Kiinteistöjen liittymismaksut
Maa- ja vesialueet yhteensä
75 802,29
75 802,29
75 802,29
75 802,29
31.12.2014
31.12.2013
1 529 396,00
1 529 396,00
1 771 110,00
1 771 110,00
Saamisten erittely
Pitkäaikaisten saamisten erittely
Saamiset muilta
Muut saamiset
Yhteensä
217
31.12.2014
31.12.2013
11 867,63
98 696,75
110 564,38
19 424,09
Lyhytaikaisten saamisten erittely
Myyntisaamiset
Siirtosaamiset
Yhteensä
Siirtosaamiset
Yhteensä
19 424,09
76 564,87
76 564,87
0,00
10 397 820,96
1 229 059,36
11 626 880,32
2 568 257,65
5 594 744,30
8 163 001,95
101 863,14
1 147 626,81
33 978,05
1 283 468,00
75 186,60
775 886,57
49 539,23
900 612,40
14 626 873,57
10 854 148,44
31.12.2014
31.12.2013
Menoennakot
Tapaturma- ja työttömyysvak.maksut
Eläkemenoperusteinen ja varhemaksu
Koy Hml:n Virvelinranta hyvitys
Hämeenlinnan Palvelukiinteistöt
Muut siirtosaamiset
Siirtosaamiset yhteensä
431,34
3 810,27
25 020,62
76 564,87
98 696,75
4 715,82
209 239,67
1 255,31
4 018,88
40 654,69
Lainasaamiset
Muut saamiset
Yhteensä
Saamiset muilta
Myyntisaamiset
Muut saamiset
Siirtosaamiset
Yhteensä
Saamiset yhteensä
3 610,35
49 539,23
28
Oman pääoman erittely
Peruspääoma 1.1.
Edellisten tilikausien ylijäämä/alijäämä 1.1.
Edellisen tilikauden virheen oikaisu
Edellisen tilikauden muutosten erittely
Hämeenlinnan Palvelukiinteistöjen pääomavastikkeiden
rahastointi v.2013 korjattu
31.12.2014
31.12.2013
67 739 511,00
67 739 511,00
67 739 511,00
67 739 511,00
802 273,92
461 859,66
1 264 133,58
796 524,37
121 996,20
5 749,54
69 125 640,78
68 541 784,92
796 524,38
218
29
Erittely poistoerosta
31.12.2014
31.12.2013
7 615 260,18
7 615 260,18
8 046 220,92
8 046 220,92
31.12.2014
31.12.2013
44 919 406,36
44 919 406,36
46 418 321,57
46 418 321,57
31.12.2014
31.12.2013
69 451 587,09
69 778 015,87
6 224 463,86
75 676 050,95
5 896 553,24
75 674 569,11
575 164,96
575 164,96
542 744,15
542 744,15
Ostovelat
Yhteensä
51 877,73
51 877,73
47 617,87
47 617,87
Velat kaupungin osakkuus- ja omistusyhteysyhteisöille
Ostovelat
Yhteensä
21 601,58
21 601,58
24 395,30
24 395,30
4 817,40
1 813 486,66
6 847 376,78
328 749,95
8 994 430,79
3 899,22
1 317 739,70
3 669 994,04
466 055,88
5 457 688,84
9 643 075,06
6 072 446,16
31.12.2014
31.12.2013
6 825 204,28
22 172,50
6 847 376,78
3 647 666,67
22 327,37
3 669 994,04
Investointivaraukseen liittyvä poistoero
Poistoero yhteensä
30
Velat, jotka erääntyvät 1.1.2020 tai sen jälkeen
Lainat kaupungilta
Yhteensä
33
Pitkä- ja lyhytaikaisten velkojen erittely
Pitkäaikaiset lainat
Kaupungilta
Lyhytaikaiset lainat
Kaupungilta
Pitkä- ja lyhytaikaiset lainat yhteensä
Muut lyhytaikaiset velat
Ostovelat
Yhteensä
Velat muilta
Saadut ennakot
Ostovelat
Muut velat
Siirtovelat
Yhteensä
Muut lyhytaikaiset velat yhteensä
36
Muut velat erittely
Yhdystilin velka kaupungille
Muut velat
Yhteensä
219
37
41
Siirtovelkojen erittely
31.12.2014
31.12.2013
Lomapalkkavelka
KuEl maksut
Ryhmähenkivakuutusmaksu
Vuokratakuut
Palkkojen jaksotus
Keva varhemaksut
Valtionosuusennakot
Muut siirtovelat
Yhteensä
270 060,40
17 942,05
598,38
38 036,65
2 099,89
304 445,64
17 848,43
587,08
31 326,77
331,50
47 408,70
64 105,00
2,76
466 055,88
Omasta puolesta annetut vakuudet
31.12.2014
12,58
328 749,95
Annetut vuokravakuudet Kirkon keskusrahastolle
ja Aktia Henkivakuutus Oy:lle Kiinteistö Oy
Keinusaaren Toimistotalo 1:stä vuokratuista tiloista
Etelä-Hämeen Osuuspankin pankkitakaukset
nro 568000-90058419
nro 568000-90058427
nro 568000-90060035
nro 568000-90058344
Yhteensä
44
35 923,86
875,20
15 777,54
20 785,73
73 362,33
Leasing-vastuut
47 Muut taloudelliset vastuut
Vuokravastuut
Linnan Tilapalvelut -liikelaitoksen ulkoa vuokraamat kohteet. Määräaikaiset (5 vuotta tai pidemmät) vuokrasopimukset ja niiden vuokravastuu tulevalta vuokra-ajalta.
Sopimustunnus
V000107
V000111
V000126
V000127
V000132
V000136
V000146
Nimi
Kanta-Hämeen sairaanhoitopiiri ky
Kiinteistö Oy Hämeen avainkiinteistöt
Suomen Yliopistokiinteistöt Oy
Hämeenlinnan Rauhanyhdistys ry
Kiinteistö Oy Sotkankoti
Suomen Palveluasunot Oy
Tyvene Oy
Vuokrakohde
Nimi
AlkuPvm LoppuPvm Vuokra €/kk Vuokra vastuu
Ahveniston koulu/sairaalakoulu, Ahvenistontie 20 (vuokratila) 1.8.2010 31.7.2025
5 506,09
699 273,43
Matintie 1, kehitysvammaisten asuntola (vuokratila)
1.12.2010 30.11.2025
4 165,60
545 693,60
Seminaarin koulu, Seminaarinkatu (vuokratila )
1.8.2012 31.5.2032 156 556,98 32 720 408,82
Tenavatähden päiväkoti (vuokratila)
1.8.2012 31.7.2027
10 635,53
1 605 965,03
Kiint. Oy Sotkankoti, Sotkankatu 5 (vuokratila)
1.4.2013 31.3.2028
16 650,70
2 647 461,30
Palvelutalo Häitiläntie 2, 13300 Hämeenlinna (vuokratila)
1.9.2013 31.12.2023
8 043,00
868 644,00
Palvelutalo Tehtaankatu 2, 13220 Hämeenlinna (vuokratila) 30.6.2014 31.12.2024
22 743,67
2 729 240,40
Yhteensä
Lisäksi on tehty vuokrasopimus jossa vuokralainen on Hämeenlinnan kaupunki Linnan Tilapalvelut -liikelaitos ja
ja vuokranantajana Kiinteistö Oy Rauhanlähde I. Linnan Tilapalvelut ei maksa kiinteistön vuokraa vaan
maksajana on ikäihmisten lautakunta.
48
Henkilöstö
Vakituiset
49
Henkilöstökulut
Henkilöstökulut tuloslaskelman mukaan
Henkilöstökuluja aktivoitu aineettomiin ja
aineellisiin hyödykkeisiin
Henkilöstökulut yhteensä
1.4.2010
31.3.2020
224 301,57
41 816 686,58
23 068,55
1 453 318,65
31.12.2014
31.12.2013
22
22
2014
2013
1 855 907,49
1 977 226,52
0,00
1 855 907,49
0,00
1 977 226,52
220
KIRJANPITOKIRJAT
SÄILYTYSTAPA
Tasekirja
Päiväkirja
Pääkirja
Sidottu kirja
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
APUKIRJAT
SÄILYTYSTAPA
Myyntireskontra
Ostoreskontra
Käyttöomaisuus
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
Tositelaji
PANKKI
MUIST1
EXCEL 1-3
KASSA1
PERHEH
PALKAT
SISLAS
VARAST
VANHAT
ALKUSA
Tapahtuma
Kirjanpito
Pankin tiliote
Muistio/Raindance
Muistio/excel
Perhehuolto Effica
Palkat
Sislas/Proe
Varasto
Vanhat saldot
Alkusaldot
MR10
MRVIIT
MRMANU
MRHYV
Myyntireskontra
Viitesuoritukset
Manuaalisuoritukset
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
OSTOT
OMAKSU
Ostoreskontra
Ostolaskut, Rondo
Ostolasku, maksatus
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
KOKESK
KOMTOS
IRTAIN
Käyttöomaisuus
Käyttöomaisuus
Irtain
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
Säilytystapa
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
-
32
-
Hämeenlinnan Linnan Tilapalvelut -liikelaitoksen johtokunta esittää, että liikelaitoksen ylijäämä 121 996,20
euroa siirretään taseeseen tilikauden ylijäämätilille.
Hämeenlinnassa 11. maaliskuuta 2015
Susanna Hietanen
Heikki Dahibo
Henrietta Ingman
Mi a Pietila
~
/4/~
3~
01
Hasse Renfeldt
Kati Sipila
Aulis Veteläinen
Raili Salminen
Ti 1 in päätösmerkintä
Hämeenlinnassa
BDO Audiator Oy
J HTT-yhteisö
Minna Ainasvuori
J HTT
/~5~2O/5
222
5.3 LINNAN LOMITUSPALVELUT -LIIKELAITOS
Katsaus vuoteen 2014
Vuonna 2014 Linnan Lomituspalvelut -liikelaitoksen toiminnassa tapahtui olennainen muutos, kun Lohjan kaupungin Nummi-Pusulan alue siirtyi Salon lomitusyksikön hoidettavaksi. Odotetusti tämä aiheutti lomituspäivien
vähenemisen. Varsinaisessa lomitustoiminnassa ei vuonna 2014 tapahtunut lakimuutoksia, vaan lomituspalvelut
järjestettiin samalla tavalla kuin aiempana vuonna.
Lomituspäivien määrä väheni ennätyksellisellä 3166 päivällä, mikä tarkoittaa 14,5 prosentin vähennystä varrattuna vuoteen 2013 (lomituspäivien määrä 21176 päivää). Lomitustarpeen vähenemiseen vaikuttaa myös asiakastilojen väheneminen. Kun huomioidaan Nummi-Pusulan tilojen pois jääminen, on vähennystä silti 13 maatilaa ja
niillä 26 maatalousyrittäjää. Luonnollisesti tämä tarkoitttaa myös lomittajien tarpeen vähenemistä.
Maatalouslomittajien määrää on jatkuvasti sopeutettu vastaamaan kysyntää. Nummi-Pusulaan siirtyi vanhana
työntekijänä yksi maatalouslomittaja. Lisäksi kenenkään vuonna 2014 töistä poisjääneen vakituisessa työsuhteessa olleen tilalle ei ole palkattu vakituisia maatalouslomittajia. Perinteisesti Linnan Lomituspalvelut on käyttänyt
lomitusten järjestämisessä myös ostopalveluita ja tuntilomittajia. Näiden molempien määrä on myös olennaisesti
vähentynyt vuonna 2014.
Palvelut on pystytty järjestämään hyvin. Lomituspalveluohjaajat ovat tehneet asiakastilojen kanssa lomituspalvelulain mukaisia palvelusopimuksia. Yhdessä olemme saaneet paljon aikaan, puhutaan sitten lomitusten sujuvasta
toteutuksesta tai maatilojen työturvallisuudesta.
Kiitos kaikille lomituspalveluiden yhteistyötahoille hyvästä vuodesta !
Hämeenlinnassa 11.2.2015
Kaisa Tyrni
toimitusjohtaja
Johtokunta
Linnan Lomituspalvelut -liikelaitoksella on toiminnan ohjaamista ja valvontaa varten johtokunta. Johtokunta vastaa
liikelaitoksen talouden, hallinnon ja toiminnan sisäisen hallinnan ja riskienhallinnan asianmukaisesta järjestämisestä.
Kaupunginvaltuusto valitsi johtokunnan puheenjohtajaksi Timo Myyryläisen ja varapuheenjohtajaksi Sara Kaloisen.
Johtokunta kokoontui vuonna 2014 neljä kertaa.
Liikelaitoksen organisaatio
Sosiaali- ja terveysministeriö suorittaa valtion varoista Maatalousyrittäjien eläkelaitokselle lomituspalvelulaissa
tarkoitettuja kustannuksia varten määrärahaa, jonka se ohjaa Maatalousyrittäjien eläkelaitoksen ohjauksen kautta
toiminnan järjestävälle kunnalle. Maatalousyrittäjien eläkelaitos on tehnyt Hämeenlinnan kaupungin kanssa toimeksiantosopimuksen lomituspalveluiden järjestämisestä ja rahoittaa toimintaa lomituspalvelulaissa annettujen
ohjeiden mukaisesti.
Hämeenlinnan kaupungissa maatalouslomituspalveluita hoitaa Linnan Lomituspalvelut -liikelaitos, joka on Suomessa ensimmäinen maatalouslomitusta hoitava liikelaitos.
Liikelaitos toimii kaupungin konsernihallinnon omistajaohjauksen alaisuudessa.
223
Maatalouslomituksen yhteistoimintaryhmä
Lomituspalveluiden toiminnan seuraamiseksi lomitusyksikön alueella toimii yhteistoimintaryhmä (ns. tukiryhmä),
jossa ovat edustettuina lomituspalveluiden käyttäjät, lomituksen hallintohenkilöstö, maatalouslomittajat, Melaasiamies ja MTK:n edustaja. Lomituspalvelujen käyttäjien osalta yhteistoimintaryhmän jäsenet valitaan maataloustuottajain yhdistysten toimesta.
Yhteistoimintaryhmän tehtävänä on mm. seurata palvelujen toimeenpanoa, lomituksen käytännön toteutusta ja sitä, että lomituspalvelusäännösten tarkoitus ja tavoite toteutuu. Lisäksi tavoitteena on edistää yhteistoimintaa ja
välittää tietoa sekä seurata asiakaspalautetta.
Vuonna 2014 maatalouslomituksen yhteistoimintaryhmä kokoontui kaksi kertaa.
Henkilöstö
Liikelaitoksen hallinnossa on toimitusjohtajan lisäksi 5 lomituspalveluohjaajaa (31.12.2014). Lomituspalveluohjaajista kaksi on perhevapaalla. Toisen perhevapaalla olevan paikalle on palkattu sijainen. Lomituspalveluohjaajien
tehtäviin kuuluu mm. toimia maatalouslomittajien lähiesimiehinä sekä asiakaspalvelu tehtävät.
Lisäksi henkilöstöön kuuluu 64 vakituista kuukausipalkkaista maatalouslomittajaa (31.12.2014).
Maatalouslomitusten asianmukaisen järjestämisen aikaansaamiseksi liikelaitos on vuoden 2014 aikana palkannut
lyhytaikaisia työntekijöitä tarpeen mukaan sekä käyttänyt ostopalvelulomitusyrityksiä ja itsenäisiä ammatinharjoittajia työvoiman vajeen täyttämiseksi.
Hallinto
Lomituspalveluohjaajat
- vakituinen
- määräaikainen
Maatalouslomittajat
- vakituinen
- määräaikainen
1.1.2014
31.12.2014
muutos 2014
5
0
5
1
+1
75
5
64
3
-
11
2
Lomituspalveluiden toiminnan kannalta ensiarvoisen tärkeää on ammattitaitoinen, osaava, luotettava ja sitoutunut
henkilöstö. Lomituspalveluiden henkilöstön koulutuksiin ja ammattitaidon kehittämisen on panostettu myös vuonna 2014 järjestämällä erilaisia omaan tarpeeseen räätälöityjä koulutuksia. Lisäksi lomittajille järjestetään perehdytystä ja työhön opastusta asiakastiloilla.
Linnan Lomituspalvelu järjestää koko henkilöstölleen noin 6 kertaa vuodessa kaksi tuntia kestävän työkokouksen,
jossa käydään läpi työyhteisön ajankohtaisia asioita. Lisäksi kerran vuodessa järjestetään yksi yhteinen koulutuspäivä, ns. kesäpäivä. Vuonna 2014 se pidettiin kesäkuun alussa Aulangon kylpylähotellissa.
Linnan Lomituspalveluiden koko henkilöstön kanssa käydään kehityskeskustelut vuosittain. Kehityskeskusteluista
saadun palautteen perusteella mm. tilataan koulutuksia alan asiantuntijoilta juuri liikelaitoksen omiin tarpeisiin räätälöityinä.
Tehtävän kuvaus
Maatalousyrittäjien lomituspalvelulain (1231/1996) mukaisesti Linnan Lomituspalvelut -liikelaitos järjestää maatalousyrittäjille lakisääteiset maatalouslomituspalvelut ja suorittaa niitä koskevat hallinnolliset toimenpiteet.
Toimintaympäristön muutokset
Liikelaitos toimii 9 kaupungin / kunnan alueella. Toiminta-alueeseemme ovat kuuluneet vuoden 2011 alusta alkaen Hämeenlinnan, Hyvinkään, Karkkilan ja Riihimäen kaupungit sekä Hausjärven, Hattulan, Janakkalan, Lopen,
Nummi-Pusulan ja Vihdin kunnat. 2014 vuoden alusta Nummi-Pusula jäi pois.
Palvelusuunnitelmia on vuoden 2014 aikana saatu päivettyä niin, että ne ovat ajantasalla kaikilla asiakastiloilla.
224
Maatalouden rakennemuutos on näkynyt myöskin vuonna 2014 kotieläintilojen määrän merkittävänä laskuna.
2013
2014
muutos
muutos%
vuosilomaan oikeutetut
maatalousyrittäjät
467
394
-73
(N-P osuus 47)
- 15,6
asiakkaana olevat maatilat
303
260
- 14,8
lomituspäivät yht.
21 176
18 010
-43
(N-P osuus 30)
3166
-
15,0
Linnan Lomituspalveluiden vuoden 2014 tilausbudjetin toiminnalliset tavoitteet ja niiden toteutuminen
Toiminnan menestystekijät
Asiakkaiden hyvää
arkielämää tukevat
palvelut
Tavoitteet
Mittarit ja toteuma 2014
Kustannustehokas ja
laaja-alainen palveluiden hankinta
Luova ja elinvoimainen elinkeinoympäristö
Palveluprosessien tarkistaminen.
Palvelusopimukset
solmittu kaikkien asiakastilojen kanssa.
Lomituspäivien määrä
18 010 päivää. Tavoitteesta
(20500) jäätiin 2490 päivää.
100 % asiakastiloista on tehty palvelusopimus.
Tavoite toteutui.
Toiminnan menestystekijät
Hyvinvoiva, osaava ja
kehityshaluinen henkilöstö
- luovuutta tukeva
työyhteisö ja haasteelliset työtehtävät.
Tavoitteet
Mittarit ja toteuma 2014
Työolosuhteiden kehittäminen turvallisempaan suuntaan (maatalouslomittajat sekä asiakkaat / maatilat)
Työolosuhdekartoitukset tehty kolmen vuoden välein kaikille kunnallista lomitusta
käyttäville asiakastiloille.
Kaikille kunnallisessa lomituksessa oleville tiloille on
tehty. Tavoite toteutui.
Tunnusluvut 2014
TB 2014
TP 2014
TP 2013
Sijaisapulomituspäivät, pyynnöistä toteutunut
vähintään 90%
Lomituspäivien määrä yhteensä
90,0 %
98,3 %
98,0%
20 500
18 010
21 176
Asiakastyytyväisyyskyselyn tulos tasolla hyvä
(3)
Kehityskeskustelut käydään koko henkilöstön
kanssa
tavoite toteutuu
tavoite toteutuu
3,8
3,8
100,0%
100,0%
Sisäinen valvonta
SELONTEKO HÄMEENLINNAN KAUPUNGIN SISÄISEN VALVONNAN JÄRJESTÄMISESTÄ JA ARVIO
MUISTA TOIMINNAN KEHITTÄMISEEN VAIKUTTAVISTA TEKIJÖISTÄ VUODELTA 2014
Linnan Lomituspalvelut -liikelaitoksessa
1) Kuvaus siitä, miten yksikkön sisäinen valvonta ja riskienhallinta on järjestetty
sisäinen valvonta ja riskienhallinta perustuvat kaupungin hallintosääntöön, liikelaitoksen johtosääntöön ja toimintasääntöön, joissa on määritelty toimielinten ja viranhaltijan vastuut.
viranhaltijapäätökset viedään johtokunnalle ja apulaiskaupunginjohtajalle tiedoksi.
toimintaa ohjaa lomituspalvelulaki ja –asetus. Lisäksi noudatetaan MELAn (Maatalousyrittäjien eläkelaitos)
antamia ohjeita palveluiden järjestämiseksi.
toiminnassa on noudatettu lakia ja hyvää hallintotapaa.
225
taloudelliset tavoitteet toteutuivat, mutta toiminnalliset tavoitteet jäivät lomituspäivien määrän osalta alle asetetun johtuen kysynnän heikkenemisestä (asiakastilat vähenevät yhä edelleen).
4) Kaupungin ja konsernin riskienhallinnan järjestäminen
noudatetaan eri ohjeita ja ennakoidaan mahdollisia poikkeustilanteita
käytetään hyväksi kaupungin eri toimijoiden asiantuntemusta
liikelaitoksen riskienhallinnan toimenpide ohjelma on päivitetty vuosille 2014 -2015 ja se on hyväksytty liikelaitoksen johtokunnankokouksessa 12.3.2014
liikelaitoksella ei ole omaisuutta.
6) Sopimustoiminta
ostopalvelulomitusten hankinta on kilpailutettu 2011 ja hankintasopimukset on tehty valittujen toimittajien
kanssa. Kahden vuoden optio on otettu käyttöön 2013.
Muiden lomituspalveluyritysten kanssa tehtävissä lomituspalvelusopimuksissa noudatetaan valtakunnallisia
sopimusmalleja. Muita sopimuksia ei ole
7) Millaisia puutteita on esiintynyt sisäisen valvonnan osa-alueilla tilikaudella 2014
ei puutteita.
pidetään ohjeet ja toimintatavat ajan tasalla
panostetaan erityisesti asioihin joissa on arvioitu olevan merkittävä riski; työturvallisuus
9) Arvionne merkittävimmistä riskeistä, epävarmuustekijöistä ja muista toiminnan kehittämiseen vaikuttavista tekijöistä vuonna 2014
ei mainittavaa
Talousarvion toteutuminen
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
4 477 000
4 477 000
4 268 224
-208 776
4 046 600
4 046 600
3 781 611
-264 989
589 553
430 400
430 400
486 613
56 213
TOIMINTAMENOT
-4 953 755
-4 476 000
-4 476 000
-4 292 982
183 018
Palkat ja palkkiot
-2 755 618
-2 460 600
-2 460 600
-2 390 285
70 315
TP 2013
TB 2014
TOIMINTATULOT
4 999 173
Myyntitulot
4 409 620
Maksutulot
TB 2014
muutokset
105 874
75 000
75 000
69 989
-5 011
Henkilösivukulut
-796 748
-775 000
-775 000
-599 733
175 267
-516 406
-480 000
-480 000
-292 687
187 313
-587 505
-550 000
-550 000
-519 269
30 731
-30 474
-40 400
-40 400
-48 926
-8 526
-267 100
Avustukset
-324 822
-200 000
-200 000
-467 100
Vuokrat
-36 053
-33 400
-33 400
-33 409
-9
Muut toimintamenot
-12 003
-11 600
-11 600
-11 562
38
TOIMINTAKATE
45 418
1 000
1 000
-24 758
-25 758
210
-1 000
-1 000
501
1 501
1 501
1 501
-2 000
-1 000
-1 000
-1 000
0
TILIKAUDEN TULOS
45 628
0
0
-24 257
-24 257
TEHTÄVÄN
45 628
0
0
-24 257
-24 257
45 628
0
0
-24 257
-24 257
Muut rahoitustulot
2 210
226
Olennaiset poikkeamat talousarvioon
Lomitustoiminnan hallinnon talous
Lomitushallintoon saadaan laskennallista valtionosuutta, joka määräytyy edellistä varainhoitovuotta edeltäneen
vuoden aikana lomitusyksikön alueella toteutettujen lomituspäivien määrän perusteella.
Vuodelle 2014 lomituskorvausta saatiin vuonna 2012 toteutettujen lomituspäivien perusteella.
Lomituspalveluiden hallinto
TP 2013
TB 2014
TB 2014
muutokset
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
Toimintatuotot
294 576
279 000
279 000
266 842
-12 158
Toimintakulut
-389 102
-397 000
-397 000
-378 832
18 168
Toimintakate
-94 526
-118 000
-118 000
-111 990
6 010
Lomitustoiminnan talous
Lomituspalvelulain mukaisiin toiminnan käyttökustannuksiin saadaan kustannusperusteinen valtionkorvaus vähennettynä toiminnan sisäisillä tuotoilla.
Lomituspalvelut
TP 2013
TB 2014
TB 2014
muutokset
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
Toimintatuotot
4 704 597
4 198 000
4 198 000
4 001 382
-196 618
Toimintakulut
-4 564 653
-4 079 000
-4 079 000
-3 914 149
164 851
139 944
119 000
119 000
87 233
-31 767
Toimintakate
Liikevaihto
Palvelujen ostot
Henkilöstökulut
Palkat ja palkkiot
Henkilösivukulut
Eläkekulut
Muut rahoitustuotot
satunnaisia eriä
varauksia eriä
TB 2014
4 477 000,00
0,00
-1 070 400,00
-40 400,00
-1 030 000,00
-3 160 600,00
-2 385 600,00
-775 000,00
-604 900,00
-170 100,00
-245 000,00
1 000,00
-1 000,00
0,00
-1 000,00
TB 2014
muutokset
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
TB 2014 +
muutokset
4 477 000,00
0,00
-1 070 400,00
-40 400,00
-1 030 000,00
-3 160 600,00
-2 385 600,00
-775 000,00
-604 900,00
-170 100,00
-245 000,00
1 000,00
-1 000,00
0,00
-1 000,00
Toteutuma
4 264 741,60
3 482,20
-860 882,22
-48 926,22
-811 956,00
-2 920 028,39
-2 320 295,41
-599 732,98
-451 002,37
-148 730,61
-512 070,94
-24 757,75
501,20
1 501,20
-1 000,00
Poikkeama
-212 258,40
3 482,20
209 517,78
-8 526,22
218 044,00
240 571,61
65 304,59
175 267,02
153 897,63
21 369,39
-267 070,94
-25 757,75
1 501,20
1 501,20
0,00
0,00
0,00
0,00
-24 256,55
-24 256,55
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-24 256,55
-24 256,55
-24 256,55
-24 256,55
227
Toiminnan rahavirta
TB 2014
TB 2014
muutokset
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
1 000,00
-1 000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1 000,00
-1 000,00
0,00
-24 757,75
501,20
-24 256,55
-25 757,75
1 501,20
-24 256,55
0,00
0,00
0,00
-24 256,55
-24 256,55
Tuloslaskelma
1.1.-31.12.2014
Liikevaihto
1.1.-31.12.2013
4 264 741,60
4 264 741,60
3 482,20
3 482,20
4 997 658,89
4 997 658,89
1 513,82
1 513,82
-860 882,22
-1 134 384,87
-48 926,22
-30 473,53
-48 926,22
Palvelujen ostot
Henkilöstökulut
-811 956,00
-30 473,53
-860 882,22
-1 103 911,34
-1 134 384,87
-2 920 028,39
-3 446 492,54
-2 320 295,41
-2 649 744,19
Henkilösivukulut
-599 732,98
-796 748,35
Eläkekulut
-451 002,37
-148 730,61
-2 920 028,39
-180 802,91
-3 446 492,54
-512 070,94
-512 070,94
-372 877,62
-372 877,62
-24 757,75
-24 757,75
45 417,68
45 417,68
Palkat ja palkkiot
Muut rahoitustuotot
-615 945,44
501,20
210,08
1 501,20
2 210,08
-1 000,00
-2 000,00
Muut rahoituskulut
501,20
210,08
-24 256,55
-24 256,55
45 627,76
45 627,76
-24 256,55
-24 256,55
45 627,76
45 627,76
-24 256,55
-24 256,55
45 627,76
45 627,76
-4,62 %
9,66 %
-4,62 %
9,66 %
Voitto, %
-0,57 %
0,91 %
228
Tase
2014
2013
VAIHTUVAT VASTAAVAT
1 271 599,81
1 485 586,28
Saamiset
1 271 599,81
1 485 586,28
1 271 599,81
66 267,44
1 167 807,15
26 617,07
10 908,15
1 485 586,28
86 930,06
1 085 551,00
32 615,17
280 490,05
0,00
0,00
1 271 599,81
1 485 586,28
OMA PÄÄOMA
Peruspääoma
491 354,67
125 000,00
390 611,22
-24 256,55
515 611,22
125 000,00
344 983,46
45 627,76
VIERAS PÄÄOMA
780 245,14
969 975,06
Lyhytaikainen
Ostovelat
Siirtovelat
780 245,14
110 138,21
63 452,68
39 125,39
567 528,86
969 975,06
85 557,74
202 337,68
50 141,31
631 938,33
1 271 599,81
1 485 586,28
38,64
18,28
366
0
0
34,71
19,40
391
0
0
VASTAAVAA
Myyntisaamiset
Muut saamiset
Siirtosaamiset
VASTAAVAA YHTEENSÄ
VASTATTAVAA
Omavaraisuusaste, %
Lainakanta 31.12., 1 000 €
229
Rahoituslaskelma
Toiminnan rahavirta
Rahavarojen muutos
Rahavarojen muutos
Rahavarat 31.12.
Rahavarat 1.1
5 vuodelta, €
Lainanhoitokate
Quick ratio
Current ratio
2014
2013
-24 757,75
501,20
-24 256,55
-24 256,55
-24 256,55
-24 256,55
45 417,68
210,08
45 627,76
45 627,76
45 627,76
45 627,76
-82 256,15
296 242,62
-138 885,00
-50 844,92
24 256,55
24 256,55
24 256,55
27 683,85
-177 760,11
87 727,06
16 721,44
-45 627,76
-45 627,76
-45 627,76
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
435 809
390 611
0
1,6
1,6
0
1,5
1,5
230
1 Tilinpäätöstä laadittaessa noudatetut arvostusperiaatteet ja –menetelmät sekä jaksotusperiaatteet ja
menetelmät
Kaupungin konsernitilisopimuksen mukaisesti Linnan Lomituspalvelut -liikelaitoksen rahavarat 1.167.807,15 euroa esitetään kaupungin rahoissa ja pankkisaamisissa.
Liikevaihto
Liikelaitoksen hallinto ja johto
Lomituspalvelut
Yhteensä
2014
2013
266 841,96
3 997 899,64
4 264 741,60
294 014,88
4 703 644,01
4 997 658,89
2014
2013
3 482,20
3 482,20
561,20
952,62
1 513,82
2014
0,00
0,00
2013
0,00
0,00
Lomituspalvelut
Yhteensä
Yhteensä
12 Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet Linnan Lomituspalvelut -liikelaitoksella ei ole käyttöomaisuutta.
Poistosuunnitelma noudattaa kaupungin ennalta laadittua poistosuunnitelmaa.
25 Saamisten erittely
Lyhytaikainen saamisten erittely
Saamiset kunnalta
Lainasaamiset, konsernipankkitilin saldo 31.12.
Yhteensä
Saamiset muilta
Myyntisaamiset
Muut saamiset
Siirtosaamiset
Yhteensä
Saamiset yhteensä
31.12.2014
31.12.2013
1 167 807,15
1 167 807,15
1 085 551,00
1 085 551,00
66 267,44
26 617,07
10 908,15
103 792,66
86 930,06
32 615,17
280 490,05
400 035,28
1 271 599,81
1 485 586,28
231
Kelan sairausvakuutuskorvaukset
Keva eläkemenoperusteinen maksu
Melan lomituspalvelukorvaus
Työttömyysvakuutusmaksu
Tapaturmavakuutusmaksu
Yhteensä
31.12.2014
31.12.2013
345,85
253,83
8 786,00
1 149,41
373,06
10 908,15
8 926,43
447,47
263 000,00
6 036,13
2 080,02
280 490,05
31.12.2012
31.12.2013
Peruspääoma 1.1.
125 000,00
125 000,00
125 000,00
125 000,00
edellisten tilikausien ylijäämä/alijäämä 31.12.
390 611,22
390 611,22
344 983,46
344 983,46
-24 256,55
45 627,76
491 354,67
515 611,22
33 Lyhytaikainen vieras pääoma
31.12.2014
31.12.2013
224,88
224,88
0,00
0,00
Velat muille
Ostovelat
Muut velat
Siirtovelat
Yhteensä
109 913,33
39 125,39
567 528,86
716 567,58
85 557,74
252 478,99
631 938,33
969 975,06
Lyhytaikaiset velat yhteensä
716 792,46
969 975,06
Velat tytäryhteisöille
Ostovelat
Yhteensä
36 Muut velat
Yhdystilin velka kaupungilta
Ennakonpidätysvelka
Sosiaaliturvamaksuvelka
Yhteensä
37 Siirtovelat
Lomapalkkavelka
KuEl maksut
Tapaturma-, työttömyys- ja ryhmähenkivak.maksut
Palkkajaksotus
Muut siirtovelat
Yhteensä
31.12.2014
31.12.2013
63 452,68
35 432,48
3 692,91
102 578,07
202 337,68
46 028,87
4 112,44
252 478,99
31.12.2014
31.12.2013
418 166,43
41 057,27
1 459,47
102 050,46
4 795,23
567 528,86
461 956,67
47 570,38
1 639,14
117 963,75
2 808,39
631 938,33
232
44
Leasing-vastuut
48
Henkilöstö 31.12.
Hallinto
Lomituspalvelu
2014
2013
vakituiset
6
64
70
vakituiset
6
75
81
KIRJANPITOKIRJAT
SÄILYTYSTAPA
Tasekirja
Päiväkirja
Pääkirja
Sidottu kirja
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
APUKIRJAT
SÄILYTYSTAPA
Myyntireskontra
Ostoreskontra
Käyttöomaisuus
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
Tositelaji
PANKKI
MUIST1
EXCEL 1-3
KASSA1
PERHEH
PALKAT
SISLAS
VARAST
VANHAT
ALKUSA
Tapahtuma
Kirjanpito
Pankin tiliote
Muistio/Raindance
Muistio/excel
Perhehuolto Effica
Palkat
Sislas/Proe
Varasto
Vanhat saldot
Alkusaldot
MR10
MRVIIT
MRMANU
MRHYV
Myyntireskontra
Viitesuoritukset
Manuaalisuoritukset
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
OSTOT
OMAKSU
Ostoreskontra
Ostolaskut, Rondo
Ostolasku, maksatus
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
KOKESK
KOMTOS
IRTAIN
Käyttöomaisuus
Käyttöomaisuus
Irtain
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
Säilytystapa
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
16
Hämeenlinnan Linnan Lomituspalvelu -liikelaitoksen johtokunta esitt~, että liikelaitoksen alijaama
24 256,55 euroa siirretään taseeseen tilikauden yli/aIijä~m~tiIille.
Hameenlinnassa 11.3.2015
Timo Myyryl~inen
Kustaa HeikkiI~
Sinikka Lindholm
Amanda Maula
Erkki Nurminen
‘~6
Mauri Ojamäki
Kaisa Tyrni
Tilinpäätösmerkintä
Hämeenlinnassa j~paivanä
BDO Audiator Oy
J HTT-yhteisö
Minna Ainasvuori
J HTT
7~L-{J~O kuuta 2015
234
5.4 LINNANINFRA-LIIKELAITOS
Liikelaitoksen toiminta
LinnanInfra -liikelaitoksen toinen toimintavuosi pohjautui palvelusopimuksiin sekä aktiiviseen hanketarjontaan ulkoisille infraoperaattoreille tilauskannan ja tuotantovolyymin tasapainottamiseksi. Liikelaitoksen organisaatio
muodostuu kolmesta tuotantoyksiköstä, joita ovat kunnossapitopalvelut, luontopalvelut ja rakentamispalvelut, sekä niitä tukevasta hallintoja talousyksiköstä.
Liiketoimintasuunnitelmansa mukaisesti liikelaitos on tuottanut palveluja pääasiakkaanaan yhdyskuntalautakunta
(YHLA) ja ulkoliikuntapalveluja pääasiakkaanaan elämänlaatulautakunta (ELALA) kaupungin strategian mukaisesti tilaaja-tuottajaperiaatteella.
Liikevaihto oli 18,6 milj.euroa. Tuotot yhteensä olivat 20,4 milj.euroa. Talouden toteutuma oli budjetoitua suurempi
ja eron aiheutti pääasiassa rakentamispalvelujen ja kunnossapidon tilivuoden aikana tapahtunut n. 2,3 milj.euron
suuruinen tilauskannankasvu.
Liikelaitoksen talousarviossa sitovia eriä olivat tulos, liikelaitoksen avustus ja peruspääoman korko sekä investoinneissa irtaimen omaisuuden hankinnan bruttomenot. Budjetin mukaan liikelaitoksen tuloksen tuli olla vähintään 0 euroa. Tilikauden tulokseksi muodostui ylijäämää 214 245 euroa. Taustalla oli tuottavuuden kehittyminen
sekä ulkoisten rakentamis- ja kunnossapitohankkeiden katetuotto. Liikelaitoksen konsernilta saama avustus oli
350 000 euroa.
Auto- ja konekaluston investointeihin käytettiin johtokunnan vahvistaman hankintaohjelman mukaisesti 419 000
euroa. Tilausbudjetin määräraha oli 400 000 euroa, joten investointimenot ylittyivät. Investointitulona saatiin kuitenkin vastaava vaihtohyvitys.
Keskimääräinen henkilöresurssi oli 145 henkilötyövuotta (vakituiset ja tilapäiset) edelliseen vuoteen verrattuna lisäystä oli yksi henkilötyövuosi. Tämän lisäksi työpanoksena hyödynnettiin noin 3900 henkilötyöpäivää vankityövoimaa (2013 / 4000) ja noin 4200 henkilötyöpäivää muuta sosiaalista työvoimaa erityisesti viheralueiden ja ulkoliikunnan palvelukohteilla. Sosiaalisen työvoiman osuus kaikkiaan oli noin 20 % / 40 000 HTPV koko liikelaitoksen
henkilöresurssista.
Liikelaitoksen toisen toimintavuoden tuotanto vastasi asetettuja laadullisia ja taloudellisia tavoitteita perustuen hyvään infraosaamiseen ja toimintaympäristön hallintaan. Erityishankkeena käynnistettiin oma kiviaines- ja murskehankinta Moreenin alueella varautuen useiden vuosien rakentamisen ja kunnossapidon tarpeisiin.
Moreenin murskevarat ovat liikelaitoksen taseessa vaihto-omaisuutena sepelivarastona 791 000 euroa. Taseessa
on tehty tase-erien välinen siirto maa-alueista luonnonvaroihin 15 234 euroa Kauppilan soran käytön mukaisesti.
Uutta lainaa otettiin 400 000 euroa kalustohankintoihin, vuoden 2014 lopussa kaupungilta oli lainattu yhteensä
800 000 euroa. Lainan lyhennyksiä maksettiin 50 000 euroa. Murskelainan ennakkoa nostettiin 791 000 euroa.
Johtokunnan sitovat tavoitteet 2014
Tasapainoinen
talous ja tuottavuuden parantaminen
Tavoitteet
Toteutetaan kiviaineshankinnan ja asfaltoinnin kilpailutus. Optimoidaan
oman tuotannon alihankintojen käyttö/oman kaluston
käyttö.
Mittarit:
Kaluston käyttöaste. Työresurssien ohjaamisessa käytetään hankekohtaista tarjouslaskentaa ja kustannusten
seurantaa.
Toteutuminen:
Tavoite toteutui.
Kiviainesaineshankinta kohdennettiin Moreenin alueen
mursketuotantoon ja markkinahintavertailuun pohjautuen.
Asfaltointikilpailutus toteutettiin KuntaPron asiantuntemusta hyödyntäen.
Kunnossapidossa palvelujen ostot olivat 2 566 000 €, joka
oli 30 % kaikista kuluista ja rakentamispalveluissa palvelujen ostot olivat 5 363 000 €, joka oli 64 % kaikista kuluista.
235
Kaupunkilaisten
hyvää arkielämää tukevat
palvelut.
Toteutetaan asukaslähtöisesti sopimusten mukaiset
palvelut
Kalustohankinnoissa ja kilpailutusasioissa toimitaan
kestävän kehityksen strategian mukaisesti.
Hyvinvoiva,
osaava ja kehityshaluinen
henkilöstö
Toimitaan koko henkilöstöä
koskevan koulutus- ja viestintäohjeiden mukaisesti.
Metsäluonnon työkohteilla vastaava ostopalvelujen osuus
oli n. 175 000 €, 93 %. Yksiköiden toimintakuluista
19 875 000 € oli 45 % (43 %/2013) ulkoisia palveluiden
ostoja 8 854 000 €.
Mittarit:
Kunnossapidon hyvä laatutaso turvaa infran toimivuuden
ja ehkäisee rappeutumista. Kvl-väylät, lähiliikuntapaikat
ja ulkoilu- ja retkeilyverkostot ovat turvallisia ja arkiliikuntaan kannustavia. Mittareina AYSE 2003 ja InfraRyl 2010
valtakunnalliset laatumääritteet.
Toteutuminen:
Tavoite toteutui.
Ulkoliikunnan palvelukohteilla näkyi selvä käytön lisääntyminen. Kunnossapitoa tehostettiin mm. tekemällä normaalia enemmän peruskunnostuksia ulkoilureiteillä ja
nostamalla uimarantojen hoidon tasoa uimakauden aikana. Ulkoliikunnan indikaattorit kuvaavat palveluiden tarjontaa ja sopimuksen mukaisten palveluiden toteutumista
sääolosuhteet huomioon ottaen.
Katujen ja puistojen kunnossapito toteutettiin AYSE 2003
laatukriteerien mukaisesti lukuun ottamatta sorateiden
kesäkunnossapitoa, mikä tehtiin alennettuna palvelusopimuksen mukaisesti.
Uusimalla omaa konekalustoa ja kilpailutuksien laatupistein edistettiin ympäristönormien ja –tavoitteiden mukaista tuotantoa.
Mittarit:
Koulutusohjelma, työhyvinvointiohjelma, viestintäsuunnitelma.
Toteutuminen:
Tavoite toteutui.
Koulutusohjelma: 208 koulutuspäivää/n. 1,8
pv/vakituinen työntekijä. Lean-koulutusta on jatkettu painopisteenä päivittäinen johtaminen.
Työhyvinvointiohjelma: Jokaiselle yksikölle laadittiin toimenpideohjelma, jota on noudatettu.
Viestintäsuunnitelma on myös laadittu palvelusektoreittain ja erityinen painopiste on ollut ulkoisilla tiedotteilla.
236
Sisäinen valvonta
Selonteko Hämeenlinnan kaupungin LinnanInfra-liikelaitoksen sisäisen valvonnan järjestämisestä v. 2014
1. Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestäminen
Liikelaitosta johtaa toimitusjohtaja vastuullisena virkamiehenä johtokunnan ja apulaiskaupunginjohtajan
alaisuudessa.
Operatiivista johtamista ja hallintoa koordinoi johtoryhmä, jossa oli kunkin palveluyksikön päällikkö, vastaavat
mestarit ja pyydettäessä muita asian-tuntijoita sekä luottamusmies.
Palveluyksiköiden johtamisesta ja taloudesta vastaa kukin esimies osaltaan itsenäisesti, luonnonhoitopäällikkö,
kunnossapitopäällikkö ja rakennuspäällikkö.
Kussakin yksikössä toimii säännölliset tulostiimit, joihin kuuluvat kaikki esimiehet.
Luontopalvelut, kaupungin metsäomaisuuden hallinta ja hoito
Metsäluonnon hoidolla ylläpidetään metsäomaisuuden tuottavuutta.
Metsien inventointiedot, metsäsuunnitelmat sekä asukkaiden palautteet/toiveet ovat pohjana työohjelmille, joita
koostetaan ja toteutetaan puolivuosittain. Metsien hoito- ja hakkuutöitä ja suunnittelua tehdään sekä omana työnä
että urakoitsijoiden toimesta. Suunnittelun lisäksi työhön sisältyy ohjeistusta, valvontaa ja dokumentointia. Liikelaitoksen luontopalvelut koordinoi tätä ketjua ns. isännöintimallin mukaisesti.
Kunnossapitopalvelut tuottaa katuja yleisten alueiden sekä puisto- ja ulkoliikunta-alueiden hoito- ja kunnossapitopalveluita. Työohjelmat perustuvat tiltu-sopimuksessa sovittuihin laatukriiteereihin. Talvikunnossapidon päivystys ja operointi viikonloppuisin ja normaalityöajan ulkopuolella aiheuttavat tuotannossa suurimpia muutoksia normaaliin tuotantovolyymiin. Ulkoisilla asiakkailla saadaan talouden hallintaa tasapainoitettua ja tuotannon vaihtelua
sopeutettua kysyntään. Taloudesta ja tuotannon volyymista raportoidaan päällikölle tulostiimeissä kahden viikon
välein.
Rakentamispalvelut tuottaa infran rakentamispalveluja tiltu-sopimuksen mukaisesti. Työmaiden talouden hallintaa
on kehitetty ottaen käytäntöön 2014 työvaihekohtaiset laatu- ja riskitekijöiden seurantalomakkeet. Taloudenseurantaa parannettiin aloittamalla henkekohtaiset työmaakokoukset tilaajan kanssa.
2. Havaittuja puutteita ja epäkohtia
Kunnossapitopalveluiden tulosalueella sääriski aiheuttaa merkittävimmän toiminnallisen ja taloudellisen
riskitekijän.
Yhdyskunta- ja ympäristöpalveluiden ja LinnanInfra –liikelaitoksen välisessä sopimuksessa on sovittu, että mikäli
kunnossapidossa tilinpäätös on ylittymässä 200.000 eurolla, uudet palvelusopimusneuvottelut käynnistyvät
tuottajan pyynnöstä.
Normaalia pienempi lumimäärä johti tilaajan kanssa neuvotteluun, minkä tuloksena pienennettiin tilaajalta tulevaa
ostosummaa 300 000 eurolla liikelaitokselta kesken toimintakauden.
Infraverkostossa kolmansille osapuolille tapahtuneita liukastumis-, tulvavesi- ja ajoneuvovahinkoja kaupunki
korvasi yhteensä n. 6 500 euroa yhteensä 8 vahingosta (kaupungin omavastuu 5 000 €). Lisäksi liikelaitos joutui
korvaamaan yhdyskuntarakenteen aikaisia vahinkoja n. 2 300 euron edestä 2 vahingosta (omavastuu 2 000 €).
Rakennetun infraverkoston korjausrahojen puutteellisuus näkyy poikkeuksellisen suurena katuverkoston
kulumana ja vaurioriskin nousuna sekä tulvariskien lisääntymisenä.
3. Valvonnan ja riskienhallinnan kehittäminen
Mestarikunnan työnkuvia ja vastuualueita täsmennettiin. Tulosyksiköiden talouden ja resurssien seurantaa sekä
ohjausta on tiivistetty mm. tiltu-yhteistyönä ja erityisesti rakennushankkeiden raportoinnista on luotu uusi
käytäntö.
4. Säännösten, määräysten ja päätösten noudattaminen
Operatiivinen johtaminen on järjestetty toimitusjohtajan, johtoryhmän ja tulostiimien kautta. Mestarikunnan
tehtävänä on hoitaa urakkavalvontaa sekä ohjata tuotannon omavalvontaa. Uutena toimintatapana on otettu
käyttöön Lean 5 -päivittäisen johtamisen menetelmäksi kaikissa yksiköissä.
237
5. Tavoitteiden toteutuminen, varojen käytön valvonta, tuloksellisuuden arvioinnin pätevyys ja luotettavuus
Säätilasta aiheutuviin poikkeuksellisiin kunnossapidon lisätehtäviin kuten suureen lumimäärään ja tulvatilanteisiin
ei ole ollut etukäteen varattua rahoitusta, minkä seurauksena palvelutuotannon tasoa voidaan joutua muusta
toiminnasta tinkimään.
6. Riskienhallinnan järjestäminen
Riskienhallinnan järjestäminen on kuvattu aiemmissa kohdissa. Infraverkostoon ja sen rakenteisiin liittyvää riskien
kartoitusta ei ole laadittu.
Liikelaitoksessa jokaiselle työntekijälle ja yhteistyökumppanille on laadittu kriisiviestinnän ohje.
7. Omaisuuden hankinnan, luovutuksen ja hoidon valvonta
Omaisuuden hallinnassa ei ole ollut erityistä mainittavaa eikä olennaisia menetyksiä. Ainoastaan
omaisuusarvoltaan pienehköjä varkaus- ja ilkivaltatapauksia, joista on tehty rikosilmoitukset. Osto- ja
myyntipäätökset on tehty toimitusjohtajan päätöksinä, kalustohankinta johtokunnan linjauksen mukaisesti.
8. Sopimustoiminta / sopimusten hallinnan toimivuus
Tiltu- ja muiden sopimusten hallinnassa olennainen poikkeama oli lauhan kevättalven muutokset kunnossapitoon.
Tiltu-sopimusten seurantaan on sovittu vuodelle 2015 seuranta-aikataulu.
9. Merkittävimmät riskit ja epävarmuustekijät
Vuotuisen palvelusopimuksen sisältämään työohjelmaan kohdentuu taloudellisia riskejä, jotka aiheutuvat mm.
ainekustannuksista, hinnanmuutoksista sekä muista markkinatilanteen äkillisistä muutoksista.
Rahoituksellisista riskeistä ja ensimmäisen liiketoimintavuoden aikana ilmenneistä ajoittaisista saldo- ja
likviditeettipulmista on päästy eroon.
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
17 828 000
17 828 000
20 401 301
2 573 301
16 170 000
16 170 000
18 637 037
2 467 037
TP 2013
TB 2014
TOIMINTATULOT
21 120 222
Myyntitulot
19 211 096
Tuet ja avustukset
Vuokratulot
Muut toimintatulot
TB 2014
muutokset
416 459
350 000
350 000
441 742
91 742
1 383 509
1 297 000
1 297 000
1 274 125
-22 875
109 159
11 000
11 000
48 396
37 396
-20 635 924
-17 550 000
-17 550 000
-19 874 800
-2 324 800
-4 855 835
-4 613 200
-4 613 200
-4 786 928
-173 728
68 808
21 000
21 000
57 246
36 246
Henkilösivukulut
-2 091 162
-2 093 700
-2 093 700
-1 881 168
212 532
-8 864 931
-6 829 300
-6 829 300
-8 854 482
-2 025 182
-2 758 241
-2 001 900
-2 001 900
-2 351 620
-349 720
Vuokrat
-1 533 348
-1 372 300
-1 372 300
-1 448 682
-76 382
-558 835
-572 800
-572 800
-535 118
37 682
TOIMINTAMENOT
Palkat ja palkkiot
Sisäiset vuokrat
Muut toimintamenot
-42 379
-87 800
-87 800
-74 048
13 752
TOIMINTAKATE
484 298
278 000
278 000
526 502
248 502
-35 551
-24 000
-24 000
-21 280
2 720
1 470
1 470
-5 750
1 250
1 250
Muut rahoitustulot
175
Korkomenot
-7 000
-joista korkomenot (sisäiset)
-7 000
-7 000
-7 000
-5 750
-35 726
-17 000
-17 000
-17 000
0
-246 898
-254 000
-254 000
-290 977
-36 977
-246 898
-254 000
-254 000
-290 977
-36 977
214 245
288 199
TILIKAUDEN TULOS
201 850
201 850
0
0
214 245
214 245
-7 996
-9 000
-9 000
-9 075
-75
193 854
-9 000
-9 000
205 171
214 171
TEHTÄVÄN
LinnanInfra-liikelaitoksen vuoden 2014 tulos oli +214 245,20 euroa
238
Toimintatuotot
Toimintatuotot olivat yhteensä 20 401 301 euroa. Yhdyskuntalautakunnan ja Elämänlaatulautakunnan palvelusopimuksien yhteenlaskettu arvo oli 8 952 000. Budjetoituun palvelusopimusten summaan verrattuna oli eroa
-350 000 euroa, joka muodostui kunnossapidon sopimuksen tarkistamisesta ja metsäpalvelujen ostosopimuksen
-50 000 euron muutoksesta. Lisäksi Yhdyskuntalautakunta osti investointitöitä 6 652 000 eurolla (6 339 900
vuonna 2013). Kaupungilta saatiin avustusta 350 000 euroa. Ulkoisia laskutustuloja oli 2 257 900 euroa. Kokonaistuottoihin sisältyy liikelaitoksen omia sisäisiä vuokria 1 650 600. Muuta kaupunkikonsernin sisäistä tuloa oli
538 000 euroa.
Toimintakulut
Toimintakulut olivat 19 874 800 euroa. Suurin yksittäinen menokokonaisuus oli palvelujen ostot johon käytettiin
44,5 % (8,85 milj.euroa) kokonaistoimintakuluista. Palvelujen ostot sisältävät suurimpina menoerinä työkonepalvelut, kuljetuspalvelut sekä erilaisia alueiden rakentamis- ja kunnossapitopalveluja, joihin sisältyy asfaltointi- ja
pintauskustannuksia. Toimintamenoihin kirjattiin perittävistä laskuista aiheutuneita luottotappioita 24 000 euroa.
LINNANINFRAN HALLINTO
Liiketoimintasuunnitelman mukaisesti palvelualueen johtamisjärjestelmään, toiminnan koordinointiin, asiakaspalveluun ja asiakirja- sekä lupahallintoon liittyvät tehtävät järjestettiin keskitetysti.
Johtokunnan kokouksia oli 8 kpl ja käsiteltyjä pykäliä 66 kpl. Lisäksi johtokunta piti 4 seminaaria omistajaohjausteemalla. Johtoryhmä oli koolla 7 kertaa ja tuotantoyksiköiden tiimit kokoontuivat kahden viikon välein operaatiojohtamiseen keskittyen.
Asiakas- ja puhelinpalvelut sekä asiakirjahallinto toimivat keskitetysti palvelusihteerien ja teknisten avustajien
kautta. Asiakaspalvelukontakteja oli puhelinpalvelussa 3600 kpl (2013 / 4273). Sähköisen palautejärjestelmän
kautta saatiin palautteita yhteensä 851 kpl (2013/ 866).
LinnanInfra teki syksyllä 2014 asiakastyytyväisyyskyselyn yhteistyökumppaneilleen. Kyselyssä kartoitettiin mm.
työn laatua, työmaan aikaista viestintä, henkilöstön palvelualttiutta sekä yhteistyökykyä. Kysely lähetettiin yhteensä 89 yhteistyökumppanille ja vastausprosentti oli 41 %. Kokonaisarvosanaksi LinnanInfra sai 4,1. Palveluyksiköistä kunnossapitopalvelut sai arvosanaksi 4,2, luontopalvelut 4,1 ja rakentamispalvelut 3,9.
Linnaninfra -liikelaitoksen johtokunta ja hal
TP 2013
TB 2014
TB 2014
muutokset
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
Toimintatuotot
375 187
350 000
350 000
350 800
800
Toimintakulut
-825 754
-826 000
-826 000
-831 971
-5 971
Toimintakate
-450 567
-476 000
-476 000
-481 171
-5 171
LUONTOPALVELUT
Luontopalveluiden päätehtäviin kuuluu rakentamattoman luontoympäristön hoito ja kehittäminen, luonnonvarojen
kestävä hyödyntäminen sekä vesi- ja ranta-alueiden hoito ja maastorakenteiden kunnossapito.
Luontopalveluihin tuli suoria asukasyhteydenottoja puhelimitse noin 800 kpl ja sähköpostitse noin 350 kpl. Lukuihin eivät sisälly asiakaspalvelunumeron ja sähköisen palautejärjestelmän kautta tulleet palautteet.
Toiminnan painopistealueet ja keskeiset muutokset vuoden aikana
Metsäluonnon hoito- ja hakkuukohteita toteutettiin yhteensä 767 ha:n alueella ( 2013 / 452 ha). Rakennettavien
alueiden hakkuita sekä harvennushakkuita sekä sääoloista johtuneita rästikohteita tehtiin pinta-alallisesti poikke3
uksellisen paljon. Tämä selittää poikkeuksellisen isoa luovutettua puukuutiomäärää 43 000 m (2013 /
3
22 000 m ), joka tasaantuu useamman vuoden tarkastelussa. Moreenissa otettiin käyttöön oma energiapuuterminaali, jonne keskitetysti kerätään hyödynnettävissä oleva energiapuu kaikilta LinnanInfran työmailta.
239
Luontopalvelut
TP 2013
TB 2014
TB 2014
muutokset
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
Toimintatuotot
2 361 404
2 389 000
2 389 000
2 349 071
-39 929
Toimintakulut
-2 253 015
-2 208 000
-2 208 000
-2 078 424
129 576
Toimintakate
108 389
181 000
181 000
270 647
89 647
Metsäluonto ja maatalousalueet
TP 2013
TB 2014
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
Toimintatuotot
636 157
639 000
639 000
597 303
-41 697
Toimintakulut
-655 199
-625 000
-625 000
-573 115
51 885
Toimintakate
-19 043
14 000
14 000
24 188
10 188
Tunnusluvut
TB 2014
muutokset
TP 2014
TP 2013
n. 5 200
382
385
558 000
37 320
5 850
n. 5 150
118
334
605 000
12 100
10 250
38
23
11
40
26
91
1
15
35
90
14
67
255
102
1
30
34
3
398
73
530/405
557
20
46
3
398
76
530/380
552
21
Metsäluonto ja maatalous
Metsäpinta-ala, ha
Metsän hakkuita yht. ha
Metsän hoitotöitä yht. ha
Metsänhoidon kustannukset
Luovutettu puutavara, m3 (sis.polttop.)
Myyty energiapuu, m3
Ulkoilu- ja virkistys/ulkoliikunta
jääkentät, lukumäärä
käyttökunnossa olevat päivät
jääkaukalot, lukumäärä
ajetut ladut, kilometriä
luistelureitit, lukumäärä
uimarannat ja uimapaikat, lukumäärä kpl
(huom. luokitusta tarkistettu)
avantouintipaikat, lukumäärä kpl
laituripaikat, lukumäärä kpl
käyttöaste %
veneiden maallevetopaikat, numeropaikat, kpl/vuokrattu
polettipaikat, kpl
vuokrattavat ulkoilumajat, kämpät, laavut: käyttöaste ka %
240
ULKOLIIKUNTAPALVELUT
LinnanInfra -liikelaitoksessa hoidetaan ulkoilualueita ja rakenteita, latu- ja polkureittejä, pienkenttiä, ranta- ja vesialueita rakenteineen sekä uimarantoja.
Rakennetöissä tehtiin peruskunnostusten ja -huoltojen lisäksi mm. puutavaran sahausta, viittoja sekä pitkospuiden uusimisia. Ulkoilureittejä ja -rakenteita kunnostettiin mm. Hämeen Ilvesvaellusreitillä sekä Virkistysalueyhdistysten kohteilla eri puolilla kaupunkia. Vuokrattavien tilojen ja venepaikkojen varausasteissa on pientä laskusuuntaa, mutta ei voida vielä puhua merkittävästä muutoksesta.
Liikunta- ja ulkoilualueiden
kunnossapito
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
1 750 000
1 750 000
1 751 768
1 768
-1 597 816
-1 583 000
-1 583 000
-1 505 309
77 691
127 432
167 000
167 000
246 459
79 459
TP 2013
TB 2014
Toimintatuotot
1 725 248
Toimintakulut
Toimintakate
TB 2014
muutokset
KUNNOSSAPITOPALVELUT
Kunnossapitopalveluiden päätehtäviä ovat katujen, teiden ja yleisten alueiden kunnossapito ja puistojen hoito.
Palveluita tarjotaan myös ulkoisille yhteistyökumppaneille, kuten infran verkostorakentajille ja konsernin sisäisille
toimijoille.
Kesäkunnossapidossa jouduttiin kaupungin taloudellisten syiden takia karsimaan sorakatujen ja -teiden kunnossapitoa ja toimenpideaikoja pidennettiin, kuten palvelusopimuksessa oli sovittu. Asfalttiohjelman pohjatyöt toteutettiin rakentamis- ja kunnossapitopalvelujen yhteistyönä resurssien optimoimiseksi.
Viheralueilla tuotannon volyymin painopiste oli kesä- ja kevätkuukausilla. Talvella henkilöstö sijoittui katujen ja ulkoliikunta-alueiden hoito- ja kunnossapitotöihin sekä rakentamisen kohteille lumettomana aikana.
Tunnusluvut
Katukilometrin
vuosikustannus
Vuosi
€/vuosi
2014
11 387
2013
12 328
Infraverkostot
Vuosi
Katuja (km)
Kevyen liikenteen väyliä (km)
Rakennettuja viheralueita (ha)
2)
Päällystyskohteet (m
2014
427,0
308,0
255,6
n. 179 000
2013
423
308
253
n. 65 000
241
Talouden toteutuminen
Kunnossapitopalvelut
TP 2013
TB 2014
TB 2014
muutokset
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
Toimintatuotot
9 750 102
8 563 000
8 563 000
9 217 607
654 607
Toimintakulut
-9 255 822
-8 214 000
-8 214 000
-8 626 512
-412 512
494 280
349 000
349 000
591 096
242 096
Toimintakate
RAKENTAMISPALVELUT
Rakentamispalveluiden päätehtäviin kuuluu rakentaa laadukkaita liikenneväyliä ja viheralueita, jotka ovat rakenteellisesti, toiminnallisesti ja taloudellisesti tuotettuja ja joissa on turvallista liikkua.
Uudiskohteita olivat Äikäälä, Taipaleentie ja Pokri. Saneerauskohteita olivat Viipurintien ja Paavo Cajanderin kadun lisäkaista, Porttiniementie sekä Rautatienkadun hulevesireitti. Lisäksi oli muita pienempiä kohteita. Rakentamispalveluiden töistä noin 50 % oli uudiskohteita. Puutteellisista lähtötiedoista johtuen Viipurintien kustannusarvio
ylittyi tilaajan hyväksymänä, muuten hankkeet pysyivät pääsääntöisesti tarjouslaskelmien mukaisina. Haasteita
rakentamiselle toi TILTU-työohjelman muuttuminen toimintavuoden kuluessa. Lokakuussa tilaajalta saatiin
600 000 euron lisätilaus päällystämiseen, joka myöhäisestä ajankohdasta huolimatta saatiin tehtyä. Marras- ja
joulukuussa palvelusopimuksen edellyttämää tilauskantaa ja työresursseja ei saatu tasapainotettua, tästä aiheutunut palkkavaje voitiin ulkoisten hankkeiden katetuotolla kattaa.
Kauppilan sora-asemalta myytiin hiekkaa ja seulottua kiveä tilaajan hankkeisiin 60 000 tonnia 230 000 eurolla.
Tyryn käytöstä poistetun maankaatopaikan viimeistelyä jatkettiin hankkeista saaduilla maamassoilla ja Kuuslahden maankaatopaikka toimi hankkeiden ylijäämämaiden vastaanottopaikkana.
LinnanInfra -liikelaitos teki sopimuksen Maanrakennus Laivola Oy:n kanssa 170 000 tonnista kalliolouhetta.
Murskehankkeen rahoittamiseen saatiin konsernilainan ennakkona 791 000 euroa. Vuoden 2014 aikana ja määrästä murskattiin 77 000 tonnia. Moreenin teollisuusalueelta varattiin tontti murskaamista ja materiaalin säilyttämistä varten. Murskatuista lajikkeista käytettiin toimintavuoden aikana hiekoitussepeliä. Raekooltaan 3-6 mm olevaa mursketta käytettiin 1 500 tonnia.
Tunnusluvut
Tunnusluvut
2013
2014
Sorakatujen päällystämistä [jm]
Katujen uudisrakentaminen [jm]
Katujen peruskorjaus [jm]
5.500
4.485
820
5.466
2.954
677
Kunnallistekniikan omajohtoisia hankkeita toteutettu
2013
2014
Asuntoalueet (milj. €)
4,00
3,41
Elinkeinoalueet (milj. €)
0,36
1,06
Saneeraus (milj. €)
0,89
1,40
Erilliskohteet
Muu kunnallistekniikka
1,09
0,79
Yhteensä (milj. €)
6,34
6,66
Rakentamispalvelut
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
6 526 000
6 526 000
8 483 823
1 957 823
-8 301 333
-6 302 000
-6 302 000
-8 337 892
-2 035 892
332 196
224 000
224 000
145 931
-78 069
TP 2013
TB 2014
Toimintatuotot
8 633 529
Toimintakulut
Toimintakate
TB 2014
muutokset
242
Liikevaihto
Varastojen lisäys (+) tai väh. (-)
Palvelujen ostot
Henkilöstökulut
Palkat ja palkkiot
Henkilösivukulut
Eläkekulut
Muut rahoitustuotot
Kunnalle maksetut korkokulut
Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia eriä
TB 2014
16 155 000,00
1 323 000,00
350 000,00
-8 831 200,00
-2 001 900,00
-2 001 900,00
0,00
-6 829 300,00
-6 685 900,00
-4 592 200,00
-2 093 700,00
-1 832 800,00
-260 900,00
-254 000,00
-254 000,00
-2 032 900,00
24 000,00
-24 000,00
0,00
-7 000,00
-17 000,00
TB 2014 muutokset
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
TB 2014 +
muutokset
16 155 000,00
1 323 000,00
350 000,00
-8 831 200,00
-2 001 900,00
-2 001 900,00
0,00
-6 829 300,00
-6 685 900,00
-4 592 200,00
-2 093 700,00
-1 832 800,00
-260 900,00
-254 000,00
-254 000,00
-2 032 900,00
24 000,00
-24 000,00
0,00
-7 000,00
-17 000,00
Toteutuma
18 631 062,47
1 420 238,92
350 000,00
-11 206 101,70
-2 351 620,02
-3 142 923,22
791 303,20
-8 854 481,68
-6 610 850,02
-4 729 682,02
-1 881 168,00
-1 622 905,26
-258 262,74
-290 976,72
-290 976,72
-2 057 847,91
235 525,04
-21 279,84
1 470,16
-5 750,00
-17 000,00
Poikkeama
2 476 062,47
97 238,92
0,00
-2 374 901,70
-349 720,02
-1 141 023,22
791 303,20
-2 025 181,68
75 049,98
-137 482,02
212 532,00
209 894,74
2 637,26
-36 976,72
-36 976,72
-24 947,91
211 525,04
2 720,16
1 470,16
1 250,00
0,00
0,00
0,00
0,00
214 245,20
214 245,20
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
214 245,20
214 245,20
214 245,20
214 245,20
243
Investointiosan toteutuminen
TB 2014
TB 2014
muutokset
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
Varikkopalvelujen inv. Kaluston myynti
Menot
Tulot
Netto
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0,00
19 956,80
-19 956,80
0,00
19 956,80
19 956,80
Nostokori MAN TGL 8.180 vm 2011
Menot
Tulot
Netto
0
0
0
0
0
0
0
0
0
95 000,00
0,00
95 000,00
-95 000,00
0,00
-95 000,00
Wille 455 taajamakone
Menot
Tulot
Netto
0
0
0
0
0
0
0
0
0
85 790,00
0,00
85 790,00
-85 790,00
0,00
-85 790,00
Kubota F1900 (2014) 263-AAV
Menot
Tulot
Netto
0
0
0
0
0
0
0
0
0
13 830,00
0,00
13 830,00
-13 830,00
0,00
-13 830,00
John Deere 1145-44 II 4x4 222-YAH
Menot
Tulot
Netto
0
0
0
0
0
0
0
0
0
31 200,00
0,00
31 200,00
-31 200,00
0,00
-31 200,00
Ruohonkokooja
Menot
Tulot
Netto
0
0
0
0
0
0
0
0
0
11 800,00
0,00
11 800,00
-11 800,00
0,00
-11 800,00
Pyöräkuormaaja JCB 427 HT
Menot
Tulot
Netto
0
0
0
0
0
0
0
0
0
140 900,00
0,00
140 900,00
-140 900,00
0,00
-140 900,00
Kuormausnostin ATLAS 120.2E
Menot
Tulot
Netto
0
0
0
0
0
0
0
0
0
40 500,00
0,00
40 500,00
-40 500,00
0,00
-40 500,00
400 000
0
400 000
0
0
0
400 000
0
400 000
419 020,00
19 956,80
399 063,20
38 543,20
0,00
-19 020,00
19 956,80
936,80
IRTAIN OMAISUUS
MENOT
TULOT
NETTO
Myyntivoitot
Myyntitappiot
244
Toiminnan rahavirta
Investointimenot
Rahoitustoiminta
TB 2014
TB 2014
muutokset
TB 2014 +
muutokset
Toteutuma
Poikkeama
24 000,00
254 000,00
-24 000,00
-10 000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
24 000,00
254 000,00
-24 000,00
-10 000,00
235 525,04
290 976,72
-21 279,84
-5 898,49
211 525,04
36 976,72
2 720,16
4 101,51
-400 000,00
10 000,00
-146 000,00
0,00
0,00
0,00
-400 000,00
10 000,00
-146 000,00
-419 020,00
58 500,00
138 803,43
-19 020,00
48 500,00
284 803,43
400 000,00
-50 000,00
0,00
204 000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
400 000,00
-50 000,00
0,00
204 000,00
400 000,00
-50 000,00
0,00
488 803,43
0,00
0,00
0,00
284 803,43
245
1.1.-31.12.2014
Liikevaihto
1.1.-31.12.2013
18 631 062,47
18 631 062,47
19 208 234,34
19 208 234,34
1 420 238,92
1 420 238,92
1 561 987,67
1 561 987,67
350 000,00
350 000,00
350 000,00
350 000,00
-11 206 101,70
-11 623 172,15
-2 351 620,02
-2 758 241,42
-3 142 923,22
-2 758 241,42
Varastojen lisäys (+) tai vähennys (-)
Palvelujen ostot
Henkilöstökulut
791 303,20
-8 854 481,68
-11 206 101,70
-8 864 930,73
-6 610 850,02
-6 878 189,25
Palkat ja palkkiot
-4 729 682,02
-4 787 026,91
Henkilösivukulut
-1 881 168,00
-2 091 162,34
Eläkekulut
-1 622 905,26
-258 262,74
-290 976,72
-1 834 107,14
-6 610 850,02
-257 055,20
-6 878 189,25
-246 897,93
-290 976,72
Arvonalentumiset
-11 623 172,15
-246 897,93
-290 976,72
-246 897,93
-2 057 847,91
-2 057 847,91
-2 134 562,13
-2 134 562,13
235 525,04
235 525,04
237 400,55
237 400,55
-21 279,84
-35 550,58
1 470,16
175,12
Muut rahoitustuotot
-5 750,00
-17 000,00
Muut rahoituskulut
-35 725,70
-21 279,84
-35 550,58
214 245,20
214 245,20
201 849,97
201 849,97
214 245,20
214 245,20
201 849,97
201 849,97
214 245,20
214 245,20
201 849,97
201 849,97
8,10 %
10,14 %
8,10 %
10,14 %
Voitto, %
1,15 %
1,05 %
246
1.1.-31.12.2014
Liikevaihto
1.1.-31.12.2013
18 025 863,25
18 025 863,25
18 990 156,06
18 990 156,06
374 841,04
374 841,04
418 950,57
418 950,57
350 000,00
350 000,00
350 000,00
350 000,00
-10 594 927,48
-11 405 093,87
-1 943 742,57
-2 608 971,77
-2 735 045,77
-2 608 971,77
Varastojen lisäys (+) tai vähennys (-)
Palvelujen ostot
Henkilöstökulut
791 303,20
-8 651 184,91
-10 594 927,48
-8 796 122,10
-6 610 850,02
-6 878 189,25
Palkat ja palkkiot
-4 729 682,02
-4 787 026,91
Henkilösivukulut
-1 881 168,00
-2 091 162,34
Eläkekulut
-1 622 905,26
-1 834 107,14
-258 262,74
-290 976,72
-6 610 850,02
-6 878 189,25
-246 897,93
-290 976,72
Arvonalentumiset
-257 055,20
-11 405 093,87
-246 897,93
-290 976,72
-246 897,93
-1 018 425,03
-1 018 425,03
-991 525,03
-991 525,03
235 525,04
235 525,04
237 400,55
237 400,55
-21 279,84
-35 550,58
1 470,16
175,12
Muut rahoitustuotot
-5 750,00
-17 000,00
Muut rahoituskulut
-35 725,70
-21 279,84
-35 550,58
214 245,20
214 245,20
201 849,97
201 849,97
214 245,20
214 245,20
201 849,97
201 849,97
214 245,20
214 245,20
201 849,97
201 849,97
8,10 %
10,14 %
8,10 %
10,14 %
Voitto, %
1,19 %
1,06 %
247
Tase
2014
2013
PYSYVÄT VASTAAVAT
2 286 446,45
2 178 359,97
Maa- ja vesialueet
Koneet ja kalusto
2 286 446,45
679 333,93
1 607 112,52
2 178 359,97
694 568,13
1 483 791,84
VAIHTUVAT VASTAAVAT
4 052 384,73
2 535 069,67
791 303,20
791 303,20
0,00
0,00
3 261 081,53
2 535 069,67
3 261 081,53
376 687,39
228 440,66
2 304 959,04
333 354,06
17 640,38
2 535 069,67
341 165,92
266 610,66
1 485 949,37
366 849,30
74 494,42
0,00
0,00
6 338 831,18
4 713 429,64
OMA PÄÄOMA
Peruspääoma
2 457 563,65
2 041 468,48
201 849,97
214 245,20
2 243 318,45
2 041 468,48
PAKOLLISET VARAUKSET
32 644,71
32 644,71
VASTAAVAA
Vaihto-omaisuus
Saamiset
Myyntisaamiset
Saamiset kunnalta
Muut saamiset
Siirtosaamiset
VASTAAVAA YHTEENSÄ
VASTATTAVAA
201 849,97
VIERAS PÄÄOMA
Pitkäaikainen
3 848 622,82
650 000,00
650 000,00
2 470 111,19
350 000,00
350 000,00
Lyhytaikainen
Ostovelat
Siirtovelat
3 198 622,82
100 000,00
911 847,10
791 000,00
94 165,23
1 301 610,49
2 120 111,19
50 000,00
696 917,06
6 445,45
89 098,78
1 277 649,90
6 338 831,18
4 713 429,64
39,08
18,86
449
750
0
47,59
11,70
202
400
0
Omavaraisuusaste, %
Lainakanta 31.12., 1 000 €
248
Rahoituslaskelma
Toiminnan rahavirta
Investointimenot
Rahavarojen muutos
Rahavarojen muutos
Rahavarat 31.12.
Rahavarat 1.1
2 vuodelta, €
Lainanhoitokate
Quick ratio
Current ratio
2014
2013
235 525,04
290 976,72
-21 279,84
-5 898,49
499 323,43
499 323,43
237 400,55
246 897,93
-35 550,58
-55 947,37
392 800,53
392 800,53
-360 520,00
138 803,43
-459 962,78
0,00
64 600,00
-2 562,25
-395 362,78
-2 562,25
350 000,00
400 000,00
0,00
0,00
400 000,00
-791 303,20
-780 839,67
54 827,81
784 554,55
243 957,08
-138 803,43
-488 803,43
-138 803,43
67 520,73
-1 752 560,03
-782 509,64
8 971,50
2 061 139,69
2 562,25
-397 437,75
2 562,25
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-419 020,00
0,00
58 500,00
138 803,43
400 000,00
-50 000,00
0,00
136 241,18
120,57
9,17
0
1,0
1,3
-2 562,25
97,56
0
1,2
1,2
249
1 Tilinpäätöstä laadittaessa noudatetut arvostusperiaatteet ja –menetelmät sekä jaksotusperiaatteet ja
menetelmät
Kaupungin konsernitilisopimuksen mukaisesti LinnanInfra-liikelaitoksen rahavarat 228 440,66 euroa esitetään
kaupungin rahoissa ja pankkisaamisissa sekä LinnanInfra-liikelaitoksen taseessa lainasaamisena kaupungilta.
Vaihto-omaisuus
Vaihto-omaisuuteen on merkitty sepelivarasto. Sepelivarasto arvostetaan keskihankintahintaan.
Liikevaihto
Infran johtokunta ja hallinto
Luontopalvelut
Rakentamispalvelut
Yhteensä
Yhteensä
Luontopalvelut
Rakentamispalvelut
Yhteensä
Toimintatuotot yhteensä
2014
2013
2 126 685,02
7 763 891,15
8 135 287,08
18 025 863,25
186,78
2 152 279,25
8 325 194,60
8 512 495,43
18 990 156,06
2014
2013
350 000,00
350 000,00
350 000,00
350 000,00
2014
2013
800,00
25 000,00
216 410,76
157 630,28
374 841,04
209 125,13
181 964,06
2 861,38
418 950,57
18 750 704,29
19 759 106,63
250
Käyttöomaisuuden poistojen määrittämiseen on käytetty kaupunginhallituksen 2.11.2009 hyväksymää poistosuunnitelmaa. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu käyttöomaisuuden arvioidun taloudellisen käyttöiän mukaan.
Kirjanpitolautakunnan kuntajaoston 15.11.2011 antaman yleisohjeen mukaisesti kaupunginhallitus on 26.11.2012
hyväksynyt pysyvien vastaavien hyödykkeiden poistosuunnitelman, jota sovelletaan 1.1.2013 jälkeen hankittavien
hyödykkeiden poistamiseen.
Tase- erä
Omaisuuslaji
Kehittämismenot
Atk- ohjelmat
Talousrakennukset
Asuinrakennukset
Vedenjakeluverkosto
Viemäriverkko
Kaukolämpöverkko
Maakaasuverkko
Muut kevyet koneet
Atk- laitteet
Luonnonvarat
Poistomenetelmä
Poistosuunnitelma
Tasapoisto
Tasapoisto
5 vuotta
5 vuotta
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
3 vuotta
5 vuotta
20 vuotta
5 - 20 vuotta
Ei poistoaikaa
Ei poistoa
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
30 vuotta
35 vuotta
40- 50 vuotta
30- 40 vuotta
3- 20 vuotta
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
20 vuotta
30 vuotta
20 vuotta
20 vuotta
40 vuotta
30 vuotta
40- 50 vuotta
30 vuotta
Menojäännösp.
Menojäännösp.
Menojäännösp.
Menojäännösp.
Menojäännösp.
Menojäännösp.
Menojäännösp.
Menojäännösp.
Menojäännösp.
Menojäännösp.
Menojäännösp.
Menojäännösp.
Menojäännösp.
Menojäännösp.
Menojäännösp.
20 %
20 %
20 %
10 %
10 %
15 %
20 %
20 %
20 %
15 %
20 %
25 %
20 %
20 %
25 %
Tasapoisto
Tasapoisto
15 vuotta
8 vuotta
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
6 vuotta
6 vuotta
12 vuotta
6 vuotta
6 vuotta
3 vuotta
3 vuotta
5 vuotta
Ei poistoaikaa
Ei poistoaikaa
Ei poistoaikaa
251
13 Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta
Rahoitusosuudet
Investointien omahankintameno
Ero
Poikkeama%
2013
2014
2015
2016
2017
KA
459 962,78
0,00
459 962,78
246 897,93
419 020,00
0,00
419 020,00
290 976,72
100 000,00
0,00
100 000,00
302 000,00
100 000,00
0,00
100 000,00
367 000,00
100 000,00
235 796,56
0,00
235 796,56
327 774,93
91 978,37
39,01
14 Pakollisten varausten muutos
2014
Soranottopaikan maisemointivaraus 1.1.
Soranottopaikan maisemointivaraus 31.12.
100 000,00
432 000,00
2013
0,00
32 644,71
32 644,71
Muut toimintatuotot
Irtain omaisuus myyntivoitot
Muut toimintakulut
Irtain omaisuus myyntitappiot
2014
38 543,20
38 543,20
2013
60 000,00
60 000,00
0,00
4 052,63
4 052,63
Koneet ja
kalusto
Muut
aineelliset
hyödykkeet
Maa-alueet
Arvonkorotukset
694 568,13
1 483 791,84
419 020,00
-19 956,80
-15 234,20
0,00
-275 742,52
15 234,20
-15 234,20
679 333,93
1 607 112,52
0,00
679 333,93
1 607 112,52
0,00
Aineelliset
hyödykkeet
yhteensä
2 178 359,97
419 020,00
-19 956,80
0,00
-290 976,72
0,00
0,00
0,00
0,00
2 286 446,45
0,00
2 286 446,45
252
25
Saamisten erittely
31.12.2014
31.12.2013
131 932,96
131 932,96
175 478,45
175 478,45
2 376,63
2 376,63
2 982,20
2 982,20
Lainasaamiset
Muut saamiset
Yhteensä
228 440,66
2 304 959,04
2 533 399,70
266 610,66
1 485 949,37
1 752 560,03
Saamiset muilta
Myyntisaamiset
Muut saamiset
Siirtosaamiset
Yhteensä
242 377,80
333 354,06
17 640,38
593 372,24
162 705,27
366 849,30
74 494,42
604 048,99
3 261 081,53
2 535 069,67
Lyhytaikaisten saamisten erittely
Myyntisaamiset
Yhteensä
Yhteensä
Saamiset yhteensä
Ely-keskus työllistämistuet
Keva varhemaksut
Keva eläkemenoperusteinen maksu
Sairaus- ja tapaturmavakuutuskorvaukset
Muut siirtosaamiset
Siirtosaamiset yhteensä
31.12.2014
6066,26
9224,61
2280,51
69,00
17 640,38
31.12.2013
26 412,36
33 845,83
11 041,50
3 194,73
74 494,42
28
Oman pääoman erittely
Peruspääoma 1.1.
31.12.2014
31.12.2013
2 041 468,48
2 041 468,48
2 041 468,48
2 041 468,48
201 849,97
201 849,97
214 245,20
201 849,97
2 457 563,65
2 243 318,45
253
30
33
Velat, jotka erääntyvät 1.1.2020 tai sen jälkeen
31.12.2014
31.12.2013
Lainat kaupungilta
Yhteensä
250 000,00
250 000,00
150 000,00
150 000,00
Pitkä- ja lyhytaikaisten velkojen erittely
31.12.2014
31.12.2013
650 000,00
350 000,00
100 000,00
750 000,00
50 000,00
400 000,00
Pitkäaikaiset lainat
Kaupungilta
Lyhytaikaiset lainat
Kaupungilta
Pitkä- ja lyhytaikaiset lainat yhteensä
Muut lyhytaikaiset velat
Ostovelat
Yhteensä
29 278,65
29 278,65
40 725,89
40 725,89
0,00
2 526,05
2 526,05
10 379,00
10 379,00
70 698,68
70 698,68
872 189,45
885 165,23
1 301 610,49
3 058 965,17
582 966,44
95 544,23
1 277 649,90
1 956 160,57
3 098 622,82
2 070 111,19
Muut velat erittely
31.12.2014
31.12.2013
Yhdystilin velka kaupungille
Muut velat
Yhteensä
791 000,00
94 165,23
885 165,23
6 445,45
89 098,78
95 544,23
Siirtovelkojen erittely
31.12.2014
31.12.2013
1 026 125,39
85 891,47
7 766,76
181 813,93
12,94
1 301 610,49
1 044 688,64
81 673,38
14 574,57
136 711,39
1,92
1 277 649,90
Ostovelat
Yhteensä
Velat kaupungin osakkuus- ja omistusyhteysyhteisöille
Ostovelat
Yhteensä
Velat muilta
Ostovelat
Muut velat
Siirtovelat
Yhteensä
Muut lyhytaikaiset velat yhteensä
36
37
Lomapalkkavelka
KuEl maksut
Tapaturma-, työttömyys- ja ryhmähenkivak.maksut
Palkkojen jaksotus
Muut siirtovelat
Yhteensä
254
44
Leasing-vastuut
48
Henkilöstö
31.12.2014
31.12.2013
4
17
1
4
34
5
29
25
4
15
1
4
35
6
32
27
119
124
Määräaikaisia
viheralueiden kunnossapito
rakentamispalveluyksikkö
4
0
5
1
yhteensä
4
6
Työllistämistuella työllistetyt
katujen ja teiden kunnossapito
liikunta- ja ulkoilualueiden kunnossapito
0
1
3
2
2
1
yhteensä
4
5
Harjoittelijat
2
2
yhteensä
2
2
129
137
Vakituisia
hallinto
liikunta- ja ulkoilualueiden kunnossapito
luontopalvelut
metsäluonto
katujen ja teiden kunnossapito
korjaamopalvelut
yhteensä
Henkilöstöä yhteensä
255
KIRJANPITOKIRJAT
SÄILYTYSTAPA
Tasekirja
Sidottu kirja
Päiväkirja
Atk-tiedosto
Pääkirja
Atk-tiedosto
APUKIRJAT
SÄILYTYSTAPA
Myyntireskontra
Atk-tiedosto
Ostoreskontra
Atk-tiedosto
Käyttöomaisuus
Atk-tiedosto
Tositelaji
PANKKI
MUIST1
EXCEL 1-3
KASSA1
PERHEH
PALKAT
SISLAS
VARAST
VANHAT
ALKUSA
Tapahtuma
Kirjanpito
Pankin tiliote
Muistio/Raindance
Muistio/excel
Perhehuolto Effica
Palkat
Sislas/Proe
Varasto
Vanhat saldot
Alkusaldot
MR10
MRVIIT
MRMANU
MRHYV
Myyntireskontra
Viitesuoritukset
Manuaalisuoritukset
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
OSTOT
OMAKSU
Ostoreskontra
Ostolaskut, Rondo
Ostolasku, maksatus
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
KOKESK
KOMTOS
IRTAIN
Käyttöomaisuus
Käyttöomaisuus
Irtain
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
Säilytystapa
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
TiNkauden tuloksen käsittely
Linnaninfra —liikelaitoksen johtokunta esittää, että liikelaitoksen ylijäämä 214 245,20 € siirretään taseeseen
tilikauden yli-ja alijäämätilille.
Hämeenlinnassa 10.3.2015
Eveliina Sela’np~
~
Juha Mäkelä
Mia Heino e
Markku Vasama
Sinikka Haapsamo
(~
Tauno Lahtinen
Timo Tuomola
Till n päätösmerkintä
Hämeenlinnassa
BDO Audiator Oy
J HTT-yhteisö
~/‘~UJh
Minna Ainasvuori
J HTT
/~.
7~bL~UkD kuuta 2015
257
5.5 TASEYKSIKÖT
5.5.1 ELINKEINORAHASTO
5.5.1.1
Tuloslaskelma
ulkoiset ja sisäiset tuotot ja kulut
2014
2013
-25,77
-90,55
Toimintakulut
Palvelujen ostot
Toimintakate
-25,77
-25,77
-90,55
-90,55
Korkotuotot
Muut rahoitustuotot
Muut rahoituskulut
5 733,93
15 139,84
120 690,81
42 835,41
-1 698,47
124 726,27
-1 029,20
56 946,05
Vuosikate
124 700,50
124 700,50
56 855,50
56 855,50
Tilikauden tulos
124 700,50
124 700,50
56 855,50
56 855,50
124 700,50
124 700,50
56 855,50
56 855,50
5.5.1.2
Rahoituslaskelma
2014
Toiminnan rahavirta
Vuosikate
Investointimenot
Pysyvien vastaavien hyödykkeiden
luovutustulot
124 700,50
0,00
2013
124 700,50
-840 000,00
56 855,50
0,00
56 855,50
0,00
0,00
0,00
-840 000,00
-715 299,50
0,00
0,00
0,00
56 855,50
Saamisten muutos
Korottomien velkojen muutos
-326,38
-41,93
-352,07
-368,31
-368,31
-12,23
-1,30
-13,53
-13,53
-13,53
Rahavarojen muutos
-352,07
-715 667,81
-13,53
56 841,97
69 944,67
785 612,48
-715 667,81
-715 667,81
785 612,48
728 770,51
56 841,97
56 841,97
Rahavarojen muutos
Rahavarat 31.12.
Rahavarat 1.1
258
5.5.1.3
Tase
2014
2013
PYSYVÄT VASTAAVAT
3 040 000,00
2 200 000,00
Sijoitukset
Osakkeet ja osuudet
3 040 000,00
3 040 000,00
2 200 000,00
2 200 000,00
70 805,48
786 146,91
860,81
534,43
860,81
776,70
84,11
534,43
0,00
534,43
69 944,67
69 944,67
742 573,40
742 573,40
0,00
43 039,08
3 110 805,48
2 986 146,91
3 110 805,48
2 711 615,22
274 489,76
124 700,50
2 986 104,98
2 711 615,22
217 634,26
56 855,50
VIERAS PÄÄOMA
0,00
41,93
Lyhytaikainen
Siirtovelat
0,00
0,00
41,93
41,93
3 110 805,48
2 986 146,91
VASTAAVAA
VAIHTUVAT VASTAAVAT
Saamiset
Muut saamiset
Siirtosaamiset
Rahoitusomaisuusarvopaperit
Muut arvopaperit
VASTAAVAA YHTEENSÄ
VASTATTAVAA
OMA PÄÄOMA
Peruspääoma
259
6
LIIKELAITOSTEN VAIKUTUS KUNNAN TALOUTEEN
Liikelaitosten vaikutus kaupungin tilikauden tuloksen muodostumiseen 2014
Liikelaitokset
Kaupunki
yhteensä
Toimintatulot
Myyntitulot
Ulkoiset
Sisäiset
Maksutulot
Ulkoiset
Sisäiset
Tuet ja avustukset
Ulkoiset
Sisäiset (kunnalta)
Muut toimintatulot
Ulkoiset
Sisäiset
Toimintamenot
Henkilöstömenot
Palvelujen ostot
Ulkoiset
Sisäiset
Ulkoiset
Sisäiset
Avustukset muille
Muut toimintamenot
Ulkoiset
Sisäiset
Toimintakate
Verotulot
Valtionosuudet
Korkotuotot
Ulkoiset
Sisäiset
Muut rahoitustuotot
Ulkoiset
Sisäiset(liikel.korvaus peruspääom.)
Korkokulut
Ulkoiset
Sisäiset
Muut rahoituskulut
Vuosikate
Satunnaiset tuotot ja kulut
Satunnaiset tuotot
Tilikauden tulos
Rahastojen lisäys (-) tai vähennys (+)
20 013 190,37
165 363 537,13
Eliminoinnit
Liikelaitokset
Kaupunki
yhteensä
7 103 876,12
53 974 071,95 2) ja 4) -165 363 537,13 -53 974 071,95 1) ja 3)
19 784 267,81
52 710,13
4 324 910,68
4 982,60 2) ja 4)
13 559 349,66
271 224,00
616 977,60
3 716 000,00
10 119 974,03
152 537,13
6 676 425,53
2)
7 318 816,80
31 265 002,82 2) ja 4)
303 949,81
-52 710,13
-271 224,00
-34 072 574,23
-189 482 094,60
-210 350 528,90
-23 965 443,05
-8 973 251,87 2) ja 3) 210 350 528,90
-10 554 454,37
-411 066,89 2) ja 3)
-467 100,14
5)
-6 249 702,95
-26 949 431,13
-362 372 848,83
268 665 333,16
91 585 277,00
-9 294 206,88
-4 387 778,72 2) ja 3)
16 502 712,23
5 266 589,82
6 007 000,00
28 005,56
12 008,25
8 973 251,87 1) ja 4)
411 066,89 1) ja 4)
3 716 000,00
26 949 431,13 4 387 778,72 1),4)
75 187 959,89 -75 187 959,89
24 109 178,49
0,00
14 176 327,26
0,00
17 438 790,83
0,00
6 980 375,34
-213 447 537,65
0,00
-16 323 036,42
0,00
-35 463 956,87
0,00
-15 543 909,83
0,00
-345 870 136,60
268 665 333,16
91 585 277,00
7)
-1 111 385,79
2 498 465,55
0,00
6)
-6 007 000,00
5 294 595,38
0,00
-4 364 524,05
-459 111,56
7 929 408,88
-1 111 385,79
-6 007 000,00
-756,51
9 419 733,49
-9 833 713,27
-8 345 917,11
18 114 883,91
16 210 579,52
-617 726,59
399 722,34
1 073 816,38
430 960,74
68 069 574,10 -68 069 574,10
15 992 575,27
1 504 777,12
68 069 574,10 -68 069 574,10
Vientiselitteet
1) Eliminoidaan liikelaitosten sisäinen myynti ja sisäiset ostot
2) Eliminoidaan kaupungin sisäinen myynti ja sisäiset ostot
3) Elimoidaan liikelaitosten sisäiset myynnit kaupungin eri yksiköille
4) Eliminoidaan kaupungin sisäiset myynnit liikelaitoksille
5) Eliminoidaan kaupungin avustus liikelaitoksille
6) Eliminoidaan liikelaitosten peruspääoman tuotto
7) Eliminoidaan sisäinen korko
27 117 066,49
0,00
-154 913 434,24
-5 768 582,05
-12 008,25
-34 996 856,73
-3 716 000,00
8 158,00
-3 716 000,00 5)
-152 537,13 -31 265 002,82 1) ja 3)
-120 840 860,01
2 490 307,55
1 111 385,79
-4 982,60 1) ja 3)
Tuloslaskelma
kaupungin tilinpäätöksessä
1 111 385,79 7)
6 007 000,00 6)
68 069 574,10 -68 069 574,10
-4 364 524,05
0,00
0,00
-459 868,07
17 349 142,37
-18 179 630,38
18 114 883,91
17 284 395,90
-186 765,85
399 722,34
0,00
17 497 352,39
260
Liikelaitosten vaikutus kaupungin toiminnan rahoitukseen vuonna 2014
Kaupungin
rahoituslaskelma
Liikelaitosten
rahoituslaskelma
Toiminnan rahavirta
Vuosikate
Satunnaiset erät
7 929 408,88
18 114 883,91
-21 387 951,65
9 419 733,49
-1 232 592,15
17 349 142,37
18 114 883,91
-22 620 543,80
Investointimenot
-57 609 243,46
151 496,00
40 309 224,58
-12 492 181,74
-9 429 083,45
687 098,00
1 436 039,98
881 195,87
-67 038 326,91
838 594,00
41 745 264,56
-11 610 985,87
Pitkäaikaisten lainojen lisäys, ulkoiset
Pitkäaikaisten lainojen lisäys, sisäiset
Pitkäaikaisten lainojen vähennys, ulkoiset
Pitkäaikaisten lainojen vähennys, sisäiset
Lyhytaikaisten lainojen muutos, ulkoiset
Lyhytaikaisten lainojen muutos, sisäiset
Saamisten muutos, sisäiset
Saamisten muutos, ulkoiset
Korottomien velkojen muutos, sisäiset
Korottomien velkojen muutos, ulkoiset
Vaikutus maksuvalmiuteeen
Rahavarojen muutos
Vientikirjaukset eliminointikirjauksille:
Kaupungin rahoituslaskelmaosa:
1) Sisäinen myynti liikelaitoksille
Ostot liikelaitoksilta
Sisäinen korvaus peruspääomasta
Sisäinen korko liikelaitoksilta
2)
3)
4)
5)
6)
Uutta lainaa liikelaitokselle
Liikelaitoslainan lyhennys
Sisäisen saamisen lisäys
Sisäisen velan vähennys
Konsernipankkitilivelan lisäys liikelaitoksilta
Eliminointi
kaupunki
1)
68 069 574,10
68 069 574,10
Kaupungin
rahoituslaskelma tilinp.
Eliminointi
liikelaitokset
-68 069 574,10
1)
-68 069 574,10
0,00
529 421,64
529 421,64
40 000 000,00
461 859,66
40 000 000,00
0,00
-31 322 915,84
0,00
-2 207 127,87
0,00
461 859,66
-4 030 578,00
1 968 779,52
-5 664 878,58
930 924,26
10 881 632,56
116 427,60
-791 303,20
-5 086 335,98
-192 754,49
3 611 461,89
647 966,81
-881 195,87
-1 610 549,18
0,00
6 298 035,08
-6 298 035,08
2)
-5 946 553,24
5 946 553,24
3)
-31 322 915,84
-2 207 127,87
10 818 848,83
-140 841,40
-2 777 719,82
74 249 679,71
3 716 000,00
-6 007 000,00
-1 111 385,79
68 069 574,10
6 298 035,08
-5 946 553,24
3 679 096,16
5 664 894,82
-10 818 848,83
6)
-10 818 848,83
-1 123 376,01
1 123 376,01
-24 413,80
-791 303,20
0,00
1 776 025,03
0,00
1 578 891,07
10 000 436,69
66 946 198,09
-66 946 198,09
-1 610 549,18
2-4)
4 030 578,00
5)
5 664 894,82
5 086 335,98
5-7)
-3 611 478,13 4) ja 7)
Liikelaitosten rahoituslaskelmaosa
1) Liikelaitosten sisäinen myynti kaupungille
Toiminta-avustus kaupungilta
Ostot kaupungilta
Sisäinen korvaus peruspääomasta
Sisäinen korko kaupungille
2)
3)
4)
5)
6)
7)
Uutta lainaa kaupungilta
Lyhennys kaupungin lainasta
Sisäisen velan lisäys
Sisäisen saamisen vähennys
Lainasaamisen lisäys kaupungilta
Liikelaitoksen saaminen toiselta liikelaitokselta
-77 883 058,86
-3 716 000,00
6 411 098,97
6 007 000,00
1 111 385,79
-68 069 574,10
-6 298 035,08
5 946 553,24
-3 679 096,16
-5 664 894,82
10 818 848,83
-67 618,03
261
7
LUETTELO KIRJANPITOKIRJOISTA JA TOSITELAJEISTA
KIRJANPITOKIRJAT
SÄILYTYSTAPA
Tasekirja
Sidottu kirja
Päiväkirja
Atk-tiedosto
Pääkirja
Atk-tiedosto
APUKIRJAT
SÄILYTYSTAPA
Myyntireskontra
Atk-tiedosto
Ostoreskontra
Atk-tiedosto
Käyttöomaisuus
Atk-tiedosto
Tositelaji
PANKKI
MUIST1
EXCEL 1-3
KASSA1
PERHEH
PALKAT
SISLAS
VARAST
ALKUSA
ALKUSS
OMAKÄY
Tapahtuma
Kirjanpito
Pankin tiliote
Muistio/Raindance
Muistio/excel
Perhehuolto Effica
Palkat
Sislas/Proe
Varasto
Alkusaldot
Alkusaldo sisäinen
Oman käytön alv
Säilytystapa
MR10
MRVIIT
MRMANU
MRHYV
Myyntireskontra
Viitesuoritukset
Manuaalisuoritukset
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
OSTOT
OMAKSU
Ostoreskontra
Ostolaskut, Rondo
Ostolasku, maksatus
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
KOKESK
KOMTOS
Käyttöomaisuus
Käyttöomaisuus
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
Atk-tiedosto
262
8
ALLEKIRJOITUKSET
Hämeenlinnassa 4. paivana toukokuuta 2015
Johannes Koskinen
Q”~~~-
~ . ~.
‘1
2o~
Ulla Appelrot
TeiJ~Arvidsson
/‘~i~~
~‘/J~uha Kallioinen
Kari Ilkkala
Anna-Kaisa Häpp~1ä /
Vesa Kaloinen
41
5~c~
Hannu
9
nen
~
)c~t~
Sirpa Laakso
~
/
~i44~(
Timo Kenakkala
T~LINPÄÄTÖSMERKINTÄ
Olemme antaneet suorittamastamme tilintarkastuksesta tänään kertomuksen.
Hämeenlinnassa /~p≥ivänä
BDO Audiator Oy
J HTT-yhteisö
Minna Ainasvuori
J HTT
~71c~L,&kO kuuta 2015
263
264
Liite 1:
Luottamushenkilöt 2014
KAUPUNGINVALTUUSTO
Kiemunki Iisakki, pj
Arvidsson Teija, 1. vpj
Hirviniemi Helena, 2. vpj
Ojansuu-Kaunisto Kirsi, 3. vpj
SDP
KD
KOK
VIHR
Aaltonen Satu
Appelroth Ulla
Filatov Tarja
Hämäläinen Jukka Pekka
Häppölä Anna-Kaisa
Ilkkala Kari
Kallioinen Juha
Kaloinen Vesa
Kauranen Aarne
Koskinen Jari
Koskinen Johannes
Kyhkynen Terhi
Kylliäinen Kylli
Kärpänen Hannu
Kääriäinen Pekka
Laakso Sirpa
Laaksonen Katriina
Lehkonen Helena
Lehtonen Irmeli
Leinikka Antti
Louhio-Järvinen Sari
Murtonen Leena
Mustiala Tiina
Myllykangas Sari
Niemelä Antero
SDP
SDP
SDP
PS
SDP
PS
KOK
KOK
SDP
KOK
SDP
KOK
KD
KESK
KOK
SDP
KOK
KOK
KD
KESK
KOK
SDP
VAS
SDP
PS
Nurminen Tiia
Nyholm Pentti
Oinonen Ritva
Ojamäki Mauri
Oksanen Veera
Palm Marko
Pohjalainen Pekka
Rahkio Marjatta
Raita Hanna
Ranjith Kumar Prabhakaran
Ranne Lulu
Rautio Sari
Saksa Reijo
Savijoki Kaija-Leena
Saviniemi Timo
Savolainen Kimmo
Seppälä Vesa-Matti
Sieppi Päivi
Sorvari Jukka
Soukola Ismo
Sulander Heidi
Suojala Leena
Suuronen Airi
Taavela Irma
Tuomi Juha
Töttölä Martti
Vainio Jarmo
Vekka Tapio
Vesala Pasi
Äijälä Jutta
SDP
SDP
VAS
SDP
SDP
PS
KESK
KESK
PS
SDP
PS
KOK
KOK
KOK
KOK
PS
PS
VIHR
KESK
PS
PS
KESK
SDP
VAS
KOK
VIHR
KOK
KOK
SDP
KOK
KAUPUNGINHALLITUS
Jäsen
Rautio Sari, pj
Ranne Lulu, 1. vpj
Koskinen Johannes, 2. vpj
Appelroth Ulla
Laakso Sirpa
Vekka Tapio
Kallioinen Juha
Ilkkala Kari
Kärpänen Hannu
Oinonen Ritva
Varajäsen
KOK
PS
SDP
SDP
SDP
SDP
KOK
KOK
PS
KESK
VAS
Lehkonen Helena
Raita Hanna
Myllykangas Sari
Aaltonen Satu
Ojamäki Mauri
Tuomi Juha
Kaloinen Vesa
Niemelä Antero
Leinikka Antti
Taavela Irma
KOK
PS
SDP
SDP
SDP
SDP
KOK
KOK
PS
KESK
VAS
KAUPUNGINHALLITUKSEN KONSERNIJAOSTO
Jäsen
Varajäsen
Vekka Tapio, pj
Ranne Lulu, 1. vpj
Häppölä Anna-Kaisa, 2. vpj
Laakso Sirpa
Kaloinen Vesa
Kärpänen Hannu
KOK
PS
SDP
SDP
KOK
KESK
Tuomi Juha
Ilkkala Kari
Appelroth Ulla
Lehkonen Helena
Oinonen Ritva
KOK
PS
SDP
SDP
KOK
VAS
265
ELÄMÄNLAATULAUTAKUNTA
Jäsen
Varajäsen
Raita Hanna, pj
Prabhakaran Ranjith Kumar, 1. vpj
Kyhkynen Terhi, 2. vpj
Kannisto Heli
Räntilä Kari M
Ilomäki Olli
Suoranta Kirsti
Einiö Mika
Helenius Riikka
Erola Aleksi
Turja Teppo
PS
SDP
KOK
KOK
KOK
KOK
SDP
SDP
KESK
VAS
KD
Sihvonen Päivi
Kulmala Jari
Tirronen Sari
Nieminen Elina
Willadsen Jens
Teinilä Juha
Pohjola Eira
Heinimäki Janne
Mäki-Uuro Maria
Paulus Matti
Arvidsson Henrik
PS
SDP
KOK
KOK
KOK
KOK
SDP
SDP
KESK
VAS
KD
IKÄIHMISTEN LAUTAKUNTA
Jäsen
Varajäsen
Savijoki Kaija-Leena, pj
Palm Marko, 1. vpj
KOK
PS
Nyholm Pentti, 2. vpj
Kisonen Anne
Alatalo John
Sarasmäki Leena
Lindfors Kai
Häkkinen Pipsa
Kemiläinen Marjut
Mustiala Tiina
Koitto Ensio
SDP
SDP
SDP
KOK
KOK
KESK
VIHR
VAS
KD
Kaarlenkaski Hillevi
Laakso Marko (8.9.2014 saakka)
Lahtinen Tauno (8.9.2014 lukien)
Raunisto Marja-Leena
Murtoinperä Mia-Mari
Nurminen Erkki
Lautanen Raija
Kökkö Jussi
Karisto Heikki
Raitaranta Airi
Lehtonen Irmeli
Koivula Leo
KOK
PS
PS
SDP
SDP
SDP
KOK
KOK
KESK
VIHR
KD
KD
Ikäihmisten lautakunnan yksilöjaosto
Jäsen
Varajäsen
Palm Marko, pj
Nyholm Pentti, vpj
Kisonen Anne
Lautanen Raija
Lehtonen Irmeli
PS
SDP
SDP
KOK
KD
Karisto Heikki
Alatalo John
Murtoinperä Mia-Mari
Sarasmäki Leena
Lahtinen Tauno (17.9.2014 lukien)
KESK
SDP
SDP
KOK
PS
PS
JÄTELAUTAKUNTA
Jäsen
Perkiö Marjatta
Kettinen Nina
Rajamäki Tiina
Tuomi Juha, pj
Murtonen Leena
Ojanen Petri
Takala Nina, vpj
Koivusaari Juhani
Alho Aimo
Eskelinen Olli-Pekka
Kahilainen Nora
Lehtonen Kyösti
Laakso Esko
Varajäsen
Hattula
SDP
Hausjärvi
Hyvinkää
Hämeenlinna
Hämeenlinna
Janakkala
Järvenpää
Kerava
Loppi
Mäntsälä
Riihimäki
Tuusula
Valkeakoski
KOK
KOK
KOK
SDP
VIHR
SDP
KOK
KESK
KESK
PS
SDP
VAS
KESKUSVAALILAUTAKUNTA
Jäsen
Pullola Ulla, pj
Keskinen Eeva, vpj
Jokinen Kari
Pipatti Jorma
Silpola Hannu
SDP
VAS
KOK
PS
KESK
Pitkänen Pentti
(10.11.2014 saakka)
Simola Juhani
(10.11.2014 lukien)
Hirvenoja Liisa
Kokko Harri
Lassila-Merisalo Maria
Mannila Jenni
Saarenpää Jorma
Tuuri Pekka
Lind Tuula
Hurme Susanna
Salonen Jaska
Leskenmaa Kirsti
Simola Sakari
Patojoki Päivi
Hattula
PS
Hattula
PS
Hausjärvi
Hyvinkää
Hämeenlinna
Hämeenlinna
Janakkala
Järvenpää
Kerava
Loppi
Mäntsälä
Riihimäki
Tuusula
Valkeakoski
SDP
KOK
KOK
VIHR
PS
SDP
SDP
VAS
KESK
SDP
KOK
KOK
266
Varajäsen
Kaakinen Antti
Rämö Kalevi
Aavasto Kari
Valkjärvi-Nystedt Pirjo
Lähteenmäki Matti
Hautakangas Helena
Väre Marjo
VIHR
KD
SDP
KOK
PS
KESK
VIHR
LASTEN JA NUORTEN LAUTAKUNTA
Jäsen
Aaltonen Satu, pj
Taavela Irma, 1. vpj
Lehkonen Helena, 2. vpj
Virtanen Kalle
Salomäki Altti
Oksanen Veera
Paju Petri
Hämäläinen Jukka Pekka
Sorvari Jukka
Soinikoski Mirka
Kylliäinen Kylli
Varajäsen
SDP
VAS
KOK
KOK
KOK
SDP
SDP
PS
KESK
VIHR
KD
Heinonen Mia
Sirkka-Ahonen Marja
Salonen Elina
Lindroos Tommi
Hieta Mikko
Rantanen Riina
Ahlsten Ari
Liukkonen Janne
Kuosmanen Jyrki
Ojansuu-Kaunisto Kirsi
Raittila Emilia
SDP
VAS
KOK
KOK
KOK
SDP
SDP
PS
KESK
VIHR
KD
Lasten ja nuorten lautakunnan yksilöjaosto
Jäsen
Hämäläinen Jukka Pekka, pj
Paju Petri, vpj
Salonen Elina
Lindroos Tommi
Kylliäinen Kylli
Varajäsen
PS
SDP
KOK
KOK
KD
Sorvari Jukka
Ahlsten Ari
Lehkonen Helena
Salomäki Altti
Sirkka-Ahonen Marja
KESK
SDP
KOK
KOK
VAS
PELASTUSLAUTAKUNTA
Jäsen
Laaksonen Katriina, pj
Jormanainen Lauri, vpj
Alarto Manu
Snellman-Tenhunen Pirjo-Liisa
Virtanen Tapio
Safonoff Tarja
Häggman Johanna
Mustajoki Markus
Stolt Veikko
Savolainen Kimmo
Ventola Anita
Varajäsen
Hämeenlinna
Riihimäki
Tammela
Riihimäki
Hämeenlinna
Jokioinen
Forssa
Loppi
Janakkala
Hämeenlinna
Janakkala
KOK
SDP
KOK
KOK
SDP
SDP
KESK
KESK
VAS
PS
PS
Kulmala Jarmo
Hirvenoja Liisa
Kauti Kari
Hopearuoho Sirpa
Forss Jarmo
Rajahalme-Tahvanainen Tarja
Mänki Marianne
Niemelä Asko
Hurme Arja
Wahlman Mikko
Sulander Heidi
Hämeenlinna
Hausjärvi
Forssa
Loppi
Janakkala
Forssa
Jokioinen
Loppi
Hattula
Hattula
Hämeenlinna
KOK
SDP
KOK
KOK
SDP
SDP
KESK
KESK
VAS
PS
PS
TARKASTUSLAUTAKUNTA
Jäsen
Varajäsen
Kääriäinen Pekka, pj
Soukola Ismo, 1. vpj
Suuronen Airi, 2 vpj
Lapisto Ossi
Ilmén-Punkari Eila
Tarkka Esa
Louhio-Järvinen Sari
Suomalainen Keijo
Norja Leena
KOK
PS
SDP
SDP
SDP
SDP
KOK
KOK
PS
Saarinen Matti
Pietilä Leena
KESK
KESK
Jokinen Kari
Ilonen Janne
Myllykallio Tuula
Mäkelä Juha
Lehtinen Marja-Leena
Parikka Unto
Ingman Henrietta
Astrén Antti
Ahtiainen Katriina (23.6.2014 saakka)
Sulander Heidi (8.9.2014 lukien)
Niemi Kalle
Mäki-Uuro Maria
KOK
PS
SDP
SDP
SDP
SDP
KOK
KOK
PS
PS
KESK
KESK
267
TERVEYDEN JA TOIMINTAKYVYN EDISTÄMISEN LAUTAKUNTA
Jäsen
Varajäsen
Katriina Laaksonen, pj
Rahkio Marjatta, 1. vpj
Ojamäki Mauri, 2. vpj
KOK
KESK
SDP
Murtonen Leena
Olkinuora Piia
Johansson Kari
Hirvonen Kati
Vainio Jarmo
Ilonen Janne
Martikainen Mart
Rusko-Laitinen Jaana
SDP
SDP
SDP
KOK
KOK
PS
VAS
KD
Ruuska Tuula
Lindholm Kukka-Maaria
Rantanen Greta (10.3.2014 saakka)
Heinonen Mia (10.3.2014 lukien)
Lahti Esko
Lehikoinen Sari
Laaksonen Tapani
Hietanen Susanna (13.10.2014 saakka)
Honkala Janne
Terälä Erkki
Antikainen Tapani
Syväntö Vuokko
KOK
KESK
SDP
SDP
SDP
SDP
SDP
KOK
KOK
PS
VAS
KD
Terveyden ja toimintakyvyn edistämisen lautakunnan yksilöjaosto
Jäsen
Murtonen Leena, pj
Honkala Janne, vpj
Hietanen Susanna
(13.10.2014 saakka)
Lindholm Kukka-Maaria
Antikainen Tapani
Varajäsen
SDP
KOK
KOK
Olkinuora Piia
Vainio Jarmo
Hirvonen Kati
SDP
KOK
KOK
KESK
VAS
Rahkio Marjatta
Martikainen Mart
KESK
VAS
YHDYSKUNTALAUTAKUNTA
Jäsen
Varajäsen
Vesala Pasi, pj
Pohjalainen Pekka, 1. vpj
Äijälä Jutta, 2. vpj
Puntila Anni
Vihmalaakso Tero
Piiroinen Mirja
Sahin Cecan
Niemelä Antero
Sulander Heidi
SDP
KESK
KOK
KOK
KOK
SDP
SDP
PS
PS
Töttölä Martti
Tallgren Tutta
VIHR
VAS
Raunio Jorma
Leppälä Martti
Bergman Kati
Piikkilä Tuulikki
Soupios Georgios
Pietilä Mirja
Eerola Hannu
Koivusaari Jani
Aho Marja-Elina (8.9.2014 lukien)
Verho Pekka
Rokkanen Hanna
SDP
KESK
KOK
KOK
KOK
SDP
SDP
PS
PS
PS
VIHR
VAS
Yhdyskuntalautakunnan joukkoliikennejaosto
Jäsen
Tallgren Tutta, pj
Soupios Georgios
Piiroinen Mirja
Kattelus Jiri
Vanhakoski Esa, vpj
Varajäsen
VAS
KOK
SDP
KOK
SDP
Pohjalainen Pekka
Piikkilä Tuulikki
Sahin Cecan
Hämäläinen Matti
Eskelinen Pia
KESK
KOK
SDP
SDP
KOK
Yhdyskuntalautakunnan tiejaosto
Jäsen
Äijälä Jutta, pj
Niemelä Antero, vpj
Vesala Pari
Varajäsen
KOK
PS
SDP
Vihmalaakso Tero
Pohjalainen Pekka
Piiroinen Mirja
KOK
KESK
SDP
YMPÄRISTÖ- JA RAKENNUSLAUTAKUNTA
Jäsen
Seppälä Vesa-Matti, pj
Tuomi Juha, 1. vpj
Nurminen Tiia, 2. vpj
Laaksonen Pertti
Nyholm Soila
Lauronen Ritva
Saario Jukka
Sieppi Päivi
Vuorinen Matti
Suojala Leena
Lehtonen Irmeli
Varajäsen
PS
KOK
SDP
SDP
SDP
KOK
KOK
VIHR
KESK
KESK
KD
Savolainen Kimmo
Viherä Esa
Pekkarinen Marita
Vasama Markku
Pasanen Soile
Tuorila Riitta
Stenfors Markku
Rautiainen Sirpa
Laine Tommi
Lukkarinen Elina
Rämö Kalevi
PS
KOK
SDP
SDP
SDP
KOK
KOK
VIHR
KESK
KESK
KD
268
HÄMEENLINNAN TERVEYSPALVELUT -LIIKELAITOKSEN JOHTOKUNTA
Jäsen
Pirjo Sandelius, pj
Sulander Heidi, vpj
Kari Aavasto
Lempinen Mikko
Kankaanpää Jenna
Hakala Akseli
Koskela Heikki
Varajäsen
SDP
PS
SDP
KOK
KOK
KOK
KESK
Heinimäki Janne
Eerola Eija
Salomaa Anu
Ahonen Antti
Filén Ilja
Kökkö Jussi
Mikkola Pertti
SDP
PS
SDP, sit.
KOK
KOK
KOK
KESK
LINNANINFRA –LIIKELAITOKSEN JOHTOKUNTA
Jäsen
Tuomi Juha, pj
Pykälistö Jukka, vpj
Mäkelä Juha
Vasama Markku
Heinonen Mia
Selänpää Eveliina
Haapsamo Sinikka
Varajäsen
KOK
PS
SDP
SDP
SDP
KOK
KESK
Ilomäki Olli
Lahtinen Tauno
Makkonen Osmo
Ahlsten Ari
Rantanen Riina
Ruuska Tuula
Salminen Sari
KOK
PS
SDP
SDP
SDP
KOK
KESK
LINNAN LOMITUSPALVELUT –LIIKELAITOKSEN JOHTOKUNTA
Jäsen
Myyryläinen Timo, pj
Kaloinen Sara, vpj
Heikkilä Kustaa
Ojamäki Mauri
Nurminen Erkki
Lindholm Sinikka
Maula Amanda
Varajäsen
KESK
KOK
KOK
SDP
SDP
SDP
VAS
Lassila Marko
Puntila Anni
Rinne Joel
Kauranen Markku
Lahdenperä Ari
Piiroinen Mirja
Lehtonen Salla
KESK
KOK
KOK
SDP
SDP
SDP
VAS
LINNAN TILAPALVELUT –LIIKELAITOKSEN JOHTOKUNTA
Jäsen
Ahtiainen Katriina, pj (23.6.2014 asti)
Hietanen Susanna, pj (8.9.2014 luk.)
Dahlbo Heikki, vpj
Pietilä Mirja
Ingman Henrietta
Renfeldt Hasse
Bergman Kati
Veteläinen Aulis
Varajäsen
PS
PS
SDP
SDP
KOK
KOK
KOK
KESK
Ranne Lulu
PS
Pispa Jukka-Pekka
Nyholm Soila
Salokorpi Esa
Saario Jukka
Hirviniemi Pauliina
Liukkonen Jorma
SDP
SDP
KOK
KOK
KOK
KESK
LUKIOLIIKELAITOS TAVASTIAN JOHTOKUNTA
Jäsen
Tiesmaa Leena, pj
Kaloinen Vesa, vpj
Pietilä Leena
Hirvonen Kati
Koski Kaisa
Tupala Mika
Rimpelä Markku
Varajäsen
SDP
KOK
KESK
KOK
SDP
SDP
Oksanen Veera
Rahkio Marjatta
Jahkonen Eetu
Piiroinen Mirja (17.3.2014 lukien)
Einiö Mika
Karrimaa Antti
HÄMEENLINNAN EDUSTAJAT KUNTAYHTYMIEN VALTUUSTOISSA
Eteva kuntayhtymän yhtymäkokous
Edustaja
Merja Korhonen
SDP
KOK
KESK
KOK
SDP
SDP
269
Hämeen ammatillisen korkeakoulutuksen ky:n yhtymävaltuusto
Jäsen
Mikkola Veikko
Vesala Pasi
Hellstén Verneri
Suoranta Kirsti
Sandelius Pirjo
Appelroth Ulla
Rautio Sari
Jäsen
SDP
SDP
SDP
SDP
SDP
SDP
KOK
Hirviniemi Pauliina
Jokisalo Saku
Huhtinen Miika
Tommiska Anna-Liisa
Savolainen Kimmo
Pietilä Leena
Verho Pekka
KOK
KOK
KOK
PS
PS
KESK
VIHR
Hämeen liiton maakuntavaltuusto
Jäsen
Hirviniemi Helena
Kylliäinen Kylli
Kääriäinen Pekka
Leinikka Antti
Myllykangas Sari
Ojamäki Mauri
Raita Hanna
Sieppi Päivi
Soukola Ismo
Vainio Jarmo
Varajäsen
KOK
SDP
KD
KOK
KESK
SDP
SDP
PS
SDP
KOK
VIHR
PS
KOK
Kyhkynen Terhi
Nurminen Tiia
Lehtonen Irmeli
Saksa Reijo
Sorvari Jukka
Oksanen Veera
Koskinen Johannes
Ranne Lulu
Nyholm Pentti
Äijälä Jutta
Ojansuu-Kaunisto Kirsi
Palm Marko
Tuomi Juha
KOK
SDP
KD
KOK
KESK
SDP
SDP
PS
SDP
KOK
VIHR
PS
KOK
Hämeen päihdehuollon ky:n yhtymävaltuusto
Jäsen
Varajäsen
KOK
Kannisto Heli
KOK
Hämeenlinnan seudun kansalaisopiston ky:n yhtymähallitus
Jäsen
Pakarinen Ari
Virtanen Pirjo
Mikkola Veikko
Heimo Pirkko (13.10.2014 lukien)
Varajäsen
KOK
SDP
SDP
PS
Salomäki Altti
Mäkelä Helena
Norvapalo Jouko
Lapinmies Marja-Leena
KOK
SDP
SDP
PS
Kanta-Hämeen sairaanhoitopiirin ky:n yhtymävaltuusto
Jäsen
Saksa Reijo
Kiemunki Iisakki
Sulander Heidi
Syyrakki Sara
Varajäsen
KOK
SDP
PS
KESK
Laine Pasi
Nyholm Pentti
Aho Marja-Elina
Suojala Leena
KOK
SDP
PS
KESK
Koulutuskuntayhtymä Tavastian yhtymävaltuusto
Jäsen
Kauranen Aarne
Sandelius Pirjo
Heinonen Mia
Ahonen Seppo
Tuominen Veikko
Laru Juhani
Filén Ilja
Ruuska Tuula
Viherä Esa
Suonpuro Pauli (8.9.2014 lukien)
Valtonen Tarja
Lukkarinen Elina
Niemi Kalle
Rokkanen Hanna
Varajäsen
SDP
SDP
SDP
SDP
SDP
KOK
KOK
KOK
KOK
PS
KESK
PS
KESK
KESK
VAS
Niemenranta Pekka
Piiroinen Mirja
Nyholm Soila
Aavasto Kari
Pispa Jukka-Pekka
Hieta Mikko
Tuorila Riitta
Selänpää Eveliina
Kulmala Veli-Pekka
Liukkonen Janne
SDP
SDP
SDP
SDP
SDP
KOK
KOK
KOK
KOK
PS
Raita Hanna
Salminen Sari
Leivonsalo Satu
Lehtonen Susanna
PS
KESK
VIHR
VAS
270
Liite 2:
Strategisten yhtiöiden konserniraporttilomakkeet
Linnan Kehitys Oy
Linnan Ateria Oy (lisäksi Linnan Ateriapalvelut Oy)
Tekme Oy
Kiertokapula Oy
KuntaPro Oy
Konserniraporttilomakkeilla kohdassa talousarvio 2014 luvut ovat pääsääntöisesti yhtiöiden lopullisen talousarvion mukaiset, eivätkä näin ollen välttämättä täsmää kaikilta osin kaupungin tilausbudjetissa 2014 esitettyihin talousarviolukuihin.
Kaupungin tilausbudjetissa 2014 ei ollut Linnan Kehitys Oy:n eikä Linnan Kiinteistökehitys Oy:n
lomakkeita valmisteilla olevista yhtiöjärjestelyistä johtuen.
Konserniraporttilomakkeet on annettu ennen yhtiöiden lopullisten tilinpäätösten valmistumista,
minkä vuoksi lomakkeilla voi olla keskeneräisiä tietoja, jotka poikkeavat virallisista tilinpäätöksistä.
271
YHTIÖ:
LINNAN KEHITYS OY
Y-tunnus:
0832624-0

Vuosi: 2014
Asetettujen tavoitteiden ja niitä kuvaavien mittareiden / tunnuslukujen toteutuminen
Vuoden 2014 aikana muodostettiin uusi yhtiö, joka koostui kuudesta toimivasta yhtiöstä. Näiden lisäksi fuusioitiin toiset kuusi ei-toiminnassa olevaa yhtiötä. Monimutkainen yhtiöjärjestely toteutui suunnitelman mukaisesti.
Sosiaalikehitys Oy myytiin Innolink Oy:lle ja Suomen E-oppimiskeskus ry siirtyi Otavan Opistolle.
Uusi yhtiö, Linnan Kehitys Oy, käynnistyi 32 hengen voimin 1.7.2014. alkuperäisen suunnitelman ja resurssien mukaisesti.
Yhtiön ja kaupungin välisessä palvelusopimuksessa oli määriteltynä yhtiölle lukuisia laadullisia ja määrällisiä
tavoitteita, joista tärkeimpinä esimerkiksi sijoittuvien yritysten määrä, joka oli 30 ja tämä saavutettiin.
Asiakastyytyväisyys oli 3,3 ( tavoite 3,5 asteikolla 1-5)
Hämeenlinna-brändityö käynnistyi 8/2014 ja se saatiin valmiiksi 12/2014.
Eu-hankekausi päättyi ja uusi käynnistyi vuosille 2014-2020. Hankekauden muuttuessa Eu-rahoitus
väheni suuresti ja ehdot muuttuivat. Vanhan kauden hankkeita päättyi 15 kpl ja uusien valmistelu
käynnistettiin.
Kantolan Tapahtumapuiston rakentaminen käynnistyi ympäristöluvan saannin jälkeen 21.7.2014
ja ensimmäinen artistijulkistus tehtiin 12.12.2014.

Kuvaus sisäisen valvonnan onnistumisesta ja riskienhallinnasta
Yhtiön hallitus kokoontui kuukausittain ja kokouksissa käsiteltiin mm. fuusioon, henkilöstöön, strategiaan, organisaatiorakenteeseen, imagoon ja maineeseen liittyviä riskejä.
Henkilöstön kanssa on laadittu uuden yhtiön toimintatapaan liittyvä Toiminnan käsikirja, ohjeistukset on laadittu kirjallisesti, henkilöstön kanssa käydään säännöllisesti infot ja koulutuksiin on satsattu.
IT- infraa on kehitetty ja selkiytetty.
Riskienhallinnasta on laadittu erillinen kirjallinen selonteko.
Tapahtumanpuiston toteutukseen on liittynyt taloudellinen riski, mutta Puisto on valmistumassa
laaditun aikataulun ja budjetin mukaisesti. Ympäristöluvan ehtoja on noudatettu tarkasti ja lupaan
liittyvät toimenpiteet on dokumentoitu.
Hankehallinnon prosessia on kehitetty edelleen ja toimintaa yhtenäistetty.
Vuoden 2014 aikana hankkeisiin liittyvä kustannusten hylkäämisen riskejä ei toteutunut

Mahdolliset muut toiminnan ja tuloksen kannalta merkittävät asiat ja tapahtumat sekä arvio tulevasta
kehityksestä
Vuosi 2015 on edelleen toiminnan vakauttamisen ja toisaalta prosessien kehittämisen vuosi.
Tapahtumapuisto valmistuu ja sen markkinointia tehostetaan.
Hämeenlinna-brändityön jälkeen käynnistyy kaupunkimarkkinoinnin yhteiset toimenpiteet, jossa
mukana on myös yksityiset tahot. Hämeenlinna tulee näkymään entistä enemmän Hämeenlinnan
ulkopuolella erilaisin kampanjoin.
272
Linnan Kehitys Oy
Tunnusluvut
-sijoittuvien yritysten määrä kasvaa 10 %,
- kaupunkibrandi
-
Tilinpäätös
2013
20
30
12/2014 valmis
12/2014 valmis
2.079
1.196
16
73
2.887
1.573
33
-23
Yrityskehityspalvelut tuotteistettu
Tuloslaskelma 1 000 €
Liikevaihto
Henkilöstökulut
Vak. henkilöstö, kpl (jakson lopussa)
Voitto/tappio (ennen satunnaisia eriä)
Rahoitus 1 000 €
Likvidit varat (konsernitili+rahat ja pankkisaam.)
Saamiset (lyhyt- ja pitkäaik., sis. konsernitili)*)
Luottotappiokirjaukset
Lyhytaikaiset korolliset lainat
Pitkäaikaiset korolliset lainat
Investointimenot
Lainojen lyhennykset
Talousarvio
2014
10
1.008
0
0
0
0
0
*) Konsernitilin saldo negatiivinen, ei sisälly erään saamiset
Saamiset muodostuvat hankkeiden saatavista.
Investointimeno on Kantolan Tapahtumapuisto.
Yhtiön tappio muodostuu Hämeen Matkailu Oy:n fuusiotappiosta.
Tilinpäätös
2014
Muutos-%
2013-2014
2.438
1.544
32
-234
17,3
29,1
100
-420,5
-676
1.725
0
200
500
2.161
100
-6.860,0
71,1
273
YHTIÖ:
LINNAN KIINTEISTÖKEHITYS OY
Y-tunnus:
1059269-5

Vuosi: 2014
Kokonaisvuokrausaste 31.12.2014 oli 86 % ja Innoparkissa 91 %. Kokonaisvuokrausasteen osalta tavoitetta
(90 %) ei aivan saavutettu, merkittävimpänä asiana Turuntien tilojen tyhjillään olo remontin viivästymisen johdosta.

Yhtiön kirjanpito on ulkoistettu tilitoimistolle. Ulkoisen kirjanpitäjän suorittama ostojen, myyntien ja maksuliikenteen seuranta on osa sisäistä valvontaa. Ostolaskut käsitellään sähköisesti. Kullakin laskulla on erikseen
asiatarkastaja ja hyväksyjä. Vuokrasaatavien valvontaa suorittaa sekä talousosasto että kiinteistötiimi.
Kiinteistökohtaiset kuntoarvioinnit suoritettiin vuoden 2014 lopulla. Riskiarvioinnit tullaan suorittamaan vuonna
2015.

kehityksestä
Vuoden 2014 tulosta paransi Hätäkeskuslaitokselta saatu vahingonkorvaus ennenaikaisesta määräaikaisen
vuokrasopimuksen päättämisestä.
Yhtiön on varauduttava tulevina vuosina kasvaviin lainanlyhennyksiin. Teknologiakeskus Innoparkin rakennusten rahoittamiseksi vuonna 2009 otetun lainan lyhennykset kasvavat takapainotteisesti siten, että vuosittaiset lainanlyhennysmäärät ovat:
2015 – 2018: 532 500 €
2025 – 2027: 1 597 500 €
2019:
798 750 €
2028:
1 863 750 €
2020 – 2023: 1 065 000 €
2029:
2 662 500 €
2024:
1 331 250 €
Alla olevassa taulukossa
- Tilinpäätös 2013 on Teknologiakeskus Innopark Oy:n tilinpäätöstieto
- Talousarvio 2014 on vanhan Linnan Kiinteistökehitys Oy:n ja Teknologiakeskus Innopark Oy:n yhteenlasketut talousarviot
- Tilinpäätös 2014 on uuden Linnan Kiinteistökehitys Oy:n tilinpäätöstieto, johon sisältyy vanhan Linnan Kiinteistökehitys Oy:n fuusiotilinpäätös tase-erinä ja fuusiovoittona
Tilinpäätös
2013
Talousarvio
2014
Tilinpäätös
2014
Muutos-%
2013-2014
Tunnusluvut
Liikevaihto
Henkilöstökulut
Rahoitus 1 000 €
Saamiset (lyhyt- ja pitkäaikaiset, sis. konsernitili)
Investointimenot
3.406
0
0
285
2.950
3.048
8
1.151
25.706
203
1.151
5.723
0
0
412
4.764
0
0
1.700
39,9
496,5
5.265
4.991
17
1.664
28.457
36
1.530
78,5
63,7
112,5
44,6
10,7
-82,3
32,9
274
YHTIÖ:
Vuosi: 2014
Y-tunnus: 2397335-8

Yhtiö on voitollinen.Yhtiö on tukenut osayleiskaavan laatimisen prosessia omasta budjetistaan kilpailuttamalla ja
teettämällä tarpeelliset kaavataloudelliset ja kuntataloudelliset selvitykset sekä määrittänyt alueen kannattavuuden ja arvioidut myyntihinnat, sekä teettänyt pilaantuneiden maiden puhdistamisen kustannukset, vesien puhtauden – ja meluselvitykset hyvässä yhteistyössä kaupungin kaavoitustoimen ja muiden virkamiesten kanssa. Yhtiö
on osallistunut kaupungin kehittämishankkeisiin (elinvoimahanke) ja tehnyt alueen markkinointia sijoittajille, rakentajille ja muille sidosryhmille. Kaavoitustoimi on hyödyntänyt yhtiön arkkitehtuurikilpailun tuloksia omassa
työssään.

Toiminnan tämänhetkisen luonteen perusteella riskien kartoitus on riittävää. Toimitusjohtajan varamiesjärjestely
selvitetään kevään 2015 aikana. Valtuusto on pienentänyt oma-aloitteisesti yhtiön budjettia. Tämä on toiminnallinen riski, joka ei ole johtunut yhtiöstä. Yhtiön hallituksen strategiakokouksessa 3/2015 riskien hallinnan toimenpideohjelmaa tarkastellaan uudestaan. Viimeisimmän on hallitus laatinut vuonna 2013.
Taloudellisten hankintojen kokonaissuuruus on noin 100 000€. Tällä hetkellä taloudellisena riskinä on se, miten
tämä summa käytetään/vuosi. Riskinä on, että konsulttihankinnat tai rekrytoinnit epäonnistuvat. Yhtiölle tulevien
tulojen saaminen muualta, kuin kaupungin budjetista kuten maan myynnistä mahdollisena provisiona ja siitä tulevat veroseuraamukset yms. niiden taloudelliset vaikutukset ja riskit on arvioitava. Tähän mennessä on käyty keskusteluja hallituksen jäsenten kanssa.
Toimitusjohtaja ja hallitus vastaavat riskienhallinnasta, raportoinnista ja seurannasta. Tällä hetkellä yhtiön budjettiin nähden olevat isot hankinnat kilpailutetaan, hallitukselle raportoidaan hankintojen tilasta ja sisällöstä eikä oteta myöskään tarkoituksettomia riskejä tai suuntauduta tappiolliseen tai yhtiön kannalta tarkoituksettomaan toimintaan. Riskien ajallisessa ja rahamääräisessä ennakoinnissa on onnistuttu, sillä kilpailutuista hankinnoista ei ole
valitettu ja ne ovat sisällöllisesti onnistuneet palvelemaan tarkoitustaan. Yhtiö ei tällä hetkellä toimi täysin yhtiöjärjestyksen sisällön mahdollisuudet täysimääräisesti hyödyntäen.

kehityksestä
Yhtiön toiminta on riippuvainen kaupungin rahoituksesta ja kaupungin päätöksistä. Yhtiöjärjestys mahdollistaa rakennuttamisen ja kiinteistöjen omistamisen. Yhtiö on toiminut v. 2014 kaavoitustoimen apuna taloudellisten selvitysten laatimisessa. Yhtiö on markkinoinut aluetta rakentajille ja sijoittajille sekä järjestänyt asukastilaisuuksia
kaavoituksen tueksi.
Kaupungin kaavoituspäätökset ovat auki ja niistä voidaan myös valittaa (27022015). Suuret rakennusliikkeet ja sijoittajat ovat alueesta kiinnostuneita, koska se on ydinkeskustaa. Jos kaupunki päättää alueen kaavasta myönteisesti, alue tullee rakentumaan. Tässä tilanteessa yhtiön markkinointitoimenpiteet jatkuvat, mahdollisesti haetaan
tutkimus- ja yritysrahoitusta edullisten liikennehinnoittelujen ja asumisen yhdistelmälle kasvukäytävällä sekä ARArahoitteisten kerrostalojen suunnitteluun edullisesti mutta korkeatasoisesti. Instagramin avulla on tarkoitus tavoitella nuoria ikäluokkia, joita alueelle toivotaan myöhemmin muuttavan.
275
Tunnusluvut
Liikevaihto
Henkilöstökulut
Rahoitus 1 000 €
Investointimenot
Tilinpäätös
2013
Talousarvio
2014
Tilinpäätös
2014
Muutos-%
2013-2014
300
21
0
18
250
120
1
0
250
103
1
5
-16,7
394,6
164
192
120
10
234
258
42,1
33,8
-72,6
276
YHTIÖ: HS-Vesi
Vuosi: 2014
Y-tunnus:1711549-6
Yhtiölle asetetut tavoitteet toteutuivat hyvin. Talousvedenlaatu suositusten osalta tavoitearvo ylitettiin raudan ja
mangaanin ajoittain korkeahkojen pitoisuuksien johdosta. Taloudellinen tulos muodostui ennakoitua paremmaksi.
Investointien osalta saatiin valmiiksi kahden maakunnan kannalta merkittävä Hämeenlinna-Hattula-Iittala-Toijala
vesihuoltolinja, jonka rakennuskustannukset alittivat kaikki laaditut kustannusarviot.
Yhtiön sisäisessä valvonnassa ei havaittu merkittäviä poikkeamia, mutta tarkastuksessa tuotiin esiin joitakin toiminnan kehittämiseen liittyviä asioita. Yhtiön riskienhallinnassa erityinen paino asetetaan juomaveden terveysvaikutuksiin liittyviin riskeihin. Näihin riskeihin kuuluu mm. mahdollisuus juomaveden mikrobiologisen laadun heikkenemisestä vesijohtoverkostossa ja kiinteistöjen vesilaitteissa. Tähän riskiin reagoitiin varustamalla Ahveniston perusparannettu vedenkäsittelylaitos kloorinsyöttölaitteistolla. Klooridesinfiointi aloitettiin joulukuun aikana.
Vuoden 2015 aikana on valmisteltava ja päätettävä uudistuneen vesihuoltolain ja maankäyttö- ja rakennuslain
edellyttämät vastuut ja kustannusjaot hulevesiin ja yleisten alueiden kuivatukseen liittyen.
Tilinpäätös
Talousarvio
2013
2014
Vesihuoltomaksujen tulee olla keskimääräisiä vertailuhintoja edullisemmat:
TOT
1-12/2014
Muutos-%
2013 - 2014
Omakotitalo keskim. vertailuhinta 5,38 €/m 3
4,86 €/m3
5,13 €/m3
Kerrostalo keskim. vertailuhinta 4,48 €/m 3
3,80 €/m3
3,92 €/m3
ei ylityksiä
ei poikkeamia
42 kpl
17 kpl
98 %
98 %
0,17 mg/l
0,20 mg/l
99 %
99 %
2,1 mg/l
3,0 mg/l
Veden laatua kuvaava yleisarvosana väh. 8,3
8,5
8,6
Yhtiön toimintaa kuvaava yleisarvosana väh. 8,0
8,0
8,0
Talousvesi
Talousveden laatuvaatimukset: ei poikkeamia
Talousveden laatusuositukset: max 10 poikkeamaa
Jäteveden puhdistus
Fosfori:
poistoprosentti väh. 95 %
pitoisuus max 0,3 mg/l
Orgaaninen aines BOD7:poistoprosentti väh. 95 %
pitoisuus max. 10 mg/l
Asiakastyytyväisyystutkimus:
Liikevaihto
Henkilöstökulut
18 012
18 896
19 158
6%
3 138
3 159
3 241
3%
55
59
55
0%
-385
-333
82
-121 %
Voitto/tappio ennen satunnaisia eriä
Rahoitus 1 000 €
4 966
3 940
-21 %
Saamiset (lyhyt- ja pitkäaikaiset)
6 042
5 360
-11 %
18
25
27
56 %
600
875
787
31 %
55 167
59 743
57 996
5%
Investointimenot
10 900
11 560
12 552
15 %
412
875
694
68 %
Talousarvio kaupungin talousarviokirjassa esitetyn mukainen.
277
YHTIÖ:
Vuosi: 2014
Y-tunnus: 2196076-4















pysäköintitalojen käytön lisääminen. Toteutuu pitkäaikaispysäköinnin osalta suunnitelman mukaisesti.
Lyhytaikapysäköintiä ei olla onnistuttu myymään käyttäjille.
kaupungin toimet ilmaisen pysäköinnin poistamiseksi laitosten läheltä on osittain toteutunut.
Tehokas julkinen valvonta on pysynyt aiempien vuosien tasolla.
keskustan pysäköintiratkaisuun vaikuttaminen
laki yksityisestä pysäköinninvalvonnasta ei ole edennyt eduskunnassa.
Pysäköintitalojen takuutöiden toteutus ja valvonta jatkuu
energian säästö
Pysäköintialueiden maksullisuuteen siirtyminen toteutui v. 2014 alusta alkaen.
katualueen mittareiden uusiminen/ kunnossapitäminen/ maksutapojen nykyaikaistaminen.
Maksuautomaattien kunnossapitämisen kanssa suuria haasteita.
riskienhallinnan toimenpideohjelma on käsitelty yhtiön hallituksessa
yhtiön talouden ja toiminnallisuuden tilaa seurataan aktiivisesti sekä yhtiön hallituksessa että konserniohjauksen toimesta
kehityksestä


yhtiö hallitus on päättänyt esittää muutosta kaupungin ja yhtiön väliseen Pysäköintitoimintojen siirtoa
käsittävään sopimukseen
Keskustan sekä rautatieaseman seudun pysäköintiratkaisun seuranta ja niihin vaikuttaminen
Tilinpäätös
2013
Tunnusluvut
Käyttöaste
Keinuparkki
Kaivoparkki
Sopimus pysäköintitoimintojen siirrosta
Liikevaihto
Henkilöstökulut
Rahoitus 1 000 €
Investointimenot
Talousarvio
2014
Tilinpäätös
2014
Muutos-%
2013-2014
32%
60%
288 t€
50%
60%
57%
64%
351 t€
78%
6%
22%
415
202
3
-123
740
240
3
-174
1 021
231
4
+139
146%
14%
33%
254
421
0
10.908
34
0
0
0
0
11.009
100
0
885
477
0
10.313
235
595
13%
0
-5,5%
278
YHTIÖ:
Vuosi: 2014
Y-tunnus:1972415-6

Sisäliikuntatilojen käyttöaste iltakäyttö arkisin klo 17.00 – 22.00 (tavoite 68 %) toteutunut 1.1. – 31.12. 61 %
Jäähallien käyttöaste iltakäyttö arkisin klo 17.00 – 22.00 (tavoite 82 %) toteutunut 1.1. – 31.12. 89 %
Ostopalveluiden myydyt tilat, käyttöasteet päiväkäyttö arkisin (tavoite 62 %) toteutunut 1.1. – 31.12. 40 %
Lammin uimahallin kävijätavoite 26.200 henkilöä, toteutunut 26.506.
Kantakaupungin uimahallin kävijätavoite 250.000 henkilöä, toteutunut 231.161.
Elenia areena on valmistunut ja sen toiminnot ovat lähteneet hyvin käyntiin.
Ahveniston altaan toiminnallinen hoito onnistuin tavoitteiden mukaisesti.
Yhtiö on ollut mukana työllistämisessä, nuoria kesätyöntekijöitä oli 18 henkilöä.

Yhtiössä on tehty riskikartoitus, joka on dokumentoitu.
Johtoryhmässä kuukausittain käydään läpi riskikartoitusta ja käytännön tason ongelmia. Tehdään tarvittavia
toimenpiteitä havaittujen riskien estämiseksi. Johtoryhmä valmistelee tarvittavat muutokset vuosittain hallitukselle riskikartoitukseen. Hallitus käsittelee riskikartoitusta vuorittain. Vuoden aikana ei ole tullut mitään yllätystä riskien muodossa.
Talouden seurantaa tehdään kuukausittain johtoryhmässä, controllerin raporttien pohjalta. Talouden seuranta
on jatkuvaa, sitä tekee toimitusjohtaja yhdessä controllerin kanssa. Raportit viedään aina hallituksen kokouksiin.
Yhtiössä on tehty sisäinen valvonta hyvä johtaminen kirjallinen ohjeistus. Johtoryhmä käsittelee sitä tarvittaessa ja hallitus vuosittain.
Sisäisestä valvonnasta alaisiin vastaa lähiesimies ja lähiesimiesten valvonnasta vastaa toimitusjohtaja. Hallitus vastaa yhtiön kokonaisuudesta saamiensa raporttien perusteella. Sisäinen valvonta on onnistunut suunnitellulla tavalla.

kehityksestä
Elenia areena otettiin käyttöön, syksy 2014
Hämeenkaaresta luovuttiin, syksy 2014
Ahveniston maauimalan hoito, kesä 2014.
Pesäpallokentän siirto Hämeenlinnan urheilupuistoon 2015/16
Uimahallin peruskorjaus ja liikuntatilan laajennus 2015/17.
Yhtiön toiminta on Elenia areenan ja lämmitettävän tekonurmen takia laajentunut ja varsinkin Elenia areena
on tuonut uusia asiakasryhmiä kokonaan mukaan toimintaan.
Uimahallin mahdollinen peruskorjaus ja laajennus tuo pohdittavaa miten järjestää uimahallipalvelut kuntalaisille hallin ollessa remontin takia suljettuna.
279
Tilinpäätös
2013
Talousarvio
2014
Tilinpäätös
2014
Muutos-%
2013-2014
Tunnusluvut
Liikevaihto
2 502
Henkilöstökulut
1 583
38
568
Rahoitus 1 000 €
3 644
4 765
4
493
6 332
Investointimenot
4 591*)
60
*) Lukua korjattu tilinpäätöksessä 2013 ilmoitetusta (3 968)
2 334
1 534
38
-19
2 258
1 661
38
-261
2 241
3 263
12
493
5 839
11 629
493
-10
5
-146
-39
-32
182
0
-8
722
Hämeenlinnan Jäähalli Oy
Tilinpäätös
2013
Talousarvio
2014
Tilinpäätös
2014
Muutos-%
2013-2014
Tunnusluvut
Liikevaihto
Henkilöstökulut
Rahoitus 1 000 €
Investointimenot
1 027
5
-179
989
6
-168
48
684
2
459
6 205
435
1 002
5
-106
189
771
2
435
5 770
53
459
-2
0
41
294
13
0
-5
-7
6
Hämeenlinnan Palloiluhalli Oy
Tilinpäätös
2013
Talousarvio
2014
Tilinpäätös
2014
Muutos-%
2013-2014
Tunnusluvut
Liikevaihto
Henkilöstökulut
Rahoitus 1 000 €
Investointimenot
262
2
23
597
622
43
135
116
273
2
20
249
2
25
-5
0
668
703
43
92
43
12
13
9
0
-32
-63
280
YHTIÖ:
Vuosi: 2014
Y-tunnus: 0676518-6

-

-

rahoitustulos
4,75 m€, minimitavoite 1,0 m€
vuokrasaamiset
1,33 %, enintään 2 % liikevaihdosta
hoitokulupoikkeama – 12 %, enintään + 4%
käyttöaste 31.12.2014
98,17 %, minimitavoite 98 %
liitososien talouden tasapainottaminen on edennyt yllätyksittä
uusiutuvien energialähteiden käyttöönottoa edistetty
energiansäästötoimilla on saavutettu kohtuullisia tuloksia, normeerattu kulutuksen pieneneminen verrattuna 2010 vuoden lähtötilanteeseen on yli 2.350 Mwh
alueelliseen asukastoimikuntaan on saatu edustus koko toimialueelta
asumisneuvojan toimi on tuottanut hyviä tuloksia
Yhtiön oma riskienhallintaselvitys tehty
Hallituksen itsearviointi tehty
Ostolaskujen maksatusprosessia on edelleen täsmennetty sen varmistamiseksi, että yhtiölle tulevat laskut käsitellään ja hyväksytään sovitun prosessin mukaisesti.
Vuokravalvonnan prosessissa keskeisiä tekijöitä ovat vuokrasopimusten hallinta ja maksettujen vuokrien
kohdistuminen oikeisiin asuntoihin niin, että kaikki yhtiölle kuuluvat vuokrat tuloutuvat oikein ja että perintäprosessi toimii ohjeistuksen mukaisesti.
Asukasvalinnan keskeinen tekijä on ARA:n ohjeistuksen noudattaminen, ei havainnoituja puutteita
Tampuuri-ohjelmiston käyttöä lisätty
Tulevaisuusseminaaria ei ole järjestetty
Mahdolliset muut toiminnan ja tuloksen kannalta merkittävät asiat ja tapahtumat
-
Päättyneen tilikauden aikana kokonaistalous kehittyi tavoitteiden mukaisesti.
Yhtiön rahoitusasema on säilynyt vakaana.
Toteutetut energiansäästötoimet ovat osoittautuneet oikean suuntaisiksi.
Tilikauden aikana ei tapahtunut sellaisia asioita, jotka olisivat muodostaneet merkittävää uhkaa yhtiön
toiminnalle.
Tilinpäätös
2013
Talousarvio
2014
Tilinpäätös
2014
Tunnusluvut
Liikevaihto
Henkilöstökulut
Rahoitus 1 000 €
Investointimenot
*) Yhtiö ei budjetoi poistoja
14235
697
12
-244
14913
633
12
2399*)
14899
667
12
200
5547
6695
72
0
56167
4
1852
5600
6700
80
0
53768
80
2399
5635
6781
78
0
53913
1073
2078
Muutos-%
2013-2014
281
YHTIÖ:
Y-tunnus:
2069302-7




Vuosi: 2014
Verkatehtaan alue on erittäin rikas ja monipuolinen kulttuurin palvelujen ja sisältöjen tarjoaja. Asiakkaat ja
yleisö tunnistavat tarjonnasta itselleen merkittäviä sisältöjä ja mahdollisuuksia
Vuotuinen kävijämäärä alueella > 450.000 käyntikertaa – Toteutuma 459.969
Näkyvyys valtakunnallisessa mediassa > 25 milj. kpl levikki/vuosi – Seurantaa muutettiin kesken vuoden eikä vertailulukua ole saatavissa
Verkatehtaan alue tärkeä luovan alan, kulttuurin ja kokouselinkeinon keskus
Toimitilojen vuokrausaste > 90 % Toteutuma 99,6 %
Lyhytaikaisen vuokrauksen asiakkuuksien määrä > 250 kpl Toteutuma 252 kpl
Lyhytaikaisen vuokrauksen asiakastyytyväisyys > 3,25 (max. 4.00) Toteutuma 3,50
Välitön työllisyysvaikutus > 300 henkilötyövuotta Toteutuma 344 henkilötyövuotta
Verkatehtaan alueen järkevä energian käyttö
3
Lämmön ominaiskulutus < 30 kWh/m3/vuosi Toteutuma 24,63 kWH/m /v
3
Sähkön ominaiskulutus < 20 kWh/m3/vuosi Toteutuma 18,53 kWh/m /v

Yhtiöllä vakiintunut ja säännöllisesti tarkasteltava riskien ja riskinhallinnan ohjelma, joka on konsernin riskinhallintapolitiikan mukainen. Yhtiön johtoryhmä seuraa tavoitteiden toteutumista vakioitujen kuukausiraporttien
kautta. Riskinhallinta ja sisäinen valvonta on ajan tasalla ja toimii hyvin.

kehityksestä
Yhtiön hallitus päätti uudesta liiketoimintasuunnitelmasta 28.4.2014. Paviljonki –lisärakennuksen liiketoimintaja hankesuunnitelma valmistui 16.6.2014 ja kaupunginhallituksen konsernijaosto hyväksyi suunnittelun käynnistämisen 8.12.2014. Suunnittelusopimus alustavista luonnoksista solmittiin Arkkitehtitoimisto JKMM Oy:n
kanssa 19.12.2014.
Yhtiön tila on hyvä ja vakaa. Myynti on kehittynyt suotuisasti viime vuosina eikä ole odotettavissa, että liiketoiminnassa tapahtuisi jyrkkiä muutoksia. Vuonna 2015 päivitetään yhtiön operatiivinen organisaatio uuden
liiketoimintasuunnitelman ja –strategian mukaiseksi.
Tilinpäätös
2013
Tunnusluvut
Hankinnat/liikevaihto - %
Henkilöstökulut/liikevaihto - %
Muut kulut/liikevaihto - %
Nettorahoituskulut/liikevaihto - %
Liikevaihto
Henkilöstökulut
Rahoitus 1 000 €
Investointimenot
Talousarvio
2014
Tilinpäätös
2014
Muutos-%
2013-2014
11,8
33,0
71,0
3,3
12,4
33,6
70,8
3,8
13,1
32,8
67,0
2,9
3403
1123
19
238
3508
1180
19
42
3689
1211
19
295
8,4
7,8
0
23,9
94
223
16
299
4937
417
299
200
150
0
800
4912,1
0
298
351,2
518
2
299
4638
0
299
273,6
132,3
-87,5
0
-6,1
0
282
YHTIÖ:
Linnan Ateria Oy
Vuosi: 2014
Y-tunnus: 2368079-0

Kaupunginhallitus päätti 5.5.2014 Tekmen, Linnan Aterian ja Linnan Ateriapalveluiden fuusioimisesta sekä yhtiöiden palauttamisesta in-house asemaan 1.1.2015 alkaen. Kaupunginvaltuusto hyväksyi kokouksessaan 8.9.2014
fuusiosuunnitelman muutoksen siten, että Linnan Ateriapalvelut Oy ei osallistu fuusioon.
Osana kaupungin PALHA-hanketta yritykselle on asetettu säästötavoite siten, että kaupungin ostot yhtiöltä vähenevät vuonna 2015 yhteensä 600 000€. Sopeutustavoitteisiin pääsemiseksi Linnan Ateriassa sopeutettiin toimintoja mm. tuotantoa keskittämällä, ulkoisen työvoimankäytön vähentämisellä sekä henkilöstöetuuksia supistamalla.
Vuoden 2014 alkupuolella saatiin verottajalta päätös arvonlisäverotuksen oikaisusta, joka toi Linnan Ateria Oy:lle
n. 450 t€:n lisäkustannukset alkuperäiseen budjettiin nähden
Sopimusneuvotteluissa elokuussa 2014 sovittiin Hämeenlinnan kaupungin kanssa hinnan alennuksista, jotka
osaltaan pienensivät yhtiön tuloksentekokykyä.
Linnan Ateria Oy:n ylitti liikevoiton budjettitavoitteen vuonna 2014. Liikevoitto oli 358 000€.
Yhtiön sairauspoissaolojen kokonaismäärä (prosentteina työpäivistä) on laskenut. Vuonna 2014 sairauspoissaolot
olivat 5,1 % (2013: 6,3 %).

Vuonna 2014 ei yhtiön sisäisessä valvonnassa ole havaittu merkittäviä puutteita, epäkohtia tai väärinkäytöksiä.
Vuoden 2014 aikana yhtiön toimintamallia uudistettiin vastaamaan nykytilanteen ja tulevaisuuden tarpeita. Muutoksen pohjana on fuusion jälkeisen yhtiön omistaja-asiakaspohjan laajentaminen ja InHouse-asemassa toimiminen. Yhtiön riskien hallintaa käytetään hyväksi laadittaessa riskienhallintaa fuusioituneessa yhtiössä.

kehityksestä
Linnan Ateria Oy fuusioitiin TEKME Oy:n ja liiketoiminnan kehitys siirtyy fuusioituneeseen yhtiöön.
Tilinpäätös
2013
Talousarvio
2014
Tilinpäätös
2014
Muutos-%
2013-2014
Tunnusluvut
Liikevaihto
Henkilöstökulut
Rahoitus 1 000 €
Investointimenot
9 133
2 570
74
297
999
1995
2
0
0
73
0
8 527
2 420
74
219
8 925
2 276
66
358
-2%
-11 %
-11 %
+ 21 %
1 115
1 698
0
0
0
96
0
+12 %
- 15 %
-100 %
+32%
283
YHTIÖ: Linnan Ateriapalvelut Oy
Vuosi: 2014
Y-tunnus: 2483731-5
 Asetettujen tavoitteiden ja niitä kuvaavien mittareiden / tunnuslukujen toteutuminen
Kaupunginhallitus päätti 5.5.2014 Tekmen, Linnan Aterian ja Linnan Ateriapalveluiden fuusioimisesta sekä yhtiöiden palauttamisesta in-house asemaan 1.1.2015 alkaen. Kaupunginvaltuusto hyväksyi kokouksessaan 8.9.2014
fuusiosuunnitelman muutoksen siten, että Linnan Ateriapalvelut Oy ei osallistu fuusioon ja jatkaa omana yhtiönä
Osana kaupungin PALHA-hanketta yritykselle on asetettu säästötavoite siten, että kaupungin ostot yhtiöltä vähenevät vuonna 2015 yhteensä 100 000€. Tavoitteisiin pääsemiseksi Linnan Ateriapalveluissa sopeutettiin toimintoja mm. ulkoista työvoimankäyttöä vähentämällä sekä henkilöstöetuuksia supistamalla.
Vuoden 2014 kouluilla oli paljon toimintaa siirrettynä väistötiloihin. Tilajärjestelyillä on myös ruuanjakeluun ja uudelleen organisoinnit työllistivät ateriapalveluita.
Linnan Ateriapalvelut Oy ylitti liikevoiton budjettitavoitteen vuonna 2014.
Yhtiön sairauspoissaolojen kokonaismäärä (prosentteina työpäivistä) on laskenut. Vuonna 2014 sairauspoissaolot
olivat 6,6 % (2013: 7,1%).
 Kuvaus sisäisen valvonnan onnistumisesta ja riskienhallinnasta
Taloudellisten riskien näkökulmasta asiakasportfolion kapeus on edelleen merkittävä riski. Kaupunginvaltuuston
5.5.2014 päätös palautti yhtiöt InHouse-asemaan.
Yhtiön riskien hallinta päivitetään vuoden 2015 aikana.

kehityksestä
Yhtiön käyttämästä työehtosopimuksesta johtuen henkilöstökustannukset ovat arviolta 15-20% korkeammat kuin
kilpailijoilla. Kustannustehokkuutta voidaan jatkossa kasvattaa moniosaamista kasvattamalla, työn joustavuutta lisäämällä ja lisätyömahdollisuuksien kartoittamisesta siivouksen sekä laitoshuollon kanssa.
PALHA-hankkeesta johtuva yrityksen liikevaihdon pieneneminen aiheuttaa yhtiölle sopeutustarpeen. Sopeuttamisen onnistuminen on yhtiön toiminnan ja tuloksen kannalta kriittinen.
Tilinpäätös
2013
Talousarvio
2014
Tilinpäätös
2014
Muutos-%
2013-2014
Tunnusluvut
Liikevaihto
Henkilöstökulut
Rahoitus 1 000 €
Investointimenot
2 390
1 810
66
26
274
589
0
0
0
0
0
2 263
1 821
61
5
2414
1822
62
88
+ 1%
+ 0,7%
-6 %
+338%
468
502
0
0
0
0
0
+ 71%
-15%
284
YHTIÖ:
Tekme Oy
Vuosi: 2014
Y-tunnus: 2145554-9

Kaupunginvaltuusto päätti 5.5.2014 Tekmen, Linnan Aterioiden ja Linnan Ateriapalveluiden fuusioimisesta sekä
yhtiöiden palauttamisesta in-house asemaan 1.1.2015 alkaen. Kaupunginvaltuusto hyväksyi kokouksessaan
8.9.2014 fuusiosuunnitelman muutoksen siten, että Linnan Ateriapalvelut Oy ei osallistu fuusioon.
Osana kaupungin PALHA-hanketta fuusioituneelle yritykselle on asetettu säästötavoite siten, että kaupungin ostot
vähenevät vuonna 2015 yhteensä 1.5 miljoonaa Euroa. Säätötavoitteeseen pääsemiseksi yhtiö joutui sopeuttamaan toimintaansa mm. organisaatiorakennetta selkeyttämällä, henkilöstöä vähentämällä sekä henkilöstöetuuksia leikkaamalla.
Strategiassa määritellyt talouden tavoitteet tähtäävät kilpailukyvyn pitkäjänteiseen ja suunnitelmalliseen parantamiseen. Vuonna 2014 yrityksen päätavoite oli tuottaa voitollinen tulos. Vuonna 2014 yhtiö tulos oli 125t€.
Sairaslomien vähentäminen oli edelleen yhtiön avaintavoitteita. Vuonna 2014 sairaslomat olivat 6,6% (tavoite
6%).
Varhaisentuen keskustelut eivät toteutuneet annetussa aikataulussa. Varhaisentuen keskustelujen toteuma 77%
(tavoite 100%). Varhaisentuen mallia kehitetään vuonna 2015.

Taloudellisten riskien näkökulmasta asiakasportfolion kapeus on edelleen merkittävä riski. Kaupunginvaltuuston
5.5.2014 päätös palautti yhtiöt In House-asemaan, mikä mahdollistaa hallitun omistuspohjan laajentamisen tulevaisuudessa ja sitä kautta asiakaspohjan laajentumisen.
Yhtiön käyttämästä työehtosopimuksesta johtuen henkilöstökustannukset ovat arviolta 15-20% korkeammat kuin
kilpailijoilla.
PALHA-hankkeesta johtuva yrityksen liikevaihdon pieneneminen aiheuttaa yhtiölle sopeutustarpeen. Sopeuttamisen onnistuminen on yhtiön toiminnan ja tuloksen kannalta kriittinen.
Henkilöstöravintolaliiketoiminnan tehostaminen on aloitettu ja tehostamisen onnistuminen on tärkeää, ettei henkilöstöravintolaliiketoiminta aiheuta rasitetta yhtiön muille liiketoiminta-alueille.

kehityksestä
Linnan Ateria Oy fuusioitiin Tekme Oy:n tilikauden 2014 lopussa. Fuusiosta johtuvien toimintamallien ja järjestelmien yhteensovittaminen on aloitettu.
Tekme Oy:n ja Kanta-Hämeen sairaanhoitopiirin kanssa on sovittu ruokapalvelu liiketoiminnan siirrosta Tekmeen.
Liiketoiminnan siirrossa Sairaanhoitopiiristä tuleen Tekme Oy:n omistaja n. 15% omistusosuudella. Liiketoimintasiirto odottaa Sairaanhoitopiirin kuntayhtymän valtuuston hyväksyntää (06/2015).
Sairaanhoitopiirin ja KuntaPro Oy:n kanssa aloitetaan selvitys varastointi- ja logistiikkaliiketoimintojen mahdollisesta siirrosta Tekmeen maaliskuussa 2015.
285
Tekme Oy
Tunnusluvut
Sairaspoissaolo %
Käydyt varhaisen tuen keskustelut
Liikevaihto
Henkilöstökulut
Rahoitus 1 000 €
Investointimenot
Tilinpäätös
2013
Talousarvio
2014
Tilinpäätös
2014
Muutos-%
2013-2014
6,8 %
85 %
6%
100 %
6,6 %
77 %
-3,0 %
-9 %
11864
7697
204
214
11361
7693
209
93
11793
7778
210
125
- 0,6 %
+1%
+2,9 %
-42%
1687
2576
1
0
0
41
0
+47%
+19%
0
1149
2166
1
0
0
44
0
188
-7%
286
YHTIÖ:
KIERTOKAPULA OY
Y-tunnus:
0919068-0
Vuosi: 2014


Sisäinen valvonta on osa jokapäiväistä toimintaprosessia. Sisäisen valvonnan onnistumista kuvannee esimerkiksi yhtiössä suoritetut verotarkastus ja jäteverotarkastus, joissa viranomaiset eivät löytäneet mitään
olennaista huomauttamista yhtiön toiminnassa. Asiat, joihin puututtiin, olivat merkitykseltään vähäisiä ja
kommentit ohjeistusluontoisia.
Talouden valvonnassa keskeisimpiä kohteita on maksuliikkeen tapahtumien valvonta. Yhtiön ostolaskut käsitellään sähköisessä järjestelmässä, jolloin kaikki tapahtumat tulevat asianmukaisesti hyväksytysti. Maksuun
lähtevät aineistot vaativat talouspäällikön (tai tämän sijaisen) sähköisen hyväksynnät, ennen kuin aineisto on
lähetyskelpoinen. Lisäksi toimitusjohtaja tai talouspäällikkö hyväksyy kassan maksutapahtumat.
Kiertokapula Oy:n keskeiset strategiset riskit liittyvät yhtiön toimintaympäristöön ja kilpailu-tilanteeseen. Riskeihin on pyritty vaikuttamaan tiivistämällä yhteistyötä omistajakuntien ja muiden keskeisten asiakastahojen
kanssa.
Pakkausjäte siirtyy tuottajien vastuulle kokonaisuudessaan 1.1.2016 ja tämä muutos voi aiheuttaa muutoksen
myös Kiertokapula Oy:n toimintaan. Kiertokapulan toiminta-alueella on tällä hetkellä noin 270 syväkeräysastiaa. Näiden astioiden määrä saattaa muutoksen johdosta pudota 120:een. Kiertokapula Oy pyrkii hyvään yhteistyöhön tuottajayhteisön kanssa koskien pakkausten jätehuoltoa, josta Kiertokapula Oy hoitaa jo tällä hetkellä suuren osan. Muuten lakiuudistus ei näillä näkymin vaikuta yhtiön toimintaan suuresti.
Operatiivisista riskeistä merkittävimmät liittyvät ympäristövelvoitteisiin. Kiertokapula Oy on mm. sitoutunut
vastaamaan suljettavien Hyvinkään kaatopaikka-alueen sekä Hämeenlinnan kaatopaikka-alueen vanhan
osan maisemointi- ja muista jälkihoitovelvoitteista. Velvoitteisiin on varauduttu kerryttämällä taseeseen jälkihoitovarausta, joka 31.12.2014 oli suuruudeltaan 3 228 634 euroa. Kaatopaikoilla vesien hallinta muodostaa
riskin. Vuoden 2014 suljettavien penkkojen maisemoinnin ja peiton kustannukset olivat 787 t€.
Kiertokapula Oy:n rahoitukselliset riskit muodostuvat lähinnä likviditeettiriskistä ja luottoriskistä. Yhtiön tulevaisuuden investointitarpeet edellyttävät likviditeetin säilyttämistä riittävällä tasolla. Tähän on varauduttu ennakoivalla taloussuunnittelulla, jossa jätemaksujen korotukset mitoitetaan vastaamaan tiedossa olevien taloudellisten velvoitteiden määrää. Yhtiön luottoriskiä pienentää asiakkaiden suuri lukumäärä sekä vähäinen
taloudellinen riippuvuus yksittäisistä asiakkaista.

kehityksestä
Markkinatilanne:
Päättyneen tilikauden liikevaihto putosi edellisestä vuodesta 1,0 M€, ja putosi näin ollen alle 20 M€:n. Liiketoiminnan supistumisesta huolimatta tilikauden tulos saatiin pidettyä edellisen vuoden tasolla, eli liiketoiminnan kustannukset saatiin pidettyä hyvin hallinnassa.
Päättyneenä vuonna markkinaehtoinen liiketoiminta kärsi huomattavasti vallitsevasta suhdanteesta ja esim.
rakentamisen vähentymisestä. Tämän vuoksi markkinaehtoisen liikevaihdon osuus oli 11,5 %, mutta aiemmin
se on vaihdellut 15 – 19 % välillä. Asumisessa syntyneen jätteen määrät pysyivät lähes ennallaan.
SITA-case:
Kiertokapula Oy:n ja SITA Finland Oy:n välillä on riita vuosina 2007 – 2011 tapahtuneesta yhdyskuntajätteen
ohiviennistä. Riita-asia on käsitelty Vantaan käräjäoikeudessa loppuvuodesta 2014. Käräjäoikeus määräsi
SITAn korvaamaan Kiertokapulalle aiheuttamansa vahinko 423 t€ ja noin 50 % Kiertokapulan oikeudenkäyntikuluista. SITA on valittanut asiasta hovioikeuteen. Hovioikeuden käsittely tapahtuu todennäköisesti vuoden
2015 lopulla tai 2016 alkupuolella.
Karanojan loppusijoitusalue:
Kiertokapula Oy haki 30.10.2012 lupaa sille, että Karanojalla tavanomaisen jätteen kaatopaikan vanhan ja
uuden loppusijoitusalueen välinen alue otettaisiin käyttöön jätetäyttöalueena. Alueelle rakennetaan kaatopaikan pohjarakenteet vanhan kaatopaikan luiskaan. Rakennettavan alueen pinta-ala on noin 2 hehtaaria. Kaa3
topaikan laajennus lisää tavanomaisen jätteen loppusijoitustilavuutta 367 000 m .
Välialueelle rakennetaan alusrakenne ja sen päälle kaatopaikoista annetun asetuksen mukaiset tavanomaisen jätteen pohjarakenteet. Rakennettavan kaatopaikan kantavassa kerroksessa (alusrakenteessa) hyödyn-
287
netään jätteenpolttolaitoksen pohjakuonaa tai pohjakuonan ja tavanomaisen jätteen kaatopaikkakelpoisuuskriteerit täyttävää lentotuhkan seosta. Toteutettavalla kantavalla kerroksella (alusrakenteella) varmistetaan
kerroksen päälle rakennettavan tavanomaisen jätteenkaatopaikan pohjarakenteen säilyminen ehjänä.
Kapulan pintarakenteet:
Kapulan kaatopaikka suljettiin 2007 lokakuussa. Siitä lähtien tehty toimenpiteitä ympäristövaikutusten eliminoimiseksi. Viime vuonna (2014) alueen kiertävä tiivis reunarakenne salaojineen saatiin valmiiksi. Se estää
likaantuneiden vesien virtaamisen pohjavesiin.
Pintarakenteissa käytettävän jätteenpolttolaitoksen pohjakuonan, joka käytetään kaasunkeräyskerroksen rakentamiseen, laatua selvitettiin pitkään. Eri instanssien päätösten (Etelä-Suomen aluehallintoviraston ympäristölupapäätös (22.6.2011), Vaasan hallinto-oikeuden päätös (2.4.2013) sekä Korkeimpaan hallinto-oikeuden
päätös (22.10.2014)) mukaan rakentamisessa saa käyttää 30 000 m3 seulottua jätteenpolttolaitoksen pohjakuonaa.
ELY-keskus päätti pohjakuonan lopullisista laatuvaatimuksista13.1.2015. Tämän jälkeen pintarakenteiden
suunnittelu voidaan viedä loppuun ja sen jälkeen ryhtyä rakentamiseen keväällä 2015. Pintarakenteet rakennetaan valmiiksi vuoden 2018 loppuun mennessä.
Markkinaehtoinen liiketoiminta:
Markkinaehtoisen jätteen liikevaihdon osuutta saatetaan kilpailulainsäädännöllä laskea nykyisestä 20 %:sta
10 - 15 %:iin. Mikäli markkinaehtoisen liikevaihdon raja putoa 10 %:iin, tulee sen toiminnan strategia uudelleen pohdittavaksi.
Tilinpäätös
2013
Talousarvio
2014
Tilinpäätös
2014
Muutos-%
2013-2014
Tunnusluvut
Liikevaihto
Henkilöstökulut
Rahoitus 1 000 €
Investointimenot
20 799
-2 882
59
0
20 690
-2 970
58
20
19 739
-2 982
58
26
-5,1%
3,3%
516
3 449
-46
0
0
1 327
0
100
3 450
0
0
0
969
2 800
-20
0
0
1 476
0
+82%
-32,0%
-56%
0
288
YHTIÖ:
KuntaPro Oy (konserni)
Vuosi: 2014
Y-tunnus: 2332823-6

KuntaPro konserni on ollut jatkuvassa muutoksessa Taloustuki kuntapalvelut Oy:n ja Seutukeskus Häme Oy:n
fuusiosta lähtien. Konsernin osakas- ja asiakasmäärät ovat kasvaneet merkittävästi fuusiosta lähtien. Käynnissä
oleva laajentuminen jatkuu myös vuonna 2015.

Sisäinen valvonta on toteutettu KuntaPron hallituksen linjaamalla tavalla toiminnan laajuus huomioiden. Yhtiön
näköpiirissä ei ole olemassa sellaisia riskejä, jotka olennaisella tavalla vaarantaisivat yhtiön toimintaa.

kehityksestä
KuntaPro on käynnistänyt vuonna 2014 merkittävän tuotantoympäristöjen yhdenmukaistamiseen liittyvän hankkeen, kun irrallisia ympäristöjä on ryhdytty yhdistämään yhdeksi pilviympäristökokonaisuudeksi.
Vuoden 2014/2015 vaihteessa pilviympäristöön siirrettiin Keski-Uudenmaan asiakkuudet ja vuoden 2015 kuluessa tullaan ajamaan alas Porin ja Hämeenlinnan irralliset tuotantoympäristöt.
Vuoden 2015 loppuun mennessä yhtiön kaikki olemassa olevat asiakkuudet tulevat olemaan KuntaPron pilviratkaisussa, mikä tulee merkittävästi vähentämään tuotantoympäristöihin liittyviä kustannuksia.
Tilinpäätös
2013
Talousarvio
2014
Tilinpäätös
2014
Muutos-%
2013-2014
Tunnusluvut
Liikevaihto
Henkilöstökulut
Rahoitus 1 000 €
Investointimenot
04052015
24261
15255
234
-30
36394
23784
261
1270
50%
56%
12%
845
2668
0
0
0
1553
0
2439
3683
0
0
0
909
0
189%
38%
-41%

lasten ja nuorten palvelut

Transcription

Similar documents

4. Tmi Vesa Vakka Koneet ja kalusto 120 000 30 000 90 000 100

Kutsu vuosijuhlaan

Tilinpäätöskirja 2014

Toimintakertomus 2014 - Orimattilan seurakunta

Korsholman linna/Krytzeborg

Seutukatsaus 1/2015

Kesäretki Tampereelle

Moksinjoen taimenet aitoja pylkkösiä

Tilinpäätös ja toimitakertomus vuodelta 2013

liikelaitokset