docEspoon kaupunki Pöytäkirja Tarkastuslautakunta 24.09.2015 Sivu 1
download 
Report Transcription
Espoon kaupunki Pöytäkirja Tarkastuslautakunta 24.09.2015 Sivu 1
Espoon kaupunki Pöytäkirja Tarkastuslautakunta 24.09.2015 Sivu 1 / 17 Kokoustiedot Aika 24.09.2015 torstai klo 15:00 - 18:20 Paikka Opinmäen oppimiskeskus, 2. kerros, huone B280, Lillhemtintie 1, 02250 Espoo Saapuvilla olleet jäsenet Paula Viljakainen, puheenjohtaja Sirpa Aarniolehto-Kotilainen Marita Backman, saapui klo 16.00 Antero Krekola Antero Laukkanen Kristiina Drotár Mika Levänen, poistui klo 18.15 Susanna Rahkonen, saapui klo 16.25 Jaakko Ravald Simo Repo Maija Saimalahti, esteellinen klo 17.49 - 17.51 asian 4 kohdalla Arja Sääksvuori Tapio Valli Muut saapuvilla olleet Sampo Suihko Viula Pakka Maija Aaltola Anneli Tiainen Ira Kaukanen Aleksi Paananen Virpi Ala-aho Riitta Björklund sivistystoimen johtaja poistu klo 16.07 erityissuunnittelija, sivistystoimi, poistui klo 16.07 ammattiopiston rehtori. Omnia, poistui klo 17.20 kaupunkitarkastaja konsernitarkastaja kaupunkitarkastaja kaupunginreviisori kaupunkitarkastaja, sihteeri Espoon kaupunki Pöytäkirja Tarkastuslautakunta 24.09.2015 Sivu 2 / 17 Allekirjoitukset Paula Viljakainen puheenjohtaja Riitta Björklund sihteeri Pöytäkirjan tarkastus Pöytäkirja on tarkastettu ja hyväksytty: 3.10.2015 Sirpa Aarniolehto-Kotilainen Pöytäkirjan nähtävänä olo 31.12.2014 julkipannun kuulutuksen mukaan on pöytäkirja ollut yleisesti nähtävänä 5.10.2015 ulkoisen tarkastuksen yksikössä osoitteessa Asemakuja 2 C, 3. kerros, Espoon keskus. Espoon kaupunki Pöytäkirja Tarkastuslautakunta 24.09.2015 Sivu 3 / 17 Käsitellyt asiat Pykälä 78 79 80 81 82 83 84 85 86 Liitteet 1 Otsikko Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus Pöytäkirjan tarkastaminen Nuorisotakuun toteutuminen ja nuorten työllisyysasiat Vuoden 2014 arviointikertomuksesta annetut vastineet Tarkastuslautakunnan ja tilintarkastuksen talousarvioesitys vuodelle 2016 ja talousarvio ja taloussuunnitelma 2016 2018 Tarkastuslautakunnan syksyn 2015 koulutukset Tarkastuslautakunnan edellisen kokouksen arviointimuistiot Tarkastuslautakunnan seuraavan kokouksen aiheet Muut asiat Sivu 4 5 6 7 9 12 14 15 16 Espoon kaupunki Pöytäkirja § 78 Tarkastuslautakunta 24.09.2015 Sivu 4 / 17 § 78 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus Päätös Todettiin kokous laillisesti koolle kutsutuksi ja päätösvaltaiseksi. Tarkastuslautakunnan kokous on kutsuttu koolle puheenjohtajan allekirjoittamalla 17.9.2015 päivätyllä tarkastuslautakunnan jäsenille toimitetulla kokouskutsulla, mikä on toimitettu varajäsenille tiedoksi. Espoon kaupunki Pöytäkirja § 79 Tarkastuslautakunta 24.09.2015 Sivu 5 / 17 § 79 Pöytäkirjan tarkastaminen Päätös Pöytäkirjan tarkastajaksi valittiin Sirpa Aarniolehto-Kotilainen. Pöytäkirjan tarkastajaksi ehdotettua pyydetään ilmoittamaan ennen valintaansa mahdollisesta esteestä. Tarkastuslautakunta on päättänyt, että pöytäkirja voidaan tarkastaa sähköisesti. Espoon kaupunki Pöytäkirja § 80 Tarkastuslautakunta 24.09.2015 Sivu 6 / 17 2796/00.03.00.00/2015 § 80 Nuorisotakuun toteutuminen ja nuorten työllisyysasiat Valmistelijat / lisätiedot: Anneli Tiainen, puh. 046 877 3530 Aleksi Paananen, puh. 043 825 5105 Ira Kaukanen, puh. 046 877 3153 etunimi.sukunimi@espoo.fi Päätösehdotus Kaupunginreviisori Virpi Ala-aho Tarkastuslautakunta merkitsee tiedoksi saadut selvitykset ja palaa aiheisiin arviointikertomuksen valmistelun yhteydessä. Käsittely Arviointiaihetta esittelivät sivistystoimen johtaja Sampo Suihko ja erityissuunnittelija, nuorten kehitysohjelman ohjelmapäällikkö Viula Pakka sivistystoimesta sekä Omnian ammattiopiston rehtori Maija Aaltola. Opetus- ja varhaiskasvatuslautakunnan puheenjohtaja Sanna Lauslahti oli estynyt saapumasta kokoukseen. Päätös Tarkastuslautakunta hyväksyi esittelijän päätösehdotuksen yksimielisesti. Oheismateriaali Selostus Nuorisotakuun toteutuminen, esitykset Tarkastuslautakunnan vuoden 2015 arviointiohjelman mukaisesti kokouksen aiheina ovat nuorisotakuun toteutuminen sekä nuorten koulutus- ja työllisyysasiat Espoossa. Arviointiaiheita esittelevät sivistystoimen johtaja Sampo Suihko ja erityissuunnittelija, nuorten kehitysohjelman ohjelmapäällikkö Viula Pakka sivistystoimesta sekä Omnian ammattiopiston rehtori Maija Aaltola. Opetus- ja varhaiskasvatuslautakunnan puheenjohtaja Sanna Lauslahti käyttää kommenttipuheenvuoron. Tiedoksi Espoon kaupunki Pöytäkirja § 81 Tarkastuslautakunta 24.09.2015 Sivu 7 / 17 992/00.03.00/2015 § 81 Vuoden 2014 arviointikertomuksesta annetut vastineet Valmistelijat / lisätiedot: Riitta Björklund, puh. 046 877 2974 Virpi Ala-aho, puh. 046 877 2801 Aleksi Paananen, puh. 043 825 5105 Anneli Tiainen, puh. 046 877 3530 Ira Kaukanen, puh. 046 877 3153 etunimi.sukunimi@espoo.fi Päätösehdotus Kaupunginreviisori Virpi Ala-aho Tarkastuslautakunta merkitsee tiedoksi 1) saadut selvitykset vuoden 2014 arviointikertomuksessa annettuihin havaintoihin ja jatkaa arviointikertomushavaintojen perusteella tehtyjen toimenpiteiden seurantaa vuoden 2015 arviointikertomuksen valmistelun yhteydessä. 2) vammaisneuvoston 26.6.2015 päivätyn esityksen, että kaupunginhallitus käynnistää esteettömyysohjelman jatkovalmistelun teknisen lautakunnan 20.3.2013 tekemän päätöksen mukaisesti, huomioiden lisäksi vammaisneuvoston esityksessä 16.6.2015 esittämät näkökohdat jatkovalmistelun pohjaksi. Käsittely Tarkastuslautakunnan jäsen Maija Saimalahti poistui esteellisenä käsiteltäessä Espoon kaupungin sosiaali- ja terveystoimen vastauksia klo 17.49 - 17.51. Esittelijä teki teknisenä korjauksena lisäyksen päätösehdotukseen, jossa kohta 1 jaettiin kahteen osaan. Päätös Tarkastuslautakunta päätti 1) merkitä tiedoksi saadut selvitykset arviointikertomuksessa annettuihin havaintoihin ja vuoden 2014 2) jatkaa arviointikertomushavaintojen perusteella tehtyjen toimenpiteiden seurantaa vuoden 2015 arviointikertomuksen valmistelun yhteydessä, 3) merkitä tiedoksi vammaisneuvoston 26.6.2015 päivätyn esityksen, että kaupunginhallitus käynnistää esteettömyysohjelman jatkovalmistelun teknisen lautakunnan 20.3.2013 tekemän päätöksen mukaisesti, Espoon kaupunki Pöytäkirja § 81 Tarkastuslautakunta 24.09.2015 Sivu 8 / 17 huomioiden lisäksi vammaisneuvoston esityksessä esittämät näkökohdat jatkovalmistelun pohjaksi. 16.6.2015 Oheismateriaali - Vastaukset vuoden 2014 arviointikertomuksen huomioihin Vammaisneuvoston esitys KHlle esteettömyysohjelmasta Esteetön Espoo 2020 Selostus Valtuusto on kokouksessaan 18.5.2015 velvoittanut kaupunginhallitusta pyytämään lautakunnilta selvitykset ja kuvaukset toimenpiteistä, joihin on ryhdyttävä tai on ryhdytty vuoden 2014 arviointikertomuksessa esitettyjen epäkohtien korjaamiseksi. Lisäksi valtuusto antoi kaupunginhallitukselle tehtäväksi huomioida seuraavassa talousarviovalmistelussa ja tilinpäätöksen laadinnassa arviointikertomuksessa esitetyt havainnot. Lautakuntien vastauksista laaditut selvitykset olivat kaupunginhallituksen käsittelyssä 11.8.2014 ja valtuusto merkitsi ne tiedoksi kokouksessaan 8.9.2015 Tiedoksi Espoon kaupunki Pöytäkirja § 82 Tarkastuslautakunta 24.09.2015 Sivu 9 / 17 1989/02.02.00/2015 § 82 Tarkastuslautakunnan ja tilintarkastuksen talousarvioesitys vuodelle 2016 ja talousarvio ja taloussuunnitelma 2016 - 2018 Valmistelijat / lisätiedot: Riitta Björklund, puh. 046 877 2974 Virpi Ala-aho, puh. 046 877 2801 etunimi.sukunimi@espoo.fi Päätösehdotus Kaupunginreviisori Virpi Ala-aho Tarkastuslautakunta 1) hyväksyy esityslistan liitteenä olevan vuoden 2016 käyttötalouden talousarvioesityksen ja taloussuunnitelman vuosille 2016 – 2018 ja esittää sen valtuustolle hyväksyttäväksi 2) hyväksyy talousarviotekstiksi: Tarkastuslautakunnan tehtävänä on järjestää kaupungin hallinnon ja talouden tarkastus. Tavoitteena on toiminnan laillisuuden ja tarkoituksenmukaisuuden turvaaminen. Tilintarkastajan on tarkastettava hyvän tilintarkastustavan mukaisesti kunkin tilikauden hallinto, kirjanpito ja tilinpäätös. Tarkastuslautakunta valmistelee valtuuston päätettävät hallinnon ja talouden tarkastusta koskevat asiat ja arvioi valtuuston asettamien toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumista sekä kaupungin toiminnan tarkoituksenmukaisuutta ja tuloksellisuutta. 3) oikeuttaa ulkoisen tarkastuksen yksikön tekemään teknisiä korjauksia esitykseen. Käsittely Lautakunnalle laaditun talousarvioesityksen valmistelun jälkeen on tarkistettu tilin 9724 työasemapalvelut (sisäiset) 9 900 euron kustannusperusteita. Tarkistuksessa on havaittu, että noin 2 000 euroa arvioon sisällytetyistä kustannuksista eivät ole tarkastuslautakunnan ja tilintarkastuksen kustannuksia ja konsernihallinnon kanssa on sovittu, että ne tullaan poistamaan talousarvioesityksestä. Lautakunta käsittelee käyttösuunnitelmansa tammikuussa 2016. Keskusteltaessa vuoden 2016 talousarvioon painettavasta tekstistä tehtiin esitys, että ensimmäisen kappaleen toista lausetta muokattaisiin. Keskustelun päätyttyä esittelijä teki ehdotuksen lauseen poistamisesta kokonaan. Esitystä ei vastustettu. Espoon kaupunki Pöytäkirja § 82 Tarkastuslautakunta 24.09.2015 Sivu 10 / 17 Päätös Tarkastuslautakunta hyväksyi esittelijän päätösehdotuksen mukaisesti kohdat 1) ja 3) sekä hyväksyä talousarviotekstiksi kohdan 2) seuraavassa muodossa: Tarkastuslautakunnan tehtävänä on järjestää kaupungin hallinnon ja talouden tarkastus. Tilintarkastajan on tarkastettava hyvän tilintarkastustavan mukaisesti kunkin tilikauden hallinto, kirjanpito ja tilinpäätös. Tarkastuslautakunta valmistelee valtuuston päätettävät hallinnon ja talouden tarkastusta koskevat asiat ja arvioi valtuuston asettamien toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumista sekä kaupungin toiminnan tarkoituksenmukaisuutta ja tuloksellisuutta. Liite 1 Tarkastuslautakunnan ja tilintarkastuksen vuoden 2016 talousarvioesitys tilitaso Selostus Valtuusto hyväksyi 7.9.2015 vuosien 2016 – 2018 taloussuunnitelman kehyksen. Lautakuntien ja johtokuntien on jätettävä kaupunginhallitukselle talousarvioesitys ja taloussuunnitelma 25.9.2015 mennessä. Kaupunginhallitus käsittelee vuoden 2016 taloussuunnitelmaa 2.11.2015 ja 23.11.2015. talousarviosta sekä taloussuunnitelmasta 2.12.2015. talousarviota ja Valtuusto päättää Talousarvioesitys ja taloussuunnitelma vuosille 2016 - 2018 Tarkastuslautakunnan ja tilintarkastuksen talousarvioesitys perustuu valtuuston 7.9.2015 hyväksymään kehykseen. Kehyksen valmistelu on tehty yhteistyössä konsernihallinnon kanssa, mistä on saatu tiedot vuoden 2016 sisäisten vuokrien ja siivouspalvelujen kustannuksista sekä puhelinpalvelujen ja sisäisten työasemapalvelujen kustannusten veloituksista, jotka on vuonna 2015 vielä keskitetty konsernihallintoon. Tarkastuslautakunnan ja tilintarkastuksen vuoden 2016 talousarvioesityksessä toimintamenot ovat 845 000 euroa, mikä ylittää vuoden 2015 muutetun talousarvion 35 000 eurolla. Tarkastuslautakunnan kokouspalkkiot on arvioitu lautakunnan työohjelman mukaan. Ulkoisen tarkastuksen yksikössä on viisi vakanssia, joista yksi on vuonna 2015 täytetty määräaikaisesti. Asiantuntijapalvelujen ostoissa on varauduttu tilintarkastussopimukseen sekä muiden asiantuntijapalvelujen hankintaan lisäämällä 5 000 euron varaus. Koulutuspalveluihin on varattu edelleen 30 000 euroa. Sisäisiin vuokriin on budjetoitu 5 600 euroa vähemmän kuin vuonna 2015. Espoon kaupunki Pöytäkirja § 82 Tarkastuslautakunta 24.09.2015 Sivu 11 / 17 Tarkastuslautakunnan talousarvioon kohdistetuista uusista eristä puhelinpalveluihin on varattu 1 700 euroa ja sisäisiin työasemapalveluihin 9 900 euroa. Sisäisiin auto-, kone ja laitevuokriin on varattu 20 000 euroa autoedun kustannuksiin. Tiedoksi Espoon kaupunki Pöytäkirja § 83 Tarkastuslautakunta 24.09.2015 Sivu 12 / 17 668/00.00.01/2015 § 83 Tarkastuslautakunnan syksyn 2015 koulutukset Valmistelijat / lisätiedot: Riitta Björklund, puh. 046 877 2974 Virpi Ala-aho, puh. 046 877 2801 etunimi.sukunimi@espoo.fi Päätösehdotus Kaupunginreviisori Virpi Ala-aho Tarkastuslautakunta päättää, että lautakunnan jäsenet osallistuvat vaihtoehtoisesti joko PwC:n järjestämään vuoden 2015 arviointiseminaariin 4. - 5.11.2015 tai FCG:n järjestämään tarkastuslautakuntien koulutuspäivään 10.11.2015 ja nimeää seuraavat koulutuksiin osallistujat 1) Vuoden 2015 arviointiseminaariin 2) Tarkastuslautakuntien koulutuspäivään että pääkaupunkiseudun tarkastuslautakuntien yhteiseen seminaarin voivat osallistuvat kaikki lautakunnan jäsenet. Lautakunta merkitsee tiedoksi, että oman toiminnan kehittämiselle suunniteltu koulutus ei toteudu lokakuussa 2015 vaan siirtyy alkuvuoteen 2016. Koulutusten osallistumismaksut maksetaan tarkastuslautakunnan ja tilintarkastuksen kustannuspaikalta 10020. Käsittely Puheenjohtaja pyysi ilmoittautumiset esitettyihin koulutuksiin, johon vastauksensa antoi osa lautakunnan jäsenistä. Kaikki lautakunnan jäsenet eivät olleet paikalla ja osa ilmoittautuu tai vahvistaa ilmoittautumisensa myöhemmin määräaikaan mennessä. 1) Vuoden 2015 arviointiseminaariin ilmoittautuivat Paula Viljakainen, Jaakko Ravald, Maija Saimalahti, Sirpa Aarniolehto-Kotilainen ja Marita Backman. 2) Tarkastuslautakuntien koulutuspäivään ilmoittautuivat Simo Repo, Mika Levänen ja Antero Krekola 3) PKS -seminaariin ilmoittautuivat Paula Viljakainen, Jaakko Ravald, Simo Repo, Marita Backman, Mika Levänen, Sirpa AarniolehtoKotilainen ja Maija Saimalahti. Esittelijä totesi, että tarkastuslautakunnan jäsenet voivat ilmoittautua vaihtoehtoisesti jompaankumpaan koulutukseen kokouksen jälkeenkin ja Espoon kaupunki Pöytäkirja § 83 Tarkastuslautakunta 24.09.2015 Sivu 13 / 17 että kaikki lautakunnan varsinaiset jäsenet voivat osallistua PKS seminaariin. Päätös Tarkastuslautakunta päätti, että - lautakunnan jäsenet osallistuvat vaihtoehtoisesti joko PwC:n järjestämään vuoden 2015 arviointiseminaariin 4. - 5.11.2015 tai FCG:n järjestämään tarkastuslautakuntien koulutuspäivään 10.11.2015 ja että lautakunnan jäsenet voivat ilmoittautua ilman erillistä päätöstä koulutuksiin kokouksen jälkeenkin - PKS- tarkastuslautakuntien yhteiseen seminaariin 12.11.2015 voivat osallistua kaikki tarkastuslautakunnan varsinaiset jäsenet Lautakunta merkitsee tiedoksi, että oman toiminnan kehittämiselle suunniteltu koulutus ei toteudu lokakuussa 2015 vaan siirtyy alkuvuoteen 2016. Osallistumismaksut maksetaan tarkastuslautakunnan ja tilintarkastuksen kustannuspaikalta 10020. Selostus Syksyn koulutukset - ohjelmat Lautakunnan ja ulkoisen tarkastuksen yksikön koulutukseen varatuista määrärahoista on käyttämättä 16 000 euroa. Tarkastuslautakunta päättää seuraaviin koulutuksiin osallistumisesta. Vuoden 2015 arviointiseminaari 4. - 5.11.2015 Marina Congress Center, Helsinki, PwC, ilmoittautuminen viimeistään 20.10.2015, Hinta: 550 euroa per henkilö, ohjelma on esityslistan oheismateriaalina. Tarkastuslautakuntien koulutuspäivä, 10.11.2015, Sokos Hotel Vantaa, FCG, ilmoittautuminen viimeistään 26.10. Hinta: 1 - 2 osallistujaa 330 euroa per henkilö, jos osallistujia on enemmän hinta 300 euroa per henkilö Pääkaupunkiseudun tarkastuslautakuntien yhteinen seminaari 12.11.2015 klo 12.00 - 16.00, Helsinki valtuustotalo, järjestää Helsingin kaupungin tarkastuslautakunta. Osallistuvilta kaupungeilta peritään maksu per henkilö toteutuneiden kustannusten mukaan. Ilmoittautumiset koulutuksiin tehdään lautakunnan sihteerille. Lisäksi todetaan, että lautakunnan oma koulutus toiminnan kehittämisestä ei toteudu kouluttajan muista varauksista johtuen. Koulutukselle varatut illat olivat 20.10.2015 tai 26.10.2015. Tiedoksi Espoon kaupunki Pöytäkirja § 84 Tarkastuslautakunta 24.09.2015 Sivu 14 / 17 2796/00.03.00.00/2015 § 84 Tarkastuslautakunnan edellisen kokouksen arviointimuistiot Valmistelijat / lisätiedot: Anneli Tiainen, puh. 046 877 3530 Ira Kaukanen, puh. 046 877 3153 Virpi Ala-aho, puh. 046 877 2801 etunimi.sukunimi@espoo.fi Päätösehdotus Tarkastuslautakunta merkitsee edellisen kokouksen arviointiaiheista laaditut muistiot tiedoksi ja jatkaa aiheiden käsittelyä arviointikertomuksen valmistelun yhteydessä. Käsittely Tarkastuslautakunnan edellisestä kokouksesta laadituista muistiosta oli toimitettu lautakunnan jäsenille sähköpostin liitteenä seuraavat muistiot: - Espoon työllisyysasiat, päivätty 16.9.2015 Poikkihallinnollinen ohjelma, Kilpailukyky, Innovatiivisuus ja yrittäjyys, päivätty 15.9.2015 Kokouksessa jaettiin pöydälle edellä mainitut muistiot sekä muistio aiheesta Elinkeino ja työllisyysasiat Espoossa Päätös Tarkastuslautakunta hyväksyi esittelijän päätösehdotuksen yksimielisesti sekä päätti että arviointimuistioista keskustellaan lautakunnan seuraavassa kokouksessa. Selostus Tarkastuslautakunnan edellisen kokouksen aiheista on laaditut arviointimuistot toimitetaan jälkikäteen: - Elinkeino- ja työllisyysasiat yleishallinto sekä sosiaali- ja terveystoimi Poikkihallinnollinen ohjelma, Kilpailukyky, Innovatiivisuus ja yrittäjyys Arviointimuistiot eivät ole julkisia (JulkL 6 § 1 mom.) Tiedoksi Espoon kaupunki Pöytäkirja § 85 Tarkastuslautakunta 24.09.2015 Sivu 15 / 17 2796/00.03.00.00/2015 § 85 Tarkastuslautakunnan seuraavan kokouksen aiheet Valmistelijat / lisätiedot: Anneli Tiainen, puh. 046 877 3530 etunimi.sukunimi@espoo.fi Päätösehdotus Kaupunginreviisori Virpi Ala-aho Tarkastuslautakunta keskustelee seuraavan kokouksen arviointiaiheista sekä antaa etukäteiskysymyksiä välitettäväksi kokoukseen kutsutuille asiantuntijoille. Käsittely Tarkastuslautakunnan aiheesta käymä keskustelu kirjattiin huomioitavaksi asian jatkovalmistelussa. Päätös Tarkastuslautakunta hyväksyi esittelijän päätösehdotuksen yksimielisesti. Selostus Tarkastuslautakunnan kokouksen 29.10.2015 aiheina ovat: Sosiaali- ja terveystoimi: Vanhuspalvelulain seuranta, Espoon sairaala - Kuntoutustoiminta - Asiakasohjauskeskus - Saattohoito Tiedoksi Espoon kaupunki Pöytäkirja § 86 Tarkastuslautakunta 24.09.2015 Sivu 16 / 17 § 86 Muut asiat Muita asioita ei tullut esille. Espoon kaupunki Tarkastuslautakunta Pöytäkirja Muutoksenhakuohje Sivu 17 / 17 Muutoksenhakukielto KuntaL 91 § (§:t 78 – 86) Edellä mainituista päätöksistä, jotka koskevat vain asianvalmistelua ja täytäntöönpanoa, ei saa kuntalain 91 §:n mukaan hakea muutosta.
