Årsredovisning 2014

Transcription

Årsredovisning 2014

Jönköpings Rådhus AB
JÖNKÖPINGS RÅDHUS AB
En bra och symbolisk bild
INNEHÅLL
Året i korthet • Organisation.......................................................................... 3
VD har ordet.................................................................................................. 4
Bolagsbeskrivning......................................................................................... 5
Koncernen – God ekonomisk hushållning..................................................... 27
Förvaltningsberättelse................................................................................. 30
Resultaträkning........................................................................................... 39
Balansräkning............................................................................................. 40
Kassaflödesanalys....................................................................................... 42
Tilläggsupplysningar.................................................................................... 43
Nothänvisningar........................................................................................... 50
Styrelsens underskrifter.............................................................................. 60
Granskningsrapport..................................................................................... 61
Revisonsberättelse...................................................................................... 62
JÖNKÖPINGS RÅDHUS AB
Jönköpings kommun
551 89 Jönköping
2 | Å R S R E D O V I S N I N G 2 014 – J Ö N KÖ P I N G S R Å D H U S A B
Kontaktcenter 036-10 50 00
Röststyrd växel 036-10 80 00
kommunstyrelse@jonkoping.se
www.jonkoping.se
ÅRET I KORTHET • ORGANISATION
Året i korthet – koncernen
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
Omsättningen minskade med 2,1 % till 2 286 mnkr (2 345 mnkr).
Resultatet efter finansiella poster ökade med 201 mnkr till 130 mnkr (-71
mnkr).
Soliditeten per balansdagen har minskat till 11,9 % (13,0 %).
Antalet årsarbetare har ökat och uppgick till 661 (630).
Investeringsvolymen uppgick till 1 135 mnkr (807 mnkr). Avser bl a
nyproduktion av bostäder, byggnation av kraftvärmeverk på Torsvik
etapp 2, utbyggnad av fjärrvärmenätet.
Efterfrågan på hyresrätter är stor och bostadsbolagen har fullt uthyrt.
Under året har nyproduktion genomförts, totalt 38 lägenheter med
inflyttning under 2014. I koncernens bostadsbolag pågår för närvarande
produktion, med inflyttning under 2015, av totalt ca 140 lägenheter.
I Jönköping Energi AB har det nya biobränsleeldade kraftvärmeverket på
Torsvik i slutet av året tagits i drift.
I Jönköping Energi Biogas AB har genomfört en omfattande genomlysning
av verksamheten. Arbetet har resulterat i en strategisk plan.
Under hösten togs beslut i kommunfullmäktige om att bilda en
energikoncern med Jönköping Energi AB som moderbolag.
Destination Jönköping AB har från 1 januari tagit över Programbolagets,
delar av föreningen Destination Jönköpings verksamhet samt
turistbyråverksamhet.
Regeringen har fattat beslut om att Riksinternatskolornas särställning
inom skolväsendet ska tas bort.
Södra Munksjön Utvecklings AB har bildats för att aktivt medverka till
att omvandla ramprogramområdet Södra Munksjön.
Organsiation per 2014-12-31
Jönköpings kommun
Arrangemangsbolag
Bostadsbolag
Energibolag
Förvaltningsbolag
Logistikbolag
Utbildningsbolag
Utvecklingsbolag
JÖNKÖPINGS KOMMUN, FEBRUARI 2015
Å R S R E D O V I S N I N G 2 014 – J Ö N KÖ P I N G S R Å D H U S A B
| 3
VD KARL-JOHAN KORSÅS
God ekonomisk utveckling
Jönköpings kommun blickar bakåt på ytterligare ett framgångsrikt år. Året
är ett resultat av alla insatser som gjorts av medborgare, medarbetare, företag
och en framtidsanda som andas tillförsikt. Jönköping är en tillväxtregion och
mycket av det som skedde under förra året möjliggör en fortsatt utveckling av
vår kommun.
Vi är idag närmare 133 000 invånare i kommunen, som har behov av
bostäder, energi, infrastruktur och service. Vår modell, med flera kommunala
bolag för olika ändamål, är på många sätt en lyckad modell, och är en
förutsättning för att kunna erbjuda det som efterfrågas. En väsentlig del av
Jönköpings kommuns verksamhet utförs av våra kommunala bolag. Nu gör vi
bokslut för 2014, och ser tillbaka på hur våra ambitioner har slagit ut.
Först kan vi nämna att koncernens bolag totalt sett gjorde ett bra år. Det totala
resultatet för Jönköping Rådhus AB hamnade 2014 på cirka 130 miljoner
kronor. Koncernen stärker därmed ytterligare bilden av en kommun med stabil
ekonomi. Den goda ekonomiska utvecklingen skapar ringar på vattnet och ger
kommunen förutsättningar att fortsätta satsa.
Det begränsade utrymmet omöjliggör att nämna allt som har hänt, men det
finns några särskilt spännande saker som är värda att nämnas.
•
•
•
•
•
Bostadsbyggandet. Totalt sett planeras de närmaste tio åren för 2000
bostäder inom ramen för de kommunala bostadsbolagen. Extra positivt är
att se byggandet i de yttre kommundelarna, som Visingsö, Bottnaryd och
Kaxholmen.
Flygplatsen. Vi såg under hela året att det ökade och ökade. Mer gods,
fler resande, såväl reguljärt som charter. Vår flygplats är ett lokalt,
infrastrukturellt nav som bidrar till tillväxt och utveckling.
Knutpunkten. När vi ändå är inne på nav, de beslut och diskussioner som
fördes under 2014 var viktiga delar i arbetet att få till Götalandsbanan.
Jönköping blir en knutpunkt mellan Stockholm, Göteborg och Malmö,
med höghastighetståg som förkortar restiden avsevärt. Betydelsen för
regionen kan inte överdrivas. Det nya bolaget Södra Munksjön Utvecklings
AB:s organisation är på plats. Bolaget förvärvade under 2014 fyra andra
kommunala fastighetsbolag, och har på allvar satt igång arbetet med
skapandet av en helt ny stadsdel vid de södra delarna av Munksjön.
Besöksnäringen. Destination Jönköping blev ett kommunalt bolag vid
förra årsskiftet. Bara efter sitt första år kan vi konstatera att den nya
organisationen gjort betydande insatser för besöksnäringen, bland annat
genom arbetet med att locka hit stora evenemang.
Hållbart. Under slutet av förra året tog Jönköping Energi det nya
biobränsleeldade kraftvärmeverket i drift. Det innebär ytterligare steg mot
en mer hållbar energiproduktion. Biogasbolaget minskade visserligen sin
försäljning av biogas med 1 procent förra året, men man ökade andelen
lokalproducerad gas med drygt fyra procentenheter till totalt 80 procent.
Detta var ett axplock av allt positivt som hänt. Dessa resultat ska vi förvalta
och utveckla på bästa möjliga sätt för att skapa goda förutsättningarna för vår
kommun och dess bolag.
Carl-Johan Korsås
VD Jönköpings Rådhus AB
BOLAGSBESKRIVNING
Styrelseordförande: Mats Green
Destination
Jönköping AB
tkr
Nettoomsättning
Resultat efter finansnetto
Balansomslutning
Antal besökare
Antal föreställningar
Soliditet, %
Investeringar (mat. anl.)
Antal årsanställda
2014
22 996
-57
10 774
36 433
107
9,2
784
20
2013
0
-1
1 272
0
0
82,2
0
-
2012
-
Styrelseordförande:
Mats Green
Verkställande direktör:
Patrik Olderius
-
Årets verksamhet
Bolaget har varit vilande fram till och med att Jönköpings Rådhus AB
förvärvade bolaget av Elmia AB i november 2013. Den 1 januari 2014 övertog
bolaget Programbolaget i Jönköping AB:s samt delar av föreningen Destination
Jönköpings verksamheter. I augusti anställdes en marknadsinriktad VD. Tiden
därefter har till stor del handlat om att skapa ett bolag med en vision samt ta
fram strategier och mål för verksamheten framåt utifrån det uppdrag bolaget
har. Vidare har en ny grafisk profil tagits fram för bolaget. I slutet av året
flyttade bolaget sin verksamhet till Passagen på Strandgatan i Jönköping. Detta
för att anpassa sina lokaler till sin kärnverksamhet.
Årets resultat
Årets resultat efter finansiella poster uppgår till -57 (0) vilket är i nivå med
budget för året.
Framtiden
Destination Jönköping AB skall aktivt marknadsföra och sälja destinationen,
kommunens platser och alla dess besöksmål för att fler skall besöka
kommunen samt förlägga möten och event här. Bolaget bedriver även
turistbyråverksamhet.
Kommunstyrelsen har i december beslutat om att bevilja ett evenemangsstöd
till bolaget om 5,7 mnkr för 2015. I detta belopp ingår flertalet aktiviteter
och satsningar för 2015. Under 2015 kommer även en evenemangsstrategi att
fastställas.
Investeringar
Bolaget har under 2014 investerat totalt 0,8 mnkr i bl a möbler och
ombyggnationer i nya lokaler.
| 5
BOLAGSBESKRIVNING
Styrelseordförande: Johan Bokinge
Elmia
AB
Verkställande direktör: Robert Sumberesi
Johan Bokinge
Robert Sumbresi
tkr
Nettoomsättning
Balansomslutning
Soliditet, %
Antal egna mässor
Antal mässbesökare
Investeringar
2014
245 618
-3 919
180 424
77,8
16
201 000
10 633
91
2013
272 175
13 269
192 368
77,2
14
245 000
4 904
82
2012
209 652
192
185 226
75,6
14
185 000
4 869
82
Årets verksamhet
Elmia, som ägs till 82 % av Jönköpings Rådhus AB, bedriver mäss-,
konferens-, event- och uthyrningsverksamhet. Bolaget har under 2014
genomfört 16 (14) egna eller samarrangerade mässor med 3 724 (5 116)
utställare och ca 201 000 (ca 245 000) besökare. Custom Motor Show och
Elmia Subcontractor är två exempel. Två nya mässor arrangerades för första
gången under året, VA-mässan och Elmia Mellanskog. Det förändringsarbete
som påbörjades under 2012 har fortsatt under 2014. Den nya organisationens
ledningsnivå är nu komplett.
I januari tillträdde Harald Lang som interim VD och i maj tillträdde Robert
Sumbresi som ny VD.
Från och med 1 januari 2014 har verksamheten inom Jönköpings Hotell &
Konferensbokning, som tidigare ingick i den ideella föreningen Destination
Jönköping, bedrivits inom Elmia AB.
Under hösten såldes det vilande dotterbolaget Elmia Konferens till
moderbolaget Jönköpings Rådhus AB.
Årets resultat
2014 var programmässigt ett svagare år för Elmia AB. Omsättningen
minskade från 276 till 246 mnkr.
Resultatet efter finansiella poster uppgick till -3,9 (13,3) mnkr.
Framtiden
Mässprogrammet 2015 är starkare än 2014. Budgeterat resultat för 2015
är därför högre än för 2014. Flera nya, egna eller med andra aktörer
samarrangerade mässor, kommer genomföras under 2015. Elmia har också
förvärvat en ny mässa för verktygsmaskiner som planeras genomföras första
gången i april 2016.
Bytet av affärssystemet är inne i en intensiv fas med sikte på driftsstart under
hösten.
Investeringar
Bolaget har under 2014 investerat totalt 10,5 mnkr i bl a ny mässa, nytt
affärssystem, IT-verksamhetsstöd mm.
BOLAGSBESKRIVNING
Styrelseordförande: Sven-David Cederquist
AB
Bankerydshem
Verkställande direktör: Reine Johansson
tkr
Nettoomsättning
Balansomslutning
Soliditet, %
Antal lägenheter
Hyra, kr/m² inkl värme
2014
30 810
-2 968
130 997
17,3
440
764
7 848
6
2013
30 407
-3 083
129 411
16,8
440
743
3 294
5
2012
29 373
904
131 340
17,0
440
720
5 708
5
Sven-David Cederquist
Reine Johansson
Årets verksamhet
Bolaget förvaltar 440 bostadslägenheter samt 31 lokaler (7 700 m²) i
Bankeryd. Lokalerna används i huvudsak för öppenvård och kommersiell
verksamhet. Under året har bl a fastighetsunderhåll såsom fasadrenovering och
byte av tak genomförts.
Den genomsnittliga bostadshyran för 2014 uppgår till 762 kr/m² (743 kr/m²).
Vid årets utgång fanns inga outhyrda lägenheter (0) dock har några lokaler
varit tomma under större delen av året.
Årets resultat
Årets resultat efter finansnetto har uppgått till 1,4 mnkr (-0,8).
Resultatförbättringen förklaras bl a av lägre underhållskostnad som i år
uppgår till 195 kr/m² (197 kr/m² ) samt lägre driftskostnader. Hyresintäkterna
har ökat med 0,5 mnkr till 30,5 mnkr.
Framtiden
I januari har nytt kontrakt med Biblioteket skrivits på med beräknad inflytt
i vakant lokal i juni 2015. Efterfrågan på lägenheter är fortsatt mycket stor i
Bankeryd varför bolaget tittar på möjligheter till nybyggnation.
Efter förhandlingar höjs hyresnivån för 2015 med ca 3%, vilket innebär en
genomsnittshyra på 786 kr/m² för bostäder.
Investeringar
Årets investeringar uppgår till 7,8 mnkr avseende främst takbyte samt
fasadrenovering.
| 7
BOLAGSBESKRIVNING
Styrelseordförande: Christer Lantz
Bottnaryds
Bostads AB
Verkställande direktör: Kent Sandén
Christer Lantz
Kent Sandén
tkr
Nettoomsättning
Balansomslutning
Soliditet, %
Antal lägenheter
2014
5 485
292
27 446
15,7
98
824
7 741
1
2013
5 466
313
23 992
17,2
97
800
2 341
1
2012
5 797
260
25 734
15,1
98
768
2 272
1
Årets verksamhet
Bolaget förvaltar 98 bostadslägenheter samt 4 lokaler (769 m²) i Bottnaryd.
Lokalerna består bl a av en samlingslokal i Bottnaryd. Bolaget satsar medvetet
på fastighetsunderhåll för att skapa förutsättningar till låga driftkostnader.
Bolaget har påbörjat nybyggnation av 6 lägenheter i Bottnaryd vilka har en
beräknad inflyttning under sommaren 2015. En fastighet i Bottnaryd har även
förvärvats under året. Underhållskostnaderna uppgår till 177 kr/m²
(200 kr/m²). Bolaget har bl a utfört målning av fasadpanel, byte av vitvaror,
renovering av badrum och balkonger.
Under 2014 har bostadshyrorna höjts med ca 3%. Den genomsnittliga
bostadshyran uppgår därmed till 824 kr/m². Efterfrågan är bra och vid
årsskiftet fanns inga outhyrda lägenheter (0).
Årets resultat
Årets resultat efter finansnetto uppgick till 0,3 mnkr (0,3). Nettoomsättningen
har uppgått till 5,5 mnkr (5,5)
Framtiden
Bostadshyrorna för 2015 höjs med 2,2 %. Den genomsnittliga hyresnivån
för bostäder uppgår därmed till 841 kr/m². Inflyttning beräknas ske under
sommaren 2015 i 6 nyproducerade lägenheter i Bottnaryd.
Investeringar
Årets investeringar har uppgått till 7,7 mnkr (2,3), vilka avser investering i ny-,
till- och ombyggnation.
BOLAGSBESKRIVNING
Styrelseordförande: Ryno Andersson
AB
Grännahus
tkr
Nettoomsättning
Balansomslutning
Soliditet, %
Antal lägenheter
2014
33 872
972
142 598
18,8
474
810
3 528
10
2013
33 606
1 549
149 778
17,8
474
762
2 728
10
2012
33 220
383
145 663
17,5
526
752
801
10
Ryno Andersson
Reine Johansson
Årets verksamhet
Bolaget förvaltar 474 bostadslägenheter samt 31 lokaler (7 549 m²)
belägna i centrala Gränna, Skärstad och Kaxholmen. Lokalerna består
av bl a äldreboende och barnomsorgslokaler. Bolaget har genomfört
underhållsåtgärder i form av bl a fönster- och balkongdörrsbyte samt
fasadrenovering. Underhållskostnaden uppgår till 232 kr/m² (193).
Under 2014 har bostadshyrorna höjts med 10 kr/m² . Den genomsnittliga
bostadshyran uppgår därmed till 810 kr/m². Vid årets utgång fanns inga
outhyrda lägenheter (0).
Årets resultat
Årets resultat efter finansnetto uppgick till 1,0 mnkr (1,5). Detta beror främst
på ökade underhållskostnader.
Framtiden
Byggnation har påbörjats av 18 lägenheter i Kaxholmen med planerad
inflyttning under 2016. Överenskommelse har träffats avseende hyreshöjning
med ca 2% för 2015. Den genomsnittliga hyresnivån för bostäder uppgår
därmed till 829 kr/m².
Investeringar
Under året har bolagets investeringar uppgått till 4,1 mnkr vilket främst avser
projektering för nya bostäder i Kaxholmen samt inköp av telefonväxel.
| 9
BOLAGSBESKRIVNING
AB Norrahammars
Styrelseordförande: Anders Jörgensson
Kommunala
Bostäder
Anders Jörgensson
Reine Johansson
tkr
Nettoomsättning
Balansomslutning
Soliditet, %
Antal lägenheter
2014
68 159
8 906
270 864
20,5
1 112
841
24 749
13
2013
66 589
5 445
256 428
19,0
1 112
820
4 729
13
2012
62 058
3 383
273 461
22,7
1 112
789
56 577
13
Årets verksamhet
Bolaget förvaltar 1 112 bostadslägenheter samt 62 lokaler (5 141 m²) belägna
i Hovslätt, Norrahammar, Taberg och Månsarp. Lokalerna består av bl a
äldreboende, barnomsorgslokaler och bibliotek. Fastighetsunderhåll har
skett i form av stambyten och renovering av badrum och kök i centrala
Norrahammar samt installation av fjärrvärme i Taberg och Norrahammar.
Underhållskostnaden uppgår till 206 kr/m² (191 kr/m²).
Under 2014 har bostadshyrorna höjts med 21 kr/m² . Den genomsnittliga
bostadshyran uppgår därmed till 841 kr/m². Vid årets utgång fanns inga
outhyrda lägenheter (0).
Årets resultat
Årets resultat efter finansnetto uppgick till 8,9 mnkr (5,4). Hyresintäkterna
uppgår till 66,6 mnkr vilket är en ökning med 1,7 mnkr.
Framtiden
Bolaget fortsätter att hålla en hög takt på stambyten och renovering av badrum
och kök.
Bostadshyrorna för 2015 höjs med ca 2 %. Den genomsnittliga hyresnivån för
bostäder uppgår därmed till 859 kr/m².
Investeringar
Totala investeringar avseende byggnader och mark under året uppgick till 24,7
mnkr vilket främst avser stambyten och renovering av badrum och kök.
BOLAGSBESKRIVNING
Styrelseordförande: Ingemar Larsson
Visingsöbostäder
AB
Verkställande styrelseledamot: Per-Erik Ohlin
tkr
Nettoomsättning
Balansomslutning
Soliditet, %
Antal lägenheter
Hyra, kr/m² exkl värme*
2014
6 252
96
56 177
7,1
97
746
4 003
2
2013
6 254
754
53 963
7,5
93
739
911
2
2012
5 807
-22
53 277
6,4
93
644
11
2
Ingemar Larsson
Per-Erik Ohlin
*Hyresgästerna betalar uppvärmningen själva.
Årets verksamhet
Bolagets fastighetsbestånd består av 97 lägenheter och 3 lokaler (744 m²)
belägna i Tunnerstad och i Rökinge på Visingsö. Lokalerna omfattar bl a ett
servicehus.
I september månad var nyproduktion av 4 lägenheter färdiga för inflyttning.
Under året har löpande underhåll och utbyte skett avseende ytskikt, vitvaror
och sanitetsporslin. Vidare har ett stort antal fönster bytts ut och en större
takomläggning genomförts.
Hyran för 2014 är oförändrad jämfört med 2013, vilket innebär en
genomsnittlig kallhyra på 746 kr/m². Vid årets utgång fanns inga outhyrda
lägenheter (0).
Årets resultat
Årets resultat efter finansnetto uppgick till 0,1 mnkr (0,8).
Underhållskostnaderna har ökat från 67 kr/m² 2013 till 128 kr/m² vilket till
viss del förklarar det försämrade resultatet. Nettoomsättningen uppgår till 6,3
mnkr (6,3).
Framtiden
Beslut om oförändrad hyra för 2015 har fattats. Den genomsnittliga kallhyran
för bostäder uppgår därmed till 746 kr/m² även för 2015. Från och med 1
januari 2015 har kontrakt med hyresgäst i större lokal upphört. Under året
kommer ombyggnation av denna lokal till lägenhet att ske.
Investeringar
Under året har bolagets investeringar uppgått till 4,0 mnkr vilket främst avser
nyproduktion av 4 lägenheter.
| 11
BOLAGSBESKRIVNING
Styrelseordförande: Peter Lundvall
Verkställande direktör: Kent Sandén
Bostads AB VätterHem
Peter Lundvall
Kent Sandén
tkr
Nettoomsättning
Res efter finansnetto
Balansomslutning
Soliditet, %
Antal lägenheter
Investeringar (mat. anl.)*
2014
612 501
74 462
3 038 578
13,7
8 309
896
329 094
141
2013
604 305
83 381
2 779 441
12,9
8 275
877
194 476
135
2012
589 747
28 495
2 712 959
11,2
8 230
860
52 972
135
*Exklusive erhållna investeringsbidrag
Årets verksamhet
Bostads AB VätterHem äger och förvaltar 8 309 lägenheter, 339 lokaler (96
722 m²) samt ett antal garage och parkeringsplatser. Lokalerna består bl a
av affärs och kontorslokaler, serviceanläggningar, äldreboenden, skolor
och förskolor. Lägenheterna är belägna i områdena Råslätt, Österängen,
Öxnehaga, City (centrala Jönköping), Tenhult och Ödestugu. VätterHems
andel av totala antalet hyresrätter i kommunen uppgår till 31 %.
Nyproduktion av 34 lägenheter på Slottskajen har färdigställts, vidare har
nyproduktion påbörjats om 32 lägenheter på Österängen, 23 lägenheter
i Huskvarna samt 200 lägenheter på Strandängen varav 79 beräknas
färdigställas 2015. Årets underhållskostnad uppgår till 118 mnkr vilket
motsvarar 185 kr/ m² (167). Bland annat har utbyte av ventilation och
undercentraler genomförts i City. Upprustning av trapphus och utbyte av
dörrar har skett på Österängen. Vidare har bland annat har stambyten i
förening med upprustning av badrum samt takombyggnation genomförts på
Råslätt. I City har ombyggnation av förskola genomförts. På Öxnehaga har
upprustning av den yttre miljön färdigställts.
Bostadshyrorna för 2014 höjdes jfr med 2013 med i snitt 13 kr/m² . Den
genomsnittliga bostadshyran uppgår därmed till 896 kr/m². Vid årets slut
fanns inga outhyrda lägenheter (0). I 2014 års hyresgästenkät konstaterades att
bolagets serviceindex (nöjdkundindex) fortfarande är på en mycket hög nivå.
Årets resultat
Årets resultat efter finansiella poster har uppgått till 74,4 mnkr (83,3).
Nettoomsättningen ökade med 8,2 mnkr och uppgick till 612,5 mnkr. Driftsoch underhållskostnaderna har ökat med ca 8,2 mnkr och uppgår till 372,9
mnkr. Fastighetsunderhållet uppgår till 185 kr/m² jämfört med föregående
års nivå som uppgick till 167 kr/m². Vidare har finansiella kostnader inklusive
avskrivningar ökat med 1,6 mnkr till 153,3 mnkr.
Framtiden
Med avsikt att skapa förutsättningar för att kunna bemöta en eventuell
tilltagande efterfrågan av lägenheter fortgår en projektering av nyproduktion
av närmare 2 000 lägenheter. Planerad byggstart av ca 1 000 lägenheter under
perioden 2015-2020. Fastighetsunderhållet för 2015 beräknas fortsätta på
en hög nivå. Förhandlingarna om bostadshyrorna för verksamhetsåret 2015
innebär en genomsnittlig höjning med 1,2% (varmhyra). Den genomsnittliga
hyran för bostäder uppgår därmed till 912 kr/m².
BOLAGSBESKRIVNING
Investeringar
Investeringarna i materiella anläggningstillgångar under 2014 uppgick till 329
mnkr. Av dessa avser 327 mnkr investeringar i ny-, till- och ombyggnader av
fastigheter. Två fastigheter har förvärvats för sammanlagt 2,4 mnkr och en
fastighet har avyttrats för 1,4 mnkr.
Längs med Vätterns strand, endast 4 kilometer från Jönköpings centrum växer det nu fram ett helt nytt bostadsområde. Första etappen
innefattar Ormhuset, en spännande byggnad som följer markens sluttning och slingrar sig ner mot Vättern. Ormhuset blir 4-8 våningar högt
och rymmer 79 lägenheter, allt från 1 till 5 rum och kök.
| 13
BOLAGSBESKRIVNING
Styrelseordförande: Johnny Lilja
Jönköping
Energi AB
Verkställande direktör: Fridolf Eskilsson
tkr
Nettoomsättning
Balansomslutning
Soliditet, %
Såld elenergi, GWh
Såld fjärrvärme, GWh
Elproduktion, GWh
Johnny Lilja
Fridolf Eskilsson
2014
847 199
49 317
2 183 226
25,3
17 192
534
682
188
161
2013
902 465
25 680
2 197 725
24,1
468 348
560
749
159
153
2012
935 873
46 351
1 739 984
30,4
264 143
613
760
188
145
Årets verksamhet
Jönköping Energi AB:s sammanlagda elförsäljning uppgick till 534 GWh
(596). Bolaget har minskat försäljningen av fjärrvärme med ca 9% och sålde
totalt 682 GWh (749). Utbyggnad har under året skett av fjärrvärmenätet
på flera delar i kommunen. Den totala elproduktionen uppgick till 188 GWh
(159). Ökningen beror främst på en ökad produktionen av vattenkraft.
WetterNet utvecklas vidare och ytterligare 900 villor anslöts under året. Totalt
är nu ca 14 000 privathushåll och 500 företag anslutna till Wetternet.
Det nya biobränsleeldade kraftvärmeverket på Torsvik togs i drift i slutet av
året. För att helt kunna ta tillvara den värme som produceras har fjärrvärmenätet förstärkts bland annat med en ledning mellan A6 och Huskvarna.
Den varumärkesundersökningen som gjordes hösten 2014 visar att bolaget är
en stabil levarantör i bygden som många har förtroende för samtidigt som det
finns ytterligare utrymme för förbättringar.
Årets resultat
T O M A S A LV R E T E N
Resultatet efter finansiella poster ökade från 25,6 mnkr till 49,3 mnkr.
Resultatförbättringen beror bland annat på att kostnaderna för reparation
och underhåll är kraftigt lägre än 2013. Detta då man i februari 2013 hade ett
haveri på kraftvärmeverket på Torsvik. Även den ökade volymen elproduktion
har påverkat resultatet positivt jämfört med 2013. Nettoomsättningen med
avdrag för punktskatter uppgår till 847 mnkr, vilket är 55 mnkr mindre
jämfört med 2013.
Framtiden
Byggnationen av etapp 2 i kraftvärmeverket på Torsvik har slutförts med
driftsstart i slutet av 2014. Detta innebär att under 2015 är hela anläggningen i
full drift. Bolaget fortsätter att investera i stadsnätet.
Under 2015 kommer en underkoncern till Jönköpings Rådhus AB bildas i
vilken energibolagen ingår. Moderbolag i denna underkoncern blir Jönköping
Energi AB och dess dotterbolag kommer bestå av Jönköping Energi Nät AB,
Jönköping Energi Biogas AB samt Huskvarnaåns Kraft AB. Inga förändringar
i verksamheterna planeras i samband med detta.
Investeringar
Investeringarna har uppgått till ca 17 mnkr. I huvudsak avseende
fjärrvärmedistribution, vindkraftsdistribution, stadsnätet samt investeringar i
etapp 2 på kraftvärmeverket på Torsvik.
BOLAGSBESKRIVNING
Styrelseordförande: Ann-Mari Nilsson
Jönköping
Energi Nät AB
tkr
Nettoomsättning
Balansomslutning
Soliditet, %
Såld nättjänst, GWh
2014
255 640
80 113
790 927
48,9
1 042
100 722
93
2013
243 833
51 575
724 203
46,0
1 068
113 020
91
2012
249 440
49 803
635 520
48,3
1 107
71 088
87
Ann-Mari Nilsson
Fridolf Eskilsson
Årets verksamhet
Bolaget svarar för den lokala distributionen av el och bedriver även
entreprenadverksamhet. Omsättningen i elnätet låg något lägre jämfört
med föregående år, 1 042 GWh (1 068). Investeringar har skett i ny
fördelningsstation på Ljungarum som är en av bolagets mest belastade
stationer.
Under 2013 överklagades Energimarknadsinspektionens (EI) beslut att
minska det intäktstak som bolaget ansökt om. Denna överklagan har gjorts
tillsammans med ytterligare 80 andra elnätsföretag. Under 2014 har ett utslag
från Kammarrätten kommit där EI förlorade, EI har dock överklagat domen
till Högsta Förvaltningsdomstolen.
Årets resultat
Årets resultat efter finansiella poster uppgick till 87,6 mnkr (51,6).
Omsättningen uppgick till 256 mnkr, vilket är 12 mnkr högre jämfört med
föregående år.
Framtiden
Energimarknadsinspektionen fortsätter sin granskning av intäktsnivåerna
för tiden 2008-2011. Sannolikt avvaktar man slutligt beslut huruvida
nätregleringen i dess nuvarande form verkligen kommer att få gälla fram till
2015.
Arbetet fortsätter med att konvertera luftledningar till jordkablar.
Investeringar
Under året har 101 mnkr investerats i bl a ledningsnät och
fördelningsstationer.
| 15
BOLAGSBESKRIVNING
Styrelseordförande: Ann-Mari Nilsson
Jönköping
Energi Biogas AB
Ann-Mari Nilsson
Fridolf Eskilsson
tkr
Nettoomsättning
Balansomslutning
Soliditet, %
Såld biogas, kg
Avfallsmottagning, ton
2014
37 683
-9 428
30 611
9,8
2 222 000
18 900
2 952
14
2013
39 464
-159 857
176 681
1,7
2 391 000
19 600
2 553
16
2012
40 284
-26 822
187 104
1,6
2 336 000
17 300
16 375
14
Årets verksamhet
Bolaget bedriver i huvudsak produktion, distribution och försäljning av
fordonsgas, mottagning av biologiskt avfall för energiåtervinning samt
produktion och försäljning av biogödsel. Produktionen av biogas och biogödsel
har under året varit relativt stabil. Investeringar i anläggningen från tidigare år
har gett resultat i form av ökad andel egenproducerad gas under året, 79% mot
76% 2013.
Med anledning av bolagets svaga resultatutveckling de senaste åren har en
omfattande genomlysning av verksamheten genomförts. Arbetet har resulterat
i en strategisk plan för en ekonomiskt hållbar verksamhet på lång sikt.
Årets resultat
Årets resultat efter finansiella poster uppgick till -9,4 mnkr (-159,9). Den
främsta anledningen till det kraftigt förbättrade resultatet är nedskrivning
av materiella anläggningstillgångar som gjordes 2013 om 135 mnkr. Denna
nedskrivning innebär även att avskrivningarna i år är kraftigt lägre. Såld
biogasvolym har minskat från 2 391 ton till 2 222 ton.
Framtiden
Genomlysningen som genomförts under 2014 har inneburit att man på kort
sikt har genomfört ett omstruktureringsprogram som kommer vara avslutad
under mars 2015. Bolaget har även arbetat med att optimera verksamheten
och omförhandlat en del avtal som kommer påverka lönsamheten under 2015.
På längre sikt innehåller den strategiska planen några olika scenarios med
olika aktiviteter som ska göra verksamheten lönsam på sikt. Huvudscenariot
kommer kräva ett antal olika investeringar och förändringar i verksamheten
men beräknas leda till en ekonomi i balans 2020 om föreslagna åtgärder
vidtas.
Investeringar
Årets investeringar i materiella anläggningstillgångar uppgick till 3,2 mnkr.
BOLAGSBESKRIVNING
Styrelseordförande: Johnny Lilja
Huskvarnaåns
Kraft AB
tkr
Nettoomsättning
Balansomslutning
Soliditet, %
2014
4 185
-69
8 556
6,9
-
2013
4 210
-72
6 952
9,3
-
2012
2 400
-58
7 605
9,3
-
Johnny Lilja
Fridolf Eskilsson
Årets verksamhet
Bolaget äger vattenkraftsanläggningar, vilka utarrenderas till Jönköping
Energi AB.
Årets resultat
Årets resultat efter finansiella poster uppgick till -69 tkr (-72 tkr).
Framtiden
Bolagets anläggningar är tillsvidare utarrenderade till Jönköping Energi AB.
Investeringar
Under året har inga investeringar i maskiner och tekniska anläggningar gjorts (0).
| 17
BOLAGSBESKRIVNING
Jönköpings kommuns
Förvaltnings
AB
Verkställande direktör: Ewert Friberg
Mats Green
Ewert Friberg
tkr
Nettoomsättning
Balansomslutning
Soliditet, %
Uthyrningsbar yta
Hyra, kr/m² snitt
2014
3 635
1 358
3 973
63,9
6 117
594
25
-
2013
6 142
2 002
131 800
2,2
15 394
667
318
-
2012
3 560
1 251
5 210
48,5
6 117
582
572
-
Årets verksamhet
Jönköpings kommuns Förvaltnings AB äger dels Ljungarums Industriby
omfattande 5 400 m² industrilokaler samt kontorslokaler om 128 m², dels
en lager- och kontorsbyggnad om 589 m² på fastigheten Sandseryd 2:16
(Jönköpings flygplats). Ett markområde om 9 400 m² arrenderas av bolaget i
anslutning till lokalerna på flygplatsen av Jönköpings kommun. Anläggningen
har under året hyrts ut till Jönköping Airport Fastighets AB.
Bolaget har under året sagt upp alla hyreskontrakt för att anpassa dem till
marknadsläget för liknande lokaler. Vid 2014 års utgång var fyra moduler i
industribyn om totalt 480 m² vakanta. Ingen av de fyra kontorsmodulerna har
varit uthyrd under 2014. Underhållsåtgärder har gjorts genom utbyte av portar
samt allmän uppfräschning i sambnad med byte av hyresgäster.
Under året har avyttring skett av 4 fastighetsbolag till systerbolaget Södra
Munksjön Utvecklings AB. Avsikten med dotterbolagen var att förvalta deras
fastigheter så ekonomiskt som möjligt i väntan på stadsbyggnadsvisionens
genomförande eller att kommunen eller av kommunen helägt bolag
dessförinnan övertar fastigheterna.
Årets resultat
Årets resultat efter finansiella poster uppgick till 1,4 mnkr (1,5). Omsättningen
för året uppgick till 3,6 mnkr (3,6).
Framtiden
Vid årsskiftet finns det tre uppsägningar om totalt 7 moduler Nya hyresgäster
bedöms kunna hittas under året. I övrigt förväntas full uthyrning under 2015.
Investeringar
Investering har under året skett i byggnadsinventarier om 25 tkr.
BOLAGSBESKRIVNING
Högskolefastigheter
Martin Hytting
iStyrelseordförande:
Jönköping
AB
Verkställande direktör: Göran Carlsson
tkr
Nettoomsättning
Balansomslutning
Soliditet, %
Antal kvm (BTA)
2014
82 111
3 409
1 026 053
13,2
85 000
2 912
7
2013
84 303
6 176
1 070 454
12,4
85 000
51 052
7
2012
79 963
6 264
1 025 606
12,5
85 000
45 669
7
Martin Hytting
Göran Carlsson
Årets verksamhet
Bolaget äger och förvaltar ca 85 000 m² lokaler för den samlade Högskolan
i Jönköping. Bolaget ägs till 85,7% av Jönköpings Rådhus AB. Resterande
del ägs av Stiftelsen Högskolan i Jönköping. Under året har fasadrenovering,
diverse ombyggnationer samt utbyte av belysning genomförts.
Årets resultat
Bolaget visade ett positivt resultat efter finansnetto på 3,4 mnkr (6,2).
Resultatet är 2,6 mnkr bättre än budgeterat, vilket bland annat beror på lägre
räntekostnader. Omsättningen har uppgått till 82,1 mnkr (84,3).
Framtiden
Arbete med diverse underhållsprojekt kommer att fortlöpa. Samtliga
hyresintäkter är kopplade till en hyresgäst, Högskoleservice. Hyresavtalet är
tecknat till och med 2024-06-30. Högskolan har gett bolaget i uppdrag att
tillsammans med Jönköpings kommun ta fram ett förslag till ny byggnation för
Tekniska Högskolan.
Investeringar
WHITE ARKITEKTER
Årets investeringar i materiella anläggningstillgångar har uppgått till 2,9 mnkr
vilka främst avser diverse ombyggnationer.
Visionsbild för
högskolans
framtida
utbyggnad.
VISIONSBILD 2015-04-09
| 19
BOLAGSBESKRIVNING
Jönköpings kommuns
Styrelseordförande: Astrid Löfdahl
Parkerings
AB
Verkställande direktör: Thomas Bergholm
Astrid Löfdahl
Thomas Bergholm
tkr
Nettoomsättning
Balansomslutning
Soliditet, %
Antal p-platser
Antal kvm
2014
12 713
0
153 380
1,1
1 938
55 567
6 389
-
2013
11 830
-3 175
157 639
1,1
1 938
55 567
36 879
-
2012
10 859
-3 308
149 908
0,8
1 538
43 367
61 273
-
Årets verksamhet
Parkeringsbolaget äger fem parkeringshus belägna i kvarteren Abisko
(Sesam), Galeasen (Per Brahe), Apeln (Smedjan), Diplomaten (Biblioteket)
och Atollen (Atollen) i centrala Jönköping. Parkeringshusen Sesam och Per
Brahe hyrs ut till Jönköpings kommun, teknisk nämnd. Bolagets roll är att äga
parkeringshusen samt ansvara för eventuell byggnation av nya parkeringshus.
Under året har bygget av nytt parkeringshus i kvarteret Atollen slutförts.
Ombyggnation av Sesam har påbörjats.
Årets resultat
Årets resultat efter finansnetto visar ett resultat om 0 mnkr (-3,2). Resultatet är
i nivå med budgeterat Omsättningen har uppgått till 12,7 mnkr (11,8 mnkr).
Framtiden
Verksamheten kommer att löpa på enligt befintliga hyresavtal med Jönköpings
kommun, teknisk nämnd. Budgeterat resultat för 2015 uppgår till 0.
Investeringar
Årets investeringar har uppgått till 6,4 mnkr (14,9) vilka främst avser
investeringar i nya parkeringshuset Atollen.
BOLAGSBESKRIVNING
Jönköping Airport
Fastighets
AB
tkr
Nettoomsättning
Balansomslutning
Soliditet, %
2014
12 204
136
2 780
8,1
0
3
2013
11 025
36
3 865
3,2
35
3
2012
11 233
30
5 277
2,3
0
2
Mats Green
Göran Carlsson
Årets verksamhet
Jönköpings kommun tog 1 januari 2010 över flygplatsens byggnader och
anläggningar från Luftfartsverket. Avsikten är att fastighetsbolaget ska bli
ägare till hela flygplatsen. I dagsläget finns ett upprättat nyttjanderättsavtal
mellan Jönköpings kommun och Jönköpings Airport Fastighets AB som
förlängts tom 2015. Lokalerna vidare uthyrs till driftbolaget Jönköping
Airport AB.
Årets resultat
Bolaget visade ett positivt resultat efter finansnetto på 101 (36) tkr.
Omsättningen har uppgått till 12,2 (11,0) mnkr.
Framtiden
Bolagets verksamhet är starkt kopplat till driftbolaget,
Jönköping Airport AB:s utveckling.
| 21
BOLAGSBESKRIVNING
Styrelseordförande: Mats Grennborg
Rosenlunds
Fastighets AB
Mats Grennborg
Göran Carlsson
tkr
Omsättning
Balansomslutning
Soliditet, %
Antal kvm lokalyta
- varav utställningsyta
2014
40 148
6 409
308 925
14,9
77 610
38 000
4 115
4
2013
39 515
5 573
319 161
13,2
77 610
38 000
4 764
4
2012
37 684
3 578
329 752
11,6
77 610
38 000
38 470
-
Årets verksamhet
Bolaget äger och förvaltar Elmia AB:s mässbyggnader samt kongress- och
konserthuset. Lokalerna har en totalyta på ca 77 610 m². Bolaget har sedan
2013 anställd personal för att säkra driften av fastigheterna samt erbjuda
Elmia och Programbolaget bättre service.
Årets resultat
Årets resultat efter finansnetto visade ett överskott på 6,4 (5,6) mnkr, vilket är
högre än föregående år. Resultatet är bättre än budget vilket främst förklaras
av lägre räntenivå samt en minskad belåning. Omsättningen uppgick till 40,1
mnkr (39,5).
Framtiden
Bolaget räknar med att utöva verksamheten i samma omfattning som under
2014 vilket bland annat innebär ett flertal ombyggnads- och underhållsprojekt.
Investeringar
Årets investeringar i materiella anläggningstillgångar uppgick till 3,5
mnkr vilka främst består tillbyggnad av förråd, byggnation av skärmtak,
ombyggnation servicekontor samt ombyggnation av kontor i kongresshuset.
BOLAGSBESKRIVNING
Styrelseordförande: Tomas
Bäuml
Jönköping
Airport
AB
Verkställande direktör: Sten Norinder
tkr
Nettoomsättning
Balansomslutning
Soliditet, %
Antal passagerare
Antal ton frakt
2014
38 766
-12 817
14 881
27,0
95 529
4 316
2 554
44
2013
35 236
-14 830
20 236
19,8
94 077
4 388
1 398
43
2012
31 230
-18 370
16 621
23,9
78 209
5 313
6 483
40
Tomas Bäuml
Sten Norinder
Årets verksamhet
1 januari 2010 tog Jönköpings kommun över Jönköping Airport
från Luftfartsverket. Jönköpings Airport AB hyr anläggningarna av
fastighetsbolaget, Jönköping Airport Fastighet AB. NextJet har dagligen
trafikerat reguljärflyg till Arlanda. Reguljärflyg har även gått till Bromma
till och med februari månad. Totalt har antalet passagerare med reguljärflyg
ökat med 2%. Chartertrafik har skett till ett tiotal destinationer där antalet
passagerare ökat med 67% jämfört med 2013. En förklaring till denna ökning
är det större utbudet av charterdestinationer. Fraktoperationen fortgår med
tre flygplan varje vardagsnatt. Antal hanterade ton frakt ökar med 8% jämfört
med 2013.
I maj fick bolagen en deldom avseende nytt miljötillstånd. De viktigaste
önskemålen för flygplatsen har tillgodosetts.
Årets resultat
Årets resultat efter finansnetto visade ett underskott på 12,8 (-14,8) mnkr. I
resultatet ingår ett driftbidrag från Landstinget om 6,0 mnkr. Det förbättrade
resultatet förklaras främst i ökad trafik på flygplatsen. Förlusten täcks av
koncernbidrag. Omsättningen uppgick till 36,7 (35,2) mnkr.
Framtiden
I mars kommer NextJet att placera 2 plan (33 säten), som kommer att trafikera
sträckan Jönköping-Arlanda med 23 avgångar per vecka. I februari blev det
klart att British Midland Regional Ltd kommer att flyga till Frankfurt och
Karlstad. Totalt 11 avgångar per vecka.
Investeringar
Årets investeringar i materiella anläggningstillgångar uppgick till 2,6 mnkr
vilket bland annat består i staket, 2 bilar, flygplanstrappor med tak samt
palettvagnar
| 23
BOLAGSBESKRIVNING
Torsviks
Terminal AB
Verkställande direktör: Ewert Friberg
Mats Green
Ewert Friberg
tkr
Nettoomsättning
Balansomslutning
Soliditet, %
2014
1 867
-1 297
2 539
4,1
-
2013
1 639
-1 551
2 764
3,7
-
2012
1 101
-2 104
3 275
3,1
-
Årets verksamhet
Bolaget driver och hyr ut en interimistisk kombiterminal på Torsvik. Bolaget
arrenderar anläggningen av Catena Log Jönköping AB, under 10 år från och
med november 2010. Bolaget arrenderar i sin tur ut anläggningen till Bring
Express Sverige AB.
Triangelspåret som godkändes för trafik 2013 har ännu inte använts. Under
året har operatörerna fortsatt med lastning och lossning av tåg från Göteborg
samt av tåg till och från Oslo.
Årets resultat
Årets resultat efter finansnetto visade ett underskott på -1,3 (-1,6) mnkr.
Förlusten täcks genom koncernbidrag. Omsättningen uppgick till 1,9 (1,6)
mnkr.
Framtiden
Verksamheten kommer att löpa på enligt befintliga avtal med Catena Log
Jönköping AB och Bring Express Sverige AB. Budgeterat resultat för 2015
beräknas till -0,9 mnkr. Resultatförbättringen jämfört med 2014 beror dels på
fler lyft samt en högre avgift.
BOLAGSBESKRIVNING
Styrelseordförande: Lennart Fransson
Grennaskolan
Riksinternat AB
Verkställande direktör: Jessica Humphreys
tkr
Nettoomsättning
Balansomslutning
Soliditet, %
Antal elever (genomsnitt)
- internatelever, ht
2014
31 486
-10 043
13 539
45,3
202
75
127
51
2013
35 038
-8 420
13 504
45,4
219
84
286
54
2012
40 830
-4 313
17 678
45,7
242
94
448
54
Lennart Fransson
Jessica Humphreys
Årets verksamhet
Grennaskolan är en av landets tre riksinternatskolor. Skolan erbjuder
grundskoleutbildning för åk 7-9 och gymnasieutbildning med de nationella
programmen natur- och samhällsvetenskap. Utöver de nationella programmen
erbjuder skolan en internationell utbildning inom International Baccalaureate –
Diploma Programme samt introduktions- och sommarkurser för utlandssvensk
ungdom.
Under året har skolan haft i genomsnitt 202 elever vilket är en minskning med
16 elever jämfört med 2013. Antalet externatelever, boende i närområdet, har
i genomsnitt minskat från 133 elever 2013 till 127. Antalet internatelever har
under samma period minskat från 86 till 75. Sommarkurseleverna ökade från
83 år 2013 till 87 och är en bra PR och rekryteringsbas till internatet.
Efter bolagsstämman i mars slutade Mats Almlöw som VD och ersattes av
skolans rektor Jessika Humphreys. Grennaskolan har därmed en chef som är
såväl VD som rektor.
Under året har regeringen fattat beslut om att Riksinternatskolornas
särställning inom skolväsendet ska tas bort. Detta innebär att för
elever som börjar efter 2016-01-01 upphör det extra stöd som getts till
internatverksamheten. För elever som börjat dessförinnan gäller nuvarande
bidragsregler under hela deras studietid på grund- eller gymnasieskola. Det
statliga stödet motsvarande den kommunala skolpengen påverkas inte av detta
beslut.
Årets resultat
Årets resultat efter finansnetto visar ett underskott om 10,0 Mkr (-8,4 Mkr).
Nettoomsättningen har uppgått till 31,5 Mkr (35,0 Mkr).
Framtiden
Grennaskolan står inför stora utmaningar med hänsyn till att antalet
internatelever med svensk bakgrund har minskat och antalet svenska elever
i aktuella årskullar på grund- och gymnasieskola inte ökar på några år.
Grennaskolan har intensifierat sin marknadsföring på den internationella
marknaden och under den senare delen av 2014 noterat ett ökande intresse
från Kina. Grennaskolans nuvarande beläggning på internatsidan medför att
skolan under 2015 kommer att överlåta ett elevhem till Socialförvaltningen.
Investeringar
Årets investeringar i materiella anläggningstillgångar uppgick till 0,1 mnkr
och avser bl a nya möbler och datorer.
| 25
BOLAGSBESKRIVNING
Södra Munksjön
Utvecklings
AB
Carl-Johan Korsås
Mats Green
Carl-Johan Korsås
tkr
Nettoomsättning
Balansomslutning
Soliditet, %
2014
6 194
1 852
221 953
49,0
129 085
-
2013
0
-1
77
97,4
0
-
Årets verksamhet
Bolagets huvuduppgift är att leda stadsomvandlingen och göra verklighet
av det antagna ramprogrammet för Södra Munksjön. Bolaget har ett samlat
ansvar och ska vara drivkraften för frågorna och utvecklingen inom området
samt ha helhetsbilden för stadsomvandlingen.
Fram till mitten av april har bolaget varit vilande. Därefter har verksamheten
i bolagets påbörjats. Fyra fastighetsbolag har förvärvats av systerbolaget
Jönköpings kommuns Förvaltnings AB. Dessa fyra bolag har i november
fusionerats in i Södra Munksjön Utvecklings AB.
Årets resultat
Årets resultat efter finansnetto visade ett överskott på 1,9 (0) mnkr.
Omsättningen uppgick till 6,2 (0) mnkr. Budgeten för 2015 uppvisar ett
underskott om 2,8 mnkr.
Framtiden
Under början av 2015 har arbetet med att anställa folk påbörjats, ny VD är på
plats från mitten av mars. Diskussioner och samtal med befintliga hyresgäster
och fastighetsägare har påbörjats. Bolaget har antagit en logotype och en
ny hemsida är på gång att lanseras. I februari 2015 antogs nya särskilda
ägardirektiv för bolaget av kommunfullmäktige.
GOD EKONOMISK HUSHÅLLNING
Koncernen
– God ekonomisk hushållning
Koncernövergripande
Årets resultat efter finansiella poster uppgår till 130 mnkr för
bolagskoncernen, vilket är ett klart bättre resultat jämfört med föregående
år då resultatet uppgick till -71 mnkr. Det kan noteras att i 2013 års resultat
ingick en jämförelsestörande post avseende en nedskrivning i Jönköping
Energi Biogas AB om 135 mnkr. Flera bolag visar på bättre resultat jämfört
med föregående år däribland Jönköping Energi AB +49 mnkr (+25 mnkr),
och Jönköping Energi Nät AB, +80 mnkr jämfört med +52 mnkr föregående
år. Elmia däremot visar ett sämre resultat, -4 mnkr (+14 mnkr) medan
bostadsbolagen sammantaget har ett positivt resultat om ca +86 mnkr (+91
mnkr). De större negativa resultaten under 2014 avser Jönköping Airport
AB -13 mnkr (-15 mnkr), Grennaskolan -10 mnkr (-8 mnkr) samt Jönköping
Energi Biogas AB exkl nedskrivning -9 mnkr ( 25 mnkr).
Koncernens resultat motsvarar en avkastning på genomsnittligt eget
kapital på 11 %, vilket är ökning mot föregående år med 18 procentenheter.
Soliditeten har sjunkit från 13 % till 11,8 %. De finansiella målsättningarna
för koncernen är i stort sett uppfyllda.
De stora investeringsprojekten som genomförts och pågår i bolagskoncernen,
både i energibolagen och i Bostads AB VätterHem, ställer stora krav på
fortsatta goda resultat för att behålla och öka självfinansieringsgraden.
Jönköping Energi Biogas AB har i förra bokslutet genomfört en nedskrivning
av sina anläggningstillgångar men budgeterar för 2015 ett fortsatt negativt
resultat på 16 mnkr. Jönköping Airport har ett beräknat negativt resultat på
15 mnkr för 2015. Målsättningen är att utveckla flygtrafiken och därmed
också stärka ekonomin. Vidare beräknar Grennaskolan ett negativt resultat
om 7 mnkr för 2015. Bolaget arbetar aktivt med att rekrytera elever till
höstterminen.
Koncernen har således betydande finansiella utmaningar där negativa
resultat ska finansieras med koncernbidrag inom koncernen samtidigt som
utdelning ska lämnas till ägaren. Det är också angeläget att Jönköping Energi
AB kan fortsätta ha goda resultat i syfte att konsolidera bolaget.
Övergripande kan sägas att bolagen bedriver sin verksamhet i
överensstämmelse med ändamålet som anges i respektive bolagsordning.
Sammantaget är det angeläget att koncernen även i fortsättningen har en stabil
finansiell utveckling för att klara de finansiella utmaningar som finns.
I de särskilda ägardirektiven hänvisas till ”Program för hållbar utveckling
– miljö” och där ingår Energi- och klimatprogrammet. Ett flertal mål avser
bolagen i koncernen. Programmet följs upp i särskild ordning i Jönköpings
kommunfullmäktige för Jönköpings kommun och Jönköpings Rådhus AB.
Bostadsbolagen
Bostadsbolagens ändamål är att ”främja bostadsförsörjningen i Jönköpings
kommun”. Bolagen har alla sina lägenheter uthyrda och nöjda hyresgäster.
Fastighetsbeståndet är väl underhållet och standarden är mycket god. Det
är mycket positivt att nyproduktionen har kommit igång och ett flertal
nybyggnadsprojekt av hyresrätter pågår i olika delar av kommunen.
| 27
VätterHem har färdigställt nyproduktion av 34 lägenheter på ”Slottskajen”
i centrala Jönköping med inflyttning under 2014, samtidigt som bolaget
genomför nyproduktion i bostadsområdena Strandängen, Fagerslätt och
Österängen. Visingsöbostäder har färdigställt 4 lägenheter under 2014,
medan Bottnaryds Bostads AB och Grännahus har nyproduktion på gång.
Befolkningsökningen fortsätter och bristen på bostäder i Jönköping är
påtaglig. Situationen ställer krav på Jönköping kommun och de kommunala
bostadsbolagen.
I de nya särskilda ägardirektiven för bostadsbolagen anges nya
nyproduktionsmål utifrån bostadsförsörjningsprogrammet tom år 2018.
Med de planer bostadsbolagen har för nyproduktion kommer dessa
nyproduktionsmål att uppnås.
Bolagen uppnår såväl resultatmål som soliditetsmål med undantag för
Visingsöbostäder vars angivna resultatmål om 6,5 % ej uppnås samt
Bottnaryds Bostads AB:s vars angivna justerade soliditet om 50 % ej uppnås.
Energibolagen
Jönköping Energi AB har med sina investeringar i kraftvärmeverket ökat sin
konkurrenskraft och blivit en starkare energiproducent. Bolaget är, i många
avseenden, motorn i den energiomställning som pågår i Jönköping.
Jönköping Energi AB har under året minskade intäkter och volymer
avseende el- och fjärrvärmeförsäljning. Fjärrvärmeförsäljning har minskat
med 8 % medan elförsäljningen har minskat med 4 %. Bränslepriserna har
dock minskat, vilket ger en bättre marginal på fjärrvärmeförsäljningen.
Elproduktionen har ökat med 18 % från 159 GWh till 188 GWh, men
intäkterna är lägre än föregående år pga minskade elpriser. Stadsnätets
omsättning har under året ökat med 33 %.
Jönköping Energi Näts omsättning har minskat med 2 % jämfört
med föregående år. Dock har intäkterna ökat bl a till följd av ökade
anslutningsavgifter.
Jönköping Energi Biogas försäljning av gas har minskat med 7 %, vilket
innebär att målsättningen att öka försäljningen inte uppnås. Däremot har
andelen egenproducerad gas ökat med 4 %. Ett stort arbete har genomförts
under året för att ta fram en strategisk plan att bolaget i balans år 2020.
Både Jönköping Energi AB och Jönköping Energi Nät AB uppnår såväl
resultat- som soliditetsmål. Även biogasbolaget har ett förbättrat resultat under
2014. De fyra energibolagen kommer under 2015 att bilda en energikoncern
med Jönköping Energi AB som moderbolag. Ett nytt ägardirektiv har beslutats
i februari 2015.
Arrangemangsbolagen
Elmia hävdar sig väl på ”mäss-marknaden” där konkurrensen är hård, en
marknad som också är väldigt konjunkturkänslig. Mässportföljen utvecklas
dock positivt med fler nya mässor. 2014 har inneburit ett något svagare
mässår. Bolagets omsättning har minskat från 2013 års nivå 276 mnkr till 246
mnkr. Bolaget har genomfört 16 mässor, vilket är ett par fler än föregående år,
medan antal besökare har minskat.
Elmia uppnår soliditetsmålet. Däremot uppnås inte resultatmålet, 5 % på
nettoomsättningen i snitt över fyra år. Det uppnådda resultatet är i snitt 2,2 %.
Destination Jönköping skall aktivt verka för att marknadsföra och sälja
destinationen för att få fler att besöka och kommunen och förlägga möten
och event här. Bolagets första verksamhetsår har präglats av utveckla en
evenemangsplan.
Utbildningsbolag
Grennaskolan visar även för 2014 ett negativt resultat. Främsta anledningen
till det är att man tappar i antalet internatelever. Bolaget uppnår vare sig
soliditets- eller resultatmålet.
Förvaltningsbolagen
Samtliga fem bolag, Förvaltnings AB, HÖFAB, JAFAB, Parkerings AB och
Rosenlunds Fastighets AB har bedrivit sin verksamhet i enlighet med de
verksamhetsmål och finansiella mål som anges i respektive ägardirektiv.
Logistikbolag
Flygplatsen har ökat både antalet passagerare och antalet fraktton under 2014,
vilket innebär att verksamhetsmålet uppnåtts. Resultatmålet anger en årlig
förbättring vilket också har uppnåtts.
Torsviks Terminal AB har trafik med dels containertåg till och från Göteborg,
dels kombitrailer till och från Oslo. Målet att resultatet årligen ska förbättrats
har uppnåtts.
Utvecklingsbolag
Södra Munksjön Utveckling AB har bildats under 2014 i syfte att medverka
till omvandling av ramprogramsområdet Södra Munksjön realiseras på ett
effektivt sätt. Under ett uppbyggnadsskede utnyttjas befintliga resurser inom
kommunens förvaltningar. Ett nytt ägardirektiv har beslutats i februari 2015.
| 29
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE
Förvaltningsberättelse
Styrelsen och verkställande direktören för Jönköpings Rådhus AB (org
nr 556380-7162) med säte i Jönköping avger härmed årsredovisning och
koncernredovisning för verksamhetsåret 2014-01-01 - 2014-12-31.
Samtliga belopp anges i mnkr om ej annat anges. 0 innebär att saldo finns men
efter avrundning ej uppgår till minst 1. Ett streck (-) innebär att saldo ej finns.
Verksamhetens art och inriktning
Koncernen Jönköpings Rådhus AB omfattar Jönköpings kommuns samtliga
hel- och majoritetsägda bolag. I koncernen ingår 21 dotterbolag, varav två
är delägda. Vidare finns ett dotterdotterbolag. Jönköpings Rådhus AB har
kommunfullmäktiges uppdrag att utöva styrning och tillsyn samt uppföljning
av i koncernen ingående bolag. Frågor av större vikt eller av principiell
betydelse överlämnas dock till kommunfullmäktige för ställningstagande.
Moderbolagets uppgift är, förutom att äga och förvalta aktier i bolagen, även
att utöva ledning och styrning, tillgodose bolagens kapitalbehov, administrera
det finansiella koncernkontot samt ombesörja placering av bolagens
likviditetsöverskott. Bolaget bedriver dessutom viss uthyrningsverksamhet av
personbilar till förvaltningar och bolag. Jönköpings Rådhus AB ägs till 100 %
av Jönköpings kommun (org nr 212000-0530).
Ägarstyrning
Kommunstyrelsen har enligt 6 kap 1§ kommunallagen (KL) uppsiktsplikt över
kommunal verksamhet som bedrivs i kommunala bolag och ska enligt 6 kap
1a§ KL i årliga beslut pröva om den verksamhet bolaget har bedrivit under
föregående kalenderår varit förenlig med det fastställda kommunala ändamålet
och utförts inom ramen för de kommunala befogenheterna. Som underlag för
kommunstyrelsens beslut har bolagets VD utvärderat bolagets verksamhet
avseende dessa frågor, vilket sammanställts i ett dokument som tillställts
styrelsen för beslut. Styrelsen har ställt sig bakom utvärderingen och anser att
bolaget lever upp till de krav som framgår av kommunallagen.
Arrangemangsbolag
Elmia AB och Destination Jönköping AB är koncernens arrangemangsbolag.
Elmia AB bedriver mäss-, konferens-, event- och uthyrningsverksamhet.
Jönköpings Rådhus AB äger 82 % av aktierna och har 98 % av rösterna.
Från och med 1 januari 2014 har Destination Jönköping AB övertagit
Programbolaget i Jönköping AB:s, kommunens turistbyråverksamhet
samt delar av föreningen Destination Jönköpings verksamhet. Destination
Jönköping AB skall aktivt marknadsföra och sälja destinationen, kommunens
platser och alla dess besöksmål för att fler skall besöka kommunen samt
förlägga möten och event här. Bolaget bedriver även turistbyråverksamhet.
Bostadsbolag
De sex bostadsbolagen är AB Bankerydshem, Bottnaryds Bostads AB,
AB Grännahus, AB Norrahammars Kommunala Bostäder (NKBo),
Visingsöbostäder AB samt Bostads AB VätterHem. Bolagen förvaltar totalt
ca 10 500 lägenheter, vilket utgör 18 % av antalet lägenheter i Jönköpings
kommun. Därtill kommer ca 118 000 m² lokaler.
Energibolag
Kommunens energiverksamhet bedrivs genom fyra energibolag. Jönköping
Energi AB producerar och säljer elenergi samt distribuerar och säljer
fjärrvärme, gas och fjärrkyla. Dessutom driver bolaget ett bredbandsnät –
Wetternet. Jönköping Energi Nät AB svarar för den lokala distributionen av el.
Jönköping Energi Biogas AB bedriver produktion av biogas samt försäljning
av gas och biogödsel. Det fjärde energibolaget Huskvarnaåns Kraft AB äger
vattenkraftsanläggningar, vilka utarrenderas till Jönköping Energi AB.
Förvaltningsbolag
Förvaltningsbolagen utgörs av Högskolefastigheter i Jönköping AB, Jönköping
Airport Fastighets AB, Jönköpings kommuns Förvaltnings AB, Jönköpings
kommuns Parkerings AB samt Rosenlunds Fastighets AB. Högskolefastigheter
i Jönköping AB uppför och förvaltar byggnader, avsedda för den samlade
Högskolan i Jönköping. Bolaget ägs till 86 % av Jönköpings Rådhus
AB (röstandel 86%) och till 14 % av Stiftelsen Högskolan i Jönköping.
Fastigheterna på flygplatsen i Jönköping ägs av Jönköpings kommun men
förvaltas av Jönköping Airport Fastighets AB. Lokalerna vidareuthyrs till
Jönköping Airport AB. Jönköpings kommuns Förvaltnings AB driver en
industriby på Ljungarumsområdet. Jönköpings kommuns Parkerings AB äger
fem parkeringshus i Jönköping, samtliga hyrs ut till Jönköpings kommun.
Rosenlunds Fastighets AB äger och förvaltar Konserthuset samt utställningsoch lagerbyggnader. Lokalerna förhyrs av Elmia och Destination Jönköping
AB.
Logistikbolag
Logistikföretagen består av Jönköping Airport AB samt Torsviks Terminal AB.
Jönköping Airport AB driver den regionala flygplatsen i Jönköping. Torsviks
Terminal AB driver och hyr ut en interimistisk kombiterminal på Torsvik.
Utbildningsbolag
Grennaskolan Riksinternat AB är en av landets tre riksinternatskolor.
Skolan har internatelever samt externatelever från närliggande kommuner.
Grennaskolan har undervisning på grundskolans högstadium och
gymnasieskolan. Bl.a. bedrivs utbildning som leder fram till International
Baccalaureat examen.
Utvecklingsbolag
Under 2014 har Södra Munksjön Utvecklings AB (f.d. Elmia Konferens
AB) bildats för att aktivt medverka till att omvandla ramprogramområdet
Södra Munksjön. Bolaget har under hösten förvärvat Jönköpings kommuns
Förvaltnings AB:s fyra dotterbolag som äger fastigheter i omvandlingsområdet
Södra Munksjön. Dessa bolag har därefter fusionerats in i Södra Munksjön
Utvecklings AB.
| 31
Väsentliga händelser under räkenskapsåret
2014 var programmässigt ett svagare år för Elmia AB. Elmia har under
2014 genomfört 16 (14) egna eller samarrangerade mässor med 3 724 (5
116) utställare och ca 200 000 (ca 245 000) besökare. Förändringsarbetet
som påbörjades under 2012 har slutförts under 2014. En ny organisation är
på plats, anpassad för att möta den omstrukturering som pågår i mäss- och
mötesbranschen.
Från och med 1 januari 2014 har Destination Jönköping AB (f.d. vilande
bolaget Jönköping Convention Bureau AB) övertagit Programbolaget i
Jönköping AB:s samt delar av föreningen Destination Jönköping verksamhet.
Destination Jönköping AB skall aktivt marknadsföra och sälja destinationen,
våra platser och alla dess besöksmål för att fler skall besöka oss samt
förlägga möten och event här. Bolaget bedriver även turistbyråverksamhet.
Programbolaget har under 2014 fusionerats med moderbolaget.
Nybyggnation pågår i flertalet av bostadsbolagen. I Grännahus pågår
projektering för byggnation i Kaxholmen. I Bottnaryd Bostads AB har
byggnation av 6 lägenheter påbörjats med planerad inflyttning under 2015.
I Visingsöbostäder har 4 lägenheter färdigställts. I Bostads AB Vätterhem
har inflyttning skett på Slottskajen om 34 lägenheter. Det pågår ett flertal
nyproduktioner med planerad inflyttning främst under 2015. Dessa pågår på
Strandängen, ca 200 lägenheter, Österängen, 32 lägenheter samt Fagerslätt,
23 lägenheter. I samtliga bostadsbolag har omfattande underhållsåtgärder
genomförts. Bolagens totala underhållskostnader uppgick till 152 mnkr (138
mnkr), vilket motsvarar 188 kr/m2 (171 kr/m2). Samtliga bostadsbolag höjde
hyrorna under 2014. Den genomsnittliga hyran ökade därmed från till 855 kr/
m² till 870 kr/m². Vid årsskiftet 2014/2015 fanns inga (5) av totalt 10 491 (10
527) lägenheter outhyrda.
Jönköping Energi AB har under slutet av 2014 tagit det nya biobränsleeldade
kraftvärmeverket på Torsvik i drift. Förstärkning av fjärrvärmeledningen
mellan A6 och Huskvarna samt inne i Huskvarna har skett. Wetternet
fortsätter att byggas ut och under 2014 anslöts ytterligare 900 villor.
Driftssäkerheten i Jönköping Energi Nät AB:s elnät är mycket hög vilket
främst beror på att stora investeringar årligen sker i vädersäkringar. Ny
fördelningsstation på Ljungarum togs i drift i slutet av 2014.
I Jönköping Energi Biogas AB har en omfattande genomlysning av
verksamheten genomförts. Arbetet har resulterat i en strategisk plan för en
ekonomiskt hållbar verksamhet på lång sikt. Gasförsäljningen har minskat
med 1% jämfört med 2013 och andelen lokalproducerad gas ökade till 80%
(76%).
Under hösten togs beslut i kommunfullmäktige om att bilda en energikoncern
med Jönköping Energi AB som moderbolag.
Jönköpings kommuns Förvaltnings AB har under året sålt aktierna i fyra
fastighetsbolag, som förvärvats inom ramen för stadsbyggnadsvisionen, till
systerbolaget Södra Munksjön Utvecklings AB.
I Rosenlunds Fastighets AB har investeringar skett i skärmtak, trappor,
ventilation m.m. Vidare har projektering skett avseende Grönt Kluster och
Elmia Meetings.
Jönköping Airport AB uppvisar en positiv utveckling både vad gäller antalet
fraktton och antal passagerare. NextJet har trafikerat flygplatsen med
reguljärflyg till Stockholm under 2014. Antalet charterdestinationer har
utökats vilket också påverkat antalet charterpassagerare som ökat med 67%
jämfört med 2013. Miljödomen avseende koncession för att driva flygplatsen
är klar där de viktigaste önskemålen har tillgodosetts.
Grennaskolan har i genomsnitt haft 202 elever, vilket är en minskning med
17 elever jämfört med 2013. Antal externatelever har i genomsnitt minskat
för att uppgå till 127 elever (133) och antalet internatelever har också minskat
för att uppgå till 75 elever (86). Under året har regeringen fattat beslut om
att Riksinternatskolornas särställning inom skolväsendet ska tas bort. Detta
tillsammans med att både antalet externat- och internatelever sjunker gör
att bolaget står inför stora utmaningar i framtiden. Utredning om hur dessa
utmaningar ska hanteras har påbörjats.
Under året har Södra Munksjön Utvecklings AB bildats för att aktivt medverka
till att omvandla ramprogramområdet Södra Munksjön. Bolaget har under
hösten förvärvat Jönköpings kommuns Förvaltnings AB:s fyra dotterbolag
som äger fastigheter i omvandlingsområdet Södra Munksjön. Dessa bolag har
därefter fusionerats in i Södra Munksjön Utvecklings AB.
Nya redovisningsprinciper
Detta är koncernens och moderbolagets första årsredovisning upprättad enligt
BFNAR 2012:1 Årsredovisning (”K3”). Se not 22 för ytterligare information.
Väsentliga händelser efter räkenskapsårets utgång
Elmia har i början av 2015 förvärvat en ny mässa, Verktygsmaskiner, som
kommer genomföras våren 2016 för första gången.
VätterHem har för avsikt att skapa förutsättningar för att bemöta en
tilltagande efterfrågan av lägenheter. Färdiga planer för närmare 2 000
lägenheter finns, med planerad byggstart av ca 1 000 lägenheter under
den kommande 5-årsperioden. Grännahus, projekterar för byggnation i
Kaxholmen. Bottnaryd Bostad färdigställer 6 lägenheter med inflyttning under
2014. Samtliga bostadsbolag höjer hyrorna för 2015 med i snitt ca 1-2 %.
Jönköping Energi AB har under slutet av 2014 tagit det nya biobränsleeldade
kraftvärmeverket på Torsvik i drift, vilket innebär att 2015 är hela
anläggningen i full drift. Bolaget fortsätter med att investera i Jönköpings
stadsnät.
För mer information om respektive dotterbolags väsentliga händelser under
året och efter räkenskapsårets utgång hänvisas till dotterbolagens egna
årsredovisningar.
Förväntad finansiell utveckling
Bostadsbolagen bedöms ha en stabil finansiell utveckling trots fortsatt högt
fastighetsunderhåll och kommande investeringar.
Jönköping Energi AB har genom kraftvärmeverket Torsvik 2 ökat sin
konkurrenskraft och blivit en starkare energiproducent. Både intäkter och
volymer förväntas öka avseende den egenproducerade elen.
| 33
Jönköping Energi Biogas AB budgeterar för ett minusresultat 2014 om ca 17
mnkr. Detta är en väsentlig försämring jämfört med 2014 års utfall om -9
mnkr. Denna försämring förklaras främst av att i 2014 års resultat har bolaget
erhållit retroaktiva kostnadsersättningar som inte förväntas erhållas under
2015.
Jönköping Airport AB budgeterar för minusresultat 2014 om ca 15 mnkr.
Enligt ägardirektiven är avsikten att bolagets negativa resultat långsiktigt ska
minskas årligen genom en ökad effektivitet och utökad verksamhet.
Miljöpåverkan
Anmälnings- och tillståndspliktig verksamhet
Bostads AB VätterHem bedriver anmälningspliktig verksamhet enligt
miljöbalken för anläggning för förbränning för annat bränsle än enbart
eldningsolja eller bränslegas i kommunens taxa, inom fastigheten Kortebo 2:95
samt för komposteringsanläggning inom fastigheten Öbon 1. Vidare bedrivs
anmälningspliktig verksamhet för installationer av anordningar för förvaring
av brandfarlig vätska i bostadsområdena Strandängen, Öxnehaga och Råslätt,
mellanlagring av avfall inom fastigheten Slåttertiden 1 samt hantering av
brandfarliga varor inom bostadsområdet Öxnehaga.
Jönköping Energi AB driver tillstånds- och anmälningspliktiga verksamheter
enligt miljöbalken för produktion av el och värme. Kraftvärmeverket Torsvik
har ett tillstånd som omfattar förbränning av avfall och biobränsle. Under
2014 har bygget fortsatt av det nya biobränsleeldade kraftvärmeverket och
sedan hösten pågår driftsättning. Kraftvärmeverket Munksjö fick under 2013
ett nytt tillstånd. Förutom de två stora kraftvärmeverken finns ytterligare fyra
tillståndspliktiga och nio anmälningspliktiga förbränningsanläggningar, samt
en anmälningspliktig värmepump.
Jönköping Energi Nät AB bedriver fyra anmälningspliktiga verksamheter
enligt miljöbalken. Verksamheterna avser mellanlagring av farligt avfall samt
mellanlagring och sortering av schaktmassor.
Jönköping Energi Biogas AB driver två tillståndspliktiga verksamheter
enligt miljöbalken. Tillstånden avser förbehandling av utsorterat organiskt
avfall samt rötning av lättnedbrytbart avfall. Biogasanläggningarnas
påverkan på den yttre miljön sker främst genom lukt- och luftemissioner som
uppstår i processen. Utsläpp av luktande ämnen är reglerat som villkor för
verksamheten.
Jönköping Airport AB bedriver tillståndspliktig verksamhet enligt miljöbalken.
Tillståndet avser flygverksamhet och tillhörande kringverksamhet. Under
året har Mark- och miljödomstolen beslutat om ett nytt miljötillstånd för
flygplatsen.
Väsentliga risker
Övergripande regler för kommunkoncernens finansiella verksamhet
återfinns i de finansföreskrifter med riktlinjer för riskhantering som antagits
av kommunfullmäktige. Riktlinjerna för riskhantering föreskriver att
högst 40 % av låneskulden får förfalla till betalning under kommande
12-månaders period. Låneportföljens genomsnittliga återstående löptid
(kapitalbindningstiden) ska inte understiga 2,5 år. Den genomsnittliga
räntebindningstiden ska ligga inom intervallet 1,5 till 4,5 år samt att högst
40 % av låneportföljen får vara med kortare räntebindning än tre månader.
Räntebindningstiden för enskilda lån får inte överstiga 10 år. Vidare får
ingen enskild kreditgivare ha mer än 40 % av låneportföljen med undantag
för Kommuninvest som får ha högst 75 %. Inga krediter med valutarisk
förekommer i låneportföljen.
Lånevolym och finansiering
Som ett led i att bredda finansieringsmöjligheterna och minska de finansiella
riskerna upprättades ett certifikats- respektive MTN-program i Jönköpings
kommuns namn under 2013. För att få bästa villkor för dessa program
har kommunen genomgått en ratingprocess och erhållit kreditbetyget
AA+ av Standard & Poor´s. Genom dessa båda program tillsammans med
medlemskap i Kommuninvest tryggas den kortfristiga betalningsberedskapen
och tillgodoser behovet av långfristig finansiering. Via programmen har
upplåning gjorts med 2 760 mnkr, varav 2 460 mnkr vidareutlånats till
bolagskoncernen. Koncernens långfristiga upplåning uppgick på balansdagen
till 7 764 mnkr, en ökning med 1 537 mnkr jämfört med föregående årsskifte.
Kommunkoncernen har åtta externa kreditgivare, varav Kommuninvest har
den största volymen motsvarande ca 53 % (68 %) av låneportföljen. Rådhus
AB-koncernens bolag hade vid årsskiftet en sammantagen fordran på 168
mnkr i det för kommunkoncernen gemensamma koncernkontot.
Låneskuldens genomsnittliga ränta uppgick vid årsskiftet till 1,4 %, vilket är
1,2 procentenheter lägre jämfört med föregående årsskifte. Den genomsnittliga
räntebindningstiden, uppgick till ett år och sju månader medan andelen lån
utan räntebindning vid lånets upptagande med kortare räntebindning än tre
månader uppgick till 12 %. Lån med längsta räntebindningstid förfaller år
2022. Kapitalbindningstiden uppgick till 2 år och 6 månader medan andelen
lån med förfall till betalning inom kommande 12-månadersperiod uppgick till
26 %.
Ränterisk
Med ränterisk avses risken att verkligt värde eller framtida kassaflöden
flukturerar till följd av ändrade marknadsräntor. Koncernen är huvudsakligen
exponerad för ränterisk genom dess lånefinansiering. Koncernens framtid
påverkas av kommande ränteutveckling. Om räntan under 2015 förändras med
en procentenhet ökar/minskar räntekostnaderna med ca 16 mnkr på årsbasis.
Elprisrisk
Försäljning av el till kunder sker såväl till rörliga priser som fasta priser.
Inköp av el sker till rörliga priser på elmarknaden. Sverige är indelat i fyra
prisområden vilket kan innebära att priserna skiljer sig år beroende på var
elen köps in och säljs. Den exponering som detta medför hanteras med hjälp
av finansiella elterminskontrakt som säkrar systempris, härutöver används
från tid till annan även prisdifferenskontrakt som säkrar skillnaden mellan
systempris och områdespriser. Principen är att fastprisavtal säkras i den takt
avtal tecknas och på samma löptid som avtalet tecknats.
Elprisrisken är indelad i tre delar vilka utgörs av elhandel, elproduktion samt
egen förbrukning. Samtliga priser och volymer säkras hos handelspartnerts.
Exponeringen definieras som skillnaden mellan Leveransprognos och
Säkringsportfölj. Exponeringen utgör sålunda över- eller undersäkring.
Den exponerade volymen innebär en prisrisk och begränsas av de
exponeringsramar som anges i de riskpolicies som finns för respektive
nyttighet.
| 35
Hyror och vakansgrad
Resultat
Förändringar av bostadhyror fastställs efter förhandlingar med hyresgästföreningen
gällande lagstiftning
vilket
Koncernens resultatenligt
efter finansiella
poster uppgår
förmedför
året till 130 mnkr, vilket är e
en stabil grund för långsiktighet. Risken för hyresbortfall på grund
outhyrda
lägenheter till
utgör
en risk i bostadsbolagen.
En Energi Biogas AB
201avmnkr.
Anledningarna
förbättringen
är flera; I Jönköping
stabil uthyrningssituation under senare år i kombination med storgångarna
inflyttning
till
kommunen
och
en
förhållandevis
låg
nyproom 135 mnkr 2013. Resultatet i Jönköping Energi AB är 24 mnkr bättre v
duktion av hyreslägenheter bedöms dock medföra en fortsatt tillfredsställande
uthyrning.
duktion samt lägre
kostnader för reparation och underhåll då bolaget drabbades av
Resultat och ställning
resultatet försämrats med 17 mnkr vilket är kopplat till att 2014 var ett svagt mässå
starkt mässår. I Bostads AB Vätterhem är resultatet 9 mnkr lägre vilket främst bero
ningar. Resultatet för koncernen motsvarar en avkastning på genomsnittligt eget ka
Resultat
Nettoomsättning
Koncernens resultat efter finansiella poster uppgår för året till 130 mnkr, vilket är en förbättring jämfört med 2013 om
Koncernens omsättning har minskat med 2,1 % och uppgår därmed till totalt 2 286
201 mnkr. Anledningarna till förbättringen är flera; I Jönköping Energi Biogas AB gjordes en nedskrivning av anläggningstillgångarna om 135 mnkr 2013. Resultatet i Jönköping Energi ABFinansnetto
är 24 mnkr bättre vilket främst beror på en högre volym elproHyror och vakansgrad
Koncernens
finansnetto
har under
åretavförbättrats
med har
2 mnkr till -180 mnkr. Detta
duktion samt lägre kostnader för reparation och underhåll då bolaget
drabbades
av ett haveri
i början
2013. I Elmia
avärbostadhyror
fastställs
efter
förhandlingar
resultatet försämratsFörändringar
med 17 mnkr vilket
kopplat till att 2014
varjämfört
ett svagt
mässår
jämfört
medmed
2013
som var uppgår
ett mycket
kit
med
2013.
De finansiella
intäkterna
till 2 mnkr (2 mnkr).
starkt mässår. I Bostads
AB Vätterhem är resultatet
9 mnkr
lägre vilket
främst berorvilket
på högre
underhållskostnader
och avskrivhyresgästföreningen
enligt
gällande
medför
en stabil grund
Egetlagstiftning
kapital
ningar. Resultatet för koncernen motsvarar en avkastning på genomsnittligt eget kapital på ca 11,5 % (-6,2 %).
Koncernenspå
egna
kapitalav
uppgick
vid årsskiftet
till 1 164 mnkr, vilket är en ökning
för långsiktighet. Risken för hyresbortfall
grund
outhyrda
lägenheter
96 mnkr till årets resultat. Under året lämnades en utdelning till Jönköpings kommu
Nettoomsättning
utgör
en
risk
i
bostadsbolagen.
En
stabil
uthyrningssituation
under
senare
minskat
med 21,2
procentenheter
till 11,8 %.
Koncernens omsättning har minskat med 2,1 % och uppgår därmed
till totalt
286
mnkr.
år i kombination med stor inflyttning till kommunen och en förhållandevis
Finansnetto
Investeringar
låg har
nyproduktion
av hyreslägenheter
bedöms
dock
medföra
enavfortsatt
Koncernens finansnetto
under året förbättrats
med 2 mnkr till
-180
mnkr. Detta
förklaras
främst
att räntenivån har
Årets
investeringar
i materiella
anläggningstillgångar
har sjunuppgått till 1 135 mnkr (8
kit jämfört med 2013.
De finansiella intäkterna
uppgår till 2 mnkr
(2mnkr
mnkr).
724
och bostadsbolagen för 381 mnkr.
tillfredsställande
uthyrning.
Eget kapital
Koncernens egna kapital
uppgick och
vid årsskiftet
till 1 164 mnkr, vilket är en ökning med 76 mnkr. Av ökningen hänför sig
Resultat
ställning
Jämförelsetal, koncernen
96 mnkr till årets resultat. Under året lämnades en utdelning till JÄMFÖRELSETAL,
Jönköpings kommunKONCERNEN
om 20 mnkr. Koncernens soliditet har
minskat med 1,2 procentenheter till 11,8 %.
mnkr
2014
2013
2012
2011
mnkr
Nettoomsättning
2 286
2 345
2 296
2 347
Investeringar
-180 varav
-182energibolagen
-185
-173 för
Årets investeringar iKoncernens
materiella anläggningstillgångar
till 1 135
mnkr (877 mnkr),
svarar
resultat efter har uppgåttFinansnetto
1)
Resultat
130
-71
+59
+105
724 mnkr och bostadsbolagen
för 381
mnkr.
finansiella
poster
uppgår
Balansomslutning
Soliditet, %
2)
Investeringar
Antal årsarbetare
Resultat
1)
2)
för året till 130 mnkr,
resultat efter finansiella poster
nettoinvesteringa
vilket
är
en
förbättring
JÄMFÖRELSETAL, KONCERNEN
jämfört
om 201
mnkr
2014 med
20132013
2012
2011
mnkr
2014
2013
2012
2011
JÄMFÖRELSETAL, MODERBOLAG
mnkr.
Nettoomsättning
2 286 Anledningarna
2 345
2 296 till
2 347
Balansomslutning
92014
859
82013
400
72012
943
7 2011
632
mnkr
mnkr
Finansnetto
-180
-182 är flera;
-185 I -173
Soliditet, %
11,8
13,0
15,1
15,6
förbättringen
1)
2)
Nettoomsättning
3
3
3
Balansomslutning
Resultat
130
-71
+59
+105
Investeringar
1 135
855
581
2754
Finansnetto
36
28
30
29
Soliditet, %
Jönköping Energi Biogas AB
Antal
årsarbetare
661
630
600
599
1)
2)
Resultat
+33
+26
+28
+27
Investeringar
1)
2)
resultat efter finansiella
poster
nettoinvesteringar i materiella anläggningstillgångar
gjordes
en nedskrivning av
1)
2)
investeringar i ma
anläggningstillgångarna om
mnkr 2013. Resultatet i
JÄMFÖRELSETAL, 135
MODERBOLAG
Jönköping
Energi
AB är 2011
24 mnkr mnkr
bättre vilket främst
beror2013
på en 2012
högre volym
mnkr
2014
2013
2012
2014
2011
elproduktion
kostnader
för reparation och
underhåll
bolaget
Moderbolaget
Nettoomsättning
3
3 samt lägre
3
4
Balansomslutning
7 424
6 642 då
5 974
5 581
Finansnetto
36
28
30
29
%
3,6
4,1
4,4
drabbades
av
ett haveri
i början
avSoliditet,
2013.och
I Elmia
har 3,3
resultatet
försämrats
med
1)
2)
Styrelse
administration
Resultat
+33
+26
+28
+27
Investeringar
4
4
5
5
Kommunfullmäktige
uppdragit
åt Jönköpings
Rådhus AB att utöva styrning och
17 mnkr vilket är kopplat till att 2014
var ett svagthar
mässår
jämfört
med 2013
1)
2)
ingående
bolagen.
Moderbolaget
administreras av Jönköpings kommuns stadskonto
i materiella
som poster
var ett mycket starkt mässår. finansförvaltning
I investeringar
Bostads AB
Vätterhem
är resultatet 9 mnkr
för koncernens bolag.
lägre vilket främst beror på högre underhållskostnader och avskrivningar.
Resultatet för koncernen motsvarar en avkastning på genomsnittligt eget
Moderbolaget kapital på ca 11,5 % (-6,2 %).
Styrelse och administration
KommunfullmäktigeNettoomsättning
har uppdragit åt Jönköpings Rådhus AB att utöva styrning och tillsyn samt uppföljning av de i koncernen
ingående bolagen. Moderbolaget administreras av Jönköpings kommuns stadskontor. Jönköpings Rådhus AB ombesörjer all
omsättning har minskat med 2,1 % och uppgår därmed till totalt
finansförvaltning förKoncernens
koncernens bolag.
2 286 mnkr.
Finansnetto
Koncernens finansnetto har under året förbättrats med 2 mnkr till -180 mnkr.
Detta förklaras främst av att räntenivån har sjunkit jämfört med 2013. De
finansiella intäkterna uppgår till 2 mnkr (2 mnkr).
Eget kapital
Koncernens egna kapital uppgick vid årsskiftet till 1 164 mnkr, vilket är en
ökning med 76 mnkr. Av ökningen hänför sig 96 mnkr till årets resultat. Under
året lämnades en utdelning till Jönköpings kommun om 20 mnkr. Koncernens
soliditet har minskat med 1,2 procentenheter till 11,8 %.
Investeringar
Årets investeringar i materiella anläggningstillgångar har uppgått till
1 135 mnkr (877 mnkr), varav energibolagen svarar för 724 mnkr och
bostadsbolagen för 381 mnkr.
5
724 mnkr och bostadsbolagen för 381 mnkr.
Eget kapital
Koncernens egna kapital uppgick vid årsskiftet till 1 164 mnkr, vilket är en ökning med 76 mnkr. Av ökningen hänför sig
96 mnkr till årets resultat. Under året lämnades en utdelning till JÄMFÖRELSETAL,
Jönköpings kommunKONCERNEN
om 20 mnkr. Koncernens soliditet har
minskat med 1,2 procentenheter till 11,8 %.
mnkr
2014
2013
2012
2011
Investeringar
Nettoomsättning
2 286
2 345
2 296
2 347
Årets investeringar i materiella anläggningstillgångar har uppgått
till 1 135 mnkr (877 mnkr),
svarar
Finansnetto
-180 varav
-182energibolagen
-185
-173 för
1)
724 mnkr och bostadsbolagen för 381 mnkr.
Resultat
130
-71
+59
+105
1)
mnkr
2014
2013
2012
2011
Balansomslutning
Soliditet, %
2)
Investeringar
Antal årsarbetare
9 859
11,8
1 135
661
8 400
13,0
855
630
7 943
15,1
581
600
7 632
15,6
275
599
2)
nettoinvesteringar i materiella anläggningstillgångar
JÄMFÖRELSETAL, KONCERNEN
mnkr
Moderbolaget
2014
2013
2012
Nettoomsättning
Finansnetto
1)
Resultat
2 286
2 345
2 296
2 347
-180
-182
-185
-173
Styrelse
och
administration
130
-71
+59
+105
2011
Kommunfullmäktige har
åt Jönköpings
Rådhus AB att utöva
JÄMFÖRELSETAL, styrning
MODERBOLAG
och tillsyn
samt
av de i 2011
mnkr
2014uppföljning
2013
2012
Nettoomsättning
3
3
3 bolagen.
4
koncernen
ingående
Finansnetto
36
28
30
29
1)
Moderbolaget
administreras
Resultat
+33
+26
+28
+27
av Jönköpings kommuns
1)
stadskontor. Jönköpings
Rådhus AB ombesörjer
all finansförvaltning för
Moderbolaget koncernens bolag.
1)
poster
uppdragit
mnkr
2014
2013
2012
2011
Jämförelsetal,
moderbolag
JÄMFÖRELSETAL, MODERBOLAG
Balansomslutning
9 859
8 400
7 943
7 632
mnkr
2014
2013
2012
2011
Soliditet,
%
11,8
13,0
15,1
15,6
2)
Investeringar
1 135
855
581
2754
Nettoomsättning
3
3
3
Antal
årsarbetare
661
630
600
599
Finansnetto
36
28
30
29
1)
2)
Resultat
+33
+26
+28
+27
nettoinvesteringar i materiella
1)
2014
2013
2012
2011
Balansomslutning
Soliditet, %
2)
Investeringar
7 424
3,3
4
6 642
3,6
4
5 974
4,1
5
5 581
4,4
5
2)
mnkr
mnkr
2014
2013
2012
2011
Balansomslutning
7 424
Moderbolaget
Soliditet, %
3,3
2)
Investeringar
Styrelse och administration4
6 642
3,6
4
5 974
4,1
5
5 581
4,4
5
investeringar i materiella anläggningstillgångar
Kommunfullmäktige har uppdragit åt Jönköpings Rådhus AB att utöva styrning och tillsyn samt uppföljning av de i koncernen
investeringar
i materiella
ingående
bolagen.
Moderbolaget
administreras av Jönköpings kommuns stadskontor. Jönköpings Rådhus AB ombesörjer all
finansförvaltning för koncernens bolag.
2)
5
Styrelse och administration
Kommunfullmäktige har uppdragit åt Jönköpings Rådhus AB att utöva styrning och tillsyn samt uppföljning av de i koncernen
Lånevolym
ingående bolagen. Moderbolaget administreras av Jönköpings kommuns stadskontor. Jönköpings Rådhus AB ombesörjer all
finansförvaltning förModerbolagets
koncernens bolag. långfristiga upplåning uppgick på balansdagen till 6 723 mnkr,
en ökning med 941 mnkr jämfört med föregående årsskifte. Av upplåningen
avser 965 mnkr moderbolagets egna lån.
5
Kommunal borgen
All upplåning i Jönköpings Rådhus AB:s namn sker med kommunal borgen
som säkerhet. Koncernen Jönköpings Rådhus AB har beviljats generella
borgensramar på 7 900 mnkr, varav 2 400 mnkr avser finansiering av de båda
etapperna av kraftvärmeverket. 2014 12 31 utnyttjades 5 787 mnkr av den
totala ramen.
Internbank
Jönköpings Rådhus AB förvaltar kommunkoncernens finansiella
koncernkonto. Per 2014-12-31 var saldot på centralkontot i banken 211 mnkr.
Moderbolaget hade per samma datum en fordran på sitt företagskonto med 11
mnkr. Kommunens nettofordran på sina koncernkonton uppgick till 31 mnkr.
Koncernbidrag, utdelning och aktieägartillskott
Moderbolaget har mottagit koncernbidrag med 70,6 mnkr och utdelning med
4,3 mnkr. Samtidigt har moderbolaget lämnat koncernbidrag med 33,6 mnkr
och aktieägartillskott med 29,6 mnkr. Moderbolaget har dessutom, enligt
beslut vid bolagsstämmor 2014, lämnat utdelning till Jönköpings kommun
med 20 mnkr.
Resultat
Årets resultat utvisar en vinst före skatt på 25,9 mnkr.
| 37
Förslag till vinstdisposition
Moderbolagets ekonomiska resultat och den ekonomiska ställningen per
2014-12-31 framgår av efterföljande resultat- och balansräkning samt
kassaflödesanalys med noter.
Till årsstämmans förfogande står följande vinstmedel:
Balanserad vinst
50 310 178 kronor
Årets vinst
21 118 104 kronor
71 428 282 kronor
Styrelsen föreslår årsstämman att:
Till aktieägarna utdelas 17 000 000 kronor
I ny räkning balanseras 54 428 282 kronor
71 428 282 kronor
Beträffande moderföretagets och koncernens resultat och ställning i övrigt
hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar, förändringar i eget
kapital, kassaflödesanalyser samt noter
RESULTATRÄKNING
Resultaträkning
mnkr
Nettoomsättning
Aktiverat arbete för egen räkning
Övriga intäkter
Råvaror och förnödenheter
Handelsvaror
Övriga externa kostnader
Personalkostnader
Avskrivningar och nedskrivningar
Not
1
2
3
4, 11-15
Rörelseresultat
Resultat från andelar i koncernföretag
Ränteintäkter och liknande poster
Räntekostnader och liknande poster
5
6
7
Resultat efter finansiella poster
Bokslutsdispositioner
8
Resultat före skatt
Skatt på årets resultat
Minoritetens andel av nettoresultat
Årets resultat
9
10
Koncernen
2014
2013
Moderbolaget
2014
2 286
33
25
2 344
2 345
24
28
2 397
3
3
3
3
-190
-231
-856
-403
-354
-2 034
-261
-283
-859
-382
-501
-2 286
-4
0
-2
-6
-3
0
-2
-5
310
111
-3
-2
2
-182
-180
2
-184
-182
41
151
-156
36
30
156
-158
28
130
-71
33
26
-
-
-7
-7
-4
-4
130
-71
26
22
-34
0
7
-2
-5
-
-2
-
96
-66
21
20
2013
| 39
BALANSRÄKNING
Balansräkning
mnkr
TILLGÅNGAR
Not
Koncernen
2014-12-31
2013-12-31
Moderbolaget
2014-12-31
2013-12-31
Anläggningstillgångar
Immateriella anläggningstillgångar
Hyresrätter och liknande rättigheter
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark
Maskiner och andra tekniska anläggningar
Inventarier, verktyg och installationer
Pågående nyanläggning
Ersättningslånepost
Övriga materiella anläggningstillgångar
Finansiella anläggningstillgångar
Långfristiga värdepappersinnehav
Andelar i koncernföretag
Långfristiga fordringar, koncernföretag
Övriga långfristiga fordringar
11
5
2
-
-
12
13
14
15
5 057
2 847
68
625
0
0
8 597
4 796
2 093
70
860
0
0
7 819
7
7
8
8
16
17
18
20
521
541
20
6
26
758
5 758
516
7 032
630
5 630
6 260
9 143
7 847
7 039
6 268
49
55
-
-
152
36
93
174
455
166
126
82
123
497
0
156
17
1
0
174
1
264
108
0
1
374
212
1
211
0
716
553
385
374
9 859
8 400
7 424
6 642
Summa anläggningstillgångar
Omsättningstillgångar
Varulager
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar
Fordringar, koncernföretag
Fordringar, Jönköpings kommun
Övriga fordringar
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
Kassa och bank
Summa omsättningstillgångar
SUMMA TILLGÅNGAR
19
20
21
BALANSRÄKNING
Balansräkning
mnkr
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Aktiekapital (13 470 aktier)
Övrigt tillskjutet kapital
Bundna reserver/reservfond
Annat eget kapital inklusive årets resultat
Balanserat resultat
Årets resultat
Eget kapital hänförligt till moderföretagets
aktieägare
Minoritetsintresse
Not
22, 23
10
Summa eget kapital
Obeskattade reserver
Ackumulerad skillnad mellan bokförda
avskrivningar och avskrivningar enligt plan
Periodiseringsfonder
Summa Obeskattade reserver
Avsättningar
Avsättning för pensioner
Avsättning för uppskjuten skatteskuld
Övriga avsättningar
Summa avsättningar
Moderbolaget
2014-12-31
2013-12-31
135
702
327
-
135
708
245
-
135
32
50
21
135
32
50
20
1 164
1 088
238
237
45
46
-
-
1 209
1 134
238
237
-
-
0
13
13
0
6
6
2
260
4
266
2
231
4
237
-
-
7 764
7 764
6 250
6 250
6 713
10
6 723
5 805
30
5 835
39
164
69
5
182
161
620
22
232
157
6
201
161
779
0
371
51
4
2
22
450
426
109
2
5
22
564
9 859
8 400
7 424
6 642
2
-
2
-
-
-
24
25
Långfristiga skulder
Skulder, kreditinstitut
Skulder, koncernföretag
Summa långfristiga skulder
26
Kortfristiga skulder
Skulder, kreditinstitut
Leverantörsskulder
Skulder, koncernföretag
Skulder, Jönköpings kommun
Skatteskulder
Övriga skulder
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
Summa kortfristiga skulder
27
28
29
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER
Ställda säkerheter
Ansvarsförbindelser
Koncernen
2014-12-31
2013-12-31
30
9
| 41
KASSAFLÖDESANALAYS
Kassaflödesanalys
mnkr
Not
Koncernen
2014
2013
Moderbolaget
2014
2013
DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN
Rörelseresultat
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet
Avskrivningar och nedskrivningar
Förändring avsättning till pensioner
310
111
-3
-2
354
0
501
0
2
-
2
-
Rearesultat vid avyttring av anläggningstillgångar
Erhållen ränta
Erlagd ränta
Betald skatt
Kassaflöde från den löpande verksamheten före
förändring av rörelsekapital
0
2
-182
-5
-2
2
-184
-6
151
-156
-5
156
-158
-2
479
422
-11
-4
6
42
-159
368
-2
-15
187
592
200
-114
75
152
9
157
0
-4
-1 135
0
4
0
-1 135
0
0
-877
-35
5
22
-885
-4
3
-1
-4
2
-2
1 514
-516
312
0
888
-772
569
-730
-20
978
-24
288
41
-20
137
30
-24
-155
Förändring av likvida medel
211
-5
211
0
Likvida medel vid årets början
Likvida medel vid årets slut
1
212
6
1
0
211
0
0
Förändringar i rörelsekapital
Ökning (-)/minskning (+) av varulager
Ökning (-)/minskning (+) av fordringar mm
Ökning (+)/minskning (-) av kortfristiga skulder
Kassaflöde från den löpande verksamheten
INVESTERINGSVERKSAMHETEN
Förändring långfristigt värdepappersinnehav
Förvärv av immateriella anläggningstillgångar (-)
Förvärv av materiella anläggningstillgångar (-)
Förvärv av finansiella anläggningstillgångar (-)
Försäljning av materiella anläggningstillgångar (+)
Erhållna investeringsbidrag
Kassaflöde från investeringsverksamheten
FINANSIERINGSVERKSAMHETEN
Förändring av långfristiga skulder
Förändring av långfristiga fordringar
Erhållna/lämnade koncernbidrag och erhållen
utdelning
Utbetald utdelning
Kassaflöde från finansieringsverksamheten
TILLÄGGSUPPLYSNINGAR
Tilläggsupplysningar
Allmän information
Jönköpings Rådhus AB med organisationsnummer 556380-7162 är
ett aktiebolag registrerat i Sverige med säte i Jönköping. Adressen till
huvudkontoret är Jönköpings Rådhus AB, Rådhuset, 551 89 Jönköping.
Företaget och dess dotterföretag (”koncernens”) verksamhet omfattar och
beskrivs i Förvaltningsberättelsen under ”Verksamhetens art och inriktning”.
Jönköpings kommunkoncern (org nr 212000-0530) är den största koncernen
som Jönköpings Rådhus AB-koncernen ingår i.
Redovisnings- och värderingsprinciper
Företaget tillämpar Årsredovisningslagen (1995:1554) och
Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR
2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (”K3”).
K3 tillämpas för första gången
Detta är första året företaget tillämpar K3 och övergångsdatum till
K3 har fastställts till den 1 januari 2013. Företaget upprättade tidigare
årsredovisningen enligt årsredovisningslagen och med tillämpning av
allmänna råd, rekommendationer samt uttalanden från Bokföringsnämnden
med undantag för BFNAR 2008:1 om årsredovisning i mindre aktiebolag
(K 2). För de fall allmänt råd från Bokföringsnämnden saknas, för en för
företaget väsentlig fråga, har vägledning hämtats från Redovisningsrådets
rekommendationer samt uttalanden från dess akutgrupp.
Vid övergången till K3 har bestämmelserna i kapitel 35 Första gången detta
allmänna råd tillämpas, tillämpats vilka kräver att företag tillämpar K3
retroaktivt. Detta innebär att jämförelsesiffrorna för 2013 är omräknade
enligt K3. Det finns emellertid ett antal frivilliga och obligatoriska undantag
från denna generella regel, vilka syftar till att underlätta övergången till
K3. En beskrivning av hur företaget tillämpat dessa undantag, inklusive
en beskrivning av hur resultat och finansiella ställning påvekades av
övergången till K3 samt en sammanfattning av de förändringar som gjorts av
redovisningsprinciperna presenteras i not 22.
Koncernredovisning
Koncernredovisningen har upprättats enligt förvärvsmeto¬den. Interna
mellanhavanden inom koncernen har elimine¬rats. Minoritetens andelar har
redovisats separat både i balans- och resultaträkning.
Redovisning av fusion
De under året genomförda fusionerna har redovisats enligt BFNAR 1999:1
och BFNAR 2003:2. De fusioner som genomförts är dels Programbolaget i
Jönköping AB som uppgått i Jönköpings Rådhus AB samt att Fastighets AB
Öringen, Fastighets AB Överdraget, Fastighets AB Porfyrvägen och Fastighets
AB Övertrycket 3 har uppgått i Södra Munksjön Utvecklings AB.
Intäkter
Hyres-, energi- och övriga intäkter resultatförs i den period de avser. Intäkter
från fastighetsförsäljning bokförs på kontraktsdagen. Ränteintäkter och
räntebidrag resultatförs i den period de avser. Pågående uppdrag se nedan.
| 43
Pågående uppdrag
Nettot av nedlagda kostnader och förfakturerade intäkter avseende ej
genomförda mässor har i balansräkningen tillgångs- respektive skuldförts.
Pågående uppdrag redovisas som nedlagda direkta kostnader exklusive
löner. Startkostnader för ej tidigare arrangerade mässor kostnadsförs direkt.
Resultatavräkning har skett i takt med att mässorna genomförts.
Anslutningsavgifter
Anslutningsavgifter intäktsförs det år de inbetalas.
Ersättningar till anställda
Ersättningar till anställda i form av löner, betald semester, betald sjukfrånvaro
m m samt pensioner redovisas i takt med intjänandet. Beträffande pensioner
och andra ersättningar efter avslutad anställning klassificeras dessa som
avgiftsbestämda eller förmånsbestämda pensionsplaner. Koncernen har endast
avgiftsbestämda pensionsplaner.
Avgiftsbestämda planer
För avgiftsbestämda planer betalar företaget fastställda avgifter till en separat
oberoende juridisk enhet och har ingen förpliktelse att betala ytterligare
avgifter. Företagets resultat belastas för kostnader i takt med att förmånerna
intjänas vilket normalt sammanfaller med tidpunkten för när premier erläggs.
Leasingavtal
Ett finansiellt leasingavtal är ett avtal enligt vilket de ekonomiska risker och
fördelar som förknippas med ägandet av en tillgång i allt väsentligt överförs
från leasegivaren till leasetagaren. Övriga leasingavtal klassificeras som
operationella leasingavtal.
Tillgångar som innehas enligt finansiella leasingavtal redovisas som
anläggningstillgångar i koncernens balansräkning till verkligt värde vid
leasingperiodens början eller till nuvärdet av minimileasingavgifterna om
detta är lägre. Den skuld som leasetagaren har gentemot leasegivaren redovisas
i balansräkningen under rubrikerna Övriga långfristiga skulder respektive
Övriga kortfristiga skulder. Leasingbetalningarna fördelas mellan ränta och
amortering av skulden. Räntan fördelas över leasingperioden så att varje
redovisningsperiod belastas med ett belopp som motsvarar en fast räntesats
på den under respektive period redovisade skulden. Räntekostnader redovisas
direkt i resultaträkningen om de inte är direkt hänförliga till anskaffning av en
tillgång som med nödvändighet tar betydande tid i anspråk att färdigställa för
avsedd användning eller försäljning och aktiveringsprincipen tillämpas.
Leasingavgifter vid operationella leasingavtal kostnadsförs linjärt över
leasingperioden.
Finansiella instrument
Koncernen tillämpar säkringsredovisning i syfte att minska fluktuationer
i resultatet som en följd av säkring av ränte-, elpris- och valutarisker.
Omvärdering sker ej av den säkrade posten om det finns en motsatt
värdeförändring på säkringsinstrumentet.
Ränteswapavtal skyddar koncernen mot ränteändringar. Eventuella
ränteskillnader som erhålls eller erläggs på grund av ränteswap redovisas som
intäkts- eller kostnadsränta periodiserad över avtalstiden.
Energiderivat utgörs av finansiella avtal som syftar till att prissäkra inköpsoch försäljningsvolymer för bränslen i värmeproduktion, elförbrukning och
elproduktion. Resultateffekter från derivaten redovisas i samma period som de
underliggande avtalens leveransperioder.
Finansiella skulder
Koncernens räntebärande låneskuld bokförs som långfristig skuld. Endast lån
som faktiskt amorteras redovisas som kortfristiga. Övriga lån där syftet är att
lånen ska omsättas till nya lån redovisas som långfristiga oavsett löptid.
Inkomstskatter
Skattekostnaden utgörs av summan av aktuell skatt och uppskjuten skatt.
Aktuell skatt
Aktuell skatt beräknas på det skattepliktiga resultatet för perioden.
Skattepliktigt resultat skiljer sig från det redovisade resultatet i
resultaträkningen då det har justerats för ej skattepliktiga intäkter och ej
avdragsgilla kostnader samt för intäkter och kostnader som är skattepliktiga
eller avdragsgilla i andra perioder. Koncernens aktuella skatteskuld beräknas
enligt de skattesatser som gäller per balansdagen.
Uppskjuten skatt
Uppskjuten skatt redovisas på temporära skillnader mellan det redovisade
värdet på tillgångar och skulder i de finansiella rapporterna och det
skattemässiga värdet som används vid beräkning av skattepliktigt resultat.
Uppskjuten skatt redovisas enligt den s k balansräkningsmetoden. Uppskjutna
skatteskulder redovisas för i princip alla skattepliktiga temporära skillnader,
och uppskjutna skattefordringar redovisas i princip för alla avdragsgilla
temporära skillnader i den omfattning det är sannolikt att beloppen kan
utnyttjas mot framtida skattepliktiga överskott. Uppskjutna skatteskulder och
skattefordringar redovisas inte om den temporära skillnaden är hänförlig till
goodwill.
Det redovisade värdet på uppskjutna skattefordringar omprövas varje
balansdag och reduceras till den del det inte längre är sannolikt att tillräckliga
skattepliktiga resultat kommer att finnas tillgängliga för att utnyttjas, helt eller
delvis, mot den uppskjutna skattefordran.
Värderingen av uppskjuten skatt baseras på hur företaget, per balansdagen,
förväntar sig att återvinna det redovisade värdet för motsvarande tillgång
eller reglera det redovisade värdet för motsvarande skuld. Uppskjuten skatt
beräknas baserat på de skattesatser och skatteregler som har beslutats före
balansdagen.
Uppskjutna skattefordringar och skatteskulder kvittas då de hänför sig till
inkomstskatt som debiteras av samma myndighet och då koncernen har för
avsikt att reglera skatten med ett nettobelopp.
Aktuell och uppskjuten skatt för perioden
Aktuell och uppskjuten skatt redovisas som en kostnad eller intäkt
i resultaträkningen, utom när skatten är hänförlig till transaktioner
som redovisats direkt mot eget kapital. I sådana fall ska även skatten
redovisas direkt mot eget kapital. Vid aktuell och uppskjuten skatt som
uppkommer vid redovisning av rörelseförvärv, redovisas skatteeffekten i
förvärvskalkylen.
| 45
Koncernbidrag och aktieägartillskott
Företaget redovisar koncernbidrag i resultaträkningen. Aktieägartillskott förs
direkt mot eget kapital hos mottagaren och aktiveras i aktier och andelar hos
givaren, i den mån nedskrivning ej erfordras.
Materiella anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde efter
avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar.
Anskaffningsvärdet består av inköpspriset och utgifter som är direkt
hänförliga till förvärvet för att bringa den på plats och i skick att användas.
Tillkommande utgifter inkluderas endast i tillgången eller redovisas som
en separat tillgång, när det är sannolikt att framtida ekonomiska fördelar
som är förknippade med posten kommer att tillfalla företaget och att
anskaffningsvärdet för densamma kan mätas på ett tillförlitligt sätt. Alla
övriga kostnader för reparationer och underhåll samt tillkommande utgifter
redovisas i resultaträkningen i den period då de uppkommer. Om skillnaden
i förbrukningen av en materiell anläggningstillgångs betydande komponenter
bedöms vara väsentlig, delas tillgången upp på dessa komponenter.
Avskrivningar på materiella anläggningstillgångar kostnadsförs så att
tillgångens anskaffningsvärde, eventuellt minskat med beräknat restvärde vid
nyttjandeperiodens slut, skrivs av linjärt över dess bedömda nyttjandeperiod.
Avskrivning påbörjas när den materiella anläggningstillgången kan tas i bruk.
Bolagen i koncernen skriver av de olika grupperna av anläggningstillgångar vid
beräkning av avskrivningar enligt plan enligt följande:
Tillgångsslag
Antal år
Stomme50-100
Fasad30-50
Tak25-40
Värmesystem45-50
Elledningssystem20-40
Fönster25-50
Hissar30-40
Stammar/Vatten och avlopp
20-40
Tekniska installationer
10-33
Övrigt10-50
Markanläggningar20
• Kraftvärmeanläggningar5-30
• Värmeproduktionsanläggningar10-20
• Kylproduktionsanläggningar20-25
• Vattenkraftanläggningar10-25
• Vindkraftanläggningar20
• Distributionsnät20-25
• Aktiv utrustning stadsnät
5
• Ledningsnät16-30
• Fördelningsstationer30
• Nätstationer30
• Övrigt 3-10
Inventarier, verktyg och installationer 3-15
Nyttjandeperioden för mark är obegränsad och skrivs därför inte av.
Det redovisade värdet för en materiell anläggningstillgång tas bort från
balansräkningen vid utrangering eller avyttring, eller när inte några framtida
ekonomiska fördelar väntas från användning eller utrangering/avyttring av
tillgången eller komponenten. Den vinst eller förlust som uppkommer när
en materiell anläggningstillgång tas bort från balansräkningen redovisas i
resultaträkningen som en övrig rörelseintäkt eller övrig rörelsekostnad
Nedskrivning av materiella anläggningstillgångar
Vid varje balansdag analyserar företaget de redovisade värdena för materiella
anläggningstillgångar för att fastställa om det finns någon indikation på att
dessa tillgångar har minskat i värde. Om så är fallet, beräknas tillgångens
återvinningsvärde för att kunna fastställa värdet av en eventuell nedskrivning.
Återvinningsvärdet är det högsta av verkligt värde med avdrag för
försäljningskostnader och nyttjandevärdet. Om återvinningsvärdet för
en tillgång (eller kassagenererande enhet) fastställs till ett lägre värde än
det redovisade värdet, skrivs det redovisade värdet på tillgången (eller den
kassagenererande enheten) ned till återvinningsvärdet. En nedskrivning
ska omedelbart kostnadsföras i resultaträkningen. Vid varje balansdag
gör företaget en bedömning om den tidigare nedskrivningen inte längre
är motiverad. Om så är fallet återförs nedskrivningen delvis eller helt. En
återföring av en nedskrivning redovisas direkt i resultaträkningen.
Andelar i koncernföretag
Andelar i dotterföretag redovisas till anskaffningsvärde. Utdelning från
dotterföretag redovisas som intäkt när rätten att få utdelning bedöms som
säker och kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.
Fordringar
Fordringar har värderats till det lägsta av anskaffningsvärde och det belopp
varmed de beräknas bli reglerade. Övriga tillgångar, skulder samt avsättningar
har värderats till anskaffningsvärden om annat ej anges.
Lager
Varulager värderas till det lägsta av anskaffningsvärdet och verkligt värde.
Kassaflödesanalys
Kassaflödesanalysen upprättas enligt indirekt metod.
Koncernintern försäljning
Av moderbolagets försäljning är 33 % (45 %) inom koncernen. Inga inköp har
gjorts från koncernföretag.
Elcertifikat
I syfte att främja användningen av förnyelsebara energikällor för elproduktion
har Sverige ett elcertifikatsystem.
Elproduktionsanläggningar som berörs av detta system erhåller utan kostnad
från myndigheterna certifikat i takt med att certifikatberättigad el produceras.
I samband med elförsäljning och egenförbrukning av el för skattskyldiga
uppstår ett åtagande att leverera in elcertifikat till myndigheten, s k kvotplikt.
Inköpta elcertifikat, som finns registrerade hos Energimyndigheten,
har värderats till det lägsta av genomsnittligt anskaffningsvärde och
nettoförsäljningsvärde på balansdagen. Värdejusteringar redovisas i
resultaträkningen såsom råvaror och förnödenheter. För försåld energivolym
som härrörs från förnyelsebar elproduktion har elhandelsföretaget en
| 47
skyldighet, att till Energimyndigheten, deklarera elcertifikat motsvarande
kvotpliktig levererad volym. Åtagandet har redovisats i balansräkningen såsom
upplupna kostnader och förutbetalda intäkter. Åtagandet på balansdagen har
baserats på levererad kvotpliktig volym multiplicerad med marknadsvärdet på
balansdagen.
Utsläppsrätter
Fr o m 2005 gäller ett handelssystem inom EU som syftar till att minska gasen
koldioxid. Förbränning av fossila bränslen medför att anläggningsägare skall
leverera in utsläppsrätter för inlösen. Vissa anläggningar har inom ramen för
detta system utan vederlag från staten erhållit utsläppsrätter. Utsläppsrätter
köps och säljs på därför avsedd marknadsplats. Inköpta utsläppsrätter
redovisas till anskaffningskostnad medan utsläppsrätter som erhållits utan
kostnad från staten redovisas till 0 kr. Vid inlösen av utsläppsrätter året efter
räkenskapsåret avräknas utsläppsrätter efter först in först ut principen. Skuld
värderas till det värde den förväntas regleras med.
Viktiga uppskattningar och bedömningar
Upprättande av årsredovisning enligt K3 kräver att företagsledning och
styrelse gör antaganden om framtiden och andra viktiga källor till osäkerhet i
uppskattningar på balansdagen som innebär en betydande risk för en väsentlig
justering av de redovisade värdena för tillgångar och skulder i framtiden.
Det görs också bedömningar som har betydande effekt på de redovisade
beloppen i denna årsredovisning. Uppskattningar och bedömningar baseras på
historisk erfarenhet och andra faktorer som under rådande förhållanden anses
vara rimliga. Resultatet av dessa uppskattningar och bedömningar används
sedan för att fastställa redovisade värden på tillgångar och skulder som inte
framgår tydligt från andra källor. Uppskattningar och bedömningar ses över
årligen. Det slutliga utfallet av uppskattningar och bedömningar kan komma
att avvika från nuvarande uppskattningar och bedömningar. Effekterna av
ändringar i dessa redovisas i resultaträkningen under det räkenskapsår som
ändringen görs samt under framtida räkenskapsår om ändringen påverkar
både aktuellt och kommande räkenskapsår.
Viktiga uppskattningar och bedömningar beskrivs nedan.
Effekter av elnätsregleringen
I företaget finns elnätsverksamhet som regleras av föreskrifter från
Energimarknadsinspektionen. De avgifter som elnätsverksamheten tar ut
av sina kunder ligger på gränsen till vad som är tillåtet. Det föreligger dock
osäkerhet kring detta varför det kan uppkomma en återbetalningsskyldighet/
reducerade intäkter under kommande år.
Prövning av nedskrivningsbehov för materiella anläggningstillgångar
Företaget har betydande värden redovisade i balansräkningen avseende
immateriella och materiella anläggningstillgångar. Dessa testas för
nedskrivningsbehov i enlighet med de redovisningsprinciper som beskrivs i
koncernens Redovisnings- och värderingsprinciper. Återvinningsvärden för
kassagenererande enheter har fastställts genom beräkning av nyttjandevärden
eller verkligt värde minus försäljningskostnader. För dessa beräkningar måste
vissa uppskattningar göras avseende framtida kassaflöden och andra adekvata
antaganden avseende exempelvis avkastningskrav.
Inkomstskatter och uppskjutna skatter
Företaget redovisar i sin balansräkning uppskjutna skattefordringar och
skulder vilka förväntas bli realiserade i framtida perioder. Vid beräkning
av dessa uppskjutna skatter måste vissa antaganden och uppskattningar
göras avseende framtida skattekonsekvenser som hänför sig till skillnaden
mellan i balansräkningen redovisade tillgångar och skulder och motsvarande
skattemässiga värden.
Uppskattningarna inkluderar även att skattelagar och skattesatser kommer att
vara oförändrade samt att gällande regler för utnyttjande av förlustavdrag inte
kommer att ändras.
| 49
NOTHÄNVISNINGAR
Noter
Not 1 Nettoomsättning
mnkr
Bostadsbolag
Arrangemangsbolag
Förvaltningsbolag
Energibolag
Logistikbolag
Utbildningsbolag
Utvecklingsbolag
Moderbolag
Totalt
Avgår intern försäljning
Koncernens nettoomsättning
Not 2 Ersättning till revisorer
mnkr
Deloitte
Revisionsuppdrag
Revisionsnära tjänster
Skatterådgivning
Övriga tjänster
Koncern
2014
750
263
154
1 238
48
32
6
3
2 494
-208
2 286
2013
740
277
153
1 281
46
36
3
2 536
-191
2 345
Koncern
2014
2013
1
0
0
0
1
0
0
0
Moderbolag
2014
2013
0
0
-
0
0
-
Med revisionsuppdrag avses revisorns ersättning för den lagstadgade revisionen. Arbetet innefattar
granskningen av årsredovisningen och bokföringen, styrelsens och verkställande direktörens förvaltning samt
arvode för revisionsrådgivning som lämnats i samband med revisionsuppdraget.
Not 3 Personalkostnader mm
mnkr
Löner och ersättningar har uppgått till:
Styrelse och verkställande direktörer
Övriga anställda
Summa
Koncern
2014
2013
12
262
274
11
242
253
Sociala avgifter
Pensionskostnader (varav VD och
styrelse 4 mnkr (3 mnkr))
Summa
89
88
22
111
25
113
Totala löner, sociala avgifter samt
pensionskostnader
385
366
15
NOTHÄNVISNINGAR
Noter
Not 3 Personalkostnader mm, forts
Medelantalet årsarbetare, med fördelning
på kvinnor och män, har uppgått till:
Kvinnor
Män
Summa
208
453
661
200
430
630
Medelantalet årsarbetare, med fördelning
på bolagsgrupper har uppgått till:
Bostadsbolag
Arrangemangsbolag
Förvaltningsbolag
Energibolag
Logistikbolag
Utbildningsbolag
Utvecklingsbolag
Moderbolag
Totalt
171
117
13
267
42
51
661
164
97
14
258
43
54
630
Koncernen
Styrelsernas 135 (151) ledamöter består av 93 män (104) och 42 kvinnor (47). Av bolagens 21 verkställande
direktörer (22) är 1 kvinna (2 kvinnor). Av de 49 ledande befattningshavarna (53) är 10 kvinnor (15).
Ersättningar till verkställande direktörer i dotterbolagen
Vid uppsägning från bolagens sida har VD i vissa dotterbolag rätt till lön i 12-24 månader. VD:ar i vissa av
dotterbolagen har rätt att gå i pension tidigast 3 år före 65 års ålder.
Moderbolaget
Av moderbolagets 5 styrelseledamöter (5) är 2 kvinnor (2). Verkställande direktör är man och vice
verkställande direktör är kvinna.
Verkställande direktör och vice verkställande direktör samt administrativ personal är anställda av Jönköpings
kommun. För dessa tjänster utgår ersättning med 2 mnkr (2).
Not 4 Avskrivningar och nedskrivningar
mnkr
Hyresrätt
Byggnader
Inventarier, verktyg och installationer
Ersättningslånepost
Summa
Not 5 Resultat från andelar i koncernföretag
mnkr
Aktieutdelning från dotterbolag
Koncernbidrag, netto
Summa
Koncern
2014
-1
-154
-180
-19
0
-354
2013
-1
-142
-340
-18
0
-501
Moderbolag
2014
2013
-2
-2
-2
-2
Koncern
2014
0
2013
0
Moderbolag
2014
2013
4
11
37
19
41
30
16
| 51
NOTHÄNVISNINGAR
Noter
Not 6 Ränteintäkter och liknande poster
mnkr
Ränteintäkter
Räntebidrag
Övriga finansiella intäkter
Summa
Not 7 Räntekostnader och liknande poster
mnkr
Räntekostnader
Borgensavgifter till kommunen
Övriga finansiella kostnader
Summa
Not 8 Bokslutsdispositioner
mnkr
Avsättning till periodiseringsfond
Summa
Koncern
2014
2
0
0
2
2013
2
0
0
2
Moderbolag
2014
2013
151
156
151
156
Koncern
2014
-161
-21
0
-182
2013
-165
-19
0
-184
Moderbolag
2014
2013
-156
-158
0
0
-156
-158
Koncern
2014
-
2013
-
Moderbolag
2014
2013
-7
-4
-7
-4
Koncern
2014
-5
-29
-34
2013
-6
13
7
Moderbolag
2014
2013
-5
-2
-5
-2
Not 9 Skatt på årets resultat
mnkr
Aktuell skatt
Uppskjuten skatt
Summa
Årets redovisade skattekostnad
Redovisat resultat före skatt
130
-71
26
22
Skatt beräknad med skattesats 22%
Skatteeffekt av ej avdragsgilla kostnader
Skatteeffekt av ej skattepliktiga intäkter
Övriga ej skattepåverkande koncernposter
Årets redovisade skattekostnad
-29
0
0
-5
-34
16
0
0
-9
7
-6
0
1
-5
-5
0
3
-2
Not 10 Minoritetsintresse
procent
Elmia AB ägs av:
Herenco AB
NCC
Albin & Sjöberg Förlag AB
Smålands Fotbollsförbund
Handelskammaren i Jönköping
Högskolefastigheter i Jönköping AB ägs av:
Stiftelsen Högskolan i Jönköping
Koncern
2014
2013
82
8
4
4
1
1
82
8
4
4
1
1
86
14
86
14
17
NOTHÄNVISNINGAR
Noter
Not 11 Hyresrätter och liknande rättigheter
mnkr
Ingående anskaffningsvärde
Årets investeringar
Utgående anskaffningsvärde
Ingående avskrivningar enligt plan
Årets avskrivning enligt plan
Utgående avskrivningar enligt plan
Restvärde enligt plan
Not 12 Byggnader och mark
mnkr
Förvärv av bolag
Effekt till följd av nya redovisningsprinciper
Avyttringar och utrangeringar
Omklassificeringar
Förvärv av bolag
Omklassificeringar
Utgående avskrivning enligt plan
Koncern
2014
4
4
8
2013
4
4
-2
-1
-3
-1
-1
-2
5
2
Koncern
2014
2013
6 962
6 690
121
70
310
81
-4
0
108
7 376
6 962
-1 776
1
-153
-1 928
-1 611
-2
-20
-1
-21
-121
-1 776
19
-1
18
21
-1
-1
19
-409
-409
-409
-409
5 057
4 796
Restvärdet enligt plan består av:
Förvaltningsfastigheter
Byggnader och mark
Summa
4 662
395
5 057
4 522
274
4 796
10 087
8 950
Ingående uppskrivning
Omklassificeringar
Årets avskrivning på uppskrivningsfond
Utgående uppskrivningar
Ingående nedskrivningar
Utgående nedskrivningar
Verkligt värde förvaltningsfastigheter
Verkligt värde är främst framräknat genom en intern marknadsvärdering av företagets fastigheter. Värderingen
bygger på en ettårig avkastningskalkyl och är baserad på faktiska hyresintäkter och faktiska kostnader eller
marknadsanpassade schabloner avseende drift- och underhåll. Varje fastighet har därefter värderats individuellt
efter ett bedömt marknadsmässigt avkastningskrav. I ett bolag bedöms verkligt värde uppgå till det bokförda värdet.
Detta då förvärv av befintliga fastigheter i bolaget gjorts under de sista åren. Verkligt värde bedöms inte förändrats
med väsentligt belopp sedan förvärvstidpunkten.
18
| 53
NOTHÄNVISNINGAR
Noter
Not 13 Maskiner och tekniska anläggningar
mnkr
Omklassificeringar
Ingående nedskrivningar
Årets nedskrivning
Utgående nedskrivningar
Koncern
2014
2013
4 106
3 942
934
225
-1
-14
-3
-47
5 036
4 106
-1 878
4
-180
-2 054
-1 685
-43
12
-162
-1 878
-135
-135
-135
-135
2 847
2 093
Leasingavtal avseende Kraftvärmeverket Torsvik (KVVT) redovisas som finansiellt leasingavtal fr o m 2007. Detta
innebär att leasingobjektet i koncernredovisningen tas upp som en anläggningstillgång och behandlas som sådan
under leasingperioden.
Not 14 Inventarier, verktyg och installationer
mnkr
Omklassificeringar
Koncern
2014
298
24
-19
-3
300
2013
289
23
-14
298
Omklassificeringar
-228
16
-1
-19
-232
-222
12
-18
-228
-4
3
-2
-3
-4
2
-2
-4
68
70
7
8
Not 15 Pågående nyanläggning
mnkr
Omklassificeringar
Erhållna investeringsbidrag
Avskrivning projektkostnader
Koncern
2014
860
449
-684
0
0
625
Moderbolag
2014
2013
12
13
4
3
-6
-4
10
12
2013
357
810
-285
-22
0
860
19
NOTHÄNVISNINGAR
Noter
Not 16 Långfristiga värdepappersinnehav
mnkr
Husbyggnadsvaror
Huluängs samfällighet
Jönköping Energi Vind Ek. För.
Sabo Bygg AB
Visingsö Vind
Bokfört värde
Koncern
2014
1
0
19
0
0
20
2013
1
0
19
0
0
20
Jönköping Energi AB äger 65 % av andelarna i Jönköping Energi Vind Ek. För. Konsolidering av föreningen i
Jönköping Energi AB har ej gjorts då avsikten är att innehavet ska avyttras.
Not 17 Andelar i koncernföretag
Moderbolag
2014
630
29
100
-1
758
mnkr
Vid årets ingång
Lämnade aktieägartillskott
Nyemission
Fusion
Bokfört värde
Organisationsnummer
Elmia AB
Destination Jönköping AB
Programbolaget i Jönköping AB
AB Bankerydshem
Bottnaryds Bostads AB
AB Grännahus
AB Norrahammars Kommunala Bostäder
Visingsöbostäder AB
Bostads AB VätterHem
Jönköping Energi AB
Jönköping Energi Nät AB
Jönköping Energi Biogas AB
Huskvarnaåns Kraft AB
Jönköpings kommuns Förvaltnings AB
Högskolefastigheter i Jönköping AB
Jönköpings kommuns Parkerings AB
Jönköping Airport Fastighets AB
Rosenlunds Fastighets AB
Södra Munksjön Utvecklings AB
Jönköping Airport AB
Torsviks Terminal AB
Grennaskolan Riksinternat AB
Summa
Kapital- Rösträttsandel i % andel i %
Antal
aktier, st
Justerat eget
kapital 2014
2013
495
134
1
0
630
Bokfört värde, tkr
2014
2013
500 000
142 301
5 000
5 000
100
1 000
986
1 047
1 047
100
10 000
0
0
1 000
100
100
7 496
22 726
4 740
4 740
556017-1851
100
100
169
4 312
313
313
556014-8883
100
100
477
26 727
15 489
14 633
556053-4934
100
100
1 400
55 646
22 130
22 130
556038-5428
100
100
248
3 969
248
248
556012-3704
100
100
12 014
425 358
141 655
112 924
556015-3354
100
100
1 320 000
553 318
237 300
237 300
556449-7575
100
100
13 500
386 506
135 000
135 000
556742-8890
100
100
300
3 011
3 000
3 000
556043-4960
100
100
1 000
538
50
50
556045-5551
100
100
6 655
2 537
1 559
1 559
556354-2413
82
98
556428-2886
100
556023-2430
100
556054-3877
556284-1089
86
86
6 000
135 326
60 000
60 000
556095-2193
100
100
400
1 756
1 000
1 000
556790-5541
100
100
100
225
100
100
556062-9205
100
100
225 000
47 013
22 500
22 500
556394-3397
100
100
1 000 000
108 718
99 975
0
556792-9905
100
100
4000
4 015
4 000
4 000
556792-9772
100
100
1000
104
100
100
556518-7324
100
100
300
6 127
3 000
3 000
1 931 219
758 206
629 644
Samtliga företag har sitt säte i Jönköping.
20
| 55
NOTHÄNVISNINGAR
Noter
Not 18 Långfristiga fordringar koncernföretag
mnkr
Tillkommande fordringar
Reglerade fordringar
Summa
Koncern
2013
-
Moderbolag
2014
2013
5 630
5 035
3 396
1 000
-3 268
-405
5 758
5 630
2014
-
2013
-
Moderbolag
2014
2013
108
140
6
3
-
-
2014
-
Not 19 Kortfristiga fordringar koncernföretag
mnkr
Koncernkonton
Upplupen ränteintäkt
Netto erhållna koncernbidrag/lämnade
aktieägartillskott
Summa
Koncern
Not 20 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
mnkr
Upplupna intäkter
Förutbetalda kostnader
Summa
Koncern
2014
141
33
174
Not 21 Kassa och bank
mnkr
Koncernkonto, limit 500 mnkr (500 mnkr)
Övriga likvida medel
Summa
121
264
2013
99
24
123
Moderbolag
2014
2013
0
1
0
1
2013
1
1
Moderbolag
2014
2013
211
0
0
211
0
Koncern
2014
211
1
212
42
156
Not 22 Eget kapital
Koncernen, mnkr
Ingående eget kapital enligt
fastställd balansräkning 2013-12-31
Förändring på grund av justerad
redovisningsprincip
Belopp vid årets ingång efter justering
Förskjutning mellan bundet och
fritt eget kapital
Utdelning
Årets resultat
Utgående eget kapital 2014-12-31
Moderbolaget, mnkr
Ingående eget kapital enligt
fastställd balansräkning 2013-12-31
Utdelning
Årets resultat
Utgående eget kapital 2014-12-31
Aktiekapital
Övrigt
tillskjutet
kapital
Annat eget
kaptial inkl.
årets resultat
Totalt
135
708
247
135
708
-2
245
1 090
0
-2
1 088
135
-6
702
6
-20
96
327
0
-20
96
1 164
Aktiekapital
135
135
Bundna
reserver/
reservfon
32
32
Fritt eget
kapital
70
-20
21
71
Totalt
237
-20
21
238
21
NOTHÄNVISNINGAR
Noter
Not 22 Eget kapital, forts
Effekt vid övergång till K3
Detta är första året företaget tillämpar K3 (BFNAR 2012:1) och övergångsdatum till K3 har fastställts till den 1
januari 2013. Företaget upprättade tidigare årsredovisningen enligt årsredovisningslagen och med tillämpning av
allmänna råd, rekommendationer samt uttalanden från Bokföringsnämnden med undantag för BFNAR 2008:1 om
årsredovisning i mindre aktiebolag (K 2). För de fall allmänt råd från Bokföringsnämnden saknas, för en för företaget
väsentlig fråga, har vägledning hämtats från Redovisningsrådets rekommendationer samt uttalanden från dess
akutgrupp.
Vid övergången till K3 har bestämmelserna i kapitel 35 Första gången detta allmänna råd tillämpas, tillämpats vilka
kräver att företag tillämpar K3 retroaktivt. Detta innebär att jämförelsesiffrorna för 2013 är omräknade enligt K3. Det
finns emellertid ett antal frivilliga och obligatoriska undantag från denna generella regel, vilka syftar till att underlätta
övergången till K3. Företaget har valt att inte tillämpa några frivilliga undantag. Vid övergången till K3 har
nedanstående poster i resultaräkningen eller balansräkningen påverkats eller omräknats.
Not
Resultaträkningen
Övriga externa kostnader
Avskrivningar
Skatt på årets resultat
Minoritetens andel i resultatet
Årets resultat
Balansräkningen
Byggnader och mark
Kundfordringar
Effekt av
ändrad
princip
2013 enligt
ny princip
A
A
B
A
-929
-439
18
-3
-64
70
-62
-11
1
-2
-859
-501
7
-2
-66
A
A
C
4 746
2 136
44
50
-42
122
4 796
2 094
166
1 090
-2
1 088
47
220
80
-1
11
122
46
231
202
Eget kapital
Minoritetsintresse
Avsättning för uppskjuten skatt
Övriga skulder
2013 enligt
tidigare
princip
A
B
C
Not A Materiella anläggningstillgångar
Enligt tidigare redovisningsprinciper tillämpades ej komponentavskrivning på materiella anläggningstillgångar. Enligt
K3 ska komponentavskrivning tillämpas på betydande komponenter om skillnaden i förbrukning avseende dessa
komponenter är väsentlig. Koncernen har fastigheter samt maskiner där betydande komponenter har kunnat
urskiljas, vilket har medfört ytterligare avskrivningar. Under 2013 har tillämpningen av komponentavskrivning medfört
ytterligare avskrivningar med 62 mnkr under perioden januari – december. I balansräkningen 2013-12-31 uppgår
justeringen till 62 mnkr. Enligt K3 aktiveras numera vissa underhållskostnader som materiell anläggningstillgång som
tidigare redovisades som övrig extern kostnad. Dessa underhållskostnader som aktiverats under perioden januaridecember 2013 uppgår till 70 mnkr.
Not B Inkomstskatter
Justeringarna av uppskjuten skatt utgörs av de effekter på uppskjuten skatt som uppkommit genom de justeringar
som varit nödvändiga vid övergången till K3. Totalt uppgår justeringarna till 11 mnkr per 1 januari 2013 och avser
skillnader i fastigheternas bokförda och skattemässiga värden, vilket har redovisats mot Annat eget kapital inklusive
årets resultat.
Not C Factoring
I samband med övergång till K3 har genomgång gjorts av factoring-avtal och risken för kundförluster bärs i sin helhet
av koncernen. Kundfordringarna har bokats upp som en tillgång med tillhörande skuld.
22
| 57
NOTHÄNVISNINGAR
Noter
Not 23 Uppskrivningsfond
mnkr
Omklassificering
Årets avskrivning
Utgående balans
Not 24 Obeskattade reserver
mnkr
Periodiseringsfond tax-13
Ackumulerade överavskrivningar
Summa
Koncern
2014
20
0
-1
19
2013
22
-1
-1
20
Koncern
2014
-
2013
-
Moderbolag
2014
2013
2
2
4
4
7
0
0
13
6
Av obeskattade reserver utgör 3 (1) mnkr uppskjuten skatt.
Not 25 Uppskjuten skatteskuld
Skillnaden mellan en tillgångs eller skulds bokförda värde och dess skattemässiga värde benämns temporär
skillnad. Ordet temporär anger att skillnaden mellan dessa värden bara är tillfällig, någon gång i framtiden
kommer skillnaden att upphöra. Detta innebär att det finns en skattefordran eller skatteskuld som förfaller till
betalning den dag tillgången eller skulden realiseras.
I koncernen finns två poster där det föreligger temporära skillnader, nämligen underskottsavdrag och fastigheter.
Vad gäller underskottsavdragen föreligger en uppskjuten skattefordran om 22% av befintliga underskottsavdrag.
Avseende fastigheterna föreligger en uppskjuten skatteskuld om 22% av skillnaden mellan fastigheternas
bokförda värde och skattemässiga värde.
mnkr
Ingående balans
Årets förändring
Utgående balans
mnkr
Uppskjuten skatteskuld avseende
skillnad mellan fastigheternas bokförda
värde
och skattemässiga värden
obeskattade reserver
Uppskjuten skattefordran avseende
underskottsavdrag
Netto uppskjuten skatteskuld
Årets uppskjutna skatt
Uppskjuten skatt avseende
skillnad mellan bokförda och skattemässiga
avskrivningar
obeskattade reserver
underskottsavdrag
Uppskjuten skatt
Koncern
2014
-231
0
-29
-260
2013
-245
-11
25
-231
Koncern
2014
2013
-135
-182
-125
-183
57
-260
77
-231
-10
-17
1
-3
-20
-29
33
13
23
NOTHÄNVISNINGAR
Noter
Not 26 Långfristiga skulder
mnkr
Räntebärande skulder till koncernföretag
Koncernkonto, limit 500 mnkr (500 mnkr)
Räntebärande skulder till kommunen
Räntebärande skulder till kreditinstitut
Summa
Koncern
2014
2013
23
2 510
823
5 254
5 404
7 764
6 250
Moderbolag
2014
2013
10
30
23
2 510
823
4 203
4 959
6 723
5 835
Förfallotidpunkt, inom ett år från balansdagen
Förfallotidpunkt, 1-5 år från balansdagen
Förfallotidpunkt, >5 år från balansdagen
Summa
1 800
4 294
1 670
7 764
1 775
4 017
921
6 713
2 357
2 980
890
6 227
2 357
2 887
538
5 782
Bland räntebärande skulder i koncernen återfinns förpliktelsen att i framtiden betala leasingavgifter för
leasingobjekt på Kraftvärmeverket. Den del av skulden som kommer att betalas inom 12 månader redovisas som
nästa års amortering under kortfristiga skulder. Koncernens räntebärande låneskuld bokförs som långfristig skuld.
Endast lån som faktiskt amorteras redovisas som kortfristiga. Övriga lån där syftet är att lånen ska omsättas till nya
lån redovisas som långfristiga oavsett löptid.
Säkringsredovisning
De nominella beloppen på koncernens utestående räntederivat på balansdagen uppgick till 2 624 (2 454 mnkr).
Det verkliga värdet uppgår till ett belopp 124 mnkr (57 mnkr) lägre än det nominella beloppet.
Not 27 Kortfristiga skulder
mnkr
Räntebärande
Ej räntebärande
Summa
Koncern
2014
87
533
620
Specifikation av räntebärande skulder
Nästa års amortering
Räntebärande skuld till dotterbolag
Räntebärande skuld till kommunen
Summa
Not 28 Skulder koncernföretag
mnkr
Koncernkonton
Upplupen räntekostnad
Lämnade koncernbidrag och aktieägartillskott
Räntebärande reverser
Summa
39
48
87
Koncern
2014
-
2013
131
648
779
22
109
131
Koncern
2014
50
22
42
47
161
336
48
384
203
109
312
2013
-
Moderbolag
2014
2013
276
138
1
0
34
223
60
65
371
426
2013
52
24
30
55
161
Moderbolag
2014
2013
22
22
0
0
22
22
Not 29 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
mnkr
Upplupna personalkostnader
Upplupna räntekostnader
Övriga upplupna kostnader
Förutbetalda intäkter
Summa
Moderbolag
2014
2013
384
312
66
252
450
564
24
| 59
NOTHÄNVISNINGAR • STYRELSENS UNDERSKRIFTER
Noter
Not 30 Ställda säkerheter för skulder till kreditinstitut
Koncern
2014
2
2
mnkr
Företagsinteckningar
Summa
2013
2
2
Not 31 Derivatinstrument
Verkligt värde på derivat som är identifierade som säkringsinstrument
Koncern
mnkr
2014-12-31
2013-12-31
Valutaterminer EUR
5
9
Ränterderivat
-124
-57
Elterminer återförsäljning
-34
-80
Elterminer försäljning produktion
5
3
Elterminer inköp för egen förbrukning
1
4
Summa
-147
-121
Moderbolag
2014-12-31
2013-12-31
-124
-57
-124
-57
Underskrifter
Jönköping den 9 mars 2015
Mats Green
Ordförande
Andreas Sturesson
Ann-Marie Nilsson
Elin Rydberg
Ilan De Basso
Carl-Johan Korsås
Verkställande direktör
Vår revisionsberättelse har lämnats den
Deloitte AB
Pernilla Rehnberg
Auktoriserad revisor
25
GRANSKNINGSRAPPORT
| 61
REVISIONSBERÄTTELSE
| 63
JÖNKÖPINGS RÅDHUS
AB
En bra och symbolisk bil
d
STADSKONTORET
551 89 Jönköping
Tfn 036-10 50 00
info@jonkoping.se
www.jonkoping.se

Årsredovisning 2014

Transcription

Similar documents

Regeringens avsedda fördelning av stöd till

Fördelningen mellan kommunerna har ändrats jämfört med den som

PTP platser - Västra Götalandsregionen

Läs mer - Västerås stad

Ekonomirapport 2015 – efter juli månad

Ändringar i Verksamhetsplan med budget 2016

Cykeln har ett planeringshjul… Planeringsunderlag inför 2016

För- och grundskolenämndens uppdragsplan 2016