Bilaga 1 - Danderyds Kommun

Transcription

Bilaga 1
DANDERYDS KOMMUN
KS 2015-0015
Kommunledningskontoret
Delårsbokslut
och prognos 2
2015-06-30
1
Förvaltningsberättelse
1. Första halvåret 2015
Viktiga händelser under det första halvåret
Kommunstyrelsen
- Kommunfullmäktige har godkänt överenskommelse mellan Danderyds
kommun och Migrationsverket om att ta emot 48 nyanlända i kommunen.
-
Kommunstyrelsen har beslutat att i överenskommelse med Migrationsverket tillhandahålla 19 boendeplatser för ensamkommande asylsökande barn.
-
Kommunfullmäktige har beslutat om försäljning av del av fastigheten
Djursholm 2:421 och upplåtelse av nyttjanderätt till företaget Good to
Great Properties AB, för uppförande av tennisanläggning.
-
För att möjliggöra särskilt boende har beslut fattats om att förvärva fastigheterna Ginnungagap 1 och 2 och att ge byggnadsnämnden i uppdrag att
utarbeta förslag till detaljplan för fastigheten Kabbelekan 14 och del av
Danderyd 2:1.
-
Kommunfullmäktige har beslutat att kundval inom LOV införs inom särskilt boende gällande både privata och kommunala utförare 1 januari 2016.
-
Kommunstyrelsen godkände förslag till lokalhyresavtal för Djursholms
ridhus med Gärdestorps Ridskola AB samt förslag till avtal inför om- och
tillbyggnad av Djursholms ridhus med Djursholms ridklubb.
-
Kommunstyrelsen beslutade att anta överenskommelsen mellan länets
kommuner om att samverka för en trygg, säker och störningsfri region.
-
Kommunstyrelsen har beslutat inrätta en plan- och exploateringsavdelning
inom kommunledningskontoret.
-
För sjunde året i rad rankas Danderyds kommun högst när det gäller kommunen som en bra plats att bo och leva på. Jämförelsen görs i SKL:s jämförelseprojektet Kommunens Kvalitet i Korthet.
-
Högsta Förvaltningsdomstolen beslutade 2 mars att inte ge prövningstillstånd beträffande översklagande av avtalet mellan Diligentia och Danderyds kommun. Avtalet avser byggande av nya Mörby Centrum.
-
Under första halvåret har 14 upphandlingar avslutats. Under perioden har
22 avtal genererats avseende bland annat rakeltelefoni, tolkförmedling, revisionstjänster, trygghetslarm samt datakommunikation för kommunens
verksamhetsnät. Handläggningar inom LOV är ej inräknade.
-
Kommunens chefer och skyddsombuden har utbildats inom området arbetsmiljö och likabehandling.
2
-
Ny reservkraft har installerats vid Djursholms slott.
-
Arbete med nya lokala nät för skolorna pågår.
-
Stödsystem för mobila enheter har grundinstallerats.
Miljö- och hälsoskyddsnämnden
- En miljöworkshop har genomförts för förtroendevalda och tjänstemän.
-
Samordning av projektet giftfri förskola där bland annat en utbildningsdag
har hållits för förskolepersonal. Hälsoskyddsinspektörer deltog i utbildningen. Inventering kombinerat med utbildningsinsatser för personal och
föräldrar har genomförts på plats vid sex förskolor.
-
En broschyr om giftfri förskola har tagits fram och tips och material samlats på www.danderyd.se/giftfri.
-
Rapportering till Livsmedelsverket gällande 2014 års livsmedelskontroll
har genomförts.
-
Ett projekt gällande tillsyn på ventilation och städning i skolor har avslutats.
-
Deltagit i planeringen av Vattenfalls rivning av kraftledningar i Rinkeby
Byggnadsnämnden
- Bygglov har beviljats för två flerbostadshus med 33 lägenheter i kvarteret
Dalen 16.
-
Bygglov har beviljats för nybyggnad av tio enbostadshus till och med maj
månad.
-
Beslut om plansamråd för ventilationsschakt i Mörby centrum och Stocksund har fattats.
-
Servicen "Träffa en bygglovhandläggare utan att boka tid" i information
Danderyd har haft många besök.
Tekniska nämnden
- Kajprojektet vid Germaniaviken är färdigställd.
-
Kajprojektet renovering av Fyrstigen pågår och produktionen ligger i
dagsläget före tidplan.
-
I kajprojektet vid Framnäsviken har geotekniska undersökningar och analyser utförts.
-
Programarbete för kajprojektet vid Samsöviken är igångsatt.
-
Framtagande av förfrågningsunderlag för ombyggnad av Enebybergsvägen
etapp 3-4 pågår.
3
-
I projekt Mörby centrum etapp 1 har ledningssamordningsarbeten och projektering påbörjats.
-
Projektet att skapa ett cykelstråk utmed Skogsviksvägen för att koppla
samman lokala cykelstråk har påbörjats.
-
Under kvartal ett har slutrapportering av energieffektiviseringsstödet skett
till energimyndigheten.
-
Upphandling av halvöppen bilpool har slutförts och implementering av
bilpoolen för förvaltningarna i Mörby centrum pågår.
VA-verksamhet och Avfall
- Norrvatten har beslutat att avveckla sin vattenmätarbytestjänst. Danderyd
är en av kommunerna som Norrvatten utfört vattenmätarbyten i. Nu kommer en underentreprenör till Norrvatten att utföra tjänsten.
-
Verksamheten har tagit beslut om att övergå till fjärravlästa mätare och
därmed fasa ut de traditionella. De ger en rad fördelar för såväl abonnent
som verksamhet såsom säkrare debitering och snabbare uppföljning.
Övergången förväntas ta cirka 11 år.
-
En ny entreprenad för insamling av hushållsavfall har trätt i kraft den 1 januari 2015.
-
Sedan den 1 maj 2015 har Danderyds kommun nya föreskrifter om avfall.
-
Under våren har villahushåll på väster sida om E18 samt boende på Tranholmen fått ny avfallstaxa och erbjudande om att sortera ut matavfall i kärl
samt förändra hämtintervall. Den 1 maj började drygt 45 procent av de tillfrågade hushållen att sortera matavfall.
Fastighetsnämnden
- Förhandling av bostadshyror för 2015 har genomförts med hyresgästföreningen. Detta resulterade i en generell hyreshöjning med 1 procent.
-
Nytt hyreskontrakt är tecknat för ny- och ombyggnationen av Djursholms
ridhus.
-
För om- och tillbyggnadsprojektet Kevingeskolan har fördjupat programarbete godkänts men avslutats enligt beslut i fastighetsnämnden. Kommunstyrelsen har att ta ställning till hur projektet ska drivas vidare.
-
I projektet om- och tillbyggnad av Fribergaskolan pågår byggverksamhet i
hus C och hus A (gymnastikbyggnad).
-
Reservkraftsanläggning vid Djursholms slott har driftsatts.
-
Renovering av Enebybergs pensionärslägenheter har färdigställts för första
längan i kv Plogen 11.
4
Kultur- och fritidsnämnden
- Servicebyggnaden på Djursholms IP blev klar att tas i bruk 1:a juli.
-
Den nya konstgräsplanen vid Danderyds Gymnasium är i drift sedan årsskiftet.
-
Danderyds Ungdomsspel i friidrott har genomförts med många deltagare.
-
Två nya ungdomsföreningar Danderyds Aktieförening och Danderyds
Curlingklubb godkändes.
-
Särmästerskapen arrangerades i maj (175 anmälda) på Danderyds gymnasiums friidrottsanläggning.
-
16 juni ägde Sommarparty i Kvarnparken rum. Evenemanget vände sig till
personer över 13 år som behöver extra stöd och erbjöd tipspromenad,
klapphage, målning, golf, disco m.m.
-
Guldsladden - en årlig talangtävling mellan Danderyds högstadieskolorna
har genomförts. Tre deltävlingar samt en stor final. Sammanlagt kom det
ca 500 besökare.
-
Evenemanget "Slice" tog plats i Djursholms tennisklubb.100 ungdomar
ifrån Danderyd deltog. Slice är ett samarbete mellan föräldraföreningen i
Viktor Rydbergs Samskola (VRS), Pavven, Djursholms tennisklubb och
VRS.
-
Första publiceringen av "Ungdomsnytt Danderyd" ägde rum 1 mars. Ett
digitalt nyhetsblad om ungdomar och för vuxna som hanterar barn- och
ungdomsfrågor.
-
Danderyds fritidsgårdar tillsammans med VRG har bedrivit föreläsningar
om nätetik och sociala medier i mellanstadieskolorna i Danderyds kommun.
-
Fribergagården är utlokaliserad till två mindre lokaler under ombyggnationen April - November 2015.
-
Vårdnadshavare till barn i årskurs 6-9 samt gymnasiets årskurs 1-2 har fått
information om bruk av alkohol, tobak och narkotika via en broschyr som
skickats till hemmen.
-
Preventiva åtgärder inför skolavslutning och andra så kallade ”riskhelger”
har vidtagits. Trots detta har det återigen varit många alkoholpåverkade
ungdomar vid Barracudastranden i samband med skolavslutningen. En
sammanställning av händelserna har gjorts och arbete för att förstärka insatserna för en trygg skolavslutning har påbörjats.
-
En föreläsning om cannabis för föräldrar har genomförts.
-
Ökad tillgänglighet på bibliotek i Mörby med det nya ”Lättöppet” kl 10-11
från och med 1 januari 2015.
5
-
Biblioteket nyttjar nu eHub, en elektronisk lösning som gör det enklare att
låna e-böcker.
-
Stipendieuppspelningen ägde rum i mars. 50 deltagare visade med stor
skicklighet upp sina färdigheter inom sång, musik, dans, konst, foto, film
och litteratur. Priser utdelades i samband med firandet av Nationaldagen.
Barn- och utbildning
Förskola och pedagogisk omsorg
- En förskolelyftskurs på 7,5 hp i Naturvetenskap och teknik startade under
våren i samarbete med Gävle högskola. 30 pedagoger deltar.
-
Föreläsning om giftfri förskola för förskolechefer och särskilt utsedda har
skett i samverkan med Miljösamordnaren och Miljö och hälsa.
-
Inventering om giftfri förskola med uppföljande föreläsning har genomförts på 5 förskolor.
-
Kyrkans förskolor och Pärlans förskola har tilldelats projektmedel om att
utveckla IKT arbetet avseende dokumentation och kommunikation. Projekten redovisades på projektseminariet i april.
-
En kvällsföreläsning om lekens betydelse för barns lärande med Margaretha Öhman där 240 pedagoger deltog. Uppföljning under hösten i smågrupper.
-
Ett nätverk mellan förskola och bibliotek har startat och lett till temabokkassar som kan lånas på biblioteket av förskolorna från i höst.
-
Fler förskolor tar emot studenter som utbildar sig till förskollärare.
-
De kommunala förskolorna håller 115 platser tillfälligt stängda på sammanlagt fyra förskolor. Det fanns ungefär 150 lediga platser i förskola och
pedagogisk omsorg i månadsskiftet mars/april 2015.
Grundskola, förskoleklass och fritidshem
- Enebybergs skolor fick en VågaVisa-observation under våren. Skolorna
bedömdes ha god kvalitet inom alla områden som ingår i metoden.
-
I april presenterades SKL´s öppna jämförelser grundskola. Nya modellberäknade värden har tagits fram. Elever i Danderyds kommun har, enligt
modellen, bäst förutsättningar i landet för att nå mycket goda resultat.
-
Av de tolv projekt som redovisades under projektseminariet i april handlade nio stycken om grundskola. Projekten visar den kreativitet och det
engagemang som finns i Danderyds skolor. Inför hösten 2015 har tio projekt beviljats medel varav fem från grundskolan.
-
Barn- och utbildningsnämndens kvalitetsutmärkelse 2015 gav Ekebyskolan ett hedersomnämnande för sitt arbete med handlingsplaner som ett led
i tillgänglighetsarbetet,
6
-
För fjärde året i rad genomfördes sambedömningskonferenser kring de
nationella ämnesproven. Proven i samhällsorienterande och naturvetenskapliga ämnen för årskurs 6 gjordes frivilliga av Skolverket på våren men
flertalet skolor i Danderyd valde att ändå genomföra dem.
-
Skolval för grundskola (främst förskoleklass och årskurs 7) genomfördes
och avslutades. I valet till årskurs 7 fick ungefär 35 elever inte sitt förstahandsval tillgodosett (främst Fribergaskolan men även Viktor Rydbergs
samskola). I valet till förskoleklass fick knappt 10 lever inte sitt förstahandsval tillgodosett.
Gymnasieskola
- Det regionala samarbetet i Stockholms län har utvecklats. En utredning
med förslag på ny programpeng har genomförts och en modell för strukturtillägg har arbetats fram för att kompensera för socioekonomiska skillnader.
-
Arbetet med att följa upp sysselsättning för 16-20 åringar har förbättrats,
bl.a. tack vare en gemensam elevdatabas för hela länet där kommunerna
kan kartlägga aktiviteter för ungdomar som inte studerar.
-
En utbildningsdag på temat formativ bedömning genomfördes på Danderyds gymnasium. Alla gymnasielärare och 7-9-lärare i Danderyds kommun
var inbjudna.
-
Två projekt inom gymnasieskolan tilldelas projektmedel för läsåret
2014/2015. Båda dessa redovisades under projektseminariet i april. Inför
det nya läsåret lämnades ansökan in för sex nya projekt och ett samverkansprojekt med årskurs 7-9.
-
Danderyds kommuns kvalitetsutmärkelse till skola 2015 gick till Viktor
Rydbergs gymnasium i Djursholm.
Vuxenutbildning
- Österåker ansluter till nordost-samarbetet, Kunskapscentrum nordost,
KCNO. Vägledningscentrum i Täby som ger service till Danderyd Täby
Vallentuna Vaxholm och nu Österåker.
-
Kundundersökning är genomförd i hela länet.
-
Gemensam upphandling av nya utförare inom grundläggande och gymnasial utbildning pågår (vux 9). Inom SFI planeras samordnad upphandling
mellan 8 kommuner.
-
Systematiskt utvärderingsarbete förbättras genom skolbesök och krav på
åtgärder, poängsatta kvalitetsrapporter m.m.
-
Tilldelade platser inom Yrkesvux förbrukades snabbt. Lärlingsplatser
kunde ej erbjudas på grund av låg tilldelning.
7
-
Fortsatt utbyte sker med arbetsförmedling för att identifiera utbildningsbehov
Särskola
- Till skillnad från 2014 kommer gymnasiesärskolan i Danderyd att ha flera
nya elever till höstterminen, vilket säkrar de ekonomiska förutsättningarna
för det kommande läsåret.
Socialnämnden
Individ- och familjeomsorgen, IFO, barn- och ungdom
- Mottagandet av ensamkommande flyktingbarn har ökat. Fem nya barn har
tagits emot efter att den nya överenskommelsen med Migrationsverket om
19 asylplatser hade trätt i kraft. I juni månad var sammanlagt 27 barn och
ungdomar placerade i familjehem eller boenden.
-
Insatser för barn i familjer som kommit till Sverige med anknytning till
ensamkommande flyktingbarn eller som nyanlända har ökat.
-
Effektivisering av arbetsprocessen inom myndighetsgruppen med stöd av
LEAN pågår, med målet att frigöra tid för klientkontakter.
-
Antal barn som aktualiseras har fortsatt att öka vilket medfört en ökning av
beviljade insatser.
IFO vuxen
- Under året har antal personer med behov som kräver behandling med stöd
av LVM (Lag om vård av missbrukare i vissa fall) samt HVB-placeringar
(Hem för vård eller boende) ökat.
-
Mottagning av nyanlända flyktingar ökar under året och det ställer krav på
att hitta boendelösningar för dessa personer, bl.a. förbereds för någon form
av modulboende.
-
Satsningen på OSA-anställningar (Offentligt Skyddat Arbete) fortsätter
med lyckat resultat, då 80 procent av de som fått anställning tidigare fått
försörjningsstöd och sedan 2013 har inte någon som fått en OSAanställning återgått till att behöva försörjningsstöd som inkomstkälla.
-
Behovet av bostäder i form av korttidskontrakt, förturslägenheter samt försökslägenheter har kartlagts. Det behövs ett flöde från korttidskontrakt till
annat boende för personer som inte bedöms få tillträde till ordinarie bostadsmarknad.
Socialpsykiatri
- Arbetet med att stödja personer med psykisk funktionsnedsättning till ett
mer självständigt boende i satellitlägenheter alternativt egen lägenhet istället för gruppboenden har varit lyckat och under sommaren har två av tolv
platser i gruppboendena varit tomma på grund av minskat behov.
-
Antalet aktualiseringar gällande personer med psykisk funktionsnedsättning över 65 år har ökat.
8
Äldreomsorg
- Kön till vård-och omsorgsboende har ökat under en tid och ligger kvar på
fortsatt hög nivå vilket medför att kommunen inte lyckats verkställa alla
beslut inom tre månader.
-
Socialnämnden har fastställt kvalitetskraven i vård-och omsorgsboenden i
förfrågningsunderlag inför upphandling enligt lagen om valfrihet (LOV)
som ska införas i kommunen 1 januari 2016.
-
Planering inför övergång till digitala trygghetslarm. Larmen (ca 650)
kommer att bytas ut hos alla kunder med start i augusti 2015.
-
Klagomål har fortsatt att komma in gällande avsaknad av korttidsboende
beläget i kommunen.
-
Ett förbättringsarbete har gjorts med stöd av LEAN gällande uppföljning
av utförd hemtjänsttid som registrerats i det digitala tidsregistreringssystemet Phonirocare.
-
Deltagande i arbetsgrupp för att ta fram underlag inför kommande markanvisningstävling inför nybyggnation av vård-och omsorgsboende på
tomten Gingungagap.
-
Biståndshandläggarna har fortsatt utbildningen i ÄBIC, Äldres behov i
centrum.
Funktionshinderomsorg
- Planering inför övergången av drift av två LSS-boenden med start den 1
september 2015 har genomförts tillsammans med den nya utföraren.
-
Planering inför uppstart av nytt serviceboende på Nora Torg har genomförts tillsammans med utföraren.
-
Utföraren på LSS-boendena Santararavägen och Västerängsvägen har tagit
fram handlingsplaner för förbättringsarbete och vidtagit åtgärder, efter socialkontorets uppföljning med anledning av klagomål. Avtalet har därefter
förlängts ytterligare en period.
-
Socialkontoret har genomfört utredning om organisation av kommunens
ansvar för hälso- och sjukvårdsinsatserna upp till och med sjuksköterskenivå i LSS-boenden och daglig verksamhet som gäller från den 1 oktober
2015. Socialnämnden har tagit beslut om att avtala med den utförare som
har grunduppdraget om att ansvara även för hälso-och sjukvårdsuppdraget.
Möten har hållits med berörda utförare.
Produktionsstyrelsen
Förskola
- Pärlans förskola lades ned av Produktionsstyrelsen i juni 2015.
- Barnens vecka- Förskolorna har under 18-22 maj visat upp förskolans
verksamhet i kommunen. Utställningar, aktiviteter med barnen, sångstunder på torgen och i centrum och ballonguppsläpp under temat ”Alla barns
rätt till lika värde”.
9
-
Utbildningssatsning för pedagogerna – Gemensam föreläsning för pedagogerna i förskolan har genomförts, ”Språkfokus i förskolan” med fokus
på forskning och arbetssätt gällande barns språkutveckling i tidig ålder.
Efterföljande workshops handlade om inspiration och erfarenhetsutbyte
kring arbetssätt och nätverk.
-
Studie- och inspirationsresa till Reggio Emilia – Resan anordnades av
Reggio Emilia institutet i Stockholm. 5 pedagoger från 4 förskolor deltog
under en vecka i maj, vilket innebär att sammanlagt har nu 9 pedagoger
deltagit under de tre senaste åren och fått ta del av olika projektarbeten
med barn, föräldrar, pedagoger och staden.
-
Under senare delen av våren besökte verksamhetsutvecklare förskola, en
förskolechef och tre pedagoger staden Burtnieki i Lettland och fick ta del
av deras förskoleverksamhet. Detta var en svarsvisit. Pedagoger och politiker från Burtnieki besökte tre förskolor i Danderyd september 2014.
-
En delegation från Japan bestående av kommunordföranden och politiker
besökte Danderyd 20 maj. Deras frågor handlade bland annat om hur omsorg och utbildningen för barn ser ut i Sverige och i en kommun av storlek
som Danderyd samt vilka styrmedel och styrdokument som styr verksamheterna. Besöket avslutades med att besöka Altorps och Skogsgläntans
förskolor.
-
Samverkan bibliotek- förskola – Biblioteken i kommunen har erhållit medel från Kulturrådets inköpsstöd för folk- och skolbibliotek. Under ledning
av barn- och ungdomsbibliotekarien i kommunen har en referensgrupp
bildats med representanter från både de kommunala och fristående förskolorna. Förslag på litteratur har diskuterats utifrån olika teman som mångfald, kretslopp och återvinning samt vänskap. Första steget har varit att
sammanställa temabokkassar för utlåning till förskolorna inför höstterminen 2015.
-
Karriärstjänster inom förskolan - Planering pågår för inrättande av preliminärt 6 karriärtjänster för förskollärare, förste förskollärare, med tillsättning under senare delen av hösten. Finansiering av löneökningen för de 6
tjänsterna sker via den extra höjning av förskolepengen som barn- och utbildningsnämnden/ kommunfullmäktige beslutat om fr.o.m. 2015 i syfte
att förskolorna ska inrätta karriärtjänster.
Gemensamt för äldreomsorgen och förskolan
- Systemstöd för schemaläggning - Produktionen samverkar med kommunledningskontoret i en förstudie om systemstöd för schemaläggning inom
äldreomsorgen och förskola. Enligt planerna startar två piloter under våren
2016 och hösten 2016 införs det för övriga verksamheter inom äldreomsorg och förskola.
-
Gemensamt för äldreomsorgen, förskolan och skolan
2015-01-01 startade ett nätverk för alla kök. Nätverket leds av två kostansvariga, en för grundskola och gymnasiet samt en för förskola och äldre-
10
omsorg. Ämnen som upphandlingar, leverantörs aktuella frågor, kravcertifieringar, utbildningar och goda exempel diskuteras.
Ungdom och skola
- Läslyftet- Produktionens skolor har fått beviljat medel för deltagande i
Läslyftet som kommer att pågå under 2015-2018.
-
Matematiklyftet- Det sista projektåret med Matematiklyftet genomförs
med start i höst. Därmed har samtliga matematiklärare i grund- och gymnasieskola genomfört denna nationella kompetensutveckling.
-
Lov- och sommarskola- Fr.o.m. 2015 är det möjligt att söka statsbidrag för
att genomföra extraundervisning i åk 9 också på påsk- och höstlov. Produktionskontoret har sökt och fått medel beviljade och genomförde påsklovsskola i matematik för åk 9 och avser också att genomföra lovskola på
kommande höstlov. Sommarskola för åk 8 i matematik har genomförts
som tidigare år. På Danderyds gymnasium genomför man sommarskola
för åk 1 i matematik. Sommarskolan avslutas den 14 augusti varefter resultatet kan sammanställas.
-
Sambedömning av nationella prov- Under vårterminen har skolövergripande sambedömningsmöten kring de nationella proven i åk 3, 6 och 9 genomförts. I åk 6 och 9 omfattas också ämnen inom SO- och NO-blocken
förutom svenska, engelska och matematik. Syftet är fortsatt att stärka den
likvärdiga bedömningen mellan skolorna.
-
Fritidshemmen avslutade läsårets gemensamma nätverksaktiviteter med en
fritidsmässa med det gemensamma temat ”Uteaktiviteter”. Samtliga fritidshem medverkade som aktiva utställare och rektorer, biträdande rektorer och produktionsledning deltog.
-
Digital lärutveckling- Rektorsgruppen mötte Abdul Chohan, Director på
Essa Academy UK, i ett halvdagsseminarium kring digitalt lärande i skolan, arrangerat av produktionskontoret. Essa Academy, en högstadieskola i
Bolton, har flera års erfarenhet av en studiemiljö med 1-1-koncept och har
mycket goda studieresultat. Seminariet var ett led i rektorsgruppens fördjupning kring digitalt lärande.
Äldreomsorgen
- LOV - Produktionen har besvarat en remiss från socialkontoret. Remissen
handlade om ett utkast till förfrågningsunderlag för särskilt boende inom
äldreomsorgen enligt lagen om valfrihetssystem (LOV). Verksamhetscheferna för vård- och omsorgsboendena har börjat förbereda sig inför LOVinförandet utifrån de krav som framgår av remissen, vilket bl.a. gäller
sjuksköterskebemanningen.
-
Digitalisering inom äldreomsorgen - Den pågående digitaliseringen fortsätter. Genomförandeplaner för kunder är inskrivna och uppdaterade i Danderyds kommuns digitala dokumentationsprogram (Treserva). Delar som
kvarstår att lägga in i Treserva är social journal och daganteckningar som
kommer att genomföras hösten 2015. Socialkontoret, de kommunala verksamheterna och de privata utförarna arbetar i ett samarbetsprojekt med att
11
ta fram en gemensam mall för en genomförandeplan. En annan del som
arbetas med är att sammanföra den digitala informationen där vårdplanen
kommer att synliggöras och säkerställs genom rätt journalföring.
-
Hemtjänst Danderyd har infört möjligheten för personalen att via en applikation, dokumentera genomförandeplaner och löpande sociala journaler i
de "smarta telefonerna". Fördelen med att dokumentera via telefonerna är
att dokumentationen sker på plats hos kunden. Teknikerna arbetar med att
hitta en bra säkerhetslösning och därefter kommer apparna att börja användas.
-
Utbildning – Storkalmars vård- och omsorgsboendes personal har genomgått en heldagsutbildning i BPSD, ett register för beteendemässiga och
psykiska symptom vid demens. Utifrån utbildningen kommer personalen
att arbeta fram en bemötandeplan för respektive boende.
-
Kvalitetspris inom äldreomsorgen – Dagverksamheterna Oliven och Soltorpet tilldelades 2:a priset med motiveringen ” För en verksamhet i ständig utveckling och ett förbättringsarbete som innehåller samverkan mellan
olika yrkesgrupper, ökad kompetens i personalgruppen, förbättrade rutiner
och nyskapande idéer”. Priset består av ett stipendium på 40 tkr till verksamheten.
-
White Guide junior - Stocksundsgården och Klingsta vård och omsorgsboende är nominerade till årets seniormåltid. De kommer att få en placering
mellan 1-10 när White guide junior avgörs i Malmö 1 september.
-
Kravcertifiering inom måltider– Klingsta vård- och omsorgsboende är
kravcertifierade fr.o.m. 2015-07-01 på nivå 1, vilket innebär att man garanterar minst 25 procent kravgodkända råvaror.
12
Måluppfyllelse och kvalitet
Kommunens övergripande åtta mål
Kommunfullmäktige fastställer övergripande mål och inriktningsmål för nämnderna. Kommunen har totalt åtta övergripande mål.
Av tabell nedan framgår bedömning av måluppfyllelse per 30 juni 2015 och prognos för helåret.
Mål
Nuläge, juni 2015
Prognos helår
2015
Danderyd skall vara en bra och attraktiv kommun
att bo och verka i.
Danderyd skall erbjuda sina invånare stor valfrihet
i den kommunala servicen utifrån individens önskemål och förutsättningar.
Danderydsborna skall erbjudas en bra och attraktiv
service.
●Grön
●Grön
●Grön
●Grön
●Gul
●Gul
God ekonomisk hushållning skall vara en vägledande princip för all kommunal verksamhet.
●Gul
●Gul
Kommunen skall ge goda förutsättningar för ett
varierat utbud av fritidsoch kulturaktiviteter.
●Gul
●Grön
Företag verksamma i kommunen skall erbjudas ett
gott näringslivsklimat.
●Gul
●Gul
Kommunen skall ha låg kommunalskatt.
●Grön
●Grön
●Grön
●Grön
Danderyd ska ha en god och hälsosam miljö samt
arbeta för en långsiktigt hållbar utveckling.
Definition av måluppfyllelse: ”målet är uppfyllt” (grönt), ”målet är delvis uppfyllt” (gult) samt
”målet är ej uppfyllt” (rött). Därtill finns kategorin ”målet är ej bedömt” (-), vilket undantagsvis
används när det av brist på underlag inte är möjligt att göra en bedömning av måluppfyllelsen.
Av tabellen ovan framgår att måluppfyllelse för helåret 2015 bedöms bli något
bättre än nuläget, juni 2015. Bedömningen baseras på nämndernas prognoser avseende måluppfyllelse för sina inriktningsmål, samt ett antal externa informationskällor, såsom SCB:s medborgarundersökning och nationella jämförelser som
t ex öppna jämförelser för ett antal verksamheter. Nämnderna saknar i vissa fall
vid delårsbedömningen uppdaterade underlag, t ex enkätsvar, resultat och rankingar med publiceringsdatum senare i år, för sina målbedömningar och gör då en
samlad bedömning av de faktorer som är kända jämfört med föregående angivna
resultat. Inget tyder på försämrad måluppfyllelse för helåret.
Nämndernas inriktningsmål
Kommunfullmäktige har antagit inriktningsmål för nämnderna. Inriktningsmålen
är kopplade till sju av kommunens övergripande åtta mål. Målet om låg kommunalskatt har inget inriktningsmål.
Måluppfyllelse för de övergripande åtta målen kommenteras i följande avsnitt.
Mål: Danderyd skall vara en bra och attraktiv kommun att bo och verka i
Målet bedöms bli uppfyllt (grön). Bedömningen baseras på att flertalet av nämndernas inriktningsmål uppfyller förväntad nivå samt på kommunens mycket goda
resultat i SCB:s medborgarundersökning.
13
SCB:s medborgarundersökning genomfördes under våren 2015. Medborgarna gav
generellt kommunen mycket goda betyg. Kommunen fick högsta resultat av de
133 deltagande kommunerna i samtliga helhetsbedömningar: kommunen som
plats att bo och leva på, nöjdheten med kommunens verksamheter samt möjligheten till inflytande i kommunen.
Danderyd
2015
Danderyd
2014
Danderyd
2013
Kommunen som en plats att
bo och leva på
Kommunens verksamheter
78
77
69
Inflytandet i kommunen
58
Område i SCB medborgarundersökning
77
Snitt 133
kommuner
höst 2014
och våren
2015
60
Högsta
värde av
samtliga
133
kommuner
78
64
67
54
69
52
53
41
58
Vad gäller inriktningsmålet ”I Danderyd är luften ren. Nivån på buller från vägar
och kollektivtrafik underskrider fastställda gränsvärden” så har stora delar av
kommunen en god luftkvalitet. Det är endast vid mätpunkter längs E18 där det
fastställda gränsvärdet för partiklar i luft (PM10) överskrids enligt senast tillgängliga mätningen. Bullerpåverkan är huvudsakligen ett problem kring E18, huvudvägarna samt Roslagsbanan. Trots de bullerskydd som Landstingets trafikförvaltning har låtit bygga längs med delar av Roslagsbanan klarar flera fastigheter
alltjämt inte gränsvärdena för buller. Kommunen fortsätter arbeta för att få Landstingets trafikförvaltning att vidta ytterligare åtgärder mot buller längs med de
sträckor där bullernivåerna överskrids.
Mål: Danderyd skall erbjuda sina invånare stor valfrihet i den kommunala servicen utifrån individens önskemål och förutsättningar.
Målet bedöms bli uppfyllt (grön).
Bedömningen baseras på berörda nämnders måluppfyllelse för inriktningsmål
inom barnomsorg, grundskola, gymnasieskola samt äldreomsorg. Bedömningen
baseras på berörda nämnders måluppfyllelse för inriktningsmål inom barnomsorg,
grundskola, gymnasieskola samt äldreomsorg.
Det finns ett brett utbud av förskolor och pedagogisk omsorg med olika inriktningar. Det finns också lediga platser hos flera förskolor i varje kommundel, vilket underlättar möjligheterna att välja. 98 % av föräldrarna ansåg att deras barn
går i den förskola de önskar. Föräldrarna gör skolval och så gott som samtliga
elever i förskoleklass fick sitt förstahandsval. Möjligheter finns också att ta med
sig skolpengen utanför kommunen. I årskurs 7 var det knappt 10 % som inte fick
sitt förstahandsval. 3855 elever folkbokförda i Danderyds kommun gick i skolor i
kommunen, ungefär 300 elever gick i skola i annan kommun och ca 100 skolpliktiga elever gick i skola utomlands. Danderyds kommun samverkar med alla andra
kommuner i Stockholms län vilket gör att gymnasieeleverna fritt kan söka gymnasieprogram i hela länet, såväl kommunala som fristående skolor. Möjligheter finns
också att söka gymnasieskola utanför länet.
14
Den enskilde har möjlighet att välja både privat eller kommunal utförare både
inom hemtjänst och särskilt boende. Att individens behov och önskemål tillgodoses säkerställs i regelbundna individuppföljningar.
Mål: Danderydsborna skall erbjudas en bra och attraktiv service.
Målet bedöms vara delvis uppfyllt (gul). Bedömningen baseras på att flertalet av
nämndernas inriktningsmål endast delvis uppnår minst förväntad nivå. Att ett mål
bedöms vara endast delvis uppfyllt behöver inte innebära att verksamheten har
dålig kvalitet, det är ofta en effekt av högt ställda krav på verksamhetens kvalitetsnivå. För ett antal inriktningsmål saknas per halvårsskiftet faktiska resultat,
vilket påverkar nämndernas möjlighet att bedöma målen som uppfyllda.
Invånarna ger även i år kommunen mycket goda betyg i SCB:s medborgarundersökning. I tabellen nedan framgår de sammanvägda resultaten per verksamhet och
det totala värdet för Nöjd-medborgar-index.
Danderyds kommun
2015
2014
2013
2011
NMI
69
64
67
65
Bemötande – Tillgänglighet
64
62
63
59
Förskolan
80
74
76
76
Grundskolan
78
73
77
77
Gymnasieskolan
79
76
78
79
Äldreomsorgen
64
64
64
64
Stöd för utsatta personer
64
58
56
60
Gator och vägar
62
61
59
60
Gång- och cykelvägar
62
58
57
56
Idrotts- och motionsanläggningar
70
66
68
66
Kultur
67
59
60
55
Miljöarbete
60
51
55
56
Vatten och avlopp
84
80
82
82
Renhållning och sophämtning
69
64
68
66
Räddningstjänsten
73
69
70
70
SKL, Socialstyrelsen med flera genomför regelbundet nationella jämförelser. Av
följande tabell framgår ett utdrag ur de jämförelser som vägs in i bedömning av
måluppfyllelsen.
Nationell jämförelse
Mått
SKL öppna jämförelser grundskola 2015
Sammanvägt resultat, andel elever i åk 9 som
uppnått kunskapskraven i alla ämnen
SKL öppna jämförelser gymnasieskola 2014
Andel elever som uppnått grundläggande
behörighet till universitet och högskola
Genomsnittlig betygspoäng
Danderyds
placering i
jämförelse
med övriga
kommuner
5
5
1
15
SKL öppna jämförelser äldreomsorg 2014
SKL kommunens kvalitet i korthet 2014
Andel elever som påbörjar studier vid universitet eller högskola inom tre år efter avslutad
gymnasieutbildning
Hänsyn till åsikter och önskemål, hemtjänst
Hur god är kommunens webbinformation till
medborgarna?
1
65
62
Sammantaget bedöms målet vara delvis uppfyllt (gul).
Mål: God ekonomisk hushållning skall vara en vägledande princip för all
kommunal verksamhet.
Sammanvägt bedöms målet bli uppfyllt. Bedömningen av god ekonomisk hushållning väger samman ett verksamhetsperspektiv med ett ekonomiskt perspektiv.
Målet innebär att alla verksamheter i kommunen har ett ansvar för att säkerställa
god ekonomisk hushållning inom ramen för politiskt beslutade uppdrag.
De tre områden som bedöms är; resultat i förhållande till mål, kommunens ekonomiska resultat i förhållande till mål samt jämförelser med andra kommuner. I
bedömningen har också vägts in kommunens skattesats samt uppnådda resultat
inom kommunens verksamheter.
I modellen vägs de tre områdena – resultat i förhållande till mål, kommunens ekonomiska resultat i förhållande till mål och jämförelser med andra kommuner lika
tungt.
Resultat i förhållande till mål
Nämndernas inriktningsmål avseende
kostnadseffektivitet.
Danderyds kommun förvaltar och
utvecklar anläggningar och byggnader
så att önskad funktion vidmakthålls
över tiden.
Resultat
Barn- och utbildningsnämnden
Socialnämnden
Gul
Grön
Kultur-och fritidsnämnden
Grön
Tekniska nämnden
Gul
Byggnadsnämnden
Grön
Fastighetsnämnden
Grön
Grön
Fastighetsnämnden, fastighet
Tekniska nämnden, Gata
Kultur-och fritidsnämnden, anläggningar
Gul
Gul
Gul
Kommunens ekonomiska resultat i
förhållande till mål (se tabell nedan)
Gul
Skattesats i jämförelse med andra
kommuner
Grön
Jämförelse med andra kommuner
- kostnadseffektivitet inom skola
(grundskola och gymnasieskola), SKL
2014
Grön
16
- avvikelse från standardkostnad
(SCB, Vad kostar verksamheten i din
kommun 2014)
Grundskola
Gymnasieskola
Barnomsorg
IFO
Äldreomsorg
Grön
Grön
Grön
Grön
Gul
 Gul
God ekonomisk hushållning,
sammanvägd bedömning
Nämndernas inriktningsmål avseende kostnadseffektivitet
I Danderyds kommun innebär god ekonomisk hushållning att verksamheterna
bedrivs på ett kostnadseffektivt sätt. Till kommunens övergripande mål har därför
knutits ett inriktningsmål avseende kostnadseffektiv verksamhet som är gemensamt för alla nämnder. I bedömningarna har det vägts in resurser, resultat i förhållande till mål, volymer/prestationer samt jämförelser med andra kommuner alternativ den egna verksamheten över tid. Alla nämnder har bedömt att deras verksamheter sammantaget bedrivs på ett kostnadseffektivt sätt.
Nämndernas inriktningsmål: Danderyds kommun förvaltar och utvecklar anläggningar och byggnader så att önskad funktion vidmakthålls över tiden
Underhåll av kommunens anläggningar planeras långsiktigt. De nämnder som har
mål för underhåll av anläggningar är fastighetsnämnden, kultur- och fritidsnämnden och tekniska nämnden. Samtliga gör bedömningen att målet delvis är uppfyllt.
Kommunens ekonomiska resultat i förhållande till finansiella mål
Av följande tabell framgår de finansiella nyckeltal som ingår i bedömningen. De
aktuella nyckeltalen avser att täcka in såväl ett kort- som långsiktigt perspektiv på
god ekonomisk hushållning ur ett finansiellt perspektiv. Av budgetbeslut för 2015
framgår målnivåer för sju nyckeltal.
Finansiella mål i budget 2015
Kort sikt
0 - 3 år
Lång sikt
3 - 5 år
Utfall
Bedömning
delår
Prognos
helår
Resultat (mnkr)
>0
>2
Resultat enligt balanskrav (mnkr)
>0
>0
-0,9
Gul
Grön
-8,5
Röd
< 3,2
Grön
<3
4,1
Röd
Soliditet (%)
Gul
60
60
55,1
Röd
Röd
Soliditet inkl. pensionsåtaganden (%)
33
33
28,2
Röd
Röd
Självfinansieringsgrad av årets nyinvesteringar (%)
50
50
51,0
Grön
Gul
100
100
100,6
Gul
Grön
Genomsnittlig nettokostnadsutveckling (%)*
Nettokostnadernas andel av skatteintäkterna (%)
* Beräknat på 3 års genomsnitt
Per 30 juni 2015 når kommunen inte upp till samtliga budgeterade målnivåer.
Prognosen är dock att samtliga mål utom soliditeten och soliditeten inkl. pensionsåtagenden kommer att nås i bokslutet. Soliditeten inklusive hela pensionsåtagandet uppgår till 28,2 procent efter första halvåret vilket är 4,8 procent lägre än
målet på 33 procent. Kommunens budgeterade överskott för 2015 uppgår till
154,2 miljoner kronor. Med anledning av att Mörby Centrumprojektet skjutits
fram tidsmässigt erhåller kommunen inte heller avtalad intäkt från entreprenören
innevarande år. Denna intäkt svarar för två tredjedelar av budgeterat överskott och
17
är därmed orsaken till att soliditetmålet inte uppfylls. Intäkten kommer däremot
kommunen tillgodo år 2016.
Jämförelser med andra kommuner
I modellen ingår jämförelser med andra kommuner för att komplettera övriga områden där måluppfyllelse bedöms mot kommunens egna ambitionsnivåer.
En del av bedömningen avser mått på kostnadseffektivitet inom grund- och gymnasieskola enligt SKL:s Kommunens kvalitet i korthet där Danderyd ligger i topp
bland deltagande kommuner.
En annan del av bedömningen grundar sig på SCB:s beräkning av avvikelse från
standardkostnad. I det statliga systemet för kostnadsutjämning beräknas en standardkostnad för varje verksamhet i kronor per invånare för respektive kommun.
Standardkostnaden är den kostnad som kommunen skulle ha om man bedrev
verksamheten på en genomsnittlig avgifts-, ambitions- och effektivitetsnivå och
med hänsyn till de egna strukturella faktorerna enligt kostnadsutjämningen.
Mål: Kommunen skall ge goda förutsättningar för ett varierat utbud av fritidsoch kulturaktiviteter.
Bedömning av måluppfyllelse baseras på de inriktningsmål som Kultur-och fritidsnämnden har kopplat till detta övergripande mål. Den bedömning av måluppfyllelse som Kultur- och fritidsnämnden gör avseende sina inriktningsmål ligger
därmed även till grund för bedömning av måluppfyllelse av det övergripande målet.
Målet bedöms i nuläget vara delvis uppfyllt (gul). Vid årsskiftet förväntas målet
vara uppfyllt (grönt). Anledningen till de skilda bedömningarna är att det återstår
ett halvår fyllt av aktiviteter och verksamhet och att målen först därefter kan motiveras bedömas vara uppfyllda. Kommunens resultat avseende kultur och fritids
är goda i SCB:s medborgarundersökning.
Mål: Företag verksamma i kommunen skall erbjudas ett gott näringslivsklimat.
Bedömningen är att målet är delvis uppfyllt (gul).
Bedömning av måluppfyllelse baseras på underliggande inriktningsmål, resultatet
i SKL:s jämförelseprojekt Kommunens kvalitet i korthet (KKiK) samt på Svenskt
Näringslivs rankning. I bedömningen vägs också kommunens arbete med det lokala näringslivet in.
Av SKL:s projekt Kommunens kvalitet i korthet framgår att Danderyd ligger på
första plats i landet av samtliga i KKiK deltagande kommuner avseende antal företag som startats per 1000 invånare.
Svenskt Näringslivs rapport om företagsamheten i landets kommuner visar att
Danderyds kommun har den mest nyföretagsamma befolkningen. I rapportens
totalranking placerar sig Danderyds kommun på sjunde plats.
Danderyd samverkar med övriga kommuner inom Stockholm nordost. Genom
medlemskapet i Stockholm Business Alliance (SBA) deltar Danderyds kommun
sedan 2014 i en mätning av genomförd näringslivsservice inom områdena bygg-
18
lov, miljötillsyn, brandtillsyn, markupplåtelser och serveringstillstånd. Resultatet
för det första mätåret ligger strax under riksgenomsnittet.
Vidare genomförs frukostmöten, föreläsningar och seminarier samt förbättringar
på kommunens hemsida gällande näringslivsservice. Det lokala näringslivet har i
år även deltagit i pågående dialog om möjligheterna för kommunens näringslivsutveckling vid en överdäckning av E18 stråket. Kommunens nyföretagarcentrum
med gratis rådgivning för att uppmuntra nyetableringar har fortsatt stor efterfrågan. Insatser pågår även med att få än fler företagare att komma till eleverna i våra
skolor för att föreläsa och bidra med sina erfarenheter.
Mål: Kommunen skall ha låg kommunalskatt.
Bedömningen är att målet är uppfyllt (grönt).
Danderyds kommun har landets andra lägsta kommunalskatt med 17.35. Lägst
skatt har Solna stad med 17:12.
Mål: Danderyds kommun skall ha en god och hälsosam miljö samt arbeta för
en långsiktigt hållbar utveckling.
Bedömningen är att målet är uppfyllt (grönt). Bedömning av måluppfyllelse baseras på nämndernas inriktningsmål.
Trots de bullerskydd som Landstingets trafikförvaltning har låtit bygga längs med
delar av Roslagsbanan klarar flera fastigheter alltjämt inte gränsvärdena för buller.
Kommunen fortsätter arbeta för att få Landstingets trafikförvaltning att vidta ytterligare åtgärder mot buller längs med de sträckor där bullernivåerna överskrids.
Genom programarbetet med eventuell tunnelförläggning/överdäckning av E18
arbetar Danderyds kommun med att minska påverkan av luft och bullernivåer från
E18 på såväl kort som lång sikt.
Under 2015 kommer kommunen att erbjuda insamling av matavfall till alla hushåll i Danderyd. Det insamlade matavfallet kommer omvandlas till biogas och
biogödsel.
19
Det ekonomiska utfallet för det första halvåret 2015
Resultatet per 30 juni 2015 är negativt, -0,9 mnkr. Det är 11,3 mnkr bättre jämfört
med samma period föregående år.
Det balanskravsmässiga resultatet för första halvåret uppgår till -8,5 mnkr.
(mnkr)
Utfall
juni
Prognos 2
delår
Rev.budget
2015
Avvikelse
Kommunstyrelsen
-36,5
-80,6
-82,3
1,7
Revision
-0,5
-1,1
-1,0
-0,1
Överförmyndarnämnden
-1,4
-2,9
-2,8
-0,1
-2,7
-6,0
-5,9
0,0
Byggnadsnämnden
-4,7
-11,4
-10,6
-0,8
1,5
0,0
0,0
0,0
-41,6
-86,3
-86,3
0,0
3,3
-9,5
-11,6
2,1
Tekniska nämnden
Fastighetsnämnden
-40,1
-83,1
-85,7
2,5
-404,9
-796,9
-791,6
-5,3
Socialnämnden
-277,3
-559,9
-569,7
9,8
Nämndernas nettokostnader inkl avskrivn.
-805,0
-1637,8
-1 647,6
9,8
Avgår internränta
Nämndernas nettokostnader
16,8
-788,2
53,0
-1 584,8
53,0
-1 594,6
0,0
9,8
-33,9
-26,2
43,4
0,0
7,6
5,1
-52,2
0,0
105,7
0,0
7,6
-11,6
-30,0
0,0
104,0
94,8
5,0
-2,8
-22,2
0,0
1,7
-94,8
2,6
-8,8
-792,3
-1 535,3
-1 423,6
-111,7
787,9
1,0
2,6
1 576,9
1,9
-15,1
1 587,9
0,0
-15,1
-11,0
1,9
0,0
Resultat
-0,9
28,3
149,2
-120,9
Balanskravskorrigering
Återställande av balanskrav (2014)
Balanskravsmässigt utfall
-7,6
0,0
-8,5
-7,6
-0,7
20,0
5,0
-12,6
154,2
-134,2
Pensioner, PO-diff m.m.
Semesterlöneskuld inkl. PO
Realisationsvinster, exploatering
- Mörby centrum
Försäljning av anläggningstillgångar
Produktionens resultat
Verksamhetens nettokostnad
Skatteintäkter, utjämn & statsbidrag
Extern medelsförvaltning
Finansnetto
Nämndernas nettokostnader uppgick första halvåret till 788,2 mnkr vilket motsvarar 49,4 procent av den beslutade årsbudgeten och lägre jämfört med riktvärdet 50
procent. Nämndernas nettokostnader för perioden ligger 41,8 mnkr högre jämfört
med motsvarande period föregående år.
Jämfört med periodbudget avviker samtliga nämnder (se tabell sida 22) utom
barn- och utbildningsnämnden positivt.
20
Produktionsstyrelsens verksamheter redovisar ett resultat som är 0,1 mnkr sämre
än periodbudget första halvåret.
Pensioner-, PO- differens och semesterlöneskuld
Kommunens kostnader första halvåret avseende differensen mellan kalkylerade
och faktiska pensioner samt PO (arbetsgivaravgifter, avtalsförsäkringar och kollektivavtalade pensioner) är -33,8 mnkr vilken belastar finansförvaltningen.
-35,0 mnkr av utfallet hänför sig till pensioner. Kostnaden är högre än normalt
bland annat på grund av att KPA pension, som beräknar kommunens pensionsskuld, använder en ny, mer rättvisande metodik än tidigare.
En engångseffekt av detta blir att anställda efter 2012 redan nu kommer med i
kommunens pensionsskuld. Nyanställda med höga löner vilket berättigar till förmånsbestämd pension, FÅP, påverkar också. Kommunen har nyanställt 50 nya
medarbetare som har rätt till FÅP vilket förklarar en del av engångseffekten med
12,2 mnkr. Resterande ökning beror på den nya beräkningsmetodiken samt löneökningar.
Semesterlöneskulden belastar första halvåret med 26,2 mnkr, vilket är högre än
föregående års 24,5 mnkr. Differensen för skulden förväntas vara nära noll vid
årsskiftet.
Lönestrategiska satsningar
I budget 2015 erhöll barn- och utbildningsnämnden 6,7 miljoner kronor för höjning av skolpengen. 0,8 mnkr dedikerades karriärtjänster och 5,9 mnkr till förskolelärare (1000 kr per person), grundskolelärare åk 1-6 (600 kr) och grundskolelärare 7-9 (1000 kr).
Ytterligare satsades 3 miljoner kronor för gymnasielärarnas lönesatsningar finansierade genom sänkta lokalkostnader. För gymnasieskolan i egen regi innebar det
en höjning om cirka 1,6 miljoner kronor.
Satsningen via ökning av peng har fallit väl ut inom den egna produktionen. Utfallet av årets löneöversyn visar att ökningen gått till lärarlöner. För de olika grupperingarna har lärarlönerna ökat enligt följande: förskolan 5,6 procent; grundskolan
åk 1-6 4,3 procent; grundskolan åk 7-9 5,7 procent samt gymnasiet 6,7 procent.
En utvärdering kommer göras under hösten av vilka förändringar satsningarna har
bidragit till i lönestrukturen och i kommunens konkurrenskraft i att behålla och
rekrytera personal. Statistik inväntas från SCB.
2015 års löneöversyn gav för hela kommunen totalt 3,52 procent, vilket motsvarar
1,5 mnkr.
Diverse intäkter
Utfallet för försäljning av anläggning uppgår till 7,6 mnkr, vilket är
2,6 mnkr över budget. Försäljningen avser fastigheten: Åsgård 9 (Hildingavägen).
21
Exploateringsintäkter
Utfallet första halvåret uppgår till 43,4 mnkr och avser objektet Dalen16 (fd Tekniska nämndhuset). Kommunens exploateringsintäkter prognostiseras uppgå till
105,7 mnkr vilket är 1,7 mnkr mer än budgeterat. Intäkterna avser Telefonen 62,3
mnkr samt Dalen 43,4 mnkr.
Skatteintäkter inklusive utjämning
Skatteintäkter inklusive utjämning uppgår till 787,9 mnkr per juni månad. Det är
15,3 mnkr eller 2,0 procent högre jämfört med föregående år. Enligt Rådet för
kommunal redovisning ska kommunen boka upp den preliminära slutavräkningen
i kronor per invånare för 2014 och 2015. Då slutavräkningen prognostiseras till
-1,3 mnkr för 2014 och +1,3 mnkr för 2015 blir nettot på halvårsbasis +/- noll.
Cliens Mixfond Sverige B är en aktivt förvaltad blandfond med etiskt placeringsreglemente. Fonden, med startdatum 2004-12-31, består av svenska räntebärande
och svenska/nordiska aktier. Exponeringen består av som minst 25 procent aktier
och som mest 75 procent aktier vilket allokeras med fokus på att begränsa nedsiderisken. Fondens genomsnittliga årsavkastning uppgår till 11,1 procent jämfört
med index 7,3 procent per juni 2015.
Marknadsvärdet uppgick till 153,7 miljoner kronor per 2015-06-30. För juni
månad minskade fondens värde med -7,8 miljoner kronor eller -4,86 procent.
Ackumulerat juni innevarande år avkastade fonden 12,2 miljoner kronor eller
8,66 procent med ett index om 4,98 procent. Avkastningen från kommunens
start 2014-07-03 uppgår till 18,9 miljoner kronor eller 12,74 procent med ett
index om 6,91 procent.
Vid utgången av juni var fördelningen 63,3 procent aktier och 27,6 procent räntebärande. 9,1 procent bestod av kassa och upplupen ränta.
Bokfört värde uppgick till 138,0 mnkr per 2015-06-30.
Balanskravskorrigeringar
Det balanskravsmässiga resultatet uppgår till -8,5 mnkr per juni 2015. Delårsresultatet -0,9 mnkr är korrigerat enligt balanskravet med -7,6 mnkr, realisationsvinst från försäljning av anläggning. Avstämning enligt balanskravet ska göras
enligt kommunallagens krav på en ekonomi i balans, KL 8 kapitlet 4 §.
Jämförelse mellan juni 2015 och juni 2014
Resultatet per delåret har förbättrats från -12,2 mnkr 2014 till -0,9 mnkr 2015.
Skatteintäkter inklusive utjämning har ökat med 15,2 mnkr (2 %).
Verksamhetens nettokostnader ligger i paritet med föregående år vilket är positivt.
Under 2015 ingår däremot exploaterings- och anläggningsintäkter om 51 mnkr
vilka inte fanns med 2014. När det gäller verksamhetens bruttokostnad har den
ökat med 65 mnkr (6,7 %) mellan åren. De större posterna består i ökade lönekostnader inkl. sociala avgifter om 26 mnkr (6,5 %), pensionskostnader 10,8 mnkr
samt fastighetskostnader och entreprenader med 9,5 mnkr. I resultatet ingår likt
föregående år en semesterlöneskuldsförändring om 26,2 mnkr, det vill säga av
personalen ej uttagen semester. Kommunen följer därmed gällande principer för
god redovisningssed. Skulden kommer successivt sjunka till årets slut.
22
(mnkr)
Utfall
Delår 2015
Budget
Delår 2015
Avvikelse
Rev. Budget
2015
Kommunstyrelsen
Revision
Byggnadsnämnden
VA-verk och Avfall
Tekniska nämnden
Fastighetsnämnden
Socialnämnden
-36,5
-0,5
-1,4
-2,7
-4,7
1,5
-41,6
3,3
-40,1
-404,9
-277,3
-41,1
-0,5
-1,4
-3,0
-5,3
-1,0
-45,5
-6,8
-42,8
-395,1
-284,8
4,6
0,0
0,0
0,3
0,5
2,5
3,9
10,2
2,7
-9,7
7,5
-82,3
-1,0
-2,8
-5,9
-10,6
0,0
-86,3
-11,6
-85,7
-791,6
-569,7
Nämndernas nettokostnader inkl avskrivn.
-805,0
-827,4
22,4
-1 647,6
Kommunstyrelsen
Kommunstyrelsens nettokostnader för det första halvåret 2015 uppgår till
36,5 mnkr vilket för perioden är 4,6 mnkr bättre än budget. Den största anledningen är att lönekostnaderna är 3,0 miljoner kronor lägre än budget, främst beroende
på vakanser och framskjutna rekryteringar.
Utfallet för politisk ledning är 0,4 mnkr bättre än budget, bland annat beroende på
att kommunlicens för läsplattor ännu inte har inköpts, att konsultkostnader ännu
inte har uppkommit och att kostnader för sammanträdesarvoden budgeterades för
högt. Överskottet minskas av att kostnader för inköp av läsplattor är högre än
budget.
Kommunledningskontoret (exklusive festvåningen)
Kommunledningskontorets utfall är 3,8 mnkr bättre än budget. Större avvikelser
är att:
- lönekostnaderna är 2,3 mnkr lägre än budget, huvudsakligen beroende på
vakanser och framskjutna rekryteringar av projektanställda, kostnader för
tillfälligt inhyrd personal (bemanning) är 0,6 mnkr högre än budget som en
följd av ovanstående.
-
avskrivningar och internränta är 1,2 mnkr lägre än budget på grund av
framskjutna projekt.
-
diverse personalkostnader, bland annat utbildning av egen personal och
kommunövergripande friskvård, är 567 tkr lägre än budget då den övervägande delen av kostnaderna förväntas uppkomma senare under året.
Festvåningen
Festvåningens utfall är 7 tkr bättre än budget. Avvikelser från budget är att interna
intäkter är lägre än förväntat och att cateringkostnader är högre, vilket vägs upp av
lägre personalkostnader pga. vakanser.
23
Brand- och totalförsvar
Utfallet är 6 tkr sämre än budget. Konsultkostnaderna är högre än budget medan
avgiften till Stockholms brandförsvarsförbund är lägre då tilläggstjänster inte utnyttjas i budgeterad omfattning.
Övrig gemensam verksamhet
Utfallet är 376 tkr bättre än budget och beror främst på att det ännu inte har uppkommit lönekostnader för feriearbetande ungdomar och inte heller kostnader för
juridisk hjälp avseende miljö- och hälsoskyddsnämnden. Personalgåvor har blivit
dyrare än budget pga. att fler jubilarer än budgeterat haft rätt till gåva under 2015.
Överförmyndarnämndens nettokostnader första halvåret är enligt budget. Högre
internkostnader än budgeterat för IT-avdelningens tjänster vägs upp av att planerat
inköp av läsplattor inte har skett.
Miljö- och hälsoskyddsnämndens nettokostnader första halvåret uppgår till 2,7 mnkr vilket är 0,3 mnkr lägre än budgeterat för perioden. Intäkterna avviker
negativt med 0,1 miljoner kronor och kostnaderna avviker positivt med 0,4 miljoner kronor. Den positiva kostandssavvikelsen förklaras med att budgeten för miljöjuridiska tjänster inte har använts och att inköp av läsplattor till nämnden görs
senare under året.
Byggnadsnämnden
Byggnadsnämndens nettokostnader första halvåret uppgår till -4,7 mnkr vilket är
0,5 mnkr lägre än budgeterat för perioden.
Verksamheten inom bygglov visar ett överskott på 0,4 mnkr kronor netto för perioden. Personalkostnaderna är lägre än periodbudget på grund av en tjänst som inte
är tillsatt. Ett senareläggande av det nya ärendehanteringssystemet har resulterat i
lägre ränte- och avskrivningskostnader och lägre licenskostnader. Budget för juristtjänster är inte förbrukad.
Tekniska nämnden
Tekniska nämndens nettokostnader första halvåret uppgår till -41,6 mnkr vilket är
3,9 mnkr lägre än budgeterat för perioden.
Avvikelsen mellan utfall och budget för perioden hänförs dels till att delar av den
budgeterade kostnaden är periodiserade på 12 månader så som kapitaltjänstkostnader, elförbrukning samt konsulter och dels att leverantörer ej inkommit med
kostnadsunderlag för utfört arbete.
I de verksamheter där driftunderhåll utgör stor del av budget så som tillsyn, skötsel och övrigt underhåll är budgeterade poster ännu ej upparbetade utan det utförande pågår i både denna och kommande period. Årets hittills budgeterade vinterkostnader överskrider budget med 2,1 mnkr.
VA-verksamheten
VA-verksamheten redovisar ett överskott om 2,6 mnkr för första halvåret jämfört
med budget. Utfallet för reparationskostnader är lägre än budget då reparationer
av förbindelsepunkter ligger efter tidplan samtidigt som utfallet för intäkter ligger
24
över budget. Intäkter varierar mellan åren med högre vattenförbrukning torra somrar med förskjutningar på grund av sena avläsningar och preliminär debitering.
Avfallsverksamheten
Avfallsverksamheten visar ett underskott på 0,1 mnkr första halvåret.
Avvikelser beror på att flertalet tjänster i den nya avfallstaxan inte aktiverats under året, vilket har gett både lägre kostnader och intäkter. Tjänsterna kommer att
aktiveras under 2016.
Fastighetsnämnden
Fastighetsnämndens nettokostnader för första halvåret ligger totalt 10,2 mnkr
lägre än budgeterat. Den stora differensen avser drift- och reparationskostnader.
Det lägre utfallet är en förskjutning med anledning av att många åtgärder utförs
under verksamheternas sommaruppehåll. De större posterna förklaras av att:
-
Intäkter avseende externa hyror är lägre än budgeterat på grund av ej utdebiterade bostadsvakanser, generella hyreshöjningarna är lägre än beräknat
samt förändringar i fastighetsbeståndet.
-
Vintern 2015 har varit mild och medfört lägre vinterdriftkostnader samt
lägre kostnader för tillsyn och skötsel av mark. Den milda vintern har även
medfört lägre driftkostnader för uppvärmning.
-
Större del av underhållsbudgeten avser våra skolor och förskolor. Underhållsinsatser sker främst under verksamheternas sommaruppehåll.
-
Fastighetsavdelningen har minskat i antal medarbetare jämfört med budgeterat.
-
Färre interna projektledare i investeringsprojekt ger en lägre utdebitering
av projektledning.
Kultur- och fritidsnämndens nettokostnader för första halvåret ligger totalt
2,7 mnkr lägre än budgeterat. Avvikelsen beror i stor utsträckning på att budgeten
för nämndens verksamhetskostnader är fördelad jämnt över årets tolv månader.
Intäkterna ligger 0,5 mnkr högre för perioden och fördelar sig på samtliga verksamhetsområden. Främst avser dessa erhållna och icke budgeterade intäkter, 0,3
mnkr, såsom idrottslyftet inom anläggningar samt Statens kulturråd inom biblioteksverksamheten. Övrig avvikelse, 0,2 mnkr, består av intäkter som inte fördelar
sig jämt över året t.ex. lägeraktiviteter inom fritidsgårdar och fritidsträffens deltagarantal samt caféverksamhet.
Kostnadssidan avviker positivt med 2,2 mnkr huvudsakligen beroende på att ramen innehåller kompensation för tilläggshyror avseende Djursholms ridhus,
1,0 mnkr, och Fribergagården, 0,3 mnkr, som inte nyttjats för perioden. Till detta
kommer lägre kapitalkostnader, 0,5 mnkr, inom anläggningssidan för investeringsprojekt som inte slutförts samt ännu ej nyttjade projektmedel, 0,2 mnkr, inom
fritidsgårdar, Ungt Fokus och kulturskolor.
25
Barn- och utbildningsnämndens nettokostnader för första halvåret ligger totalt
9,7 mnkr över budget.
De största förklaringarna till avvikelsen är fler barn inom förskola och pedagogisk
omsorg (3-5 år), ökade programkostnader för gymnasieskola samt kostnader för
särskilt stöd i grundskola och gymnasieskola.
Förskola och pedagogisk omsorg
Avvikelserna förklaras huvudsakligen av:
- cirka 55 fler inskrivna barn i förskola och pedagogisk omsorg än budgeterat. Det är i huvudsak barn 3-5 år som är fler än budgeterat. Detta har medfört ökade kostnader om 4,4 miljoner kronor.
-
högre avgiftsintäkter och momskompensation eftersom det är fler barn inskrivna, 0,4 mnkr
-
lägre kostnader för utvecklingsinsatser, vikarieersättningen för förskollärare som studerar specialpedagogik har inte erbjudits men kvarstod i budgeten från föregående år, 1,1 mnkr
-
minskat statsbidrag för maxtaxa, 0,5 miljoner kronor
Grundskola, förskoleklass och fritidshem
Kostnaderna för särskilt stöd redovisar underskott även för första halvåret 2015.
Det är kostnaderna för individuellt stöd i såväl grundskola som fritidshem som
redovisar underskott, sammanlagt 0,8 mnkr. Kostnader för svenska som andraspråk, en insats som fördelas till skolorna utifrån behov, är också högre än budgeterat. Kostnaderna för modersmålsundervisning är 1,0 mnkr högre än budgeterat
under första halvåret.
Gymnasieskola
Avvikelser inom gymnasieskolan om 5,1 mnkr jämfört med budgeterat förklaras
främst av högre programpeng samt kostnader för särskilt stöd.
Socialnämnden
Socialnämndens nettokostnader för första halvåret ligger totalt 7,5 mnkr lägre än
budgeterat, varav 4,6 mnkr avser flyktingverksamhet.
Individ- och familjeomsorg redovisar ett underskott jämfört med budget på
1,6 mnkr exkl. flyktingverksamheten. Kostnaderna för vård- och boendeinsatser
till barn- och ungdomar har ökat med 1,6 mnkr jämfört med första halvåret 2014
och antal personer med insatser har ökat betydligt under första halvåret 2015.
Kostnaderna för missbruksvård har ökat med 0,8 mnkr jämfört med första halvåret
2014.
Försörjningsstödskostnaden uppgick till 3,0 mnkr under första halvåret, vilket
överensstämmer med budget, men är samtidigt en ökning med 0,4 mnkr jämfört
med samma period de senaste åren.
Inom äldreomsorgen redovisas ett underskott på -2,7 mnkr för hemtjänst totalt
dag- och nattetid. Hemtjänsttimmarna ökade med 9 procent i juni jämfört med
26
motsvarande månad år 2014. 14 procent fler personer än förra året har hemtjänst
på natten. Korttidsboende (avlastning och växelvård), trygghetslarm, särskilt boende samt bostadsanpassningsbidrag redovisar tillsammans ett överskott på
5,7 mnkr. För särskilt boende redovisas ett överskott på 2,4 mnkr, varav 1,2 mnkr
avser avgiftsintäkter och 1,2 mnkr lägre kostnader då antal platser varit något
lägre än budgeterat.
Inom funktionshindersomsorgen var kostnaderna för daglig verksamhet 1,4 mnkr
lägre än budgeterat.
Investeringar
Nämndernas investeringsverksamhet för det första halvåret uppgår till 38,2 mnkr.
(mnkr)
Kommunstyrelsen
Delår
2015
Delår
2014
Delår
2013
Delår
2012
Delår
2011
-2,4
-2,7
-1,4
-1,7
-0,3
Miljö- och hälskyddsnämnden
Byggnadsnämnden
Teknisk nämnd (inkl. VA och Avfall)
Fastighetsnämnden
Socialnämnden
0,0
-1,4
-29,9
-57,3
-7,3
0,0
-0,6
0,0
0,0
-8,3
-20,5
-5,9
0,0
-0,7
0,0
-0,1
-4,4
-32,5
-1,4
-0,1
-3,9
0,0
0,0
-17,6
-42,6
-5,4
0,0
-1,2
*
-0,1
-6,3
-37,3
-1,0
-0,1
-1,6
summa
-98,8
-38,2
-43,9
-68,5
-46,7
* Miljö- och hälsoskyddsnämnden är en ny nämnd fr.o.m. 2012-01-01
Av den totala investeringsbudgeten 2015 på 301,1 mnkr har cirka 33 procent eller
97,9 mnkr förbrukats under det första halvåret. Investeringstakten första halvåret
avviker från budgeterad nivå inom samtliga nämnder. Detta kommenteras vidare i
avsnitt 2 där prognos för investeringar på helår 2015 redovisas.
I bilagor redovisas resultat- och balansräkning inklusive noter samt finansieringsanalys.
Prognos för helåret 2015
Den samlade prognosen för helåret 2015 är ett positivt resultat om 28,3 mnkr.
Jämfört med prognos 1, första kvartalet, är det en försämring med 28,2 mnkr.
Nämnderna prognostiserar sammantaget ett överskott om 9,8 mnkr. Produktionsstyrelsens prognos avviker negativt mot budget med 8,8 mnkr.
För de centrala posterna är den sammantagna avvikelsen 120,9 mnkr mot budget.
Skatteprognosen (SKL augusti 2015) visar en negativ avvikelse om 11,0 mnkr
jämfört med budget.
Finansnettot beräknas till -15,1 mnkr vilket är enligt budget.
Prognosen inkluderar ett återställande av balanskravsresultatet om -0,7 mnkr som
härrör från bokslutet 2014. Enligt kommunallagen ska en kommun återställa ett
negativt balanskravsresultat inom tre år. Danderyds underskott år 2014 ska där-
27
med vara återställt senast vid utgången av år 2017. Kommunledningskontoret bedömer att 2015 års budget medger ger ett återställande redan i årets bokslut och
föreslår att det negativa balanskravsresultatet från 2014 om -0,7 mnkr, regleras i
bokslutet innevarande år.
Det balanskravsmässiga resultatet prognostiseras till 20,0 mnkr. Korrigeringen
utgörs av reavinster från försäljning av anläggning -7,6 mnkr.
Av följande tabell framgår helårsprognos per sista juni, tidigare prognos i år samt
reviderad budget för 2015.
(mnkr)
Kommunstyrelsen
Prognos 1
Kvartal
Prognos 2
Delår
Rev Budget
2015
Avvikelse
-81,9
-80,6
-82,3
1,7
Revision
-1,0
-1,1
-1,0
-0,1
-3,1
-2,9
-2,8
-0,1
-5,9
-6,0
-5,9
0,0
-11,2
-11,4
-10,6
-0,8
0,0
0,0
0,0
0,0
Tekniska nämnden
-86,3
-86,3
-86,3
0,0
Fastighetsnämnden
-11,8
-9,5
-11,6
2,1
-83,2
-83,1
-85,7
2,5
-791,5
-796,9
-791,6
-5,3
Socialnämnden
-559,6
-559,9
-569,7
9,8
Nämndernas nettokostn. inkl avskrivn.
-1 635,4
-1 637,8
-1 647,6
9,8
Avgår internränta
53,0
-1 582,4
53,0
-1 584,8
53,0
-1 594,6
0,0
9,8
Pensioner, PO-diff m.m.
Realisationsvinster, exploatering
- Mörby centrum
Verksamhetens nettokostnad
-30,0
104,0
0,0
7,6
-7,0
-1 507,9
-52,2
105,7
0,0
7,6
-11,6
-1 535,3
-30,0
104,0
94,8
5,0
-2,8
-1 423,6
-22,2
1,7
-94,8
2,6
-8,8
-111,7
Skatteintäkter, utjämn & statsbidrag
Finansnetto
1 579,4
0,0
-15,1
1 576,9
1,9
-15,1
1 587,9
0,0
-15,1
-11,0
1,9
0,0
Årets resultat
56,5
28,3
149,2
-120,9
Balanskravskorrigering
Återställande av balanskrav (2014)
Balanskravsmässigt utfall
2,4
-0,7
58,2
-7,6
-0,7
20,0
5,0
-12,6
154,2
-134,2
Byggnadsnämnden
28
Nämndernas prognoser
Kommunstyrelsen
Kommunstyrelsens nettokostnader prognostiseras till 1,7 mnkr lägre än budget.
Det finns ett antal både positiva och negativa avvikelser.
Nedan följer kommentarer för respektive verksamhetsområde.
Politisk ledning
Prognosen för politisk ledning är i enlighet med budget. Kostnader för läsplattor
blir högre än budgeterat och konferenskostnader väntas bli högre än budget. Det
vägs upp av en lägre prognos för konsultkostnader.
Kommunledningskontoret
Kommunledningskontorets (exklusive festvåning) prognostiserade resultat är
1,2 mnkr bättre än budget. Lönekostnader för ordinarie personal och projektanställda förväntas bli 2,4 mnkr (inklusive PO-pålägg) lägre än budget med anledning av vakanser, främst hos kansliavdelningen, och sjukfrånvaro. Det bidrar till
att kostnaderna för tillfälligt inhyrd personal prognostiseras överstiga budget med
1,4 mnkr. Prognosen för licenskostnader är 0,8 mnkr bättre än budget, främst med
anledning av ej utnyttjad budget för GIS-projektet. Kostnader för avskrivningar
och internränta prognostiseras bli 1,3 mnkr lägre på grund av framskjutna investeringsprojekt. Hyreskostnaderna väntas överstiga budget med 0,4 mnkr på grund av
utökade lokaler i Mörby Centrum. Interna intäkter förväntas bli 0,6 mnkr lägre än
budget då HR- och ekonomiavdelningarnas avropstjänster inte kommer att debiteras övriga förvaltningar i budgeterad omfattning.
En ny avdelning, plan- och exploateringsavdelningen, bildas hos kommunledningskontoret den 1 juli. Den utgörs av en sammanslagning av kommundirektörens ansvar för plan och exploatering och miljö- och stadsbyggnadskontorets
planenhet. Den nya avdelningen har ingen egen budget 2015 utan dess nettokostnad belastar de två avdelningar från vilken den bildades. Prognosen, som är
3,0 mnkr för andra halvåret 2015, ingår i dessa två avdelningars prognoser och
fördelas med 2,1 mnkr på kommundirektören och 0,8 mnkr på planenheten.
Festvåningen
Prognosen för festvåningen är 0,1 mnkr sämre än budget. Vakanser gör att lönekostnaderna blir lägre än budgeterat men medför också att cateringkostnaderna
blir högre. De externa intäkterna förväntas bli i enlighet med budget medan de
interna prognostiseras bli 0,1 mnkr lägre än budgeterat.
Brand- och totalförsvar
Utfallet för brand- och totalförsvar förväntas bli 0,2 mnkr bättre än budget då
Storstockholms brandförsvars tilläggstjänster utnyttjas i mindre grad än budgeterat.
Övrig gemensam verksamhet
Övrig gemensam verksamhets utfall väntas bli 0,4 mnkr bättre än budget, främst
då de budgeterade medlen för juridiska tjänster åt miljö- och hälsoskyddsnämnden
inte kommer att utnyttjas. Kostnader för personalgåvor blir högre då kommunen
under 2015 har fler jubilarer än budgeterat.
29
Överförmyndarnämnden prognostiserar en negativ nettoavvikelse på 0,1 mnkr.
Prognosen bygger på att IT-avdelningens tjänster blev dyrare än budgeterat pga.
att systemet Wärna inte har debiterats för tidigare samt tillkommande utrustning
(dator och telefon). Underskottet reduceras då planerat inköp av läsplattor inte
kommer att göras under 2015.
Miljö- och hälsoskyddsnämnden prognostiserar att nettokostnaderna för samtliga
verksamheter kommer att vara i enlighet med budget.
Byggnadsnämnden
Byggnadsnämnden prognostiserar en negativ nettoavvikelse på 0,8 mnkr.
Samtliga verksamheter utom nämnd och administration väntas gå med mindre
underskott.
Bygglov
Prognosen är att verksamheten visar ett underskott på 0,4 mnkr i årsbokslut.
Bygglovansökan för utbyggnad av delar av Mörby Centrum och nytt parkeringsgarage väntas inkomma under senhösten 2015, vilket innebär att den budgeterade
intäkten om cirka 1 mnkr kommer att skjutas över till 2016-2017.
Plan
Prognosen är att verksamheten visar ett underskott på 0,2 mnkr i årsbokslut. Intäktsprognosen uppgår till 1,1 mnkr. I prognosen förutsätts en ansökan om bygglov för en tennishall, vilket genererar en större planavgift till kommunen. Personalkostnaderna är lägre än budgeterat på grund av partiell föräldraledighet.
Kart och mät
Prognosen är att verksamheten visar ett underskott på 0,2 mnkr i årsbokslut.
Nämnden har gjort en översyn av vilket underlag som behövs för beslut om så
kallade Attefallsbyggnader. För fristående utbyggnader accepteras ett enklare
kartunderlag, därför är prognosen på intäkterna lägre än budgeterat.
Tekniska nämnden
Tekniska nämnden prognostiserar att nettokostnaderna för samtliga verksamheters
utfall kommer att vara enligt budget vid årets slut.
Från och med 2014 följer kommunen redovisningsprinciper enligt Rådet för
Kommunal Redovisning mot bakgrund av självkostnadsprincipen. Det innebär att
eventuella över- eller underskott redovisas balanseras i eget kapital som skuld
eller fordran på kollektiven VA och Avfall. VA- och Avfallsverksamheten ska
därmed uppvisa ett nollresultat.
Vatten och Avlopp
Prognosen för VA-verksamheten är 1,8 mnkr.
VA-verksamheten förväntar sig större intäkter än budgeterat, 1,8 mnkr, samtidigt
som kostnaderna är på budgeterad nivå. En ökad inrapportering av vattenmätarställningar har resulterat i högre intäkter. Balansering av årets resultat mot VAfonden sker endast vid helårsbokslut.
30
Avfall
Prognosen för avfallsverksamheten är 0,1 mnkr.
Avvikelsen förklaras av att flertalet tjänster i den nya avfallstaxan inte aktiverats
under året, vilket har gett både lägre kostnader och intäkter. Tjänsterna kommer
att aktiveras under 2016. Balansering av årets resultat mot Avfalls-fonden sker
endast vid helårsbokslut.
Fastighetsnämnden
Fastighetsnämnden prognostiserar en positiv nettoavvikelse om 2,1 mnkr.
Avvikelsen beror främst på att kostnader för personal och projektledning beräknas
bli lägre än budgeterat.
Fastighetsavdelningen har minskat i antal medarbetare jämfört med budgeterat
samt att färre interna projektledare i investeringsprojekt beräknas ge en lägre utdebitering för projektledning.
Kultur- och fritidsnämnden prognostiserar en positiv nettoavvikelse på 2,5 mnkr.
Den positiva avvikelsen beror på att anslag för tilläggshyror inte kommer att nyttjas under året. Inom föreningsstöd gäller detta ombyggnationen av Djursholms
ridhus, 2,0 mnkr. Inom fritidsgårdarna gäller detta renoveringen av Fribergagården, 0,4 mnkr, där den nya hyran tidigast kommer att faktureras först fjärde kvartalet.
Prognosen för anläggningar har justerats avseende kapitalkostnaderna som beräknas bli 0,4 mnkr lägre som ett resultat av att investeringsprojektet rörande servicebyggnad Danderydsvallen ännu inte är slutreglerat samt att servicebyggnad
Stockhagen beräknas färdigställas under 2016 och ispisten på Stockhagen är framflyttad till 2016.
Kostnader inom nämnd och administration avseende köpta tjänster från kommunledningskontoret prognostiseras över budget samt ökade kostnader till följd av det
teknikskifte som äger rum med krav på fler mobila enheter och tillhörande mobila
bredband.
För biblioteken har intäktsprognosen justerats upp avseende erhållna bidrag, 0,1
mnkr, från Statens kulturråd samt Svenska Akademien. Kostnaderna har för dessa
poster justerats upp motsvarande.
För Träffpunkten har prognosen justerats avseende den inskrivna verksamheten
fritidsträffen som kommer att få minskat deltagarantal. I stället för två deltagare
till hösten blir det nu endast en. De minskade intäkterna, 90 tkr, beräknas kunna
kompenseras genom motsvarande minskade kostnader.
Barn och utbildningsnämnden prognostiserar ett underskott för 2015 på
5,3 mnkr. Avvikelserna förklaras till största delen av fler barn/elever än budgeterat, högre programpeng inom gymnasieskolan samt ökade kostnader för särskilt
stöd.
31
Nämnd och administration (1,5 mnkr)
I budget 2015 fick nämnden 2,6 mnkr för paviljongkostnader.
1,1 mnkr avser etableringskostnader för paviljonger (nämndens ansvar är att stå
för etablerings- och avvecklingskostnader). Förvaltningen har ännu ingen kännedom om etableringskostnader under 2015 utan bedömer att överskottet blir
1,1 mnkr.
I budget 2015 tilldelades nämnden 1,5 mnkr för strategiskt tomställda lokaler med
följande fördelning: Skogsgläntan (1 avdelning), Kornvägen (2 avdelningar) och
Rosenvägen (1 avdelning). Produktionen har dock beräknat dessa kostnader 2015
till 1,1 mnkr. Förvaltningen bedömer därför ett överskott till 1,5 mnkr.
Förskola och pedagogisk omsorg (-0,4 mnkr)
Under första halvåret var det 55 fler barn inskrivna än budgeterat på helåret. Antalet inskrivna barn är som högst i juni och minskar därefter tydligt när de äldsta
börjar i förskoleklass i augusti. Antalet barn ökar sedan successivt under hösten.
Prognosen på antalet inskrivna barn blir därför något fler än budgeterat, 10 st,
vilket motsvarar -1,0 mnkr.
Kostnader för att möjliggöra att pedagoger studera till fritidspedagoger (grundlärare med inriktning mot fritidshem) har räknats på både verksamhetsområdena
förskola samt grundskola. För 2015 finns 0,8 mnkr som kommer att redovisas som
ett överskott.
I budget 2014 fanns 1,6 mnkr reserverade för förskollärare att studera specialpedagogik (15 st). För 2015 finns också 1,6 mnkr reserverade. Under 2014 och 2015
har det dock varit svårt att rekrytera studenter som vill studera specialpedagogik
på distans på deltid. Förvaltningen ser samtidigt ett behov av att förstärka handledarna i den verksamhetsförlagda lärarutbildningen (VFU) som sker i skolorna.
Kostnaden för den är betydligt lägre, 0,2 mnkr för förskola och 0,3 mnkr för
grundskola. Intäkter från statsbidrag maxtaxa beräknas bli -0,5 mnkr.
Kostnaderna för särskilt stöd i förskola och pedagogisk omsorg är första halvåret
något lägre än budgeterat. Överskottet förklaras delvis av att tilläggsbelopp för ett
barn inte betalts fullt ut. Under andra halvan av året bedömer förvaltningen att
kostnaderna kan komma att öka. Kostnader i samband med starten av tal- och
språkförskola är en förklaring. En annan är höga tilläggsbelopp om några barn
flyttar till kommunen. Förvaltningen återkommer i september med en förnyad
bedömning för 2015.
Grundskola (-3,5 mnkr)
Under första halvåret 2015 var det något högre kostnader för skolpeng för förskoleklass än budgeterat och det omvända för grundskolans årskurser 7-9. Netto ekonomiskt blev det dock ingen avvikelse. Under andra halvåret 2015 blir det tvärtom
med antalet elever, alltså färre elever i förskoleklass än budgeterat och fler i
grundskolans årskurser 7-9. Prognosen blir dock ingen avvikelse. En tillräckligt
säker prognos på antalet inskrivna elever går dock att göras först i september/oktober.
Under första halvåret var det fler barn inskrivna på fritidshem än budgeterat. Det
är främst fritidshem 4-6 som har fler inskrivna, 630 st jämfört med budgeterat
520. Förvaltningen bedömer att det även för hela 2015 kommer att vara fler in-
32
skrivna än budgeterat. Kostnaderna i skolpeng blir 1,5 mnkr högre än budgeterat
samtidigt som föräldraavgifter också blir högre, netto bedöms underskottet bli -1,0
mnkr.
Kostnaderna för särskilt stöd redovisar underskott under första halvåret 2015 med
0,5 mnkr. Underskottet förklaras av ökat antal ansökningar om tilläggsbelopp vilket i sin tur förklaras av ökade behov och något fler elever. Förvaltningen bedömer att underskottet för hela 2015 blir 1,0 mnkr.
Kostnaderna för modersmålsundervisning ökar trots att budgeten ökade rejält inför 2015. Prognos på underskottet blir -1,5 mnkr. Förvaltningen bedömer att uppföljningarna måste göras mer regelbundet och omfatta fler delar än vad som gjorts
tidigare.
Gymnasieskolan (-4,0 mnkr)
Kostnaderna för programpeng till gymnasiet minskade några år mellan 2011 och
2013 beroende på att Danderyds kommun tillämpar den länsgemensamma prislistan samt att de förhållandevis dyra specialutformade programmen på främst Danderyds gymnasium fasades ut med den nya gymnasiereformen, GY 11.
Kostnaderna ökade 2014 något i och med en relativt hög uppräkning av den länsgemensamma prislistan, drygt 3 procent. Under 2015 är kostnadsökningen för
programpengen också hög vilket bidrar till en ökning av programpengen. Mellan
2011 och 2014 var ökningen 11,8 procent (när även kostnaderna för särskilt stöd
räknas in).
Från och med höstterminen 2015 kommer det så kallade strukturtillägget att förändras. Strukturtillägg är en del av programpengen som påverkas av elevens meritvärde från årskurs 9; ju högre meritvärde desto lägre strukturtillägg. Då Danderyds elever har förhållandevis höga meritvärden leder det till minskad kostnadsökning för barn- och utbildningsnämnden. Motsvarande gäller för intäkterna för
de skolor där många Danderydselever går. Det går endast att få mycket preliminära uppgifter om konsekvenserna, så prognosen är osäker och blir oförändrad
jämfört med prognos 1, -4,0 mnkr.
Socialnämnden
Socialnämnden prognostiserar ett överskott för 2015 med 9,8 mnkr.
Inom både individ- och familjeomsorg och äldreomsorg ökar behovet av insatser,
vilket innebär relativt stora kostnadsökningar.
Individ- och familjeomsorgen prognostiserar totalt ett budgetöverskott på
3,5 mnkr. I det ingår ett prognostiserat överskott på 5 mnkr avseende ensamkommande flyktingbarn. Insatser för barn i familjer som kommit till Sverige som anknytning till ensamkommande flyktingbarn eller som nyanlända, redovisas inte
som flyktingverksamhet. Det är kostnader som har blivit högre när flyktingmottagandet ökat. Antalet placeringar inom missbruksvården är fler än tidigare år och
därmed blir kostnaderna högre än budgeterat. Även kostnaderna för försörjningsstöd ökar jämfört med de senaste åren som resulterat i överskott. Prognosen för
försörjningsstöd överensstämmer dock med budget.
33
Inom äldreomsorgen ökar antalet hemtjänsttimmar beroende på att fler personer
får hjälp i hemmet samtidigt som hjälpbehovet ökar (antalet beviljade och utförda
timmar/person tenderar att öka). Om varje person med hjälp i hemmet får ytterligare en timme utförd hemtjänst per månad ökar kommunens kostnad med ca 3
mnkr/år. 35 personer har beviljats mer än 120 timmar hemtjänst/ månad (upp till
300 tim/mån), vilket kostnadsmässigt är i nivå med eller mer än vad en boendeplats kostar. Hemtjänsttimmarna ökade med 9 procent i juni jämfört med motsvarande månad år 2014. 14 procent fler personer har hemtjänst på natten jämfört
med förra året. För helåret prognostiseras ett underskott för hemtjänst dag- och
nattetid på 5 mnkr. Fler med omfattande behov väljer att bo kvar hemma och
några väntar på plats i särskilt boende.
För avlösningsplatser/växelvård (korttidsboende) prognostiseras ett överskott på
3,5. För särskilt boende har avgiftsintäkterna budgeterats för lågt och beräknas bli
2 mnkr högre än budget. Kostnaderna för särskilt boende beräknas bli 1,6 mnkr
lägre än budgeterat, samtidigt som fler än tidigare står i kö till särskilt boende.
För områdena funktionshindersomsorg och socialpsykiatri prognostiseras ett budgetöverskott. Ett nytt LSS-boende, som enligt plan skulle ha startat i mars kommer att starta upp i september, vilket gör att kostnaderna kommer att öka under
andra halvåret.
Personalsituationen på kontoret har blivit alltmer ansträngd, det gäller framförallt
svårigheten att rekrytera personal till myndighetsutövningen. Inhyrning av tillfällig personal har varit och kommer att fortsätta vara nödvändig och omfattande
under året. Merkostnaden för året beräknas bli över 1 mnkr.
Socialkontorets gemensamma kostnader beräknas bli 0,5 mnkr högre än budgeterat, vilket i stort sett avser kostnader av engångskaraktär, kostnader för LEANprojekt för att öka effektiviteten och därmed höja kvaliteten på arbetet samt kostnader i samband med att lokalerna utökades vid årsskiftet som var.
Produktionsstyrelsen och centrala poster
Prognosen för produktionsstyrelsen beräknas till -8,8 mnkr mot budget, vilket
innebär en försämring med 4,6 mnkr jämfört med prognos 1 (- 4,2 mnkr).
Produktionsstyrelsen har av kommunfullmäktige tillåtits att använda 2,8 mnkr
under året av det ackumulerade egna kapitalet som resultatenheterna under många
år byggt upp. 2015 skall fondmedlen användas till dels utfasning till en billigare
lösning vad gäller IT-utrustningen för alla lärare och elever vid Danderyds gymnasium (2,3 mnkr) och dels som en delfinansiering av en teknisk systemförvaltare
(0,5 mnkr).
Prognosen för årsutfallet, skillnaden mellan bokförda intäkter och kostnader, är
totalt -11,6 mnkr och fördelar sig mellan de olika verksamhetsområdena inom
produktionen enligt följande:
-
Förskolorna beräknas till -3,5 mnkr, varav -1,8 mnkr är en engångskostnad
2015 för Pärlans avveckling
34
-
Grundskolorna inklusive fritidshemsverksamhet, kulturskolan och ungdomsmottagningen beräknas till 0,6 mnkr
-
Gymnasiet beräknas till -2,6 mnkr
-
Äldreomsorg och LSS beräknas till -3,3 mnkr
-
Produktionen centralt beräknas till -2,8 mnkr, vilket är enligt budget med
hänsyn taget till rätten att få använda 2,8 mnkr av fondmedel
Åtgärder med anledning av budgetavvikelse inom produktionen
Verksamhetsområde Förskola
De femton förskolorna prognostiserar ett sammanlagt underskott om -3,5 mnkr.
I det underskottet finns med ett engångsunderskott i år på 1,8 mnkr som avser
avvecklingskostnader för Pärlans förskola. Avvecklingskostnaden består bl.a. av
fasta kostnader för hyra, ledning och kock under avvecklingstiden fram t.o.m.
sista juli. Övriga fjorton förskolor prognostiserar sammantaget ett underskott om
-1,7 mnkr som huvudsakligen beror på att intäkterna från barnomsorgspeng blir
lägre än budgeterat då det finns ett överskott på förskoleplatser i kommunen.
Handlingsplanen framöver är att arbeta för att öka förskolornas attraktivitet och
för att förskolorna ska ha så flexibla organisationer som möjligt i syfte att kunna
ta emot alla barn som söker till förskolan oavsett vilken ålder barnet har. Rekrytering pågår för att anställa en verksamhetschef förskola som tillsammans med förskolecheferna kommer att arbeta för ökad kvalité i syfte att öka attraktiviteten. Då
antalet barn i åldern 1-5 år i kommunen sjunker enligt befolkningsprognosen
kommer det även fortsatt att vara viktigt med marknadsföring för att få barn från
andra kommuner, främst då från Täby där det råder brist på platser i vissa områden.
Verksamhetsområde Ungdom och skola
Resultatenheterna inom området ungdom och skola prognostiserar tillsammans ett
underskott på -2,0 mnkr.
Resultatenheten Ekebyskolan/Svalnässkolan prognostiserar ett underskott på -1,6
mnkr. Svalnässkolan har under en längre tid haft för få elever och gått med underskott. Ekebyskolan har tidigare kunnat väga upp detta, men kommer inte att kunna
göra det framöver. En utredning behövs för att hitta olika åtgärder. Övriga grundskolor samt kulturskolan och ungdomsmottagningen prognostiserar i stort sett
enligt resultatkravet, 2,2 mnkr.
Danderyds gymnasium prognostiserar ett sammantaget underskott om -2,6 mnkr,
varav - 0,8 mnkr avser särgymnasiet och -1,8 mnkr ungdomsgymnasiet. Förklaringen till underskottet för särgymnasiet är att det är för få elever för att kunna
täcka de fasta kostnaderna. Vad gäller ungdomsgymnasiet så minskas strukturbidraget redan fr.o.m. ht 2015 enligt beslut av Kommunförbundet Stockholms län
under våren, vilket innebär en minskad intäkt med 0,7 mnkr för höstterminen.
Övrigt underskott förklaras bl. a. av stor löneglidning vid anställning av nya lärare
då lönekraven har ökat betydligt jämfört med tidigare år. Danderyds gymnasium
har också konstaterat att man fått ett lägre söktryck till höstterminen 2015 än vad
man räknat med i december då budgeten lades och resultatet blev två färre klasser,
35
vilket ger -2,2 mnkr i intäkter för höstterminen. Ett stort arbete har gjorts med att
förändra tjänstefördelningen och minska kostnaderna på andra sätt med anledning
av de minskade intäkterna.
De åtgärder som Danderyds gymnasium planerar för att nå ekonomisk balans
framöver är:
-
Översyn av IT. Beslut har fattats om att successivt fr.o.m. höstterminen
2015 övergå till att leasa en mindre kostnadskrävande men lika bra utrustning till eleverna. Från Macbook Air (Apple) till Surface 3 (Windows).
Helårsbesparingen då hela utfasningen är gjord kommer att bli cirka 1,1
mnkr.
-
Fortsatt arbete med att optimera tjänstefördelningen för lärarna
-
Översyn av vilka resurser som krävs i form av läromedel och liknande
Verksamhetsområde Äldreomsorg och LSS
Ett sammanlagt underskott om -3,3 mnkr prognostiseras inom området äldreomsorg och LSS.
-
Hemtjänst Danderyd beräknar ett underskott på -3,0 mnkr
LSS Personstöd beräknar ett överskott på 0,9 mnkr
Klingsta demensboende beräknar ett underskott på -1,0 mnkr
Anneberg och Storkalmar beräknar ett underskott på - 0,6 mnkr
Stocksundsgården beräknar ett överskott på 0,4 mnkr
Gemensamma åtgärder inom verksamhetsområdet Äldre och LSS
- Hemtjänst Danderyd har infört en ny organisation som innebär mindre områden per chef och en större närhet till både medarbetare och kunder, vilket innebär att organisationen blir tydligare och mer effektiv. Vård- och
omsorgsboendena planerar för förändrad organisation med samma syfte.
Ett systemstöd för schemaläggning/bemanning håller på och upphandlas i syfte att
ge ett bra verksamhetsstöd för cheferna när de planerar för optimala personalscheman utifrån kundernas behov.
Hemtjänst
Hemtjänst Danderyd arbetar vidare i sin strävan att få balans i sin ekonomi och
prognostiserar nu ett underskott om -3,0 mnkr, vilket är 2,3 mnkr bättre än bokslut
2014 (-5,3 mnkr). Förbättringen beror huvudsakligen på det lyckosamma arbetet
med att öka verkningsgraden och att kostnaderna för övertid har minskats kraftigt.
Skälen till det prognostiserade underskottet på - 3,0 mnkr är:
- att den kommunala hemtjänsten har högre andel elektroniskt registrerad tid
än de privata hemtjänstutförarna och att det leder till lägre intäkt per kund
-
-
att den kommunala hemtjänsten har en hög utbildningsnivå hos sina anställda, cirka 69 procent är utbildade undersköterskor, och en låg personalomsättning och båda de faktorerna innebär ett högre löneläge än hos andra
utförare av hemtjänst.
att sjuklönekostnaderna är högre än vad som ges ersättning för i hemtjänstchecken
36
-
att schablonen för att täcka "övriga kostnader", 46 kr av de 366 kr/timme
som man får per registrerad timme hos kund, inte täcker verklig kostnad
hos Hemtjänst Danderyd.
Planerade åtgärder för att minska underskottet
- Den genomförda omorganisationen med mindre områden per chef förväntas innebära en effektivare organisation
-
Fortsatt arbete för att andelen registrerad tid hos kund i jämförelse med totalt arbetad tid (verkningsgraden) ska hållas kvar på den höga nivå som
uppnåtts under första halvåret 2015, cirka 73 procent.
-
Stort fokus läggs på att minska sjukfrånvaron och därmed kostnaderna för
sjuklöner
Klingsta demensboende
Klingsta demensboende prognostiserar ett underskott om -1,0 mnkr, vilket är
0,9 mnkr bättre än bokslut 2014 (-1,9 mnkr). En förklaring till det förbättrade resultatet är kommunfullmäktiges extra höjning av äldrepengen till 2015 som innebär ökade intäkter.
Annebergsgården/ Storkalmar
Annebergsgården/ Storkalmar prognostiserar ett underskott om -0,6 mnkr. En del
av underskottet förklaras av engångskostnader för introduktion av två nya sjuksköterskor och av att två lägenheter Annebergsgården fått vattenskador. Åtgärder
som genomförs är fr.o.m. september kommer en sjuksköterska att på helgerna
ansvara för både Anneberg och Storkalmar.
LSS Personstöd
LSS Personstöd prognostiserar ett överskott om 0,9 mnkr, vilket är samma som
föregående års bokslut (956 tkr). En analys behöver göras för att finna förklaringen till det relativt stora förväntade överskottet.
Centrala poster
Pensioner- och PO- differens
Kommunens prognos avseende differensen mellan kalkylerade och faktiska pensioner samt PO är -52,2 mnkr mot budgeterat -30 mnkr.
KPA pension, som beräknar kommunens pensionsskuld, har från och med halvårsskiftet en ny mer rättvisande metodik där överenskommen lön används när hela
årslöner saknas.
En engångseffekt av detta blir att anställda efter 2012 nu kommer med i kommunens pensionsskuld. Nyanställda med höga löner vilket berättigar till förmånsbestämd pension, FÅP, får en pensionskostnad tidigare.
Kommunen har nyanställt 50 stycken nya medarbetare som har rätt till FÅP vilket
förklarar en del av engångseffekten med 12,2 mnkr. Resterande ökning beror dels
på den nya beräkningsmetodiken samt löneökningar.
37
Diverse intäkter
Prognosen för försäljning av anläggning uppgår till 7,6 mnkr, vilket är
2,6 mnkr över budget. Försäljningen avser fastigheten: Åsgård 9 (Hildingavägen).
Exploateringsintäkter
Kommunens exploateringsintäkter beräknas uppgå till 105,7 mnkr vilket är
1,7 mnkr högre än budgeterade 104,0 mnkr. Intäkterna kommer från försäljningen
av objektet Dalen 16 (fd Tekniska nämndhuset) och objektet Telefonen.
Skatteintäkter och utjämning
Skatteprognosen inklusive utjämning för helåret 2015, SKL augusti 2015, visar en
negativ avvikelse om totalt 11,0 mnkr mot budget.
Extern medelförvaltning
Prognosen för den externa medelförvaltningen är 1,9 mnkr mot budgeterat 0.
Resultatposten om 1,9 mnkr härrör sig från den reinvestering som görs av fondförvaltaren varje månad.
Hittills i år har det för kommunens placeringar i Cliens mixfond skett en uppgång
om 8,7 procent eller 12,2 mnkr. Marknadsvärdet per 30 juni uppgår till 153,7
mnkr.
Finansnettot
Finansnettot beräknas till -15,1 mnkr vilket är enligt budget.
Kommunens låneskuld uppgick till 439,9 mnkr per 30 juni. Investeringarna prognostiseras till 272,3 mnkr, vilket är 28,8 mnkr lägre än budget.
38
Investeringar
Investeringarna uppgår till 98,8 mnkr per 30 juni. Prognosen beräknas till
272,3 mnkr vilket ska jämföras med budgeterat 301,1 mnkr. De större avvikelserna mot budget i prognos 2 är inom kommunstyrelsen, fastighetsnämnden samt
inom kollektiven för VA- och Avfall. Investeringarna fördelas nämndsvis enligt
tabell nedan.
(mnkr)
Utfall
Delår
Prognos 1
2015
Prognos 2
2015
Rev budget
2015
Avvikelse
-2,4
0,0
-10,8
0,0
-2,0
-6,5
-75,9
-146,0
-25,9
-17,3
-0,1
-2,9
-13,0
-75,8
-161,5
-25,3
-6,5
-0,1
-0,4
-1,4
-29,5
-57,3
-7,3
-16,9
-0,1
-2,9
-13,0
-75,8
-154,2
-25,7
-0,8
-6,5
0,1
-15,5
0,5
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
Socialnämnden
0,0
-0,6
-0,2
-5,0
-0,2
-5,0
-0,2
-5,0
0,0
0,0
Summa investeringar
-98,8
-293,8
-272,3
-301,1
-28,8
Kommunstyrelsen
Byggnadsnämnden
VA- verksamhet och Avfall
Teknisk nämnd
Fastighetsnämnden
Kultur- och fritidsnämnd
Införande av komponentavskrivning
Komponentavskrivning är planerad att införas på fastighetsnämnden och tekniska
nämnden under 2015 för att gå i skarp drift fr.o.m. 2016. Införandet avser alla nya
investeringsprojekt vilka påbörjas 2016. Beslut kommer att fattas under hösten
2015. Tekniska kontoret har följt den handlingsplan vilken tidigare upprättats,
med den skillnaden att redan gjorda investeringar inte blir föremål för komponentavskrivning, efter att kontoret tagit del av Sveriges kommuner och landstings,
SKL, senaste rekommendation. Den bygger på erfarenhet från de kommuner som
infört komponentavskrivning för redan gjorda investeringar. Det har visat sig att
de ekonomiska konsekvenser på kapitaltjänstkostnader inte blir som förutspåtts.
Tekniska kontoret förbereder implementeringen genom utbildning av förvaltare
och projektledare. Ytterligare tar kontoret fram en mall för att underlätta uppdelningen av kostnader. Upphandling förbereds av stödsystem för fastighetsregister
innehållande fastighetsdata samt stöd för planerat underhåll.
Av planerade investeringar kommer bl a följande fastigheter bli föremål för komponentavskrivning: Kevingeskolan, Djursholm ridhus, idrottshall Brageskolan
samt nytt vårdboende. Kultur- och fritidsnämnden och Djursholms AB kommer
införa komponentavskrivning fr.o.m. 2017 och då med erfarenhet av tekniska
kontorets implementering fr.o.m. 2016.
De budgetmässiga konsekvenserna 2016 är att underhållsbudgeten försvinner.
Reparationskontot kommer öka något och kapitalkostnaderna beräknas öka men i
långsam takt.
39
Nämndernas investeringar
Kommunstyrelsen
Kommunstyrelsen prognostiserar att utfallet för investeringarna blir 6,5 mnkr
lägre än budgeterat. Orsaken är att flera projekt planeras att helt eller delvis förskjutas till 2016.
För helåret prognostiseras investeringskostnaderna bli 10,8 mnkr, det vill säga
6,5 mnkr lägre än budgeterat. Projekt förstudie IT-arbetsplats har genomförts utan
externa kostnader. Projekt förstudie kommungemensamt dokument- och ärendehanteringssystem har avslutats utan att hela budgeten utnyttjades. Övriga tre projekt med positiv avvikelse planeras att helt eller delvis förskjutas till 2016. Projektet för beslutsstöd väntas bli 0,1 mnkr dyrare än budgeterat.
För att förbättra funktionaliteten och för att inrymma samtliga medarbetare inom
kommunledningskontoret samt överförmyndarverksamheten finns ett behov av att
bygga om både i slottet och i östra flygeln. Investeringen beräknas till 1 miljon
kronor för Djursholms AB och kommer belasta kommunen i form av hyra om
cirka 50 tkr per år.
Fastighetsnämnden
Prognosavvikelsen mot budget för fastighetsnämnden uppgår till 15,5 mnkr.
Avvikelsen är med anledning av bland annat i tid förskjutna produktionsstarter
som kontoret ej råder över. De två större avvikelserna gäller Kevingeskolan och
Djursholms ridhus.
Fribergaskolan etapp 3-6. Projektstarten är förskjuten med anledning av försenad
start av etapp 1-2. Prognosen för innevarande år är ett budgetöverskridande på
11,9 mnkr. Slutkostnadsprognos visar på ett överskridande om cirka 15 mnkr,
beroende på flertalet punkter såsom ökat antal elever och lärare jämfört med program, samt oförutsedda kostnader. Tilläggsanslag har begärts och tillstyrkts av
fastighetsnämnden. Produktionen är i en mycket intensiv fas. I en byggnad har
inflyttning skett. Arbete med konstgräsplan planeras att utföras under 2016.
VA- och Avfall
VA-investeringarna prognosticeras till 4,0 mnkr. det innebär en minskning med 6,0
mnkr jämfört med budget om 10 mnkr 2015.
Den beslutade investeringsbudgeten för verksamheten Avfall är 1,0 mnkr 2015.
Under första halvåret 2015 har cirka 150 kärl för restavfall bytts ut på grund av dåligt
skick samt närmare 1 000 matavfallskärl ställts ut till villahushåll. Under andra halvåret kommer ytterligare kärl att ställas ut. Verksamheten har valt att investera i ventilerade kärl för matavfall för villahushåll vilket inte hade tagits i beaktande i investeringsbudgeten. Avfallsverksamheten kommer, enligt prognos, att investera 2,5 mnkr
under 2015 det vill säga 1,5 mnkr över budget.
Exploateringskostnader
Exploateringskostnaderna per sista juni uppgår till 5,3 mnkr.
Prognosen uppgår till 10 mnkr (exkl. Mörby centrum) vilket är enligt budget.
Budgeterade medel ska användas för planerings- och projekteringsåtgärder inom
aktuella exploateringsområden. Medlen är till största del ospecificerade varför de
kan användas till exempelvis program och åtgärdsvalsstudien för E18, särskilda
boenden m.m.
40
Kostnaderna för Mörby Centrumprojektet beräknas till 8,3 mnkr 2015; 14,3 mnkr
2016 samt 39,6 mnkr 2017.
Mörby Centrum
Kommunfullmäktiges beslut att godkänna avtal med Diligentia samt investeringsbeslut överklagades. Under 2014 behandlade flera rättsliga instanser ärendet. Beslutet har efter Högsta förvaltningsdomstolen beslut vunnit laga kraft. Detta har
inneburit förseningar i kommunens och Diligentias planering och projekteringsarbeten. Totalt medför detta en försening om cirka 12 månader; kommunens bedömda utgifter och inkomster under 2014 sköts fram till 2015/2016.
Budgeterade intäkter avseende Mörby centrum kommer inte infalla under 2015 då
projektet försenats på grund av överprövning. Dessa beräknas istället infalla under
2016.
E18
Under våren 2014 arbetade kommunledningskontoret fram en projektplan för
överdäckning/tunnelförläggning av E18 genom Danderyd. Projektplanen syftar till
att ge ramar och inriktning för program för fördjupad översiktsplan som skall tas
fram under 2014/2015. Projektplanen godkändes av kommunstyrelsen 2014-06-09
och då beslutades också att påbörja programarbetet för fördjupad översiktsplan.
Under 2014/2015 har kommunen tillsammans med Trafikverket och Trafikförvaltningen påbörjat arbetet med en åtgärdsvalsstudie för E18. Åtgärdsvalsstudien
väntas vara klar vid årsskiftet 2015/2016, samtidigt som programmet för fördjupad översiktsplan. Under 2015 pågår en dialog med allmänheten och intressenter.
Utöver ovanstående poster finns det mindre omkostnader i exploateringsområden
som sker i syfte att iordningsställa marken för exploatering.
Utmaningar och risker
Kommunens skatteintäkter inklusive utjämning påverkas av konjunktursvängningar i riket snarare än förändringar i kommunens skatteunderlag. En nedjustering i SKL:s skatteunderlagsprognos med 1 procent påverkar Danderyds kommuns skatteintäkter negativt med cirka 10 miljoner kronor.
Utmaningen i ett långsiktigt perspektiv är kommunens investeringsvolymer. Det
är av vikt att ekonomiskt utrymme ges för de kapital- och övriga driftskostnader
dessa medför.
Risken för nedskrivningsbehov av kommunens medelsförvaltning är relativt låg.
Det krävs att värdet på Cliens mixfond sjunker innevarande år med 11 procent
motsvarande 15 miljoner kronor innan en nedskrivning blir aktuell.
Löneöversynen är genomförd för 2015 där resultatet är en ökning om totalt
3,52 procent, vilket motsvarar 1,5 mnkr. Det innebär att utöver budget kommer
varje procentuell ökning motsvara närmre 0,5 mnkr.
Kommunen har en utmaning i att finansiera ökade pensionskostnader. KPA: s
prognos för Danderyds kommun innebär cirka 10 miljoner kronor i årliga kostnadsökningar. Prognoserna bygger på KPA:s förändrade beräkningsgrund och de
41
löneökningar som kan förväntas framöver framför allt inom lärarkollektivet, då
inkluderat även statliga satsningar som t ex lärarlyftet.
Produktionsstyrelsen prognostiserar underskott i förskola och äldreomsorgen
(hemtjänst). Detta är inte förenligt med kravet på konkurrensneutralitet som gäller
för valfrihet inom skola och omsorg. Resultatet av kommunens interna utredning
beträffande beställar- och utförarorganisationen är därför av största vikt. Genomlysningen omfattar en mängd delområden som ekonomistyrning, målmodell,
lokalförsörjning, investeringsprocess och internprissättning vilka ska ge ekonomiska och verksamhetsmässiga förutsättningar för framför allt den egna regin.
Utredningen omfattar även ett förtydligande avseende rollerna som beställare och
utförare.
I budget framgår alla de utvecklingsprojekt som påbörjats utifrån kommunsstyrelsens initiativ. Kommunens förmåga att anpassa sig till utvecklingen i samhället är
av strategisk betydelse. Det avser bland annat ärendehantering, e-arkiv, e-tjänster
och digitala kartor GIS. Investeringar i kommunens IT-infrastruktur är en förutsättning för utvecklingsprojekten. De effektivitetsvinster som utvecklingsprojekten förväntas ge är svåra att beräkna. Förmågan att arbeta effektivt i projektform behöver förbättras genom införande av en förvaltningsövergripande projektmodell. Detta väntas få som effekt att planerade utvecklinsprojekt och andra
projekt genomförs effektivare.
Kommunens två stora projekt framöver är Mörby Centrum och överdäckning/tunnelförläggning av E18 genom Danderyd. Avtal är tecknat med Diligentia
varför det inte föreligger någon risk beträffande de ekonomisa transaktionerna.
Däremot är projektet avgörande för hur centrum kommer gestalta sig och komma
till användning utifrån kommunala intressen. Samma sak gäller för E18 där ett
omfattande förberedelsearbete pågår med bland annat invånardialoger.
Kommunens mottagande av nyanlända flyktingar och ensamkommande barn är en
utmaning både i närtid och på sikt. I dagsläget har kommunen 28 asylbarn vilket
ska jämföras med 19 enligt överenskommelsen med migrationsverket. Kommunen
har ytterligare tagit emot 20 nyanlända personer i år, (48 enligt överenskommelsen). Konsekvenserna är ett stort tryck på socialkontorets organisation både resurs- och kompetensmässigt. Det är problematiskt att hitta hem att placera ensamkommande barn i. Diskussioner förs om att starta eget boende i kommunen. Bostadsfrågan tillkommer för både nyanlända och för ensamkommande barn när de
behöver flytta från sitt familjehem eller gruppbostad. Ju fler nyanlända kommunen tar emot innebär att fler riskerar att behöva försörjningsstöd.
Sammanställd redovisning
En sammanställd redovisning är en redovisning som utöver kommunens egen
verksamhet, även omfattar den verksamhet som kommunen bedriver genom annan
juridisk person.
Djursholms AB
Djursholm AB är ett helägt dotterbolag vars syfte är att äga och förvalta kommunala fastigheter. Bolaget ingår i den sammanställda redovisningen.
42
Bolagets verksamhet under första halvåret 2015 visar ett utfall om 1,1 mnkr, vilket är lägre än samma period förra året. Skillnaden består till stor del av en markförsäljning vid Ysäter 55 under första halvåret 2014.
Periodens intäkter om 7,5 mnkr stämmer med budget. Periodens utgifter om
5,6 mnkr ligger i nivå med budget. Prognosen för helåret 2015 pekar på ett positivt resultat om cirka 15 mnkr jämför med -3,1 mnkr i budget. Anledningen till
skillnaden är att nedskrivningen av stallet vid Ekeby Gård gjordes 2014 istället för
2015 samt att bolaget säljer fastigheten Ginnungagap 1 till kommunen. Tabellen
nedan visar resultatet för delåret 2015 samt resultatet delåret 2014.
Resultaträkning
2015-01-01
2015-06-30
2014-01-01
2014-06-30
2014-01-01
2014-12-31
7 226 271
244 888
7 471 159
7 464 396
3 003 000
10 467 396
14 843 905
4 364 649
19 208 554
-4 236 080
-1 158 099
-185 050
-5 579 229
-3 220 074
-1 171 222
-33 549
-4 424 845
-11 736 845
-14 629 321
-750 497
-27 116 663
1 891 930
6 042 551
-7 908 109
Finansiella poster
Ränteintäkter och liknande resultatposter
Räntekostnader och liknande resultatposter
Summa finansiella kostnader
435
-787 987
-787 552
177
-1 005 414
-1 005 237
61 468
-1 949 384
-1 887 916
Resultat efter finansiella poster
1 104 378
5 037 314
-9 796 025
1 104 378
5 037 314
-9 796 025
1 104 378
5 037 314
-313 007
-10 109 032
Not
Rörelsens intäkter
Hyresintäkter
Övriga rörelseintäkter
Summa rörelsens intäkter
Rörelsekostnader
Övriga externa kostnader
Av- och nedskrivningar av fastigheter
Övriga rörelsekostnader
Summa rörelsekostnader
Rörelseresultat
Resultat före skatt
Skatter
Skatt på årets resultat
Årets resultat
Bolaget har avyttrat fastigheten Ginnungagap 1 till kommunen. Fastigheten ska
fastighetsregleras till kommunens fastighet Ginnungagap 2. Då regleringen ej är
klar har bolaget inte erhållit ersättningen om 5,5 mnkr vilket innebär att delårsbokslutet inte påverkas.
Under våren 2015 har en bolaget genomfört en uppgradering av bergvärme anläggningen på Djursholms slott. Under våren 2015 avslutades nybyggnationen av
stallet på Ekeby Gård.
Styrelsen har beslutat att upphäva lånereversen med kommunen för att istället låna
externt. Nytt banklån tas under hösten 2015.
43
Redovisningsprinciper 2015
Kommunal redovisningslag
Årsredovisning har upprättats i enlighet med den kommunala redovisningslagen (SFS
1997:614) och Rådet för kommunal redovisnings rekommendationer.
Gränsdragning mellan kostnad och investering
Tillgångar avsedda för stadigvarande bruk eller innehav med en nyttjandeperiod om minst
3 år klassificeras som anläggningstillgång om beloppet överstiger gränsen för mindre
värde. Gränsen för mindre värde har satts till ett basbelopp och gäller för alla materiella
och immateriella tillgångar.
Avskrivningar
Avskrivningar görs för den beräknade nyttjandeperioden med linjär avskrivning baserat
på anskaffningsvärdet. På tillgångar så som mark, konst och pågående arbete görs inga
avskrivningar.
Kommunen tillämpar ännu inte komponentavskrivning fullt ut.
Avskrivningstider
Följande avskrivningstider tillämpas normalt i kommunen: 3, 5, 7, 10, 15, 20, 30, 50 år.
Värderingsprinciper
Anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärdet. Omsättningstillgångar har redovisats till det lägsta värdet av anskaffningsvärde och verkligt värde på balansdagen.
Klassificering
Fordringar och skulder som förfaller till betalning inom tolv månader från balansdagen
har klassificerats som kortfristiga. Fordringar och skulder som förfaller till betalning efter
tolv månader från balansdagen har klassificerats som långfristiga.
Exploateringsfastigheter, som avses att avyttras inom en utsatt tidsram, och som i övrigt
uppfyller rekommendationer för klassificering redovisas som omsättningstillgång.
Affärsverksamhet
När avgiftsuttaget överskrider självkostnaden redovisas detta som en skuld i kommunens
balansräkning. Ett motsvarande underuttag jämnas ut inom en treårsperiod över balansräkningen, men överskrids tidsperioden redovisas en förlust enligt försiktighetsprincipen.
Redovisning av intäkter
Investeringsbidrag, anslutningsavgifter och gatukostnadsersättningar tas upp som en förutbetald intäkt och redovisas bland långfristiga skulder och periodiseras över anläggningarnas respektive nyttjandeperiod.
Jämförelsestörande poster
Exempel på jämförelsestörande poster är realisationsvinster, realisationsförluster samt
större poster av engångskaraktär som inte tillhör den normala verksamheten.
Redovisning av lånekostnader
Kommunen tillämpar huvudmetoden vilket innebär att lånekostnaden belastar resultatet
den period den uppkommer.
Pensionsåtaganden
Kommunens pensionsskuld redovisas dels som en avsättning i balansräkningen dels som
en ansvarsförbindelse. Äldre pensioner intjänade till och med 1997 redovisas som en
ansvarsförbindelse. I balansräkningen redovisas samtliga pensionsåtaganden som intjänats från och med 1998.
44
Kommunen har sedan 1998 en extern medelsförvaltning som avser att täcka delar av
pensionsutbetalningarna som redovisas som ansvarsförbindelse. Av detta följer att kommunen i enlighet med god redovisningssed belastar resultatet med såväl förändringen av
intjänad pension samt utbetalda pensioner.
Förpliktelser för pensionsåtaganden för anställda i kommunen är beräknade enligt
RIPS07. Förvaltare av pensionsskuld inklusive prognoser för framtida pensionskostnader
är KPA.
Försäljning och inköp av anläggningstillgång
Vid försäljning och köp av anläggningstillgångar gäller som huvudregel att händelsen
hänförs till det räkenskapsår när avtal tecknas, under förutsättning att det föreligger giltiga politiska beslut.
Skatteintäkter
Slutskatteavräkningen har beräknats enligt Sveriges Kommuners och Landstings prognos
i april 2015. Detta följer den rekommendation som Rådet för Kommunal Redovisning har
utfärdat, rekommendation 4.2.
Sammanställd redovisning
Enligt den kommunala redovisningslagen ska årsredovisningen omfatta även den verksamhet kommunen bedriver i form av andra juridiska personer. Syftet med den sammanställda
redovisningen är att ge en samlad bild av nämnderna och bolagens verksamhet och ekonomiska ställning. De koncerninterna transaktionerna elimineras för att ge en rättvisande bild
av resultat och ekonomisk ställning.
Kommunen konsoliderar sitt helägda bolag Djursholms AB i den sammanställda redovisningen.

Bilaga 1 - Danderyds Kommun

Transcription

Similar documents

Regeringens avsedda fördelning av stöd till

Fördelningen mellan kommunerna har ändrats jämfört med den som

PTP platser - Västra Götalandsregionen

Läs mer - Västerås stad

Ekonomirapport 2015 – efter juli månad

Ändringar i Verksamhetsplan med budget 2016

Cykeln har ett planeringshjul… Planeringsunderlag inför 2016

För- och grundskolenämndens uppdragsplan 2016