Selskapenes årsmeldinger samt eierskapsberetninger
Transcription
Selskapenes årsmeldinger samt eierskapsberetninger
Universitetet i Stavanger Styret ved Universitetet i Stavanger US75/1 5 Årsrapport 2015 - Selskapenes årsmeldinger samt eierskapsberetninge r Saksnr: 15/03393-2 Møtedag: 11.06.2015 Martin Tjelta, fung. økonomi- og virksomhetsdir Saksansvarlig: Informasjonsansvarlig: Martin Tjelta, fung. økonomi- og virksomhetsdir. Dokumenter i saken: Vedlegg1: IRISAS:Generalforsamlingsprotokoll,årsberetning,årsregnskapog revisjonsberetning2014. Vedlegg2: PrekubatorAS:Generalforsamlingsprotokoll,årsberetning,årsregnskapog revisjonsberetning2014. Vedlegg3: StavangerHelseforskningAS:Generalforsamlingsprotokoll,årsberetning,årsregnskapog revisjonsberetning2013. Vedlegg4: Måltidets Hus AS:Generalforsamlingsprotokoll,årsberetning,årsregnskapog revisjonsberetning2014. Vedlegg5: Blue Planet AS:Generalforsamlingsprotokoll,årsberetning,årsregnskapog revisjonsberetning2014. Vedlegg6: Statsrådensberetning til Riksrevisjonenfor selskapet IRISASfor 2014 - Unntatt offentlighet, jf Offl §5 annet ledd jf. Rr.lov§18 annet ledd. Vedlegg7: Statsrådensberetning til Riksrevisjonenfor selskapet PrekubatorASfor 2014 - Unntatt offentlighet, jf Offl §5 annet ledd jf. Rr.lov§18 annet ledd. Vedlegg8: Departementesbrev relatert til Riksrevisjonens kontroll med forvaltningen av statlige selskaper Kunnskapsdepartementet gir, gjennom det årlige Tild elingsbrevet, universitetet fullmakt til å forvalte statens eierinteresser på vegne av departementet. Universitetet skal legge departementets retningslinjer for forvaltning av statens eierinteresser til grunn (ref. Rundskriv F-07-13, Reglement om statlige universiteter og høyskolers forplikten de samarbeid og erverv av aksjer). Etter universitetsdirektørens vurdering er selskapenes drift og økonomiske resultater i 2014 tilfredsstillende og i samsvarmed universitetets overordnete målsettinger for eierskap. Det økte resultatet for Prekubator ASskyldes i hovedsak salg av en mindre aksjepost. Resultatutviklingen for IRISAS og Stavanger Helseforskning ASgjenspeiler at det er utfordrende å opprettholde prosjektaktiviteten hhv innenfor markedet for olje og gassog innenfor bl.a. internasjonale studier i medikamentforskning. Forslag til vedtak: Styret tar til orientering, protokoll fra avholdt generalforsamling, årsberetning og regnskap samt revisjonsberetning 2014 for selskapene IRISAS, Prekubator AS, Stavanger Helseforskning AS, Måltidets Hus ASog Blue Planet AS(protokoll blir lagt fram i okto bermøtet) samt Statsrådens beretning til Riksrevisjonen for selskapene IRISASog Prekubator AS. Stavanger, 29.05.2015 John B. Møst Universitetsdirektør 1 US75/1 5 Årsrapport 2015 - Selskapenes årsmeldinger samt eierskapsberetninger Kunnskapsdepartementet gir, gjennom det årlige Tild elingsbrevet, universitetet fullmakt til å forvalte statens eierinteresser på vegne av departementet. Universitetet skal legge departementets retningslinjer for forvaltning av statens eierinteresser til grunn (ref. Rundskriv F-07-13, Reglement om statlige universiteter og høyskolers forplikten de samarbeid og erverv av aksjer). Mars 2014 vedtok universitetsstyret ny overordnet randsonestrategi for universitetet (sak US14/1 4). Vedtatt randsonestrategi er utarbeidet og i tråd med vedtatt strategi 2013 – 2020: Universitetets forpliktende samarbeid og eierskap skal ha som formål å styrke universitetets primære aktiviteter ved å fremme forsknin g, undervisning og annen virksomhet av vesentlig interesse for Universitetet i Stavanger uten at dette begrenser universitetets selvstendighet i faglig spørsmål. Videre skal universitetet i organiseringen av forplikten de samarbeid og eierskap tydeliggjøre hensikt og merverdi ved en slik beslutning Selskaper Stavanger Helseforskning AS Balanseført egenkapital Forretningskontor Ervervsdato AntallaksjerEierandelResultat 2013 Resultat 2014 pr31.12.2014 Stavanger 30.12.2003 350 7,0% -93554 -1489082 2130198 Prekubator TTOAS Stavanger 14.11.2003 65375 36,8% 248278 5481417 14657157 BluePlanet AS Stavanger 12.10.2004 2,6% 535593 298047 5529710 IRISAS Stavanger 13.12.2005 50,0% 19759978 13459689 134315095 Måltidets HusAS Stavanger 01.09.1992 0,7% -27935 165211 1277582 1 5000 5 Tabell 1, Oversikt over UiS randsoneaktivitet UiS strategi 2013 – 2020 tydeliggjør universitetets overordnete målsetninger for randsoneaktiviteten som er å styrke universitetets aktiviteter innenfor forskning og innovasjon ved: -etablering av forskningssentre i nært samarbeid med IRIS -aktivt eierskap i IRISmed klare forskningsstrategiske interesser i videreutvikling av forskningsinstituttet -styrking av universitetets kommersialiseringsaktiviteter gjennom Prekubator TTO som universitetets TTO Eierskapet i de øvrige tre selskapene, Stavanger Helseforskning, Blue Planet og Måltidets Hus gjenspeiler forskningssamarbeid innenfor hhv helse, sjømat og mat. Styret, som universitetets øverste organ, er ansvarlig for at forvaltning av aksjer skjer i tråd med gjeldende regelverk, herunder; -styret skal fatte vedtak om eventuell opprettelse eller eierskap i aksjeselskap -styret skal fastsette resultatmål for sitt eierskap. Resultater internt ved institusjonen, som følge av eierskap, bør vurderes regelmessig som del av institusjonens øvrige mål- og resultatstyring. -styret beslutter eventuelle kapitalinnskudd som skal trekkes fra institusjonens virksomhetskapital -styret har ansvar for at salg av aksjer skjer etter forretningsmessige prinsipper Departementet skal umiddelbart orienteres om aktiviteter av viktighet i selskapene og som har betydning for å sikre en effektiv kontroll med at statens interesser forvaltes på en forsvarlig måte. Vedlagte dokumenter er derfor, i tråd med overnevnte, oversendt Kunnskapsdepartementet. Det gjøres også fortløpende oppdateringer i selskapsdatabasenhos Database for statistikk for høyere utdanning samt at Riksrevisjonen mottar kopi av generalforsamlingsprotokoller, årsberetninger og årsregnskapsamt alle former for inngåtte avtaler for selskapene IRISASog Prekubator AS. 2 Frist for avholdelse av årlig generalforsamling er iht. lov om aksjeselskaper §5-5, innen seks måneder etter utgangen av et regnskapsår. Generalforsamlingen er selskapenesøverste myndighet og arena for hvor aksjeeier formelt kan utøve sin styrings- og kontrollmyndighet. For regnskapsåret 2014 er det nå avholdt generalforsamling for alle fem selskapene som UiS har eierandel i. -Generalforsamling i IRISASble avholdt 15. april 2015. Universitetet var representert ved rektor Marit Boyesen. -Generalforsamling i Prekubator ASble avholdt 22. april 2015. Rektor Marit Boyesenrepresenterte universitetet. -Generalforsamling i Stavanger Helseforskning ASble avholdt 16. mars 2015. Forskningsdirektør og styreleder i Stavanger Helseforskning AS, Troels Gyde Jacobsen, var universitetet representant etter fullmakt. -Generalforsamling i Måltidets Hus ASble avholdt 20. mai 2015. UiSvar representert på generalforsamlingen ved spesialrådgiver Per Ramvi etter fullmakt. -Generalforsamling i Blue Planet ASvil avholdes 8. juni 2015. Protokoll fra denne vil legges frem til orientering ved styremøtet i oktober. Forøvrig vises det til vedlegg 6 og 7 (unntatt offentli ghet inntil St.meld 1 er avgitt) som gir en bred redegjørelse for status og utvikling i selskapene IRIS ASog Prekubator ASsom en del av Statsrådens beretning om forvaltning av statens eierinteresser ti l Riksrevisjonen. Statsrådens beretning utarbeides ved UiS for Kunnskapsdepartementet. Etter universitetsdirektørens vurdering er selskapenes drift og økonomiske resultater i 2014 tilfredsstillende og i samsvarmed universitetets overordnete målsettinger for eierskap. Det økte resultatet for Prekubator ASskyldes i hovedsak salg av en mindre aksjepost. Resultatutviklingen for IRISAS og Stavanger Helseforskning ASgjenspeiler at det er utfordrende å opprettholde prosjektaktiviteten hhv innenfor markedet for olje og gassog innenfor bl.a. internasjonale studier i medikamentforskning. Universitetet har styrerepresentanter i alle 5 selskapene og styrelederen i hhv Prekubator AS, Stavanger Helseforskning ASsamt Måltidets Hus AS. Det er gjennom denne representasjonen universitetet praktiserer den løpende eierstyringen av selskapenesdrift mht ut vikling og økonomi. I tillegg avholdes det jevnlige koordineringsmøter mellom universitetsledelsen og ledelsen i IRISASog mellom Forsknings-og innovasjonsavdelingen og ledelsen i Prekubator AS. Relevante fagmiljøer deltar i disse møtene ved behov. Styret orienteres ogsåom Riksrevisjonens kontroll med forvaltningen av statlige selskaper (det vises til vedlegg 8). Noen av Riksrevisjonens hovedfunn som påpekes er følgende: -De fleste selskapene er av faglig interesse. -Selskapenemål, resultater og økonomi bør følges bedre opp -Departementet følger i liten grad opp universiteter og høyskolers eierskapsutøvelse. Universitetsdirektøren har merket seg Riksrevisjonens funn og departementets kommentarer og vil ha fokus på disse områdene i eierskapsutøvelsen framover. Ved saker av særskilt strategisk eller økonomisk betydning for selskapene skal disse legges fram for universitetsstyret i forkant av behandling i selskapenesstyrer. I 2014 er det ikke forelagt universitetsstyret saker av en slik betydning. 3 Forslag til vedtak: Styret tar til orientering, protokoll fra avholdt generalforsamling, årsberetning og regnskap samt revisjonsberetning 2014 for selskapene IRISAS, Prekubator AS, Stavanger Helseforskning AS, Måltidets Hus ASog Blue Planet AS(protokoll blir lagt fram i okto bermøtet) samt Statsrådens beretning til Riksrevisjonen for selskapene IRISASog Prekubator AS. Stavanger, 29.05.2015 John B. Møst Martin Tjelta Universitetsdirektør Fung. økonomi- og virksomhetsdirektør Saksbehandler: Eli LøvaasKolstø 4 GeneralforsamlingsprotokolI Onsdag 15. april 2015 kl. 09:00 ble det avholdt ordinær generalforsamlingi International Research Institute of Stavanger AS (IRIS) i Prof. Olav Hanssensvei 15, Stavanger På generalforsamlingen møtte Erlend Jordal for aksjonæren Stiftelsen Rogalandsforskning og Marit Boyesen for aksjonæren Universitetet i Stavanger. Adm. direktør Ole Ringdal var til stede pà generalforsamlingen. l tillegg var Lilli Ann Olsen og Øyvind Kvia fra administrasjonentil stede. Selskapets revisor KPMG var representert med statsautorisertrevisor Monica Rosnes. Følgende saker forelå til behandling: Sak 1 Valg av møteleder Marit Bøyesen ble enstemmig valgt til møteleder. Sak 2 Godkjennelse av Innkalling og dagsorden samt registrering av fremmøtte aksjonærer ingen hadde bemerkninger til innkallingeller dagsorden, og generalforsamlingenble erklært lovlig satt. Følgende aksjonærer møtte: Navngå aksonærer StiftelsenRogalandsforskning Regresentertved ErlendJordal Antallaksjer 5 000 (50 %) Universitetet i Stavanger Marit Boyesen 5 000 (50 %) Sak 3 Valg av representant til à undertegne protokollen sammen med møteleder Tll å medundertegne protokollen sammen med møteleder Marit Bøyesen ble Erlend Jordal enstemmig valgt. Sak 4 Godkjennelse av årsregnskap 2014 for IRIS og konsernet IRIS og av årsberetning2014, herunderdisponeringav årsresultatet Det ble redegjortfor årsregnskap2014 og årsberetning2014. Årsregnskapfor lRlS og konsernetIRIS og årsberetningfor 2014, herunderdisponeringav ársresultatet, ble godkjent i samsvar med styretsforslag. Styretsforslag til disponeringav àrsresultatfor 2014 på 13 459 689 kroner ble enstemmig vedtatt med følgende beløp: - Overført til annen egenkapital 13 459 689 kroner Revisors beretningfor regnskapsåret 2014 fra KPMG ved statsautorisertrevisor Monica Rosnes ble tatt til orientering. Sak 5 Godkjennelse av godtgjørelse til revisor Revisorsgodtgjørelse på 309 525 kroner for 2014 ble enstemmig godkjent. Generalforsamling i lRlS 15. april2015 side 1 av 2 Sak 6 Godkjennelse av godtgjørelse til styret For regnskapsåret 2015 fastsettes styregodtgjørelsentil: Styreleder 125 000 kroner Styrets nestleder 100 000 kroner styremedlemmer 75 000 kroner 5 000 kroner Fast godtgjørelse pr. møte Sak 7 Valg av styremedlem og styrets nestleder leder StyretsnestlederAnneCarineTanum er pávalg.I denforbindelseorienterteValgkomiteens om Valgkomiteensarbeid. velgesAnneCarineTanumtilstyremedlemog nestleder innstilling I samsvarmedValgkomiteens for perioden fra generalforsamling 15. april 201 5 til ordinær generalforsamlingr'april 2016. Fra 15. april 2015 består således det samlede styret av: styremedlemmer og varamedlemmer valgt av generalforsamlingen Styreleder: lngvaldLøyning Valgti 2014 for 2 àr Nestleder: Styremedlem: Anne Carine Tanum Ragnar Tveteràs Valgt i 2015 for 1 àr Valgt i 2014 for 2 àr Styremedlem: Styremedlem: Monica Norman Marianne Johnsen Valgt i 2014 for 2 år Valgt i 2014 for 2 àr Foreslåttav Rogalandsforskning Foreslått av Universitetet i Stavanger Styremedlemmerog varamedlemmervalgt av og blant ansattel IRIS 2016 6. mal 2014 tilgeneralforsamllng ErlendRandaberg Styremedlem: Styremedlem: Anders Nennoen 6. mai 2014 til generalforsamling2016 1. varamedlem: 2. varamedlem: 3. varamedlem: 4. varamedlem: Kåre Hansen Torstein Ådnøy Svein Ingve Nodland Astrid Solberg 6. 6. 8. 6. mai 2014 mal 2014 mai 2014 mai 2014 til generalforsamling2016 til generalforsamllng2016 til generalforsamling2016 til generalforsamling2016 Allevedtakvarenstemmige. Marit Boyesen takket styremedlemmene for godt styrearbeid ble hevetkl. 09:25. Generalforsamlingen vrazeråaam Marrt Boy i IRIS Generauorsamung § V, l' ErlendJo dal en 2015 15.april _sid§ av2 Møteplan Gruppe: Generalforsamling Møtedato Dagsorden Det innkalles til ordinær Stavanger AS (IRIS). Tid: år: 2015 onsdag 15.04.2015 generalforsamling Onsdag 15. april 2015 kl. 09:00 Sted: Prof. Olav Hanssensvei Ullandhaug). i IRIS kl.09:00 i International - 09:30 Research Institute of - 09:30. 15, Stavanger (i IRIS/ Rogalandsforsknings og dagsorden samt registrering lokaler på 1. Valg av møteleder 2. Godkjennelse av innkalling 3. Valg av representant 4. Godkjennelse til å undertegne av årsregnskap protokollen sammen 2014 for IRIS og konsernet av fremmøtte aksjonærer med møteleder IRIS og av årsberetning 2014, herunder disponering av årsresultat * Vedlegg 4.1 Årsregnskap 2014 for IRIS og konsernet IRIS * Vedlegg 4.2 Årsberetning 2014, herunder disponering av årsresultat * Vedlegg 4.3 Revisors beretning for regnskapsåret 2014 5. Godkjennelse av godtgjørelse til revisor 6. Godkjennelse av godtgjørelse til styret 7. Valg av styremedlem og styrets nestleder * Vedlegg 7.1 Valgkomiteens innstilling til generalforsamlingen angående valg av styremedlem og styrets nestleder i IRIS Vedlegg Dato: 09.04.2015 Lilli Ann Olsen/Magnar Kalsheim 15. april 2015 MØtej Generglfqrsgmling Saknr.01 Valg av møteleder i IRIS Matedato:15.04.2015 Beregnet tidspunkt for behandling av denne saken er ca. kl. Formål med saken Velge møteleder. Sa ksbeskrivelse Det foreslås at generalforsamlingen velger Marit Bøyesen til møteleder. Vedtak: Marit Boyesen ble enstemmig valgt til møteleder. Dato: 09.04.2015 Magnar Kalsheim Administrasjon/meldinger m IRIS _ rlVløte i Generalforsamling saknr. oz Godkjennelse av innkalling dagsorden samt registrering fremmøtte aksjonærer i IRI§ og av Mutedato: 15.04.2015 Beregnet tidspunkt for behandling av denne saken er ca. kl. Formål med saken Godkjenne innkalling og dagsorden samt registrering av fremmøtte aksjonærer. Sa ksbeskrivelse Innkalling og dagsorden legges frem for godkjenning slik den er utsendt. Vedtak: Ingen hadde bemerkninger lovlig satt. til innkalling eller dagsorden, og generalforsamlingen ble erklært Følgende aksjonærer møtte: Navn gå aksjonærer Regresentert ved Anta/l aksjer Stiftelsen Rogalandsforskníng Universitetet i Stavanger Erlend Jordal Marit Boyesen 5 000 (50 %) 5 000 (50 %) Dato: 09.04.2015 Magnar Kalsheim Administrasjon/meldinger inIRIS M_¢_tei Generalforsamling saknr.03 Valg av representant i IRIS til å i _ Matedato: 15.04.2015 undertegne protokollen sammen med møteleder Beregnet tidspunkt for behandling av denne saken er ca. kl. Formål med saken Velge medundertegner tll signering av protokollen. Saksbeskrivelse Generalforsamlingen Jordal velges. skal velge medundertegner til signering av protokollen. Det foreslås at Erlend Vedtak: Ti/ å medundertegne enstemmig valgt. Dato: protokollen 09.04.2015 Magnar Kalsheim Administrasjon/meldinger lil IRIS sammen med møteleder Mar/"t Boyesen ble Erlend Jorda/ Møte saknr,o4 i Generalforsamling i IRIS Godkjennelse av årsregnskap 2014 for IRIS I Møtedato;15_o4_2o15 og konsernet IRIS og av årsberetning herunder _ disponering 2014, av årsresultat Beregnet tidspunkt for behandling av denne saken er ca. kl. Formål med saken Godkjenne: o Årsregnskap 2014 for IRIS og konsernet IRIS o Årsberetning 2014, herunder godkjenning av styrets forslag til disponering av årsresultat Generalforsamlingen skal også ta revisors beretning for 2014 til orientering. Sa ksbeskrivelse Årsregnskap 2014 for IRIS og konsernet IRIS Styret i IRIS har i styremøtet8. april 2015 fattet følgendevedtakangåendeårsregnskap2014 for IRIS og konsernet IRIS samt årsberetning 2014: ”a) Årsregnskap 2014 for IRIS Styret godkjenner det fremlagte regnskapet for 2014 med et årsoverskL/dd på 13 459 689 kr on er som foreslås disponert på følgende måte: u Overført til annen egenkapital 13 459 689 kroner Det er besluttet å yte konsernbidrag til IRIS-Forskningsinvest AS og Akvami/jø AS (under avvikling) med 5 170 661 kroner. Styrets vurdering er at soliditeten og likviditeten iIRIS er forsvar/ig i relasjon til avgitt konsernbidrag. b) Årsregnskap Styret godkjenner 2014 for konsernet det fremlagte IRIS regnskapet for 2014 for konsernet IRIS, c) Årsberetning 2014 Årsberetning2014 godkjennes." >1<>k*>O<*>6<>O<*>O<**>k>9<**>)<7k>k>I=>k>$=*>\=>\=>!<*>I<>1<>k>k>i<>$<>k>k**>k*>$=>k*>k**>k>k#**>k>4<*>k*****>k** Jf. vedlegg 4.1 Årsregnskap 2014 for IRIS og konsernet IRIS. Jf. vedlegg 4.2 Årsberetning 2014 for IRIS herunder disponering av årsresuitat. Jf. vedlegg 4.3 Revisors beretning for regnskapsåret 2014. Vedtak: Det ble redegjort Årsregnskap for årsregnskap 2014 og årsberetning 2014 for IRIS og konsernet 2014. IRIS med årsberetning 2014 for IRIS, herunder disponering av årsresultat, ble enstemmig godkjent i samsvar med styrets forslag. Styrets vedtatt o forslag til disponering med følgende beløp: Overført av årsresultat til annen egenkapital for 2014 på 13 459 689 kroner 13 459 689 kroner Revisors beretning for regnskapsåret 2014 fra KPMG ved statsautorisert ble tatt til orientering. Dato: 09.04.2015 Magnar Kalsheim Administrasjon/meldinger in IRIS ble enstemmig revisor Monica Rosnes Sa ksyedlegg Vedlegg til saknr.: årsberetning Tittel: - Godkjennelse av årsregnskap 2014 for IRIS og konsernet IRIS og av 2014, herunder disponering av årsresultat Årsregnskap Dato: 09.04.2015 Magnar Kalsheim 2014 for IRIS og konsernet IRIS Vedlegg nr.: 4,1 International Research Institute of Stavanger AS Årsregnskap 2014 Konsern Morselskap Resultatregnskap 1.1 - 31.12 2014 2013 310 900995 6 000 000 316 900 995 88 325 135 153 484 948 6 956 421 44 028 304 292 794 808 24 106 187 0 0 0 1 408 943 »l3 872 «282213 25 219 045 -5 459 067 19 759 978 19 759 978 19 759 978 19 759 978 2014 8 158 851 Annen drifismntekt 330 858 264 Sum inntekter 2,17 prosjektkostnad 85 164 094 Produktkostnad 175 446 402 Lønnskostnad av varige driftsmidler og immaterielle eiendeler 45 499 871 Annen driftskostnad 315 469 317 Suin driftskostnader 15 388 947 Driftsresultat 0 Resultat fra investeringer i tilknyttet selskap 0 Nedskrivniiig/reverser nedskrivning av ansvarlig lan mv. 0 Nedskrivningfreverser nedskrivning av aksjer/andeler 1 295 634 Annen renteinntekt -39 036 Valutavinningfialutatap -376 119 Annen rentekostnad 16 269 426 Ordinært resultat før skattekostiiad -Z 809 737 Skattekostnad 323 569 574 36 672 454 360 242 028 17 84 580 268 179 343 969 9 377 719 46 957 793 3516 w u. m 320 259 749 39 982 279 -11 877 161 -60 000 -2 288 887 1 697 685 571 570 -401 088 27 624 398 11 -1 677 574 25 946 824 25 946 824 1". 322 699 413 Salgsinntekt 9 358 950 Avskrivning 1.1- 31.12 Note pa ordinært resultat 13 459 689 Ordinært resultat 13 459 689 Årsrcsultat Disponering av årsresultat 13 459 689 Annen egenkapital 13 459 689 Sum disponering 6 2013 311 344 173 l 526 195 312 870 368 87 095 044 156 893 528 7 687 346 45 224 395 296 900 313 15 970 055 —2242 382 -200 930 502 560 l 788 064 «13 872 »335 724 15 467 771 -3 996 022 ll 471 749 11 471 749 InternationalResearchInstituteof Stavanger AS Årsregnskap2014 Murselskap 31.12.2013 31.12.2014 Balanse Note Konsern 31.12.2014 31 l2.2013 Eiendeler Anleggsmidler Immaterielle eiendeler 0 0 Utsattskattefurdel 0 0 Sum immaterielle eiendeler Varige driftsmidler 51 731 064 10 383 601 53 768 249 Driflsløsøre, kontortiiaskinei'og lignende 62 I I4 665 63 659 357 Sum varige driftsmidler Finansielle anleggsmidler (>0 171 522 0 63 946 105 lnvesteringeri datterselskap 0 lnvesteringeri tilknyttet selskap 0 1 806 472 8 525 532 70 503 526 132 618 191 4.1013 9 891 108 Bygninger. bygninger under oppføring 0 Investenngeriaksjerog andeler 5 917 509 Langsiktigefordringer,ansvarliglanmv. ll 841 319 Pensjoiistnidler 81 704 933 Sum finansielle anleggsmidler 145 364 290 Sum anleggsmidler 53 795 342 9 891 108 bl u. o63on 6864 450 52 748 033 10383 601 63 131634 0 51115454 2778 336 10 435 630 11841319 76170739 139857189 0 21 920 877 5 067 223 2 850 984 8 525 532 38 373 616 101505 250 33 265 214 53 849425 87114 639 89 215 698 176 330337 277 835 587 Omløpsmidler Fordringer 154892 431 154335 942 Sumomløpsmidler 60 276 344 49 879819 110156163 54 212934 164369097 287 510 622 299 700 232 Sumeiendeler 304 226286 35 907 948 62 841 410 Kundefordringer 49 427 254 49 452 451 Andre fordringer 85 335 202 69 557 229 112 293 861 Sum fordringer 42 042 081 Bankinnskudd. kontanter og lignende 12,13 p International Research Institute of Stavanger AS Arsregnskap 2014 Morselskap 31.12.2013 31.12.2014 Konsern Balanse Note 31.12.2014 31.12.2013 Egenkapital og gjeld Egenkapital lnnskutt egenkapital 10 000 000 10 000 000 20 000 000 100 855 406 100 855 406 120 855 406 10 000 000 Selskapskapital 10 000000 10 000000 10 000 000 20 000 000 Overkuis 20 000 000 Sum innskutt egenkapital Opptjent egenkapital 114 315 095 Annen egenkapital 114 315 095 Sum opptjent egenkapital 6 122127457 122127457 134 315 095 Sum egenkapital 6 142127457 10 000 000 10 000 000 20 000 000 96 180 633 96180 633 116 180 633 Gjeld Avsetning 1 482 267 2 824 009 4 306 276 for forpliktelser 2 848 244 Utsattskatt 306 403 Pensjonsforplildelser 3 154 647 Sum avsetning for forpliktelser 1 974 580 478 405 3 306 403 2280 983 2 824 009 3302414 7 650 000 Gjeld til kredittiiistitusjoner 33 304 062 Øvrig langsiktig gjeld 40 954 062 Sum annen langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld 13 7 650 000 33 304062 40 954 062 9 002 350 31391143 40 393 493 0 Gjeld til kredittinstitusjoner 29 993 837 Leverandørgjeld 20 545 885 Skyldige offentlige avgifter 13 1'7 0 29 983 413 20 920 797 151 303 67 808 271 118863 784 162 098 829 0 31491025 17 373 042 806 991 68 287 989 117959 047 161 654 954 304 226 286 277 835 587 Annen langsiktig gjeld 8 550000 31391 143 39 941 143 0 31 422 581 16 894 018 744 962 73 346 236 122 407 797 166 655 216 70 719 120 Annen kortsiktig gjeld 121 276 428 Sum kortsiktig gjeld 165 385 137 Sum gjeld 287510622 299 700 232 Sum egenkapital og gjeld 17 586 Betalbarskatt 11 12 Stavanger, 8. apri12015 Styreleder Adm direktør IntemarionalResearchInstituteof StavangerAS 2014 .Årsregnskap Knnurn Morsehkap 31.12.1014 31.12.2013 NM: Blhlle 3l .121013 31.12.2014 Elflhlfiffll 0! E11" Emhrlfll luslmtl Ignnhplul lfllfllflflhllkquálpihl lll$lN0Ovu'lnl's OSumIlnlum ugunhplnl Oppljnl gunlupilll 10000000 10000000 20 100I55 406 5 I 120 B5 30-3 114315095Annenegmlupiul I34 513% G19” AvuanlugCurI'm-pllhelnr 2848744 Ulultalam 306403Paujvnsforplikulser 7 sumIvnnnlngfor forpliktelser 3l 1482267 2 E24009 Z6 WWW! 143 Snlnnnnn 0 GjeldIII kmdininsziuujuner 0 I9 993 E37 Levefnndlrjcld 16I94 018 20S45NS Skyklipotfinuigenvgiflnr 744 962 13 341 236 I7 SIG Banlhurlhfl 70 719 120 Annellkmllikfig gjeld *“m'lI:'79——'1 m na aisnmhrhiklignew 2 21?" l0ElIIJ000 WW0000 20 W W 6 121127457 96 no 633 E 100333 6 HI lfi i? 111117157 [la la E? ll J 1974500 306403 i TH E 475405 2 B24009 J 31?:414 I3 4 7 650000 33304062 9 002350 3I39l I43 llnplkllggield fldd 31422 581 "_iR1s‘; 100W000 100N000 fi oaoW Anna:hmm; mu 7 650000GjeldElluedittinstinujonzr 331M061DvriglanguikIi3gield 8 550000 3139! 143 §9fl1 Sum oppdmt egenkapital Sim eguhplhl 6 6 I3 0 0 12 29 903 413 31 491 025 W 920791 l7 373042 II 12 151303 67 000 271 006 991 GI 207 989 ' '1'1FB3fi‘—l'7l Bi 617 1 133E 1? Sim use 1775.53“ WEE Sumegenknplnlogflold 6 I. npfi1Q015 Sil/lunger. 1 r' - um 3 4/ \3Iyv¢ld« /f d .ziz 4 ‘ Ar’ / f'` Ø 'Z `/ f /wx/~0-~C\~ (u’&""‘ , CIL/\l\\ f ' ,~ «man Adm. /W 1'{W M 2 International Research Institute of Stavanger AS Årsregnskap2014 Konta nts trømoppstilling 2014 2013 Konsern Morselskap Tilføn fra åretsvirksomhet (A) 9 723 331 16 938 524 12 409 240 19 022 285 Netto likviditetsendring fra virksomheten 9723 331 16938 524 12 409 240 19 022 285 (9749 903) (10 815 522) (15993387) (309818) (233041) (15 993 387) (Endring i'arbeidskapital) Konsern Morselskap Likvider tilført/brukt på virksomheten A = Likvider tilført/brukt på investeringer Investering1drifisløsøre, kontormaskiner0.1. Investering1bygninger.bygninger underoppføring (88120) (88120) Investeringi pakostning leid bygg Investenng i datterselskap Investeringi tilknyttedeselskaper + — (3 774 583) - (44 187 970) Salg av aksjermv. 38 002 575 .+/—. Endring i langsiktige fordringer (8 785 310) (4 357189) B= Netto likviditetsendring fra investeringer (24 808 728) (19 035 414) (1 352 350) (900 000) — (309 818) (238 041) (5197187) (3250765) 3883933 (281330) (16195353) (21 738 433) Likvitler tilført/brukt pa finansiering Endringi gjeld til kredittinstitusjoner(langsiktig) 8 264 280 8 550 000 Endring1ø\r1'glangsiktig gjeld (I) 3 571770 3571770 10 736 192 10 736 192 Netto likviditetsendring fra finansiering 2219420 2671770 19 000 472 19 286 192 574 880 15 214 359 16 570 044 Netto endring i arbeidskapital (12 865 977) Arbeidskapital 1.1 58 371 290 32 484 634 43 156 931 15 914 590 Arbeidskapital 31.12 45 505 313 33 059 514 58 371 290 32 484 634 2013 2014 Konsern IRIS Ordinærtresultatfør skattekostnad 27 624 398 16 269 426 Resultat 1`rainvesteringeri tilknyttet selskap 1I 877 161 - Tilført fra årets virksomhet Konsern IRIS (A) 00 000 Nedskrivning av ansvarlig lan mv. — 15407771 2242382 200930 25 219045 (10092850) (1520195) 7687346 277523 (502560) 3250921 (3990022) (10 692 856) 12 409 240 19 022 285 Mottattaksjeutbyttefra tilknyttede selskaper Endringi pens]onsmidler/pensionsforpliktelser (5 833 393) Gevinst/tapved salg av aksjermv. (35 002 575) Avskrivning av varige driftsiriidler 9377719 Pàkostningleid bygg - artig avskrivning (5 833 393) 9358 950 246 152 246 152 Nedskriwning/reveisernedskrivning av aksjer 2 288 887 - Endnngi 1496175 1365 977 Skattekostnad (1677 574) (2 809 737) lnfrastrukturstøtte(irmlekmj/”0/'1 de! ) (1658851) (1658851) utsatt skatt/utsatt skattelbrdel Andre endringer(2) Tilfart fra årets virksomhet 925 232 - 9 723 331 16 938 524 6 956 421 243 875 2 754 867 (5 459 067) (1) Gjelder irifrastruktiirbevilgning fra Forskningsrådet for oppgradering av Ullriggbore og brønnsenter' reduseres i takt med avskrivn/‘ngav utstyr/anlegg (2) Gjelder omklassifisering fra tilknyttetselskap tildatterselskap for Biosentrum AS International Årsregnskap Research Institute of Stavanger AS 2014 Kontantstrømoppstilling (Endring i bankinnskudd, Likvider tilført/brukt 2014 kontanter o 1) Tilført fra årets flrksomhet (I) Endringer .+/— Endring i gjeld til kredittinstitusjoner .+/— Endnngeri AI Netto likviditetsendring tilført/brukt i lnindefordringer/leverandørgjeld 9 723 331 16938524 (2s362206) 12 409 240 19 022 285 14878 030 II 984 737 Konsern Morselsknp 21211s (11151504) (31345323) (4oss053) (30152551) 854455 (10s15522) (ss 120) (159933s1) (159933s1) - (kortsiktig) 6 381 955 (12413455) fra virksomheten på investeringer Investering i driflsløsøre, kontormaskiner 0.1. - Investering - Investering i pàkostning leid bygg - Investering i datterselskap - Investering i tilknyttede selskaper i bygninger? bygninger (9 749 903) (88 120) under opp føring - (44 1s7970) Salg av aksjer mv. 38 002 575 Endring i langsiktige fordringer B= Netto likviditetsendring (43571s9) (19035414) (s 1s5310) (24sos 12s) fra investeringer (309 818) (309 818) (238 041) (238 041) ~ (5 197 187) (3114533) - .+/-. Likvider tilført/brukt Morselskap (28 518 742) andre tidsavgrensninger - + Konsern pa virksomheten .+/— Likvider 2013 (3 256 765) - 3 883 988 - (281 330) (Ls195353) (2113s433) pa finansiering (900 000) 8 550 000 Endrmgi gjeld til kredittiiistitusjoiier(langsiktig) .~/+. Endring i øvrig langsiktig geld (1) 3 571 770 3 571 770 10736192 10736192 C= Netto likviditetsendring 2 219 420 2 671 770 19 000 472 19 286192 (1252934) (1591786) 90 468 632 71 155 015 89 215 698 69 557 229 A+B+C Netto endring (1 352 350) 8 264 280 .-/+. I`ra finansiering i likvider (215151411) 69557229 42042081 (35 002 764) + Bankinnskudd, kontanter 0.1. 1.1 89 215 698 = Bankinnskudd, kontanter 6.1. 31.12. 54 212 934 2014 2013 IRIS Konsern 16 269 426 15467771 Konsern Tilført fra årets virksomhet .-/+, (A) Ordinært resultat før skattekostitad 27 624 398 Resultat fra invcsteringeri tilknyttet selskap 11 877 161 2 242 382 - 60 000 200 930 - + Nedskrivning av ansvarlig lan mv. + Mottatt aksjeutbytte fra tilknyttede selskaper - Gevinst ved salg av aksjer rnv. Avskrivning av varige driftsmidler + P-àkostningleid bygg - årlig avskrivniitg + Nedskrivning/reverser nedsknrning av aksjer 2 288 887 .+/—. Endring i utsatt skatt/utsatt skattefordel 1 496 175 .—/+_ Skattekostitad (1 677 574) lnfrastruktursløtte (inn/ektrført de! ) (1 658 851) : (35 002 575) 246 152 9 723 331 fra Forskningsrådet fra tilknyttet selskap (10092s5e) (1 526195) 7687346 277 523 (10692856) — 6956421 243 875 - (502 560) 1355917 (2s09137) (i 658851) 3250 921 2754 867 (3 996 022) (5 459 067) 925 232 Tilført fra årets virksomhet (2) Gje/der omk/assifisering 935s950 240152 9 377 719 Andre endringer (Z) (1) Gjelder intrastrukturbeví/gning (5833393) (5 833 393) + .-/+_ 25219045 — .—/+_ Endring i pensjonsinidler/peiisjonsforpliktelser — IRIS for oppgradering ti! datterselskap 16 938 524 av Ullrigg bore- og brønnsenter; for Bíosentrum AS reduseres 12 409 240 i takt med avskrivning 19 022 285 av utstyr/anlegg AS International Research Institute of Stavanger AS Årsregnskap 2014 Note 1 Regnskapsprinsipper - Virkning av endring av regnskapsprinsipp Reklassifiseringer - Virkning av endring i konsernsammensetning Grunnleggende prinsipper - vurdering - - Andre forhold og klassifisering Årsregnskapet består av resultatregnskap, balanse, kontantstrømoppstilling og noteopplysninger og er avlagt i samsvar med aksjelov, regnskapslov og god regnskapsskikk i Norge gjeldende pr. 31. desember 2014. For å gjøre årsregnskapet lettere å lese, er det redigert slik at regnskapsoppstillingene er sammendratt i formen. Den nødvendige spesifiseringen er gjort i notene. Notene er følgelig en integrert del av arsregnskapet. Årsregnskapet er basert på de grunnleggende prinsipper om historisk sammenlignbarhet, fortsatt drift, kongiuens og forsiktighet. regnskapsføres til verdien av vederlaget på transaksjonstidspunktet. kost, Transaksjoner Inntekter resultatføres når de er opptjent og kostnader sammenstilles med opptjente inntekter. Regnskapsprinsippene utdypes nedenfor. Når faktiske tall ikke er tilgjengelige på tidspunkt for regnskapsavleggelsen, tilsier god regnskapsskikk at ledelsen beregner et best mulig estimat for bruk i resultatregnskap balanse. Det kan fremkomme avvik mellom estimerte og faktiske tall. og Eiendeler/gjeld som knytter seg til varekretsløpet og poster som forfaller til betaling innen ett år etter balansedagen, er klassifisert som omløpsmidler/kortsiktig gjeld. Vurdering av omløpsmidler/kortsiktig gjeld skjer til laveste/høyeste verdi av anskaffelseskost og virkelig verdi. Virkelig verdi er definert som antatt fremtidig salgspris redusert med forventede salgskostnader. Andre eiendeler er klassifisert som anleggsmidler. Vurdering av anleggsmidler skjer til anskaffelseskost. Anleggsmidler som foiringes avskrives. Dersom det finner sted en verdiendring som ikke er forbigående, foretas en nedskrivning av anleggsmidlet. Tilsvarende prinsipper legges normalt til grunn for gjeldsposter. Ved anvendelse av regnskapsprinsipper forhold, legges det vekt på økonomiske og presentasjon av transaksjoner og andre realiteter, ikke bare juridisk form. Betingede tap som er sannsynlige og kvantifiserbare, kostnadsføres. Kontantstrømoppstilling Kontantstrømoppstilling er utarbeidet etter den indirekte metoden i samsvar med NRS(F) Kontantstrømoppstilling slik denne gjaldt pr. 31.12.20] 4. Posten «Bankinnskudd, kontanter o.l.>> omfatter kontanter, bankinnskudd og andre kortsiktige, likvide plasseringer som umiddelbart og med uvesentlig kursrisiko kan konverteres til kjente kontantbeløp, og med forfallsdato kortere enn tre måneder fra anskaffelsestidspunktet. Note l Research Institute of Stavanger AS AS International Årsregnskap 2014 for vesentlige regnskapsposter Regnskapsprinsipper Inntektsføringstidspunkt lnntekt når resultatføres den er opptjent. lnntektsføring på normalt skjer som utføres ved salg av varer og tjenester. For FoU-prosjekter leveringstidspunktet anvendes løpende inntektsføring. For identifiserte Driftsinntektene foretas det avsetning for hele det forventede tapet. rabatter, bonuser og fakturerte merverdiavgift, tapsprosjekter, er fratrukket fraktkostnader. Kostnadsføringstidspunkt / sammenstilling Utgifter sammenstilles med og kostnadsføres samtidig med de inntekter utgiftene kan henføres til. Utgifter som ikke kan henføres direkte til inntekter, kostnadsføres når de påløper. og driftskostnader Andre driftsinntekter Vesentlige inntekter og kostnader som ikke har sammenheng med den ordinære virksomheten, klassifiseres som armen driftsinntekt og andre driftsposter. er uvanlige, uregelmessige og vesentlige klassifiseres som ekstraordinære. Poster som Varige driftsmidler Varige driftsmidler Varige driftsmidler føres i balansen til anskaffelseskost, fratrukket akkumulerte av- og nedskrivninger. Dersom den virkelige verdien av et driftsmiddel er lavere enn bokført verdi, og dette skyldes årsaker som ikke antas å være forbigående, skrives driftsmidlet ned til virkelig verdi. Kostnader forbundet med periodisk vedlikehold og reparasjoner på produksjonsutstyr, periodiseres. Kostnader forbundet med normalt vedlikehold og reparasjoner blir løpende kostnadsført. Kostnader ved større utskiftninger og fornyelser som øker driftsmidlenes levetid vesentlig, aktiveres. Driftsmidler som erstattes. kostnadsføres. Et driftsmiddel anses som varig dersom det har en økonomisk levetid på over 3 år, samt en kostpris på over 15 000 kroner. Operasjonell leasing kostnadsføres som vanlig og leiekostnad. klassifiseres som ordinær driftskostnad. A vskrivn in ger Ordinære avskrivninger er beregnet lineært over driftsmidlenes økonomiske levetid med utgangspunkt i historisk kostpris. Tilsvarende prinsipper legges til grunn for immaterielle eiendeler. Avskrivningene er klassifisert som ordinære driftskostnader. Finansielle eiendeler Behandling av datterselskap og tilknyttede selskap investeringer Selskapenes (nmrselskap/datterselskap) i datterselskap og tilknyttede selskap vurderes individuelt til det laveste av anskaffelseskost og markedsverdi. varig verdifall foretas nedskrivning til markedsverdi. Note l Ved AS International Årsregnskap Research Institute of Stavanger AS 2014 Med tilknyttede selskap menes nomialt selskap der konsernet har en eierandel på 20~ 50%, hvor investeringen utøve en betydelig er a\' langvarig og strategisk karakter og hvor konsernet kan innflytelse. Tilknyttede egenkapitalmetoden i konsernregnskapet. Selskapets andel av resultatet i et tilknyttet selskap innarbeides etter selskap er basert på resultat etter skatt i selskapet med fradrag for eventuelle avskrivninger på merverdier som skyldes at kostpris på eierandelene var høyere enn den ervervede andel av bokført egenkapital. Relativ andel av andre egenkapitalendringer i tilknyttede selskaper er også innarbeidet. Investeringer i aksjer og andeler Markedsbaserte aksjer, obligasjoner og andre finansielle instrumenter klassifisert som omløpsmidler vurderes til virkelig verdi i tràd med regnskapslovens § 5-8. Fordringer Fordringer er oppført til pålydende med fradrag for forventede tap. Valuta Pengeposter og fordringer i utenlandsk valuta er omregnet til balansedagens valutakurs. Pensjonsforpliktelser og pensjonskostnad Selskapet har pensjonsordninger som gir de ansatte rett til avtalte fremtidige pensjonsytelser, kalt ytelsesplaner. Pensjonsforpliktelser beregnes etter lineær opptjening på basis av forutsetninger om antall opptjeningsår, diskonteringsrente, fremtidig regulering fremtidig avkastning på pensjonsmidler, av lønn, pensjoner og ytelser fra folketrygden og aktuarmessige forutsetninger om dødelighet, frivillig avgang mv. Pensjonsmidlene vurderes til virkelig verdi. Netto pensjonsforpliktelse pensjonsforpliktelse fratrukket virkelig verdi av pensjonsmidler. består av brutto Netto pensjonsforpliktelser på underfmansierte ordninger er balanseført som langsiktig rentefri gjeld, mens netto pensjonsmidler på overfmansierte ordninger er balanseført som langsiktig rentefri fordring dersom det er sannsynlig at overfinansieringen kan utnyttes. Endringer i forpliktelsen som skyldes endringer i pensjonsplanene, fordeles over antatt gjennomsnittlig gjenværende opptjeningstid. Endringer i pensjonsforpliktelser og pensjonsmidler som skyldes endringer i og avxik mot beregningsforutsetningene (es/imarendringer), fordeles over antatt gjennomsnittlig gjenværende opptjeningstid i den grad avvikene overstiger 10% av brutto pensjonsforpliktelse/pensjonsmidlene (korridor). Netto pensjonskostnad, som er brutto pensjonskostnad fratrukket estimert avkastning på pensjonsmidlene, korrigert for fordelt virkning av endringer i estimater og pensjonsplaner, klassifiseres som lønnskostnad. Note l AS International Research Institute of Stavanger AS Årsregnskap 2014 og skattekostnad Utsatt skatt/skattefordel i morselskapet utviklingsaktiviteter og Forsknings— har vært vurdert som skattefri virksomhet i henhold til Skatteloven § 2-32, 2. ledd. Morselskapet har imidlertid i tråd for oppstartsåret 2006, levert selvangivelse med pålegg fra skattemyndighetene samtidig som skatteplikten ble bestridt. Selvangivelse er også levert for etterfølgende ar. Fra og med 2007 har vi valgt å innarbeide skattekostnad og utsatt skatt/skattefordel i morselskapets regnskap. Dette må ses i sammenheng med domsavsigelse i skattesak i relasjon til annet forskningsinstitutt hvor det er konkludert med skatteplikt samt i tillegg prinsippavgjørelse i Riksskattenemnda (2012). Ut fra prinsippavgjørelse i Riksskattenemnda legger vi til grunn at FoU-aktiviteter i morselskapet er å anse som skattepliktig virksomhet, da Oppdragsforskning utgjør mer enn halvparten av selskapets driftsinntekter. For øvrig geldez' følgende: Utsatt skatt beregnes på bakgrunn av midlertidige forskjeller mellom regnskapsmessige og skattemessige verdier ved utgangen av regnskapsåret. Ved beregningen benyttes nominell skattesats. Positive og negative forskjeller vurderes mot hverandre innenfor samme tidsintervall. Visse poster vurderes likevel særskilt, herunder merverdier ved oppstår dersom en har Utsatt skattefordel oppkjøp og pensjonsforpliktelser. midlertidige forskjeller som gir opphav til skattemessige fradrag i fremtiden. Årets skattekostnad består av endringer i utsatt skatt og utsatt skattefordel, sammen med betalbar skatt for inntektsåret korrigert for avregning av betalbar skatt (for mye/for lite avsatt) for tidligere år. Note I International Research Institute of Stavanger AS Årsregnskap2014 Note 2 Annen driftsinntekt Annen driftsinntekt gir blant annet et uttrykk for konsernets kommersialiseringsaktix iteter i form av gevinst og tap ved salg av aksjer i datterselskaper og tilknyttede selskaper, salg av forretningsvirksoinhet mv. lnntektsført del av infrastrukturstøtte Tilsvarende gjelder for aksjeutbytte (se note 10) er også oppført under annen driftsinntekt. fra datterselskaper til inorselskap. MORSELSKAP/KONSERN 2 014 Aksjeutbytte fra datterselskap 2013 6 500 000 (1) 6 O00 000 lnfrastrukturstøtte (årets inntektsføring) 1 658 851 Sum morselskap 8 158 851 6 000 000 BioProtein AS 35 002 575 0 Badger Explorer ASA 0 18 760 Tectonor AS 0 1 507 064 11 028 371 43 172 454 7 526 195 -6 500 000 -6 000 000 36 672 454 1 526 195 Akvamiljø Caspian AS (2) Mellomsum Eliineinering av aksjeutbytte i konsernregnskap Sum konsern O (1) Gjelder IRIS-Forskníngsinvest AS (2013-2014) og IRIS-Software AS (2014) (2) Avvi/(let/slettet pr. 20.12.2013. Gjelder gjenstående likvidasjonsutbylle. Aksjeutbytte fra datterselskaper medtas i inorselskapets regnskap i utbetalingsäret. Mottatt aksjeutbytte i tilknyttede fra tilknyttede selskaper er innarbeidet selskaper blir balanseført etter egenkapitalinetoden mot "Investeringer i konsernregnskapet i tilknyttet se1skap“, da aksjer (se note 8). Mottatt aksjeutbytte for 2014 til IRIS-Forskningsinvest AS fra tilknyttede selskaper utgjør 11 028 kroner og gjelder gjenstående likvidasjonsutbytte for Akvamiljø Caspian AS. Selskapet ble avviklet/slettet pr. 20.12.2013 og likvidasjonsutbytte er derfor innarbeidet direkte i konsernresultatet. Salgsgevinst relatert til BioProtein AS gjelder salg av aksjer i BioProtein AS. Vederlaget mottas i form av aksjer i Calysta Inc. Vederlag for aksjer på transaksjonstidspunktet 25.6.20 I 4 er fastsatt til 38 002 575 kroner som gir gevinst ved salg av aksjer i konsernet med 35 002 575 kroner. Eierandel for lRlS-Forskningsinvest AS i Cal) sta lnc. utgjør 37,62 % pr. 31.12.2014 (se note 8). Note 2 International Research Institute of Stavanger AS Årsregnskap 2014 Note 3 Lønnskostnader, Lønnskostnader antall ansatte, godtgjørelsen pensjoner - Morselskap mm. 0 175 446 402 2013 120 742 701 20 299 903 14 837 452 -2 395 108 0 153 484 948 204 201 1 655 195 786 319 2014 Lønninger 130 097 772 Folketrygdavgift 23 108 342 Pensj onskostnader 24 755 386 Pensjonstrekk -2 515 098 ansatte Andre ytelser Lønnskostnader Gjennomsnittlig antall ansatte: Godtgjørelse i kroner : Daglig leder Lønn Ytelse til pensjonsforpliktelser (1) Styret 172 700 Annen godtgjørelse 16 772 (I) Gjelder kollektiv pensjonsordning. Palisjolisinnskuddfla ansatt med 20 896 kroner (2 %) erfralrrrklret. Daglig leder, styreleder eller styremedlemmer har ikke avtale om bonus, overskuddsdeling mv. Daglig leder har avtale om særskilt kompensj on tilsvarende en arlig bruttolønn ved oppsigelse og fratreden initiert av styret. Revisor Revisjonshonoraret for 2014 utgjør 309 525 kroner eksklusiv merverdiavgift. l tillegg kommer annen bistand med 68 445 kroner eksklusiv merverdiavgift fordelt mellom attestasjonsoppgaver og skatt-/avgiftsrådgivning/ annen bistand med henholdsvis Sammensetning av samlede Selskapet er pliktig til foreliggende 23 740 kroner og 44 705 kroner. pensjoner og pensjonsforpliktelser å ha tjenestepensjonsordning ordninger tilfredsstiller i henhold til Lov om obligatorisk tjenestepensjon og lovkrav. Morselskapet har følgende pensjonsordninger: A) Privat netto pensjonsordning (ytelsesplan) i Nordea (etablert 1. 7.2006). B) Avtale om årlig G-regulering av oppsatte rettigheter (dvs verdípá avslulningstidspunkret I. 7.2006) relatert til opphørt offentlig brutto pensjonsordning i KLP (overfførtfra Storebrand til KLP i2014) C) Avtalefestet pensjon (AFP) (LO-NHO-ordníngene) Pensj onsordningene behandles regnskapsmessig i henhold til NorskRegnskapStandard. Selskapets pensjonsordninger behandles som en ytelsesplan med unntak nåværende AFP-ordning (innskuddsordning med livsvarig utbetaling). Selskapets pensjonsordning i Nordea omfatter i alt 213 personer (herav 2 ansatte i datterselskaper), hvorav 1I pensjonister. Opphørt pensjonsordning i KLP omfatter 319 personer. Ordningene gir rett til definerte fremtidige ytelser. Disse er i hovedsak avhengig av antall opptjeningsår, lønnsnivå ved oppnådd pensjonsalder og størrelsen på ytelsene fra folketrygden. Forpliktelsene er dekket gjennom forsikringsselskap. Note 3_M0rselskap International Research Institute ofStavanger AS Årsregnskap 2014 Note 3 Lønnskostnader, antall ansatte, godtgjørelser, pensjoner - Morselskap (fortsettes) 2014 2013 Nåverdi av årets pensjonsopptjening 13 656 538 l1 153 239 Rentekostnad av pensjonsforpliktelsen 12 833 287 9 385 702 -10 740 409 -9 114 193 Resultatførte plan-/estimatendringer og avvik 4 613 568 144 004 Administrasjonsomkostninger 2 209 731 l 978 936 1 738 402 1 583 558 792 743 -14 277 -348 474 -2 79 51 7 24 755 386 14 837 452 Avkastning på pensjonsmidler pensjon - LO-NHO-ordningen Avtalefestet Andre pensjonskostnader/resultatføring (medlemslzosmadxégenandel pensjon) spesielle hendelser Pensjonskosrnader viderefakturerr datterse[skaper/tilknyttede selskaper Netto pensjonskostnad eksklusiv arbeidsgiveravgift Avstemming av pensjonsordningenes finansierte status mot beløp i balansen: 31.12.2014 Fensjnnsoxdnmg A Midler :Forpliktelser 31.12.2013 Pensjonsordning A.a.C Pensjonsordning 13,c Midler < Forpliktelser Midler > Forpliktelser Midler < Forpliktelser Estimert verdi av påløpte pensjonsforpliktelser 117 854 252 254 671 553 78 670 270 243 615 468 Pensjonsmidler (til markedsverdi) -88 442 032 -188 264 842 -70 560 333 -162 951 634 Ikke resultatført virkning av estimatavvik -41 253 539 -66 138 172 -16 635 469 -78 188 804 Netto pensjonsmidler / pensjonsforpliktelser -11 841 319 268 539 -8 525 532 2 475 030 Arbeidsgiveravgift av pensjonsforpliktelser 37 864 Pensjonsmidler (-)/pensjonsforp1iktelser(+) Økonomiske -11 841 319 forutsetninger: 306 403 348 979 -8 525 532 2 824 009 2 014 2 013 Diskonteringsrente 2,30 % 4,00 % Forventet 2,75 % 3,75 % Forventet pensjonsøkning (nåværendeordning) 0,00 % 0,60 % Forventet pensjonsøkliiiig 1,75 % 2,75 % Forventet regulering 2,50 “/o 3,50 % Forventet G-regulering 2,50 % 3,50 % Forventet avkastning 3,20 % 4,40 % 10,00 % 10,00 % K2013BE K2013BE lønnsregulering (avslutter ordning) (avsluttet ordning; ínntilpensjolisa/der) på fondsmidler Korridor i % Levealdertariff/døclelighetsskala Som aktuarmessige forutsetninger for demografiske faktorer og avgang er lagt til grunn vanlig benyttede forutsetninger innen forsikring. Note 3_M01'se1skap International Research Institute of Stavanger AS Årsregnskap 2014 Note 3 Lønnskostnader, Lønnskostnader antall ansatte, godtgjørelser, pensjoner - Konsern mm. 2013 2014 133 193 772 123 485 611 Folketrygdavgift 23 601 899 20 725 046 Pensjonskostnader 25 103 860 15 116 969 Pensjonstrekk ansatte -2 555 562 -2 434 098 0 0 179 343 969 156 893 528 206 203 Lønninger Andre ytelser Lønnskostnader Gjennomsnittlig antall ansatte: Revisor Revisjonshonoraret for 2014 for IRIS med konsernselskaper utgjør 406 155 kroner eksklusiv merverdiavgift. l tillegg kommer annen bistand med 128 863 kroner inklusiv merverdiavgift fordelt mellom attestasjonsoppgaver og skatt-/avgiftsrâdgivning/annen bistand med henholdsvis 23 740 kroner og 105 123 kroner. Sammensetning av samlede pensjoner og pensjonsforpliktelser Morselskap og datterselskaper er pliktig til tjenestepensjon og foreliggende åha tjenestepensjonsordning i henhold til Lov om obligatorisk ordninger tilfredsstiller lovkrav. Ansatte i datterselskaper er tilknyttet pensjonsordninger i morselskapet og årlig betaling faktureres til aktuelle selskaper. Morselskapet har følgende pensionsordnirger: A) Privat netto pensjonsordning (ytelsesplan) iNordea (etablerl 1.7.2006). B) Avtale om årlig G-regulering av oppsatte rettigheter (dvs. verdi pa avslulningstidspzmkrer 1. 7.2006) relatert til opphørt offentlig brutto pensjonsordning i KLP (ovezfi>rlfra Storebrand til KLP i 2014) C) Avtalefestet pensjon (AFP) (LO-NHO-ordníngene) Pensjonsordningene behandles regnskapsmessig i henhold til NorskRegnskapStandard. Selskapets pensjons- ordninger behandles som en ytelsesplan med unntak nåværende AFP-ordning (irmskuddsordning med livsvarig utbetaling ). Selskapets pensjonsordning i Nordea omfatter i alt 213 personer (herav 2 ansarre i datterselskaper), hvorav l 1 pensjonister. Oppliørt pensjonsordning i KLP omfatter 319 personer. Ordningene gir rett til definerte fremtidige ytelser. Disse er i hovedsak avhengig av antall opptjeningsår, lønnsnivå ved oppnådd pensjonsalder og størrelsen på ytelsene fra folketrygden. Forpliktelsene er dekket gjennom forsikringsselskap. Note 3_Konsern International Research Institute of Stavanger AS Årsregnskap 2014 Note 3 Lønnskostnader, antall ansatte, godtgiørelser, - Konsern pensjoner (fortsettes) 2014 2013 Nåverdi av årets pensjonsopptjening 13 656 538 l 1 153 239 Rentekostnad 12 833 287 9 385 702 -10 740 409 -9 114 193 4 613 568 144 004 2 209 731 1 978 936 l 738 402 1 583 558 792 743 -14 277 0 0 25 103 860 15 116 969 Avkastning av pensj onsforpliktelsen på pensjonsmidler Resultatførte og avvik plan-/estimatendringer Administrasjonsomkostninger pensjon - LO-NHO-ordningen Avtalefestet (medleznxkoxrrmd/egemmdelpemjau) Andre pensjonskostnader Perrijonxkosrnadei' ifiderefakturert Netto pensjonskostnad Avstemming tilknyttede .re/skaper eksklusiv arbeidsgiveravgift av pensjonsordningenes finansierte status mot beløp i balansen: 31.12.2014 Peus\oI\sordmn_u A Midler > Forpliktelser 31.12.2013 I’mysmy\snl({y\1n_u A,ri c Pensjonsordning E. (‘ Midler < Forpliktelser Midler > Forpliktelser Midler < Forpliktelser Estimert verdi av påløpte pensjonsforpliktelser 117 854 252 254 671 553 78 670 270 243 615 468 Pensjonsmidler (til markedsverdi) -88 442 032 -188 264 842 -70 560 333 -162 951 634 Ikke resultatført -41 253 539 -66 138 172 -16 635 469 -78 188 804 -11 841 319 268 539 -8 525 532 2 475 030 virkning av estimatavvik Netto pensjonsmidler Arbeidsgiveravgift / pensjonsforpliktelser av pensj onsforpliktelser 37 864 Pensjonsinidler(-)/pensjonsforplikte1ser(+) Økonomiske -11 841 319 forutsetninger: 306 403 348 979 -8525 532 2 824 009 2 014 2 013 Diskonteringsrente 2,30 % 4,00 % Forventet 2,75 % 3,75 % lønnsregulering Forventet pensjonsøkning (fraværende ordning) 0,00 % 0,60 % Forventet pensjonsøkning (avslutter ordning) 1,75 % 2,75 % 2,50 % 3,50 % 2,50 % 3,50 % 3,20 % 4,40 % 10,00 % 10,00 % Forventet regulering (01'S1ll[f8I‘ ordning; Imllilpellsjollsu/der) Forventet Gregulering Forventet avkastning pâ fondsmidler Korridor i % Levealdcrtariff/d ødel ighetsskala Som aktuannessige forutsetninger K2013BE for demografiske faktorer og avgang er lagt til gmnn vanlig benyttede forutsetninger innen forsikring. Note 3_Konsern K20 l 3BE International Research Institute of Stavanger AS Årsregnskap2014 - Morselskap Note 4 Varige driftsmidler Driftsløsøre, kontormaskiner 31.12.2014 og lignende (Beløp i 1000 kroner) Driftsløsøre, Ullrigg (J) 31.12.2013 Sum Sum kontorrnaskinei' Anskaffeiseskost 1.1 Tilgang kjøpte driftsmidler Herav prosjektfinansien 199 960 97 161 297 121 8 219 3 572 11 791 27 456 -976 O -976 -11 463 0 O 0 0 Avgang 281 128 207 203 100 733 307 936 297121 Avskrivninger, nedskrivninger og rev. ned. 1.1 180 620 64 770 245 390 238 958 Akkumulene avskrivninger 31.12 Anskaffelseskost 31.12 187 239 66 929 254 168 245 390 Akkumulene nedskrivninger 31.12 0 0 0 0 Akkumulene reverserte nedskrivninger 31.12 0 0 0 0 19 964 33 804 53 768 51 731 6 619 2 159 8 778 6 432 3 år-10 år 10 år-20 år Lineær Lineær Bokført verdi pr. 31.12 Årets avskrivninger Økonomisk levetid Avskrivningsplan (1) Tilgang kjøpte driflsmfd/erfar I’/Irigg gje/der oppgradering av Ill/rigg bore- og b/'ønnsenler med/I/1a/m'eriI1g fin I/‘lfrastru/(lwbevi/gr1i11gfia Førskriingrrådel (se 1101210), l/txzy/‘xanska/fe/:2rfor 2012-2014 (ax i bruk/avskrivesji-zz 20/4. Avskrrvníngstíd erfcmsatt lil 2/J år. Bygninger, bygninger under oppføring (Beløp i 1000 kroner) 31.12.2014 Sum Sum 10 975 10 975 10665 88 88 310 0 0 0 Bygninger Anskaffelseskost 1.1 Tilgang kjøpte driftsmidler Herav prosjektfinansien Avgang Anskaffelseskost 31.12 Avskrivninger, nedskrivninger og rev. ned. 1.1 Akkumulerte avskrivninger 31.12 31.12.2013 0 0 0 11 063 11 063 10975 591 591 67 1 172 1 172 591 9 891 9 891 10 384 581 581 524 0 Akkumulerte nedskrivninger 31.12 0 Akkumulerte reversene nedskrivninger 31.12 Bokført verdi pr. 31.12 Årets avskrivninger Økonomisk levetid 10 âr-20 år Avskrivningsplan Lineaer Note 4_Morse1skap International Research Institute of Stavanger AS Årsregnskap2014 - Konsern Note 4 Varige driftsmidler Driftsløsøre, kontormaskiner og lignende (Beløp i 1000 kroner) Drifisløsøre, 31.12.2013 31.12.2014 Ullrigg (J) Sum Sum 298 265 kontormaskiner Anskaffelseskost 1.1 Tilgang kjøpte driftsmidler (2) Herav prosiektfinansiert 217 097 97 161 314 258 7 248 3 572 10 820 27 456 -976 0 -976 -11 463 0 0 0 Avgang 223 369 100 733 324 102 314 258 196 740 64 770 261 510 254 347 203 378 66 929 270 307 261 510 Akkumulerte nedskrivninger 31 .12 0 0 0 0 Akkumulerte reverserte nedskrivninger 31.12 O 0 0 0 Anskaffelseskost Avskrivniiiger, 31.12 nedskrivninger og rev. ned. 1.1 Akkumulerte avskrivninger 31.12 Bokført verdi pr. 31.12 19 991 33 804 53 795 52 748 Årets avskrivninger 6 638 2 159 8 797 7 163 Økonomisk levetid 3 år - 10 år 10 år-20 år Lineær Lineær Avskrivningsplan (I) Tilgang kjøpte driftsrnldlerfor' Ullrigg gjelder oppgradering av Ullrigg bore- og brønnsenler niedfnansieringfra ínfiruslruklurbevrlgningfia Avskrivningszid erfastralt Forskningrrådel (re note 1()). Utstyl-sztr1.vkaffeIser for 20122014 m: i bruk/avxk/‘ives/I*a 20/4 til 20 år. (2) Inkluderer' balanseført verdi av drif/sløsøre mv. I Biosemrum Aspl‘. 1.1.2014 med 19 224 kronerpå grann av olnklassijireringfira tllknyltel selskap til datlerxelskap, samt drif1sinidler^for Akva/ni/jo AS (re note 5). Bygninger, bygninger under oppføring (Beløp i 1000 kroner) 31.12.2014 Bygninger Anskaffelseskost 1.1 31.12.2013 Sum Sum 10 975 10 975 10 665 88 88 310 Herav prosjektfinansiert 0 0 0 Avgang 0 0 O 11 063 11 063 10 975 591 591 67 591 Tilgang kjøpte driftsmidler Anskaffelseskost 31.12 Avskrivninger, nedskrivninger og rev. ned. 1.1 Akkumulerte avskrivninger 31 .12 1 172 1 172 Akkumulerte nedskrivninger 31.12 0 0 Akkumulene reverserte nedskrivninger 31.12 0 0 Bokført verdi pr. 31.12 9 891 9 891 10 384 Årets avskrivninger 581 581 524 Økonomisk levetid 10 âr~20år Lineær Avskrivnizigsplan Note 4_K0nsem International Research Institute of Stavanger AS Årsregnskap2014 ansvarlig lån mv. - Morselskap Note 5 Langsiktige fordringer, Langsiktige fordringer, ansvarlig lån mv. består av følgende hovedposter: Bokført verdi - Morselskap 31.12.2014 31.12.2013 O Egenkapitaltilskudd KLP 4 357 189 Påkostning leid bygg 1 560 320 1 806 472 Sum 5 917 509 1 806 472 Påkostning leid bygg Påkostning leid bygg gjelder IRIS (Tekno/ogisenteret 1 og Høyleknologisenleret i Bergen). Påkostning leid bygg - Morselskap (Beløp i 1000 kroner) 31.12.2014 31.12.2013 Sum Sum 2 503 2 503 2 265 0 0 238 2 503 2 503 2 503 Avskrivninger, nedskrivninger og rex. ned. 1.1 697 697 453 Akkumulerte avskrivninger 31.12 Påkostning leid bygg Anskaffelseskost 1.1 Tilgang kjøpte driftsmidler Anskaffelseskost 31.12 943 943 697 Akkumulerte nedskrivninger 31.12 0 0 0 Akkumulerte reverserte nedskrivninger 31.12 0 0 0 1 560 1 560 1 806 246 246 244 Bokført verdi pr. 31.12 Årets avskrivninger Økonomisk Ievetid/Avskrivningsplan 5-10 år- Lineær Årets avskrivning av påkostning leid bygg er inkludert i "Annen driftskostnad". Note 57Morse1skap International Research Institute of Stavanger AS Årsregnskap2014 Note 5 Langsiktige fordringer, Langsiktige ansvarlig fordringer, ansvarlig lån mv. består lån mv. - Konsern av følgende hovedposter: Ansvarlig lun mv. i/1L.av1aIe Bokførl verdi - Konsern 31.12.2014 Nedskrivning 31.12.2013 2 014 AS (1 ) 2 500 000 0 0 0 AS (1) 0 0 150 000 0 0 0 810 000 0 0 0 800 000 0 Konvertibelt lån GenderGuide Konvertibelt lån Eco Inhibitors Konvertibelt lån Calysla Inc. (1) 3 708 121 Konvertibeh lån Biota Guard AS (1) 810 000 3 708121 Ansvarlig lån i Biosemrum (1. 2) Ansvarlig lån SocioLink AS (1) 176 768 0 0 40 000 Ansvarlig lån i lOR Aqua AS (1) 223 702 0 0 20 000 33 000 0 0 0 Ansvarlig lån i IOR Chemco AS (I) Egenkapitaltilskudd KLP 4 357189 Påkostning leid bygg 1 560 320 1 900 984 10 435 630 2 850 984 Sum 7 45] 591 0 60 000 (1) G/'2/derIRIS-["0/‘x/(rringrirn'ex1AS (2) Bmsemmm AS er om/zlzzxxmser-zfi-aIil/myrtel Se/5/((1/I/íl rIa12er.re/.xImpfar 2014 Påkostning leid bygg Påkostning leid bygg gjelder IRIS (Teknolagisenlerel I og Høy/ekno/ogLs-enrerel iBergen ). Påkostning leid bygg gjennom Akvamiljø AS (TeL'C'0r1-byggelog Akvami/jr) Furs/fningsseliler) er overføn til IRIS i 2014 i forbindelse med avvikling/sletting av Akvamiljø AS. Gjenstående balanseføn verdi er overført til balanseposlen "Drifislaszre. Påkostning leid bygg - Konsern (Beløp i 1000 kroner) 31.12.2014 31.12.2013 Sum Sum 2 946 2 946 2 708 -95 -95 238 Påkostning leid bygg Anskaffelseskost l 1 Tilgang kjøpte drifismidler Avgang 0 Anskaffelseskost O 2 851 2 851 2 946 Avskrivninger, nedskrivninger og rev. ned. 1.1 1 045 l 045 768 Akkumulerte I 291 1 291 1 045 Akkumulerte nedskrivninger 31.12 0 0 0 Akkumulene reversene nedskrivninger 31.12 0 0 0 Bokført verdi 31.12 avskrivninger 31.12 pr. 31.12 1560 Årets avskrivninger 246 5-10 år - Linezer Økonomisk 1evetid/Avskrivningsplan Åre1s avskrivning av påkostning leid bygg er inkludert i "Annen drifiskostnad" Note 5_Konsern 1560 246 1 901 277 International Research Institute of Stavanger AS Årsregnskap2014 Note 6 Egenkapital MORSELSKAP - Egenkapital Overkurs Aksje- egenkapital kapital Egenkapital 31.12.2013 10 000 000 10 000 000 Årsresultat Egenkapital 31.12.2014 Sum Annen 10 000 000 10 000 000 100 855 406 120 855 406 13 459 689 13 459 689 114 315 095 134 315 095 Aksjer i datterselskaper og tilknyttede selskaper er oppført til anskaffelseskost i niorselskapets regnskap fratrukketnedskrivning i forbindelse med varig verdinedgangog med tillegg av mer-/mindreverdierrelateit til virksomhetsoverdragelse fra Rogalandsforskning til IRIS ined regnskapsmessig virkning fra 1.1.2006. Aksjekapital og aksjonærinformasjon Aksjekapitalen i InternationalResearch Institute of StavangerAS pr. 31.12.2014 består av 10 000 aksjer med pålydende for hver aksje på 1 000 kroner, totalt 10 000 000 kroner. Det er ikke ulike aksjeklasser i selskapet. Hver aksje gir saledes samme rett i selskapet. Eierstruktur: Aksjonærene i InternationalResearch Institute of Stavanger AS pr. 31.12.2014 var: Antall aksjer Eierandel Stiftelsen Rogalandsforskning 5 O00 50 % Universiteteti Stavanger 5 000 50 % 10 000 100 % Totalt antall aksjer Aksjer og opsjoner eiet av medlemmer i styret og daglig leder: Det er pr. 31.12.2014 ingen aksjer og opsjoner eiet av medlemmer i styret eller daglig leder. KONSERN - Egenkapital Overkurs Aksje- 10 000 000 10 000 000 Årsresultat Egenkapital 31.12.2014 Sum egenkapital kapital Egenkapital 31.12.2013 Annen 10 000 000 10 000 000 96 180 633 116 180 633 25 946 824 25 946 824 122 127 457 142 127 457 Aksjer i tilknyttede selskaper er innarbeidetetter egenkapitalmetoden i konsernregnskapet. Note 6 International Research Institute of Stavanger AS Årsregnskap2014 Note 7 Investeringer i datterselskap Anskaff. Forretntngs- Navn pa selskaper år kontor' Eierf. stemme- I/Ig. årsregnskap/hr Årxrexnlml 2014 Bokført verdt » Konsern Egcnlmpilal Bokført verdi »Morselskap 31.12.2013 31.12.2014 31.12.2013 ande1 AkvamiljuAS(underavvikling) t 007 Randaberg IRIS-Soflware AS l 907 Stavanger 1 990 Stavanger 100,0 % 100,0 % 100,0 % 2 004 Stavanger 100,0 % IRIS-Forskntngstnvesl AS (I) Btosentrum AS (2) 7501 767 6 382 489 687 131 19 (164 3 310 712 2 864 826 28 473 869 63 156 509 54 698 790 51700182 63 946 I05 60 171 522 174111 29 354 175 Sum 56061514 2864 826 299 343 74 268 331 0 0 u; Avtm/nk.\/cu/h_wu /M414 100mmk/‘(mar er/I'u/7'11/rkur t n[1/7/07‘! egunkum/ul pt' s/ 1220/4 (z) EmavlRIS—Fa7:§krnr1g5im‘(‘:L AS. Det er ar gitt konsernhtdrag til lRlS-Forskningstnrfesl AS/Akvainrljn AS med 5 170 661 kroner. hvorav 3 774 583 kroner (73 "«,) er balanseført som investeringer datterselskap fordelt med 2 998 608 kroner for IRIS-Forskntngsmvest AS og 775 975 kroner for Akvatntljø AS Investeringer 1datterselskap er oppført til anskaffelseskost i tnorselskapets regnskap Mer-'mindreverdíer ax aksjer relatert ttl vrrkstnnlretsoverdragelse fra Rogalandsforsknrrrg t\1 IRIS er lrcnført til de respekttve selskaper pr 1.1 2006 I konsernregnskapet er investeringer i datterselskap eliminert og erstattet av datterselskapenes eiendeler' og gjeld. I selskapsregnskapet ForIRIS»Forskn1ngsImes1AS er aksjer i datteselskaper. tnknyttecle selskaper og andre selskaper oppført til det laveste av anskaffelseskost og virkellg verdi. Note7 t International Research Institute of Stavanger AS Årsregnskap2014 Note 8 Investeringer i tilknyttet selskap Investeringer 1tilkn) ttet selskap Bokført ierdi' »Konsem Navn pa selskaper 31.11.2014 31.12.2013 Tilknyttede selskaper til IRIS-Forskningsinvesl (I) 4128 777 2 709 943 'Tilknyttedeselskaper til IRJS-Forskningsinvest (2) 41 170 B34 14 432 739 Tilknyttede selskaper til lRlS~Forskningsi`nvest (3) 1 287 656 2 016 T8 Tilknyttede selskapet' til lRlS-Forskningsinvest (4) Sum Resultat fra investeringeri Bokført verdi - Morselskap 31.12.2014 tilknyttet selskap (kmisern) 31.12.2013 o o 2014 o o o I 467 061 2013 -2 282 780 -13 022 731 >780 731 -928 074 -178 244 4528187 2 770 612 607 383 999 373 51 115 454 21 929 87" -11877 I61 -2 242 382 o o o o o I) Gjelder IDR(‘hemro AS,IORAqua AS.I’rekubaIor AS.arePr-eiern AsogEiosznmlm AS,eeegenepeerfitnejen nedenfor, Bmxemrum ernrntinmfieen niAnneme/etnp medregnskapsmessig virkning for2014, 2) Gj2IderJSC Petroleum Technalvgier Lid.,BlowGuard AS,GeririerGiiide As,SEKAL Asogca/ymInc.,eeegenspenningen neaenfnn. 3; G/‘elder Bmparmer AS.GeeennAs.srnvnngen Heieefmrnfng AseganinnAs,eeegenepeerfit-nnen nedenfor. 4; Gje/nen Plasmi AS.seere/tniAs.HoleInOneProducer AspgEmInhibitors AS,eeegeneperrfiiwnnnn nenen/enn. Aksjeri tilknyttede selskaper er eid direktefindirekte giennom det licleide datterselskapet lRIS—Forskningsin\esIAS Relativ eierandel for lRlS-Forskníngstnvest AS i de respektive selskaper omfatter også indirekte eierskap gennom PrekubatnrAS (28,) %). Aksjeri tilknyttede selskaper (20 - 50 ”n) inkluderer også selskaper med eierandel utover 50 ”/nvurdert ut I'mformål med eierskapet for lRlS-Forskningsinvest. Aksjer i tilknyttede selskaper er innarbeidet etter anskaffelseskostmetoden i'selskapsregnskapet for IRIS-Forskningsinvesl AS I konsernregnskapet for IRIS er aksjer i tilknyttede selskaper innarbeidet etter egenkapitalmetoden. Note S = Note 8 Investeringer i tilknyttet selskap (fortsettes) Tilknynede selskaper til IRlS-Førskningsíiivesr (referanse 1): Navn på selskaper IOR (‘hcmcoAS Formelle opplysninger Anskaffelsesår Forrelningskontor Eier-/slemmeandel pr, 112014 Eier-/stemmeandel pr, 31.12.2014 Opplysningerrelatert til nnsklflelsestidspunktel Anskalfclseskost Balanselertegenkapitalpaanskaflelscsttdspunktel Mer-/mtndreverdi Opplysningerrelatert til årets tall- selsknpsregnskaper Årsresultal I henhold til selskapsregnskap Egenkapttalihenhold til selskapsregnskap IOR PrekubarorTTO AS AquaAS 2oo2+os+n9»n 2on4+0s+o7~l nvn t»14 Klepp 19,75 "/n 19,75 “/u 56,31% 56,31“m 89 I20 117791 -28 (>71 0 -225 299 346 200 203 623 142577 >101 114 -154 751 Opplysningerrelatert til årets tall - Konsernelsandel Inngående balanse1.1.2014 - Herm-uavskrevel:merverdi Kjøp av aksjer'kapilalforhoyelsc(inklusivorerkurs) Omklassifisentil datterselskap Betaltmerverdi/ mindreverdtl anskallelscsåret Salgav aksJer mm Stavanger 28,17 % 28,17 “AS Stavanger 701200 701216 -16 2584 716 0 7" 000 Resrtllalfwing avmer-/mmdrzrerdier (y) Andre endringer'/jusreriugm' eierandeletc. (z) Sm anger 45,9l °/u Solgt Sla\ anger 100,00 % Datterselskap 4 824 964 1 B24964 3 000 000 100 000 100 000 0 -56 939 -77 000 56 939 I 544 06] 6 061 484 2 947 594 3 113 890 5 380 303 I4 277 107 0 -3 000 000 125 232 0 2 709 948 0 3 077 000 -125 232 0 »3000 000 0 0 I 437 I22 -77 000 56 939 0 4 I28 777 4128 777 -77 000 I544 061 1467061 Ulgiende balanse31.11.2014 Rzsu/mlIra investeringeri lilkiiyml selskap(w+,\*+\-*+: 2004 20ll'* l0+1Ã+14 -125 232 f) Sum AS 3 000 000 innskul/ egenkapital (bemlluv andre) (w) Andelav drsresuharIx) AS 5481417 14657157 Aksjeutbytte utbeta1t 12014 Audrlav Biosentrum BioProtein Note 8 Note 8 Investeringer i tilknyttet selskap (fortsettes) Tilknyttede .veis/cuperti! IRIS-Fnrslmingsinvest Navn pà selskaper (referanse 2): JSC Petroleum TechnologiesLtd. Biola Guard AS GenderGuide AS SEKAI. AS Calysta Inc. (1) Sum Formelle opplysninger 2004 AnskalTclses-ar Forrelningskunmr Eier-/slemrneandclpl 112014 E1er-fs1ernmeandc1p1131 1212014 Opplysninger Stavanger 67,18 "/0 53,82 “/0 Stavanger 54,25 % 100,00 ‘Va 20114111111114 Stavanger 25,23 "A2 23,86v.. 2014 USA 37,62 % 3408682 3581384 -1"2702 300 000 300 000 0 5 954 349 5 954 349 0 17199900 17199900 0 38 002 575 14 51" 541 23 485 034 64 865 506 41 553 174 23 312 332 «104 103 —3875 918 -17 993 811 46 694 539 »15 429 943 »16 727 114 -33 347 053 26 445 281 13 169 906 0 0 38 002 575 14 432 739 0 39 744 053 16 773 0 0 0 0 -10 121/009 -3 I06 854 204 132 relatert til arets tall - selskapsregnskaper Årsresullal 1henholdtil selskapsregnskap Egenkapital1 henholdlil selskapsregnskap Opplysninger 2u0s+or»+ox—1M4 :uns<n(uI>’Hww nu11» u relatert til anskaffelseslidspunktel Anskaffelseskosl Balanseflan egcnkaprtalpå anskaffelsesnclspunklel V\Icr—/mindreverdi Opplysninger Russland 30,00 "/n 30,00 "/n 119 621 «2 605 995 61 183 2959 769 relatert til årets tall » Korrsernets andel Inngaende halanse1.1.20l4 —Ilerav m7v':I(I'eveImenrerdi Kjøp av aksjer'kapnalforhøyelse(ínk/uxív over/mm) Annenhândskjop a\ aksjer Betaltrnervcrdt'mmdreverclii anskuffelsesåret Salgav aksjer Aksjeutbytteutbetalti 2014 Andelav flmx/cullegen/rapilal (bc/rl/Zav andre) (w) 1 262 833 0 741 578 10355 Andel av årxresul/a/ (x) Ieesunm/m-mg avmer-mlndreverdzer (y Andre endringer /jus/e/7'/lg av eierandel c/c. (z) lltgående balanse31.12.2014 Resn/In//m Ilwesleriuge/‘ 1'tilkmwcl selskap(w+x—w+z) 999 900 16773 «393 257 887 931 «374 902 64 383 «741578 —641'83 -104/03 «16 773 104103 «4 293 6."/f I 266 110 —5804 966 -2 348 503 «700 441 0 «741 578 0 —16773 11 142 238 29 140 665 41 170 834 -3 027 568 -8 861 910 -13022 731 (I;Ad1171181111181 1/um/mid w.\c/5'/<upsr'e[:mItu/7 (I/eldurfrrr my/'[7c/‘rm/U/I (25.5. 3112.20/4; Note 8 Note 8 Investeringer i tilknyttet selskap (fortsettes) Tilknyttede selskaper til lRIS~For.tImingsiI1vex1 (referanse 3): Btopnrtner Nam pa selskaper AS Formelle smmn Iickeforskning AS Geokmft AS Sum G\\ind AS opplysninger Artskuffelsesår :tm.ant-atm Forrcxnmgskontor Stm anger EI::r—/slemmeandel pr. 111014 100,00 “~a E1cr—/slemmeandel pr. 3l,I2.30l4 l()(J,(l0“flu Opplysninger relatert :rmv—:nn.:A:u0x1n1n:rvu 201l5<1lll I Stm anger 100.00 "/11 100.00 % Sla\ anger 45.00% 45,00 “to til anskaffelsestidspunktet l 104 378 I 104378 0 Anskallelseskost [ialtmscført egenkapital pf:anskaflclscslxdspunklcl Meta mindrcvcrdi Opplysninger relatert til årets tall - sclskapsrcgnskapcr 263ll7 25l3l7 11800 350 000 350 000 0 Årsrcsttltat i henholdtil selskapstegttskap Egenkapital i henhold til selskapsregnskap —33024 [S3 059 ~12 387 176 008 Opplysninger relatert til årets tall - Konscrnets andel lllngilende balanse 1.1.2014 —I/erm' uarslt/'evet /uerrerdt 186 083 U 188 395 t) Kj0p a‘ 11 yer Anncnlrandskjop Stavanger 42:0 36,94 v.. kapualforhnyclsc (mklum -1489082 2130198 I 628 676 0 238 Z85 23X 2K5 (J -1 524 342 -247 I38 -3058 835 13 424 2 016 578 I) 199 952 I} 199 952 over-kurs) 1 955 780 1 943 980 11 800 2 212127 av aksjer Betalt men erdt mmdre\erd\ l anskalfelsesàret Salg a\ aksjer Aksjeutbytte utbetalt t 1014 Anda/m 1V1l1.Y1\IIll£gPlI/\’lI[7Il('I[H71’/U/Illl andre; my .-lnzidat' å: trent/taz txt eaca -33 024 —1_73A‘7 Flgilende balanse 31.12.2014 I53 059 176 008 Remi/utfra fuves/erfziget-znlkm ml xx»/skap(u +,\—v+:) -33 {I24 -IZ 387 -6 70 0:\‘7 Resu/mlfu/‘mg avmer-mIndr'crL>I'dmI' t.t .-lndrc manager'justering (n mz'rautl(>I em 1:; —5/>3 033 -199 953 549 609 Note 8 958 589 —670087 ll —Z/3376 0 -l 273 53] -I99 952 549 609 1 287 656 -928 874 Note 8 Investeringer i tilknyttet Tilknyttede selskaper .Navnpå selskaper Formelle selskap (fortsettes) til IRIS-Forskningsinvest (referanse 4): Plusud AS SocioLmk AS Holt In One AS (undErav‘\':/«ling;Producer AS opplysninger Slaxanger Forretmngskontor 30,60“a [uer-'stemmeandel pr, 1.1.2014 [\cr—/filemmeandelpr. 31122014 35.75 “/n Opplysninger relatert til ansksffclseslidspunklet Anskaffclseskosl Balansefen egenkapital på a skznffelscslidspunklel Mcr-/Inindrevcrdi Opplysninger relatert til årets tall - selskapsrcgnskaper Årsresullal1henhold111 sclskapsrcgnskap ligcnkapilal i henhold lil selskapsregnskap Opplysninger relatert til arcls Isill - Konscrnets utbetalt Stm anger Sm anger 100,00 mm 100.00 o," 100,00“/1: 100,00 "m zu:l~:m4 S[a\angcr 32,04 “m 31.04 °/o 2 09] 472 0 300 000 300 000 0 300 000 300 000 0 188333 218250 -29 917 2 879 805 2 909 722 -29 917 -l 654 67.7 1 021 675 -41 I88 -I85 829 1 253 756 3 768 429 275 748 231 209 -166 311 5 835 484 139 185 0 2 529 728 0 101 699 2 770 612 0 1 150192 'Z 091 472 andel Inngående balanse 1.1.2014 i Ilerur lmrxkrevel merverdi Kjøp m aksjer 'kapilalforhnyclsc (ml<Iu.m awrknrx) Annenhéndskmp a» aksjer Betalt mer-.erdt mmdrexcrdl t anskaffclscsarcx Salg m aksjer .Aksjculhyue mm 14r!v7—:HIu—2UH mm Anskaffelsesår 1000192 f) 150 000 %oa== i 2014 .-mdcl ar iunskull egenkapital (bl-fall aw mldrcj (w) .vlndclm- árvreslt/tar Ix; Rr:.mIIaIfarmg av mer- rmndreverdtur' (_\/ -59] 529 -35 617 xiudre.=u.1»-mger justering.1.eierandelm 7,-; -M2 600 3.5 6/7 ltgàentle Sum Eco Inhnbllnrs 365 248 balanse 31.12.2014 Re.mHaI_/ru i:m>51er-Inger i ltlkrlrllcl xc/xkap (u-—,x~1~+:) 774129 Noteâ I253 756 J} 055 54 455 714 966 0 -107533 3 768 429 394 510 J 528 I87 1.73?! 701 142 NI] v\'<‘f 356 607 383 International Research Institute of Stavanger AS Årsregnskap 2014 Note 9 Investeringer i aksjer og andeler Investeringer i aksjer og andeler (anleggsmidler): Bokført verdi - Konsern Navn på selskaper 31.12.2014 Badger Explorer ASA (1) AS Teknologisenteretl (1) Blue Planet AS (I) Ullandhaug Energi AS (1 ) Sum 31.12.2013 1 990 336 4 279 223 13 500 13 500 50 000 50 000 724 500 724 500 2 778 336 5 067 223 Bokført verdi - Morselskap 31.12.2014 31.12.2013 0 0 (1) Aksjer er eid gjennom IRIS-FarskningsinvestAS Børskurs pr. aksje pr. 31 .12.2014 utgjør 4,00 kroner som gir børsnotert verdi av aksjer i Badger Explorer ASA med 1 990 336 kroner (eierandelpr. 31.12.2014.' 2, 7 96 ). Aksjer i Badger Explorer ASA er nedskrevet med 2 288 887 kroner for 2014, slik at balanseført verdi er i henhold til børskurs pr. 3 1. 12.2014 (endretfla Note 10 Øvrig langsiktig 8,60 kronerpr. 31.12.2013 ). gjeld Bokført verdi - Konsern 31.12.2014 lnfrastrukturstøtte pr. 1.1 (1) Tilgang kjøpte driftsmidler (se note 4) 31.12.2014 31.12.2013 31 391 143 20 654 951 31 391 143 20 654 951 3 571 770 10 736 192 3 571 770 10 736 192 Årets inntektsføring /avskrivning -1 658 851 Infrastrukturstøtte pr. 31.12 33 304 062 (1) Gje/der infrastrukturbevilgningfra 31.12.2013 Bokføfl verdi - Morselskap -1 658 851 31 391 143 33 304 062 31 391 143 Forskningsradet knyttet til oppgradering av U//rigg bore- og brnnnsenrer. lnfrastrnkturstatte vil bli redusert arlig tilsvarende avskrivning av utstyrs-/anleggs/nvestering. Z/tsfyrsarls/cqffe/ser‘ for 2012-2014 lus t bruk ”avskrivesfra 2014. Avskrivningslid er fastsatt til 20 år. lnnlektsfart del av tnfiastrt/krurstelte for 2014 (tilsvarer arets avskrivning) er oppført zlnder annen driftsinnle/cl Note 9, 10 International Research Institute of Stavanger AS Årsregnskap 2014 Note 11 Skatt 2014 Betalbar skatt fremkommer 2013 slik: Ordinært resultat før skattekostnad (fra selskapsregnskaper) 44 454 509 20013 342 Mottatt aksjeutbytte -6 511 027 -6 000 000 -30 646 795 2363 702 Skattefunn -1 166 157 -1821 103 Endring midlertidige forskjeller -6 109 521 -9 564 788 5 170 661 7218 315 Anvendt underskudd til fremføring -146 338 -2 109 045 Negativt grunnlag betalbar skatt (1) 685 709 0 fra datterselskaper/tilknyttede selskaper Andre permanente forskjeller Konsernbidrag (ytt fra rnorselskap til datterselskap) 5 731 041 Grunnlag betalbar skatt 27 % Skattesats Betalbar skatt på årets resultat 10100423 28 % 1 547 381 2 828119 1 413 664 2 766 090 133 717 62 029 -1 396 078 -2 021 128 30 096 -61 890 (I) Gjeldcr 1R1S—Soffwz1re AS_/‘br2014 Skattekostnad på ordinært resultat fremkommer Betalbar skatt på årets resultat slik: Morselskap Datterselskaper Skatteeflèkt av avgitt konsernbídrag Mmelxkap Avregning betalbar skatt fra tidligere år Morselskap Brutto endring utsatt skatt/utsatt Morselskap 1 365 977 2 754 867 Dalierselskaper 130 198 496 054 Konsern 1 677 574 3 996 022 Morselskap 2 809 737 5 459 067 Sum - Skattekostnad skattefordel på ordinært resultat 31.12.2014 Betalbar skatt i balansen fremkommer slik: Betalbar skatt på årets resultat Morselskap Betalbar skatt pâ årets resultat Danénselskaper Skalteeffekr av konsernbidrag Mars:/skap Sum - Betalbar Konsern skatt 31.12.2013 Morselskap Note 11 1 413 664 2 766 090 133 717 62 029 -1 396 078 -2 021 128 151 303 806 991 17 586 744 962 International Research Institute of Stavanger AS Årsregnskap2014 Note 11 Skatt (fortsettes) 31.12.2014 Spesifikasjon av grunnlag 31.12.2013 for utsatt skatt: 11 841 319 8 525 532 Morsclskap 999 138 1 723 746 Daucrsclskaper 207 024 258 782 Daucrsclskaper 0 0 Konsern 13 047 481 10 508 060 Morselskap 12 840 457 10 249 278 Pensjonsforpliktelser Morselskap 306 403 2 824 009 Skattemessig merverdi kundefordrin ger Moxselskap 1 985 000 1 935 390 Skattemessig merverdi anleggsmidler 1)ul1elselskapcr 146 163 1 103 318 2 756 702 2 873 470 Pensjonsmidler Morsclskap Skattemessig inindreverdi anleggsmidler Gevinst og tapskonto Skatteinessig Grunnlag inindreverdi anleggsmidler utsatt skatt Spesifikasjon av grunnlag for utsatt skattefordel: Ansvarlig Iån/konvertibelt lån DLIl1c1'sclska])e1 Underskudd til fremføring Dzmcrsclskaper 16 840 471 0 Grunnlag Konsern 22 034 739 8 736 187 2 291 403 4 759 399 utsatt skattefordel Murselskap Grunnlag utsatt skatt Konsern 13 047 481 10 508 060 Grunnlag utsatt skattefordel Konsern -22 034 739 «8 736 187 Konsern -8 987 258 1 771 873 Morselskap 10 549 054 5489 879 -10 759 131 11673 715 5 059 175 10034 879 (beregnet) -2 426 560 478 405 Konsern (oppført) 1 974 580 478 405 Morselskap 2 848 244 I 482 267 Skallerats 27 % 27 % Netto Netto endring i grunlng utsatt skatt / Konsern utsatt skatteforde! Utsatt skatt (+) / Utsatt skattefordel Morselskap (-) Konsern Konsern Netto endring i utsatt skatt / utsatt skattefordel (balanse/resultat) Note 1l 1 496 175 Morselskap 1 365 977 International Research Institute of Stavanger AS Årsregnskap 2014 Note 12 Mellomværende med selskap i samme konsern m.v. MORSELSKAP Kundefordringer 31.12.2014 Foretaki samme konsern Tilknyttet selskap Nærstående selskaper Sum Andre fordringer 31.12.2013 31.12.2014 31.12.2013 3 003 903 2 811 610 741 135 1 977 432 11 773 138 4 063 048 301 438 1 579 065 7 921 734 19 484 645 246 3 035 826 22 698 775 6 894 142 1 687 819 6 592 323 Leverandørgjeld 31.12.2014 Foretak i samme konsern Annen kortsiktig 31.12.2013 31.12.2014 gjeld 31.12.2013 58 188 322 500 5 170 661 7 240 715 0 120 425 0 58 446 Nærståertde selskaper 2 457 325 4 381 831 0 0 Sum 2 515 513 4 824 756 5 170 661 7 299 161 Tilknyttet selskap Ad. transaksjoner med nærstående selskaper Som nærståerrde selskaper er definert selskapets eiere: Universitetet i Stavanger og Stiftelsen Rogalandsforskning. Morselskapet har følgende vesentlige transaksjoner med naerstående selskaper for 2014: IRIS som kunde: Leieavtale med Rogalandsforskning relatert til kontor-/laboratorie-/verkstedsbygg hvor belastet leiebeløp for 2014 utgjør om lag 8,1 mill. kroner (se note 17). IRIS som leietaker er ansvarlig for driftskostnader Driftsavtale og vedlikehold. med Universitetet (gjelderfellesprosjekter i Stavanger (UiS) relatert til gjennomføring av prosjektarbeid ved IRIS mellom IRIS og UiS) for vitenskapelig ansatte ved UiS hvor belastet beløp utgjør 0,4 mill. kroner og er på forretningsmessige vilkår. I tillegg er det kjøpt FoU-tjenester fra UiS knyttet til felles forskningssentre (herunder dekning av kostnader til dokzorgradsurdanning) med om lag 11,4 mill. kroner. IRIS som leverandør: FoU-prosjekter ved IRIS med hel/delvis finansiering fra UiS utgjør om lag 22,1 mill. kroner og gjelder i hovedsak felles forskningsentre. Avtale om daglig ledelse/administrative tjenester overfor Rogalandsforskning utgjør 0,2 mill. kroner. Avtale om byggeledelse/-oppfølging med 0,25 mill. kroner relatert til bygningsmessig oppgradering for bygg eid av Rogalandsforskning og utleid til IRIS. Note 12 Note 12 Mellomværende med selskap i samme konsern mv. (fortsettes) KONSERN Kundefordringer 31.12.2014 Andre 31.12.2013 fordringer 31.12.2014 31.12.2013 Foretak i samme konsem Tilknyttet selskap 11 777 513 4 231 923 455 883 1 928 179 Sum 11 777 513 4 231 923 455 883 1 928 179 Levera ndørgj eld 31.12.2014 31.12.2013 Annen kortsiktig 31.12.2014 gjeld 31.12.2013 Foretak i samme konsern Tilknyttet Sum selskap 25 000 120 425 0 172 746 25 000 120 425 0 172 746 Note 12 International Research Institute of Stavanger AS Årsregnskap2014 Note 13 Pantstillelser og garantier mv. MORSELSKAP/KONSERN Bokført gjeld som er sikret ved pant 0.1. 0 0 7 650 000 8 550 000 7 650 000 8 550 000 0 0 0 452 350 0 452 350 Gjeld til kredittinstitusjoner (kortsiktig) Gjeld til kredittinstitusjoner (langsiktig) Sum morselskap Gjeld til kredittinstitusjoner (kortsiktig) Gjeld til kredittinstitusjoner (langsiktig) (1) Sum datterselskaper Gjeld til kredittinstitusj oner (kortsiktig) Gjeld til kredittinstitusjoner 31.12.2013 31.12.2014 O 0 7 650 000 9 002 350 7 650 000 9 002 350 62 841 410 35 907 948 53 768 249 52 748 033 116 609 659 88 655 981 20 000 000 20 000 000 24 000 000 24 000 000 (langsiktig) Sum konsern (1) (ijelderAkvami/jø AS (under avvikling). Lanet er oppgjort i sin helhet i 2014. Bokført verdi av eiendeler Kundefordringer Driftsløsøre, stillet som sikkerhet i morselskap kontormaskiner for gjeld (ford;-ingspanr/factoring) og lignende (pant i driftstilbehør) (2) Sum F ordringspant/factoring Pant i driftstilbehør (2) (2)GjelderIRISpr. 3112.2014ogIRIS/Akvamiljoz ASpr.31.12.2013 Note 14 Langsiktig gjeld som forfaller til betaling mer enn 5 år etter regnskaps- årets utgang Morselskap Gjeld til kredittinstitusjoner 31.12.2014 (langsiktig) (1) Gjeld pr. 31.12.2019/31.12.2018 31.12.2013 7 650 000 8 550 000 3 150 000 4 050 000 (I) Opptak av lån i 2013 (nedbetaling over 10 år) relatert til bygg-/anleggsinvestering Datterselskaper Gjeld til kredittinstitusjoner 31.12.2014 (langsiktig) 31.12.2013 452 350 (2) 0 Gjeld pr. 31.12.2019/31.12.2018 (2) Gjelder lanforA/fvantlfia AS relatert til kjøp av tttstyr 12008. Lånet er oppgfart 12014. Note13,14 International Research Institute of Stavanger AS Årsregnskap2014 Note 15 Bankinnskudd, og lignende kontanter 31.12.2013 31.12.2014 Benyttel del av kassekreditt Ubenyttet Morselskap 0 0 Konsemselskaper 0 O 10 000 000 Morselskap del av kassekreditt 0 O 7 473 477 7 085 91 1 195 511 252 954 Konsernselskaper bundet Bankinnskudd Morselskap til skattetrekk Konsernselskaper 10 000 000 Note 16 Leieavtaler IRIS har inngått leieavtale med Rogalandsforskiiing relatert til kontor-/laboratorie-/verkstedsbygg (hm/ed» kontor; Teknologísenteret 1, Stavanger). Leieavtalen opsjon på videre leie for nye IO-årsperioder. med leieperiode ble opprinnelig Leieavtalen relatert til kontor og Iaboratoriebygg inngått for perioden 2006 - 2016 med er fornyet for 10 år (fra 1.1.2014) i Mekjarvik, Randaberg og parallellisert (se nedenfor). Kostnadsført leie for 2014 utgjør 6 648 268 kroner. Leiebeløp reguleres årlig med 60 % av endring i Statistisk Sentralbyrås konsumprisindeks. IRIS som leietaker er ansvarlig for driftskostnader og vedlikehold. IRIS har i 201 l inngått revidert leieavtale med Høyteknologisenteret AS relatert til kontorbygg (Høyreknologisenrerer i Bergen) gjeldende frem til 31.12.2015 med opsjon på videre leie i 5 år. Kostnadsført leie for 2014 utgjør 2 422 273 kroner. Leiebeløpet reguleres årlig med endring i Statistisk Sentralbyrås konsumprisindeks. IRIS har inngått leieavtale med Frøy Eiendom DA om leie av kontorbygg (Teccon-bygget, Randaberg) for perioden 2.11.2007 - 1.9.20l2. Heretter er leieforholdet forlenget med ett år ad gangen. Kostnadsført leie for 2014 utgjør 550 176 kroner. Leiebeløp reguleres årlig med endring i Statistisk Sentralbyrås konsumprisindeks. IRIS har i 2012 inngått en utvidet leieavtale med Forskingsparken AS i Oslo relatert til kontorbygg for perioden 25.3.2012 - 2532015. Kostnadsføn leie for 2014 utgjør 958 132 kroner. Leiebeløpet reguleres årlig med endring i Statistisk Sentralbyrås konsumprisindeks. Note 15, 16, 17 Note 16 Leieavtaler (fortsettes) Rogalandsforskning har kjøpt kontor-/laboratoriebygg inklusiv tornt i Mekjarvik, Randaberg fra Total E&P gjennom avtale med Total). Norge ved utgangen av 2013 (tidligere still til disposisjon/for IRIS/A/cvamI'[/ra IRIS har inngått leieavtale med Rogalandsforskning for perioden 1.1.2014 - 1.1.2024 (uappsigelig ifzarste 10-års-periode) med opsjon på videre leie for nye lO-årsperioder. 1 460 250 kroner. Leiebeløpet reguleres Kostnadsført leie for 2014 utgjør årlig med 60 % av endring i Statistisk Sentralbyrås IRIS som leietaker er ansvarlig for driftskostnader konsumprisindeks. og vedlikehold. IRIS har inngått avtale med Sørlandet Kunnskapspark Eiendom AS gjeldende frem til 3062012. Heretter er leieforholdet forlenget med ett år ad gangen. Kostnadsført leie for 2014 utgjør 40 264 kroner. Leiebeløp reguleres årlig med endring i Statistisk Sentralbyrås konsurnprisindeks. Note 17 Annen offentlig støtte Salgsinntekter for IRIS inkluderer tilskudd relatert til bidragsforskning overfor Forskningsrådet, Regionalt Forskningsfond og Innovasjon Norge. IRIS er tildelt infrastrukturbevílgning fra Forskningsrådet knyttet til oppgradering av Ullrigg bore- og brønnsenter med en samlet økonomisk ramme på 40 mill. kroner fordelt over perioden 2012 - 2015. Dette vil bli balanseført under varige driftsmidler/øvrig langsiktig gjeld (se note 4 og 10). Datterselskaper/tilknyttede selskaper har mottatt støtte fra SkatteFunn relatert til godkjente FoUprosjekter. FoU-prosjekter er i hovedsak gjennomført med IRIS som forskningsutførende samarbeids- partner. Tilskudd fra SkatteFunn for 2014 relatert til datterselskapet IRIS-Software AS er innarbeidet som kostnadsreduksjon i posten “Produktkostnad/prosj'ektkostnad" med 1 166 157 kroner (1 821 103 kroner for 2013 ). Note 15, 16, 17 _ Saksved]egg Vedlegg tll saknr.: - Godkjennelse av årsregnskap 2014 for IRIS og konsernet IRIS og av årsberetning 2014, herunder disponering av årsresultat Tittel; Årsberetning årsresultat Date: 09.04.2015 Magnar Kalsheim 2014 for IRIS, herunder disponering av Vedlegg nr.: 4,2 Ansnsnrrumc 2014 IRISer et polyteknisk forskningsinstitutt som utfører forskning og utvikling som bidrar til at ny kunnskap og nye løsninger blir tatti bruk til beste for samfunnet. Dette gjør vi ved á levere forskning av høy vitenskapelig kvalitet og relevans for brukerne. Vi bidrar sà til at denne kunnskapen blir tatt i bruk gjennom aktiv kunnskapsformidling og kommersialisering av forskningsresultater. Året 2014 var er godt år for IRISmed mye god forskning og mange innovasjoner som førte til verdiskaping for våre kunder. I løpet av året arbeidet vi frem en ny strategi med en visjon om at «Vår forskning skaper store verdieri». Dette er en kort og kraftfull visjon som sammen med virksomhetsidéen viser at vi har et ønske om at IRISgjennom sin forsknings- og utviklingsaktivitet skal skape viktige verdier for brukerne, enten det er næringsliv, offentlig sektor eller samfunnet for øvrig. Gjennom strategiprosessen etablerte vi også et sett med verdier. Disse skal inspirere våre ansatte samtidig som de skal bidra til at IRISoppfyller sitt samfunnsoppdrag. Våre verdier er noe vi har og noe som vi vil forsterke for å bygge vàr kultur. De skal være våre kulturbærere og gjennomsyre organisasjonen. IRIS-verdiene er: ø Innovasjon - vi verdsetter kreative medarbeidere som fremmer innovasjon og nye løsningerpå komplekseutfordringer. 0 Respekt —vi viser respekt ved â være lyttende og mottagellge for ulike synspunkter, meninger og idéer. 0 Integritet- vi baserer vår forskning på objektivitet, vitenskapelige fakta og god forskningsetikk. 0 Samhold —vi holder sammen og støtter hverandre. Året hadde mange faglige høydepunkter. I mars åpnet olje- og energiminister Tord Lien det Nasjonale Senteret for Økt Utvinning hvor IRIS er forskningspartner sammen med Universitetet i Stavanger og Institutt for energiteknikk. I oktober arrangerte IRIS Biomiljø konferansen Norwegian Environmental Toxicology Symposium hvor 100 norske og internasjonale forskere innen miljøtoksikologi møttes til konferanse I Stavanger. I oktober startet også den første faste installasjonen av Drilltronics opp på Statfjord C. Dette er et system for å automatisere boreprosessen basert på teknologi utviklet ved IRISover flere år. I desember mottok IRIS Samfunnsforskning Stavanger Næringsforenings Kompetansedelingspris for 2014. Dette er alle ulike eksempler på hvordan forskning ved IRIS skaper verdier i ulike deler av samfunnet. Flere gode eksempler på hvordan IRISskaper verdler er vist som høydepunkter og verdiskaping i årsrapporten. Også økonomisk er 2014 er godt år for IRIS med gode overskudd fra boring og brønn- og energiforskning. Sammenlignet med andre norske forskningsinstitutter ligger fremdeles IRIS blant de med høyest lønnsomhet, selv om vi opplever at det private markedet for forskning ikke lenger vokser som tidligere. VIRKSOMHETENSARTOG HVOR DEN DRIVES IRIS ble opprettet i 2005 som en fortsettelse av tidligere Rogalandsforskningfor å være et lønnsomt, ledende og kundeorientert forsknings- og innovasjonsselskap.Universitetet i Stavangerble Invitert inn på eiersiden. IRIS~konsernetbestår av IRISog datterselskapene IRIS-Forskningsinvest AS, IRIS-SoftwareAS, Akvamiljø AS (under awikling). Morselskapet IRISeies av Stiftelsen Rogalandsforskning(50 prosent) og Universitetet i Stavanger (50 prosent). Selskapethar et samfunnsnyttigformål og utfører oppdrag for privat og offentlig virksomhet. Gjennom sin evne til å bringe ideer og forskningsresultaterfrem til kommersielle produkter og industrielleløsningerskaperselskapetverdierfor norskeog internasjonalekunder,ogfor samfunnet. Den underliggende drift skal være sunn og gi positivt resultat, men forskning og teknologiutviklingav høy kvalitet har høyere prioritet enn å maksimere overskuddet. Styret legger stor vekt på at IRIS' resultater publiseres og mener at instituttet skal ha ambisjoner på dette området. I 2014 ble det publisert 98 (64) artikler i nasjonale og internasjonale tidsskriftermedfagfellevurdering og10artikleri internasjonal tidsskrifteruten fagfellevurdering. Det ble avholdt 122 (82) foredrag ved konferanser og lignende. IRIS har vært ene- eller medarrangøri 13 konferanser (6). Tallene i parentes angir antallet i 2013. IRIShar oppdragsvirksomhet innenområdeneenergi,miljøog samfunn.På energiomrädet står boring og brønn og økt oljeutvinning i sentrum. Miljøaktivitetene fokuserer på utvikling av verktøy for oljevernberedskap, (sanntid) overvåkning og risikovurderingav havforsuring, klimaendringer og regulære utslipp fra industrien. Innenfor området samfunnsforskninger forskningen knyttet til politikkutforming, utvikling i arbeidslivet, innovasjonog omstilling og utvikling av organisasjonerog bedrifter. Morselskapet IRIS er et forskningsinstitutt med basisbevilgningerfra Norges forskningsråd. Basisbevilgningerutgjør vel 20 mill. kroner eller om lag 6 prosent av salgsinntekter. Konsernet har internasjonal virksomhet, men denne kommer først og fremst til uttrykk gjennom prosjektaktiviteter i relasjon til internasjonale selskaperi Norge. Oppdrags- og bidragsfinansiert forskning fra nasjonale oppdragsgivere, herunder fra internasjonale selskaper i Norge utgjør 96 prosent av morselskapets og konsernets salgsinntekter(eksklusivbasisbevilgninger).Inntekter fra utenlandske oppdragsgivereutgjør om lag4 prosent. Hovedvirksomhetener lokalisert til Stavanger, Bergenog Oslo. Antall ansatte er 208. økonomi Styret er tilfreds med resultatene fra forskningsvirksomhetenfor 2014. Aktiviteter innenfor Energi har også for 2014 gitt et betydelig bidrag til årets økonomiske resultat. Etter flere år med driftsmessige/økonomiskeutfordringer hadde aktiviteter innenfor Biomiljø vist en positivøkonomiskutviklingde sisteto årene, men 2014 ble på nytt et krevende år. Aktiviteter innenfor Samfunnsforskningviser svingningerover tid, hvor 2014 i noen grad har vært et utfordrende år. Fortsatt økning av forskningskapasitet både innenfor miljø- og samfunnsforskninger en prioritert oppgave. Kommersialisering av forskningsresultater både fra IRIS og UiS er en viktig del av vår verdiskaping. Resultatene av kommersialiserlngsvirksomhetenvil naturlig nok variere noe mellom de enkelte år, men viser etter styrets vurdering en god utviklingover tid. Gevinstved salgav aksjer mv. for 2014 utgjør 35,0 mill. kroner (1,5 mill. kroner for 2013). Driftsinntekter i IRIS-konsernetfor 2014 utgjør 360 mill. kroner, hvorav salgsinntekterutgjør 324 mill. kroner. Salgsinntekter er økt med 12 mill. kroner (4 prosent) i forhold til 2013. RegnskapetI IRIS-konsernetviser et resultat før skattekostnad på 27,6 mill. kroner mot 15,5 mill.kroneri 2013. Regnskapetfor 2014for morselskapetIRISvlserdriftsinntekterog resultatfør skattekostnad med henholdsvis 331 mill. kroner (317 mill. kroner i 2013) og 16,3 mill. kroner (25,2 mill. kroner i 2013). Nedgang i resultat må blant annet ses i sammenheng med økte pensjonskostnader. Egenkapitaleni IRIS-konsernetutgjør 142 mill. kroner pr. 31. desember 2014 som tilsvarer en egenkapitalgrad på 47 prosent. Egenkapital og egenkapitalgrad I morselskapet IRIS utgjør henholdsvis134 mill. kroner og 45 prosent. Arbeidskapitalen for konsernet IRISer redusert med 12,9 mill. kroner for 2014 og utgjør 45,5 mill. kroner pr. 31. desember 2014. Arbeidskapitalen for morselskapet IRIS utgjør 33,1 mill. kroner pr. 31. desember 2014 mot 32,5 mill. kroner for 2013. Mottatt aksjeutbytte fra datterselskaper utgjør 6,5 mill. kroner, samtidig som det er ytt konsernbidragtil datterselskaper med 5,2 mill. kroner. Samlede investeringeri utstyr, laboratorier og anlegg mv. for 2014 utgjør 10,9 mill. kroner og er redusert med 16,9 mill. kroner i forhold til fjoråret. Av samlede investeringerer 6,3 mill. kroner egenfinansiert,3,6 mill. kroner er finansiert ved infrastrukturbevilgning fra Forskningsrådetog 1,0 mill. kroner er prosjektfinansiert. Egenfinansierteinvesteringerer på nivå med fjoråret. Styret mener at årsregnskapet gir et rettvisende bilde av selskapets eiendeler og gjeld, finansielle stillingog resultat. VURDERINGAV RISIKO Markedetinnenoljeoggassviseren vesentlignedgangnoesomutgjøren risikofor redusert prosjekttilgangfra denne sektoren. Markedet mot samfunnsforskningog biomiljø er mindre påvirket av denne endringen. For lRIS-ForskningsinvestAS kan denne situasjonen føre til vanskeligeretilgang på midler til utviklingav kommersialiseringsaktiviteter. Kredittrisikoknyttettil kundersøkonomiskeevnetil âoppfyllesineforpliktelserhar historisk sett vært lav, og ved utgangenav 2014 vurderes den som moderat. Arbeldskapitalen har vist en positiv utvikling i de siste årene, men er omtrent uforandret for siste år. Dette må blant annet ses i sammenhengmed økte innbetalinger til pensjonsordningerpå grunn av oppreserveringfor langt liv. Styret vil fortsette arbeidet for å Økekapitaltilførsel fra selskapetsdrift som grunnlagfor investeringeri laboratorier og anlegg og for ytterligere å styrke selskapetssoliditet. AV RESULTAT DISPONERING Styret foreslår at årets overskudd i morselskapet på 13 459 689 kroner blir disponert på følgende måte: I Overført til annen egenkapital 13 459 689 kroner ARBEID STYRETS Styrearbeidet er utført i henhold til vedtatt styreinstruksmed retningslinjerfor styrets arbeid samt etiske retningslinjer.Styret gjennomfører årlig evaluering av arbeidsform og samarbeid mellom styret og ledelsen. FORUTSETNINGERFORFORTSATTDRIFT Styret er ikke kjent med forhold som har inntrådt etter regnskapsåretsutgang som er av vesentlig betydning ved bedømmelse av regnskapet. Utsiktene til videre drift anses som tilfredsstillende. Dette er basert pâ kontraktreserve ved årets utgang, basisbevilgninger fra Forskningsrådet og en rimelig forventning om nye kontrakter i 2015. Årsregnskapeter avlagt i tråd med forutsetning om fortsatt drift. PERSONAL Ved utgangen av 2014 hadde IRIS208 medarbeidere (194 årsverk).Andel utenlandske medarbeidere er på 25 prosent. Dette er en sammensatt gruppe som representerer 23 ulike nasjonaliteter. 4 ansatte har i løpet av året avlagt doktorgrad. Antall forskere med doktorgrad er nå 92 (84 i 2013) Gjennomsnittsalderenvar 45,3 år ved utgangen av 2014. LIKESTILLING IRIS har som mål å være et attraktivt og anerkjent forskningskonsernmed høy kvalitet, mangfold og likestilling. Det arbeides aktivt for at alle medarbeidere skal ha samme betingelser uansett kjønn, alder, funksjonsevne, etnisitet, nasjonal opprinnelse, hudfarge, religion, livssyneller seksuellorientering. IRISønskerderforen rimeliglik fordelingmellomkjønnenebådenår det gjelderansatteog sammensetningav styrende organer. IRISser verdien av at alle aldersgrupperer representert på arbeidsplassen.Livsfasepolitikki IRISer derfor en utviklingsstrategimed fokus på individet og utviklingi alle arbeidslivetsfaser. Bedriften har en rekrutterings- og personalpolitikk som skal sikre like muligheter og rettigheter for kvinner og menn, og som tar sikte på at det ikke forekommer forskjellsbehandlinggrunnet kjønn eller alder i saker som for eksempel lønn, avansement og rekruttering. Av 208 ansatte var det 71 kvinner ved utgangen av 2014, noe som utgjør 34 prosent av de ansatteved IRIS. medlemmerkvinnerogingenkvinnerav Blantstyrets7 medlemmervar3 av5 aksjonærvalgte 2 ansattvalgte styremedlemmer. Kvinneandelen er i dag 24 prosent innenfor forskningsområdet energi, mens den innenfor samfunnsforskningog biomiljø er 50 prosent. Av 19 ledere med personalansvarer 9 kvinner. 23 prosentkvinner IRIShar ogsåfå kvinneligeseniorforskere; Kunmenner forskningsledere. versus77 prosent menn. Når det gjelder forskere er tilsvarende tall 55 prosent kvinner og 45 prosentmenn. Av 15 medarbeidere som arbeider med doktorgrad er 9 kvinner. IRISarbeider for â sikre at velkvalifiserteog relevante doktorgradskandidaterblir værende I IRISetter endt utdannelse. Fremover må IRIS ha et enda sterkere fokus på kvalifisering og rekruttering for å få flere kvinner i fagligetoppstillinger, og flere kvinner i forskerstillingerinnen energiomràdet Undersøkelse om jobbtilfredshet brukes aktivt til blant annet å kartlegge hvorvidt medarbeiderne selv opplever likestilling i IRIS. Resultater fra undersøkelsenved årsskiftet 2014/2015 bekrefter som tidligere år, at medarbeiderne i stor grad opplever like muligheter mellom kvinner og menn. På samme måte opplever medarbeiderne likeverd uavhengig av etnisitet. I samsvarmed likestillingsloven,diskrimineringslovenog diskriminerings-og tilgjengelighetsloven er det utarbeidet en mer detaljert redegjørelse knyttet til status, utfordringer og mål/tiltak. HELSE,MIUØ, SIKKERHETOG KVALITET IRISønsker â drive sin virksomhet pâ en ansvarsfullmåte med respekt for mennesker, utstyr og ytre miljø. Skader på ansatte og materielle verdier skal forebygges, og kunnskap og arbeidsmetoder skal forhindre negativ innvirkning på det ytre miljøet. IRIS er gjennom sin forskning innen helse-, miljø- og sikkerhet også en samfunnsmessig bidragsyter til økt kunnskappà området. Konsernet driver ikke virksomhet som belaster det ytre miljø utover det som ansesnormalt for denne type virksomhet. Rutiner for håndtering av avfall og utslipp er implementert i henhold til gjeldende forskrifter og tillatelser. Kvalitetssikringssystemetsom ligger til grunn for virksomhetens aktivitet er sertifisert etter NS-EN ISO 9001:2008. Mlljøstyringssystemet er sertifisert etter NS-EN ISO 140012004. Gjennom sertifiseringeneforplikter virksomheten segtil å ha fokus på kontinuerligforbedring. Dette bidrar til á finne gode løsningersom verner om egne ansatte og ytre miljø, og til å sikre kvaliteten i arbeidet. Registrering og oppfølging av alle typer skader og uønskede hendelser er en viktig del av forbedringsarbeidet. I 2014 kom det inn 245 Rapporter om Uønsket Hendelse (RUH) i IRIS. Over en tredel av disse er forbedringsforslag, og dermed viktige bidrag fra den enkelte Det er ikkerapportert medarbeidertil hvordanmankanskapeen godogsikkerarbeidsplass. om fraværsskadereller andre alvorlige hendelser. Arbeid etter sentrale HMS-prinsippersom god orden og ryddighet, personligengasjement, kompetansehevingog vilje til å lære av andre, skaper forbedringer. Vernetjenesten i IRISer delt inn i seks verneområder med sine respektive verneombud. En synligvernetjeneste og et velfungerende AMU er viktige faktorer for et godt arbeidsmiljø. I henhold til gjeldende lover og forskrifter fører selskapet oversikt over sykefravær. Sykefraværet i 2014 har vært på 4,6 prosent. Til sammenligning var tallene tidligere slik: I 2013: 4,5 prosent. I 2012: 6,2 prosent. I 2011: 4,5 prosent. Mennssykefraværer på3,9 prosent,menskvinnerssykefraværer på6,0 prosent. Styret og ledelsen vil legge vekt på forebyggende tiltak for å redusere arbeldsrelatert før de sykefraværsamttilretteleggearbeidetfor medarbeideremedøkt risikofor sykefravær, blir sykemeldt. IRIShar vært en IA-bedrift siden2003 og reduksjonav sykefraværetog aktiv livsfasepolitikker og prioriterteområder.Det er et godtogsystematisksamarbeidmedbedriftshelsetjenesten vernetjenesten, og det gjennomføresjevnlige arbeidsmiljøundersøkelserog vernerunder. SAMFUNNSANSVAR Forskning og forskningsbasert kunnskap er avgjørende for at Norge skal være et kunnskapsbasert og innovativt samfunn. Som forskningsinstitutt har IRIS et bredt samfunnsoppdrag. Kunnskapsspredning og forskningsformidling er en del av dette samfunnsansvaret. Forskningenved IRISformidles blant annet ved konferansedeltakelseog populærvitenskapeligeforedrag, og publisering I nasjonale og internasjonale tidsskrifter og bøker. For IRISbetyr samfunnsansvarat vi skal vise ansvarllghetog ta hensyntil omverdenenvi berører gjennomvåre aktiviteter. Det er derfor viktig å integrere sosialeog miljømessige hensynI den dagligedriften. IRISharutarbeidetetiskeretningslinjersomtydellggjorholdningerogadferdsomer forventet av den enkeltemedarbeider,herunderogsågod forretningspraksis. Utgangspunktet for retningslinjeneer konsemetsverdigrunnlagog verdier cinnovasjon,Respekt,integritet og Samhold- IRIS»,og de skalfølgesav alle ansatte for å ivareta hensynettil sosialeforhold, samfunnogmiljø. FREMTIDSUTSIKTER IRIS hadde i 2014 gode faglige og økonomiske resultater fra sin virksomhet. Norske myndigheter satseraktivtpåforskning ogharlansertenlangtldspian forforskning somstyrker flere av våre viktigste fagområder som f.eks. satsinginnen marin forskning,energi og innovasjonsforskning. imidlertidservi på kort sikten nedgangI markedetfor forskninginnen olje og gass.Dette hengerforstog fremstsammenmed innsparingstlltakiindustrienpga lav oljeprisogbehovetforgenerellkostnadsreduksjon i bedriftene.IRISmaterdenneemlringen i markedetoffensivtved å søkenye kunderog nye markederfor sinkompetanseogteknologi, eksemplerpå dette er nyesatsingermot helseforskningog anvendtIKT. I året som gikk ser vi også kontureneav et nytt institusjonsiandskap for universiteterog høgskoler.Dette vil l noen grad kunnepåvirkeinstituttsektorenhvor det ogsåforventesen prosessfor samarbeid,konsentrasjon og arbeldsdellng (SAK).IRISvil væreaktivel en slik prosessfor åsryrkevårfagligevirksomhetogfor å nåvår ambisjonom å bliet endamer robust og toneangivendeforskningsinstitutt Innenvåre prioriterteområder. Styret vil til slutt takkeoppdragsgivere,samarbeidspartnereog andre støttespillerefor godt samarbeid.StyrettakkerogsåmedarbeldemefargodInnsatsoggoderesultaterI 2014. Stavanger 8.april2015 n) / all/ga”L12»;/0}; l ~ orm»_ ' n aidLøynlng (s eleder) Ragnar Tveterås Marianne Johnse j / [\,u/wpa. (\4>w-°~— AnneCarineTanum (nestleder) .f n» .,.” MonicaNorman q (ansattrepresentant) 7%/lig-á,/f éé?/z’%>;,z:%/ ErlendRandeberg Ole Ringdal (ansattrepresentant) (adm.direktør) _ i* Vedlegg iw til saknr.: årsberetning Tittel: SaksvegEgg - Godkjennelse av årsregnskap 2014 i i* f? for IRIS og konsernet IRIS og av 2014, herunder disponering av årsresultat Revisors beretning for regnskapsåret Dato: 09.04.2015 Magnar Kalsheim 2014 Vedlegg nr.: 4,3 L/1‘\_L.ut Telephone +47 04063 KPMG AS Verksgata TA Fax +47 SI 57 12 29 Internet www.kpmg no Enterprise 935 174 627 MVA PO. Box 57 N4064 Stavanger Til generalforsamlingen i Intemational Research Institute of Stavanger AS REVISORS BERETNING Uttalelse om årsregnskapet Vi har revidert årsregnskapet for International Research Institute of Stavanger AS, som består av selskapsregnskap, som viser et overskudd på kr 13 459 689, og konsernregnskap, som viser et overskudd på kr 25 946 824. Selskapsregnskapet og konsernregnskapet består av balanse per 31. desember 2014, resultatregnskap og kontantstrømoppstilling, for regnskapsåret avsluttet per denne datoen, og en beskrivelse av vesentlige anvendte regnskapsprinsipper og andre noteopplysninger. Styrets og daglig leders anrvarjor årsregnskapet Styret og daglig leder er ansvarlig for å utarbeide årsregnskapet og for at det gir et rettvisende bilde i samsvar med regnskapslovens regler og god regnskapsskikk i Norge, og for slik intern kontroll som styret og daglig leder finner nødvendig for å rnuliggjøre utarbeidelsen av et årsregnskap som ikke inneholder vesentlig feilinfonnasjon, verken som følge av misligheter eller feil. Revisors oppgaver og plikter Vår oppgave er å gi uttrykk for en mening om dette årsregnskapet på bakgrunn av vår revisjon. Vi har gjennomført revisjonen i samsvar med lov, forskrift og god revisjonsskilck i Norge, herunder International Standards on Auditing. Revisj onsstandardene krever at vi etterlever etiske krav, og planlegger og gjennomfører revisjonen for á oppnå betryggende sikkerhet for at årsregnskapet ikke inneholder vesentlig feilinformasjon. En revisjon innebærer utførelse av handlinger for å innhente revisjonsbevis for beløpene og opplysningene i årsregnskapet. De valgte handlingene avhenger av revisors skjønn, herunder vurderingen av risikoene for at årsregnskapet inneholder vesentlig feilinformasjon, enten det skyldes misligheter eller feil. Ved en slik risikovurdering tar revisor hensyn til den interne kontrollen som er relevant for selskapets utarbeidelse av et årsregnskap som gir et rettvisende bilde. Formålet er å utforme revisjonshandlinger som er hensiktsmessige etter omstendighetene, men ikke for ä gi uttrykk for en mening om effektiviteten av selskapets interne kontroll. En revisjon omfatter også en vurdering av om de anvendte regnskapsprinsippene er hensiktsmessige, og om regnskapsestirnatene utarbeidet av ledelsen er rimelige, samt en vurdering av den samlede presentasjonen av årsregnskapet. Etter vår oppfatning er innhentet revisj onsbevis tilstrekkelig og hensiktsmessig som grunnlag for vår konklusjon. Konklusjon Etter vår mening er årsregnskapet avgitt i samsvar med lov og forskrifter, og gir et rettvisende bilde av selskapet og konsernet International Research Institute of Stavanger AS' finansielle stilling per 31. desember 2014 og av deres resultater og kontantstrømmer for regnskapsåret, som oflrmIn osirr Alla Arendal Harm KPMG As i Norwegian rnamber mmnlmeKPMG rrrrrwsrk utrrrrifipnrrnrrnr am memhar Innsanmama wrrrr KPMG ‘mam.u unacnupemnve r' KPMG Elverum mmnanunam .rswrsserrrirv Hmsnas Gm-nmu srrrrrsrrrrrrsrrrrr Isv15uvEv—rned.‘amme:av Dannorska navrrrrrrrrrrrr-rrgNrrrrrrrr Hargesurn xnamx K:-suansana Larvik MnrRana Maine Nawik sznuannm smnaasman srrvrrrger sum suauma Trumsn Trondheim Tynset Tamsbaxu Ålnrrurrn Revisors beretning 2014 International Research Institute o/Slavonger AS ble avsluttet per denne datoen i samsvar med regnskapslovens regler og god regnskapsskikk 1 Norge. Uttalelse om øvrige forhold Konklusjon om årsberetningen Basert på vår revisjon av årsregnskapet som beskrevet ovenfor, mener vi at opplysningene i årsberetningen om årsregnskapet, forutsetningen om fortsatt drifl og forslaget til anvendelse av overskuddet er konsistente med årsregnskapet og eri samsvar med lov og forskrifter. Konklusjon om registrering og dokumentasjon Basert på vår revisjon av årsregnskapet som beskrevet ovenfor. og kontrollhandlinger vi har funnet nødvendig i henhold til internasjonal standard for attestasjonsoppdrag (ISAE) 3000 «Attestasjonsoppdrag som ikke er revisjon eller forenklet refisorkontroll av historisk finansiell mfonnasjon», mener vi at ledelsen har oppfylt sin plikt til å sørge for ordentlig og oversiktlig registrering og dokumentasjon bokføringsskikk i Norge. Stavanger, 8. april 2015 KPMG AS /Ãè [gen I<Iom'ca Rosnes Statsautorisert revisor PJ av selskapets regnskapsopplysninger i samsvar med lov og god 'Yo __,_,, _ Mate i Generalforsamling Saknr.os Godkjennelse i IRIS av godtgjørelse Matedato:15.04.2015 til revisor Beregnet tidspunkt for behandling av denne saken er ca. kl. Formål med sa ken Godkjenne godtgjørelse til revisor for 2014. Sa ksbeskrivelse Revisor har lagt frem regning for revisjon på 309 525 kroner. Vedtak: Revisors godtgjørelse Dato: på 309 525 kroner for 2014 godkjennes 09.04.2015 Magnar Kalsheim Administrasjon/meldinger ill IRIS enstemmig. Møte i Generalforsamling] Saknr.O6 Godkjennelse IRIS av godtgjørelse Matedato:15.04.2015 til styret Beregnet tidspunkt for behandling av denne saken er ca. kl. Formål med saken Fastsette og godkjenne godtgjørelse til styret for året 2015. Saksbeskrivelse Det er tidligere besluttet I generalforsamling at styregodtgjørelsen fastsettes for påfølgende 6. mai 2014 ble det besluttet at styregodtgjørelsen regnskapsår. for 2014 skulle være lik godtgjørelsen i 2013: Styreleder Styrets nestleder 125 OOO kroner 100 O00 kroner Styremedlemmer Fast godtgjørelse 75 000 kroner pr. møte 5 000 kroner Valgkomiteens sin behandling av styregodtgjørelse i IRIS Det foreslås at satsene for styregodtgjørelse i 2014 også legges til grunn for 2015, jf. i den forbindelse Vedleqq 7.1 Valgkomiteens innstilling angående valcl av stvremedlem styrets nestleder og styregodtgjgrelse Vedta k: For regnskapsåret 2015 fastsettes styregodtgjøre/sen Styreleder Styrets nestleder Styremedlemmer Fast godtgjørelse pr. møte Dato: 09.04.2015 Magnar Kalsheim Administrasjon/meldinger iii IRIS 125 100 75 5 til: 000 000 000 000 kroner kroner kroner kroner Møte i Generalforsamling Saknr.o7 Valg av styremedlem i IRIS og styrets Møtedato,15,94,201; nestleder Beregnet tidspunkt for behandling av denne saken er ca. kl. Formål med saken Valg av styremedlem. Sa ksbeskrívelse I henhold til § 7 i vedtektene for IRIS skal styret bestå av 5 generalforsamlingen. Styremedlemmer 9 styremedlemmer valgt av velges normalt for 2 år, og kan gjenvelges i inntil 4 perioder,dvs. i maksimalt8 år totalt. I tillegg kommer styremedlemmer valgt av og blant ansatte i IRIS. I generalforsamlingen 9. mai 2007 ble det besluttet at det oppnevnes en valgkomite bestående av to representanter fra hver av eierne. Eierne har oppnevnt følgende som sine representanter: o Rogalandsforskning: Erlend Jordal og Hallvard Ween o Universitetet i Stavanger: Marit Boyesen og Erling Øverland I generalforsamlingen ble det også besluttet: styremedlemmer skal velges for forskjellige mellom kvinner og menn i' styret." 'Videre t/'dsperloder ble det enstemmig og at det skal være vedtatt at en god balanse Valgkomiteens innstilling vedlegges, jf. Vedlegg 7.1 Valgkomiteens innstilling angående valg av styremedlem stvrets nestleder og styregodtgiørelse I 2014 har styret bestått av følgende generalforsamlingsvalgte varamedlemmer: styremedlemmer Styreleder: IngvaldLøyning Valgt i 2014 for 2 år Nestleder: Anne Carine Tanum Valgt i 2013 for 2 år Styremedlem: RagnarTveterås Valgt i 2014 for 2 år og Foreslåttav Rogalandsforskning. Foreslåttav Universitetet Stavanger. Styremedlem: Styremedlem: Monica Norman Marianne Johnsen i Valgt i 2014 for 2 år Valgt i 2014 for 2 å Vedtak: I samsvar med Valgkomiteens innstilling velges Anne Carine Tanum til styremedlem og nestleder for perioden fra generalforsamling 15. april 2015 til ordinær generalforsamling i april 2016. Fra 15. april 2015 bestårsåledesdet samledestyretav: Styremedlemmer og varamedlemmer valgt av generalforsamlingen Styreleder: Ingvald Løyning Valgt i 2014 for 2 år Nestleder: Anne Carine Tanum Valgt i 2015 for lår Styremedlem: RagnarTveterås Valgt i 2014 for 2 år Foreslått av Rogalandsforskning Foreslåttav Universitetet Stavanger Styremedlem: Styremedlem: Monica Norman Marianne Johnsen Valgt i 2014 for 2 år Valgt i 2014 for 2 år i styremedlemmer ug varamedlemmer Styremedlem: Styremedlem: 1. varamedlem: 2. varamedlem: 3. varamedlem: 4. varamedlem: Dato: valgt Erlend Randaberg av og blant ansatte i IRIS 6. mai 2014 til generalforsamling 6. mai 2014 til generalforsamling 2016 2016 Kåre Hansen Torstein Ådnøy . mai 2014 til generalforsamling . mai 2014 til generalforsamling 2016 2016 Svein Ingve Nødland Astrid Solberg mai 2014 til generalforsamling .mai 2014 til generalforsamling 2016 2016 Anders 09.04.2015 Magnar Kalsheim Administrasjon/meldinger ill IRIS Nermoen Sa k_sv\_/gdlegg Vedlegg til saknr.; Tittel: - Valg av styremedlem Valgkomiteens Dato: 09.04.2015 Magnar Kalsheim innstilling og styrets nestleder Vedlegg nr.: 7,1 Vanlig av ssttyremmedlliemmnnnerr «Bestemmelserangåendestyrevalgog styregodtgiørelse»er vedlagt. t. STYRF.MF.Dl.EMMER ERIS Listennedenfor angiraksjonærvalgtestyremedlemmer(desom er på valg i 2015 er angitt med blátt): Medlemmer Styreleder Nestleder Styremedlemmer Navn IngvaldLøyning Anne Carine Tanum RagnarTveterås Marianne Johnsen Monica Norman 2. INNSTILLING Valgperiode Forslagfra / kommentarer 2014 - 2016 Rogalandsforskning 2013 »2015 2014 - 2016 Universitetet i Stavanger 2014 ~2016 2014 - 2016 TIL ORDINÆR GENERALFORSAMLING ‘E5. APRIL 201 5 Generelt leggervalgkomiteenvekt på følgendeforhold: Kontinuitet Kompetanse (spesielt viktig er erfaring og bakgrunn fra operatørselskap samt kompetanse innenforretningsutvikling) 3. Kjønnsbalanse Anne Carine Tanum som er pà valg i 2015 ble første gang valgt for en l-àrs periode og deretter gjenvalgt i 3 perioder á 2 år; totalt 7 år. Det siste året som styrets nestleder. Vedtekten sier at "Styremedlemmervelgesnormalt for 2 år og kan gjenvelgesi inntil 4 perioder,dvs. i maksimalt 8 år totalt". Anne CarineTanum kansåledesgjenvelgesfor ytterligere 1år. Anne CarineTanum er en viktigbidragsyteri styrearbeidet,ogdet er derfor ønskeligat hunfortsetter i ytterligere ett àr. I den forbindelsehar valgkomiteenforespurt Anne CarineTanum om hun er villig til à stillesom kandidattil vervet somstyretsnestlederfor det kommendeåret, noe hun har bekreftet. Valgkomiteensenstemmigeinnstillinger at Anne CarineTanum velgessom styretsnestlederfra 15. april 2015 til og med ordinær generalforsamlingi 2016. 3.STYRESAEVlMENSETNING FRA 15. APRIL ORDINÆR GENERALFORSAMLING 1 2016 20115 TEL oc Styremedlemmer valgt av generalforsamlingen Styreleder: Nestleder: Styremedlemmer: IngvaldLøyning(2014 - 2016;forslagfra Rogalandsfarskning) Ann CarineTanum (2015 - 2016) RagnarTveterås(2014 - 2016;forslag fra Universiteteti Stavanger) Marianne Johnsen(2014 - 2016) MonicaNorman(2014- 2016) Side1 MEI) Styremedlemmer og varamedlemmer valgt av og blant ansatte i IRIS I tillegg til generalforsamlingsvalgtestyremedlemmer har ansatte i IRIS 20. februar 2014 valgt følgende styremedlemmer og varamedlemmer for perioden frem til og med ordinær generalforsamlingi 2016: Styremedlemmer: Varamedlemmer: ErlendRandeberg AndersNermoen 1. varamedlem: KåreHansen 2. varamedlem: TorsteinÅdnøy 3. varamedlem: SveinIngveNødland 4. varamedlem: AstridSolberg StI:y11°@g@cd1ttgfi@DH°@]]$<e I ordinær generalforsamling7. april 2008 ble det besluttet at styregodtgjørelsefastsettes for påfølgenderegnskapsårmed etterskuddsvisutbetalingved årets utløp. Styregodtgjørelsefor regnskapsårenefra og med 2008 til og med 2012: Styreleder 100 000 kroner Styrets nestleder 75000kF°"e" Styremedlemmer 50 000 kroner Fastgodtgjørelse pr.møte 3000kr°"9" Styregodtgjørelsefor regnskapsärene2013 og 2014: Styreleder 125 000 kroner Styrets nestleder 10°000kr°"e" Styremedlemmer 75 000 kroner Fastgodtgjørelse pr.møte 5000k'°"°'‘ Valgkomiteeninnstillerenstemmigpå at ovennevntegodtgjørelseogsåskalgjelde for 2015. Stavanger12. februar 2015 /Ø-x/ Marit Bøyesen Valgkomiteenslede 1,-/ Erling/Övlejrland ` sign Side2 Bestemmelser anngåendestyfreitrallgog Wegocríltgioffellse Vedtekter Styret skalbeståav 5 —9 styremedlemmer valgt av generalforsamlingen. §7 styremedlemmer velges normalt for 2 år og kan gjenvelges i inntil 4 perioder, dvs. i maksimalt 8 år totalt. Generalforsamlingen velger styreleder og nestleder. §9 Aksjonæravtale Pkt.3 o Selskapet skal ha et styre med 5 - 9 medlemmer etter generalforsamlingens beslutning. o InternationalResearchInstitute of StavangerASskalha et sterkt kundefokusog en god økonomisk drift. Partene er enige om at dette må reflekteres i et profesjonelt styre med sterk ekstern representasjon. o En valgkomité oppnevnt av Partene i fellesskap forbereder styrevalget frem til generalforsamlingen.Valgkomiteen skal inkludere i sitt forslag til generalforsamlingen,et styremedlemforeslått av hverav Parteneog Parteneforplikter seg til å stemmefor Valgkomiteensforslagpådisseto styremedlemmer. Valgkomité I generalforsamlingen 9. mai 2007 ble det besluttet at det oppnevnes en valgkomité bestående av to representanter fra hver av eierne. Valgkomiteen består p.t. av: 0 o Erlend Jordal og Hallvard Ween Marit Boyesen og Erling Øverland Rogalandsforskning: Universitetet i Stavanger: I generalforsamlingen ble det også besluttet: ”Videre ble det enstemmig vedtatt at styremedlemmer skal velgesfor forskjellige tidsperioder og at det skal være en god balanse mellom kvinner og menn i styret." I tillegg til å fremlegge forslag til styremedlemmer og valg av styreleder/ nestleder skal valgkomiteen fremlegge forslag til styregodtgjørelse. Magnar Kalshelm har bistått valgkomiteen i dens arbeid. Eierinnspill l henhold til møte mellom eierne 16. januar 2014 skal følgende ivaretas i forbindelse med valg av styremedlemmer: 1. Kontinuitet Kompetanse (spesielt viktig er erfaring og bakgrunn fra operatørselskap samt kompetanse innen forretningsutvikling) 3. Kjønnsbalanse valgt av og blant ansatte i IRIS Styremedlemmer Ansatte kan kreve inntil en tredel og minst to av styrets medlemmer med varamedlemmer. Når et selskap slik som IRIS har flere enn 200 ansatte og det slik som i IRIS er avtalt å ikke ha bedriftsforsamling, skal ansatte i tillegg kunne velge ett styremedlem med varamedlem eller to observatører med varamedlemmer. Etter avtale med fagforeningene i lRlS velger imidlertid ansatte i IRIS kun to styremedlemmer til styret i lRlSsamtidig som ansatte er gitt anledning til à velge ett swremedlem i lRlS-Forskningsinvest og ett styremedlem i Rogalandsforskning. Side 3 Til Prekubator TTO's eiere: Universitetet i Stavanger Ipark AS IRIS Forskningsinvest AS Helse Stavanger HF Nofima AS Kopi til: Styret Deloitte v/Johan Enoksen Innkalling til ordinær generalforsamling i Prekubator TTO AS Vi kaller herved inn til ordinær generalforsamling i Prekubator 'I'I'O AS 22 april 2015 kl. 13.00 Sted: St.Svithun hotel, Stavanger Universitetssjukehus Til behandling foreligger følgende saker: Sak 1 Konstituering a) Godkjenning av innkallingen b) Valg av møteleder c) Registrering av aksjeeiere d) Valg av protokollunderskriver Sak 2 Fastsettelse av årsregnskap sammen med møteleder og balanse for 2014 Styregodkjent regnskap følger vedlagt. Sak 3 Årsberetning for 2014 Styrets beretning følger vedlagt. Sak 4 Revisors beretning for 2014 Revisors beretning følger vedlagt. Sak 5 Styrehonorar Fastsettelse av styrehonorar for 2014. Sak 6 Valg av styre I henhold til aksjeloven utløper styremedlemmenes funksjonstid En egen valgkomite vil gi innstilling til valg/gjenvalg til møtet. hvert andre år. Sak 7 Valg av valgkomite Valg av valgkomite som gir innstilling til valg av styret samt styrehonorar. Stavanger 26.03.2015 Per Ramvi Styrets leder Prekubator AS Prof. Olav HariSSenSVei7a Postboks 8034 4068 Stavanger Tlf; 51 B7 40 OO Faks: 51 B7 40 O1 Org.nr. B84 291 232 VJ m—m-,.. .~.. Protokoll fra ordinær generalforsamling i Prekubator TTO AS Avholdt dato: 22.04.2015 kl. 13.00 Sted: St. Svithun hotel, ved Stavanger Universitetssjukehus Marit Boyesen Tilstede: Stein Tore Nilsen Ole Ringdal Terje Handeland Morten Sivertsvik Per Ramvi Hans Tore Frydnes Johan Enoksen Helge Bergslien Elin Schanche Anne Cathrin Østebø Saksliste: Sak 1 Konstituering a) Godkjenning av innkallingen b) Valg av møteleder c) Registrering av aksjeeiere d) Valg av protokollunderskriver sammen med møteleder Sak 2 Fastsettelse Sak 3 Årsberetning Sak 4 Revisors av årsregnskap og balanse for 2014 for 2014 for 2014 beretning Sak 5 Styrehonorar Sak 6 Valg av styre Sak 7 Valg av valgkomite Protokoll fra saksqlennomqanq: Protokoll fra saks 'ennom an : 1. Konstituering av generalforsamlingen a) Innkalling til generalforsamling ble sendt ut den 26.03.2015. Det var ingen kommentarer til innkallingen. b) Til møteleder ble valgt Per Ramvi c) Registrering av aksjeeiere. Ipark AS, ved Terje Handeland 35 875 aksjer Universitetet i Stavanger, ved Marit Boyesen 65 375 aksjer IRIS Forskningsinvest, ved Ole Ringdal 50 000 aksjer Helse Stavanger HF, ved Stein Tore Nilsen 25 000 aksjer ihht. fullmakt Nofima ved Morten Sivertsvik 1250 aksjer aksjer ihht fullmakt. Dermed var 177.500/177.5OO av 177.500 aksjer representert. d) Til å underskrive generalforsamlingsprotokollen sammen med møteleder ble utpekt Terje Handeland. 2. Fastsetting Årsregnskap og balanse for 2014av årsregnskap og balanse for 2014 ble vedtatt. Årets overskudd er 5.481.418 NOK overføres til annen egenkapital. 3. for 2014 Årsberetning Styrets forslag til årsberetning 4. ble vedtatt. for 2014for 2014 ble presentert Revisors beretning Revisjonsberetning godkjennes S. Beretningen av lohan K. Enoksen. «ren» og ble godkjent av generalforsamlingen. er Godtgjørelse til revisor for 2014 ihht regning. for 2014 Styrehonorar Prekubator TTO AS har et styre bestående av 7 medlemmer, hvorav 2 eksterne og i tillegg 6 varamedlemmer. 2014 som følger; styremedlemmer vedtatt. 6. for generalforsamlingen fremla forslag til styregodtgjørelse Valgkomiteen Kr. 30.000 for og kr. 10.000 for eieroppnevnte Valg av styre Prekubator TTO har 5 styremedlemmer enkelt eierorganisasjon, felles varamedlem. samt to eksterne kr. styreleder, for 25.000 styremedlemmer. for eksterne Forslaget ble med personlig vara som er utpekt av hver medlemmer. Eksterne medlemmer har På valg: Liv Reidun Grimstvedt Torkell Gjerstad Troels Jacobsen (vara) Dominique Durand (vara) innstilles: Liv Reidun Grimstvedt Torkell Gjerstad Troels Jacobsen (vara) Kjartan Melberg (vara) Styret består da av: Per Ramvi, styreleder Hans Tore Frydnes Helge Bergslien Torkell Gjerstad Terje Handeland Elin Schanche Liv Reidun Grimstvedt Med personlige varamedlemmer Troels jacobsen Anne Iorunn Ørke 7% Morten Sivertsvik Kjartan Melberg Arne Rannestad Marit Hagland Valgkomiteens medlemmer fra de 4 største eierne har vært Marit Boyesen, Ole Ringdal, Stein Tore Nilsen og Terje Handeland. 7. Valg av valgkomite Generalforsamling valgkomiteen, anbefaler med største at de fire største eier som Valgkomiteens eierne leder. er representert Generalforsamlingen vedtok valgkomite frem til neste ordinære generalforsamling Marit Boyesen, UiS Ole Ringdal, IRIS Stein Tore Nilsen, SUS Terje Handeland, [park Mandat for valgkomiteen: 1] vurdere og innstille styremedlemmer Z] vurdere og innstille på årlig styrehonorar 3] foreslå neste års valgkomite Det var ikke meldt om andre saker og generalforsamlingen ble hevet kl 14.00. ( /jg u? T rje Handeland i Prekubator TTO AS - Årsberetning for 2014 Virksomhetens art Prekubator TTO er Technology Transfer Office (TTO) for forskningsmiljøene Universitetet i Stavanger, international Research Institute of Stavanger, Stavanger Universitetssjukehus og Nofima og har TTO samarbeid med Norges Veterinærhøgskole på Sandnes, Misjonshøgskolen, Bioforsk Vest, Høgskolen Stord/Haugesund, Polyleo, Helse Fonna og Norsk luftambulanse.. Prekubator TTO arbeider tett med kommersielle og finansielle samarbeidspartnere, Prekubator har ansvar for FORNY i Rogaland pà vegne av Norges Forskningsråd. l tillegg arbeider Prekubator TTO med behovsdrevet innovasjon knyttet til helsesektoren, teknologioverføring knyttet til romfarlsteknologi samt tilrettelegging for innovasjon og cluster-dannelser. Prekubator TTO er et selskap for forskningsbasert nyskaping og behovsdrevet innovasjon. Selskapet er lokalisert på Universitetsområde Sør, i lPark, Stavanger. Redegjørelse for fortsatt drift Selskapet har i 2014 hatt en god utvikling med godt gjennomslag på prosjekt og resultatsiden. Fokus på endrede rammebetingelser medfører utvikling av nye programmer (Prosjekt Plogen) og nye forretningsområder som SpaceTechTransfer og økt fokus på exibgevinst. Det er ingen store endringer, men utfordringer fremover vil særlig være knyttet til endringeri rammebetingelser og større krav til egenfinansiering. Prekubator TTO er en aktiv medspilleri FORNY programmet til Norges forskningsråd, INNOMED programmet til Helsedirektoratet og Innovasjon Norge samt aktiv partner i virkemiddel for regional innovasjon til Norges forskningsråd og Rogaland fylkeskommune, Romfartsteknologi med European Space Agency og Norsk romsenter og clusterdannelser som SpaCeS-Energy.Bioteknologi og Helseteknologi. Styrets oppfatning er at forutsetningene for fortsatt drift er oppfylt. Arbeidsmiljø Selskapet har åtte ansatte som per 31.12.14 utgjør 6,25 årsverk To kvinner og seks menn. I tillegg har vi innleide konsulenter. Det tilstrebes å oppnå likevekt mellom kjønn og alder. Arbeidsmiljøet vurderes som godt. Sykefraværet for egne ansatte vurderes lavt. I tillegg til egne ansatte har selskapet et nært samarbeid med konsulenter, andre kornmersialiseringsaktører, særskilt Synesvarden AS, IRIS Forskningsinvest AS og lpark AS. I tillegg er det etablert samarbeid med flere andre Tl'O'er. Dette bidrar til à styrke tilgang på kompetanse og personell ressurser i forbindelse med ideutvikling, prosjektutvikling og videre overi kommersiell fase. Ytre miljø Selskapets virksomhet vurderes ikke å ha negativ innvirkning pà det ytre miljø. Årsregnskapet Selskapet har et positivt årsresultat på 5 481 417 NOK. Årets resultat overføres til annen egenkapital. Selskapets egenkapital er ved årsskiftet 14 657 157 NOK. Etter styrets oppfatning gir årsregnskapet en tilfredsstillende beskrivelse av selskapets stilling per årsskiftet. Selskapets framtidige utvikling Selskapets framtidige utvikling vil avhenge av evne til å sikre tilfang av forskningsbaserte ideer, vellykket gjennomføring av kommerslallsenngsprosjekler og økt aktivitet innen behovsdrevet innovasjon. Virksomheten forventes positiv utvikling. Oppdragsmengden med hensyn på egenaktivitet forventes à holdes pà s e ni ` i 2014 og styret forventer positivt økonomisk resultat. PetRar`nvi . L) tyçelede / " stavanger, 04.03215.i styret forPrekuégx TTO AS/ z i ’ K”w i i, (_, /> ` s”T6"ré’:f:4§/8W . tyreøefd i1n!“<‘€Woiu3:5>\€fiDJKeti r ÉC/f LivReidundn stv i k/ Elin Schanche Styr dlem / ~ W ii, TorkHl%Gjer‘slad \ Styrem dlem /Heife _ Éergslien ’ 7 , Z S yremedle 'f du /Lg»;-M‘ /m6¢’Lt£é£7aL«L . TerjeLHandeland Styremedlem Styremedlem i . Anne Cathrin øaieba Tlifltê ÉÆMM Administrerende Direktør Prekubator TTO AS Resultatregnskap Driftsinntekter og driftskostnader Note 1 Tilskudd Lisensinntekt Andre driftsinntekter 2014 2013 10 646 473 14 390 303 681 552 128 453 2 248 036 2 294 478 16 813 234 Sum driftsinntekter Varekostnad Lønnskostnad 312 687 349 402 5 910 775 5 129 168 19 945 20 730 Annen driftskostnad 7 130 952 10 996 428 Sum driftskostnader 13 374 359 16 495 728 201 701 317 505 406 634 260 049 5 647 856 2 524 3 689 O Avskrivningpå driftsmidler Driftsresultat Finansinntekter og finanskostnader Renteinntekt Annen finansinntekt Rentekostnad 5B7 027 139 614 Resultat av finansposter 5 463 774 122 959 Ordinærtresultatfør skaltekostnad 5 665 476 440 464 184 059 192 186 Ordinært resultat 5 481 417 243 278 Arsresultat 5 481 417 248 278 5481417 248 278 5 481 417 248 278 Annen finanskostnad Skattekostnadpá ordinærtresultat 5 Overføringer Avsatt til annen egenkapital Sum overføringer 2 b! Prekubator TTO AS Balanse 2014 2013 50 520 10610 Sum varige driftsmidler 50 520 10 610 Sum anleggsmidler 50 520 10 610 3 617 780 6 411 789 490 249 1 353 528 4 108 029 7 765 317 1 022 270 0 3 868 753 0 Note Eiendeler Anleggsmidler Varige driftsmidler Driftsløsører inventar oa. utstyr 3 Omløpsmidler Fordringer Kundefordringer Andre kortsiktigefordringer Sum fordringer Investeringer Markedsbasene aksjer Markedsbasene obligasjoner 4 686 825 596 788 5 577 848 596 788 8 027 341 4 254 774 Sum omløpsmidler 17 713 218 12 616 879 Sum eiendeler 17 763 738 12 627 489 Andre aksjer og andeler Sum investeringer Bankinnskudd,kontanter0.1. 8 Prekubator TTO AS Balanse Egenkapital og gjeld Note 2014 2013 177 500 177 500 Overkurs 3 022 500 3 022 500 Sum innskutt egenkapital 3 200 000 3 200 000 Annen egenkapital 11 457 157 5 975 741 Sum opptjent egenkapital 11 457 157 5 975 741 2 14 657 157 9 175 741 Leverandørgjeld 7 884 063 1 181 809 Betalbar skatt 5 184 059 192 186 407 594 244 056 Innskutt egenkapital Aksjekapital 2 Opptjent egenkapital Sum egenkapital Gjeld Kortsiktig gjeld Skyldigoffentligeavgifter Annen kortsiktiggjeld 1 630 864 1 833 698 Sum kortsiktig 3 106 581 3 451 748 3 106 581 3 451 748 17 763 738 12 627 489 gjeld Sum gjeld Sum egenkapital og gjeld / . Stavanger, 04.03.2015 f , f ‘ Per / fnvi styreleder 126:; `"l - W Liv Reidun Grimstvedt styremedlem *;\ 1V l' «M " ~ Haris Tore Frydne ‘Helge Bergslien Torkel Gjersla styremedlem styremedlem styre edlem fin “ "f 7" Elin Sch`ánche styremedlem Terje Handeland styremedlem ll Hill,' /7'?/1JLWL’/5 Anne CathrinØstebø daglig leder Prekubator Note TTO AS 2 Egenkapital Aksjekapital Egenkapital pr. 01.01. Overkursfond An nen egen kapital 177 500 3 022 500 177 500 3 022 500 5 975 741 5 481416 11 457157 Årets resultat Eqenkauital pr.31.12. Sum egenkapital 9175741 5481416 14657157 Aksjekapitalen i Prekubator TTO AS pr,31,12,bestér av følgende aksjeklasser: Ordinære-aksjer Antall Pålydende 177 500 1,00 Bokført 177 500 Eierstruktur De største aksjonærene pr. 31 .12.var: IRIS Forsikringinvesi AS lpark AS Helse Stavanger HF Universitetet i Stavanger Øvrige Totalt antall aksjer Antall aksjer 50 000 35 875 25 000 65 375 1 250 177 500 Note 3 Anleggsmidler Edb, inventar Anskaffelseskost 01 .01 Tilgang Avgang Anskaffelseskost 31 .12 Akkumulene avskrivninger 01.01 73 802 59 855 O 133 657 63 192 Årets avskrivning 19 945 Bokførl verdi 31.12 50 520 Økonomisk levetid Avskrivningsplan 3 år Lineær Eierandel 28,2 20,2 14,1 36,8 07 100 Stemmeandel 28,2 20,2 14 1 36,8 0,7 100 Prekubator TTO AS Note 4 Aksjer og andre andeler i andre selskap Aksjer og andeler i andre selskaper vurdertetter regnskapsloven§ 5-2. Kostpris Aksjer og andeler 1 150 058 Bokførtverdi 686 825 Note 5 Skatt Åretsskattekostnad 2014 2013 Årets skattekostnad Betalbar skatt Skattekostnad ordinært resultat Betaibar skatt i årets skattekostnad: Ordinærtresultatfør skatt Permanente forskjeller Endringi midlertidigeforskjeller Grunnlagfor betalbar skatt Anvendelseav fremførbart underskudd Skattepliktig inntekt 184 059 184 059 192186 192186 5 665 476 -4 979 574 -4 203 681 699 O 681 699 440 464 251 478 285 285 977 227 -290 849 686 378 Betalbarskatt på årets ordinære resultat Sum betalbar skatt ordinært resultat 184 059 184 059 192156 192186 Betalbar skatt i balansen: Betalbar skatt på àrets resultat Sum betalbar skatt i balansen 184 059 184 059 192186 192186 Varige driftsmidler Fordringer Sum 2013 -10 027 -373 400 -383 427 2014 -5 825 -373 400 -379 225 Akkumulertfremførbartunderskudd Grunnlag for beregning av utsatt skattlskattefordel 0 -383 427 0 -379 225 Utsatt skattlskattefordel (27 %) Utsattskattelordelikke balanseført -103 525 -102 390 Spesifikasjonav midlertidigeforskjeller: Endring -4 203 0 -4 203 1135 Prekubator TTO AS Note 6 Spesifisering av lønnskostnaderi resultatregnskapet Lønnskostnader 2014 Lønninger Arbeidsgiveravgift 4 675 574 718 056 Pensjonskostnader Andre ytelser Sum 293 807 223 338 5 910 775 2013 3 997165 619 309 300314 212 390 5129168 6,5 6 Gjennomsnittlig antall årsverk Ytelser til daglig leder og styre Daglig leder. Lønn Annen godtgjørelse 980 984 48 838 844 628 49 030 Styre: Styrehonorar 120 000 120 000 Selskapet kommer inn under lov om tjenestepensjon og selskapet har en ordning som tilfredsstiller kravene i Ioven (RL § 7-433). Pensjonsforpliktelser for samtlige ansatte er dekket av en kollektiv pensjonsforsikring. Forsikringen er ikke balanseført, og den årlige premien ansees som årets pensjonskostnad. Revisor Kostnadsført revisjonshonorar for 2014utgjør kr 30000 ekskl. mva. I tillegg kommer honorar for andre tjenester med kr 16 050 ekskl, mva. Note 7 Mellomværende med nærstáende parter Kundefordringer Andre kortsiktige fordringer Leverandørgjeld Sum netto 508229 0 -10 481 497 748 Note 8 Bundne midler I posten inngår bundne bankinnskudd med kr 216 501. I Deloltte i » AS Slvandsvingen 14A Postboks 287 Forus NO4066 Stavanger Norway Tlf' +47 51 E1 56 00 Faks. +47 51 B1 56 01 www deloitle no Til generalforsamlingen i Prekubator TTO AS REVISORS BERETNING Uttalelse om årsregnskapet Vi har revidert årsregnskapet for Prekubator TTO AS som viser et overskudd på kr 5 481 417. Årsregnskapet består av balanse per 3l. desember 2014 og resultatregnskap for regnskapsåret avsluttet per denne datoen, og en beskrivelse av vesentlige anvendte regnskapsprinsipper og andre noteopplysninger, Styret og daglig leders ansvar for årsregnskapet Styret og daglig leder er ansvarlig for å utarbeide årsregnskapet og for at det gir et rettvisende bilde i samsvar med regnskapslovens regler og god regnskapsskikk i Norge, og for slik intern kontroll som styret og daglig leder finner nødvendig for å muliggjøre utarbeidelsen av et årsregnskap som ikke inneholder vesentlig feilinformasjon, verken som følge av misligheter eller feil. Revisors oppgaver og plikter Vår oppgave er å gi uttrykk for en mening om dette årsregnskapet på bakgrunn av vår revisjon. Vi har gjennomført revisjonen i samsvar med lov, forskrift og god revisjonsskikk i Norge, herunder lntemational Standards on Auditing. Revisjonsstandardene krever at vi etterlever etiske krav og planlegger og gjennomfører revisjonen for å oppnå betryggende sikkerhet for at årsregnskapet ikke inneholder vesentlig feilinformasjon. En revisjon innebærer utførelse av handlinger for å innhente revisjonsbevis for beløpene og opplysningene i årsregnskapet. De valgte handlingene avhenger av revisors skjønn, herunder vurderingen av risikoene for at årsregnskapet inneholder vesentlig feilinformasjon, enten det skyldes misligheter eller feil. Ved en slik risikovurdering tar revisor hensyn til den interne kontrollen som er relevant for selskapets utarbeidelse av et årsregnskap som gir et rettvisende bilde. Formålet er å utforme revisjonshandlinger som er hensiktsmessige etter omstendighetene, men ikke for å gi uttrykk for en mening om effektiviteten av selskapets inteme kontroll. En revisjon omfatter også en vurdering av om de anvendte regnskapsprinsippene er hensiktsmessige og om regnskapsestimatene utarbeidet av ledelsen er rimelige, samt en vurdering av den samlede presentasjonen av årsregnskapet. Etter vår oppfatning er innhentet revisjonsbevis tilstrekkelig og hensiktsmessig som grunnlag for vår konklusjon. Konklusjon Etter vår mening er årsregnskapet avgitt i samsvar med lov og forskrifler og gir et rettvisende bilde av den finansielle stillingen til Prekubator TTO AS per 31. desember 2014 og av resultater for regnskapsåret som ble avsluttet per denne datoen i samsvar med regnskapslovens regler og god regnskapsskikk oeleruereferslooneormereerDeloilie Touche Tohmalsu Limited. a UKprivate company mixedbyguaranlee. and«lsnetwork ermembers iums.eachofwluch raa legeiry separateam independent anulyPteaseseewww.d<-:1oI!le com/no/omoss rera aerarree eeaerrprrerr erms legalerraerure eroeieriierenereTohmalsu Limited andilcmember lirms i Norge. _ Medlemmer avDenNorskeRevusanomng ergar seo211zaz side Z Revisors beretning l Uttalelse Konklusjon til iesrteralf orsam l'ingeni 'P re ku b a tor TTO om øvrige forhold om årsberetningen Basert på vår revisjon av årsregnskapet som beskrevet ovenfor, mener vi at opplysningene i årsberetningen om årsregnskapet og forutsetningen om fortsatt drift, samt forslaget til anvendelse av overskuddet er konsistente med årsregnskapet og er i samsvar med lov og forskrifter. Konklusjon om registrering og dokumentasjon Basert på vår revisjon av årsregnskapet som beskrevet ovenfor. og kontrollhandlinger vi har funnet nødvendig i henhold til intemasjonal standard for attestasjonsoppdrag (lSAE) 3000 «Attestasjonsoppdrag som ikke er revisjon eller forenklet revisorkontroll av historisk finansiell informasjon», mener vi at ledelsen har oppfylt sin plikt til å sørge for ordentlig og oversiktlig registrering og dokumentasjon selskapetsregnskapsopplysningeri samsvarmed lov og god bokføringsskikki Norge. Stavanger 4. mars 2015 Deloitte AS J: Johan K. Enoksen statsautorisert revisor E/“UL av PROTOKOLL ordinær generalforsamling i Stavanger Helseforskning AS i Avholdt dato: 16.3.2015 Sted: Selskapets lokaler, Jan Johnsensgate 5, Stavanger l Tilstede: Troels Jacobsen, iht fullmakt fra Universitetet i Stavanger Stein Tore Nilsen, iht fullmakt fra Helse Stavanger HF Ole Ringdal fra IRIS Terje I.Våland fra adminstrasjonen Saksliste: i Sak 1 Konstituering a) Godkjenning av innkallingen b) Valg av møteleder e) Registrering av aksjeeiere d) Valg av protokollunderskriver sammen med møteleder Sak 2 Fastsettelse av årsregnskap og balanse for 2014 Sak Sak Sak Sak 3 Årsberetning for 2014 4 Revisors erklæring for 2014 5 Styrehonorar 6 Valg av styre Protokoll fra saksgjennomgang: 1. Konstituering a) b) c) av generalforsamlingen Innkalling til ordinær generalforsamling ble sendt ut den 4. mars 2015. Det var ingen kommentarer til innkallingen. Til møteleder ble valgt Troels Jacobsen Pågeneralforsamlingen møtte alle aksjonærene. Eier Antal] Representert ved aksjer Helse Stavanger HF 2.400 Stein Tore Nilsen iht fullmakt IRIS Forskningsinvest AS 2250 Ole Ringdal Universitetet i Stavanger Totalt d) 350 Troels Jacobsen iht fullmakt 5.000 Til å underskrive generalforsatnlingsprotokollen sammen med møteleder ble Stein Tore Nilsen utpekt. 2. Fastsettelse av årsregnskap og balanse for 2014 Årsregnskap og balanse for 2014 ble enstemmig vedtatt. Årets underskudd er kr.1.489.082,-. Dette belastes annen egenkapital. Årsberetning for 2014 3. Styrets forslag til årsberetning ble enstemmig vedtatt. 4. Revisors erklæring for 2014 Revisors erklæring for 2014 er utarbeidet av statsautorisert revisor Monica Rosnes. Det var ingen kommentarer til erklæringen. Godtgjørelse til revisor for 2014 godkjennes etter regning. 5. Styrelmnorar Styremedlemmene i Stavanger Helseforskning AS er oppnevnt av sin arbeidsgiver. Generalforsamlingen vedtar enstemmig at det kun skal utbetales styrehonorar til styrets leder for 2014. Honorarets størrelse fastsettes til kr. 25.000. 6. Valg av styre l henhold til aksjeloven utløper styremedlemmenes funksjonstid hvert andre år. Styrets funksjonstid utløper 2014. Nåværende styre, med unntak av Roald Omdal som erstattes av Bjørn Munthe, gjenoppnevnes for to nye år. Det var ikke meldt om andre saker og generalforsamlingen ble hevet kl. 16.45. Stavanger, den 16. mars 2015 < .a-ff-'ií- Troels Jacob, «fl/ / n , 'St m re Nilsen Til Stavanger Helseforsknings eiere: Helse Stavanger HF, v/Forskningsdirektør Stein Tore Nilsen (stn@sus.no) IRIS Forskningsinvest AS v/Admdirektør Ole Ringdal (ole.ringdal@iris.no) Universitetet i Stavanger v/Universitetsdirektør John B.Møst (john.b.most@uis.no) Kopi til: KPMG v/Moniea Rosnes (monica.rosnes@kpm Innkalligsz til ordinær generalforsamling g.no) i Stavanger Helseforskning AS: Vi kaller herved inn til ordinær generalforsamling i Stavanger Helseforskning AS Mandag 16. mars 2015 kl. 16:30 i selskapets lokaler, Jan Johnsens gate 5, Stavanger Til behandling foreligger følgende saker: Sak l Konstituering a) Godkjenning av innkallingen b) Valg av møteleder c) Registrering av aksjeeiere d) Valg av protokollunderskriver Sak 2 Valg av eventuelle sammen med møteleder nye styrerepresentanter. Sak 3 Fastsettelse av årsregnskap og balanse for 2014. Sak 4 Årsberetning for 2014 Sak 5 Revisors erklæring for 2014 Sak 6 Styrehonorar Fastsettelse av honorar for styrets leder 2014. Stavanger 4.mars 2015 Troels Jacobsen Styrets leder Stavanger Helseforskning AS Årsberetning for2014 Virksomhetensart Stavanger Helseforsknínger et selskapsom tilbyr administrative og faglige tjenester innen helseforskníng tilknyttetselskapetseiere. Selskapeter lokalisertvedStavangerUniversitetssjukehus. Forskning og utviklingsaktiviteter Selskapethartil enhvertid ca20 F&Uprosjekteri egenregi.I tilleggutøverselskapet økonomisk/administrativ prosjektstøttetil ca200 F&Uprosjekterfor StavangerUniversitetssjukehus. Redegjørelse for fortsatt drift StavangerHelseforskning har i 2014 hatt en noesvakereutviklinginnenforskningsadminlstrasjon, samtidigsommedíkamentstudierharen svakereutviklingsomfølgeavreduksjoni antall internasjonale studier som leggestil Norge. Styrets oppfatning er at forutsetningene for fortsatt drift er oppfylt. Arbeidsmiljø Selskapethaddeved utgangenav året 6 fast ansatte(4,4 årsverk),samt2 midlertldigansattei forbindelse med forskningsprosjekter. Det har ikke vært vesentlig sykefravær i 2014. Ytre miljø Selskapetsvirksomhet vurderes ikke å ha negativ innvirkningpå det ytre miljø. Årsregnskapet Selskapetharet negativtårsresultatpå kr.1.489.082,-.Åretsresultatbelastesannenegenkapital. Selskapetsegenkapital er ved årsskiftet kr. 2.130.198,-. Etter styrets oppfatning gir årsregnskapet en tilfredsstillende beskrivelseav selskapets stillingved årsskiftet. Selskapetsfremtidigeutvikling Selskapets fremtidigeutviklingvil avhengeavselskapets evnetil å oppnålønnsomdrift i prosjekter for legemiddellndustrien, ogomfangetavforskningved HelseStavangerHF.Styretforventeren oppdragsportefølje som gir et positivt resultat i 2015. St I anger, 16.m rs 2015 f /fwé //w-,2 <”"‘”’ 7 x I styretf rStavangerH seforskning AS 7/fl /1/1 s ~ ríe-Q fíloelsJacofin SteinTldreNilsen Styreleder' Styremedlem íüemedlem Svein Ingve Nødland w Terjel.Våland 7 Styremedlem Administrerende direktør /åcni queDurand yremedlem V ,_ RoaldOmdal Årsregnskap2014 for Stavanger HelseforskningAS Umrbeidet av: Sparebank1 RegnskapshusetSrAS Autorisertregnskapsførerselskap Postboks250 4066 STAVANGER f StavangerHelseforskning AS Resultatregnskap Note 2014 2013 DRIFTSINNTEKTER OGDRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Salgsinnteki Annendriftsinniekt Sum driftsinntekter Drlflskostnader Varekostnad Lønnskostnad Avskrivningpå varigedriftsmidler Annendriftskostnad Sum driftskostnader DRIFTSRESULTAT 11 537 343 736 517 12 273 859 7 328 544 957 602 B 286 146 8 426 475 4 799 028 26 412 1 003 829 14 255 744 (1aarm) 3 709 077 4 662 123 58 125 963 858 9 393 184 (1 107 038) 495 945 471 496 416 1180133 179 1180 312 3 614 3 614 492 802 166 828 166 828 1013 484 _\_. -xafmb FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter Annen renteinntekt Annen finansinntekt Sum finanslnnteklrer Finanskostnader Annen rentekostnad Sum finanskostnader NETTO FINANSPOSTER ORDINÆRT RES. FØR SKATTEKOSTNAD ' Skattekostnadpå ordinærtresultat (1 489 082) 0 (ea554) o ORDINÆRT RESULTAT (14asoaz) (93 554) ÅRSRESULTAT (1«ms oaz) (93 554) (1489oaz) (1439osz) (93 554) (93 554) OVERF.OG DISPONERINGER Overføringerannenegenkapital SUMOVERFØRINGER OG DISPONERINGER Årsregnskap forStavangerHeiseforskning AS Organisas]onsm.9663640BD ] StavangerHelseforskning AS Balanse pr. 31.12.2014 Note 31.12.2014 31.12.2013 EIENDELER ANLEGGSMIDLER Varige driftsmidler 4 63 599 63 599 63 599 90 010 90010 781046 592468 1 373514 2 621 936 385 396 3 007 332 3 40 372770 1253 199 41 625969 14963990 57 963412 58 027011 31 795 870 578 933 32 374 B03 14 845 756 50 227 890 50 317 900 6,7,8 500000 1 325240 500 000 825 240 1 325 240 804 958 804 958 2 294 040 Z 294 040 2130 198 3 619 280 5 601093 506401 SUM GJELD 49 789 380 55 B96 873 55 B96 873 3 614 863 600 739 42 483 018 46 698 620 46 698 620 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 58 027 071 50 317 900 Driftsløsøre,inventar,verktøy,kontorm. Sum varige driftsmidler SUM ANLEGGSMIDLER 90 010 OMLØPSMIDLER Fordringer Kundelordringer Andrefordringer Sum fordringer Investeringer Msrkeclsbasertefinansielleplasseringer Andre markedsbasertefinansieiieinstr. Sum investeringer Bankinnskudd,kontantero.l. SUM OMLØPSMIDLER SUM EIENDELER 3,5 3 EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL lnnskutt egenkapital Selskapskapital Overkurs Sum innskutt egenkapital Opptjent egenkapital Annenegenkapital Sum opptjent egenkapital SUM EGENKAPITAL 7 7 825 240 GJELD KORTSIKTIG GJELD Leverandørgjeld Skyidigoffentligeavgifter Annenkortsiktiggjeld SUM KORTSIKTIG GJELD ._:r‘__'..._ \ ..‘-—-~<"’ Á vif/ü 3,8,9 Stavanger16.03.2015 ‘Ifra roels__§y abeobetef ""' Styreleder mi and emedlem ?'2“/"" €'rfi?— Styre edlem Årsregnskapfor Stavanger HeiseforskningAS Terje I. Våland Admdirektør Styremedlem 0rganlsesjonsnr9t36364060 l Stavanger Helseforskning AS L Noter 2014 Regnskapsprinsipper: Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk. Selskapet har videre fulgt relevante bestemmelser i Norsk Regnskaps Standard utarbeidet av Norsk Regnskaps Stiftelse. De regnskapsprinsipper som er gjengitt i regnskapslovens kap. 4 om grunnleggende prinsipper og god regnskapsskikk og kap. 5 om vurderingsregler er ikke gjengitt i denne innledende noten om regnskapsprinsipper dersom det ikke foreligger forhold ved regnskapsposten eller prinsippene og vurderingsreglene som fordrer en presisering (valgadgang mv). Unntaksreglene i regnskapsloven for små foretak er anvendt der annet ikke er angitt spesielt. Preslserlnger mht regnskaüprinsipær: Anleggsmidler Lineære avskrivninger over driftsmidlenes forventede økonomiske levetid er lagt til grunn ved beregning av avskrivningsbeløp. Inntekt- og kostnadsførlngstidspunkt - sammenstilling Selskapets salgsinntekter består av administrasjonshonorar for prosjektledelse, konsultasjoner utført av egne ansatte, samt videresalg av varer og tjenester i prosjekter selskapet administrerer for andre. Administrasjonshonorar inntektsføres i den perioden tjenesten er utført og inntekten anses opptjent i henhold til kontrakt. Konsultasjoner regnskapsførers i perioden konsultasjonen er utført. lnntekterfra videresalg av varer og tjenester i prosjekter selskapet administrerer for andre regnskapsfører i takt med al den aktuelle kostnaden påløper. investering i markedsbaserlie aksjer, obligasjoner og andre flnanslelle Instrumenter Selskapet benytter seg av unntaksregelen for små foretak og vurderer markedsbaserte aksjer. obligasjoner og andre finansielle instrumenter klassifisert som omløpsmidler til det laveste av gjennomsnittlig anskaffelseskost og virkelig verdi. Valuta Transaksjoner i utenlandsk valuta regnskapsførers til valutakursen pà transaksjonstidspunktet. Pengeposteri utenlandsk valuta omregnes til valutakursen på balansedagen.Valutakursdifferanser resultatføres løpende i den perioden de oppstår under andre finansposter. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer føres opp i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til påregnelig tap. Avsetning til pâregnelig tap gjøres på grunnlag av en individuellvurdering av de enkelte fordríngene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. Andre fordringer er også gjenstand for en tilsvarende vurdering. Skatt Selskapet er ikke skattepliktig. Noter for Stavanger Helseforsknlng AS Organisasjonsnr. 986364080 f Stavanger Helseforsknlng AS Noter 2014 Note 1 - Lønnskostnad, ansatte, godtjørelser Gjennomsnittlig antallårsverki regnskapsåreter 6. Spesifikasjon av lønnskostnader Lønn Arbeidsgiveravgift Pensjonskostnader Andre lønnsrelaterteytelser Totalt l àr l fjor 3 595574 3 431899 590 016 575 404 38 034 574 125 583 447 72 653 4 799028 4 662 123 Ytelser til ledende personer og revisor Dagligleder i Lønn Annen godtgjørelse Sum 412464 4 498 415962 O 25 000 Styremedlernmer 25 000 Dagliglederog styretslederhar ikke avtale om bonuseller etterlønnvedfratreden. Honorar(eksi mva) til revisorbestårav: Revisjon Samlet honorar til revisor 69 152 69 152 Note 2 - Pensjonsforsikring Selskapetplikterå ha tjenestepensjonsordning etter lovom obligatorisktjenestepensjon,og selskapets innskuddspensjonsordning tilfredsstillerkravenei denneloven. Selskapethar en kollektivpensjonsforsikring i SpareBank1 ForsikringAS. Pensjonsforplikteieer som omfattesav forsikringener ikke balanseført. Forsikringenomfatter5 innmeldtepersoner.Det er i regnskapsåretinnbetaltpensjonspremiemed kr 575 404. Note 3 - Bundne midler Av bankinnskudd,kontantero.l. er kr. 209 564 bundneskattetrekksmidier. innestående dekkerskyldigskattetrekkpr. 31.12.2014. Av bankinnskudd,kontanterol. er kr. 5 160 425 av inneståendepå høyrentekonto til dekningav skyldigefondsmidlerpå kr, 42 351 479. I tillegger det investertkr.39 372 770 i obligasjoner, fondkr. 1 000 000 og 1 253 199 i rentefondtil dekningav fondsmidler. Noter for Stavanger HelseforskningAS Organisasjonsnr.986364080 Stavanger HelseforskningAS Noter 2014 Note 4 - Varige driftsmidler Avskrivningstablå for varige driftsmidler Maskiner Driftsløsøre inv og anlegg verktøy kontorm Sum 2 670 432 Anskaffelseskost pr. 1/1 + Tilgang ~Avgang 149 932 O O 2 520 500 0 0 0 0 Anskaffelseskost pr. 31/12 149 932 2 520 500 2 670 432 Akk.av/nedskr.pr 1/1 + Ordinæreavskrivninger - Tilbakeførtavskrivning 149 932 0 0 2 430 490 26 412 0 2 580 422 26 412 0 Akk.av/nedskr.pr. 31/12 149 932 2 456 902 2 606 B34 0 63 599 63 599 20% 10-33% Balanseført verdi pr 31/12 Prosentsatsfor ord.avskr Note 5 - Markedsbaserte obligasjoner Selskapetbrukerlavesteverdi prinsippetved vurderingerav investeringeri markedsbasertefinansielle omløpsmidler, làr Balanseførtverdipr 31,12. Anskaffelseskostpr 31.12. Markedsverdipr 31.12 40 372 770 40 372 770 40 346 296 Ifjor 31 795 870 31 795 870 32 429 270 Note 6 - Aksjekapital og aksjonærinformasjon Selskapethar 5000 aksjerhver pålydendekr 100, samletaksjekapitalutgjørkr 500 000. Selskapethar kun en aksjeklasse. Selskapetsaksjonærerer; Aksjonaarensnavn Helse StavangerHF IRIS Forskningsinvest AS Universiteteti Stavanger l Nnler tor Stavanger HelseforsknlngAS Antall aksjer 2 400 2 250 350 Organisasjonsnr.986364060 l F StavangerHelseforskning AS Noter 2014 Note 7 - Egenkapital Aksjekaplial I selskapskapltal Overkurs Annen egenkapital Sum egenkapltal 500 000 825 240 500 000 825 240 2 294 040 -1 489 082 804 958 3 619 260 -1489 082 2130198 Pr 1.1. -Til areis resultat Pr 31.12. Note 8 - Transaskjoner med nærstàende parter Selskapetstransaksjonermed naerståedneparter: 2014 Salg av tjenester: Helse StavangerHF IRIS Forskningsinvest AS Universitetet i Stavanger 1 276 095 D 0 Kjøp av varer og tjenester: Helse StavangerHF IRIS Forskningsinvest AS Universiteteti Stavanger 14 065 B23 0 1 554 173 innkjøpetiforbindelsemed fondprosjekterer balanseført. Note 9 - Annen kortsiktig gjeld Postenannenkortsiktiggjeldbestårav: lår Forskuddfra kunder Lønnogferiepenger Pâløptekostnader Annenkortsiktiggjeld Skyldigefondsmidler Totalt Noler lor Stavanger HelsefuraknlngAS 5 665 615 402 857 1 206 B29 162 600 42 351 479 49 789 380 I fjor 5352 981 356 115 527 199 162 600 36 054 123 42 483 018 Organisasjonsnr.965364080 Mk! v KPMGAS Telephone +47 04063 Verksgata 1A PO. Box 57 M4064 Stavanger Fax Internet Enterprise +47 51 67 12 28 www.kpmg.no 935 174 E27 MVA Til generalforsamlingeni StavangerHelseforslming AS REVISORS BERETNING Uttalelse om årsregnskapet Vi har revidert årsregnskapet for Stavanger Hclseforskning AS som viser ct underskudd på lcr l 489 082. Årsregnskapetbestår av balanse per 31. desember2014 og resultatregnskap for regnskapsåret avslnttetpm' denne datoen, og en beskrivelse av vesentlige anvendte regnskape prinsipper og andre noteopplysninger. Styrets og daglig leders ansvarjbr årsregnskapet Styret og daglig leder er ansvarlig for il umrbeide årsregnskapet og for at det gir et rettvisende bilde i samsvar med regnskapslovens regler og god regnskapsskikki Norge, og .forslik intern kontroll som styret og daglig leder finner nødvendig for à muliggjort:utarbeidelsen av et årsregnskap som ikke inneholde: vesentlig feilinformasjon, verken.som følge av misligheter eller feil. l Revisors oppgaver og plikter Vår oppgave et åtgiutlzykk for en mening om dette årsregnskapet pàbakgrntni av vàr revisjon. Vi har gjennomførtrevisjonen i samsvar med lov, tbrskrili og god revisjonsskikk i Norge, herunder International Standards on Auditing. Revisjonsstnndatdenokrevel*at vi etter-leveretiske krav, og planlegger og gjennomfører revisjonen for åoppnå betryggende sikkerhet for -at årsregnskapet ikke inneholder vesentlig feilinformasjon. En revisjon innebærer utførelse av handlinger for âirmhenlíerevlsjoiisbevisfor beløpene' og opplysningene i årsregnskapet. De valgtehandlingene avhenger av revisors slqønn,.herunder vurderingen av risikoene for at ärsrcgrislrapetinneholder vesentlig feiliníbrniasjon, enten det skyldes misligheter eller feil. Ved en slik risikovurdering tar revisor hensyn til den interne kontrollensomer relevantforselsknpetsutarbeidelselivet årsregnskapsomgiret rettvisendc bilde. Forinålet er åutforme revisjnnshaudlinger som er hensiktsmessige etter omstendighetene, men ikke for å gi uttrykk for en mening om effektiviteten av selskapets interne kontroll. En revisjon ornfattcr opå en vurdering av om de anvendte regnskapsprlnsíppeneer hensiktsmessige, og om regnskapsestimatene utarbeidet av ledelsen er rimelige, samt en vurdering av den samlede presentasjonen av årsregnskapet. Etter vår oppfatninger innhentet revisjonsbcvis tilstrekkelig og liensiktlsmesslgsom grunnlag for vàr konklusjon. Konklusjon Etter vår mening er årsregnskapetavgitt i samsvar med lov og forskrifler, og gir et rettvisende bilde av den firiansiellestillingen til Stavanger Helsefoiskning AS per 31. desember 20l 4 og av resuhaler for regnskapsåret, som ble avsluttetper denne datoen i samsvar med regnskapslovens regler og god regnskapsskikk i Norge. nmmif nun mn Arum won mun.as,- Nmmmnn mmbnr firma! m«mnmum noIndmmnx am mums: mmømmemmmumImmumvcnmrma 4-Wm: Inmnlwv\l'I. aswimmmy. Elwaum Fvlmu urmmu smsa-mnmmtn-dIo(M~morflmlruI Nam noululHwvizwnrlmnfiivsHmm 1-mmlsmn xmm mmm-ma um: Molnam slim Nmk Sannum sim SimmTromsø timen-nm Tymx immun; samma Nurus sneruxuiøu» Revisorx beretning 2014 Stavanger Helsefvrskning Uttalelse om øvrige forhold Konklusjonom årsberetningen Basen på vàr revisjon av årsregnskapet som beskrevet ovenfior,menm‘vi at opplysningene i årsberetningenom årsregnskapet, forutsetningenom fortsatt drift og forslagei til dekning av tap at konsistemc med énsregnskapetog er i samsvarmecl lov og fotslcifier. Konklusjon om registrering og dokumentasjon Basert på vår revisjon av årsregnskapet som beskrevet ovenfor, og kontrollhandfingervi har (ISAE)300.0. funnetnødvendigi henholdtil internaqenalstandardforzrttestasjonsoppdrag «Attestasjonsoppdrag som ikke er revisjon eller forenklet rovisorkontrnll avhisiorislc ñnänsiell informasjon». mener vi at ledelsen har oppfylt sin plikt til å.sørgefor oxdentligog oversiktlig regisoering og dokumentasjon av selskapets regaskapsqpplysnin-geti samsvar med lov og god bokføniiigsskikkifNkarge. Stavanger, 16. mars 2015 KPMG AS Ufifim flaw Monica Rosnes Z Statsautarzls-err revisor i i ä tank.- Side2 av 2 l MALTIDETS HUS FORMÃLTIDETSHUSAS PROTOKOLLFRAORDINÆRGENERALFORSAMLING Dato: 20. mai 2015 Sted: Måltidets Hus, Stavanger Tid: 14:30 - 15:00 Til stede fra aksjonærene: Kari-Anne Grude King Oscar Knud Daugaard Nortura Kjell Andreas Heskestad Rogaland bondelag May-Sissel Nodland Rogaland Bygdekvinnelag Helen Roth Rogaland fylkeskommune Hadle Nevøy Rogaland landbruksselskap HåkonKluken SkalaAS Ingrid lversen Sola kommune Anne-Marie Antonius Stavanger kommune Per Ramvi Universitetet i Stavanger Frastyret møtte styreleder KnudDaugaard,nestlederPernillaSibergNakkenog EinarRisvik. Fra administrasjonen møtte daglig leder Arna Smistad og administrasjonsansvarlig Marta S. Torkildsen. Ãpningogvalgav møteleder Styreleder Knud Daugaard åpnet generalforsamlingen, og ønsket velkommen. Sak 1. Godkjennelse av innkalling og dagsorden Innkalling og dagsorden ble godkjent uten bemerkninger. Sak 2. Valg av møteleder og en person til å undertegne protokollen sammen med møteleder Knud Daugaard ble valgt som møteleder, med Per Ramvi til å undertegne protokollen sammen med møteleder. Sak 3. Valg og godtgjørelse til revisor KPMG v/Mads Hermansen ble valgt som revisor, og godtgjørelsen for 2014 dekkes etter regning Sak 4. Godkjenning av årsberetning og årsregnskap for driftsåret 2014 Årsberetning og årsregnskap for 2014 ble godkjent uten bemerkninger. MALTIDETSHUS Sak 6. Valg av styre og valgkomite Følgende styre og valgkomite ble valgt: fl}”’_e Per Ramvi Universitetet Pernilla Siberg Nakken i Stavanger Leder 2 år NCECulinology Nestleder 2 år Einar Risvik Nofima Medlem 2 âr Eirik Selmer-Olsen TINE Medlem 2 år Nina Sundqvist Matmerk Medlem 2 år Kjell S. Rakkenes Nortura Medlem 2 år Trine Stangeland representerer Medlem 2 år Leder 1 år Andreas Kvame Medlem 1 år Trond Smeby Medlem 1 år GI Valgkomite Tom Tvedt Rogaland fylkeskommune Daglig leder redegjorde for status og videre arbeid. NCECulinology prosjektet er nå i sin 3. og siste periode, og er fremdeles hovedprosjekt for Màltidets Hus AS. Stavanger, 20. mai 2015 euz/ Knud Dauga d Per Ramvi f MALTIDETSHUS INNKALLING TIL ORDIN/ER Styreti Måltidets GENERALFORSAMLING Hus AS innkaller i henhold til selskapets vedtekter til ordinær generalforsamling. Onsdag 20. mai 2015 klokken 14:30 til 15:00 i Måltidets Hus, Ipark, Richard Johnsens gate 4. Stavanger Til behandling foreligger: 1. Godkjennelse 2. Valg av møteleder og en person til åundertegne protokollen sammen med møteleder. 3. Valg og godtgjørelse 4. Godkjennelse 5. Valg av styre og valgkomite av innkalling og dagsorden. til revisor. av årsberetning for driftsåret 2014. og årsregnskap Det er åpent for generalforsamlingen å anbefale andre medlemmer til styret og Valgkomite Kort redegjørelse: Status Mâltidets Hus AS Aksjonærer som representeres Påmelding via link: Påmeldingsfrist: ved Fullmektig må fremlegge skriftlig fullmakt. httg:[,'crm.i—tools.no[ams[?1d= 1071 Onsdag 13. mai 2015 Stavanger. 6. mai 2015 På vegne av styret i Måltidets Hus AS Knud Daugaard (sign) Styreleder MsmdetsHusAS Telefon 51 B7 59 00 www.maaltIdetshus.no post©maa\tidetshus.no Org.nr. ND 959 859 965 MVA Foretaksregisteret FULLMAKT TIL Å MØTE PÅ GENERALFORSAMLING Undertegnede, (Aksjonærens navn í blokkbokstaver) gir med dette fullmakt til à møte på vegne av og representereundertegnedepå generalforsamlingi Màltidets Hus AS den 20. mai 2015. gis fullmakt til á avgi stemme i samsvar med styrets forslag i de saker som fremgår av innkallingen til generalforsamling. Stavanger, / Aksjeeier 2015 Styrets årsberetning Måltidets Hus AS arbeider som en katalysator og fasilitator måltidsnaeringen. av FoUl innen den norske Dette oppnås gjennom å mobilisere, gjennomføre og videreformidle prosjekter/prosjektresultater som er av bred interesse for næringen. Måltidets HusAS skal legge til rette for samhandling mellom aktører for å oppnå en større effekt enn en klarer å få til alene. Måltidets Hus AS er kontraktspartner for den nasjonale klyngesatsingen NCE Culinology. Selskapet er lokalisert l bransjebygget Måltidets Hus på Ullandhaug i5tavanger. Året 2014i hovedtrekk NCECulinology utgjør hovedaktiviteten i Måltidets Hus AS.Selskapet har i tillegg til NCEprogrammet også hatt prosjektlederansvar for mindre prosjekt som f.eks. gjennomføring Fjord Norges deltakelse på Grüne Woche. NCECulinology er et samarbeid mellom offentlige utviklingsaktører, utdanning» og forskningsmiljø og produsenteri matindustrien. Matprodusenter som ønsker å bidra med egen kunnskap, samtidig som det bygges ny innsikt på en arena hvor etablerte bransjeskiller og fagretninger er tatt bort. Målet er å sikre en tverrfaglig og helhetlig tilnærming til de utfordringer mat- og måltidsnæringen står overfor. Det fokuseres på 3 strategiske satsningsområder hvor målet er å oppnå en bedre helhetlig innsikt. Disse 3 områdene er Forbrukerinnsikt, Storhusholdning (både innenfor det offentlige og det private marked) og Skalering. lnnsikten som bygges er av både samfunnsøkonomisk og kommersiell karakter. Økonomi Resultatet for 2014 er et overskudd etter skatt pà kr 165.211. Med bakgrunn ide strategiske tilpasninger som er foretatt i forretningsmodellen, mener styret og daglig leder at forutsetningene aktivitets- og finansieringsplanene for 2015, for fortsatt drift er til stede. Årsregnskapet er satt opp under denne forutsetning. Arbeidsmiljø Selskapethar hatt 4 ansatte. Utover dette er en person koblet til selskapetgjennom lenger kontrakt. Styret består av 8 medlemmer, 0,5 %. Arbeidsmiljøet i bedriften 4 menn og 4 kvinner. For øvrig er sykefraværet på ca anses som godt. Det var ingen personskader i 2014. l Ytre miljø Virksomheten forurenser ikke det ytre miljø. Fremtldsutsikter Året 2015 vil selskapet bygge og videreutvikle tverrfaglig kompetanseplattforrner mnenfor hvert av satsningsomrâdene som vil gi partnerskapet et fortrinn innen innovasjon og næringsutvikling. Selskapethar som màl á være med å styrke kunnskap og innovaslonsevne innenfor industriell produksjon Risiko Selskapetjobber også aktivt med à kartlegge en videreføringsstrategi etter at NCECulinoiogy perioden er over, slik at stakeholdernes interesse, forankring og betalingsviije blir tilstrekkelig for fremtiden. Stavanger,25. mars 2015 1 7 / .fr , i n __ ‘/ ' ,1!/,/J-~/&’/C4 knut! Daug arti ` .y O' Eiriylrjler-Olsen WV“ Einar Risvik /Styreleder fin, / ‘\.%\‘:\'Lb‘CL\\§ PernillaSibergNakken /p \ P-r Rarrvi 3 /_7,\,\ \.lm\(, 7 'Trine Stangelancflw v X f‘ i'n "l mU.M»‘((.‘.§W = Arna Smistad Daglig leder N "\ t7"'~'~'J\V\~~M-a_, Ainavgartmann I I Nina SuXclqv' Måltidets Hus AS Årsregnskap2014 Org. nr. 959 859 965 Måltidets HusAS Årsregnskap 2014 Resultatregnskap [E1¢p;NoK Note 2014 2o1§l Driftsinntekter 1 488 765 2 769 355 10 596 310 12 085 075 10 203 746 12 973 101 230 772 3 914 715 272 846 3 641 457 0 7 749 754 11 895 241 25 610 9 066 279 13 006 202 189 834 (33 101) Annen renteinntekt Annen finansinntekt 27 914 10 234 48 111 Annen rentekostnad Annen finanskostnad Netto finansposter 0 1 668 7 749 347 44 222 36 480 11 291 226 314 (21811) 61 103 6 124 165 211 (27 935) 0 165 211 165 211 (27935) o (27935) Salgsinntekt Annen driftsinntekt Sum inntekter 1, 11 Driftskostander Varekostnad Lønnskostnad Avskrivninger Annen driftskostnad Sum driftskostnader Driftsresultat Finansinntekter cgfinanskostnader Resultatfør skattekostnad Skattekostnad Ãrsresultat Overføringer ogdisponeringer Overført fra annen egenkapitai Overført til annenegenkapital Sum disponeringer 7 Måltidets Hus AS Årsregnskap2014 Balanse EelepiNOK Note 31.12.2014 31.12 2013 13 456 13 456 45 480 45 480 5 000 45 000 5 000 45 000 18 456 90 480 Eiendeler Anleggsmidler immaterielle eiendeler Utsatt skattefordel 7 Sum immaterielle eiendeler Varige driftsmidler Driftsløsøre, inventar, kontormaskiner mv Sum varige driftsmidler 4 Finansielle anleggsmidler lnvesteringi aksjer og andeler Andre fordringer Sum finansielle anleggsmidler 12 Sum anleggsmidler Omløpsmidler Fordringer Kundefordnnger Andre fordringer 15 670 147 742 6,8 2 463 578 2 479 248 2 804 624 2 952 366 5 1 531 962 2 097 914 Sum omløpsmidler 4 011 210 S 050 280 Sum eiendeler 4 029 666 5 140 760 Sum fordringer Bankinnskudd, kontanter og lignende Måltidets HusAS Årsregnskap2014 Balanse BehvpiNOK 31.12.2013 31.12.2014 Note Egenkapitalog gjeld Egenkapital Innskutt egenkapital Akslekapital 2,9 703ooo 703000 Egneflkfiie' 2,9 (46000) (45goo) 657 000 657 000- Sum lnnskutt egenkapital Opptjent egenkapital 9 Annenegenkapital Sum upptjent egenkapital Sum egenkapital 620582 455371 520 532 455 371 1 277 582 1 112 371 1 907 740 1 497 509 Gield Kortsiktiggjeld Leverandørgjeld 7 Betalbar skatt offentligeavgifter Skyldige 29 079 19 515 235323 227511 578 942 2 233 752 Sumkortsiktiggleld 2 752034 4023335 Sumgjeld z752084 ass 4 022; Sum egenkapital og gjeld 4 029 555 5 140 750 10, 11 Annen kortsiktiggjeld gravsmgex,(len \ IX%‘(«\L;.L\‘\\;(i’[L(. Nakken) Knud_PglELD11ugaardAnnPernma Negtleder / SkIQKeÉFe/d N \r PerlRamvi Slyreinedlem O f` Mix. ErikSelrner-Olsen St remedln w /le ll`«ikke '\,\5\ Tina Nilsen Barn-namn Slvren;edL:‘:«m D VU' à .k «ill ( Trine karin Stangeland Einar Risvik " SlyrL-mL-dlem Styremedlem Nina Helene Su dqvist \5wre.med(mm 7’ i 'i i mm\u.,n}.r{r T \.Ama smistad Dagliglecler MåltidetsHusAS 2014 Årsregnskap Noter til regnskapet for 2014 Note 1 - Regnskapsprinslpper Årsregnskapet er satt opp isamsvar med regnskapslovens bestemmelser og god regnskapsskikk for små foretak i Norge. inntektsføring inntekter fra salg av varer og tjenester blir inntektsførti Offentlige samme periode som varen eller tjenesten leveres. og private tilskudd inntektsføres i utgangspunktet l perioden tilsagn om tilskudd mottas. Prosjektrelaterte tilskuddblir inntektsførti periodenprosjektetsaktivitetfinner sted. Sommål på prosjektersaktivitetbenyttespåløpt faktiskeaktivitet. såfremtdettegirett relevantuttrykkforprosjektets prosjektkostnader kostnadovertotaleforventede De fleste prosjekteri selskapetforventesikke å giover- eller underskudd.Eneventuellfortjenesteinntektsføresderfor først ved prosjektets ferdigstilling. Ett forventettap estimeres og avsettes i perioden det identifiseres Driftskostnader Driftskostnader resultatføres i samme periode som tilhørende inntekt. Klassifisering og vurdering av balanseposter Omløpsmidler og kortsiktiggjeld omfatter poster som forfaller til betaling innen ett år etter balansedagen, samt poster gjeld. som knytter segtil varekrctsløpet.Øvrigeposterer klassifisertsom anIeggsmiddeI/langsiktig og virkeligverdi. Omløpsmidlervurderestil lavesteav anskaffelseskost men nedskrivesstil virkeligverdived verdifallsomikkeforventeså være Anleggsmidlervurderestil anskaffelseskost, forbigående. Anleggsmidler med begrenset økonomisk levetid avskrives planmessig. Gjeld balanseførestil nomineltbelØPPÅetableringstldspunktet. Fordringer Kundefordrlriger og andre fordringer er oppførti balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av individuelle vurderinger av de enkelte fordringene I tillegg gjøres det for øvrige lturidefordringeren uspesifisertavsetningfo rà dekkeantatt tap. Andre fordringerer vurdert til det lavesteav virkelig verdi og pålydendebeløp. Varige driftsmidler Varigedriftsmidlerbalanseføresog avskrivesoverdriftsmidletsforventedeøkonomiskelevetid. Direktevedlikeholdav drlftsmidlets tillegges ellerforbedringer menspåkostninger løpendeunderdriftskostander, kostnadsføres driftsmidler verdi erlavereennbalanseført beløpavdriftsrnidelet Dersomgjenvinnbart itaktmeddiifsmidlet. ogavskrives kostpris foretas nedskriving til gjenvinnbart beløp. Gjennvinnbart beløp er det høyeste av netto salgsverdi og verdi i isrnk_ Måltidets HusAS 2014 Årsregnskap Noter til regnskapet for 2014 Avskrivninger fratrukket Ordinære avskrivnrngererberegnet llneaertoverdriltsmidlenesøkonomiskelevetidmed utgangspunkti anskaffelseskost forseg. hverbestanddel levetid,avskrives medulikøkonomisk harulikebestanddeler Nåret driltsmiddel estimertutrangenngsverdi Det foretas årlig revurdering av avskrivningsplaner og utrangeringsverdi. Tilsvarende prinsipper er lagt til grunn for immaterielle eiendeler. Avskrivninger klassifiseres som ordinære driftskostnader. Tomter avskrives ikke Skatter betalbareskattogendring:utsattskatt.Utsattskatter omfatterbàdeperiodens I resultatregnskapet Skattekostnaden og skattemessige beregnet med Z7 % på grunnlagav de midlertidigeforskjellersomeksisterermellom regnskapsmessige underskuddtil fremføringved utgangenav regnskapsåret.Skatteøkendeog verdier, samt ligníngsmessig skattereduserendemidlertidigeforskjllersomreverserereller kanreverserei sammeperiodeer utlignetog nettofølrt. Netto utsatt skattefordelhalanseløresi den graddet ersannsvniigat denne kanbli nvttegjort. Transaksjoner med nærstâende parter med nærståendeparter i Norgeer, i tråd med aksjeloven§ 3~9,gjennomførttil vanligeforretningsmessige Kiops-og salgstransaksjoner vilkår og prinsipper. Regnskapsforing, klassifisering med mer følger regnskapslovens generelle prinsipper. Vesentlige avtaler med skriftlig. foreligger nærstáende Note 2 —Antall aksier,aksleeieremv Ania” Aksjekapital(en aksjeklasse) Eierstruktur: Aksjonaarenei MâltrdetsHusASpr 31.12.2014 Pålydende Balanseført 703 1 000 793 000 Antall Eieranaej Stemme”da 10,95% 10,95% NorturaBA 77 TineSA 65 9,25'ks 9,25°/. FeileskføpezAS Mâltidets HusA5 [egneaksjer) Nofima AS RogalandFylkeskommune KvernelandASA SD 46 25 21 20 7,11 % 6,54 94, 3,56% 2,99 -M, 2,84 % 7,11 er 5,54 ry, 3,56% 2,99 96 2,34 V, AS Figgjo Pczletindustrierlzaren Hoff»Norske 15 15 2,13V. 2,13% 2,139/, 2,13ig, FokusBank- Stavanger 15 2,13 % 1,13 y, Stavanger Kommune 12 1,71 % 1,71 % Klepp kommune 11 1,56% Øvrige Sum 331 703 47,08 % 100,00% 1,56% 117,03% 100,00% Måltidets HusAS Årsregnskap2014 Noter til regnskapet for 2014 Oversikt over hvilke eiere øg~leller samarbeidspartnere styremedlemmer representerer. Ame.- Navn Representerer Rollei MâltidetsHusAS Knud Peder Daugaard Ann Pernilla Nakken Einar Risvik Nortura BA Tine SA Nofima AS Styrets leder Styremedlem Styremedlem 77 55 25 Eirik Selmer-Disen Per Ramvi Tine SA Universitetet I Stavanger Styremedlem Styremedlem 55 Nma Helene Sundqvist Matmerk Styremedlem Aina Nilsen Hartmann Trine Karin Stangeland Bondens Marked Gastronomisk institutt Styremedlem Styremedlem 5 Note 3 « Lønnskostander, antall ansatte, lån til ansatte og godtgjørelsetil revisor Lønnskostnader lønninger Styrehonorarer Følketrygdavgift 2014 3 123 369 193000 456 013 2013 2814 037 169 000 445 754 Pensionskostnader 114 357 132 770 Andre ytelser Sum 27 475 79 905 3914 715 3641467 4 4 Antall årsverk oagng Igder 951 545 0 Ytelser til ledende personer Lønn Honorar' Annen godtgjørelse Sum )* Honorar rilstyret gjelder utbetalt styrehonoror ziistyret i NEE Culínoiogy. Det er ikke utbetalt honorar gym 0 193 000 11 334 g 963 475 193 000 tilstyreti Máltídets HusASí 2014. Daglig leder har ikke avtale om bonus eiler krav på etterlønn. Selskapet er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon Selskapets innskuddspensjonsordninger tillredsstilier kravene I denne iovenr Goåålflrelsetil revisor kostnadsført honorar til revisor, eksklusivemerverdiavgift, lordeier seg som løiger: Lavpàlagt revision Revisnferkiæringer prosjekter, inkl NCl:Culmolngy Teknisk bistand Annenbistand Sum 1014 .51 213 57 745 31 mg 42193 182 558 MåltidetsHusAS Årsregnskap ZOM Noter til regnskapet for Z014 Note 7 - Skatt Årets skattekostnad Betalbarskatt avårets resultat 2014 29 079 Endringutsatt skatt 32 024 Areas (male skattekoslnad 61103 Beregningav årets skattegvunnlag Ordinærtresuitatførskattekostnad Permanente torskieiler Endringi midiertidigeforskjeller Avgitt konsernbrdrag ÅretsgrunnlagVarbetalbarskatt Betalbarskatti balansen Oversikt over midlertidigeforskjelier DriftsmidierInk!guudwili Kundefurdringer Regnskapsmessige avsetninger Netto midlertidigeforskjellerpr 31.12 Akkumulert fremiørbart underskudd Beregningsgrunnlagutsattskatt (+) / utsatt skattefordel(-) Skattesatsfor beregningutsatt skatt Utsatt skatt (+1/ Utsattskatreiordei(») Heravikkebalanseført Utsatt skatt [+)/ Utsatt skatteiordel(-) i balansen Sammensetningav skatteknstnad 27 % skatt av resuiatfør skatt 27 %skatt av permanenteinrskjeiier U 107 701 31.12.2013 (21an) 42om; 154065 (114sun 59701 29 079 19 516 31.11.2014 226 314 (7) (118 606) 31.12.2014 (14$94) (a150) (25993) (49rm) n (49sm 27v.. (13456) O :munn [zu992) (31451) (116000) (1as443) u (152443) 27% (as4am 0 (1a456) (Asaan) 1014 61105 il) 2013 (6 107) Effekt av endringskattesatsfor beregningutsatt skatt Effekt av endringikkebalanseførtskattefordei Beregnetskattekostnad 2013 51605 (45430) 6124 61 103 11 773 1 684 [l 226) E 124 Mâltidets HusAS Årsregnskao 2014 Noter til regnskapet for 2014 Note B - Andre fordringer Fordrlnger Andre lordringer Opptjente, ikke mottatte tilskudd Sum 31.12.2014 370 906 31.12.2013 707 526 2 092 572 2 463 578 2 097 G98 2 E04 E24 Note 9 - Egenkapital Annenlnnsltutt Aksjekapital Egenkapital 31 12 2013 Egne aksjer Annen Annen egenkapital egenkapital 455 371 1 11Z 371 egenkapital 0 (46 000) Reklassilisenng egneaksler 0 Egenkabital 31 121013 455 371 1 112 371 Åretsendring:egenkapital 165 Z11 Åretsresultat Erverv av egne aksreri áret Avsatt utbytte Egenkapital 31.12.2014 (46 000) O 620 S82 1 277 582 Note10- Annenkortsiktig gield 31.12.2014 34 B72 Mottatt, ikke opptlentetilskudd 544 070 Annenkortsiktiggleld Sum 578 942 31.12.2013 1 SEO 545 E03208 2 283 752 Note11- Tilskudd Mottatte offentligetilskuddregnskapsføresbrutto i takt med aktivitetentilskuddeter gitt for á dekke. Følgendeoffentlige tilskuddsvtere Innovasjon Norge Rogalandfylkeskommune FylkesmannenI Rogaland VRI / Rogalandfylkeskommune NorgesForskningsråd PrekubatorTTO RegionaltForskningsråd Vestlandet Rogaland fylkeskommune lpark Eiendom Fylkesmannenr Rogaland VRI/ Rogalandfylkeskommune VRII Rogalandfylkeskommune VR! / Rogaland fylkeskommune Tilskudd2014 5 000 000 100 000 100 000 200 000 1 520 000 600 000 250 000 50 000 100 000 50 000 100 000 41 555 41 555 Type Prosjekt Varighet Prosjekttilskudd NCEcurinoiogv (arm) 3 år Prosiekttilskudd NCECulinologv Proslekttilskudd NCE Culinology Prosjekttilskudd VRI komoetansemeglrng Prosjekttilskudd Norskeråvarer lår 1 år 1 år 3 år Prosjekttilikudd Maten er ikkegitt lør den er Proslekttilskudd HP Frukt, hovedprosjekt Prosjekttilskudd Proslekttllskudd Proslekttilskudd Proslekttilskudd Prosjekttilskudd Smakens uke2014 Proslekttllskudd Smakensuke 2014 Smakensuke 2014 Småskalaosteprodusenter GrüneWoche2014 GnineWoche 2014 lår 3 år 6 mnd 6 mnd 6 mnd 3 mnd 1 år 1 år MåltidetsHusAS Årsregnskap 2014 Noter til regnskapet for 2014 Note 12 - Investeringeri selskapermv Foretaksnavn-/sted GkadmatAS Eierandel 4% Bokim \/Efdi 5 000 KPMG AS Verksgata Til generalforsamlingen WA Tetephone +47 04063 Fax +47 St 57 ‘2 29 P O Box 57 Internet www.kpmg no N—4064Stavanger Enterprise 935 ‘I74 627 MVA i Måltidets Hus AS REVISORS BERETNING Uttalelse um årsregnskapet Vi har revidert årsregnskapet for Måltidets Hus AS som viser et overskudd pa kr 165 21 l. Årsregnskapet består av balanse per 31. desember 2014 og resultatregnskap for regnskapsåret avsluttet per denne datoen, og en beskrivelse av vesentlige anvendte regnskapsprinsipper og andre noteopplysriinger. Sryrets og daglig leders anrvarjåir' riraregnskape! Styret og daglig leder er ansvarlig for å utarbeide årsregnskapet og for at det gir et rettvisende bilde i samsvar med regnskapslovens regler og god regnskapsskikk i Norge, og for slik intem kontroll som styret og daglig leder finner nødvendig for åmuliggjøre utarbeidelsen av et årsregnskap som ikke iimeholder vesetttlig feilinformasjon, verken som følge av misligheter eller feil. Revisors oppgaver og plikler Vår oppgave er a gi uttrykk for en mening om dette årsregnskapet pá bakgrunn av vår revisjon, Vi har gjennomført revisjonen i samsvar med lov, forskrift og god revisjonsskikk i Norge, lierunder international Standards on Auditing. Revisjonsstandardene krever at vi etterlever etiske krav, og planlegger og gjennomfører revisjonen for â oppnå betryggende sikkerhet for at årsregnskapet ikke inneholder vesentlig ferlinfonnasjon. En revisjon innebærer utførelse av handlinger for å innhente revisjonsbcvis for 'beløpene og opplysningene I årsregnskapet. De valgte handlingene avhenger av revisors skjønn, herunder vurderingen av risikoene for at årsregnskapet inneholder vesentlig feilinformasjon, enten det skyldes misligheter eller feil. Ved en slik risikovurdering tar revisor hensyn til den interne kontrollen som er relevant for selskapets utarbeidelse av et årsregnskap som gir et rettvisende bilde. Formålet er å utforme revrsjonshandlinger soin er liensilctsmessige etter omstendighetene. men ikke for å gi uttrykk for en mening oin effekthiteten av selskapets interne kontroll. En revisjon omfatter også en vurdering av om de anvendte regnskapsprinsippene er hensiktsmessige, og om regnskapsestimatene utarbeidet av ledelsen er riinelige. samt en vurdering av den samlede presentasjonen av årsregnskapet. Etter vår oppfatning er innhentet revisjonsbevis tilstrekkelig og ltensilctsinessig som grunnlag for vår konklusjon. Konk/u.\j(m Etter vàr mening er årsregnskapet avgitt i samsvar med lov og forskrifter, og gir et rettvisendc bilde av den finansielle stillingen til Maltidets Hus AS per 31. desember 2014 og av resultater for regnskapsåret, som ble avsluttet per denne datoen i samsvar med regnskapslovens regler og god regnskapsskikk i Norge. Gitt a: w m s... Am i.. Semen ma... .mot l-~l7lI7vI')(Fh'ASvvnv.\'L.‘AaI viners m.. .te KFMGi :timian ‘Cdapevalvs KPMG F\avu'n F!~.,~‘na$ Grmslau Sml-r-wnslmunv.-sum: rm"1'Jrt .vom mm. Ruwsx:v\C.",1 Nam"! ma... ~ savne.. mm sum ma... _ Smurr-7 Larvik Ttcmsa MrRana nmm MILD: Tvrsw NM f..t.. 3 Snrr*.uh':n.mm Maike... Revisors berrlrling 2014 Mn/mlcls Hus AS Uttalelse om øvrige forhold Konk/Loyor: am fiI'sl7er‘r:tzu':2gen Basert på vår rexisjon av årsregnskapet som beskrevet ovenfor, mener vi at opplysningene årsberetningen om årsregnskapet og forutsetningen om fortsatt drift er konsistente med årsregnskapet og en samsvar med lov og forskrifter. Konk/usjan om registrering i og dokmzzenrorjorz Basert på vår revisjon av årsregnskapet som beskrevet ovenfor, og kontrollhandlinger vi har funnet imclvendig 1henhold til intemasjonal standard for attestasjonsoppdrag (ISAE) 3000 «Attestasjonsoppdrag som ikke er revisjon eller forenklet revisorkontroll av historisk finansiell infornlasjon», mener vi al ledelsen har oppfylt sin plikt til å sørge for ordentlig og oversiktlig samsvar med lov og god registrering og dokumentasjon m selskapets regnskapsopplysningeri bokføringsskikk i Norge. Stavanger, 20, april 2015 KPMG AS ML Mads Hermansen Stazsarmrriscrl revisor Side2 av 2 /f \ I.x BluePlanet Til: Aksjonærer i Blue Planet AS Akx a Group ASA Trond Severinsen Egersund Havn Knut Seglem Egersund Net AS Hans Kiistian Mong EWOS Innovation AS Finnøy Kommune Forsand Kommune Adel El Mowafi Ordfører Ordfører Greater Stavanger Grieg Seafood Rogaland Kristin Reitan Husebø Alexander Knudsen Haugalandrådet Hjelmeland Kommune Kluge Advokatfirma AS Marine Constructions AS Magne Inge Vårvik Ordfører Kristin Birkeland Tore Håkon Riple Marine Harvest AS Melvær & Lien Ide-Entreprenør Ingrid Lundamo AS Arnhild Sunnanå Norsildmel AL ONS Foundation Jon Tarlebø Leif Johan Sevland Procontra AS Rennesøy Kommune IRIS Thomas Ottesen Ordfører Aina Berg Rogaland Fylkeskommune Rogaland Kunnskapspark Rogaland Kurs- og Kompetanses. Ryfylke IKS Norvald Skretting Terje Handeland Ole Imsland Nils Moldøen Skretting AS Sparebank 1 SR-Bank Viggo Halseth Kjetil Skjeveland Stavanger Forum Comelius Middelthon Stavanger Kommune Ordfører Næringsforeningeii i Stavanger Harald Minge Universitetet Eli L Kolsto Kopi: Styreti i Stavanger Blue Planet AS: Nils Viga Trond Severinsen Ragnar Tveterås Ingrid Lundamo Alexander Knudsen Viggo Halseth Styreleder Akva Group Universitetet i Stavanger Marine Harvest Grieg Seafood Rogaland Skretting AS Varamedlem Kjetil Ørnes Finnøy Kommune Fra: Blue Planet AS Eivind Helland Dato: 18.05.2015 Blue www Planet AS, blueplanetno Mnllidels Enterprise Hus, PO Box 8034, NO-4068 No., NO987523352M\/A STAVANGER Phone. +47 5187 4740, E-mail: eivind.he1land@blucpIaneLno /"7 \ I .\‘.‘3‘."‘:“."’!" \ BluePlanet \,.~.«.~.;nr r' zfc. w INNKALLING TIL ORDINÆR GENERALFORSAMLING I BLUE PLANET AS Det innkalles Dato/tid: herved til Ordinær Generalforsamling i Blue Planet AS. Mandag 8. juni 2015 kl 16:30-17:00 Sted: Maltidets Hus, Richard Johnsens gt 4, 4021 STAVANGER Agenda: 1. Åpning av Generalforsamlingen ved styrets leder. Opptak og fortegnelse over møtende aksjonærer og fullmakter. Valg av møteleder og representant til ågodkjenne/signere protokoll sammen med møteleder. Godkjennelse av innkalling og dagsorden. Godkjennelse av regnskap for 2014 Godkjennelse av styrets årsberetning for 2014 Godkjennelse av revisors honorar Valg av medlemmer til Blue Planets styre Innstilling vil bli fremlagt på generalforsamlingen. Valgkomiteen består av Erlend Sødal, Skretting og Arne Berge, Rogaland Fylkeskommune 8. Valg av valgkomité Innstilling vil bli fremlagt på generalforsamlingen. 9. Valg av revisor Styret tilrår valg av revisor Arvid Tjøstheim ved Revisjon Ryfylke Forslag til saker, som skal tas opp til behandling på generalforsamlingen. daglig leder Eivind Helland innen mandag l.juni 2015. må meldes inn til Aksjonærer, som vil delta på generalforsamlingen, bes å meddele dette til selskapet innen I. juni 2015 på e-post til eivind.he1landgalblueplanetno. Aksjonærer, som vil være representert ved fullmektig, henstilles å avgi fullmakt til styrets formann Nils Viga på e-post til eivindhellandgíñblueplanetno innen l.juni 2015. Med vennlig hilsen, For styret i Blue Planet AS Nils Viga Styreleder Blue Planet AS, Måltidcts Hus, PO Bon 8034, :\'0-4068 v.ww.blucplancLImEnterpriseNo.: NO98752335ZMVA STAVANGER Phone: +47 5187 4740, E-innil: eivind.hcllantlqzíhlucjxlaneLno W p” x '\‘ J / I \ SI BluePianet «)CC’~‘\'5 'Li 0,” KW" .JW"Y Om virksomheten Selskapets strategi CL USTER ILIANA GEMENT og forretningsmodell bygger på å drive nettverksarbeid for næringer tilknyttet industriell akvakultur og sjømat. Blue Planet AS arbeider med basis i aksjonærenes interesser. Selskapet har forretningsadresse og hovedkontor i Måltidets Hus i Stavanger kommune. Aktiviteter høy aktivitet gjennom 2014og levert i henhold til strategi med et økonomisk resultat i henhold til budsjett. Som en del av strategien for Blue Planet er det besluttet å satse på større aktiviteter og prosjekter med felles for ARENA OCEAN OF OPPORTUNITIES Arena Ocean of Opportunities er et klyngeprosjekt knyttet til havbruksnaeringen på Sør-Vestlandet. Gjennom samarbeid skal klyngen av næringsaktører sammen med forskningsmiljøene utvikle Blue Planet AS har hatt interesse lnnenfor satsningsområdet Cluster Management har det vært fokusert det på de to klyngeprosjekter, Ocean of Opportunities og GCEAquaculture. aksjonærfellesskapet seg og bli den mest bærekraftige havbruksklyngen i Norge. Hovedmålet i prosjektet er å oppnå kostnadseffektive og konkurransedyktige løsninger gjennom å fokusere på tre hovedområder: 0 innen følgende områder: o - Environment and Sustainability Cluster management 0 0 Consulting Consumer Business development 0 0 Bærekraftig akvakultur med fokus på ressursutnyttelse gjennom verdikjeden Fra fôr til matkvalitet Kompetanse og nettverksutvikling Det langsiktige målet er å bidra til en dobling av produksjonen av laksefisk i regionen innen 2020 (fra 60.000 tonn til 120.000 tonn) og øke antall innovasjoner og verdiskapningen gjennom verdikjeden. 2014 har Blue Planet ASvært involvert i over 30 prosjekter innenfor de 5 satsningsområdene GCEAQUACULTURE GCE Aquaculture er et nasjonalt klyngesamarbeid. De tre bedriftsklyngene, Ocean of Opportunities, Bodø Blue Planet AS. Nlflltiilt-ts Hus. PO Box 8034. \O~-1068 STAVANGER www.blucplancLunEnlerpnscNo.:NO9B7S23352MVA og AkvArena NCE Aquaculture i Trondheim i har Phone: 74” S187 4740. E-mall: eivind.hcllandrfiblucplanetno ‘ I BlueP1anet (uk/HNL i). 'ilWJliTlJNl samarbeidet om prosjektet havbruksklyngene for å samle i Norge. I april 2014 ble det sent en søknaden om et framtidig GCE. Søknaden ble ikke akseptert, men det tas nye initativ for å lykkes i 2015/2016. ENVIRONMENT AND SUSTAINABILITY Environment & Sustainability er et resultat av Blue Planet AS flerårig satsninginn mot prosjekterfor å systematiskdokumentere viktige bærekraflsindikatorer næringen. for sjømat- MAR/N OVERVÅK/NG et er Rogaland Overvåking Marin samarbeidsprosjekt mellom oppdrettere i Rogaland hvor miljøstatus for kystvann, bunnhabitat og makroalger kartlegges i Rogalandsfjordene.Prosjektet har hatt stor media interesse og resultatene er anerkjent fra i en nylig publisert miljørapport Havforskningsinsituttet. er et Hordaland Overvåking Marin samarbeidsprosjekt mellom oppdrettere i Hordaland og Hordaland Fylkeskommune. I for undersøkes mlljøstatus prosjektet kystvann, bunnhabitat og makroalger i Hordaland. Blue Planet AS er prosjektledere. I 2014 er det arbeidet med etablering av Marin Overvåking Finnmark og Marin Overvåking Sogn og Fjordane. DYMALYS Blue Planet AS har gjennom 2014 vært et av eiere og prosjektledere med av makroalger dyrkingsprosjekt utgangspunkt i Rogaland. Prosjektet hadde oppstart i 2011. Gjennom 2014 er det utforsket grunnleggende ny kunnskap om dyrkningsteknologi av makroalger, både i landbasert anlegg og ved 4 sjølokaliteter. A et er Nordland Overvåking Marin mellom NCE Aquasamarbeidsprosjekt culture og prosjektet kystvann, Nordland. i oppdrettere Nordland. og makroalger t áA l undersøkes miljøstatus for bunnhabitat _ l f i Blue Planet AS er prosjektledere. Blue Planet XS. Nialliilets Hus. P0 Bm H034, ‘J0--I068 STAVANGER wwwblueplzmeLno Enterprise No . NO‘)87€23352M\IA Phone: +47 5187 4740. E—mnil:Civind.I\cilanvJ@blucpluncl.uo x I V B1u¢P1anet bedriftsprosjekter I 2013 og 2014 har Blue Planet AS arbeidet med et overvåkingsprosjekt av brønnbàter. l samarbeid med GeoData er det nå utviklet et konsept for å overvåke bevegelsen til havbruksnæringen. tilknyttet båter Aktiviteten inngår som en helhetlig del av en ny sonestruktur for havbruksnæringen i Rogaland. F]LI.ET—O Blue Planet AS er samarbeidspartner i Bionaer prosjektet Fillet-O, som har som mål å revolusjonere prosessering av laks i Norge. Rollen til Blue Plant AS er som bindeledd mellom næring- og forskningsaktørene. CONSULTING Blue Planet AS tilbyr konsulentbistand til sine eiere og selskaper i næringen. Det vil være et viktig vekstområde for selskapet i årene som kommer. AquaVision. prosjektledere Arrangementet regi av Regionale Forskingsfondog innovasjon Norge. ENVIRONMENTSURVIVAL AQUAV/SION 2014 Blue Planet AS er i samlet for ANDRE CONSULTING PROSJEKTER Blue Planet AS har tatt del i et stort antall konsulentoppdrag gjennom 2014, alt fra mindre innovasjonsprosjekter, skattefunn prosjekter til større innovasjon og forskningsprosjekter. CONSUMER Selskapet arbeider med alt fra aktiviteter som har som mål å bedre omdømme for næringen til forskningsprosjekter rundt konsumenter og konsum av laks. MAR/TIMT VITENSENTER Siden 2008 har det blitt arbeidet med muligheten for å etablere et visningssenter for havbruk i Rogaland. De tre siste årene har Blue Planet arbeidet med Jærmuseet Maritimt med mål om å etablere Vitensenter på Tungenes i Randaberg kommune. Et framtidig Vitensenter har mål om 50.000 besøkende og vil være et viktig verktøy for å styrke omdømme og bedre rekruteringentil næringen. 430 delegater fra over 40 land i juni 2014. Konferansen eies av Skretting og Nutreco. Blue Planet bistår med gjennomføringen av arrangementet. VR/ ROGALAND Blue Planet AS har levert et godt bidrag til VRI Rogaland gjennom kompetansemegling for sjømatnæringen i fylket. På denne måten har Blue Planet vært med å stimulere til opprettelse av flere blucpluncl.nu +47sm 4740.E-mm]ci\‘ind.lIull:Iud(a BlurPlanclAs,xmnumHus,POBoxsun. \()-4068s'1'.\\'-nounPlionc. NJ; NO‘J87S2]352MVA EI'llCl‘pHS€ w\v\v.bluep1uncl.nn ‘k .R ew BluePilanet L.CL‘."\.‘ GF Ui‘POR'.,‘N‘W ¥ Styret og aksjonærer Likestilling Selskapet har 39 aksjer pålydende kr 50.000,» per stk fordelt på 30 aksjonærer. Det er ikke arbeidet med å utvide egenkapitalen de siste årene. Det ble Selskapet hadde to mannlige og en kvinne ansatte i 2014. Styret består av fem menn og en kvinne. Styret og selskapetsledelseer bevisst på de samfunnsmessige forsamling i 2014. forventningene om tiltak likestilling i virksomheten. Finansielle forhold Ytre miljø Selskapet har ingen langsiktig gjeld eller andre finansielle forpliktelser enn løpende driftskostnader. Likviditeten gjennom 2014 har vært god. Selskapets avholdt Fortsatt 3 styremøter og en general- drift Manager i seg selv medfører ingen belastning på miljøet. Selskapet er bevisst på krav til underleverandører at de skal utføre tjenester med så lite skader for miljøet som mulig. Eivind Helland, Blue Planet AS leverte i 2014 et overskudd på kr 298.047 etter skatt. Det økonomiske resultatet for selskapet er tilfredsstillende og i henhold til den planlagte utviklingen. og personal Selskapet har hatt 3 ansatte, henholdsvis General å fremme Resultatregnskapet Forutsetningen for fortsatt drifl er til stede og årsregnskapet for 2014 er satt opp under denne forutsetning Arbeidsmiljø aktiviteter for Senior prosjekt leder Morten Bergslien og prosjektleder Beth Evensen. Det har også vært anvendt konsulenter i flere prosjekter. Det er ikke registrert arbeidsulykker i 2014. Sykefraværet har vært lavt og styret anser arbeidsmiljøet som godt. Overskuddet egenkapital. overføres til annen Fremtidsutsikter Blue Planet har gjennom 2014 arbeidet i henhold til strategi utformet i 2014 for perioden 2014-2016. Styret forventer et positivt 2015 resultat etter skatt, og er av den oppfatning at selskapet er godt mulighetene i 2015. rustet til å møte Blue PlanetAS. Måltidcts Hus. PO Bin 8034,N0--I068 S'l‘.»\\".»\.\Gl:ZR Phone.'-4751874740. Email: eivinzlliellandfiäblucplanetno www.blueplnncLno Enterprise No. NO987S233S2MVA /. I " QK) ]BlueIPlane‘c a l.-.Hzw m rJ4:n1:.II. Stavangerden 30.4.2015. Nils Viga Styrets leder Alexander Knudsen Styremedlem ViggoHalseth Styremedlem /-’ «vf/ m; f ,/,2 'f zafí-f Trond Severinsen Slyremedlem \ \ f< w«í~ n»f/A (V, _ (z<y\r./ \I‘(/ I/~E,§ Rag:_1}r Tveleràs Styremetllem /' MQ»\ H* lngrkl Lundamo Styremedlem / .Ø ` hu; z, Elvind Hell. ml Generlé/IV/lanager f. Illnr I'hurl .\.\'. .\l.1llhlcI4 Hui. l'(l Ilu\ EMI. N0-JD(-S .‘i'l'\\'.\N(y‘l§ll \\ u\\’.lwlux‘pl.IlI\‘l nol'n1.-quizu Nn.:NO')S7S2J.U2M VA [‘)mnc' O47 SIH -JHO, I’-m.\il: \‘irIr.nIh<lI.vu«lj[bllIcpl.nm.uu Resultatregnskap for 2014 BLUE PLANET AS Note Salgsinntekt Tilskudd Sum driftsinntekter Varekoslnad Lønnskostnad Avskrivning pà varige driftsm. og immatr. eiendeler Annen driftskostnad 2014 2013 9 081 603 3 590 827 6 287 657 4 417 637 12 672 429 10 705 294 (7622399) (sossess) (21ooo) (1eee381) (6192657) (2327247) (9680) (1063751) (12 376 769) Sum driftskostnader (10 093 315) Driftsresultat 295 661 611 979 Annen renteinntek! Annen finansinntekt 123 872 2 407 132 120 2 258 Sum finansinntekter 126 279 134 378 (350) (989) Annen rentekostnad Annen finanskostnad (1roa) (7431) Sum finanskostnader (e1:19) 117140 412801 745018 Ordinært resultat (114754) :ea041 (209425) 535ses Arsresultat 298 047 535 593 Overføringer Annen egenkapital 298 047 535 593 Sum 298 047 535 593 Netto finans Ordinært resultat før skattekostnad Skattekosinad på ordinært resultat 5 (1339) 133oss Balanse pr. 31. desember 2014 BLUE PLANET AS Note 2014 2013 EIENDELER Anleggsmidler Immaterielle eiendeler Konsesjoner patenter,lisenser,varem. og Iign. rettig 26 975 Sum immaterielle eiendeler 26 975 Varige driftsmidler Driftsløsøre,inventar,verktøy,Kontormaskinerog Iign. 2 68 300 89 300 68 300 89 300 11 400 51 700 0 51 700 63 100 51 700 131 400 167 975 Omløpsmidler Fordringer Kundefordririger Andre fordringer 2 079 209 1 332 951 2 451 106 960 288 Sum fordringer 3412160 3 411 394 5406 435 5 009 503 Sum bankinnskudd, kontanter og lignende 5406 435 5 009 503 Sum omløpsmidler 8 818 595 8 420 897 Sum eiendeler 8 949 995 B 588 872 Sum varige driftsmidler Finansielle anleggsmidler investeringeri tilknyttelselskap Andre fordringer 3 Sum finansielle anleggsmidler Sum anleggsmidler Bankinnskudd,kontanterog lignende 4 Balanse pr. 31. desember 2014 BLUE PLANFT AS N010 2014 2013 EGENKAPITAL OG GJELD Euonknpllal llmskult ouonl<ap]lnl 7.0 Aksjekapilal(30 aksjerå k! 50000.00) Sum Innskull egonknpllnl 1950ooo 1950000 1950coo____ 1950 one Opl)l}BI1lU(]0lIka[!l(Ell 0 Annen egsnkupilnl Sum oppuenl ngonknpltnl Sum ogonkapllol Gjeld Avsotnlngfor Iorpllktolser Ulsall skall e579710 :x519710 sszs710 3281663 3231668 5231863 sses 5139 Sum nvsolnlngfor lorpllklolser 3 G85 5139 Sum langslkllggjeld 3 606 6139 2 072 274 6 Korlslkllu gleltl Leverandorgjeld Betalbarskall Skyldigeolrenlligeavgifter Annenkorlsíkliggjeld 720055 2 099 938 207402 300206 736434 Sunnkortsiktiggjeld 3416700 3352 070 Sum gjukl 3 420 286 3 357209 Sum ogonkapllalcg gjeld B049 995 78 608 872 /2 . 1"//7 v/ Slweleder MW AlexanderKnudsen Styremedlem 116300 507263 slavanger.den27. Mars2015 [ofBlueI"lanulAS f ' V //_ _ . />/,/ .V \~<?-«(.,'\mz.’.';L?‘<’,’ .fl/f IngridLundamo Slyremedlem D/MK) (J /7;.~', U Ra%nnrTvel-was S yvemedlam /(. 1.’/’/I:/~L\ TrondSevelinsen Styremedlem / y l/ /74421//7 Viggo Halselh Slyremczflem 1 Noter til årsregnskap 2014 BLUE PLANET AS Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for smà foretak. Salgsinntekter inntektsføring ved salg av varer skjer på leveringstidspunktet. Tjenester inntektsføres etter hvert som de leveres. Klassifisering og vurdering av baianseposter Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter poster som knytter seg til varekretsløpet, For andre poster enn kundefordringeromfattes poster som forfaller til betaling innen ett år etter transaksjonsdagen.Anleggsmidlerer eiendeler bestemt til varig eie og bruk. Langsiktig gjeld er gjeld som forfaller senere enn elt år etter transaksjonsdagen. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nomínelt beløp på etableringstidspunktet. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost. Varige anleggsmidler avskrives etter en fornuftig avskrivningsplan. Anieggsmidlenenedskrives til virkelig verdi ved verdifall som ikkeforventes å væreforbigående. Langsiktiggjeld med unntak av andre avsetninger balariseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres pà grunnlag av individuelle vurderinger av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for à dekke antatt tap. Varebeholdninger Lager av innkjøpte varer er verdsatt til laveste av anskaffelseskost etter FiFO- prinsippet og virkelig verdi. Egentilvirkede ferdigvarer og varer under tilvirkning er vurdert til variabel tilvirkningskost. Det foretas nedskriving for påregneligukurans. Varige driftsmidler Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over drlftsmidlenes levetid dersom de har antatt levetid over 3 àr og har en kostpris som overstiger kr 15.000. Direkte vedlikehold av driftsmidler kostnadsføres løpende under driftskostnader, mens påkostninger eller forbedringer tillegges driftsmidlets kostpris og avskrives i takt med driftsmidlet. Forøvrig er følgende regnskapsprinsipper anvendt: Forsikret pensjonsforpliktelse er ikke balanseført ~kostnaden er lik premien. Kostmetoden er benyttet for investeringer i datterselskap/tilknyttet selskap. Egne utgifter til forskning og utvikling og til utvikling av rettigheter er kostnadsført. Skatt Skattekostnaden i resultatregnskapet omfatter både periodens betalbare skatt og endring i utsatt skatt. Utsatt skatt er beregnet med 27% på grunnlag av de midlertidige forskjeller som eksisterer mellom regnskapsmessige og skattemessige verdier, samt ligningsmessig underskudd til fremføring ved utgangen av regnskapsåret. Skatteøkende og skattereduserende midlertidige forskjeller som reverserer eller kan reversere i samme periode er utlignet og skattevirkningen er beregnet pà nettogrunnlaget. Noter til årsregnskap 2014 BLUE PLANET AS Note 1 - Lønnskostnader etc Spesifikasjon av lønnskostnader Lønn Arbeidsgiveravgift Pensjonskostnader Andre relaterte ytelser/ Refusjoner Sum 2014 2013 2 578 649 2 331 913 380 344 122 785 -17 790 339 794 102 728 52 812 3 063 988 2 827 247 Foretaket har sysselsatt3,2 årsverk i regnskapsåret. Ytelse til ledende personer Type ytelse Lønn Pensjonsutgifter Annen godtgjørelse Daglig leder 1 025 829 O 9 622 Styret O D 0 Obligatorisk tjenestepensjon Foretaket er pliktigtil à ha tjenestepensjonsordningeller lov om obligatorisktjenestepensjon,og har etablert pensjonsordningsom tilfredstillerkravene i loven. Revisjon og andre tjenester Kostnadsførtrevisjonshonorarfor 2014 utgjør kr 32000. Honorarfor annen bistandutgjør kr 28 000 . Note 2 - Spesifikasjon av varige driftsmidler Spesifikasjon varige driftsmidler Driftsløsøre, inventar o.l Anskaffelseskost 1.1.2014 154 879 Tilgang i áret Avgang i året 0 0 Anskaffelseskost31.12.2014 154 879 Avskr., nedskr. og rev. nedskr 1.1. 2014 (65 579) Akkumulerte avskr. 31.12.2014 (86 579) Balanseført verdi pr. 31.12.2014 Åretsavskrivninger Økonomisklevetid Avskrivningsplan:Lineær 68 300 (21 000) 3,0 - 10,0àr 10 - 33,33% Note 3 - Investeringer i tilknyttet selskap Investeringer i tilknyttet selskap Foretaksnavn Foretakssted Blue Farm AS Stavanger Eierandel! stemmeandel 38% Selskapets egenkapital Selskapets resultat "31. desember 2014" for 2014 30 000 0 Noter til årsregnskap 2014 BLUE PLANET AS Note 4 - Bankinnskudd I posten for bankinnskudd inngår egen konto for bundne skattetrekksmidlermed kr 124 741. Skyldig skattetrekk er kr 124 741. Note 5 - Skatt 2014 Grunnlag for beregning av skatt 412 801 Ordinært resultat før skattekostnad +/- Permanente forskjeller +/- Årets endring i midlertidigeforskjeller 12 215 5 756 2013 74501a 3609 (7907) 740721 Årets skattegrunnlag 430 772 Betalbar Inntektsskattfor GN selskapet basert på 27% 207 402 Skattekostnad i resultatregnskapet 116308 (1554) 114754 Betalbar skatt i balansen 116 308 207 402 L0<J'I7\37\Jl\)J:-Jh +/— Endringi utsattskatt Note 6 - Midl. forskjeller 2 023 209 425 - Utsatt skattlskattefordel Utsatt skatt/utsatt skattefordeli balansen avsettes på grunnlag av forskjellermellom regnskapsmessige og skattemessige verdieri henhold til norsk regnskapsstandardfor skatt, Midlertidigeskalteøkende og skattereduserende forskjellersom kan utlignes er nettoført, 01.01.2014 Endring 31.12.2014 Midlertidige forskjeller knyttet til: 19 034 Anleggsmidler 12 087 1 191 Omløpsmidler Sum midlertidigeforskjeller Utsatt skatt 31.12.14. basert pà 27% 19 034 13 278 5139 3 585 Note 7 - Aksjekapital Foretaket har 39 aksjer, pålydende kr 50 000,00, noe som gir en samlet aksjekapital på kr 1 950 O00. Foretaket har én aksjeklasse. Foretaket har 30 aksjonærer. Nedenfor vises de Aksjonærens navn Egersund NetAS 5 største aksjonærene. Eierandel Antall aksjer 10,26”/o 10,26% 5,13% 5.13% 5,13% 64,10% 100,00% IKS Ryfylke-Kommunane AKVA Group ASA Ewos InnovationAS Næringsfor. i Stavanger-reg. Andre Sum Note 8 - Egenkapital Spesifikasjon egenkapital Egenkapital 01.01.2014 Åretsresultat Egenkapital 31.12.2014 Aksjekapital 1 950 000 0 1 950 000 Annen EK 3281 663 298 047 3 579 710 Sum 5 231 663 298 047 5 529 710 6 947 (1 191) 5 756 1 554 revtsj nry y e ' ' f Ik nevisjon Ryfylke As M 24 TAU Telefon51 74 07 90 Telefax 52973475 E-post mail@vevisjonryfylka.no Til generalforsamlingen i 0'9” m m 596 Blue Planet AS REVISORS BERETNING Uttalelse um årsregnskapet Vi harrevidertårsregnskapet forBluePlanetAS somviserel overskudd pålo'298047. Årsregnskapet bestårav balansepr. 31. desember2014, resultatregnskapfor regtskapsåret avsluttetper dennedatoen, og en beskrivelseav vesentligeanvendteregnskapsprinsipperog andre noteopplysninger Sgyrerogdagligledersansvar[orårsregnskapet Styret og daglig leder er ansvarligfor å utarbeideårsregnskapetog for at det gir et rettvisendebilde i samsvarmed regnskapslovens regleroggodregnskapsskikk i Norge,ogfor slikmtemkontrollsomstyretogdaglig lederfumer nødvendig for â muliggjøre utarbeidelsenav et årsregnskapsom ikke inneholdervesentlig feilinformasjon,verken som følge av misligheter eller feil. RevisorsogggaverogQlilaer Vår oppgaveerå gi uttrykkfor enmeningomdetteårsregnskapet påbakgrunn avvårrevisjon.Vi har ennomføn revisjoneni samsvarmed lov, forskrifl og god revisjonsskikk i Norge, herunderInternational Standardson Auditing. Revisjonsstandardenekrever at vi etterlever etiske krav og planleggerog gjennomførerrevisjonenfor å oppnåbetryggendesikkerhetfor at årsregnskapetikke inneholder vesentligfeilinformasjon. Enrevisjoninnebærer utførelseavhandlinger for å innhenterevisjonsbevis forbeløpene ogopplysningene i årsregnskapet.De valgte handlingeneavhenger av revisorsskjønn, herundervinder-ingenav risikoenefor at årsregnskapetinneholder vesentligfeilinformasjon, enten det skyldesmislighetereller feil. Ved en slik risikovurdering tarrevisorhensyntil deninternekontrollensomerrelevantforselskapets utarbeidelse avet årsregnskapsom gir et rettvisendebilde Formålet er å utforme revisjonshandlingersom er hensiktsmessigeetter omstendighetenemen ikke for å gi uttrykk for en mening om effektiviteten av selskapetsinternekontroll. En revisjon omfatter ogsåen vurdering av om de anvendteregnskapsprinsippeneer hensiktsmessigeog om regnskapsestimatene utarbeidetavledelsenerrimelige,samtenvurderingav densamlede presentasjonen av årsregnskapet. Ettervåroppfatninger innhentetrevisjonsbevis tilstrekkeligogherisiktsmessig somgrunnlagforvårkonklusjon. Konklusjon Etter vàr mening er årsregnskapetavgitt i samsvarmed lov og forskrifter og gir et rettvisendebilde av den finansiellestillingentil BluePlanetASper3l desember 2014 ogselskapets resultater for regnskapsåret somble avsluttetpr dennedatoeni samsvarmedregnskapslovens regleroggodregnskapssldkk i Norge. Uttalelse om øvrige forhold Kortkltuionomårsberetningen Basen på vår revisjon av årsregnskapetsom beskrevetovenfor, mener vi at opplysningenei årsberetningenom årsregnskapet,forutsetningenom fortsattdrift er konsistentemed årsregnskapetog er i samsvarmed lov og forskrifier. Konklusjon omregistreringogdnlomtentnrjmr Basertpå vår revisjon av årsregnskapetsom beskrevetovenfor, og kontrollhandlingervi har funnetnødvendigi henholdtil internasjonal standardforartestasjonsoppdrag (ISAE) 3000«Attestasjonsoppclrag somikkeerrevisjon ellerforenkletrevisorkontroll av historiskfinansiellinfonnasjonn, menervi atledelsen haroppfyltsinplikt til å sørgefor ordentlig og oversiktlig registreringog dokumentasjonav selskapetsregnskapsopplysninger i samsva: medlovoggodbokføringsslcikk i Norge. Tau, den 30. April 2015 fl e» i ` .n 1 m Arvid Tjøst im Registrert revisor Medlemmer avDennorske Revlsotioreningen me. Ifølge liste Deres ref Vår ref Dato 13/2807- 29.04.2015 Riksrevisjonens kontroll med forvaltningen av statlige selskaper – Dokument 3:2 (20142015) Vi viser til Dokument 3:2 (2014-2015), vedlagt. Riksrevisjonens kontroll med forvaltningen av statlige selskaper for 2013 omfatter en undersøkelse av styringen av selskaper der universiteter og høyskoler forvalter eierinteressene. Riksrevisjonens hovedfunn er: - De fleste selskapene er av faglig interesse. - Det er lite åpenhet om økonomisk mellomværende. - Det er lite bevissthet om eiers ulike roller. - Selskapenes mål. resultater og økonomi bør følges bedre opp. - Departementet følger i liten grad opp universiteter og høyskolers eierskapsutøvelse. Kontroll- og konstitusjonskomiteen finner det tilfredsstillende at de fleste selskapene er av faglig interesse, og at KD melder tilbake at KD enten har – eller tar sikte på – å få avviklet eierskapet i de øvrige selskapene, jf. Innst. 179 S (2014–2015). Komiteen merker seg at det er lite åpenhet om økonomisk mellomværende mellom eierinstitusjonen og de aktuelle selskapene, og at dette kan være til hinder for å vurdere om det foregår subsidiering av selskapene. Komiteen merker seg også at det er liten bevissthet om eiers ulike roller, som henholdsvis styremedlem i selskapet og medlem at institusjonens ledelse. Komiteen viser til at Riksrevisjonen påpeker at selskapenes mål, resultater og økonomi bør følges bedre opp, og finner det lite tilfredsstillende at departementet i liten grad følger opp universiteters og høyskolers eierskapsutøvelse. Vi ber universiteter og høyskoler som forvalter statens eierinteresser om å merke seg Riksrevisjonens undersøkelse og komiteens merknader og vurdere hvordan disse kan følges Postadresse Postboks 8119 Dep 0032 Oslo postmottak@kd.dep.no Kontoradresse Kirkeg. 18 http://www.kd.dep.no/ Telefon* 22 24 90 90* Org no. 872 417 842 Universitets- og høyskoleavdelingen Saksbehandler Erling H. Dietrichson 22 24 75 53 opp. Departementet har merket seg at Riksrevisjonen og komiteen mener at KD i liten grad følger opp universiteter og høyskolers eierskapsutøvelse. Departementet vil legge til rette for at eierinstitusjonene utveksler erfaringer og gjøres kjent med beste praksis for eierskapsutøvelse. For øvrig gjør vi oppmerksom på at Dokument 3:2 (2014-2015) presenterer resultatene av undersøkelsen av kapitalstruktur i selskaper med statlige eierinteresser. Vi ber institusjonene vurdere Riksrevisjonens merknader opp mot egen forvaltning av eierskap og vurdere oppfølging. Med hilsen Lars Vasbotten (e.f.) avdelingsdirektør Erling H. Dietrichson seniorrådgiver Dokumentet er elektronisk signert og har derfor ikke håndskrevne signaturer. Vedlegg Kopi til: Riksrevisjonen Side 2