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German translation of press released dated November 7, 2002
Magna: Rekord-Betriebsergebnis im dritten Quartal und den ersten neun Monaten
- Alle Ergebnisse außer denen pro Aktie sind in Mio. US-Dollar ausgewiesen.
Aurora (Ontario), Kanada - Magna International Inc. (TSX: MG.A, MG.B; NYSE: MGA)
gab heute ihre Umsätze, Gewinne und Gewinne pro Aktie im dritten Quartal und für
das Dreivierteljahr zum 30. September 2002 bekannt.
[[
DAS DREIVIERTELJAHR ZUM
DAS QUARTAL ZUM
------------------------------------------30. 9.
30. 9.
30. 9.
30. 9.
2002
2001
2002
2001
------------------------------Umsatz
USD 9.421
Nettogewinn (1)
USD 444
Nettogewinn aus
Geschäftstätigkeit(2) USD 440
Gewinn je Aktie
einschließlich aller
Umtauschrechte (1)
USD 4,74
Gewinn je Aktie
einschließlich aller
Umtauschrechte aus
Geschäftstätigkeit(2) USD 4,69
USD 8.197
USD 3.027
USD 2.517
USD 461 (3)
USD 132
USD 104 (3)
USD 401 (4)
USD 117
USD 98 (4)
USD 4,92
USD 1,40
USD 1,02(3)
USD 4,25 (4)
USD 1,24
USD 1,04 (4)
------------------------------------------------------------------------]]
(1) Der Nettogewinn und der Gewinn je Aktie einschließlich aller Umtauschrechte
wurden gemäß den in Kanada allgemein anerkannten Regeln der Rechnungslegung
("kanadischer GAAP") berechnet.
(2) Der Nettogewinn aus der Geschäftstätigkeit für das Dreivierteljahr zum 30.
September 2002 beruht auf dem Nettogewinn, schließt jedoch den
Verwässerungsnettogewinn der Aktionäre im Gesamtwert von USD 4 Mio. (sowie
etwaige Verwässerungsverluste) aus Emissionen der Aktien von
Tochtergesellschaften aus. Der Gewinn je Aktie einschließlich aller
Umtauschrechte aus der Geschäftstätigkeit für das Dreivierteljahr zum 30.
September 2002 beruht auf dem Gewinn je Aktie einschließlich aller
Umtauschrechte und wurde auf Grund der 90,7 Mio. ausstehenden Aktien, jedoch
unter Ausschluss des oben erwähnten Verwässerungsgewinns (bzw. Verlusts) der
Aktionäre sowie einer Wertberichtigung bezüglich der bei der Einlösung von
wandelbaren, nachrangigen mit 4,875% verzinsten Schuldtiteln ("debentures")
erhaltenen Devisen in Höhe von USD 11 Mio. berechnet.
Der Nettogewinn aus der Geschäftstätigkeit für das Quartal zum 30. September
2002 beruht auf dem Nettogewinn, schließt jedoch Gewinne der Aktionäre im
Gesamtwert von USD 15 Mio. aus Emissionen der Aktien von Tochtergesellschaften
aus. Der Gewinn je Aktie einschließlich aller Umtauschrechte aus der
Geschäftstätigkeit für das Dreivierteljahr zum 30. September 2002 beruht auf dem
Gewinn je Aktie einschließlich aller Umtauschrechte und wurde auf Grund der 90,7
Mio. ausstehenden Aktien unter Ausschluss des oben beschriebenen
Verwässerungsgewinns der Aktionäre berechnet.
(2) Der Nettogewinn aus der Geschäftstätigkeit für das Dreivierteljahr zum
30.September 2001 beruht auf dem Nettogewinn, schließt jedoch
Verwässerungsgewinne der Aktionäre im Gesamtnettowert von USD 48 Mio. (sowie
etwaige Verwässerungsverluste) aus Emissionen der Aktien von
Tochtergesellschaften und eine zukünftige, sich aus der Senkung der in Kanada
erhobenen Körperschaftsteuersätze ergebende Körperschaftsteuer-Rückzahlung von
USD 12 Mio. aus. Der Gewinn je Aktie einschließlich aller Umtauschrechte aus der
Geschäftstätigkeit für das Dreivierteljahr zum 30. September 2001 beruht auf dem
Gewinn je Aktie einschließlich aller Umtauschrechte und wurde auf Grund der 91,8
Mio. ausstehenden Aktien, jedoch unter Ausschluss des oben erwähnten
Verwässerungsgewinns (bzw. -verlusts) der Aktionäre und der ebenfalls erwähnten
zukünftigen Steuerrückzahlung sowie einer Wertberichtigung bezüglich der bei der
Einlösung von wandelbaren, nachrangigen, mit 5% verzinsten Schuldtiteln
("debentures") erhaltenen Devisen in Höhe von USD 10 Mio. berechnet.
Der Nettogewinn aus der Geschäftstätigkeit für das Quartal zum 30. September
2001 beruht auf dem Nettogewinn, schließt jedoch Verwässerungsgewinne der
Aktionäre im Gesamtwert von USD 6 Mio. aus Emissionen der Aktien von
Tochtergesellschaften aus. Der Gewinn je Aktie einschließlich aller
Umtauschrechte aus der Geschäftstätigkeit für das Quartal zum 30. September 2001
beruht auf dem Gewinn je Aktie einschließlich aller Umtauschrechte und wurde auf
Grund der 91,9 Mio. ausstehenden Aktien, jedoch unter Ausschluss des oben
erwähnten Verwässerungsgewinns (bzw. -verlusts) der Aktionäre sowie einer
Wertberichtigung bezüglich der bei der Einlösung von wandelbaren, nachrangigen,
mit 5% verzinsten Schuldtiteln ("debentures") erhaltenen Devisen in Höhe von USD
10 Mio. berechnet.
Weitere Informationen sind in den Anmerkungen 4, 5 und 6 im Anhang des
Konzernabschlusses für das dritte Quartal enthalten.
Der Nettogewinn wurde aufgrund einer durch neue Empfehlungen seitens des
Canadian Institute of Chartered Accountants ("CICA") notwendig gewordenen
Änderung in den Grundsätzen zur Rechnungslegung bezüglich der Konvertierung von
Fremdwährungen neu ausgewiesen. Diese neuen Empfehlungen wirken sich in der
Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung für das Dreivierteljahr bzw. das Quartal zum
30. September 2002 dahingehend aus, dass der Nettogewinn jeweils um USD 0,00
bzw. USD 1 Mio. angestiegen ist. Weitere Informationen sind der Anmerkung 2 im
Anhang des Konzernabschlusses für das dritte Quartal zu entnehmen.
Neuen Empfehlungen seitens der CICA folgend weist die Gesellschaft von jetzt an
keine Abschreibungskosten für Firmenwert und immaterielle Güter mit
unbestimmbarer Lebensdauer mehr aus. Bei Nichtabschreibung von Firmenwert und
immateriellen Gütern mit unbestimmbarer Lebensdauer für das Dreivierteljahr zum
30. September 2001 wären der Nettogewinn aus der Geschäftstätigkeit um USD 14
Mio. und der Gewinn je Aktie einschließlich aller Umtauschrechte um USD 0.15
gestiegen. Bei Nichtabschreibung von Firmenwert und immateriellen Gütern mit
unbestimmbarer Lebensdauer für das Quartal zum 30. September 2001 wären der
Nettogewinn aus der Geschäftstätigkeit um USD 5 Mio. und der Gewinn je Aktie
einschließlich aller Umtauschrechte um USD 0.06 gestiegen. Weitere Informationen
sind in den Anmerkungen 2 und 3 im Anhang des Konzernabschlusses für das dritte
Quartal enthalten.
Alle Ergebnisse außer denen pro Aktie sind in Mio. USD ausgewiesen.
Belinda Stronach, Präsident und CEO von Magna, erklärte: "Ich freue mich über
unser steigendes Wachstum und unseren fortgesetzten Erfolg im dritten Quartal.
Unser Team hat an vielen Fronten Fortschritte erzielt, so mit dem Rekord bei den
Umsätzen des dritten Quartals und dem so hoch wie noch nie gestiegenen Gewinn je
Aktie einschließlich aller Umtauschrechte. Wir tun auch weiterhin unser Bestes,
um unsere Kunden durch Lieferung von preislich wettbewerbsfähigen, innovativen
Qualitätsprodukten zu unterstützen. Nur mithilfe solcher Produkte können unsere
Kunden ihre Ziele erreichen, womit sich gleichzeitig die Stellung von Magna als
geschätztem Partner festigt."
Das Quartal zum 30. September 2002
Im Quartal zum 30. September 2002 verbuchte die Gesellschaft einen Umsatz von
USD 3,0 Mrd., eine Steigerung um 20% im Vergleich zum gleichen Quartal des
Vorjahrs. Das höhere Umsatzniveau ist auf die Zunahme von europäischer KfzAusrüstung um 28%, von nordamerikanischer Kfz-Ausrüstung um 3%, des Verkaufs von
Werkzeugen und sonstigem Kfz-Zubehör um 31% und der Kfz-Produktion um 11% in
Nordamerika und um 2% in Europa zurückzuführen.
Der Nettogewinn aus der Geschäftstätigkeit der Gesellschaft im Quartal zum 30.
September 2002 belief sich auf USD 117 Mio., was einer Steigerung gegenüber dem
gleichen Zeitraum des Vorjahrs um 19% bzw. USD 19 Mio. entspricht, wovon USD 5
Mio. damit zusammenhängen, dass die Abschreibung von Firmenwert und
immateriellen Gütern unbestimmter Lebensdauer aufgegeben wurde. Der Nettogewinn
für das Quartal zum 30. September 2002 betrug USD 132 Mio.
Der Gewinn je Aktie einschließlich aller Umtauschrechte aus der
Geschäftstätigkeit der Gesellschaft belief sich im Quartal zum 30. September
2002 auf USD 1,24, verglichen mit USD 1,04 im gleichen Zeitraum des Vorjahrs,
eine Steigerung um 19% bzw. USD 0,20, wovon USD 0,06 damit zusammenhängen, dass
die Abschreibung von Firmenwert und immateriellen Gütern unbestimmter
Lebensdauer aufgegeben wurde. Der Gewinn je Aktie einschließlich aller
Umtauschrechte für das Quartal zum 30. September 2002 betrug USD 1,40.
Vor Änderungen im unbaren Betriebskapital betrug der Kapitalfluss aus der
Betriebstätigkeit im Quartal zum 30. September 2002 USD 257 Mio. Die gesamte
Anlagetätigkeit im dritten Quartal zum 30. September 2002 belief sich auf USD
344 Mio., darunter USD 319 Mio. an Sachanlagen, von denen USD 101 Mio. mit dem
Kauf des Werks Eurostar von DaimlerChrysler und USD 25 Mio. mit sonstigen
Vermögenswerten verbunden sind.
Das Dreivierteljahr zum 30. September 2002
Der Umsatz im Dreivierteljahr zum 30. September 2002 betrug USD 9,4 Mrd., was
einem Anstieg von 15% über den Vergleichszeitraum im Vorjahr entspricht.
Der Nettogewinn aus der Geschäftstätigkeit der Gesellschaft im Dreivierteljahr
zum 30. September 2002 belief sich auf USD 440 Mio., was einer Steigerung
gegenüber dem gleichen Zeitraum des Vorjahrs um 10% bzw. USD 39 Mio. entspricht,
wovon USD 14 Mio. darauf zurückgehen, dass die Abschreibung von Firmenwert und
immateriellen Gütern unbestimmter Lebensdauer aufgegeben wurde. Der Nettogewinn
für das Dreivierteljahr zum 30. September 2002 betrug USD 444 Mio.
Der Gewinn je Aktie einschließlich aller Umtauschrechte aus der
Geschäftstätigkeit der Gesellschaft erreichte im Dreivierteljahr zum 30.
September 2002, verglichen mit USD 4,25 im gleichen Zeitraum des Vorjahrs, USD
4,69 und stieg damit um 10% bzw. USD 0,44, wovon USD 0,15 damit zusammenhängen,
dass die Abschreibung von Firmenwert und immateriellen Gütern unbestimmter
Lebensdauer aufgegeben wurde. Der Gewinn je Aktie einschließlich aller
Umtauschrechte für das Dreivierteljahr zum 30. September 2002 betrug USD 4,74.
Vor Änderungen im unbaren Betriebskapital betrug der Kapitalfluss aus der
Betriebstätigkeit im Dreivierteljahr zum 30. September 2002 USD 850 Mio. Die
gesamte Anlagetätigkeit im Dreivierteljahr zum 30. September 2002 belief sich
auf USD 684 Mio., darunter USD 593 Mio. an Sachanlagen, von denen USD 101 Mio.
mit dem Kauf des Werks Eurostar von DaimlerChrysler und USD 88 Mio. mit Anlagen
und sonstigen Vermögenswerten sowie USD 3 Mio. mit dem Erwerb von
Tochtergesellschaften verbunden waren.
Sonstiges
Die Gesellschaft teilte außerdem mit, dass ihr Board of Directors heute ihre
normale vierteljährliche Dividende bezüglich aller ausstehenden nachrangigen,
stimmberechtigten Aktien (Gattung A) und der Aktien der Gattung B für das
Geschäftsquartal zum 30. September 2002 angekündigt hat. Die Dividende von USD
0,34 pro Aktie wird am 16. Dezember 2002 an alle am 29. November 2002
eingetragenen Aktionäre ausgezahlt.
Prognose für 2002
In ihrer Einschätzung der Entwicklung der Fahrzeugproduktion in der
nordamerikanischen und europäischen Kfz-Industrie im vierten Quartal des
Geschäftsjahrs 2002 ist die Gesellschaft nach wie vor zurückhaltend, da die
allgemeinen Konjunkturaussichten immer noch unsicher sind.
Im Hinblick auf das vierte Quartal des Geschäftsjahrs 2002 geht die Gesellschaft
davon aus, dass der durchschnittliche Wert der Ausrüstung pro Kraftfahrzeug
zwischen USD 475 und 490 in Nordamerika und zwischen USD 230 und 250 in Europa
liegen wird. Zudem nimmt die Gesellschaft an, dass der Umfang der Kfz-Produktion
im vierten Quartal des Geschäftsjahrs 2002 etwa 3,9 Mio. Stück in Nordamerika
und 4,0 Mio. Stück in Europa betragen wird. Auf Grund des voraussichtlichen
durchschnittlichen Dollarwerts der Ausrüstung pro Kraftfahrzeug in Nordamerika
und Europa sowie den obigen Annahmen zum Produktionsumfang und dem budgetierten
Umsatz an Werkzeugen und sonstigem Kfz-Zubehör erwartet Magna im vierten Quartal
des Geschäftsjahrs 2002 einen Kfz-Umsatz zwischen USD 3,1 und 3,3 Mrd. sowie
einen Gewinn je Aktie einschließlich aller Umtauschrechte aus der
Geschäftstätigkeit zwischen USD 1,30 und 1,50.
Im Hinblick auf das Geschäftsjahr 2002 insgesamt geht die Gesellschaft davon
aus, dass der durchschnittliche Wert der Ausrüstung pro Kraftfahrzeug zwischen
USD 435 und 440 in Nordamerika und zwischen USD 225 und 230 in Europa liegen
wird. Zudem prognostiziert Gesellschaft, dass der Umfang der Kfz-Produktion im
Geschäftsjahr 2002 bei etwa 16,3 Mio. Stück in Nordamerika und 16,2 Mio. Stück
in Europa liegen wird. Auf Grund des voraussichtlichen durchschnittlichen
Dollarwerts der Ausrüstung pro Kraftfahrzeug in Nordamerika und Europa sowie den
obigen Annahmen zum Produktionsumfang und dem budgetierten Umsatz an Werkzeugen
und sonstigem Kfz-Zubehör erwartet Magna im Geschäftsjahr 2002 insgesamt einen
Kfz-Umsatz von USD 12,1 bis 12,3 Mrd., während der Kfz-Umsatz im Geschäftsjahr
2001 USD 10,5 Mrd. betrug. Zudem liegt der Gewinn je Aktie einschließlich aller
Umtauschrechte aus der Geschäftstätigkeit im Geschäftsjahr 2002 zwischen USD
6,00 und 6,20, wohingegen er im Geschäftsjahr 2001 nach einer Wertberichtigung
wegen der beendeten Praxis der Abschreibung von Firmenwert und immateriellen
Gütern mit unbestimmter Lebensdauer USD 5,77 betrug.
Die Gesellschaft erwartet auch, dass die Ausgaben für Sachanlagen in ihrem KfzBereich im Geschäftsjahr 2002 insgesamt einschließlich der USD 101 Mio. für den
Erwerb von Eurostar etwa USD 750 Mio. betragen, verglichen mit USD 486 Mio. im
Jahr zuvor.
Die Firmengruppe Magna ist eine der am meisten diversifizierten Kfz-Zulieferer
der Welt. Sie entwirft, entwickelt und produziert Kfz-Systeme, Bausätze, Module
und Komponenten, konstruiert und montiert jedoch auch komplette Kraftfahrzeuge,
vor allem zum Verkauf an Originalhersteller (OEMs) von PKWs und Kleinlastern in
Nordamerika, Europa, Mexiko, Südamerika und Asien. Magna stellt unter anderem
folgende Produkte her: Innenausstattungen, darunter komplette Sitze,
Armaturenbretter und Türpaneele, Schallschutz- und Abschließeinrichtungen durch
Intier Automotive Inc.; gestanzte, hydrogeformte und geschweißte Metallteile und
Bausätze seitens Cosma International; Außen- und Innenspiegel, Beleuchtungs- und
technisch ausgefeilte Glassysteme, einschließlich auf dem neuesten Stand der
Technik stehender integrierter Elektronik, seitens Magna Donnelly Corporation;
eine Vielzahl von Plastikteilen und Außendekorationen, einschließlich Innen- und
Außenverkleidungen, seitens Decoma International Inc.; verschiedene Motoren-,
Getriebe-, Einspritz- und Kühlkomponenten seitens
eine Vielzahl von Antriebsstrangkomponenten sowie
und Montagen seitens Magna Steyr. Die Führung der
stattfindenden Geschäftstätigkeit von Magna liegt
Corp.
Tesma International Inc.; und
komplette Kfz-Konstruktionen
nicht im Kfz-Bereich
bei der Magna Entertainment
Magna beschäftigt über 74.000 Mitarbeiter in 197 Produktionsbetrieben und 44
Produktentwicklungs- und Konstruktionszentren in 22 Ländern.
Magna führt für interessierte Analysten und Aktionäre am Donnerstag, den 7.
November 2002 um 17.00 Uhr EST ein Konferenzgespräch zur Diskussion der
Ergebnisse des dritten Quartals und weiterer Ereignisse durch. Die für diesen
Anruf vorgesehene Nummer ist +1-888-799-1759. Es wird darum gebeten, dass
Interessenten 10 Minuten vor Beginn des Konferenzgesprächs anrufen. Die Nummer
für Anrufer aus dem Ausland ist +1-416-641-6700. Magna sendet das
Konferenzgespräch auch über das Web und bringt Dias zur Präsentation auf
www.magna.com. Den Vorsitz bei diesem Konferenzgespräch führt der Executive
Vice-President, Finanzen, und Chief Financial Officer, Vincent J. Galifi.
Weitere Auskünfte erteilen Ihnen gerne: Vincent Galifi und Louis Tonelli unter
der Nummer +1-905-726-7100. Bei Fragen bezüglich des Konferenzgesprächs rufen
Sie bitte die Nummer +1-905-726-7103 an.
Diese Pressemitteilung enthält eventuell "zukunftsgerichtete Aussagen" im Sinne
der einschlägigen Wertpapiergesetzgebung. Diesen Aussagen liegen bestimmte
Annahmen zugrunde, so dass Risiken und Unsicherheiten nicht auszuschließen sind,
weswegen sich die tatsächlichen zukünftigen Ergebnisse und Leistungen der
Gesellschaft erheblich von den in diesen Aussagen prognostizierten bzw.
implizierten Ergebnissen und Leistungen unterscheiden können. Unter anderem sind
folgende Risiken, Annahmen und Unsicherheiten zu beachten: Verringerungen der
Produktion auf Grund der weltweiten Konjunkturlage, Preisdruck, Druck auf die
Gesellschaft, bestimmte Gemeinkosten zu absorbieren, erhöhtes Garantie-,
Rückruf- und Produkthaftungsrisiko, Abhängigkeit vom Fremdbezug seitens der KfzHersteller, rapider technischer und aufsichtsrechtlicher Wandel, Rohöl- und
Energiepreise, Abhängigkeit von bestimmten Kfz-Produktlinien, Fluktuationen des
Wertes von Währungen im Verhältnis zueinander, verstärkte gewerkschaftliche
Organisierung, drohende Arbeitsniederlegungen, der Konkurrenzkampf auf dem KfzZuliefermarkt, Programmstreichungen, Verzögerungen beim Start neuer Programme
und beim Bau neuer Werke und Anlagen, Vollendung und Integration von
Akquisitionen, durch Terrorismus oder Krieg verursachte Störungen, Änderungen
von Gesetzen und Ausführungsvorschriften, Auswirkungen von Umweltschutzgesetzen
und -vorschriften sowie weitere im Formular 40-F für das Geschäftsjahr zum 31.
Dezember 2001 und nachfolgenden Vorlagen der Gesellschaft bei der SEC im
Einzelnen genannte Faktoren. Die Gesellschaft hat nicht die Absicht, ihre
zukunftsgerichteten Aussagen im Lichte nachfolgender Informationen, Ereignisse,
Umstände usw. zu revidieren und geht keine entsprechenden Verpflichtungen ein.
[[
MAGNA INTERNATIONAL INC.
GEWINN UND VERLUSTRECHNUNG DES KONZERNS UND GEWINNRÜCKLAGE
------------------------------------------------------------------------(Nicht geprüft.)
(Die Darstellung erfolgt in Mio. USD außer bei den Zahlen pro Aktie.)
------------------------------------------------------------------------Neun Monate zum
Drei Monate zum
30. 9.
30. 9.
30. 9.
30. 9.
2002
2001
2002
2001
------------------------------------------------------------------------(neu ausgewiesen,
(neu ausgewiesen,
siehe Anm. 2)
siehe Anm. 2)
Umsatz:
Kfz-Branche
USD 8,979
USD 7,773
USD 2,962 USD 2,451
Magna Entertainment Corp. 442
424
65
66
------------------------------------------------------------------------9,421
8,197
3,027
2,517
------------------------------------------------------------------------Kfz-Kosten und Aufwand:
Umsatzkosten
7,407
6,341
2,476
2,024
Abschreibungen
306
296
104
99
Verkaufs-, Allgemeinund Verwaltungskosten
559
505
187
162
Zinskosten (Erträge), netto
-5
3
-5
Beteiligungserträge
-17
13
-6
Magna Entertainment Corp.-Kosten
und Aufwendungen
425
392
82
76
------------------------------------------------------------------------Gewinn aus der Geschäftstätigkeit
- Kfz-Bereich729
641
206
170
Gewinn aus der Geschäftstätigkeit (-verlust):
Magna Entertainment Corp.
17
32
-17
-10
------------------------------------------------------------------------Gewinn aus der
Geschäftstätigkeit
-746
673
-189
160
Sonstige Erträge (Anm. 4)
4
48
15
6
------------------------------------------------------------------------Erträge vor Körperschaftsteuern
und Minderheitenbeteiligung
750
721
204
166
Körperschaftsteuern (Anm. 5)
250
221
60
51
Minderheitenbeteiligung
56
39
12
11
------------------------------------------------------------------------Nettogewinn
USD 444
USD 461
USD 132
USD 104
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Finanzierungskosten für
Vorzugswertpapiere und
sonstiges eingezahltes Kapital USD -21
USD -35
USD -5 USD -11
Währungsverluste bei der
Einlösung von wandelbaren,
nachrangigen Schuldtiteln (Anm. 6) -11
-10
-10
------------------------------------------------------------------------Den Aktionären mit nachrangigen,
stimmberechtigten Aktien Gattung A
und mit Aktien Gattung B zuwendbare
Nettogewinne
412
416
127
83
Die Gewinnrücklage zu Anfang
des Berichtszeitraums
2,220
1,789
2,403
2,081
Dividenden für nachrangige,
stimmberechtigte Aktien der
Gattung A sowie für Aktien der
Gattung B
-88
-81
-31
-28
Ausschüttung anlässlich Unternehmensübertragung an Tochter (Anm. 7)
14
Kumulative Wertberichtigung wegen
Änderung der Rechnungslegungspraxis
Bei Umrechnung von Fremdwährungen
(Anm. 2)
-3
-2
Wertberichtigung wegen Änderung der
Rechnungslegungspraxis bezüglich des
Firmenwerts (Anm. 2 und 3)
-42
Rückkauf von nachrangigen,
stimmberechtigten Aktien der
Gattung A (Anm. 9)
-1
-1
------------------------------------------------------------------------Die Gewinnrücklage zu Ende
des Berichtszeitraums
USD 2,498
USD 2,136 USD 2,498 USD 2,136
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Gewinn pro nachrangiger,
stimmberechtigter
Aktie der Gattung A (Anm. 3):
Bereinigt
USD 4,77
USD 5,26
USD 1,41
USD 1,04
Einschließlich aller
Umtauschrechte
USD 4,74
USD 4,92
USD 1,40
USD 1,02
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Für nachrangige, stimmberechtigte
Aktien der Gattung A und
Aktien der Gattung B
gezahlte Bardividende
USD 1,02
USD 1,02
USD 0,34
USD 0,34
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Durchschnittliche Anzahl der im
Berichtszeitraum ausstehenden
nachrangigen, stimmberechtigten
Aktien der Gattung A (in Mio.):
Bereinigt
86,4
79,1
90,3
80,3
Einschließlich
aller Umtauschrechte
90,7
91,8
90,7
87,2
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------MAGNA INTERNATIONAL INC.
KAPITALFLUSSRECHNUNG DES KONZERNS
------------------------------------------------------------------------(Nicht geprüft.)
(Dargestellt in Mio. US-Dollar.)
------------------------------------------------------------------------Neun Monate zum
Drei Monate zum
30. 9.
30. 9.
30. 9. 30. 9.
2002
2001
2002
2001
------------------------------------------------------------------------(neu ausgew.,
(neu ausgew.,
s. Anm. 2)
s. Anm. 2)
Bargeldzugang (-abgang):
GESCHÄFTSTÄTIGKEIT
Nettogewinn
USD 444
USD 461
USD 132 USD 104
Von laufenden Kapitalflüssen unabhängige Posten ´
406
316
125
128
------------------------------------------------------------------------850
777
257
232
Änderungen im unbaren Betriebskapital 3
-189
-147
-86
Erhöhung abgegrenzter Erträge
69
15
15
------------------------------------------------------------------------922
603
110
161
------------------------------------------------------------------------ANLAGETÄTIGKEIT
Zugänge Sachanlagen (Anm. 8)
-593
-323
-319
-108
Erwerb Tochtergesellschaften
-3
-32
-8
Zugang (Abgang) Anlagen
-2
-6
1
2
Increase in other assets
-86
-30
-25
-17
Erlöse aus der Veräußerung von
Anlagen und sonstigem
24
71
8
8
-------------------------------------------------------------------------660
-320
-335
-123
------------------------------------------------------------------------FINANIERUNGSTÄTIGKEIT
Nettoemissionen(Rückzahlungen)
von Schulden
-88
11
15
38
Einlösung wandelbarer, nachgeordneter Schuldtitel (Anm. 6)
-121
-121
Rückzahlung der Zinsverpflichtungen
bezüglich der Schuldtitel
-13
-31
-1
-13
Ausschüttungen Vorzugswertpapiere
-18
-21
-6
-6
Einlösung nachrangiger Schuldtitel durch Tochtergesellschaft
-34
Emissionen nachrangiger, stimmberechtigter Aktien der Gattung A
19
12
Rückkauf nachrangiger,
stimmberechtigter Aktien
der Gattung A (Anm. 9)
-2
-2
Aktienemissionen von
Tochtergesellschaften(Anm. 4)
208
184
62
72
Für Minderheitsbeteiligungen
gezahlte Dividenden
-9
-7
-3
-3
Dividenden
-86
-81
-29
-28
------------------------------------------------------------------------11
-88
36
-61
------------------------------------------------------------------------Auswirkung von Wechselkursänderungen auf liquide Mittel
4
-18
-29
-4
------------------------------------------------------------------------Nettozugang (-abgang)
Liquide Mittel im
Berichtszeitraum
277
177
-218
-27
Liquide Mittel zu Ende des
Berichtszeitraums
888
620
1,383
824
------------------------------------------------------------------------Liquide Mittel zu Ende des
Berichtszeitraums
USD 1,165
USD 797
USD 1,165 USD 797
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------MAGNA INTERNATIONAL INC.
KONZERNBILANZ
------------------------------------------------------------------------(Nicht geprüft.)
(Ausgewiesen in Mio. USD)
------------------------------------------------------------------------30. 09.
31. 12.
2002
2001
------------------------------------------------------------------------(neu ausgew.,
s. Anm. 2)
AKTIVA
Umlaufvermögen:
Liquide Mittel
USD 1,165
USD
890
Debitoren
2,168
1,752
Bestände
935
842
Transitorische Aktiva u. a.
82
74
------------------------------------------------------------------------4,350
3,558
------------------------------------------------------------------------Anlagen
105
88
Sachanlagen (netto)
3,935
3,595
Firmenwert (netto)(Anm. 3)
217
259
Zukünftiges Vermögen aus Steuern
115
114
Sonstige Vermögenswerte
324
287
------------------------------------------------------------------------USD 9,046
USD 7,901
------------------------------------------------------------------------PASSIVA
Kurzfristige Verbindlichkeiten:
Bankkredite
USD
263
USD
308
Kreditoren
1,805
1,435
Rückstellungen Gehälter und Löhne
268
228
Sonstige Rückstellungen
218
158
Fällige Körperschaftsteuern
48
62
Binnen Jahresfrist fällige langfristige
Schulden
45
54
------------------------------------------------------------------------2,647
2,245
------------------------------------------------------------------------Transitorische Passiva
86
16
Langfristige Schulden
231
244
Zinsverpflichtungen für Schuldtitel (Anm. 6)
40
114
Sonstige langfristige Verbindlichkeiten
109
85
Zukünftige Steuerschulden
289
274
Minderheitenbeteiligung
699
441
------------------------------------------------------------------------4,101
3,419
------------------------------------------------------------------------Eigenkapital:
Grundkapital
Nachrangige, stimmberechtigte
Aktien der Gattung A (Anm. 6 und 9)
(emittiert: 89.167.626; Stand am
31. Dezember 2001: 82.244.518)
2,186
1,682
Aktien der Gattung B
(in nachrangige, stimmberechtigte
Aktien der Gattung A umwandelbar)
(emittiert: 1.096.509; Stand am
31. Dezember 2002: 1.097.009)
1
1
Vorzugswertpapiere
277
277
Sonstiges eingezahlte Kapital (Anm. 6)
63
463
Gewinnrücklage
2,498
2,217
Wertberichtigung Währungsumrechnung
-80
-158
------------------------------------------------------------------------4,945
4,482
------------------------------------------------------------------------USD 9,046
USD 7,901
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Verpflichtungen und
Eventualverbindlichkeiten (Anm. 12)
MAGNA INTERNATIONAL INC.
ANHANG ZUM ZWISCHENABSCHLUSS DES KONZERNS
------------------------------------------------------------------------(Nicht geprüft.)
(Wenn nichts Anderes gesagt ist, sind alle Beträge bzw. Zahlen in Tabellen
in Mio. US-Dollar angegeben.)
------------------------------------------------------------------------]]
1.
Bilanzierungsgrundsätze
Mit einer in Anmerkung 2 erläuterten Ausnahme wurde dieser ungeprüfte KonzernZwischenabschluss gemäß den im Konzernabschluss 2001 dargelegten Grundsätzen der
Rechnungslegung in US-Dollar erstellt.
Dieser ungeprüfte
Anforderungen der
Jahresabschlüsse.
Zwischenabschluss
werden.
Konzern-Zwischenabschluss entspricht nicht überall den
allgemein anerkannten Grundsätze der Rechnungslegung für
Dementsprechend sollte dieser ungeprüfte Konzernim Zusammenhang mit dem Konzern-Jahresabschluss 2001 gelesen
Nach Auffassung der Geschäftsführung enthält dieser ungeprüfte KonzernZwischenabschluss alle Wertberichtigungen, wobei es sich nur um normale und
wiederholte Wertberichtigungen handelt, die zur wirtschaftlich angemessenen
Darlegung der Finanzlage der Gesellschaft mit Stand: 30. September 2002 sowie
ihres Betriebsergebnisses und Kapitalflusses für die Berichtszeiträume drittes
Quartal und Dreivierteljahr zum 30. September 2002 notwendig sind.
2.
Änderungen in der Rechnungslegung
Im Dezember 2001 änderte The Canadian Institute of Chartered Accountants
("CICA"; "Kanadisches Wirtschaftsprüferinstitut") den § 1650 "Umrechnung von
Fremdwährungen" seines Handbuchs. Mit Wirkung vom 1. Januar 2002 nahm die
Gesellschaft diese neuen Empfehlungen rückwirkend an. Als wesentlichste Änderung
beendigen diese neuen Empfehlungen die Praxis, unrealisierte Umrechnungsgewinne
bzw. -verluste bei langfristigen Geldwerten und -verbindlichkeiten
abzuschreiben. Unrealisiserte Umrechnungsgewinne und -verluste bei langfristigen
Geldwerten und -verbindlichkeiten sind jetzt im Ertrag enthalten.
Rückwirkend änderte sich bei der Gewinn- und Verlustrechnung des Konzerns für
das Dreivierteljahr und dritte Quartal zum 30. September 2002 Folgendes:
[[
Dreivierteljahr zum
Drittes Quartal zum
30. September 2001
30. September 2001
--------------------------------------------------------------------Kostenanstieg bei Verkaufs-,
Allgemein- und Verwaltungskosten
USD
USD
1
--------------------------------------------------------------------Verringerung des Ertrags aus
der Geschäftstätigkeit
-1
Anstieg der Körperschaftsteuern
--------------------------------------------------------------------Verringerung des Nettogewinns
USD
USD
-1
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Zudem sank der Grundgewinn je nachrangiger, stimmberechtigter Aktie der Gattung
A und je Aktie der Gattung B um USD 0.00 bzw. USD 0,01.
Rückwirkend ändert sich bei der Konzern-Kapitalflussrechnung für das
Dreivierteljahr und dritte Quartal zum 30. September 2002 Folgendes:
Dreivierteljahr zum
Drittes Quartal zum
30. September 2001
30. September 2001
--------------------------------------------------------------------Verringerung des Nettogewinns
USD
USD -1
--------------------------------------------------------------------Anstieg bei von Kapitalflüssen
unabhängigen Posten
USD
USD
1
--------------------------------------------------------------------Rückwirkend änderte sich bei der Konzernbilanz zum 31. Dezember 2001
Folgendes:
31. Dezember 2001
--------------------------------------------------------------------Verringerung anderer Vermögenswerte
USD
-5
--------------------------------------------------------------------Verringerung zukünftiger Steuerschulden
USD
-2
--------------------------------------------------------------------Verringerung der Gewinnrücklage
USD
-3
--------------------------------------------------------------------]]
(b) Im August 2001 gab das CICA den Handbuch-Paragraphen 1581
"Unternehmenszusammenschlüsse"("CICA 1581") und den Handbuchparagraphen 3062
"Firmenwert und weitere immaterielle Güter" ("CICA 3062") heraus. Laut CICA 1581
müssen alle nach dem 30. September 2001 eingeleiteten
Unternehmenszusammenschlüsse in den Büchern unter Benutzung der "purchase
method" ("Erwerbsmethode") ausgewiesen werden. Außerdem enthält CICA 1581 neue
Kriterien zur Unterscheidung, wann ein erworbener immaterieller Vermögenswert
getrennt vom Firmenwert anerkannt werden sollte und wann nicht.
Laut CICA 3062 ist für vorhandenen Firmenwert und bestehende immaterielle Güter,
die die Kriterien für eine unbestimmte Lebensdauer erfüllen, ab dem Stichtag 15.
Dezember 2001 in allen Geschäftsjahren die Vorschrift der Nichtabschreibung
anzuwenden. Ferner sind laut CICA 3062 für vorhandenen Firmenwert und bestehende
immaterielle Güter, die die Kriterien für eine unbestimmte Lebensdauer erfüllen,
ab dem Stichtag 15. Dezember 2001 in allen Geschäftsjahren die Vorschriften zum
"Asset Impairment" maßgeblich. In allen Fällen kommt diese Norm ab dem Beginn
des Geschäftsjahrs zur Anwendung.
Bevor diese aktuelle Norm realisiert wurde, wurde das "Impairment" des
Firmenwerts auf Grund des zukünftigen, nicht abgezinsten Kapitalflusses für das
Unternehmen, auf den sich der Firmenwert bezog, bewertet. Nach CICA 3062 wird
das "Impairment" des Firmenwerts jetzt auf Grund eines Vergleichs des Marktwerts
der Abrechnungseinheit mit dem zugrundeliegenden Bilanzwert des Nettovermögens
der Abrechnungseinheit einschließlich Firmenwert angesetzt. Nach der
Erstanwendung der neuen Firmenwertbewertungsnorm wird laut CICA 3062 jegliche
Abschreibung von Firmenwert auf Grund eines identifizierten "Impairment" der am
1. Januar 2002 vorhandenen Gewinnrücklage belastet. Danach wird der Firmenwert
jährlich auf "Impairment" hin bewertet und jegliche dementsprechende
erforderliche Abschreibung wird mit dem Ertrag verrechnet.
Mit Wirkung vom 1. Januar 2002 nahm die Gesellschaft diese neuen Empfehlungen
mit Blick auf die Zukunft an, ohne vergleichbare Berichtszeiträume neu
auszuweisen (siehe Anmerkung 3).
c) Im November 2001 gab das CICA den Handbuch-Paragraphen 3870 "Aktienbasierte
Vergütung und sonstige Zahlungen in Aktien" heraus. Laut CICA 3870 sind alle
aktienbasierten Prämienzahlungen an externe Mitarbeiter zum Marktwert
auszuweisen ("fair value method"). Diese neue Norm will außerdem darauf
hinwirken - schreibt es aber nicht vor -, dass die Methode der
Marktpreisbewertung auch auf die aktienbasierte Vergütung von Firmenmitarbeitern
angewendet wird. Insbesondere muss die Methode der Bewertung zum Marktpreis
nicht auf Aktienoptionspläne angewendet werden, bei denen ein Mitarbeiter nur
die Wahlmöglichkeit hat, entweder den Ausübungspreis zu bezahlen und die Aktien
so zu kaufen oder den Kauf zu unterlassen. Die neue Norm gilt nur für nach dem
Annahmetag gewährte Prämien. Mit Wirkung vom 1. Januar 2002 hat die Gesellschaft
CICA 3870 mit Blick auf die Zukunft angenommen, sich jedoch dafür entschieden,
die Belegschaftsaktienoptionen auch weiterhin mit ihrem Substanzwert auszuweisen
("intrinsic value method"). Die Annahme von CICA 3870 wirkt sich nicht auf die
für das Dreivierteljahr zum 30. September 2002 ausgewiesenen Erträge aus (siehe
Anmerkung 10).
3.
Firmenwert und sonstige Güter
Den neuen Empfehlungen seitens der CICA folgend weist die Gesellschaft von jetzt
an keine Abschreibungskosten für Firmenwert und immaterielle Güter mit
unbestimmbarer Lebensdauer mehr aus. Auf bereinigter Basis stellen sich der
Nettogewinn der Gesellschaft sowie der bereinigte Gewinn je Aktie und der Gewinn
je Aktie einschließlich aller Umtauschrechte für die nachrangigen,
stimmberechtigten Aktien der Gattung A und die Aktien der Gattung B mit Stand
30. September 2001 wie folgt dar:
[[
Dreivierteljahr zum
Drittes Quartal zum
30. September 2001
30. September 2001
--------------------------------------------------------------------Ausgewiesener Nettogewinn
USD 461
USD 104
Neuausweisung wegen Abzugs
der Abschreibung von Firmenwert
und Gütern mit
unbestimmter Lebensdauer
14
5
--------------------------------------------------------------------Bereinigter Nettogewinn
USD 475
USD 109
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Bereinigter Gewinn je Aktie
wie ausgewiesen
USD 5,26
USD 1,04
und Güter mit
0,18
0,06
--------------------------------------------------------------------Bereinigter Gewinn
je Aktie
USD 5,44
USD 1,10
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Gewinn je Aktie einschließlich
aller Umtauschrechte
wie ausgewiesen
USD 4,92
USD 1,02
und Güter mit
0,15
0,06
---------------------------------------------------------------------
Bereinigter Gewinn je Aktie
einschließlich aller Umtauschrechte
USD 5,07
USD 1,08
--------------------------------------------------------------------]]
Den neuen Empfehlungen des CICA folgend überprüfte die Gesellschaft die Frage
des Firmenwert-"Impairment" erstmals im Juni 2002. Aufgrund des
Prüfungsergebnisses wies die Gesellschaft eine Abschreibung des Firmenwerts in
Höhe von USD 51 Mio. aus, wobei die britische Abrechnungseinheit von Decoma
International mit USD 15 Mio. und die Abrechnungseinheit Europäische Sitz- und
Verriegelungssysteme von Intier Automotive Inc. mit USD 36 Mio. zu Buche schlug.
Von der Gesamtabschreibung des Firmenwerts über USD 51 Mio. wurden USD 42 Mio.
zu Lasten der am 1. Januar 2002 vorhandenen Gewinnrücklage gestellt, die den
Eigentumsanteil von Magna an den Abschreibungen bei Decoma und Intier
darstellten. Der Saldo der Firmenwertabschreibung in Höhe von USD 9 Mio. wurde
zu Lasten der anfänglichen Minderheitenbeteiligung ausgewiesen.
Die Gesellschaft hat den vorgeschriebenen "Impairment"-Test bezüglich
immaterieller Güter mit unbestimmter Lebensdauer durchgeführt, die im Konzern
nur durch von Magna Entertainment Corp. gehaltene Rennlizenzen vertreten sind,
und dabei festgestellt, dass keine "Impairment"-Belastung erforderlich ist.
4.
Sonstige Erträge
Im Juli 2002 führte Tesma mit der Emission von 2,85 Mio. nachrangigen,
stimmberechtigten Aktien der Gattung A ein öffentliches Zeichnungsangebot mit
einem Gesamtbarwert von CAD 97 Mio. abzgl. der Emissionskosten durch. Magna
wies einen sich aus dieser Emission ergebenden Gewinn von USD 13 Mio. aus seiner
Eigentumsverwässerung aus. Der ausgewiesene Gewinn unterlag nicht der
Körperschaftsteuer, da die Emission primär von Tesma durchgeführt wurde.
Im Juli 2002 emittierte die Firma Decoma 451.400 nachrangige, stimmberechtigte
Aktien der Gattung A, um ihren Verpflichtungen unter dem Aufgeschobenen
Gewinnbeteiligungsplan nachkommen zu können. Magna wies einen sich aus dieser
Emission ergebenden Gewinn von USD 2 Mio. aus seiner Eigentumsverwässerung aus.
Der ausgewiesene Gewinn unterlag nicht der Körperschaftsteuer, da die Emission
primär von Decoma durchgeführt wurde.
Im April 2002 führte MEC mit der Emission von 23 Mio. nachrangigen,
einem Gesamtbarwert von USD 142 Mio. abzgl. der Emissionskosten durch. Magna
Körperschaftsteuer, da die Emission primär von MEC durchgeführt wurde.
Im April 2001 emittierte die Firma MEC 3,2 Mio. nachrangige, stimmberechtigte
Aktien der Gattung A von MEC, um die Akquisition bestimmter Unternehmen
abzuschließen (siehe Anmerkung 8). Magna wies einen sich aus dieser Emission
ergebenden Verlust von USD 7 Mio. aus seiner Eigentumsverwässerung aus. Der
ausgewiesene Verlust unterlag nicht der Körperschaftsteuer, da die Emission
primär von MEC durchgeführt wurde.
Im Juni 2001 führte Decoma mit der Emission von 16,1 Mio. nachrangigen,
einem Gesamtbarwert von USD 111 Mio. abzgl. der Emissionskosten durch. Magna
Körperschaftsteuer, da die Emission primär von Decoma durchgeführt wurde.
Im August 2001 führte Intier mit der Emission von 5,5 Mio. nachrangigen,
stimmberechtigten Aktien der Gattung A an Dritte ein öffentliches
Zeichnungsangebot mit einem Gesamtbarwert von USD 72 Mio. abzgl. der
Emissionskosten durch. Magna wies einen sich aus dieser Emission ergebenden
Gewinn von USD 6 Mio. aus seiner Eigentumsverwässerung aus. Der ausgewiesene
Gewinn unterlag nicht der Körperschaftsteuer, da die Emission primär von Intier
durchgeführt wurde.
5.
Körperschaftsteuern
Im zweiten Quartal des Geschäftsjahrs 2001 wies die Gesellschaft eine
zukünftige, mit der Senkung der in Kanada erhobenen Körperschaftsteuer
zusammenhängende Steuerrückzahlung von USD 12 Mio. aus.
6.
Einlösung von wandelbaren, nachrangigen Schuldtiteln
Im Mai 2002 stellte die Gesellschaft die wandelbaren, nachrangigen, mit 4,875%
verzinsten Schuldtitel mit Wirkung vom 6. Juni 2002 fällig. Vor dem 6. Juni 2002
wurde insgesamt eine Kapitalsumme von USD 29 Mio. dieser Schuldtitel in 389.719
nachrangige, stimmberechtigte Aktien der Gattung A umgewandelt. Der Saldo der
noch ausstehenden Kapitalsumme von USD 451 Mio. wurde durch die Emission von
6.155.863 nachrangigen, stimmberechtigten Aktien der Gattung A eingelöst.
Bei der Einlösung entstand der Gesellschaft ein mit dem Eigenkapitalanteil der
wandelbaren, nachrangigen, mit 4,875% verzinsten Schuldtitel zusammenhängender
Währungsverlust von USD 11 Mio. Dementsprechend wurde dieser Betrag zu Lasten
der Gewinnrücklage ausgewiesen. Den Empfehlungen des CICA folgend wurde der
Währungsverlust von USD 11 Mio. zu Lasten des den Aktionären der nachrangigen,
stimmberechtigten Aktien der Gattung A sowie der Aktien der Gattung B zur
Verfügung stehenden Einkommens ausgewiesen und in die Berechnung des bereinigten
Gewinns je Aktie und des Gewinns je Aktie einschließlich aller Umtauschrechte
einbezogen.
Im August 2001 stellte die Gesellschaft die wandelbaren, nachrangigen, mit 5%
verzinsten Schuldtitel mit Wirkung vom 18. September 2001 fällig. Vor dem
18.09.01 wurde insgesamt eine Kapitalsumme von USD 224 Mio. dieser Schuldtitel
in 4.216.682 nachrangigen, stimmberechtigten Aktien der Gattung A umgewandelt.
Der Saldo der noch ausstehenden Kapitalsumme von USD 121 Mio. wurde in bar
eingelöst.
Bei der Einlösung entstand der Gesellschaft ein mit dem Eigenkapitalanteil der
wandelbaren, nachrangigen, mit 5% verzinsten Schuldtitel zusammenhängender
Währungsverlust von USD 10 Mio. Dementsprechend wurde dieser Betrag zu Lasten
der Gewinnrücklage ausgewiesen. Den neuen Empfehlungen des CICA folgend wurde
der Währungsverlust von USD 10 Mio. zu Lasten des den Aktionären der
nachrangigen, stimmberechtigten Aktien der Gattung A sowie der Aktien der
Gattung B zur Verfügung stehenden Einkommens ausgewiesen und in die Berechnung
des bereinigten Gewinns je Aktie und des Gewinns je Aktie einschließlich aller
Umtauschrechte einbezogen.
7. Ausschüttung anlässlich der Übertragung von Unternehmen an eine
Tochtergesellschaft
Im Januar 2001 kaufte Decoma die Firma Magna Exterior Systems ("MES") und die
noch im Besitz von Magna befindlichen 60% der Firma Decoma Exterior Trim
("DET"). Der von Decoma zu zahlende Gesamtpreis lag bei USD 203 Mio., und die
Zahlung wurde durch eine Barzahlung von USD 3 Mio. sowie die Emission von
8.333.333 nachrangigen, stimmberechtigten Decoma-Aktien der Gattung A und
2.000.000 mit 5,75% verzinsten, wandel-, einlös- und in ihrer Laufzeit
verkürzbaren Decoma-Vorzugsaktien geleistet. Zudem übernahm Decoma die Schulden
von MES und DET bei der Gesellschaft, die am Geschäftsabschlusstag insgesamt USD
220 Mio. betrugen. Angesichts der Tatsache, dass der von Decoma erhaltene
Kaufpreis höher ist als der Nettobuchwert der Investition der Gesellschaft in
MES und DET am Transkationstag wurde der sich auf die Minderheitenbeteiligung
beziehende Teil dieses Überschusses als Ausschüttung an Decoma anlässlich der
Übertragung von MES und DET ausgewiesen. Diese Ausschüttung enthält auch das
Ergebnis der Erhöhung des Eigenkapitalanteils von Magna an Decoma von 89% auf
91% auf Grund dieses Geschäfts. Die Ausschüttung anlässlich der Übertragung von
MES und DET an Decoma wurde in der Konzerngewinnrücklage der Gesellschaft
ausgewiesen.
8.
Akquisitionen
Im Juli 2002 erwarb Magna Steyr das Werk Eurostar in Österreich von
DaimlerChrysler. Der Kaufpreis bestand aus beim Geschäftsabschluss in bar
gezahlten EUR 90 Mio. und einem weiteren, im September 2002 entrichteten
Barbetrag von EUR 20 Mio. Ab dem vierten Quartal 2003 wird Magna Steyr das Werk
Eurostar zur Montage des BMW E83 (X3) nutzen.
Im April 2001 erwarb MEC für ein Gesamtentgelt von USD 48 Mio. (abzgl. mit
erworbenem Bargeld von USD 7 Mio.) die Firmen Ladbroke Racing Pennsylvania Inc.
und Sport Broadcasting, Inc. (zusammen "Ladbroke-Unternehmen"). Gemäß den
Vertragsbedingungen wurde der Kaufpreis wie folgt erlegt: USD 21 Mio. in bar,
USD 13 Mio. durch die Emission von 3,2 Mio. nachrangige, stimmberechtigte MECAktien der Gattung A und die noch verbleibende Summe durch die Ausstellung
zweier jeweils am ersten und zweiten Jahrestag des Geschäftsabschlusses
zahlbarer Solawechsel. Die Solawechsel werden mit einem Zinssatz von 6% pro Jahr
verzinst. Zu den Ladbroke-Unternehmen gehören Wettbüros für Wetten aller Art,
die Trab- und Hindernisrennbahn "The Meadows" und vier "Off-track"-Wettbüros für
Pferdewetten.
Im September 2001 erwarb Decoma den Produktionsbereich Beleuchtungsteile sowie
die dazugehörigen Sachanlagen und das entsprechende Betriebskapital von
Autosystems Manufacturing Inc. ("Autosystems"), einem Kfz-Beleuchtungshersteller
aus Ontario, zu dessen Hauptkunden General Motors Corporation und Visteon
Corporation zählen. Das im Zusammenhang mit dieser Akquisition gezahlte
Gesamtentgelt belief sich auf USD 12 Mio.
9.
Grundkapital
Am 7. August 2002 gab die Gesellschaft bekannt, dass The Toronto Stock Exchange
("TSX") und The New York Stock Exchange ("NYSE") jeweils ein Schreiben der
Gesellschaft akzeptiert haben, in dem die Gesellschaft ihre Absicht ankündigt,
gemäß einem börsenüblichen "course issuer bid" 3.250.000 ihrer eigenen
nachrangigen, stimmberechtigten Aktien der Gattung A zur Löschung zu kaufen, was
einem Anteil von unter 5% an den von der Gesellschaft emittierten und
ausstehenden nachrangigen, stimmberechtigten Aktien der Gattung A entspricht.
Das Angebot der Gesellschaft läuft seit dem 12. August 2002 und wird spätestens
am 11. August 2003 auslaufen. Alle Aufkäufe von nachrangigen, stimmberechtigten
Aktien der Gattung A erfolgen gemäß den Satzungen, Vorschriften und Grundsätzen
der TSX und NYSE zum zum Zeitpunkt des Kaufs geltenden Marktpreis, und zwar
vorbehaltlich einer Höchstaufwendung von USD 200 Mio. insgesamt. Die
tatsächliche Anzahl der nachrangigen, stimmberechtigten Aktien der Gattung A und
der Zeitpunkt jeglicher Aufkäufe werden von der Gesellschaft festgelegt. Dieses
Angebot gilt nicht für den Kauf von Aktien der Gattung B der Gesellschaft.
Im dritten Quartal zum 30. September 2002 kaufte die Gesellschaft 33.900
nachrangige, stimmberechtigte Aktien der Gattung A für einen Gesamtbarbetrag von
etwa USD 2 Mio. zur Löschung zurück. Gemäß den Empfehlungen des CICA wurde der
über dem Buchwert der zurückgekauften Stammaktien liegende Barwert von USD 1
Mio. mit der Gewinnrücklage verrechnet.
(b) Die folgende Tabelle führt die Höchstzahl der nachrangigen,
stimmberechtigten Aktien der Gattung A und der Aktien der Gattung B, die
ausstünden, wenn alle am 30. September 2002 ausstehenden Umtauschrechte ausgeübt
würden:
[[
Nachrangige, stimmberechtigte Aktien der Gattung A und Aktien der
Gattung B
am 30. September 2002 ausstehend
90.3
Aktienoptionen
3.5
--------------------------------------------------------------------93.8
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------]]
Die obigen Beträge enthalten keine nach Wahl der Gesellschaft zur Abwicklung der
nachrangigen, mit 7,08% verzinsten Schuldtitel ("debentures") und der
Vorzugswertpapiere bei Einlösung oder Fälligkeit emittierbaren nachrangigen,
stimmberechtigten Aktien der Gattung A.
--------------------------------------------------------------------10. Aktienbasierte Vergütung
(a) Es folgt ein Kontinuitätsplan der ausstehenden Optionen (die Anzahl der
Optionen in der Tabelle unten werden als Ganzzahlen ausgedrückt und sind nicht
auf die nächste Million auf- bzw. abgerundet):
[[
Ausstehende Optionen
-----------------------Gewichteter
Durchschnitts- Anzahl der
Anzahl
ausübungsausübbaren
Der Optionen
preis
Optionen
--------------------------------------------------------------------Am 31. Dezember 2001 ausstehend
2.553.000 CAD 75,16
1.157.000
Gewährt
1.247.500 CAD 109,45
Ausgeübt
-333.625 CAD 76,06
-333.625
Ins Eigentum übergegangen
249.500
--------------------------------------------------------------------Am 31. März 2001 ausstehend
3.466.875 CAD 87,41
1,072,875
Gewährt
100.000 CAD 109,45
Ausgeübt
-54.000 CAD 69,00
-54.000
172.000
--------------------------------------------------------------------Am 30. Juni 2001 ausstehend
3.512.875
CAD 88,32
1.190.875
Ausgeübt
-6.000
CAD 62,75
-6.000
49.500
--------------------------------------------------------------------Am 30. September 2002 ausstehend
3.506.875
CAD 88,36
1.234.375
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------]]
Die Gesellschaft weist keine Vergütungskosten für ihre ausstehenden FestpreisAktienoptionen aus. Laut CICA 3870 muss die Gesellschaft jetzt Vergütungskosten
für nach dem 1. Januar 2002 emittierte Festpreis-Aktienoptionen ausweisen, wobei
angenommen wird, dass die Vergütungskosten in Übereinstimmung mit der von der
CICA vorgeschriebenen Methode für den Aktienoptionsplan auf Grund des Marktwerts
am Tag der Gewährung festgelegt wurden.
Der Marktwert der Aktienoptionen wird unter Annahme folgender gewichteter
Durchschnitte mithilfe des Optionspreismodells von Black-Scholes geschätzt:
[[
--------------------------------------------------------------------Risikofreier Zinssatz
5%
Voraussichtlicher Dividendenertrag
1,45%
Voraussichtliche Volatilität
24%
Voraussichtliche Zeit bis zur Ausübung
4 Jahre
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------]]
Das von der Gesellschaft zur Bestimmung des Marktwerts angewandte
Optionsbewertungsmodell von Black-Scholes wurde zur Anwendung bei der Schätzung
des Marktwerts frei gehandelter und voll übertragbarer Optionen ohne
Einschränkungen bei der Eigentumsübertragung entwickelt. Außerdem erfordert
dieses Modell die Eingabe hoch subjektiver Annahmen, unter anderem zur
zukünftigen Volatilität der Aktienkurse und der voraussichtlichen Zeitspanne bis
zur Ausübung. Da die ausstehenden Aktienoptionen der Gesellschaft
Charakteristiken aufweisen, die sie erheblich von gehandelten Optionen
unterscheiden, und da Änderungen bezüglich jeder Annahme die Marktwertschätzung
erheblich beeinflussen können, ergeben die vorhandenen Modelle nach Ansicht der
Geschäftsleitung nicht unbedingt einen einzig verlässlichen Maßstab für den
Marktwert der Magna-Aktienoptionen.
Zwecks Proforma-Offenlegung stellen sich der Nettogewinn der Gesellschaft sowie
der bereinigte Gewinn je Aktie und der Gewinn je Aktie einschließlich aller
Umtauschrechte bezüglich der nachrangigen, stimmberechtigten Aktien der Gattung
A und der Aktien der Gattung B mit Stand 30. September 2002 wie folgt dar:
[[
Neun Monate zum
Drei Monate zum
30. September 2002
30. September 2002
--------------------------------------------------------------------Proforma-Nettogewinn
USD 434
USD 131
Proforma-Gewinn je
nachgeordneter, stimmberechtigter
Aktie der Gattung A bzw. Aktie
der Gattung B
Bereinigt
USD 4,65
USD 1,40
Einschließlich aller Umtauschrechte USD 4,63
USD 1,39
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Der gewichtete Durchschnittsmarktwert der im dritten Quartal und im
Dreivierteljahr zum 30. September 2002 belief sich auf Folgendes:
Dreivierteljahr zum
Quartal zum
30. September 2002
30. September 2002
--------------------------------------------------------------------Gewichteter DurchschnittsMarktwert der im Berichtszeitraum
gewährten Optionen
USD 15,39
USD ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------11. Segment-Informationen
Dreivierteljahr zum
Dreivierteljahr zum
30. September 2002
30. September 2002
--------------------------------------------------------------------Gewinn
Sach-
Gewinn Sach-
Gesamt- aus
anlagen Gesamt- aus anlagen
umsatz Ge(netto umsatz Ge- (netto)
schäftsschäftstätigkeit
tätigkeit
--------------------------------------------------------------------An der Börse gehandelte
Kfz-Betriebe
Decoma Int'l Inc. USD 1,583 USD 131 USD 493 USD 1,404 USD 84 USD
Intier Automotive Inc.2,807
98
444
2,401
56
Tesma Int' Inc.
678
67
273
589
57
Zu 100% im Besitz von Magna
befindliche Kfz-Betriebe
Magna Steyr
1,471
Cosma International
und sonstige KfzBetriebe
2,513
493
394
239
11
509
1,060
17
322
266
820
2,401
288
780
Konzerneigene und andere -73
156
765
-82
139
744
----------------------------------------------- --------------------Kfz-Bereich
insgesamt
8,979
729
3,304
7,773
641
2,972
MEC
442
17
631
424
32
575
----------------------------------------------- --------------------Auszuweisende Segmente
insgesamt
USD 9,421 USD 746
3,935 USD 8,197 USD 673
3,547
Umlaufvermögen
4,350
3,535
Anlagen, Firmenwert
und sonstige Aktiva
761
726
----------------------------------------------- --------------------Konzernaktiva insgesamt
USD 9,046
USD 7,808
----------------------------------------------- ------------------------------------------------------------------- --------------------Quartal zum
Quartal zum
30. September 2002
30. September 2002
----------------------------------------------- --------------------Gewinn SachGewinn SachGesamt- aus
anlagen Gesamt- aus anlagen
umsatz Ge(netto umsatz Ge- (netto)
schäftsschäftstätigkeit
tätigkeit
--------------------------------------------------------------------An der Börse gehandelte
Kfz-Betriebe
Decoma Int'l Inc.
USD 480
Intier Automotive Inc.
932
Tesma International Inc. 226
Zu 100% im Besitz von Magna
befindliche Kfz-Betriebe
Magna Steyr
528
Cosma International und
sonstige KfzBetriebe
816
USD
31
24
20
USD 493 USD 438 USD 19 USD 493
444
729
7
394
273
189
14
239
-4
509
362
5
322
69
820
755
72
780
Konzerneigene und andere
-20
66
765
-22
53
744
----------------------------------------------- ---------------------
Kfz-Bereich
insgesamt
2,962
206
3,304
2,451
170
2,972
MEC
65
-17
631
66
-10
575
----------------------------------------------- --------------------Auszuweisende Segmente
insgesamt
USD 3,027 USD 189 3,935 USD 2,517 USD 160 3,547
Umlaufvermögen
4,350
3,535
Amlagen, Firmenwert
und sonstige Aktiva
761
726
----------------------------------------------- --------------------Konzernaktiva insgesamt
USD 9,046
USD 7,808
----------------------------------------------- ------------------------------------------------------------------- --------------------]]
12. Verpflichtungen und Eventualverbindlichkeiten
(a) Am 15. Juli 2002 schloss MEC Verträge zwecks Erwerbs einer
Mehrheitsbeteiligung am "Pimlico Race Course and Laurel Park" ab, die unter dem
Handelsnamen "Maryland Jockey Club" (MJC) betrieben werden. Der Gesamtkaufpreis
wird, vorbehaltlich üblicher Berichtigungen am Geschäftsabschlusstag,
voraussichtlich etwa USD 51 Mio. in bar betragen. Der Abschluss dieses Geschäfts
wird voraussichtlich im vierten Quartal 2002 erfolgen, vorbehaltlich
aufsichtsrechtlicher Genehmigungen und der juristischen Prüfung.
13. Nachfolgende Ereignisse
(a) Am 1. Oktober 2002 erwarb die Gesellschaft gegen ein Gesamtentgelt von USD
298 Mio. zzgl. der Übernahme von etwa USD 95 Mio. zinstragender Schulden die
Donnelly Corporation ("Donnelly"), den weltweit zweitgrößten Zulieferer der KfzIndustrie von Außen- und Innenspiegeln. Den Vertragsbedingungen zufolge erhielt
jeder Aktionär der Donnelly-Gattung A bzw. Gattung B 0,459 nachrangige,
stimmberechtigte Magna-Aktien der Gattung A, wofür insgesamt 5,3 Mio.
nachrangige, stimmberechtigte Magna-Aktien der Gattung A emittiert wurden.
Am 18. Oktober 2002 erwarb Ontario Racing Inc. ("ORI") die Aktien der Firma
Flamboro Downs Holdings Limited, dem Eigentümer und Betreiber von Flamboro
Downs, einer Trab- und Hindernisrennbahn in der Nähe von Hamilton (Ontario), 72
km von Toronto entfernt. ORI schloss einen Vertrag über die Übertragung der
Aktien von ORI an MEC ab, die fünf Tage nach dem Termin erfolgt, an dem MEC alle
notwendigen aufsichtsrechtlichen Genehmigungen für die Akquisition von Flamboro
Downs erhält, was innerhalb von 90 Tagen der Fall sein sollte. MEC führt bis zum
Erhalt der erforderlichen aufsichtsrechtlichen Genehmigungen ein
Eigenkapitalkonto für ORI. In Flamboro Downs befindet sich auch eine Spielhalle
mit 750 von der Ontario Lottery and Gaming Corporation betriebenen
Spielautomaten. Gemäß einer Vereinbarung mit der Ontario Lottery and Gaming
Corporation erhält Flamboro Downs 20% des "Nettogewinns" (Erträge aus den
Spielautomaten abzgl. Auszahlungen an die Spieler), wobei die eine Hälfte dieses
Betrags den Preisgeldern zufließt und die andere Hälfte von Flamboro Downs
einbehalten wird.
Der Kaufpreis abzgl. des mit erworbenen Bargelds betrug USD 55,2 Mio. und wurde
mittels "vendor take-back notes" im Wert von etwa USD 36,4 Mio. entrichtet. Der
verbleibende Saldo wurde von ORI in bar bezahlt. MEC hat die seitens ORI
zahlbaren "vendor take-back notes" garantiert und ORI den Bargeldanteil am
Kaufpreis geliehen.
(c) Am 23. Oktober 2002 erwarb MEC im Wesentlichen den gesamten Betrieb und die
damit verbundenen Vermögenswerte von Lone Star Park at Grand Prairie, einer
Rennbahn für Vollblüter und "American Quarter"-Pferde in der Nähe von Dallas
(Texas). Zu den damit erworbenen Vermögenswerten gehören die Rechte aus einem
langfristigen Mietvertrag für Lone Star Park und einer damit verbundenen, beim
Auslaufen des Mietvertrags 2027 ausübbaren Kaufoption. Der Kaufpreis der
Akquisition wurde durch die Zahlung von etwa USD 81 Mio. in bar und der
Übernahme bestimmter Verbindlichkeiten, darunter der Verpflichtungen aus dem
Finanz-Leasingvertrag für Lone Star Park von etwa USD 19 Mio., entrichtet.
14. Vergleichszahlen
Bestimmte Vergleichszahlen wurden neu kategorisiert, damit sie mit der
Darstellungsmethode des aktuellen Berichtszeitraums übereinstimmten.
Weitere Auskünfte erteilen Ihnen gerne: Vincent Galifi und Louis Tonelli unter
der Nummer +1-905-726-7100. Bei Fragen bezüglich des Konferenzgesprächs rufen
Sie bitte die Nummer +1-905-726-7103 an.

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