LETNO POROČILO ZA LETO 2014

Transcription

LETNO POROČILO
ZA LETO 2014
Hrastnik, januar 2015
VSEBINA
I POSLOVNO POROČILO ...............................................................................................3
1 Nagovor glavnega izvršnega direktorja ............................................................................3
2 Zgodovina družbe............................................................................................................4
3 Sedež in pravna oblika družbe ter makro organizacija z upravnim odborom.....................4
4 Dejavnost družbe .............................................................................................................6
5 Lastniška struktura družbe ...............................................................................................6
6 Hčerinska družba .............................................................................................................7
7 Kadri ...............................................................................................................................7
8 Okolje .............................................................................................................................9
9 Raziskave in razvoj........................................................................................................13
10 Trženje ........................................................................................................................14
11 Koeficienti...................................................................................................................16
12 Procesi v družbi ...........................................................................................................17
13 Poročilo o odnosih do povezanih družb........................................................................20
II RAČUNOVODSKO POROČILO .................................................................................21
1 Bilanca stanja ................................................................................................................22
2 Izkaz poslovnega izida...................................................................................................24
3 Izkaz drugega vseobsegajočega donosa..........................................................................25
4 Izkaz gibanja kapitala ....................................................................................................25
5 Izkaz denarnih tokov......................................................................................................27
6 Pojasnila k izkazom .......................................................................................................32
7 Pojasnila k bilanci stanja in k izkazu poslovnega uspeha................................................39
8 Dogodki po datumu bilance stanja .................................................................................48
III POROČILO NEODVISNEGA REVIZORJA ...........................................................49
I POSLOVNO POROČILO
1 Nagovor glavnega izvršnega direktorja
TKI Hrastnik, d.d., v letu 2014 poslovala pozitivno, kljub temu, da so se povečale cene
vhodnih surovin in da imamo v Sloveniji izjemno visoke stroške energije, ki so od 30% do
50% višji kot drugje v EU. Družba je imela za 0,29% več prihodkov od poslovanja kot v letu
2013. V letu 2014 je imela družba TKI Hrastnik, d.d. za 24.542.234 EUR prihodkov od
prodaje, čisti dobiček je znašal 58.751 EUR, sredstva so znašala 21.765.666 EUR, kapital pa
10.337.778 EUR.
Najboljše rezultate smo v letu 2014 dosegli v profitnem centru fosfati.
V letu 2015 planiramo povečanje prodaje za 20%. Stroški aktivnih centrov se bodo glede na
leto 2014, v letu 2015 povečali za 9 %, predvsem na račun višjih transportnih storitev zaradi
večjega obsega prodaje, povečali pa se bodo tudi ostali stroški.
TKI Hrastnik, d.d. je v letu 2014 skupaj z Razvojnim centrom eNeM Novi Materiali, d.o.o.
ustanovila spin-off podjetje HORTIVITA, trgovina in svetovanje v kmetijstvu, d.o.o., s
sedežem v Hrastniku. V lasti TKI Hrastnik, d.d. je 80 % delež, 20 % delež pa je v lasti
Razvojnega centra eNeM Novi Materiali, d.o.o.. Celotna naložba na dan 31.12.2014 znaša
6.000 EUR. TKI Hrastnik, d.d. je v letu 2014 skupaj z Razvojnim centrom eNeM Novi
Materiali, d.o.o. ustanovila tudi spin-off podjetje TKI drogerija, podjetje za trženje in razvoj
čistil, d.o.o., s sedežem v Hrastniku. V lasti TKI Hrastnik, d.d. je 80 % delež, 20 % delež pa je
v lasti Razvojnega centra eNeM Novi Materiali, d.o.o.. Celotna naložba na dan 31.12.2014
znaša 6.000 EUR. Nova podjetja bodo pričela aktivno poslovati od leta 2015 dalje.
Zaradi stalnih sprememb cen in potreb odjemalcev, se moramo stalno prilagajati trgu in zato
je tudi naša strategija fleksibilna in usmerjena v nove proizvode in tehnologije.
Osnovni cilj družbe je dolgoročna finančna stabilnost in razvijanje tehnologij, ki bodo
omogočale dobičkonosnost na daljši rok.
Glavni izvršni direktor:
Branko Majes
Hrastnik, 03.02.2015
___________________________________________________________________________________
LETNO POROČILO 2014
3 / 49
TKI Hrastnik, d.d.
2 Zgodovina družbe
Če leta 1858 tržaški podjetnik Jurij Gassleth ne bi kupil ladje, natovorjene s kromovo rudo in
solitrom, misleč da je na njej kopra, kemične tovarne najbrž ne bi bilo. Tako pa, ko išče
primerno mesto za predelavo tovora, najde hrastniško dolino. Vse je pri roki: železnica, čista
voda, premog, pridni delavci.
Dve leti kasneje tovarna že proizvaja zelo iskana strojila za usnje, prva v takratni
Avstroogrski. Kemična kmalu zaslovi s svojimi izdelki: soliter, strojila, soda, mila, pralna
sredstva.
1872 se prične proizvodnja žveplove in solne kisline. Ta začrta tovarni njeno razvojno pot. Že
nekaj let kasneje tudi Amerika pozna njene izdelke. Zelena galica, železo oksidne barve,
različne soli…
Program se iz desetletja v desetletje, od lastnika do lastnika menja in dopolnjuje:
1925 vodotopna olja za usnjarsko in tekstilno industrijo
1931 opijski alkaloidi, sredstva za zaščito rastlin
1962 trinatrijev fosfat, fosforna kislina, natrijev tripolifosfat, proizvodi kloralkalne
elektrolize
1970 kozmetični izdelki
1985 prašnati detergenti, čistilna sredstva
1995 membranska tehnologija kloralkalne elektrolize
2000 kalijevi fosfati
2001 magnezijev klorid
2003 kalcijevi fosfati
2004 tehnološka sanacija proizvodnje
2006 kalcijev klorid, umetna gnojila
2008 rekonstrukcija kloralkalne elektrolize
2010 prehrambeni kalcijevi fosfati, amonijevi fosfati, parni kotel
2011 nano tehnologija
2012 Nano Treat, Horty Profi
2013 rekonstrukcija kloralkalne elektrolize in povečanje kapacitet
3 Sedež in pravna oblika družbe ter makro organizacija z upravnim odborom
Tovarna kemičnih izdelkov Hrastnik, d.d. s skrajšanim nazivom TKI Hrastnik, d.d. ima sedež
v Hrastniku, Za Savo 6. Družbo vodi upravni odbor – glavni izvršni direktor družbe je Branko
Majes.
Tehnično področje vodi izvršni direktor za razvoj in tehnična vprašanja Radoš Zornik
Finančno področje vodi finančna direktorica Bojana Špajzer
Področje trženja vodi glavni izvršni direktor Branko Majes
Profitni center fosfatov vodi direktor PC F Igor Strajnar
Profitni center kloralkalne elektrolize vodi direktor PC KE Boris Kreže
Profitni center široke potrošnje vodi glavni izvršni direktor Branko Majes
___________________________________________________________________________________
4 / 49
TKI Hrastnik, d.d.
Upravni odbor je petčlanski:
predsednik dr. Marjan Dovč - RCeNeM, d.o.o. Zagorje ob Savi
namestnik predsednika Stevica Čeko – TKI Hrastnik, d.d.
član Jože Bovhan - predstavnik delavcev TKI Hrastnik, d.d.
član Radoš Zornik – izvršni direktor za razvoj in tehnična vprašanja
TKI Hrastnik, d.d.
član Branko Majes – glavni izvršni direktor TKI Hrastnik, d.d.
Makro organizacija
___________________________________________________________________________________
5 / 49
TKI Hrastnik, d.d.
4 Dejavnost družbe
Glavni proizvodi s področja bazne kemije so:
fosfati (natrijev tripolifosfat, orto-fosfati, ..)
alkalije (klorovodikova kislina, natrijev hidroksid, tekoči klor in natrijev hipoklorit)
Navedeni proizvodi predstavljajo 70% prihodka družbe.
Glavni proizvodi s področja predelovalne kemije:
čistila in detergenti
higienska kozmetika
aditivi za tekstilno usnjarsko in prehrambeno industrijo
specialne kemikalije
mineralna gnojila
5 Lastniška struktura družbe
V sodni register smo bili kot delniška družba vpisani 23.07.1996.
Osnovni kapital družbe na dan 31.12.2013 znaša 4.553.860 EUR in je razdeljen na 1.091.287
navadnih imenskih kosovnih delnic.
ZAP.
ŠT.
LASTNIŠKA STRUKTURA DRUŽBE
1
RIOSI d.o.o., LJUBLJANA
2
ŠTEVILO DELNIC
NA DAN 31.12.2014
STRUKTURA
(v %)
834.534
76,47
KAPITALSKA DRUŽBA, d.d.
79.884
7,32
3
NOTRANJI LASTNIKI
49.356
4,52
4
D.S.U., d.o.o. LJUBLJANA
39.694
3,64
5
NLB, d.d., LJUBLJANA
24.748
2,27
6
OIL METAL COMPANY, d.o.o.
18.750
1,72
7
ASTONVITA, d.o.o.
17.202
1,58
8
PNS, d.o.o
16.897
1,55
9
MODRA ZAVAROVALNICA, d.d.
10.222
0,94
SKUPAJ
1.091.287
100,00
___________________________________________________________________________________
6 / 49
TKI Hrastnik, d.d.
6 Hčerinska družba
TKI Hrastnik, d.d. je v letu 2001 ustanovilo invalidsko hčerinsko družbo RASTKI, d.o.o. s
direktorja hčerinske firme. Celotna naložba na dan 31.12.2014 znaša 20.120 EUR.
V letu 2011 je TKI Hrastnik, d.d. kupila družbo Zorka pharma hemija, d.o.o., Šabac v Srbiji,
ki je v 100% lasti družbe TKI Hrastnik, d.d.. Celotna naložba na dan 31.12.2014 znaša
710.000 EUR.
ustanovila spin-off podjetje HORTIVITA, trgovina in svetovanje v kmetijstvu, d.o.o., s
6.000 EUR.
ustanovila spin-off podjetje TKI drogerija, podjetje za trženje in razvoj čistil, d.o.o., s
6.000 EUR.
6.1 Firma in sedež obvladujoče družbe, ki sestavlja uskupinjeno letno poročilo
Uskupinjeno letno poročilo sestavlja matična družba TKI Hrastnik, d.d. skupaj s hčerinskima
podjetjema RASTKI, d.o.o. in Zorka Pharma hemija, d.o.o., Šabac v Srbiji. Družbi
HORTIVITA, d.o.o in TKI drogerija, d.o.o. še nista vključeni v konsolidacijo, ker njuno
poslovanje nima pomembnejšega vpliva na konsolidirane izkaze matične družbe. Uskupinjeno
letno poročilo je na razpolago na sedežu družbe TKI Hrastnik, d.d. Za Savo 6, Hrastnik.
7 Kadri
Kadrovska struktura na dan 31.12.2014
STOPNJA IZOBRAZBE
ORGANIZACIJSKA ENOTA
VODSTVO
FINANČNO PODROČJE
TRŽENJE
PC FOSFATI
PC KE
PC ŠP
VZDRŽEVANJE
NABAVA
KONTROLA KVALITETE
EKOLOGIJA
SKUPAJ
STRUKTURA (v %)
I
14
11
5
5
III
2
2
IV
10
12
5
6
1
35
25,5
4
2,9
34
24,8
V
1
9
4
9
5
2
4
2
2
1
39
28,5
VI
VII
VIII SKUPAJ
2
1
6
1
1
1
3
3
2
1
1
7
5,1
2
1
18
13,1
0
0,0
___________________________________________________________________________________
7 / 49
TKI Hrastnik, d.d.
3
10
13
36
31
13
20
3
6
2
137
100,0
V letu 2014 je bilo iz ur 137 povprečno zaposlenih delavcev, od tega za nedoločen čas 123
delavcev.
Zaradi boleznin je bilo izostankov 1.733 delovnih dni. Povprečna starost zaposlenih konec
leta je bila 47,8 let. V družbi je bilo zaposlenih 6 kategoriziranih invalidov.
Povprečna bruto plača na nivoju družbe je znašala mesečno 1.392,80 EUR. Povprečna
mesečna plača po kolektivnih pogodbah je bila 1.229,17 EUR in po individualnih pogodbah
3.378,69 EUR. Po individualnih pogodbah je bilo v letu 2014 zaposlenih 10 vodilnih in
vodstvenih delavcev. Plača glavnega izvršnega direktorja je znašala 76.760,01 EUR letno.
Poleg plače je bil glavni izvršni direktor družbe upravičen še do prehrane med delom v višini
1.162,80 EUR na letnem nivoju, regresa za letni dopust v višini 989,15 EUR ter bonitet v
višini 7.645,36 EUR na letnem nivoju. Nagrad za upravo in upravni odbor ni bilo izplačanih.
Družba nima sprejetih kriterijev za izplačilo nagrad. Sejnine za upravni odbor so znašale:
Marjan Dovč 2.096,80 EUR, Stevica Čeko 1.265,60 EUR, Jože Bovhan 1.265,60 EUR, Radoš
Zornik 1.265,60 EUR in Branko Majes 1.265,60 EUR.
Fluktuacija v letu 2014
ODŠLI
MESEC
JANUAR
FEBRUAR
MAREC
APRIL
MAJ
JUNIJ
JULIJ
AVGUST
SEPTEMBER
OKTOBER
NOVEMBER
DECEMBER
SKUPAJ
PRIŠLI
PREKINITEV
DELOVNEGA
RAZMERJA UPOKOJITEV
DRUGO
FLUKTUACIJA
0
-1
1
0
0
1
0
0
-2
-1
1
0
0
-1
1
1
1
1
1
2
1
2
1
6
1
5
1
2
V TKI Hrastnik, d.d. smo se v letu 2014 usposabljali po planu usposabljanja in sicer na dveh
nivojih:
interno usposabljanje
eksterno usposabljanje
1. Interno usposabljanje zaposlencev v letu 2014 je potekalo na naslednjih področjih:
usposabljanje HACCP PROGRAM;
___________________________________________________________________________________
8 / 49
TKI Hrastnik, d.d.
usposabljanje in obdobni preizkus znanja za varno delo in varstvo pred požarom,
novo sprejeti delavci, skozi leto 2014;
izvedba praktičnega usposabljanja in praktičnega preizkusa s področja varnosti in
zdravja pri delu in varstva pred požarom;
usposabljanje novo sprejetih delavcev na delovnih mestih;
uvajanje v nov informacijski sistem;
2. Eksterno usposabljanje zaposlencev je potekalo na seminarjih in tečajih pri zunanjih
izvajalcih in sicer s področij nove zakonodaje in predpisov, človeških virov, strokovnih tem,
obnovitvenih tečajev delavcev (atesti) ter opravljanja izpitov za vožnjo motornega viličarja.
Usposabljanje je v glavnem potekalo po planu. Teme oz. usposabljanje na področjih, ki jih
nam ni uspelo realizirati v letu 2014 iz objektivnih razlogov, bomo poskušali realizirati v letu
2015.
3. V letu 2014 družba TKI Hrastnik, d.d. ni financirala šolanja nobenemu zaposlenemu za
pridobitev višje stopnje izobrazbe.
8 Okolje
8.1 Ravnanje z okoljem
V TKI Hrastnik, d.d. se zavedamo pomena odgovornega ravnanja do okolja, ki je temeljni
pogoj za razvoj in usmerjanje naše dejavnosti ter je sestavni del dolgoročne strategije družbe.
Varno ravnanje s kemikalijami, zmanjševanje tveganja ter skrb za okolje je pomembno vodilo
našega dela, cilji družbe pa so usmerjeni k zagotavljanju sistema varnosti, večji racionalizaciji
porabe materialov in energije, zmanjševanju negativnih vplivov na okolje, izboljšanju
pogojev za varno in zdravo delo, izboljšanju kakovosti storitev in dela ter zniževanju
stroškov.
Leta 2008 smo pridobili okoljevarstveno dovoljenje za obratovanje naprav, ki lahko
povzročajo onesnaževanje okolja večjega obsega, in sicer za obratovanje naprav za
proizvodnjo klora, natrijevega hidroksida, klorovodikove kisline in anorganskih soli, št.
35407-38/2006 z dne, 26.3.2008 ter Odločbo o spremembi okoljevarstvenega dovoljenja št.
35407-6/2009-8 z dne, 23.6.2009, št. 35407-12/2009-17 z dne, 1.12.2011 in št. 3540656/2012-4 z dne, 22.2.2013.
V letu 2014 smo v skladu z zahtevami okoljevarstvenega dovoljenja za priklop industrijskih
in komunalnih odpadnih vod na javno kanalizacijo in centralno čistilno napravo Hrastnik
pripravili vlogo za spremembo okoljevarstvenega dovoljenja.
Kot upravljavec naprav za dovoljeno izpuščanje toplogrednih plinov smo izvajali aktivnosti
vključitve podnaprav v shemo brezplačno podeljenih emisijskih kuponov TGP za obdobju
2013 do 2020.
Za izboljšanje urejenosti delovnega okolja in zagotavljanje pravilnika stimulacije urejenosti
delovnega okolja se je v drugi polovici leta pričelo izvajanje ocenjevanja urejenosti delovnega
okolja ter izvajanje reševanja prioritetnih nalog varstva okolja.
___________________________________________________________________________________
9 / 49
TKI Hrastnik, d.d.
8.2 Izvajanje aktualnih nalog ekologije v letu 2014
8.2.1 Pomembne okoljske aktivnosti:
•
•
•
•
•
•
•
•
•
Priprava vloge za spremembo okoljevarstvenega dovoljenja.
Priprava vloge in pridobitev vodnega dovoljenja za uporabo pitne vode za tehnološke
namene.
Priprava vloge in pridobitev vodnega soglasja za tehnično ureditev ekološko
sprejemljivega pretoka potoka Brnica za odvzem vode za tehnološke namene.
Aktivnosti priključitve industrijskih in komunalnih odpadnih vod na javno
kanalizacijo in CČN Hrastnik.
Priprava vloge za izdajo odločbe za emisijske kupone TGP za novo trgovalno obdobje,
uskladitev dovoljenja za izpuščanje TGP vključno s pogoji izvajanja monitoringa,
priprava Letnega poročila o toplogrednih plinih ter izvedba pregleda preveritelja o
ustreznosti podatkov in tehnoloških procesih, kjer nastajajo TGP.
Izvajanje aktivnosti za elektronsko poročanje in vodenje evidenčnih listov v spletni
aplikaciji IS – Odpadki.
Izvajanje aktivnosti na področju ravnanja z odpadki, odstranitev posebnih odpadkov in
odstranitev ločeno zbrane odpadne embalaže, usposabljanje zaposlenih.
Izvajanje urejanja okolja in čiščenje.
Izvajanje aktualnih nalog ekologije, izvajanje monitoringa, sodelovanje pri
medlaboratorijskem preverjanju, inšpekcijski nadzor, priprava poročil (s področja
stanja voda, zraka, odpadkov in embalaže, toplogrednih plinov, hrupa…), izvajanje
ekološke kontrole.
8.2.2 Pomembne aktivnosti področja kemikalij:
•
•
•
•
•
Izvajanje aktivnosti REACH - vračilo nakupa dosjeja za registracijo za trinatrijev
fosfat, tetra natrijev piro fosfat in natrijev dihidrogen fosfat.
Priprava dokumentacije, izvedba prijave nevarnih kemikalij v spletni aplikaciji ISK –
elektronsko sporočanje (77) ter priglasitev biocidnih proizvodov (3).
Priprava navodil za varno delo (252).
Uskladitev razširjenih varnostnih listov registriranih snovi za klor in natrijev
hipoklorit.
Priprava letnih poročil za nevarne kemikalije, biocidne proizvode ter predhodne
sestavine za prepovedane droge, zbiranje informacij s področja CLP o razvrščanju,
označevanju in pakiranju snovi in zmesi ter vključitev aktivnih biocidnih snovi (klor
in natrijev hipoklorit) na seznam proizvajalcev.
8.2.3 Inšpekcijski nadzor
V letu 2014 je bilo opravljenih 8 inšpekcijskih pregledov (4 inšpekcije za okolje, 1 inšpekcije
za delo, 1 inšpekcije za kemikalije, 1 inšpekcije varstva pred nesrečami in 1 pregled
preveritelja SIQ).
Namen pregledov je bilo ugotovitev stanja varstva okolja skladno z izdanim okoljevarstvenim
dovoljenjem na področju varstva zraka, voda, hrupa, odpadkov, prijave občanov,
preprečevanja večjih nesreč obrata tveganja, ugotovitev usklajenega dela iz varnosti in
zdravja pri delu z nevarnimi kemikalijami ter REACH zakonodaje in uskladitev s področja
emisij toplogrednih plinov.
___________________________________________________________________________________
10 / 49
TKI Hrastnik, d.d.
Izdane so bile 3 odločbe za odpravo nepravilnosti in pomanjkljivosti. Zahtevane naloge so se
odpravile v predpisanem roku. Za priklop industrijskih in komunalnih odpadnih vod na javno
kanalizacijo ter za uskladitev razširjenega varnostnega lista za klorovodikovo kislino in
natrijev hidroksida pa smo zaprosili za podaljšanje roka.
S strani upravnega organa ARSO v zvezi z izdajo okoljevarstvenega dovoljenja za obrat
večjega tveganja je bila izdana odločba o zavrnitvi, glede na posredovano pritožbo še ni
odgovora. Družba je oblikovala potrebne rezervacije.
8.2.4 Poročilo o izvajanju kontrole ekološkega laboratorija
Ekološki laboratorij izvaja vzorčenje in analize vzorcev odpadnih vod, odpadkov, kotlovnih
vod, analize fluoridov v surovinah in izdelkih in ter analize drugih vzorcev.
Delo izvaja analitik Ekologije. Število parametrov se je glede na prejšnje leto povečalo za 10
%, zaradi povečane kontrole fluoridov za PCF.
število analiz: 5131 vzorcev
število vzorčenj: 3976 vzorcev
število parametrov: 25544 parametrov
Razdelitev izvajanja analiz za profitne centre: PCF 81 %, PCKE 16 %, PCŠP 1 %, Ostalo 2 %
Ekološki laboratorij od leta 2000 uspešno sodeluje v medlaboratorijskem primerjalnem
preskušanju za vzorce odpadnih vod, kjer se dvakrat letno preverja točnost in natančnost
izvajanja analiz različnih parametrov vseh akreditiranih slovenskih in tujih laboratorijev.
8.2.5 Poročilo o izvajanju del čistilne službe
Za urejeno okolje v tovarni je pomembno ločeno zbiranje odpadkov in odpadne embalaže že
na samem viru nastanka ter odgovorno ravnanje vseh zaposlenih in skrb za čisto okolje v
skladu s sprejetim Pravilnikom o notranjem redu na območju TKI Hrastnik, d.d. in prepovedi
kajenja v zaprtih prostorih.
Izvajanje del čiščenja in urejanja okolja na lokaciji tovarne in okolice upravne zgradbe
opravlja delavec s polovičnim delovnim časom, za odvoz ločeno zbranih odpadkov skrbi
analitik Ekologije.
8.3 Posamezni vplivi na okolje
8.3.1 Ravnanje z odpadki
Skupna količina odpadkov znaša 343 t, od tega je 143 t odpadne embalaže, 23,5 t mešanih
komunalnih odpadkov in 11,5 t nevarnih odpadkov in 165 t nenevarnih odpadkov.
Ločeno zbrane odpadke in odpadno embalažo odstranjujejo pooblaščeni odstranjevalci
odpadkov, za ravnanje z odpadno embalažo je sklenjena pogodba z družbo za ravnanje z
embalažo.
V letu 2014 je glede na prejšnje leto skupna količina odstranjenih odpadkov večja za cca 50
%, zaradi večje količine odstranjenih gradbenih, železnih in nevarnih odpadkov.
8.3.2 Način spremljanja in rezultati emisij v okolje
V skladu z okoljevarstvenim dovoljenjem se izvaja emisijski monitoring voda, zraka in hrupa.
Trajne emisijske in imisijske meritve kakovosti zunanjega zraka se ne izvajajo.
___________________________________________________________________________________
11 / 49
TKI Hrastnik, d.d.
Parametri meritev izvedenega monitoringa ustrezajo zakonsko predpisanimi mejnimi
vrednostmi in kriterijem za izpust.
8.3.2.1 Emisije v zrak
Monitoring emisije v zrak se je izvedel leta 2012, vsi rezultati meritev emisije izstopnih
plinov so bili v dovoljenih mejah. Pogostost občasnih meritev se v skladu z okoljevarstvenim
dovoljenjem izvaja vsako tretje leto, tako da je naslednji monitoring predviden leta 2015.
Poraba zemeljskega plina in s tem emisija toplogrednih plinov je za 11,5 % višja kot prejšnje
leto.
Iz prejšnjega trgovalnega obdobja je ostalo na razpolago 5507 emisijskih kuponov. Za novo
trgovalno obdobje 2013 - 2020 je bilo s strani Evropske komisije za naprave TKI Hrastnik,
d.d. podeljeno skupno 56528 emisijskih kuponov, za leto 2014 je predvidenih 7403
emisijskih kuponov, količina predanih emisijskih kuponov za 2014 znaša 9634 t CO2.
Z izdano odločbo za kurilno napravo in zgorevalne naprave se je v letu 2014 dovoljevala raba
zemeljskega plina, ki ni bila obremenjena s takso za obremenjevanje zraka z emisijo CO2
(prihranek 138717 EUR).
8.3.2.2 Emisije v vodo in poraba vode
Monitoring odpadnih vod se izvaja vsako leto skladno z zahtevami okoljevarstvenega
dovoljenja, odpadne vode ustrezajo predpisanim kriterijem za izpust v vodotok.
Letna količina porabljene vode znaša 271511 m3 in je v primerjavi s prejšnjim letom nižja za
cca 3 %. Poraba odvzete vode za tehnološke namene iz vodotoka Brnica ustreza zahtevam
vodnega dovoljenja, poraba pitne vode je od leta 2010 nižja za cca 50 %.
8.3.2.3 Emisije hrupa
Meritve hrupa so se izvedle februarja 2013, rezultati ocenjevanja hrupa v okolju so pokazali,
da izmerjene vrednosti kazalcev hrupa na vseh merilnih mestih ustrezajo predpisanim mejnim
vrednostim za IV. območje proizvodnih obratov TKI Hrastnik, d.d.
8.4 Naloge s področja ekologije in kemikalij za leto 2015
Na osnovi sprejetih okoljskih ciljev zagotavljamo varovanje okolja in se prilagajamo
zakonskim zahtevam.
Zastavljeni cilji:
• Izvesti priključitev industrijskih in komunalnih odpadnih vod na javno kanalizacijo in
CČN Hrastnik.
• Pridobiti odločbo za spremembo okoljevarstvenega dovoljenja za naprave večjega
onesnaževanja.
• Vzpostaviti sistem varnosti in pridobiti okoljevarstveno dovoljenje za obrat večjega
tveganja.
• Ažurirati dokumentacijo glede na tehnološke spremembe in spremembe zakonodaje.
• Izvesti strokovne preglede nepremičnih rezervoarjev med obratovanjem v skladu z
okoljevarstvenim dovoljenjem.
___________________________________________________________________________________
12 / 49
TKI Hrastnik, d.d.
•
•
•
•
Izvajati predpisane ukrepe okoljevarstvenega dovoljenja, meritve obratovalnega
monitoringa in izvajati aktivnosti v skladu s spremembami zakonodaje s področja varstva
okolja in kemikalij.
Skrbeti za urejenost okolja v tovarni ter izboljševati ločeno zbiranje odpadne embalaže in
odpadkov.
ter racionalno rabo energentov.
Vključiti aktivne snovi (klor, natrijev hipoklorit) na seznam proizvajalcev pri ECHA v
skladu z biocidno uredbo.
Izpolnitev obveznosti CLP za razvrščanja zmesi in izvesti poročanje o spremembah za
nevarne kemikalije in biocidne proizvode Uradu za kemikalije.
9 Raziskave in razvoj
Razvojni sektor TKI Hrastnik, d.d. tesno sodeluje s proizvodnimi enotami podjetja in svoje
rezultate takoj prenese v proizvodnjo in ta na trg. Razvili smo lastni tehnološki postopek za
proizvodnjo raztopin za mikromehčanje sanitarnih in pitnih vod. V tesnem sodelovanju s
Kemijskim inštitutom Ljubljana smo razvili postopek čiščenja fosforjeve kisline. Velik pomen
smo namenili ekološki problematiki v podjetju in v zadnjih letih zmanjšali emisijo fluora pod
zakonsko dovoljeno mejo, ter zmanjšali onesnaževanje voda s trdimi odpadki za 99,9 %.
Razvili smo tudi različne izdelke za široko potrošnjo (detergenti in čistila).
V naslednjem letu bodo potekale naslednje razvojne aktivnosti:
V PC F
• povečanje kapacitete ekstrakcije fosforne kisline,
• optimiranje proizvodnje prehrambenih kalcijevih fosfatov po vgradnji dinamičnega
separatorja,
• povečanje proizvodnje amonijevih fosfatov;
V PC KE
• zagon in optimiranje naprave za proizvodnjo kalcijevega klorida v luskah,
• projekt za povečanje proizvodnje kalcijevega klorida do kapacitete me 70 in 100
tonami dnevno;
V PC ŠP
• razvoj industrijskih čistil,
• prilagajanje tržnim zahtevam;
OSTALO
• priključitev odpadnih vod na kolektor in čistilno napravo;
V letu 2012 smo razvili tudi linijo novih Nano čistil, ki so za končne potrošnike na voljo od
decembra 2012 dalje in so visokega cenovnega razreda. Prav tako smo se v letu 2012 pričeli
intenzivnejše ukvarjati z umetnimi gnojili in pričeli s projektom Horty Profi.
Glavni razvojni postopki v preteklih letih so bili :
___________________________________________________________________________________
13 / 49
TKI Hrastnik, d.d.
razvoj postopka za proizvodnjo granuliranega trinatrijevega fosfata;
razvoj postopka za racionalno porabo toplotne energije;
prehod proizvodnje heksametafosfata z vbrizgavanjem raztopine mononatrijevega
fosfata v talilno peč;
razvoj postopka za proizvodnjo prehrambenih natrijevih polifosfatov;
razvoj postopka za proizvodnjo kalcijevih fosfatov in antioksidantov;
razvoj tehnologije polnjenja tekočih čistil;
razvoj tehnološkega postopka predelave fosforjeve kisline;
razvoj tehnološkega postopka proizvodnje kalcijevega klorida v luskah;
razvoj tehnološkega postopka proizvodnje umetnih gnojil;
razvoj tehnološkega postopka amonijevih fosfatov;
razvoj nano tehnologije;
razvoj prehrambenih kalcijevih fosfatov;
razvoj nano čistil (Nano Treat)
razvoj umetnih gnojil (Horty Profi)
10 Trženje
Družba je v letu 2014 ustvarila za 0,29 % več prihodkov kot v letu 2013.
Prodaja po profitnih centrih
PROFITNI CENTER
FOSFATI
KLORALKALNA ELEKTROLIZA
ŠIROKA POTROŠNJA
RND
OSTALO
SKUPAJ
LETO 2014
LETO 2013
(v EUR)
(v EUR)
13.632.873
7.760.198
3.087.578
42.865
18.720
24.542.234
12.615.814
9.053.134
2.768.732
32.964
0
24.470.643
INDEKS
108,06
85,72
111,52
130,04
100,29
___________________________________________________________________________________
14 / 49
TKI Hrastnik, d.d.
Izvoz po profitnih centrih
PROFITNI CENTER
FOSFATI
KLORALKALNA ELEKTROLIZA
ŠIROKA POTROŠNJA
RND
SKUPAJ
LETO 2014
(v EUR)
12.339.100
3.884.375
1.184.564
38.365
17.446.404
LETO 2013
(v EUR)
INDEKS
11.276.695
4.734.222
826.582
14.007
16.851.507
109,42
82,05
143,31
273,89
103,53
Prodaja po državah v %
DELEŽ PRODAJE
(v %)
DRŽAVA
SLOVENIJA
ITALIJA
AVSTRIJA
NEMČIJA
HRVAŠKA
MADŽARSKA
ŠPANIJA
NIZOZEMSKA
OSTALE DRŽAVE
28,89
29,70
8,38
5,59
5,42
3,40
3,33
2,89
12,40
___________________________________________________________________________________
15 / 49
TKI Hrastnik, d.d.
11 Koeficienti
KAZALEC
2014
STOPNJA LASTNIŠKOSTI FINANCIRANJA
STOPNJA DOLGOROČNEGA FINANCIRANJA
STOPNJA OSNOVNOSTI INVESTIRANJA
STOPNJA DOLGOROČNOSTI INVESTIRANJA
KOEFICIENT KAPITALSKE POKRITOSTI OSN. SREDSTEV
HITRI KOEFICIENT
POSPEŠENI KOEFICIENT
KRATKOROČNI KOEFICIENT
GOSPODARNOST POSLOVANJA
DOBIČKONOSNOST KAPITALA
47,496
65,018
51,193
57,934
0,794
0,060
0,799
1,148
1,018
0,006
2013
44,695
62,066
55,155
59,641
0,731
0,011
0,716
1,024
1,019
0,005
___________________________________________________________________________________
16 / 49
TKI Hrastnik, d.d.
12 Procesi v družbi
Na osnovi veljavne organizacije družbe so poleg osnovne dejavnosti razvoja, proizvodnje,
predelave in prodaje osnovnih industrijskih kemikalij, specialnih kemikalij ter proizvodov za
široko potrošnjo, ki so organizirani v treh profitnih centrih (fosfati, kloralkalna elektroliza in
široka potrošnja) organizirane še vse ostale poslovne funkcije, potrebne za normalno
poslovanje družbe kot celote. Te funkcije so vzdrževanje, transport, energetika, ekologija,
kontrola kvalitete, varnost in zdravje pri delu, finančno področje in CEOKA (služba za
celovito obvladovanje kakovosti).
Služba prodaje obsega oddelke za prodajo izdelkov in storitev na domačem in tujem trgu,
namenjenih grosistični prodaji in maloprodaji.
Na finančnem področju se izvajajo funkcije financiranja, računovodstva in informatike.
Nabavna poleg nabavne funkcije opravlja še skladiščenje pomožnih materialov. Kontrolo
kvalitete izdelkov in surovin opravlja funkcija kontrole kvalitete, za meritve in regulacijo pa
skrbi služba MRT iz službe vzdrževanja. Služba za ekologijo analizira odpadne vode in zrak
(zakonski predpisi).
Kadrovsko funkcijo za TKI Hrastnik, d.d. opravlja hčerinsko invalidsko podjetje RASTKI,
d.o.o., ki poleg kadrovanja in pravnih zadev skrbi za varovanje, prehrano med delom, čiščenje
prostorov in ostala pomožna dela.
Vse poslovne funkcije imajo planirane stroške na 54 stroškovnih mestih. Nastali stroški se
mesečno spremljajo in sprejemajo se ukrepi za obvladovanje obsega stroškov.
Družba nima podružnic.
___________________________________________________________________________________
17 / 49
TKI Hrastnik, d.d.
Dogodki po datumu bilance stanja
Ocenjujemo, da se po datumu izkaza niso pojavili dogodki, ki bi lahko vplivali na
računovodske izkaze in zaradi katerih bi morali opraviti dodatne postopke, da bi ugotovili, ali
so ti dogodki pravilno prikazani v računovodskih izkazih na dan 31.12.2014.
___________________________________________________________________________________
18 / 49
TKI Hrastnik, d.d.
Izjava upravnega odbora
Upravni odbor potrjuje računovodske izkaze družbe TKI Hrastnik, d.d. za poslovno leto 2014,
končano na dan 31. decembra 2013.
Upravni odbor potrjuje, da so bile pri izdelavi računovodskih izkazov dosledno uporabljene
ustrezne računovodske usmeritve, da so bile računovodske ocene izdelane po načelu
previdnosti in dobrega gospodarjenja in da letno poročilo predstavlja resnično in pošteno sliko
premoženjskega stanja družbe in izidov njenega poslovanja za leto 2014.
Družba ima vzpostavljen sistem notranjih kontrol in sistem upravljanja tveganj v družbi v
povezavi s postopkom računovodskega poročanja. Poslovanje družb se s strani lastnikov
spremlja in nadzoruje preko upravnega odbora in skupščine s sprejemanjem sklepov v skladu
s potrebami.
Upravni odbor je odgovoren tudi za ustrezno vodenje računovodstva, za sprejem ustreznih
ukrepov za zavarovanje premoženja in drugih sredstev ter potrjuje, da so računovodski izkazi
s pojasnili izdelani v skladu z veljavno zakonodajo in Slovenskimi računovodskimi standardi.
Branko Majes
Upravni odbor:
dr. Marjan Dovč
Stevica Čeko
Jože Bovhan
Radoš Zornik
___________________________________________________________________________________
19 / 49
TKI Hrastnik, d.d.
13 Poročilo o odnosih do povezanih družb
Družba TKI Hrastnik, d.d. je v večinski lasti družbe RIOSI Inženiring, d.o.o in je do navedene
družbe v položaju odvisne družbe. Na podlagi Zakona o gospodarskih družbah podaja uprava
družbe naslednje poročilo o odnosih do povezanih družb.
Družba TKI Hrastnik, d.d., je vse posle med povezanimi osebami RIOSI Inženiring, d.o.o.,
RASTKI, d.o.o., Zorka pharma hemija, d.o.o., HORTIVITA, d.o.o in TKI drogerija, d.o.o.
opravljala po tržni ceni.
TKI Hrastnik, d.d. kot obvladujoča in kot obvladovana družba v letu 2014 ni sklenila
nobenega pravnega posla, ki bi imel škodljive posledice za delovanje družbe.
V poslovnem letu 2014 upravni odbor družbe TKI Hrastnik, d.d. ni prejel nobenega
obveznega navodila s strani obvladujoče družbe. Prav tako med vsemi družbami v tem
obdobju ni bilo nobenega, na osnovi obveznega navodila sklenjenega pravnega posla.
Upravni odbor tako skladno z določili Zakona o gospodarskih družbah izjavlja, da
obvladujoča družba ni uporabila svojega vpliva tako, da bi pripravila družbo TKI Hrastnik,
d.d. kot odvisno družbo do tega, da bi zase opravila škodljiv pravni posel ali da bi nekaj
storila v svojo škodo.
Branko Majes
Upravni odbor:
dr. Marjan Dovč
Stevica Čeko
Jože Bovhan
Radoš Zornik
___________________________________________________________________________________
20 / 49
TKI Hrastnik, d.d.
II RAČUNOVODSKO POROČILO
Računovodski izkazi vsebujejo izkaz poslovnega izida s pojasnili, bilanco stanja s pojasnili,
izkaz gibanja kapitala, izkaz denarnih tokov in izkaz drugega vseobsegajočega donosa.
Podlaga za sestavitev računovodskih izkazov
Računovodski izkazi v tem poročilu so sestavljeni v skladu s Slovenskimi računovodskimi
standardi (v nadaljevanju SRS), ki jih je izdal Slovenski inštitut za revizijo. V skladu s točko
2-Uvod v SRS je posamezen SRS povezan z več mednarodnimi standardi računovodskega
poročanja in direktivami Evropske Unije, posamezen mednarodni standard računovodskega
poročanja ali posamezna direktiva Evropske unije pa upoštevana v več SRS.
Temeljni računovodski predpostavki sta upoštevanje nastanka poslovnih dogodkov in
upoštevanje časovne neomejenosti delovanja.
Kakovostne značilnosti računovodskih izkazov so: razumljivost, ustreznost, zanesljivost in
primerljivost.
Spremembe računovodskih ocen, spremembe računovodskih usmeritev in popravki
napak
Računovodske usmeritve so načela, temelji, dogovori, pravila in navade, ki jih podjetje
upošteva pri sestavljanju računovodskih izkazov. Spremenijo se, če tako zahtevajo
računovodski standardi in stališča oziroma pojasnila k njim. V takem primeru podjetje učinke
spremembe računovodske usmeritve, ki izhaja iz začetne uporabe standarda, stališča oziroma
pojasnila, obračuna v skladu s posebnimi prehodnimi določbami standarda, stališča oziroma
pojasnila, če posebnih prehodnih določb ni, pa spremembo uporabi za nazaj.
___________________________________________________________________________________
21 / 49
TKI Hrastnik, d.d.
1 Bilanca stanja
31.12.2014 31.12.2013
POSTAVKA
SREDSTVA
A. DOLGOROČNA SREDSTVA
I.
Neopredmetena sredstva in dolgoročne AČR
1.
Neopredmetena sredstva
2.
Dolgoročne aktivne časovne razmejitve
II. Opredmetena osnovna sredstva
1.
Zemljišča in zgradbe
a) Zemljišča
b) Zgradbe
2.
Proizvajalne naprave in stroji
3.
Druge naprave in oprema
4.
Opredmetena osnovna sredstva, ki se pridobivajo
a) Opredmetena osnovna sredstva v gradnji in izdelavi
III. Dolgoročne finančne naložbe
1.
Dolgoročne finančne naložbe, razen posojil
a)
Delnice in deleži v družbah v skupini
b) Druge delnice in deleži
c)
Druge dolgoročne finančne naložbe
2.
Dolgoročna posojila
a)
Druga dolgoročna posojila
IV. Odložene terjatve za davek
B. KRATKOROČNA SREDSTVA
I.
Zaloge
1.
Material
2.
Proizvodi
3.
Predujmi za zaloge
II. Kratkoročne finančne naložbe
1.
Kratkoročna posojila
a)
Kratkoročna posojila družbam v skupini
b) Druga kratkoročna posojila
III. Kratkoročne poslovne terjatve
1.
Kratkoročne poslovne terjatve do družb v skupinI
2.
Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev
3.
Kratkoročne poslovne terjatve do drugih
IV. Denarna sredstva
C. KRATKOROČNE AKTIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE
(v EUR)
(v EUR)
21.765.666
13.025.033
412.938
412.938
0
11.142.554
4.870.166
1.230.832
3.639.334
5.634.446
3.980
514.004
514.004
1.467.237
1.035.192
730.120
293.073
12.000
432.044
432.044
2.304
8.714.421
2.716.908
1.111.116
1.295.380
310.411
559.212
559.212
0
559.212
4.980.365
0
4.576.309
404.056
457.936
26.213
22.961.535
14.040.284
343.481
343.481
0
12.664.534
5.117.395
1.230.832
3.886.563
6.828.360
2.548
716.230
716.230
1.029.966
1.023.192
730.120
293.073
0
6.773
6.773
2.304
8.897.566
2.682.042
1.085.008
1.269.039
327.994
214.254
214.254
75.000
139.254
5.904.221
217.260
5.062.420
624.541
97.050
23.684
___________________________________________________________________________________
22 / 49
TKI Hrastnik, d.d.
31.12.2014 31.12.2013
POSTAVKA
OBVEZNOSTI DO VIROV SREDSTEV
A. KAPITAL
I.
Vpoklicani kapital
1.
Osnovni kapital
II. Kapitalske rezerve
III. Rezerve iz dobička
1.
Zakonske rezerve
2.
Druge rezerve iz dobička
IV. Presežek iz prevrednotenja
IV. Preneseni čisti poslovni izid
V. Čisti dobiček poslovnega leta
VI. Čista izguba poslovnega leta
B. REZERVACIJE IN DOLGOROČNE PČR
1.
Rezervacije
2.
Dolgoročne pasivne časovne razmejitve
C. DOLGOROČNE OBVEZNOSTI
I.
Dolgoročne finančne obveznosti
1.
Dolgoročne finančne obveznosti do bank
Č. KRATKOROČNE OBVEZNOSTI
I.
Kratkoročne finančne obveznosti
1.
Kratkoročne finančne obveznosti do bank
2.
Druge kratkoročne finančne obveznosti
II. Kratkoročne poslovne obveznosti
1.
Kratkoročne poslovne obveznosti do družb v skupini
2.
Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev
3.
Druge kratkoročne poslovne obveznosti
D. KRATKOROČNE PASIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE
(v EUR)
(v EUR)
21.765.666
10.337.778
4.553.860
4.553.860
5.556.607
178.679
124.142
54.537
-5.905
25.161
29.376
0
551.527
170.590
380.937
3.262.228
3.262.228
3.262.228
7.503.133
4.353.256
3.221.969
1.131.287
3.149.877
0
2.758.200
391.677
111.000
22.961.535
10.262.676
4.553.860
4.553.860
5.556.607
149.303
124.142
25.161
-22.255
0
25.161
0
867.433
82.776
784.657
3.121.196
3.121.196
3.121.196
8.675.032
5.230.313
4.036.526
1.193.787
3.444.719
101.913
2.930.808
411.998
35.197
___________________________________________________________________________________
23 / 49
TKI Hrastnik, d.d.
2 Izkaz poslovnega izida
POSTAVKA
1.
ČISTI PRIHODKI OD PRODAJE
2.
3.
4.
5.
a)
b)
6.
a)
b)
c)
č)
7.
a)
Sprememba vrednosti zalog in nedokončane proizvodnje
USREDSTVENI LASTNI PROIZVODI IN LASTNE STORITVE
DRUGI POSLOVNI PRIHODKI
Stroški blaga, materiala in storitev
Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala ter stroški por.mat
Stroški storitev
Stroški dela
Stroški plač
Stroški pokojninskih zavarovanj
Stroški drugih socialnih zavarovanj
Drugi stroški dela
Odpisi vrednosti
Amortizacija
Prevrednotovalni poslovni odhodki pri neopred. sredstvih in opred. osn.
sred.
Prevrednotovalni poslovni odhodki pri obratnih sredstvih
Drugi poslovni odhodki
Finančni prihodki iz danih posojil
Finančni prihodki iz posojil, danih družbam v skupini
Finančni prihodki iz posojil, danih drugim
Finančni prihodki iz poslovnih terjatev
Finančni prihodki iz poslovnih terjatev do drugih
Finančni odhodki iz finančnih obveznosti
Finančni odhodki iz posojil, prejetih od bank
Finančni odhodki iz drugih finančnih obveznosti
Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti
Finančni odhodki iz obveznosti do dobaviteljev in meničnih obveznosti
DRUGI PRIHODKI
DRUGI ODHODKI
b)
c)
8.
9.
a)
b)
10.
a)
11.
a)
b)
12.
a)
13.
14.
15. ČISTI DOBIČEK OBRAČUNSKEGA OBDOBJA
2014
2013
(v EUR)
(v EUR)
24.542.234
26.341
0
455.609
18.930.537
15.657.641
3.272.897
3.121.194
2.219.078
61.088
33.352
807.676
2.307.494
2.120.672
24.470.643
-68.837
98.954
380.551
18.911.817
15.668.538
3.243.278
3.130.452
2.232.381
65.759
35.947
796.366
2.212.747
2.008.960
0
186.821
156.444
9.953
263
9.690
72.928
72.928
326.040
324.157
1.883
39.538
39.538
14.831
99.988
822
202.965
154.179
7.780
2.665
5.115
46.587
46.587
380.897
373.522
7.375
71.269
71.269
13
24.008
58.751
50.322
___________________________________________________________________________________
24 / 49
TKI Hrastnik, d.d.
3 Izkaz drugega vseobsegajočega donosa
POSTAVKA
Čisti poslovni izid obračunskega obdobja
NA DAN
31.12.2014
NA DAN
31.12.2013
(v EUR)
(v EUR)
58.751
50.322
16.350
75.101
-22.255
28.067
Spremembe presežka iz prevrednotenja neopredmetenih sredstev in
opredmetenih osnovnih sredstev
Spremembe presežka iz prevrednotenja finančnih sredstev,
razpoložljivih za prodajo
Dobički in izgube, ki izhajajo iz prevedbe računovodskih izkazov
podjetij v tujini (vplivov sprememb deviznih tečajev)
Druge sestavine vseobsegajočega donosa
Celotni vseobsegajoči donos obračunskega obdobja
4 Izkaz gibanja kapitala
V letu 2014
POSTAVKA
Kapitalske Zakonske
rezerve
rezerve
Druge
rezerve iz
dobička
Presežek
iz
prevred.
Preneseni
čisti
poslovni
izid
Čisti
poslovni
izid
(v EUR)
Osnovni
kapital
A.1. Stanje konec prejšnjega poročevalskega
obdobja
4.553.860
5.556.607
124.142
25.161
-22.255
0
25.161
10.262.676
4.553.860
5.556.607
124.142
25.161
-22.255
0
25.161
10.262.676
58.751
75.101
58.751
58.751
SKUPAJ
a) Pokrivanje izgube
A.2. Začetno stanje poročevalskega obdobja
B.1. Spremembe lastniškega kapitala –
transakcije z lastniki
a) Izplačilo dividend
B.2. Celotni vseobsegajoči donos poročevalskega
obdobja
16.350
a) Vnos čistega poslovnega izida poročevalskega
obdobja
b) Druge sestavine vseobsegajočega donosa
poročevalskega obdobja
B.3. Spremembe v kapitalu
16.350
0
0
0
29.376
0
a) Razporeditev preostalega dela čistega dobička
primerjalnega poročevalskega obdobja na druge
sestavine kapitala
b) Razporeditev dela čistega dobička poročevalskega
obdobja na druge sestavine kapitala po sklepu
organov vodenja in nadzora
16.350
25.161
-54.537
0
25.161
-25.161
0
-29.376
0
29.376
10.337.778
29.376
c) Razporeditev dela čistega dobička za oblikovanje
dodatnih rezerv po sklepu skupščine
d) Poravnava izgube kot odbitne sestavine kapitala
C. Končno stanje poročevalskega obdobja
4.553.860
5.556.607
124.142
54.537
-5.905
25.161
___________________________________________________________________________________
25 / 49
TKI Hrastnik, d.d.
V letu 2013
POSTAVKA
(v EUR)
Osnovni
kapital
A.1. Stanje konec prejšnjega poročevalskega
obdobja
4.553.860
Kapitalske Zakonske
rezerve
rezerve
5.556.607
Druge
rezerve iz
dobička
Presežek
iz
prevred.
0
0
107.169
a) Pokrivanje izgube
A.2. Začetno stanje poročevalskega obdobja
4.553.860
5.556.607
107.169
Preneseni
čisti
poslovni
izid
Čisti
poslovni
izid
2.036.213
-927.953
-927.953
927.953
1.108.260
0
SKUPAJ
11.325.896
11.325.896
B.1. Spremembe lastniškega kapitala –
transakcije z lastniki
-1.091.287
-1.091.287
a) Izplačilo dividend
-1.091.287
-1.091.287
B.2. Celotni vseobsegajoči donos poročevalskega
obdobja
-22.255
a) Vnos čistega poslovnega izida poročevalskega
obdobja
b) Druge sestavine vseobsegajočega donosa
poročevalskega obdobja
50.322
28.067
50.322
50.322
-22.255
0
B.3. Spremembe v kapitalu
0
16.973
a) Razporeditev dela čistega dobička poročevalskega
obdobja na druge sestavine kapitala po sklepu
organov vodenja in nadzora
25.161
0
-22.255
-16.973
25.161
-25.161
0
-25.161
0
b) Razporeditev dela čistega dobička za oblikovanje
dodatnih rezerv po sklepu skupščine
100.360
815.551
-915.911
c) Poravnava izgube kot odbitne sestavine kapitala
-83.387
-815.551
898.938
0
0
124.142
25.161
0
25.161
10.262.676
C. Končno stanje poročevalskega obdobja
4.553.860
5.556.607
-22.255
0
Osnovni kapital znaša konec leta 4.553.860 EUR. Ob upoštevanju 1.091.287 navadnih
kosovnih delnic, knjigovodska vrednost delnice na dan 31.12.2014 znaša 9,473 EUR.
Po sklepu uprave je bil del čistega poslovnega izida iz leta 2014 v višini 29.376 EUR,
prenesen na druge rezerve iz dobička.
V primeru, da bi podjetje opravilo prevrednotenje kapitala z rastjo cen življenjskih potrebščin
(0,2%), bi bil tekoči poslovni izid nižji za 22.652 EUR.
BILANČNI DOBIČEK
POSTAVKA
Leto 2014
Leto 2013
(v EUR)
(v EUR)
A. Čisti poslovni izid poslovnega obdobja
58.751
50.322
B. Povečanje rezerv iz dobička
29.376
25.161
C. Preneseni čisti dobiček
25.161
D. Bilančni dobiček
54.537
25.161
___________________________________________________________________________________
26 / 49
TKI Hrastnik, d.d.
5 Izkaz denarnih tokov
POSTAVKA
A. DENARNI TOKOVI PRI POSLOVANJU
a) Prejemki pri poslovanju
- od prodaje proizvodov in storitev
- drugi prejemki pri poslovanju
b) Izdatki pri poslovanju
- za nakupe materiala in storitev
- za plače in deleže delavcev iz dobička
- za dajatve
- drugi izdatki pri poslovanju
c) Prebitek prejemkov ali izdatkov pri poslovanju
B. DENARNI TOK PRI NALOŽBENJU
a) Prejemki pri naložbenju
- od obresti in deležev dobička drugih
- od odtujitve kratk. finan. naložb
b) Izdatki pri naložbenju
- za pridobitev opredmetenih osnovnih sr.
- za pridobitev dolg. fin. naložb
- za pridobitev kratk. fin. naložb
c) Prebitek prejemkov ali izdatkov pri naložbenju
C. DENARNI TOK PRI FINANCIRANJU
a) Prejemki pri financiranju
- od dobljenih dolgoročnih finan.obveznosti
- od dobljenih kratkoročnih finan.obveznosti
b) Izdatki pri financiranju
- za dane obresti
- od vračila kratkoročnih in dolgoročnih finančnih obvezn.
c) Prebitek prejemkov ali izdatkov pri financiranju
Č. KONČNO STANJE DENARNIH SREDSTEV
2014
2013
(v EUR)
(v EUR)
34.241.010
31.647.319
2.593.691
30.941.483
26.110.252
1.942.178
2.847.705
41.348
3.299.527
32.703.739
30.644.147
2.059.592
31.344.201
26.583.450
1.959.413
2.770.916
30.422
1.359.538
140.448
448
140.000
1.310.391
647.891
0
662.500
-1.169.942
711.693
1.280
710.413
1.499.180
1.021.919
260
477.000
-787.487
4.800.420
75.000
4.725.420
6.564.284
279.070
6.285.213
-1.763.864
457.936
5.517.000
167.000
5.350.000
6.411.462
426.582
5.984.880
-894.462
97.050
___________________________________________________________________________________
27 / 49
TKI Hrastnik, d.d.
Priloge k računovodskim izkazom
Podatki in pojasnila v zvezi s 69. členom Zakona o gospodarskih družbah
V nadaljevanju so navedena pojasnila po 69. členu Zakona o gospodarskih družbah, ki jih
mora družba razkriti.
1. Pri vrednotenju posameznih postavk v letnih računovodskih izkazih so bile v celoti
upoštevane rešitve, ki jih vsebujejo Slovenski računovodski standardi in interne
usmeritve družbe za vrednotenje posameznega sredstva, ki so navedene v točki II. tega
poročila.
Vse postavke, ki so v poslovnih knjigah izražene v tuji valuti, so preračunane v evre
po srednjem tečaju Banke Slovenije, veljavnem na zadnji dan obračunskega obdobja.
2. Podatki o dolgoročnih finančnih naložbah v družbah, v katerih kapitalu je družba
udeležena z najmanj 20 %.
Družba TKI Hrastnik, d.d. ima najmanj 20 % lastniški delež v naslednji družbi:
NALOŽBA
KNJIGOVODSKA VREDNOST
NALOŽBE NA DAN 31.12.2014
(v EUR)
% LASTNIŠTVA
Rastki, d.o.o.
90
20.120
100
710.000
HORTIVITA, d.o.o.
80
6.000
TKI drogerija, d.o.o.
80
6.000
Zorka pharma hemija, d.o.o.
3. Podatki o družbah v katerih je TKI Hrastnik, d.d. družbenik in neomejeno osebno
odgovarja za obveznosti te družbe.
Družba TKI Hrastnik, d.d. ni družbenik v nobeni družbi, kjer bi neomejeno osebno
odgovarjala za obveznosti te družbe.
4. Podatki o višini odobrenega kapitala oziroma o pogojno povečanem osnovnem
kapitalu.
Družba ne izkazuje odobrenega kapitala oziroma pogojno povečanega osnovnega
kapitala.
5. Podatki o pridobljenih lastnih delnicah.
Družba ne izkazuje naložb v lastne delnice.
6. Podatki o številu in razredu izdanih delnic družbe.
___________________________________________________________________________________
28 / 49
TKI Hrastnik, d.d.
Osnovni kapital družbe znaša 4.553.860 EUR in je razdeljen na 1.091.287 navadnih
imenskih kosovnih delnic v nominalni vrednosti 4,17 EUR.
7. Podatki o vrednostnih papirjih, ki jih je izdala družba.
Družba doslej ni izdala nikakršnih dividendnih obveznic, zamenljivih obveznic,
obveznic s prednostno pravico do nakupa delnic oziroma druge vrednostne papirje, ki
dajejo imetniku določeno pravico.
8. Podatki o rezervacijah, ki so izkazane pod postavko druge rezervacije.
Družba izkazuje rezervacije za odpravnine in jubilejne nagrade.
9. Podatki o višini vseh obveznosti z rokom dospelosti daljšim od 5 let.
Družba na dan 31.12.2014 ne izkazuje obveznosti z rokom dospelosti daljšim od 5 let.
10. Podatki o višini vseh obveznosti, ki so zavarovane s stvarnim jamstvom (zastavna
pravica in podobno).
Obveznosti, ki so zavarovane s stvarnimi jamstvi, so razkrite v računovodskem
poročilu.
11. Podatki o skupnem znesku finančnih obveznosti, ki niso izkazane v bilanci stanja, če
so ti podatki pomembni za oceno finančnega položaja družbe (izplačila pokojnin in
obveznosti do družb v skupini).
Družba ima vse finančne obveznosti izkazane v bilanci stanja.
12. Podatki o vrsti in poslovnem namenu operacij družbe, ki niso izkazane v bilanci stanja
in njihov vpliv na družbo, če so tveganja ali koristi, ki iz njih izhajajo pomembni in če
je razkritje teh tveganj ali koristi nujno za oceno finančnega stanja družbe.
Družba nima poslovnih operacij, ki ne bi bile izkazane v bilanci stanja in bi bilo
njihovo razkritje nujno za oceno finančnega stanja družbe.
13. Podatki o transakcijah, ki jih je družba začela s povezanimi strankami, vključno z
zneski takšnih transakcij, naravo razmerja s povezanimi strankami in drugimi podatki
o transakciji, potrebnimi za razumevanje finančnega stanja družbe, če so te transakcije
pomembne in niso bile opravljene pod običajnimi tržnimi pogoji.
Družba ne izkazuje transakcij s povezanimi strankami, ki bi bile pomembne in
opravljene pod neobičajnimi tržnimi pogoji, potrebnimi za razumevanje finančnega
stanja družbe.
14. Podatki o čistih prihodkih od prodaje, ki so razčlenjeni po posameznih področjih
poslovanja družbe oziroma po posameznih zemljepisnih trgih.
___________________________________________________________________________________
29 / 49
TKI Hrastnik, d.d.
Prihodki družbe so razkriti v računovodskem poročilu.
15. Podatki o povprečnem številu zaposlenih v poslovnem letu, razčlenjeno po skupinah
glede na izobrazbo.
Podatki o povprečnem številu zaposlenih in razčlenitev po skupinah zaposlenih so
prikazani v poslovnem poročilu.
16. Podatki o znesku stroškov dela v poslovnem letu, če je bila uporabljena razčlenitev
izkaza poslovnega izida po 3. odstavku 66. člena ZGD.
Izkaz poslovnega izida je razčlenjen po 2. odstavku 66. člena ZGD.
17. Razčlenitev kapitalskih rezerv v skladu s 1.odstavkom 64. člena tega zakona.
Kapitalske rezerve s v celoti nanašajo na splošni prevrednotovalni popravek kapitala.
18. Podatki o skupnem znesku vseh prejemkov, ki so jih prejemali člani uprave, drugi
delavci družbe, zaposleni na podlagi pogodbe, za katero ne velja tarifni del
kolektivne pogodbe in člani nadzornega sveta ter upravnega odbora.
Prejemki uprave ter zaposlenih po individualnih pogodbah so prikazani v poslovnem
poročilu.
19. Družba članom upravnega odbora, drugim delavcem družbe, zaposlenim na podlagi
pogodbe, za katere ne velja tarifni del kolektivne pogodbe v letu 2014 ni odobrila
posojil in predujmov.
20. Podatki o firmi in sedežu obvladujoče družbe, ki sestavlja uskupinjeno letno
poročilo za najširši krog družb v skupini in v razmerju do katere je družba odvisna
družba ter navedbo mesta, kjer je mogoče dobiti to uskupinjeno letno poročilo.
Družba TKI Hrastnik, d.d. je članica skupine RIOSI Inženiring. Uskupinjeno letno
poročilo bo mogoče dobiti na sedežu družbe TKI Hrastnik, d.d., Za Savo 6, 1430
Hrastnik.
21. Podatki o firmi in sedežu obvladujoče družbe, ki sestavlja Uskupinjeno letno
poročilo za najožji krog družb v skupini in v razmerju do katere je družba odvisna
družba ter navedbo mesta, kjer je mogoče dobiti to Uskupinjeno letno poročilo.
Družba TKI Hrastnik, d.d. je obvladujoča družba skupine TKI Hrastnik, ki jo poleg
matične družbe sestavljajo odvisna družba Rastki, d.o.o. in družba Zorka pharma
hemija, d.o.o.. Konsolidirano letno poročilo skupine TKI Hrastnik bo mogoče dobiti
na sedežu družbe TKI Hrastnik, d.d., Za Savo 6, 1430 Hrastnik. Družbi HORTIVITA,
d.o.o in TKI drogerija, d.o.o. še nista vključeni v konsolidacijo, ker njuno poslovanje
nima pomembnejšega vpliva na konsolidirane izkaze matične družbe.
___________________________________________________________________________________
30 / 49
TKI Hrastnik, d.d.
22. Revizijo je opravila revizijska družba KPMG SLOVENIJA, podjetje za revidiranje,
d.o.o. Ljubljana. Stroški revizije so bili obračunani po pogodbi v višini 6.400 EUR.
Druga razkritja po Slovenskih računovodskih standardih in Zakonu o gospodarskih
družbah:
Spremembe računovodskih usmeritev in računovodskih ocen
Temeljne računovodske usmeritve v primerjavi s preteklim letom so ostale nespremenjene.
Popravek bistvene napake
V letu 2014 ni bilo popravka bistvene napake.
Datum razkritja odobritve računovodskih izkazov
Računovodske izkaze za leto 2014 je odobril upravni odbor družbe dne 02.02.2015.
Izpostavljenost in obvladovanje tveganj
V letu 2014 je družba tekoče poravnavala svoje obveznosti in ni bila izpostavljena
likvidnostnemu tveganju. Plačilna sposobnost družbe je bila tudi v letu 2014 dobra in stabilna.
Pri zagotavljanju likvidnosti je najpomembnejše izpolnjevanje dogovorjenih plačilnih pogojev
s strani kupcev. Pri tem je družba izpostavljena tveganju, da se denarni pritoki ne bodo
realizirali v pričakovanem obsegu in pričakovanem časovnem obdobju. Podlaga upravljanja
likvidnostnega tveganja so pričakovani denarni tokovi, kar je družba obvladovala s stalnimi
stiki s kupci.
Obrestno tveganje je tveganje neugodnega gibanja obrestne mere v prihodnosti. Neugodno
gibanje pomeni dvig obrestne mere, kar pomeni višje stroške financiranja. Družba ocenjuje da
je izpostavljenost obrestnemu tveganju majhna. Morebiten dvig spremenljive obrestne mere
družbi ne bi predstavljal nevarnosti.
Valutno tveganje se nanaša na poslovanje s tujino. Družba se pri nakupih materialov in
surovin po potrebi zavaruje pred valutnimi tveganji. Družba ocenjuje, da je valutno tveganje
majhno.
___________________________________________________________________________________
31 / 49
TKI Hrastnik, d.d.
6 Pojasnila k izkazom
RAČUNOVODSKE USMERITVE
Opredmetena osnovna sredstva
Opredmetena osnovna sredstva se vrednotijo po sistemu nabavne vrednosti.
Opredmetena osnovna sredstva zajemajo:
- zemljišča,
- zgradbe,
- proizvajalno opremo,
- druga oprema.
Začetno računovodsko merjenje
Opredmeteno dolgoročno sredstvo se ob začetnem pripoznanju ovrednoti po nabavni
vrednosti. V nabavno vrednost se vštevajo tudi uvozne in nevračljive nakupne dajatve po
odštetju popustov ter vsi neposredno pripisljivi stroški pripravljanja sredstva za nameravano
uporabo, zlasti stroški dovoza in namestitve ter ocena stroškov razgradnje, odstranitve in
obnovitve. Nabavno vrednost sestavljajo tudi obresti do aktiviranja opredmetenega sredstva.
Če je nabavna vrednost opredmetenega osnovnega sredstva velika, se nabavna vrednost
razdeli na posamezne dele z različno dobo koristnosti.
Kasneje nastali stroški povečujejo nabavno vrednost, če povečujejo njihove prihodnje koristi.
Amortizirljivi znesek se razporedi v ocenjeni dobi njegove koristnosti.
Knjigovodska vrednost opredmetenega osnovnega sredstva se mora zmanjšati, če presega
njihovo nadomestljivo vrednost.
Opredmeteno osnovno sredstvo, katerega posamična nabavna vrednost ne presega 500 evrov,
se lahko razporedi kot material.
Za merjenje nepremičnine po pripoznaju mora podjetje izbrati model nabavne vrednosti ali
model poštene vrednosti. Podjetje se je odločilo za sistem nabavne vrednosti.
Neodpisana vrednost opredmetenega osnovnega sredstva se zmanjšuje z amortiziranjem.
Opredmeteno osnovno sredstvo se začne amortizirati prvi dan naslednjega meseca potem, ko
se je začelo uporabljati za opravljanje dejavnosti, za katero je namenjeno.
Zmanjšanje vrednosti osnovnih sredstev zaradi oslabitve ni strošek amortizacije, temveč
prevrednotovalni poslovni odhodek v zvezi z osnovnimi sredstvi. Družba preverja eventuelno
slabitev osnovnih sredstev v časovnem intervalu 5-10 let.
___________________________________________________________________________________
32 / 49
TKI Hrastnik, d.d.
Amortizacijske stopnje:
neopredmetena sredstva 20 %
proizvajalne naprave in stroji 15 %
drobni inventar 33 %
zgradbe 3 %
Neopredmetena sredstva
Neopredmetena sredstva zajemajo dolgoročne stroške razvijanja, naložbe v pridobljene
pravice do industrijske lastnine in druge pravice ter dobro ime.
Dolgoročne aktivne časovne razmejitve so dolgoročno odloženi stroški.
Dani predujmi za neopredmetena sredstva se knjigovodsko izkazujejo kot terjatve.
Neopredmeteno sredstvo se pripozna v knjigovodskih razvidih in bilanci stanja, če je verjetno,
da bodo pritekale gospodarske koristi povezane z njim in če je mogoče njegovo nabavno
vrednost zanesljivo izmeriti.
Neopredmeteno sredstvo se prične amortizirati, ko je neopredmeteno sredstvo s končno dobo
koristnosti na razpolago za uporabo.
Dobro ime in neopredmeteno sredstvo z nedoločeno dobo koristnosti se ne amortizirata,
temveč slabita. Podjetje mora preverjati, ali je neopredmeteno sredstvo z nedoločeno dobo
koristnosti ali dobro ime potrebno oslabiti.
Finančne naložbe
Finančne naložbe zajemajo:
naložbe v kapital drugih podjetij,
naložbe v posojila,
poslovne terjatve v posesti za trgovanje.
Finančne naložbe v kapital podjetja se pri začetnem pripoznavanju razvrstijo v skupino:
- za prodajo razpoložljiva finančna sredstva, ki se vrednotijo po nabavni vrednosti.
Finančne naložbe v kapital podjetij so vrednotene po pošteni vrednosti na dan nakupa in se
prevrednotujejo zaradi njihove oslabitve ali odprave oslabitve.
Finančne naložbe v kapital podjetij, katerih pošteno vrednost je mogoče določiti na trgu, se
preračunajo na pošteno vrednost na dan bilance stanja. Dokazani dobiček ali dokazana izguba
pri finančnem sredstvu, razpoložljivem za prodajo, se pripozna neposredno v kapitalu.
Ločeno se izkazuje finančne naložbe v odvisna podjetja, pridružena podjetja in skupaj
obvladovana podjetja.
Nakupno vrednost naložbe povečujejo stroški posla, ki izhajajo neposredno iz nakupa ali
izdaje finančnega instrumenta.
___________________________________________________________________________________
33 / 49
TKI Hrastnik, d.d.
Oslabitve dolgoročnih finančnih naložb razpoložljivih za prodajo se pripoznajo prek
poslovnega izida in jih ni mogoče odpraviti, v kolikor ne gre za vrednostne papirje, ki se jim
lahko določi poštena vrednost
Zaradi okrepitve se dolgoročnih finančnih naložb ne prevrednoti.
Ob odtujitvi finančne naložbe v kapital se pripozna finančni prihodek oziroma odhodek, če je
čisti iztržek zanjo večji oziroma manjši od njene knjigovodske vrednosti.
Pri vrednotenju finančnih naložb se je upoštevalo pojasnilo 1 k SRS 3.
Zaloge
Družba med zalogami izkazuje zaloge surovin in materialov, drobnega inventarja in
embalaže, nedokončanih proizvodov, gotovih proizvodov in trgovskega blaga. Zaloge so prav
tako proizvodi in blago, oddani v komisijsko in konsignacijsko prodajo.
Zaloge materiala so izkazane po nabavni ali iztržljivi vrednosti glede na to, katera je nižja.
Enote zalog surovin, materiala in drobnega inventarja se izvirno ovrednotijo po nabavni ceni,
ki je sestavljena iz kupne cene, uvoznih dajatev in neposrednih stroškov nabave. Za materiale,
ki predstavljajo 90% celotne nabave, se na datum bilance stanja cene primerjajo s tržnimi,
tako da vrednost zaloge ne presega čiste iztržljive vrednosti. Poraba materiala je obračunana
po drsečih tehtanih povprečnih cenah.
Zaloge nedokončanih proizvodov in polproizvodov so vrednotene po proizvodnih stroških,
prodaja pa se obračuna po planskih stroških. Na osnovi dejanskega obračuna se ugotavljajo
odmiki od planskih vrednosti prodaje, ki so mesečno knjiženi v glavni knjigi.
Zaloge gotovih proizvodov so vrednotene po proizvodni ceni, ki obsega:
a) spremenljive stroške (izdelavni material, embalažo, stroške energije in
direktne stroške dela)
b) direktne fiksne stroške posameznega profitnega centra
Stroški prodaje, financ ter ostali fiksni stroški in odhodki od financiranja niso vključeni v
ceno gotovega izdelka na zalogi in direktno bremenijo poslovni rezultat obravnavanega
obdobja.
Nekurantne zaloge se izkazujejo količinsko ločeno, njihova iztržljiva vrednost se določi ob
koncu poslovnega obdobja.
Drobni inventar z življenjsko dobo do enega leta se v celoti odpisuje ob prenosu v uporabo.
Prevrednotovanje zalog proizvodov se opravlja v primeru, ko so tržne cene nižje od doseženih
povprečnih, če so višje se ne popravljajo. Prevrednotovanje zalog se opravi tudi za zaloge, ki
se slabo gibljejo.
Terjatve
Terjatve zajemajo:
pravice zahtevati plačilo dolga, dobavo stvari ali opraviti storitev,
terjatve povezane s finančnimi prihodki,
terjatve, ki se nanašajo na kupce, dobavitelje, zaposlene, državo ipd..
___________________________________________________________________________________
34 / 49
TKI Hrastnik, d.d.
prejeti vrednostni papirji ne predstavljajo terjatev,
terjatve za odloženi davek.
Glede na zapadlost v plačilo se delijo na kratkoročne (zapadejo v plačilo v letu dni) in
dolgoročne.
Terjatve se delijo na tiste, ki se nanašajo na stranke v državi in tujini.
Ločeno se izkazuje terjatve v odvisna podjetja, pridružena podjetja in skupaj obvladovana
podjetja.
Terjatve se izkazujejo v zneskih, ki izhajajo iz ustreznih listin. Kasnejša povečanja terjatev
(razen predujmov) povečujejo finančne prihodke, zmanjšanja pa odhodke.
Terjatve izražene v tuji valuti se na dan bilance stanja preračunajo v domačo valuto, ta razlika
predstavlja prihodke ali odhodke iz poslovanja.
Del dolgoročnih terjatev, ki zapadejo v plačilo v letu dni po dnevu obračunskega obdobja, se
v bilanci stanja izkažejo med kratkoročnimi terjatvami.
Oslabitve terjatev
Knjigovodsko vrednost terjatev je treba zmanjšati s preračunom na kontu popravka vrednosti.
Dvomljive terjatve so tiste, za katere se domneva, da ne bodo poravnane v rednem roku
oziroma v celotnem znesku, sporne pa tiste, zaradi katerih se je že začel sodni postopek.
Popravki dvomljivih in spornih terjatev se opravijo po posamični terjatvi in bremenijo
prevrednotovalne poslovne odhodke v zvezi s terjatvami, njihova odprava pa
prevrednotovalne poslovne prihodke.
Ločeno je potrebno izkazovati terjatve do podjetij v skupini, do pridruženih podjetij in do
drugih podjetij.
Denarna sredstva
Denarna sredstva zajemajo:
gotovino,
knjižni denar in
denar na poti.
Ločeno se izkazuje denar v domači in tuji valuti. Zadolžitve na tekočih računih niso denarna
sredstva.
Na dan bilanciranja se denarna sredstva v tuji valuti prevrednotijo po srednjem tečaju Banke
Slovenije.
Kapital
Celotni kapital sestavljajo vpoklicani kapital, kapitalske rezerve, rezerve iz dobička, preneseni
čisti poslovni izid (izguba), čisti poslovni izid poslovnega leta.
___________________________________________________________________________________
35 / 49
TKI Hrastnik, d.d.
Dolgoročni dolgovi
Dolgovi so finančni in poslovni.
Dolgoročni dolgovi se nanašajo na obveznosti, ki zapadejo v plačilo v roku daljšem od leta
dni.
Dolgovi se ob začetnem pripoznavanju izkazujejo v zneskih, ki izhajajo iz ustreznih listin, in
ob predpostavki, da upniki zahtevajo njihovo poplačilo.
Dolgoročni dolgovi zajemajo:
dolgoročno dobljena posojila,
dolgoročne dolžniške vrednostne papirje,
vloge z rokom zapadlosti daljšim od leta dni,
dolgove do najemodajalcev v primeru finančnega najema,
dolgoročne dobaviteljeve kredite za kupljeno blago ali storitve,
obveznosti do kupcev iz varščin,
dolgoročne obveznosti za odloženi davek.
Ločeno se izkazujejo dolgoročni dolgovi do uskupinjenih in drugih podjetij.
Ločeno se izkazujejo obveznosti do bank, drugih pravnih in fizičnih oseb, ter ločeno
obveznosti do domačih in tujih upnikov.
Dolgovi, izraženi v tujih valutah, so preračunani v domačo valuto na dan nastanka po
srednjem tečaju Banke Slovenije, konec obračunskega obdobja pa po srednjem tečaju Banke
Slovenije na zadnji dan obračunskega obdobja.
Obresti se obračunavajo v skladu s pogodbami.
Dolgoročni dolgovi izraženi v tuji valuti se na dan bilance stanja preračunajo v domačo
valuto.
Rezervacije in dolgoročne pasivne razmejitve
Rezervacije se oblikujejo za sedanje obveze, ki izhajajo iz obvezujočih preteklih dogodkov.
Med dolgoročnimi pasivnimi časovnimi razmejitvami se izkazujejo odloženi prihodki, ki
bodo v obdobju daljšem od leta dni pokrili predvidene odhodke.
Podjetje bo izračunavalo dolgoročne rezervacije za odpravnine in jubilejne nagrade
zaposlenim in dolgoročne pasivne razmejitve za dana jamstva ob prodaji proizvodov.
Kratkoročni dolgovi
Kratkoročni dolgovi so finančni in poslovni.
Kratkoročni dolgovi se nanašajo na obveznosti, ki zapadejo v plačilo v roku krajšem od leta
dni.
Dolgovi se ob začetnem pripoznavanju izkazujejo v zneskih, ki izhajajo iz ustreznih listin, in
ob predpostavki, da upniki zahtevajo njihovo poplačilo.
Kratkoročni dolgovi zajemajo:
___________________________________________________________________________________
36 / 49
TKI Hrastnik, d.d.
kratkoročno dobljena posojila,
izdani kratkoročni vrednostni papirji razen čekov,
kratkoročni dobaviteljevi krediti za blago ali storitve,
obveznosti do zaposlencev,
obveznosti za obresti,
obveznosti do države,
obveznosti povezane z razdelitvijo poslovnega izida,
obveznosti za prejete predujme in varščine.
Ločeno se izkazujejo kratkoročni dolgovi do uskupinjenih in drugih podjetij.
Ločeno se izkazujejo obveznosti do bank, drugih pravnih in fizičnih oseb, ter ločeno
obveznosti do domačih in tujih upnikov.
Dolgovi, izraženi v tujih valutah, so preračunani v domačo valuto na dan nastanka po
srednjem tečaju Banke Slovenije, konec obračunskega obdobja pa po srednjem tečaju Banke
Slovenije na zadnji dan obračunskega obdobja.
Obresti se obračunavajo v skladu s pogodbami.
Kratkoročni dolgovi izraženi v tuji valuti se na dan bilance stanja preračunajo v domačo
valuto.
Prihodki
Prihodki se razčlenjujejo na poslovne prihodke, finančne prihodke in druge prihodke.
Poslovni prihodki in finančni prihodki so redni prihodki.
Poslovni prihodki so prihodki od prodaje in drugi poslovni prihodki povezani s poslovnimi
učinki. Prihodke od prodaje sestavljajo prodajne vrednosti prodanih proizvodov oziroma
trgovskega blaga in materiala ter opravljenih storitev. Drugi poslovni prihodki so subvencije,
dotacije, regresi, kompenzacije, premije in podobni prihodki.
Prevrednotovalni poslovni prihodki se pojavljajo ob odtujitvi opredmetenih osnovnih sredstev
in neopredmetenih sredstev kot presežki njihove prodajne vrednosti nad njihovo knjigovodsko
vrednostjo.
Finančni prihodki so prihodki od naložbenja. Prevrednotovalni finančni prihodki se pojavljajo
ob odtujitvi finančnih naložb.
Druge prihodke sestavljajo neobičajne postavke in ostali prihodki, ki povečujejo poslovni
izid.
Odhodki
Odhodki se razvrščajo na poslovne odhodke, finančne odhodke in druge odhodke. Poslovni
odhodki in finančni odhodki so redni odhodki. Poslovne odhodke predstavljajo proizvajalni
stroški prodanih količin, ter nabavna vrednost prodanega trgovskega blaga, posredni stroški
nabavljanja in prodajanja, posredni stroški skupnih služb in prevrednotovalni poslovni
odhodki, ki niso stroški.
___________________________________________________________________________________
37 / 49
TKI Hrastnik, d.d.
Prevrednotovalni poslovni odhodki se pojavljajo v zvezi z opredmetenimi osnovnimi sredstvi,
neopredmetenimi sredstvi in obratnimi sredstvi zaradi njihove oslabitve, če zmanjšanje
njihove vrednosti ni krito s presežkom iz prevrednotenja kapitala iz njihove predhodne
okrepitve.
Finančni odhodki so odhodki za financiranje in odhodki za naložbenje.
Prevrednotovalni finančni odhodki se pojavljajo v zvezi s finančnimi naložbami zaradi
njihove oslabitve, če zmanjšanje njihove vrednosti ni krito s presežkom iz prevrednotenja
kapitala.
Druge odhodke predstavljajo neobičajne postavke in ostali odhodki, ki zmanjšujejo poslovni
izid.
Odloženi davki
Računovodska obravnava terjatev in obveznosti za odloženi davek je rezultat obračunavanja
sedanjih in prihodnjih davčnih posledic.
Pomembne terjatve in obveznosti za odloženi davek povezanimi s poslovnimi dogodki v
izkazu poslovnega izida se tudi pripoznajo v izkazu poslovnega izida kot odhodek za davek
oziroma kot prihodek od davka. Vse pomembne terjatve in obveznosti za odloženi davek
povezanimi s posli, pripoznanimi neposredno v kapitalu, se tudi pripoznajo neposredno v
kapitalu.
Konsolidirani računovodski izkazi
V primeru obvladujočega podjetja in od njega odvisnih podjetij gre za popolno
uskupinjevanje. Popolno uskupinjevanje je združevanje računovodskih izkazov
obvladujočega podjetja in od njega odvisnih podjetij od postavke do postavke, tako da se
seštevajo sorodne postavke sredstev, dolgov, kapitala, prihodkov in odhodkov.
Kadar je obvladujoče podjetje ali od njega odvisno podjetje naložbenik v pridruženo podjetje,
se v skupinskih računovodskih izkazih naložba v pridruženo podjetje obračuna z uporabo
kapitalske metode.
Kadar je obvladujoče podjetje ali od njega odvisno podjetje naložbenik v skupaj obvladovanih
podjetjih, se v skupinskih računovodskih izkazih naložba v skupaj obvladovanih podjetjih
obračuna na podlagi sorazmernega uskupinjevanja ali kapitalske metode.
Izkaz denarnih tokov
Izkaz denarnih tokov je sestavljen po neposredni metodi iz podatkov bilance stanja na dan
31.12.2014 in bilance stanja na dan 31.12.2013 in iz podatkov izkaza poslovnega izida za leto
2014 ter iz dodatnih podatkov, ki so potrebni za prilagoditev pritokov in odtokov in za
ustrezno razčlenitev pomembnejših postavk.
___________________________________________________________________________________
38 / 49
TKI Hrastnik, d.d.
7 Pojasnila k bilanci stanja in k izkazu poslovnega uspeha
7.1 Neopredmetena sredstva
PREMOŽENJSKE
PRAVICE
POSTAVKA
(v EUR)
ODLOŽENI
EMISIJSKI
STROŠKI
SKUPAJ
KUPONI
(v EUR)
RAZVIJANJA
(v EUR)
(v EUR)
NABAVNA VREDNOST
STANJE 31.12.2013
PRIDOBITVE
ODTUJITVE
STANJE 31.12.2014
169.182
359.831
222.347
-222.347
7.679 399.208
5.234 142.718
-9.637 -9.637
3.276 532.289
529.013
0
29.244
26.483
63.624
119.351
26.483
-26.483
0
63.624
0 119.351
139.938
409.662
195.864
0
7.679 343.481
3.276 412.938
NABRANI POPRAVEK VREDNOSTI
STANJE 31.12.2013
PRENOS
AMORTIZACIJA 2014
STANJE 31.12.2014
55.727
NEODPISANA VREDNOST
STANJE 31.12.2013
STANJE 31.12.2014
Neopredmetena sredstva se v glavnem nanašajo na pridobitev lastnine, vezane na razvoj novih
materialov.
7.2 Opredmetena osnovna sredstva
POSTAVKA
(v EUR)
OPREMA
IN NADOM.
DELI
DROBNI
INVENTAR
1.230.832 16.738.903 32.084.224
25.978
716.231 50.796.168
2.963
617.337
ZEMLJIŠČA
ZGRADBE
OPREMA
V
PRIDOBIV.
SKUPAJ S
PREDUJMI
NABAVNA VRED.
STANJE 31.12.2013
PRIDOBITVE
34.860
ODTUJITVE
STANJE 31.12.2014
NABRANI POPRAVEK
VREDNOSTI
618.484
202.228
820.712
1.230.832 16.773.763 32.045.254
28.941
514.003 50.592.793
12.852.341 25.255.864
23.430
38.131.635
1.532
2.057.048
STANJE 31.12.2013
AMORTIZACIJA 2014
282.088
ODTUJITVE
STANJE 31.12.2014
579.514
1.773.428
618.484
0 13.134.429 26.410.808
618.484
24.962
39.570.199
NEODPISANA VRED.
STANJE 31.12.2013
1.230.832
3.886.563
6.828.360
2.548
716.231 12.664.534
STANJE 31.12.2014
1.230.832
3.639.334
5.634.446
3.979
514.003 11.022.594
___________________________________________________________________________________
39 / 49
TKI Hrastnik, d.d.
7.3 Dolgoročne in kratkoročne finančne naložbe
Dolgoročne finančne naložbe
POSTAVKA
DELNICE IN DELEŽI V DRUŽBAH V SKUPINI
NALOŽBE V DELEŽE V DOMAČA PODJETJA
DANA POSOJILA NA PODLAGI POS. POG. DOMA
SKUPAJ
31.12.2014
31.12.2013
(v EUR)
(v EUR)
742.120
293.073
432.044
1.467.237
730.120
293.073
6.773
1.029.966
Delnice in deleži v družbah v skupini predstavljajo naložbe v družbo Rastki, d.o.o., v družbo
Zorka pharma hemija, d.o.o., družbo HORTIVITA, trgovina in svetovanje v kmetijstvu, d.o.o.
ter družbo TKI drogerija, podjetje za trženje in razvoj čistil, d.o.o..
Vrednost naložbe v RC eNeM znaša 288.260 EUR, naložba v RTC Zasavje, d.o.o. znaša
4.173 EUR.
Gibanje dolgoročnih finančnih naložb
POSTAVKA
DELNICE IN DELEŽI V DRUŽBAH V SKUPINI
NALOŽBE V DELEŽE V DOMAČA PODJETJA
DANI DOLGOROČNI DEPOZITI
SKUPAJ
31.12.2013
POVEČANJE
31.12.2014
(v EUR)
(v EUR)
(v EUR)
730.120
293.073
6.773
1.029.966
12.000
0
425.271
437.271
742.120
293.073
432.044
1.467.237
Depoziti so dani za obdobje 2 let. Obrestujejo se po tržni obrestni meri. Depoziti so dani
bankam in niso zavarovani.
Kratkoročne finančne naložbe
POSTAVKA
31.12.2014
31.12.2013
(v EUR)
(v EUR)
0
559.212
559.212
POSOJILA DO PODJETIJ V SKUPINI
DRUGA KRATKOROČNA POSOJILA
SKUPAJ
75.000
139.254
214.254
Gibanje kratkoročnih finančnih naložb
31.12.2013
POSTAVKA
(v EUR)
POVEČANJE ZMANJŠANJE
(v EUR)
(v EUR)
31.12.2014
(v EUR)
POSOJILA DO PODJETJI V SKUPINI
DRUGA KRATKOROČNA POSOJILA
75.000
139.254
0
419.958
75.000
0
0
559.212
SKUPAJ
214.254
419.958
75.000
559.212
Druga kratkoročna posojila so v glavnem dana družbi RCeNeM, d.o.o.. Obrestovana so po
obrestni meri za povezane osebe. Posojila niso zavarovana.
___________________________________________________________________________________
40 / 49
TKI Hrastnik, d.d.
7.4 Zaloge
POSTAVKA
31.12.2014
31.12.2013
(v EUR)
(v EUR)
1.111.116
1.295.380
310.411
2.716.907
MATERIAL
PROIZVODI
PREDUJMI ZA ZALOGE
SKUPAJ
1.085.008
1.269.039
327.994
2.682.042
Pri letnem popisu zalog ni bilo ugotovljenih pomembnejših razlik. Zaloge glavne surovine so
dane v zavarovanje kratkoročnih kreditov.
7.5 Terjatve
Odložene terjatve za davek
POSTAVKA
ODLOŽENE TERJATVE ZA DAVEK
SKUPAJ
31.12.2014
31.12.2013
(v EUR)
(v EUR)
2.304
2.304
2.304
2.304
Kratkoročne poslovne terjatve
31.12.2014
(v EUR)
POSTAVKA
DO KUPCEV
DO DRUŽB V SKUPINI
DO DRUGIH
SKUPAJ
4.576.309
0
404.056
4.980.365
31.12.2013
(v EUR)
5.062.420
217.260
624.541
5.904.221
___________________________________________________________________________________
41 / 49
TKI Hrastnik, d.d.
Razčlenitev kratkoročnih terjatev
31.12.2014
(v EUR)
POSTAVKA
DO KUPCEV V DRŽAVI
POPRAVEK VREDNOSTI
DO KUPCEV V TUJINI
POPRAVEK VREDNOSTI
IZ KONSIGNACIJSKE PRODAJE
DO DRŽAVE IN DRUGIH INSTITUCIJ
DRUGE
SKUPAJ
31.12.2013
(v EUR)
1.607.586
-280.745
3.669.679
-426.782
7.647
402.757
223
4.980.365
1.794.823
-276.620
4.036.796
-275.319
6.567
617.542
432
5.904.221
Terjatve do kupcev v tujini (razen BIH) so zavarovane pri Slovenski izvozni družbi. Terjatve
do kupcev na domačem trgu niso zavarovane, se pa na osnovi preverjanja bonitet vrši prodaja
na odprto.
Terjatve so dane v zavarovanje dolgoročnih finančnih obveznosti.
Gibanje popravka vrednosti terjatev
POSTAVKA
(v EUR)
POPRAVEK VREDNOSTI TERJATEV 31.12.2013
551.939
ZMANJŠANJE POPRAVKA VREDNOSTI - ODPISI
-862
ZMANJŠANJE POPRAVKA VREDNOSTI - PLAČILA
-8.898
POVEČANJE POPRAVKA VREDNOSTI
165.349
POPRAVEK VREDNOSTI TERJATEV 31.12.2014
707.528
7.6 Denarna sredstva
POSTAVKA
SREDSTVA V BLAGAJNI
DEVIZNA SREDSTVA V BLAGAJNI
SREDSTVA NA RAČUNIH
SREDSTVA NA ODPOKLIC
SKUPAJ
31.12.2014
31.12.2013
(v EUR)
(v EUR)
132
145
190.083
267.576
457.936
422
194
74.977
21.456
97.050
___________________________________________________________________________________
42 / 49
TKI Hrastnik, d.d.
7.7 Aktivne časovne razmejitve
POSTAVKA
31.12.2014
31.12.2013
(v EUR)
(v EUR)
KRATKOROČNO ODLOŽENI STROŠKI
SKUPAJ
26.214
26.214
23.684
23.684
7.8 Rezervacije in dolgoročne pasivne časovne razmejitve
POSTAVKA
DOLGOROČNE PČR
REZERVACIJE
SKUPAJ
31.12.2014
OBLIKOVANJE
ČRPANJE
31.12.2013
(v EUR)
(v EUR)
(v EUR)
(v EUR)
380.937
170.590
551.527
5.234
87.814
93.048
408.954
0
408.954
784.657
82.776
867.433
Dolgoročne rezervacije v višini 170.590 EUR predstavljajo rezervacije za odpravnine in
jubilejne nagrade, dolgoročne PČR pa se nanašajo na odložene prihodke iz naslova
nepovratnih sredstev za razvojne projekte.
7.9 Dolgoročne in kratkoročne finančne obveznosti
Dolgoročne finančne obveznosti
POSTAVKA
31.12.2014
31.12.2013
(v EUR)
(v EUR)
3.262.228
3.262.228
DOLG. POSOJILA PRI DOMAČIH BANKAH
SKUPAJ
3.121.196
3.121.196
Razčlenitev dolgoročnih finančnih obveznosti
POSTAVKA
31.12.2014
31.12.2013
(v EUR)
(v EUR)
3.262.228
3.121.196
125.000
235.000
GORENJSKA BANKA KRANJ, d.d.
3.137.228
2.886.196
NLB, d.d.
SKUPAJ
3.262.228
3.121.196
Prejeta posojila so obrestovana po tržni obrestni meri.
Za zavarovanje dolgoročnih kreditov pri NLB, d.d. smo izdali zastavno pravico na vse
nepremičnine in novo opremo kloralkalne elektrolize ter odstop terjatev.
Krediti zapadejo v letih 2016 do 2018.
Za zavarovanje dolgoročnih kreditov pri Gorenjski banki, d.d. so dane bianco menice ter
odstop terjatev. Kratkoročni del dolgoročnih finančnih obveznosti znaša 1.446.969,01 EUR.
POSOJILODAJALEC - DOMAČE BANKE
___________________________________________________________________________________
43 / 49
TKI Hrastnik, d.d.
Kratkoročne finančne obveznosti
POSTAVKA
31.12.2014
31.12.2013
(v EUR)
(v EUR)
40.000
3.221.969
1.091.287
4.353.256
KRATK. DOBLJENA POS. PRI PODJ. V DRŽAVI
KRATK. DOBLJENA POS. PRI BANKAH
DRUGE FINANČNE OBVEZNOSTI
SKUPAJ
Posojila so obrestovana po tržni obrestni meri.
102.500
4.036.526
1.091.287
5.230.313
Razčlenitev kratkoročnih finančnih obveznosti
POSTAVKA
31.12.2014
31.12.2013
(v EUR)
(v EUR)
3.221.969
2.386.969
835.000
1.131.287
1.091.287
40.000
0
4.353.256
POSOJILODAJALEC - BANKE
NLB, d.d.
GORENJSKA BANKA KRANJ, d.d.
OSTALO
OBVEZNOST ZA IZPLAČILO DIVIDEND
KOLEKTOR SINABIT
RCeMeN
SKUPAJ
3.996.526
2.693.798
1.302.727
1.233.787
1.091.287
40.000
102.500
5.230.313
Za zavarovanje kratkoročnih kreditov pri NLB, d.d. imamo zastavljeno opremo profitnega
centra fosfati ter bianco menice.
Za zavarovanje kratkoročnih kreditov pri Gorenjski banki, d.d. imamo bianco menice in
glavno surovino (fosforjevo kislino).
Kratkoročni krediti zapadejo v plačilo od aprila dalje.
Poslovne obveznosti
31.12.2014 31.12.2013
POSTAVKA
(v EUR)
(v EUR)
1.923.178 2.145.200
803.617
861.726
KRATK. OBV. DO DOBAVITELJEV V TUJINI
235.182
203.691
KRATK. OBVEZNOSTI DO ZAPOSLENIH
131.532
187.185
KRATK. OBVEZNOSTI DO DRŽAVE
31.405
19.011
KRATK. OBVEZNOSTI ZA PREJETE PREDUJME
24.963
27.906
OSTALE KRATK. OBVEZNOSTI IZ POSLOVANJA
SKUPAJ
3.149.877 3.444.719
Na 21. seji Skupščine družbe TKI Hrastnik, d.d., je bil sprejet sklep o povečanju osnovnega
kapitala s stvarnimi vložki v višini 1.091.287 EUR. S sklepom sodišča z dne 29.10.2014 je
bilo že registrirano povečanje osnovnega kapitala zavrnjeno, tako da osnovni kapital znaša
4.553.859,96 EUR, v računovodskih izkazih pa je izkazana obveznost za izplačilo dividend v
višini 1.091.287 EUR, kot to predvideva sklep 18. seje Skupščine družbe TKI Hrastnik, d.d..
KRATK. OBV. DO DOBAVITELJEV V DRŽAVI
___________________________________________________________________________________
44 / 49
TKI Hrastnik, d.d.
7.10 Pasivne časovne razmejitve
POSTAVKA
VNAPREJ VRAČUNANI STROŠKI IN ODHODKI
SKUPAJ
31.12.2014
31.12.2013
(v EUR)
(v EUR)
111.000
111.000
35.197
35.197
7.11 Zabilančna evidenca
V zabilančni evidenci so evidentirane dane hipoteke na nepremičninah v višini 2.247.059
EUR in dane garancije ter menice za zavarovanje izvedbe posla v višini 5.012.589 EUR:
hipoteke do bank, zaloge in terjatve
2.247.059 EUR,
menice do bank
4.006.137 EUR,
garancija Carinarnica
85.000 EUR,
garancija DARS
65.130 EUR,
menice Min. za gospodarstvo
590.980 EUR,
obrestna zamenjava
262.821 EUR,
poroštvo
2.521 EUR.
7.12 Odpisi vrednosti
POSTAVKA
LETO 2014
LETO 2013
(v EUR)
(v EUR)
2.120.672
0
186.821
2.307.493
AMORTIZACIJA IN PREVRED. OS
PREVRED. ODHODKI OPREDMETENIH OS
PREVRED. ODHODKI TERJATEV
SKUPAJ
2.008.960
822
202.965
2.212.747
___________________________________________________________________________________
45 / 49
TKI Hrastnik, d.d.
7.13 Stroški po funkcionalnih skupinah
POSTAVKA
NABAVNA VREDNOST PROD. BLAGA
PROIZV. STROŠKI PRODANIH PROIZV.
STROŠKI PRODAJANJA
STROŠKI SPLOŠNIH DEJAVNOSTI
a) NORMALNI
b) PREVREDNOTOVALNI POP. OS
c) PREVREDNOTOVALNI POP. OBS
SKUPAJ
LETO 2014
LETO 2013
(v EUR)
(v EUR)
22.683
19.572.794
2.450.220
2.574.565
2.387.744
0
186.821
24.597.579
23.187
19.703.305
2.116.076
2.566.627
2.362.840
822
202.965
24.409.195
7.14 Finančni odhodki
POSTAVKA
LETO 2014
LETO 2013
(v EUR)
(v EUR)
OBRESTI
OBRESTI ZA PREJETE KREDITE
ZAMUDNE OBRESTI
SKUPAJ
324.157
4.325
328.482
373.522
7.820
381.342
35.213
1.883
37.096
63.449
7.375
70.824
DRUGI FINANČNI ODHODKI
TEČAJNE RAZLIKE
DRUGI FINANČNI ODHODKI
SKUPAJ
7.15 Drugi odhodki
POSTAVKA
LETO 2014
LETO 2013
(v EUR)
(v EUR)
4.827
95.161
99.988
ODŠKODNINE
DRUGI ODHODKI
SKUPAJ
4.233
19.775
24.008
___________________________________________________________________________________
46 / 49
TKI Hrastnik, d.d.
7.16 Prihodki
LETO 2014 LETO 2013
POSTAVKA
(v EUR)
PRIH. OD PROD. PROIZV. IN STOR. NA DOMAČEM TRGU
PRIHODKI OD NAJEMNIN
PRIH. OD PROD. BLAGA IN MAT. NA DOMAČEM TRGU
PRIH. OD PROD. PROIZV. IN STORITEV NA TRGU EU
PRIH. OD PROD. PROIZV. IN STORITEV IZVEN EU
PRIH. OD PROD. BLAGA IN MAT. IZVEN EU
ČISTI PRIHODKI IZ PRODAJE
POVEČANJE/ZMANJŠANJE ZALOG
7.053.786
37.630
4.414
15.916.675
1.529.729
0
24.542.234
26.341
7.580.993
36.217
1.926
14.422.959
2.428.548
0
24.470.643
-68.837
0
98.954
455.608
25.024.183
380.551
24.881.311
VREDNOST USREDSTVENIH LASTNIH PROIZVODOV
DRUGI PRIHODKI IZ POSLOVANJA
SKUPAJ PRIHODKI IZ POSLOVANJA
(v EUR)
Razčlenitev drugih prihodkov iz poslovanja
LETO 2014 LETO 2013
POSTAVKA
(v EUR)
DRUGI PRIHODKI - SUBVENCIJE, DOTACIJE, ODŠKODN.
445.698
368.708
914
160
8.996
11.682
455.608
380.551
ODPISI ZASTARANIH OBVEZNOSTI
IZTERJANE ODPISANE TERJATVE
SKUPAJ
(v EUR)
Finančni prihodki
LETO 2014 LETO 2013
POSTAVKA
(v EUR)
(v EUR)
FIN. PRIH. IZ OBRESTI IN DRUGIH KRATK. TERJATEV
82.881
54.367
SKUPAJ
82.881
54.367
___________________________________________________________________________________
47 / 49
TKI Hrastnik, d.d.
8 Dogodki po datumu bilance stanja
Ocenjujemo, da se po datumu izkaza niso pojavili dogodki, ki bi lahko vplivali na
računovodske izkaze in zaradi katerih bi morali opraviti dodatne postopke, da bi ugotovili, ali
so ti dogodki pravilno prikazani v računovodskih izkazih na dan 31.12.2014.
Branko Majes
Upravni odbor:
dr. Marjan Dovč
Stevica Čeko
Jože Bovhan
Radoš Zornik
___________________________________________________________________________________
48 / 49
TKI Hrastnik, d.d.
III POROČILO NEODVISNEGA REVIZORJA
___________________________________________________________________________________
49 / 49
TKI Hrastnik, d.d.

LETNO POROČILO ZA LETO 2014

Transcription

Similar documents

Splendid tekoči detergent za pomivanje posode BALSAM

Varnostni list

Letno poročilo TKI Hrastnik, d.d. z revizijskim mnenjem 2012

Letno poročilo TKI Hrastnik, d.d. z revizijskim mnenjem 2013

LETNO POROČILO ZA LETO 2011

TRŽNICA HRASTNIK

konsolidirano letno poročilo za leto 2013

Moč starodavnih ceder poživlja

Ogled - Nadžupnija Laško

Ogled

Povzetek smernic za zdravljenje Ph+KML