einwohnergemeinde zunzgen

EINWOHNERGEMEINDE ZUNZGEN
_________________________________
BUDGET 2015
Einwohnergemeinde Zunzgen
Alte Landstrasse 5
4455 Zunzgen
Telefon 061 975 96 60
Fax
061 975 96 79
gemeinde@zunzgen.bl.ch
www.zunzgen.ch
Einwohnergemeinde Zunzgen
Inhaltsverzeichnis
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
Erläuterungen zur Rechnungslegung öffentlicher Haushalte
Erläuterungen Gemeinderat
Finanzkennzahlen
Ergebnisübersicht
Zusammenzug Erfolgsrechnung nach Funktionen
Zusammenzug Erfolgsrechnung nach Arten
Funktional gegliederte Detailerfolgsrechnung
Zusammenzug Investitionsrechnung nach Funktionen
Zusammenzug Investitionsrechnung nach Arten
Funktional gegliederte Detailinvestitionsrechnung
Auflistung Investitionen ins Verwaltungsvermögen
Auflistung Investitionen ins Finanzvermögen
Bericht der Rechnungs- und Geschäftsprüfungskommission
Gemeindeversammlungsbeschluss
Seite/n
2
3-6
7
8
9
10 - 19
20 - 53
54
55 - 56
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63
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Seite 1
Einwohnergemeinde Zunzgen
Erläuterung zur Rechnungslegung öffentliche Haushalte
Die folgenden Erklärungen dienen zum besseren Verständnis der Gemeinderechnung.
Die Rechnungslegung der Baselbieter Einwohnergemeinden orientiert sich am „Harmonisierten Rechnungslegungsmodell 2 (HRM2)“ der Schweizerischen Finanzdirektorenkonferenz (§ 165 Abs. 2 des Gemeindegesetzes).
Erfolgsrechnung
Die Erfolgsrechnung entspricht im Wesentlichen der Erfolgsrechnung aus der Privatwirtschaft. Sie enthält den laufenden Aufwand und Ertrag eines Kalenderjahres. Die
Differenz zwischen Aufwand und Ertrag entspricht dem Saldo (Aufwandüberschuss =
Verlust; Ertragsüberschuss = Gewinn). Bei der Budgetierung bildet die Entwicklung des
Saldos eines der wesentlichen Elemente für die Festlegung des Steuerfusses.
Allgemeiner Haushalt
Dieser umfasst alle über allgemeine Steuern (und nicht-zweckgebundene Gebühren)
zu deckenden Aufgabenbereiche des Gemeinwesens: Die Summe dieser Aufwandsund Ertragsposten in der Erfolgsrechnung machen das Jahresergebnis aus, welches
bei einem positiven Saldo das Eigenkapital der Gemeinde erhöht bzw. bei einem
negativen Saldo vermindert.
Investitionsrechnung
Der wesentlichste Unterschied zur Rechnungslegung eines Privatunternehmens ist die
zusätzlich geführte Investitionsrechnung. Die Investitionsrechnung umfasst die Ausgaben und Einnahmen für Sachwerte, die der öffentlichen Aufgabenerfüllung dienen
und mehrjährig genutzt werden können (Verwaltungsvermögen). Ausgaben erfolgen für
den Erwerb, die Erstellung oder die Sanierung von Verwaltungsvermögen. Einnahmen
resultieren aus der Veräusserung von Verwaltungsvermögen, Überträgen vom Verwaltungs ins Finanzvermögen oder aus Beiträgen Dritter (Bsp. Anwänder-beiträge). Die
Nettoinvestitionen sind als Verwaltungsvermögen zu aktivieren. Sie unterliegen anschliessend der Abschreibungspflicht.
Spezialfinanzierungen
Die Spezialfinanzierungen sind diejenigen Bereiche im Aufgabenspektrum der
Gemeinde, welche verursachergerecht durch separate Gebühren finanziert werden
müssen (nicht durch Steuern). Von Gesetzes wegen sind als Spezialfinanzierung die
Wasserversorgung (Funktion 7101), die Abwasserbeseitigung (7201) sowie die
Abfallbeseitigung (7301) zu führen. Weitere Spezialfinanzierungen kann die Gemeinde
selber auf der Grundlage eines Reglements bestimmen (z.B. Antennenanlage).
Verwaltungsinterne Leistungen sind als interne Verrechnungen auszuweisen, wenn sie
für oder durch Spezialfinanzierungen erfolgen.
Um die Querfinanzierung dieser Bereiche durch allgemeine Steuermittel zu ver-hindern,
hindern, werden die entsprechenden Funktionen im Rahmen des Rechnungsabschlusses "neutralisiert", und ihr Saldo mit dem Kapitalkonto der jeweiligen Spezialfinanzierung verrechnet. Aufwand und Ertrag der Spezialfinanzierung sind somit
gleich hoch, die Funktionen der Spezialfinanzierung sind saldoneutral. Das Gesamtergebnis der Rechnung ist deshalb gleich dem Ergebnis des allgemeinen Haushalts.
Abschreibungen
Mittels Abschreibung wird der Entwertung getätigter Investitionen Rechnung getragen,
und es wird eine angemessene Selbstfinanzierung (Cash Flow) der Gemeinde sichergestellt. Jede Anlage des Verwaltungsvermögens wird einer bestimmten Anlagekategorie zugeteilt und über die festgelegte (kategorisierte) Nutzungsdauer hinweg
linear abgeschrieben (planmässige Abschreibungen). Stellt man fest, dass eine Anlage
weniger lang als ihre kategorisierte Nutzungsdauer genutzt werden kann, muss die
Nutzungsdauer verkürzt werden und es sind zusätzlich zu den planmässigen, ausserplanmässige Abschreibungen zu tätigen. Diese ausserplanmässigen Abschreibungen
stellen sicher, dass die Anlage bei Erreichen der (verkürzten) Nutzungsdauer auf Null
abgeschrieben ist. Für Investitionen, welche vor Inkrafttreten von HRM2, d.h. vor dem
1.1.2014 getätigt wurden, gelten gemäss der Übergangsregelung so genannte fixdegressive Abschreibungssätze.
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Einwohnergemeinde Zunzgen
Erläuterungen des Gemeinderates zum Budget 2015
Allgemeine Bemerkungen
Der Personalaufwand enthält die Entschädigung an die Behörden- und
Kommissionsmitglieder, die Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals, die Besoldung der Lehrkräfte Primarschule und Kindergarten sowie
die Sozialversicherungsbeiträge. Ebenfalls enthalten sind Rentenleistungen sowie übriger Personalaufwand wie Weiterbildungskurse, Stelleninserate, Personalanlässe etc.
Als Grundlage für die budgetierten Personalaufwendungen wurde die
aktuelle Personalkonstellation berücksichtigt. Sowohl für Lehrpersonen
wie auch für die Gemeindeangestellten richtet sich die Besoldung nach
kantonalem Lohnschlüssel. Im vorliegenden Budget ist kein Teuerungsausgleich berücksichtigt, hingegen der Erfahrungsstufenanstieg.
Der Sachaufwand liegt rund CHF 182‘000 höher gegenüber dem Vorjahresbudget. In dieser Position werden u.a. Material- und Warenaufwand,
Dienstleistungen und Honorare sowie Baulicher Unterhalt über alle Sparten budgetiert. Die Kosten bei der „Ver- und Entsorgung“, beim „baulichen
Unterhalt“ und den „Dienstleistungen Dritter“ werden höher prognostiziert.
Das bestehende Verwaltungsvermögen (bis 2013) wird wie vorgeschrieben mit 9.5%, die Vermögenswerte der Spezialfinanzierungen mit 7.5%
vom Buchwert per 31. Dezember 2013 abgeschrieben. Zusätzlich kommt
im Budget 2015 erstmals die lineare Abschreibungsmethode nach Nutzungsdauer für das neue Verwaltungsvermögen (ab 2014) zur Anwendung. Die Abschreibungen im Verwaltungsvermögen können schlecht
mit dem Vorjahresbudget verglichen werden, da z.B. die Abschreibung
der Investitionsbeiträge neu im Transferaufwand gebucht werden. Durch
die zusätzlich getätigten Abschreibungen im 2013 verändert sich die
Summe der Abschreibungen gegenüber dem Vorjahresbudget nochmals.
Im Bereich Finanzaufwand kann ein um CHF 24‘500 besseres Ergebnis
budgetiert werden. Durch Umwidmungen ins Verwaltungsvermögen fallen
tiefere Liegenschaftsaufwendungen im Finanzvermögen an.
Unter der Position Einlagen in Sonderfinanzierungen werden die Ertragsüberschüsse der Spezialfinanzierungen Wasserversorgung und Abfallbeseitigung ausgewiesen. Durch die Einführung einer Grundgebühr bei
der Wasserversorgung kann die Wasserrechnung langfristig ausgeglichen
werden (vgl. separates Traktandum).
Unter Transferaufwand werden u.a. die Abwassergebühren an den Kanton, Entschädigungen an die Kindes- und Erwachsenenschutzbehörde
(KESB), Schulische Entschädigungen für die Einführungs-/Kleinklasse
und Logopädie, Entschädigungen an die Musikschule, Entschädigungen
an Kranken- und Pflegeheime, sowie Beiträge an die Spitex sowie die
Abschreibungen der Investitionsbeiträge budgetiert.
Aufgrund von Aufgabenverschiebungen beim Kanton ergeben sich grössere Verschiebungen im Gemeindebudget, welche beim Transferertrag
wieder kompensiert werden.
Die internen Verrechnungen von Personal-, Sachaufwendungen und
Zinsen zwischen einzelnen Funktionen gleichen sich aus und haben somit keinen Einfluss auf das Ergebnis.
Der Fiskalertrag Der Fiskalertrag wird unterteilt in die Bereiche „Natürliche- und Juristische Personen“. Gemäss Prognosen der Steuerverwaltung BL entwickeln sich die Fiskalerträge dank guten Konjunkturdaten
weiterhin positiv. Bei den natürlichen Personen wird mit einem Anstieg
von CHF 104‘000 gerechnet. Bei den juristischen Personen ist eine Prognose schwierig. Wir gehen von gleichbleibenden Steuereinnahmen aus.
Bei den Regalien und Konzessionen sind ausser den neu budgetierten
Erträgen aus Gelegenheitswirtschaftspatenten gegenüber dem Vorjahresbudget keine Abweichungen zu verzeichnen.
Die Entgelte werden gegenüber dem Vorjahresbudget mit CHF 71‘600
Mehreinnahmen budgetiert. Unter diese Rubrik fallen Erträge aus Ersatzabgaben, Gebühren für Amtshandlungen, Benützungsgebühren und
Dienstleistungen sowie Erlöse aus Verkäufen. Grund für die Mehreinnahmen sind die höher budgetieren Einnahmen aus den Wassergebühren (Einführung Grundgebühr).
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Unter Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen fällt der Aufwandüberschuss in der Spezialfinanzierung Abwasserbeseitigung an.
Bemerkungen zu den einzelnen Konten
Erfolgsrechnung
Unter Transferertrag u.a. Entschädigungen vom Kanton für die selbst
erstellten Steuerveranlagungen, Rückerstattungen des Sozial- und Asylwesens, des Finanz- und Lastenausgleichs sowie Beiträge von Gemeinden für den RFS budgetiert.
Die Abweichung ist auf Aufgabenverschiebungen beim Kanton zurückzuführen (siehe Transferaufwand).
Die internen Verrechnungen von Personal- und Sachaufwendungen
und Zinsen zwischen einzelnen Funktionen gleichen sich aus und haben
somit keinen Einfluss auf das Ergebnis.
0220.3010
Bei den Löhnen des Verwaltungspersonals ist der ordentliche ES-Stufenanstieg, jedoch keine Teuerung berücksichtigt. Durch die Verjüngung des Personals, fallen die Lohnkosten tiefer aus.
0220.3158
Auf diesem Konto sind die Kosten für ein Redesign der
Webseite vorgesehen.
0220.3161
Die Miete für die Hardware wird neu hier budgetiert (Konto
alt: 0220.3153).
0220.3169
Analog zur Hardware wird auch die Software unter einem
neuen Konto gebucht (Konto alt: 0220.3158).
0220.3320
Durch die Aktivierung der DokumentenverwaltungslösungsSoftware im 2014 entstehen Abschreibungen im Budget
2015.
0220.4611
Es kann mit einer höheren Entschädigung des Kantons für
die Steuerveranlagungen gerechnet werden.
0290.3143
Hier sind Kosten für die Ausbesserung des Vorplatzes
beim Gemeindezentrum vorgesehen.
0291/0293
Die alte Gemeindeverwaltung an der Schulgasse 8 und das
Feuerwehrmagazin wurden vom Finanzvermögen ins Verwaltungsvermögen transferiert.
1110.3611
Durch die Revision des Polizeigesetzes sind ab 01.01.2015
die Gemeinden für die Wahrung von Ruhe und Ordnung
verantwortlich. Dies geht jedoch nur in Kooperation mit der
Polizei BL.
1401.3130
Neben dem ordentlichen KESB-Beitrag (CHF 75‘000) fallen
auch uneinbringliche Gebühren an.
Seite 4
1620.3632
1620.4501
2110.3020
Im Budget des Zivilschutzverbunds Ebenrain ist ein Personentransporter sowie Zivilschutzmaterial enthalten. Der für
Zunzgen anfallende Beitrag wird mit CHF 50‘300 budgetiert.
Da die oben erwähnten Anschaffungen vom Amt für Militärund Bevölkerungsschutzes noch nicht genehmigt sind, dürfen Sie auch noch nicht vom Schutzraumbauten-Fonds als
Einnahmen budgetiert werden.
Bei der Besoldung der Lehrpersonen Kindergarten muss
aufgrund höher zu veranschlagenden Lohnkosten und des
Stufenanstieges mit Mehraufwendungen gerechnet werden. Zudem zeigt auch die Hochrechnung 2014 höhere
Aufwendungen, die für die Budgetierung im 2015 massgebend sind.
3413.3636
Da die Kunsteisbahn den Betrieb in der Saison 2014/2015
wieder aufnehmen konnte, wird der Beitrag an die Kunsteisbahn-Genossenschaft budgetiert.
4120.3660
Die Abschreibung des Investitionsbeitrages (Altersheim
Mülimatt) wird neu auf diesem Konto gebucht (Konto alt:
4120.3300)
4210.3634
Der Beitrag wurde von der Spitex Sissach und Umgebung
von CHF 106 auf CHF 120 pro Einwohner erhöht. Als Basis
dient die Bevölkerungszahl von 2‘500 Einwohnern.
4331.3132
Die Kostenentwicklung bei den konservierenden Zahnbehandlungen ist leicht rückgängig.
5320.3631
Neu sollen die Gemeinden die Ergänzungsleistungen im
Bereich der Altersversorgung tragen…
2110.3104
Das Lehrmittel wird neu unter diesem Konto budgetiert
(Konto alt: 2110.3100).
5220.3631
… dafür trägt der Kanton die Ergänzungsleistungen im Bereich der Invalidität.
2120.3113
Ein Beamer/Visualiser und 2 PC-Anschaffungen werden in
der Primarschule veranschlagt.
5450.3636
Neu wird die Defizitabrechnung der Tagesfamilien Oberes
Baselbiet auf diesem Konto gebucht (Konto alt: 5440.3635)
2170.3111
Im Budget sind ein Staub- und Wassersauger sowie ein
Mattenwagen in der Turnhalle als Ersatz vorgesehen.
5720.3637
Gemäss Hochrechnung werden die Unterstützungskosten
in der Sozialhilfe weiter ansteigen.
2170.3130
Infolge Neuvergabe der externen Reinigung fallen die Kosten tiefer aus.
5720.4260
Analog kann mit höheren Rückerstattungen gerechnet
werden.
2170.3144
Die Beleuchtung in der Mehrzweckhalle muss (altersbedingt) dringend ersetzt werden. Weiter ist auch eine Fusswegbeleuchtung entlang des Nordtrakts vorgesehen.
5790.3130
Durch die Aufgliederung des Asylwesens (Dienstleistungsanteil der externen Betreuungsfirma wird unter dem
übrigen
Sozialwesen
geführt)
ergeben
sich
Verschiebungen.
3410.3143
Die notwendige Heckenpflege bei der Sportanlage Bündten
wird mit CHF 8‘000 veranschlagt.
6150.3010
Im 2013 wurde der ehemalige Lehrling festangestellt. Dieser absolvierte im 2014 die Durchdiener-RS. Nun fällt die
Erwerbsausfallentschädigung weg und die vertragliche
Lohnvereinbarung kommt zum Tragen.
Seite 5
6150.3132
6150.3141
Zu erwähnen sind auch die Kosten im Zusammenhang mit
dem GIS (Geografisches Informationssystem). Sämtliche
Planwerke müssen elektronisch erfasst und à jour gehalten
werden. Das verursacht beträchtliche Kosten, die sich über
mehrere Jahre verteilen. Dank GIS sind Pläne, Leitungsskataster und zahlreiche weitere Informationen jederzeit verfügbar. Ein Grossteil der Daten ist via Internet für jedermann einsehbar.
Die Fugensanierung an der Hard-/Alten Landstrasse sowie
der Unterhalt für die Strassenbeleuchtung werden neu hier
budgetiert.
9300.4622
Der horizontale Finanzausgleich fällt aufgrund steigender
Steuerkraft tiefer aus. Weiter trägt auch die Kürzung beim
maximalen Abschöpfungssatz in den Empfängergemeinden zu einem tieferen Finanzausgleich bei.
9300.4631
Durch diverse Aufgabenverschiebungen beim Kanton
(Neuaufteilung Ergänzungsleistungen, Entlastungswirkung
bei der Pflegefinanzierung, Übernahme 6. Primarschuljahr
durch die Gemeinden) fliessen Gelder zurück zu den Gemeinden.
Investitionsrechnung
7101.3111
7101.3132
7101.3143
Im Schützenhaus muss eine UV-Anlage installiert werden
um die Trinkwasserqualität sicherstellen zu können.
Die externen Beratungshonorare für die Wasserversorgung
werden neu hier budgetiert (Konto alt: 7101.3130). Auch
hier sind die Kosten für die Überführung der Daten ins GIS
zu erwähnen
Die Wasserleitungen sind in die Jahre gekommen. Deshalb
muss künftig mit höheren Unterhaltskosten gerechnet werden.
7101.4240
Durch die geplante Einführung einer WasserzählerGrundgebühr von CHF 150 bei EFH bzw. CHF 300 bei
MFH, werden Mehreinnahmen in der Wasserkasse budgetiert.
7201.3132
Hier fallen die GIS-Kosten ins Gewicht, die sich jedoch
mittelfristig auf einem tieferen Niveau stabilisieren werden.
7301.3130
Der Häckseldienst wird neu in der Spezialfinanzierung geführt.
7900.3132
Die externen Beratungshonorare für die Raumplanung
werden neu hier budgetiert (Konto alt: 7900.3130).
2120.5060.01 Die Schränke im Südtrakt müssen ersetzt und ergänzt
werden.
2120.5060.02 Ab Schuljahr 2015/2016 führen die Gemeinden neu eine
6. Primarklasse. Dazu muss ein Klassenzimmer mit Mobiliar ausgerüstet werden.
2170.5060.00 Einige Turngeräte müssen aus Sicherheitsgründen ersetzt werden.
7101.5030.03 Die Wasserleitung an der Neumattstrasse Nord muss
ersetzt werden.
Seite 6
Einwohnergemeinde Zunzgen
FINANZKENNZAHLEN
Budget 2015
Kennzahl
Wert
Bewertung
Budget 2014
- Gesamthaushalt
37%
22%
- Allgemeiner Haushalt
80%
41%
- Wasser
7%
-15%
-38%
-8%
Selbstfinanzierungsgrad
- Abwasser
Kantonale Richtwerte
Wert
Der jährliche Selbstfinanzierungsgrad kann stark schwanken. Mittelfristig sollte der
Selbstfinanzierungsgrad gegen 100% betragen, wobei auch der Stand der aktuellen
Verschuldung und die Konjunkturlage (bei Hochkonjunktur möglichst über 100%) eine
Rolle spielt.
<4%: Gut
Zinsbelastungsanteil
1%
Gut
1%
4% - 10%: Genügend
>10%: Schlecht
<5%: Geringe Belastung
Kapitaldienstanteil
8%
Tragbare
Belastung
9%
5% - 15%: Tragbare Belastung
>15%: Hohe Belastung
>20%: Gut
Selbstfinanzierungsanteil
6%
Schlecht
6%
10% - 20%: Mittel
<10%: Schlecht
<10%: Schwache Investitionstätigkeit
Investitionsanteil
19%
Mittlere
Investitionstätigkeit
10% - 20%: Mittlere Investitionstätigkeit
32%
20% - 40%: Starke Investitionstätigkeit
>40%: Sehr starke Investitionstätigkeit
Seite 7
Aufwandüberschuss
Ertragsüberschuss
+ Ergebnis aus Finanzierung:
Zunahme der Nettoinvestitionen
Abnahme der Nettoinvestitionen
INVESTITIONSRECHNUNG
= Gesamtergebnis (operativ
& ausserordentlich)
Aufwandüberschuss
Ertragsüberschuss
+ Ausserordentliches Ergebnis: Aufwandüberschuss
Ertragsüberschuss
= Operatives Ergebnis (Betrieb Aufwandüberschuss
& Finanzierung)
Ertragsüberschuss
Aufwandüberschuss
Ertragsüberschuss
+ Betriebliches Ergebnis:
ERFOLGSRECHNUNG
Ergebnisübersicht
1'564'000
261'400
9'241'300
Ertrag
1'344'000
220'000
7'200
7'200
268'600
9'234'100
Budget 2015
Aufwand
2'416'500
231'000
8'719'900
2'306'500
110'000
35'600
35'600
266'600
8'684'300
Budget 2014
Aufwand
Ertrag
04.11.2014 / Seite 8
Rechnung 2013
Aufwand
Ertrag
Buchungsperiode 2015
Gemeinde Zunzgen
363'800
6'666'900
9'241'300
9'241'300
Bildung
Nettoaufwand
Kultur und Freizeit
Nettoaufwand
Gesundheit
Nettoaufwand
Soziale Wohlfahrt
Nettoaufwand
Verkehr
Nettoaufwand
Umwelt und Raumplanung
Nettoaufwand
Volkswirtschaft
Nettoaufwand
Finanzen und Steuern
Nettoertrag
Total
Aufwandüberschuss
Total
2
3
4
5
6
7
8
9
37'100
1'085'000
1'177'300
1'559'100
736'800
221'900
2'497'000
329'000
Oeffentliche Sicherheit
Nettoaufwand
1
1'234'300
Allgemeine Verwaltung
Nettoaufwand
Budget 2015
Aufwand
0
Erfolgsrechnung
9'234'100
9'234'100
7'200
7'030'700
14'400
22'700
949'000
136'000
338'900
838'400
350'000
1'209'100
124'100
612'700
221'900
8'000
2'489'000
95'500
233'500
323'500
910'800
Ertrag
8'719'900
8'719'900
390'900
6'246'300
36'700
968'500
1'140'800
1'234'600
709'000
200'500
2'459'700
303'500
1'275'700
Budget 2014
Aufwand
8'684'300
8'684'300
35'600
6'637'200
13'600
23'100
836'500
132'000
371'200
769'600
301'000
933'600
130'600
578'400
500
200'000
4'500
2'455'200
104'100
199'400
285'100
990'600
Ertrag
04.11.2014 / Seite 9
Rechnung 2013
Aufwand
Ertrag
Buchungsperiode 2015
Gemeinde Zunzgen
Personalaufwand
Behörden und Kommissionen
Behörden und Kommissionen
Löhne des Verwaltungs- und
Betriebspersonals
Löhne des Verwaltungs- und
Betriebspersonals
30
300
3000
301
Zulagen
Erziehungszulagen
Übrige Zulagen
Arbeitgeberbeiträge
AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten
Pensionskassen
Unfallversicherungen
Familienausgleichskasse
Krankentaggeldversicherungen
Arbeitgeberleistungen
Teuerungszulagen auf Renten
Übriger Personalaufwand
Aus- und Weiterbildung des
Personals
Personalrekrutierung
Sonstiger Personalaufwand
304
3040
3049
305
3050
306
3062
309
3090
3091
3099
3052
3053
3054
3055
Löhne der Lehrkräfte
Löhne der Lehrkräfte
302
3020
3010
Aufwand
3
Artengliederung Einwohnergemeinde
Erfolgsrechnung
800
9'800
34'600
24'000
20'000
20'000
184'500
13'200
36'400
3'950
392'000
153'950
28'800
20'500
8'300
1'274'300
1'274'300
1'020'800
1'020'800
175'800
175'800
2'946'300
9'241'300
Budget 2015
Aufwand
Ertrag
500
12'400
34'500
21'600
20'000
20'000
198'700
13'550
34'000
4'650
439'100
188'200
28'800
20'500
8'300
1'242'700
1'242'700
1'031'000
1'031'000
168'300
168'300
2'964'400
8'719'900
Budget 2014
Aufwand
Ertrag
04.11.2014 / Seite 10
Rechnung 2013
Aufwand
Ertrag
Buchungsperiode 2015
Gemeinde Zunzgen
Material- und Warenaufwand
Büromaterial
Betriebs-, Verbrauchsmaterial
Drucksachen, Publikationen
Fachliteratur, Zeitschriften
Lehrmittel
Lebensmittel
Übriger Material- und Warenaufwand
Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge
Büromöbel und -geräte
Apparate, Maschinen, Fahrzeuge
Werkzeuge
Dienstkleider
Hardware
Immaterielle Anlagen
Übrige Anschaffungen
Ver- und Entsorgung
Ver- und Entsorgung
Dienstleistungen und Honorare
Dienstleistungen Dritter
Planungen und Projektierungen
Dritter
Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten
Informatik-Nutzungsaufwand
Sachversicherungsprämien
Steuern und Gebühren
Baulicher Unterhalt
310
3100
3101
3102
3103
3104
3105
3109
311
3110
3111
312
3120
313
3130
3131
314
3133
3134
3137
3132
3112
3113
3118
3119
Sach- und übriger Betriebsaufwand
31
Artengliederung Einwohnergemeinde
Erfolgsrechnung
378'000
4'200
49'700
7'800
438'100
1'027'500
525'700
2'000
191'500
191'500
3'500
7'000
9'200
1'400
78'900
12'000
45'800
239'400
21'700
95'300
42'600
1'300
52'000
700
25'800
2'209'100
Budget 2015
Aufwand
Ertrag
293'000
6'400
55'900
310'000
969'800
579'500
18'000
148'700
148'700
3'000
2'000
27'500
1'400
98'700
15'600
49'200
236'900
39'200
98'100
34'400
1'300
37'600
400
25'900
2'026'700
Budget 2014
Aufwand
Ertrag
04.11.2014 / Seite 11
Rechnung 2013
Aufwand
Ertrag
Buchungsperiode 2015
Gemeinde Zunzgen
Wertberichtigungen auf Forderungen
Tatsächliche Forderungsverluste
318
3181
Spesenentschädigungen
Reisekosten und Spesen
Exkursionen, Schulreisen und
Lager
317
3170
3171
3162
3169
3160
3161
316
3158
3159
3153
3151
3150
Mieten, Leasing, Pachten,
Benützungsgebühren
Miete und Pacht Liegenschaften
Mieten, Benützungskosten Mobilien
Raten für operatives Leasing
Übrige Mieten und Benützungskosten
Unterhalt Mobilien und immaterielle Anlagen
Unterhalt Büromöbel und
-geräte
Unterhalt Apparate, Maschinen,
Fahrzeuge, Werkzeuge
Informatik-Unterhalt (Hardware
)
Unterhalt immaterielle Anlagen
Unterhalt übrige mobile Anlagen
315
3142
3143
3144
Unterhalt an Grundstücken
Unterhalt Strassen/Verkehrswege
Unterhalt Wasserbau
Unterhalt übrige Tiefbauten
Unterhalt Hochbauten
3140
3141
Artengliederung Einwohnergemeinde
Erfolgsrechnung
1'000
26'300
32'300
4'000
28'300
5'200
36'400
16'300
50'900
108'800
11'300
6'000
87'400
2'000
106'700
3'000
227'200
74'000
1'800
72'000
Budget 2015
Aufwand
Ertrag
500
20'800
26'200
4'200
22'000
5'200
16'100
19'200
40'500
42'900
5'400
29'600
86'700
3'500
168'100
3'000
199'900
50'100
40'000
Budget 2014
Aufwand
Ertrag
04.11.2014 / Seite 12
Rechnung 2013
Aufwand
Ertrag
Buchungsperiode 2015
Gemeinde Zunzgen
Verschiedener Betriebsaufwand
Übriger Betriebsaufwand
Abschreibungen Verwaltungsvermögen
Abschreibungen Sachanlagen
Planmässige Abschreibungen
Sachanlagen
Abschreibungen Immaterielle
Anlagen
Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen
319
3199
33
330
3300
332
Zinsaufwand
Vergütungszinsen/Skonti
Steuern
Verzinsung langfristige Finanzverbindlichkeiten
Liegenschaftenaufwand Finanzvermögen
Baulicher Unterhalt Finanzvermögen
Nicht baulicher Unterhalt Finanzvermögen
Übriger Liegenschaftsaufwand
Finanzvermögen
340
3403
343
3439
3431
3430
3406
Finanzaufwand
34
3320
3185
Tatsächliche Forderungsverluste Steuerguthaben natürliche P
Tatsächliche Forderungsverluste Steuerguthaben juristische
3183
Artengliederung Einwohnergemeinde
Erfolgsrechnung
28'700
7'500
21'000
57'200
45'000
97'000
52'000
158'200
11'100
11'100
550'100
550'100
561'200
19'700
19'700
300
25'000
Budget 2015
Aufwand
Ertrag
62'900
8'000
8'000
78'900
42'800
97'800
55'000
182'700
643'200
643'200
643'200
24'000
24'000
300
20'000
Budget 2014
Aufwand
Ertrag
04.11.2014 / Seite 13
Rechnung 2013
Aufwand
Ertrag
Buchungsperiode 2015
Gemeinde Zunzgen
Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen im Eigenkapital
Einlagen in Spezialfinanzierungen
351
Entschädigungen an Gemeinwesen
Entschädigungen an Kanton
Entschädigungen an Gemeinden
und Zweckverbände
Entschädigungen an öffentliche
Unternehmungen
Finanz- und Lastenausgleich
Finanzierung Ausgleichsfonds
Beiträge an Gemeinwesen und
Dritte
Beiträge an Kanton
Beiträge an Gemeinden und
Zweckverbände
Beiträge an öffentliche Unternehmungen
Beiträge an private Unternehmungen
Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck
361
3611
3612
362
3623
363
3636
3635
3634
3631
3632
3614
Transferaufwand
36
3510
Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen
Wertberichtigungen Finanzvermögen
Wertberichtigung Sachanlagen
Finanzvermögen
35
3441
344
Artengliederung Einwohnergemeinde
Erfolgsrechnung
98'300
700
300'000
726'000
192'800
1'889'800
45'000
45'000
240'000
887'600
258'500
389'100
2'858'500
15'600
15'600
15'600
4'000
4'000
Budget 2015
Aufwand
Ertrag
77'200
5'700
265'000
501'000
166'300
1'500'900
45'000
45'000
237'000
853'400
215'500
400'900
2'399'300
5'600
5'600
5'600
6'000
6'000
Budget 2014
Aufwand
Ertrag
04.11.2014 / Seite 14
Rechnung 2013
Aufwand
Ertrag
Buchungsperiode 2015
Gemeinde Zunzgen
Abschreibungen Investitionsbeiträge
Planmässige Abschreibung Investitionsbeiträge
366
Dienstleistungen
Interne Verrechnungen von
Dienstleistungen
Pacht, Mieten, Benützungskosten
Interne Verrechnungen von
Pacht, Mieten, Benützungskoste
391
3910
392
394
3940
3930
393
Kalk. Zinsen und Finanzaufwand
Interne Verrechnungen von kalk
. Zinsen und Finanzaufwand
Betriebs- und Verwaltungskosten
Interne Verrechnungen von Betr
iebs- und Verwaltungskosten
Material- und Warenbezüge
Interne Verrechnungen von Material- und Warenbezügen
390
3900
3920
Interne Verrechnungen
39
3660
Beiträge an private Haushalte
3637
Artengliederung Einwohnergemeinde
Erfolgsrechnung
42'900
42'900
32'400
32'400
158'100
158'100
253'000
253'000
6'000
6'000
492'400
36'100
36'100
572'000
Budget 2015
Aufwand
Ertrag
46'800
46'800
29'100
29'100
155'600
155'600
260'500
260'500
6'000
6'000
498'000
485'700
Budget 2014
Aufwand
Ertrag
04.11.2014 / Seite 15
Rechnung 2013
Aufwand
Ertrag
Buchungsperiode 2015
Gemeinde Zunzgen
Steuern natürliche Personen
Einkommenssteuern natürliche P
ersonen
Vermögenssteuern natürliche Pe
rsonen
Quellensteuern natürliche Pers
onen
400
4000
Konzessionen
Konzessionen
Entgelte
Ersatzabgaben
Ersatzabgaben
Gebühren für Amtshandlungen
Gebühren für Amtshandlungen
Benützungsgebühren und Dienstl
eistungen
Benützungsgebühren und Dienstl
eistungen
412
4120
42
420
4200
421
4210
424
4240
Regalien und Konzessionen
41
4011
401
4010
4002
Steuern juristische Personen
Ertragssteuern juristische Per
sonen
Kapitalsteuern juristische Per
sonen
Fiskalertrag
40
4001
Ertrag
4
Artengliederung Einwohnergemeinde
Erfolgsrechnung
Budget 2015
Aufwand
791'800
791'800
18'100
18'100
44'000
44'000
1'130'500
11'000
11'000
11'000
52'000
148'000
96'000
36'000
260'000
3'434'000
3'138'000
3'582'000
9'234'100
Ertrag
Budget 2014
Aufwand
688'800
688'800
17'700
17'700
42'000
42'000
1'058'900
8'200
8'200
8'200
50'000
148'000
98'000
40'000
224'000
3'330'000
3'066'000
3'478'000
8'684'300
Ertrag
04.11.2014 / Seite 16
Rechnung 2013
Aufwand
Ertrag
Buchungsperiode 2015
Gemeinde Zunzgen
Bussen
Bussen
Finanzertrag
Zinsertrag
Zinsen flüssige Mittel
Verzugszinsen Steuern
Beteiligungsertrag Finanzvermö
gen
Übriger Beteiligungsertrag
427
4270
44
440
4400
4403
442
4480
448
4470
447
4439
4430
443
Erträge von gemieteten Liegens
chaften
Mietzinse von gemieteten Liege
nschaften
Liegenschaftenertrag Verwaltun
gsvermögen
Pacht- und Mietzinse Liegensch
aften Verwaltungsvermögen
Liegenschaftenertrag Finanzver
mögen
Pacht- und Mietzinse Liegensch
aften Finanzvermögen
Übriger Liegenschaftenertrag F
inanzvermögen
Rückerstattungen
Rückerstattungen Dritter
426
4260
4429
Erlös aus Verkäufen
Verkäufe
425
4250
Artengliederung Einwohnergemeinde
Erfolgsrechnung
Budget 2015
Aufwand
14'600
14'600
77'100
77'100
200
298'200
298'400
2'500
2'500
27'000
2'000
25'000
419'600
300
300
249'800
249'800
26'500
26'500
Ertrag
Budget 2014
Aufwand
14'600
14'600
52'300
52'300
319'800
319'800
2'500
2'500
24'500
4'500
20'000
413'700
500
500
283'200
283'200
26'700
26'700
Ertrag
04.11.2014 / Seite 17
Rechnung 2013
Aufwand
Ertrag
Buchungsperiode 2015
Gemeinde Zunzgen
Entschädigungen von Gemeinwese
n
Entschädigungen vom Kanton
Entschädigungen von Gemeinden
und Zweckverbänden
461
Beiträge von Gemeinwesen und D
ritten
Beiträge vom Kanton
Beiträge von Gemeinden und Zwe
ckverbänden
Beiträge von privaten Haushalt
en
463
4637
4631
4632
Finanz- und Lastenausgleich
Sonderlastenabgeltungen
Horizontaler Finanzausgleich
Zusatzbeitrag
462
4621
4622
4625
4611
4612
Transferertrag
46
4510
451
Entnahmen aus Fonds und Spezia
lfinanzierungen im Eigenkapita
Entnahmen aus Spezialfinanzier
ungen
Entnahmen aus Fonds im Fremdka
pital
Entnahmen aus Fonds Schutzraum
bauten
450
4501
Entnahmen aus Fonds und Spezia
lfinanzierungen
45
Artengliederung Einwohnergemeinde
Erfolgsrechnung
Budget 2015
Aufwand
4'000
508'600
36'500
549'100
2'628'100
67'700
2'360'400
200'000
284'000
24'500
308'500
3'485'700
112'900
112'900
112'900
Ertrag
Budget 2014
Aufwand
19'500
41'700
61'200
2'811'500
55'000
2'556'500
200'000
221'500
26'500
248'000
3'120'700
103'800
103'800
3'000
3'000
106'800
Ertrag
04.11.2014 / Seite 18
Rechnung 2013
Aufwand
Ertrag
Buchungsperiode 2015
Gemeinde Zunzgen
Dienstleistungen
Interne Verrechnung von Dienst
leistungen
Pacht, Mieten, Benützungskoste
n
Interne Verrechnung von Pacht,
Mieten, Benützungskosten
491
4910
492
494
4940
4930
493
Kalk. Zinsen und Finanzaufwand
Interne Verrechnung von kalk.
Zinsen und Finanzaufwand
Betriebs- und Verwaltungskoste
n
Interne Verrechnung von Betrie
bs- und Verwaltungskosten
Material- und Warenbezüge
Interne Verrechnung von Materi
al- und Warenbezügen
490
4900
4920
Interne Verrechnungen
49
Artengliederung Einwohnergemeinde
Erfolgsrechnung
Budget 2015
Aufwand
42'900
42'900
32'400
32'400
158'100
158'100
253'000
253'000
6'000
6'000
492'400
Ertrag
Budget 2014
Aufwand
46'800
46'800
29'100
29'100
155'600
155'600
260'500
260'500
6'000
6'000
498'000
Ertrag
04.11.2014 / Seite 19
Rechnung 2013
Aufwand
Ertrag
Buchungsperiode 2015
Gemeinde Zunzgen
Legislative und Exekutive
Legislative
Legislative
Behörden und Kommissionen
AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten
Unfallversicherungen
Familienausgleichskasse
Betriebs-, Verbrauchsmaterial
Drucksachen, Publikationen
Dienstleistungen Dritter
Unterhalt immaterielle Anlagen
Übriger Betriebsaufwand
Exekutive
Exekutive
Behörden und Kommissionen
AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten
Unfallversicherungen
Familienausgleichskasse
Aus- und Weiterbildung des
Personals
Sonstiger Personalaufwand
Büromaterial
Betriebs-, Verbrauchsmaterial
Immaterielle Anlagen
Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten
Sachversicherungsprämien
01
011
0110
3000
3050
012
0120
3000
3050
3134
3099
3100
3101
3118
3132
3053
3054
3090
3053
3054
3101
3102
3130
3158
3199
ALLGEMEINE VERWALTUNG
0
Einwohnergemeinde
Erfolgsrechnung
1'100
1'800
200
100
600
0
500
1'300
1'000
134'700
115'000
4'700
134'700
100
200
0
12'000
7'100
500
1'000
38'300
17'000
400
38'300
173'000
1'234'300
Budget 2015
Aufwand
323'500
Ertrag
0
4'000
500
300
0
4'000
500
1'600
1'000
149'100
119'000
8'900
149'100
100
100
100
12'000
7'500
0
0
34'400
14'000
600
34'400
183'500
1'275'700
Budget 2014
Aufwand
285'100
Ertrag
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
04.11.2014 / Seite 20
Rechnung 2013
Aufwand
Ertrag
Buchungsperiode 2015
Gemeinde Zunzgen
Allgemeine Dienste
Allgemeine Dienste
Allgemeine Dienste
Löhne des Verwaltungs- und
Betriebspersonals
Erziehungszulagen
AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten
Pensionskassen
Unfallversicherungen
Familienausgleichskasse
Krankentaggeldversicherungen
Teuerungszulagen auf Renten
Aus- und Weiterbildung des
Personals
Personalrekrutierung
Sonstiger Personalaufwand
Büromaterial
Betriebs-, Verbrauchsmaterial
Drucksachen, Publikationen
Fachliteratur, Zeitschriften
Büromöbel und -geräte
Hardware
Immaterielle Anlagen
Ver- und Entsorgung
Dienstleistungen Dritter
Informatik-Nutzungsaufwand
02
022
0220
3010
3091
3099
3100
3101
3102
3103
3110
3113
3118
3120
3130
3133
3052
3053
3054
3055
3062
3090
3040
3050
3930
Reisekosten und Spesen
Übriger Betriebsaufwand
Interne Verrechnungen von
Pacht, Mieten, Benützungskoste
Interne Verrechnungen von Betr
iebs- und Verwaltungskosten
3170
3199
3920
Einwohnergemeinde
Erfolgsrechnung
200
2'000
17'000
1'000
25'000
600
1'000
0
3'600
5'000
53'200
3'300
29'900
1'700
6'200
1'800
20'000
4'000
11'000
28'300
851'000
447'700
851'000
1'061'300
400
2'000
2'500
3'500
Budget 2015
Aufwand
140'400
140'400
323'500
Ertrag
0
2'500
17'000
1'500
22'400
600
2'000
300
22'500
5'000
56'200
1'000
53'000
1'800
6'600
2'400
20'000
4'000
11'000
36'700
918'700
471'000
918'700
1'092'200
300
2'000
3'500
3'500
Budget 2014
Aufwand
129'500
129'500
285'100
Ertrag
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
04.11.2014 / Seite 21
Rechnung 2013
Aufwand
Ertrag
Buchungsperiode 2015
Gemeinde Zunzgen
Verwaltungsliegenschaften
Verwaltungsliegenschaften
Betriebs-, Verbrauchsmaterial
Ver- und Entsorgung
029
0290
3101
3120
4920
4910
4260
4611
4612
4210
4240
3930
3920
3636
3170
3320
3162
3169
3158
3161
3153
Sachversicherungsprämien
Unterhalt Büromöbel und
-geräte
Informatik-Unterhalt (Hardware
)
Unterhalt immaterielle Anlagen
Mieten, Benützungskosten Mobilien
Raten für operatives Leasing
Übrige Mieten und Benützungskosten
Reisekosten und Spesen
Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen
Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck
Interne Verrechnungen von
Pacht, Mieten, Benützungskoste
Interne Verrechnungen von Betr
iebs- und Verwaltungskosten
Gebühren für Amtshandlungen
Benützungsgebühren und Dienstl
eistungen
Rückerstattungen Dritter
Entschädigungen vom Kanton
Entschädigungen von Gemeinden
und Zweckverbänden
Interne Verrechnung von Dienst
leistungen
Interne Verrechnung von Pacht,
Mieten, Benützungskosten
3134
3150
Einwohnergemeinde
Erfolgsrechnung
176'100
200
18'000
210'300
1'600
100'000
1'000
600
2'800
5'200
36'400
6'000
30'500
0
4'400
0
Budget 2015
Aufwand
158'700
183'100
2'000
35'000
4'700
53'500
24'500
14'000
6'700
Ertrag
173'500
200
17'000
173'500
1'400
100'000
1'000
600
0
5'200
0
36'400
1'500
29'600
5'000
500
Budget 2014
Aufwand
155'600
155'600
2'000
35'000
2'000
46'000
24'500
14'000
6'000
Ertrag
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
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0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Rechnung 2013
Aufwand
Ertrag
Buchungsperiode 2015
Gemeinde Zunzgen
Schulgasse 8
Ver- und Entsorgung
Dienstleistungen Dritter
Sachversicherungsprämien
Unterhalt Hochbauten
Unterhalt Apparate, Maschinen,
Fahrzeuge, Werkzeuge
Mieten, Benützungskosten Mobilien
Interne Verrechnungen von
Dienstleistungen
Interne Verrechnungen von
Pacht, Mieten, Benützungskoste
Pacht- und Mietzinse Liegensch
aften Verwaltungsvermögen
0291
3120
3130
3134
3144
3151
4470
3920
3910
3161
4930
4920
4240
3920
3910
3300
3161
Dienstleistungen Dritter
Sachversicherungsprämien
Unterhalt übrige Tiefbauten
Unterhalt Hochbauten
Unterhalt Apparate, Maschinen,
Fahrzeuge, Werkzeuge
Mieten, Benützungskosten Mobilien
Planmässige Abschreibungen
Sachanlagen
Interne Verrechnungen von
Dienstleistungen
Interne Verrechnungen von
Pacht, Mieten, Benützungskoste
Benützungsgebühren und Dienstl
eistungen
Interne Verrechnung von Pacht,
Mieten, Benützungskosten
Interne Verrechnung von Betrie
bs- und Verwaltungskosten
3130
3134
3143
3144
3151
Einwohnergemeinde
Erfolgsrechnung
1'000
8'000
500
33'800
14'000
6'200
2'100
1'000
1'000
1'000
6'000
121'000
1'100
8'200
1'700
5'000
4'000
9'900
Budget 2015
Aufwand
24'000
24'000
32'400
125'500
800
Ertrag
0
0
0
0
0
0
0
0
1'000
6'500
127'400
1'000
6'500
3'200
0
2'000
8'700
Budget 2014
Aufwand
0
29'100
125'500
1'000
Ertrag
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
04.11.2014 / Seite 23
0.00
0.00
0.00
0.00
Rechnung 2013
Aufwand
Ertrag
Buchungsperiode 2015
Gemeinde Zunzgen
ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND
SICHERHEIT
Polizei
Polizei
Polizei
Löhne des Verwaltungs- und
Betriebspersonals
AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten
Unfallversicherungen
Familienausgleichskasse
Reisekosten und Spesen
Entschädigungen an Kanton
1
11
111
1110
3010
Allgemeines Rechtswesen und
Vormundschaftswesen
Allgemeines Rechtswesen
Planungen und Projektierungen
Dritter
Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten
Entschädigungen an Kanton
140
1400
3131
3611
3132
Allgemeines Rechtswesen und
Vormundschaftswesen
14
3053
3054
3170
3611
3050
Altes Feuerwehrmagazin
Ver- und Entsorgung
Pacht- und Mietzinse Liegensch
aften Verwaltungsvermögen
0293
3120
4470
Einwohnergemeinde
Erfolgsrechnung
0
11'100
13'100
2'000
114'700
114'700
0
100
200
10'000
200
13'000
2'500
13'000
13'000
329'000
400
400
Budget 2015
Aufwand
2'500
17'700
17'700
95'500
400
400
Ertrag
500
16'600
19'100
2'000
110'400
110'400
50
50
200
1'000
100
3'900
2'500
3'900
3'900
303'500
0
Budget 2014
Aufwand
0
500
16'300
16'300
104'100
Ertrag
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
04.11.2014 / Seite 24
0.00
Rechnung 2013
Aufwand
Ertrag
Buchungsperiode 2015
Gemeinde Zunzgen
Kindes- und Erwachsenenschutz
Dienstleistungen Dritter
Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten
Miete und Pacht Liegenschaften
Entschädigungen an Gemeinden
und Zweckverbände
Gebühren für Amtshandlungen
Mietzinse von gemieteten Liege
nschaften
Feuerwehr
Feuerwehr
Feuerwehr
Tatsächliche Forderungsverluste
Übriger Betriebsaufwand
Planmässige Abschreibungen
Sachanlagen
Beiträge an Gemeinden und
Zweckverbände
Planmässige Abschreibung Investitionsbeiträge
Ersatzabgaben
Bussen
1401
3130
3132
15
150
1500
3181
4200
4270
3660
3632
3199
3300
4210
4480
3160
3612
Konzessionen
Entschädigungen vom Kanton
4120
4611
Einwohnergemeinde
Erfolgsrechnung
1'800
88'800
500
0
91'600
500
91'600
91'600
14'600
75'000
101'600
12'000
0
Budget 2015
Aufwand
44'000
300
44'300
44'300
44'300
600
14'600
15'200
2'000
500
Ertrag
0
91'500
1'000
1'900
94'900
500
94'900
94'900
14'600
75'000
91'300
0
1'700
Budget 2014
Aufwand
42'000
500
42'500
42'500
42'500
1'200
14'600
15'800
0
500
Ertrag
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
04.11.2014 / Seite 25
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Rechnung 2013
Aufwand
Ertrag
Buchungsperiode 2015
Gemeinde Zunzgen
Militär
Schiesswesen
Behörden und Kommissionen
AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten
Unfallversicherungen
Familienausgleichskasse
Betriebs-, Verbrauchsmaterial
Ver- und Entsorgung
Dienstleistungen Dritter
Sachversicherungsprämien
Unterhalt Hochbauten
Unterhalt Apparate, Maschinen,
Fahrzeuge, Werkzeuge
Planmässige Abschreibungen
Sachanlagen
Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck
Interne Verrechnungen von
Dienstleistungen
Interne Verrechnungen von
Pacht, Mieten, Benützungskoste
Rückerstattungen Dritter
Beiträge von Gemeinden und Zwe
ckverbänden
161
1611
3000
3050
Bevölkerungsschutz
Löhne des Verwaltungs- und
Betriebspersonals
Ver- und Entsorgung
1620
3010
3120
Bevölkerungsschutz
162
4260
4632
3920
3910
3636
3300
3053
3054
3101
3120
3130
3134
3144
3151
Militär und Bevölkerungsschutz
16
Einwohnergemeinde
Erfolgsrechnung
5'000
61'200
500
90'500
1'000
1'000
500
2'500
50
0
400
2'000
400
1'500
6'000
1'000
19'200
2'800
50
19'200
109'700
Budget 2015
Aufwand
3'600
27'800
800
4'900
5'700
5'700
33'500
Ertrag
5'000
31'600
1'000
71'800
800
500
500
2'600
50
50
500
2'000
600
1'500
9'500
1'000
22'500
2'800
100
22'500
94'300
Budget 2014
Aufwand
6'600
39'100
600
5'600
6'200
6'200
45'300
Ertrag
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
04.11.2014 / Seite 26
0.00
0.00
Rechnung 2013
Aufwand
Ertrag
Buchungsperiode 2015
Gemeinde Zunzgen
Ziviler Gemeindeführungsstab
(RFS)
Planmässige Abschreibungen
Sachanlagen
Beiträge an Gemeinden und
Zweckverbände
Verbund Ziviler Gemeindeführungsstab (Kopfgemeinde)
Behörden und Kommissionen
Löhne des Verwaltungs- und
Betriebspersonals
Übrige Zulagen
AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten
Unfallversicherungen
Familienausgleichskasse
Sonstiger Personalaufwand
Büromaterial
Betriebs-, Verbrauchsmaterial
Büromöbel und -geräte
Ver- und Entsorgung
Dienstleistungen Dritter
Sachversicherungsprämien
1621
1623
3053
3054
3099
3100
3101
3110
3120
3130
3134
3049
3050
3000
3010
3632
3300
4632
4501
3632
Dienstleistungen Dritter
Sachversicherungsprämien
Unterhalt Hochbauten
Unterhalt Apparate, Maschinen,
Fahrzeuge, Werkzeuge
Beiträge an Gemeinden und
Zweckverbände
Entnahmen aus Fonds Schutzraum
bauten
Beiträge von Gemeinden und Zwe
ckverbänden
3130
3134
3144
3151
Einwohnergemeinde
Erfolgsrechnung
100
100
1'000
100
100
5'000
600
3'000
300
300
500
6'000
4'000
24'200
5'100
0
5'100
50'300
500
1'400
3'000
500
Budget 2015
Aufwand
0
24'200
3'600
Ertrag
100
200
700
100
100
6'000
600
1'100
0
300
1'200
3'000
15'000
32'500
7'000
700
7'700
19'200
500
1'900
3'000
1'000
Budget 2014
Aufwand
32'500
3'600
3'000
Ertrag
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
04.11.2014 / Seite 27
0.00
0.00
Rechnung 2013
Aufwand
Ertrag
Buchungsperiode 2015
Gemeinde Zunzgen
BILDUNG
Obligatorische Schule
Kindergarten
Kindergarten
Löhne der Lehrkräfte
AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten
Pensionskassen
Unfallversicherungen
Familienausgleichskasse
Aus- und Weiterbildung des
Personals
Personalrekrutierung
Büromaterial
Lehrmittel
Büromöbel und -geräte
Apparate, Maschinen, Fahrzeuge
Werkzeuge
Dienstleistungen Dritter
Unterhalt Büromöbel und
-geräte
Exkursionen, Schulreisen und
Lager
Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck
2
21
211
2110
3020
3050
3636
3171
3130
3150
3091
3100
3104
3110
3111
3052
3053
3054
3090
4632
3170
3612
Unterhalt Büromöbel und
-geräte
Reisekosten und Spesen
Entschädigungen an Gemeinden
und Zweckverbände
Beiträge von Gemeinden und Zwe
ckverbänden
3150
Einwohnergemeinde
Erfolgsrechnung
1'000
900
1'700
1'500
100
0
10'500
1'500
1'000
17'100
500
4'700
1'700
361'800
300'800
18'800
361'800
2'497'000
2'497'000
600
2'000
500
Budget 2015
Aufwand
8'000
8'000
24'200
Ertrag
500
1'200
800
1'500
200
12'500
0
2'500
0
12'300
600
3'800
1'700
327'900
268'400
21'900
327'900
2'459'700
2'459'700
600
2'000
1'500
Budget 2014
Aufwand
4'500
4'500
32'500
Ertrag
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
04.11.2014 / Seite 28
0.00
Rechnung 2013
Aufwand
Ertrag
Buchungsperiode 2015
Gemeinde Zunzgen
Primarschule
Löhne der Lehrkräfte
AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten
Pensionskassen
Unfallversicherungen
Familienausgleichskasse
Aus- und Weiterbildung des
Personals
Personalrekrutierung
Sonstiger Personalaufwand
Büromaterial
Betriebs-, Verbrauchsmaterial
Fachliteratur, Zeitschriften
Lehrmittel
Lebensmittel
Büromöbel und -geräte
Hardware
Immaterielle Anlagen
Dienstleistungen Dritter
Sachversicherungsprämien
Unterhalt Apparate, Maschinen,
Fahrzeuge, Werkzeuge
Unterhalt immaterielle Anlagen
Mieten, Benützungskosten Mobilien
Exkursionen, Schulreisen und
Lager
Planmässige Abschreibungen
Sachanlagen
Entschädigungen an Gemeinden
und Zweckverbände
Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck
2120
3020
3050
3636
3612
3300
3171
3158
3161
3091
3099
3100
3101
3103
3104
3105
3110
3113
3118
3130
3134
3151
3052
3053
3054
3090
Primarschule
212
Einwohnergemeinde
Erfolgsrechnung
100
103'300
8'900
27'400
300
7'000
300
4'000
3'800
300
600
41'500
700
4'500
7'000
5'000
8'000
0
3'000
83'700
1'700
15'600
11'800
1'374'300
973'500
62'300
1'374'300
Budget 2015
Aufwand
5'000
5'000
Ertrag
0
110'500
4'400
20'800
0
7'000
300
4'000
4'800
200
600
37'600
400
5'100
0
5'000
7'600
2'300
3'500
83'300
2'400
13'700
9'800
1'373'500
974'300
75'900
1'373'500
Budget 2014
Aufwand
2'000
2'000
Ertrag
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
04.11.2014 / Seite 29
Rechnung 2013
Aufwand
Ertrag
Buchungsperiode 2015
Gemeinde Zunzgen
Musikschule
Entschädigungen an Gemeinden
und Zweckverbände
Schulliegenschaften
Liegenschaft Schule
Steinenweg
Löhne des Verwaltungs- und
Betriebspersonals
AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten
Unfallversicherungen
Familienausgleichskasse
Krankentaggeldversicherungen
Sonstiger Personalaufwand
Betriebs-, Verbrauchsmaterial
Apparate, Maschinen, Fahrzeuge
Werkzeuge
Ver- und Entsorgung
Dienstleistungen Dritter
Sachversicherungsprämien
Unterhalt Hochbauten
Unterhalt Apparate, Maschinen,
Fahrzeuge, Werkzeuge
Mieten, Benützungskosten Mobilien
Planmässige Abschreibungen
Sachanlagen
2140
3612
217
2170
3300
3161
3120
3130
3134
3144
3151
3053
3054
3055
3099
3101
3111
3050
3010
Musikschule
Entschädigungen von Gemeinden
und Zweckverbänden
Beiträge vom Kanton
Beiträge von privaten Haushalt
en
214
4631
4637
4612
Einwohnergemeinde
Erfolgsrechnung
86'400
500
70'000
60'000
12'000
43'500
18'000
100
0
0
0
12'000
2'000
0
3'000
410'700
429'100
203'700
203'700
203'700
Budget 2015
Aufwand
0
3'000
3'000
1'000
4'000
Ertrag
79'700
500
63'000
86'600
12'000
19'600
14'300
50
100
50
200
12'200
0
300
3'000
394'800
435'000
205'200
205'200
205'200
Budget 2014
Aufwand
2'500
2'500
0
0
2'000
Ertrag
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
04.11.2014 / Seite 30
0.00
0.00
0.00
Rechnung 2013
Aufwand
Ertrag
Buchungsperiode 2015
Gemeinde Zunzgen
Liegenschaft Kindergarten
Lasmatt
Betriebs-, Verbrauchsmaterial
Apparate, Maschinen, Fahrzeuge
Werkzeuge
Ver- und Entsorgung
Dienstleistungen Dritter
Sachversicherungsprämien
Unterhalt Hochbauten
Unterhalt Apparate, Maschinen,
Fahrzeuge, Werkzeuge
Interne Verrechnungen von
Dienstleistungen
Interne Verrechnungen von
Pacht, Mieten, Benützungskoste
Schulergänzende Tagesbetreuung
Schulergänzende Tagesbetreuung
Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck
Übrige obligatorische Schule
2171
218
2180
3636
219
3920
3910
3120
3130
3134
3144
3151
3101
3111
4240
3920
3910
3900
Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck
Interne Verrechnungen von Material- und Warenbezügen
Interne Verrechnungen von
Dienstleistungen
Interne Verrechnungen von
Pacht, Mieten, Benützungskoste
Benützungsgebühren und Dienstl
eistungen
3636
Einwohnergemeinde
Erfolgsrechnung
121'600
6'500
6'500
6'500
2'000
5'000
3'600
2'700
700
2'000
0
400
2'000
18'400
6'000
95'000
2'000
200
Budget 2015
Aufwand
3'000
Ertrag
111'600
6'500
6'500
6'500
2'000
17'000
3'600
400
700
9'000
1'700
300
5'500
40'200
6'000
95'000
2'000
200
Budget 2014
Aufwand
2'500
Ertrag
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
04.11.2014 / Seite 31
0.00
Rechnung 2013
Aufwand
Ertrag
Buchungsperiode 2015
Gemeinde Zunzgen
Volksschule, sonstiges
Dienstleistungen Dritter
KULTUR, SPORT, FREIZEIT,
KIRCHE
Kulturerbe
Denkmalpflege und Heimatschutz
Denkmalpflege und Heimatschutz
Ver- und Entsorgung
Unterhalt Hochbauten
Unterhalt Apparate, Maschinen,
Fahrzeuge, Werkzeuge
Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck
Interne Verrechnungen von
Dienstleistungen
2192
3130
3
31
312
3120
3120
3144
3151
3910
3636
3052
3053
3054
3055
3050
Schulleitung und Schulrat
Behörden und Kommissionen
Löhne des Verwaltungs- und
Betriebspersonals
AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten
Pensionskassen
Unfallversicherungen
Familienausgleichskasse
Krankentaggeldversicherungen
2190
3000
3010
Einwohnergemeinde
Erfolgsrechnung
2'000
200
3'900
200
1'500
0
3'900
3'900
221'900
0
7'000
300
1'200
100
6'000
121'600
20'000
87'000
Budget 2015
Aufwand
Ertrag
0
100
2'100
0
0
2'000
2'100
2'100
200'500
500
500
6'700
200
1'100
100
5'400
111'100
16'000
81'600
Budget 2014
Aufwand
500
Ertrag
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
04.11.2014 / Seite 32
Rechnung 2013
Aufwand
Ertrag
Buchungsperiode 2015
Gemeinde Zunzgen
Konzert und Theater
Konzert und Theater
Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck
Kultur, sonstiges
Kultur, sonstiges
Betriebs-, Verbrauchsmaterial
Übrige Anschaffungen
Übriger Betriebsaufwand
Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck
Interne Verrechnungen von
Dienstleistungen
Interne Verrechnungen von
Pacht, Mieten, Benützungskoste
Interne Verrechnungen von Betr
iebs- und Verwaltungskosten
Verkäufe
Sport und Freizeit
Sport
Übriger Sport
Betriebs-, Verbrauchsmaterial
Unterhalt übrige Tiefbauten
Unterhalt übrige mobile Anlagen
322
3220
3636
329
3290
3101
3119
3199
3636
34
341
3410
3101
3143
3159
4250
3930
3920
3910
Kultur allgemein
32
Einwohnergemeinde
Erfolgsrechnung
60'200
300
25'500
0
134'400
142'800
12'000
19'000
20'000
64'000
5'000
1'400
5'500
1'100
64'000
11'200
11'200
11'200
75'200
Budget 2015
Aufwand
Ertrag
0
49'800
300
18'300
400
109'200
120'700
10'500
19'000
20'000
66'500
5'000
1'400
9'500
1'100
66'500
11'200
11'200
11'200
77'700
Budget 2014
Aufwand
500
500
500
500
Ertrag
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
04.11.2014 / Seite 33
0.00
Rechnung 2013
Aufwand
Ertrag
Buchungsperiode 2015
Gemeinde Zunzgen
Gartenbad
Aus- und Weiterbildung des
Personals
Betriebs-, Verbrauchsmaterial
Apparate, Maschinen, Fahrzeuge
Werkzeuge
Dienstkleider
Ver- und Entsorgung
Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten
Sachversicherungsprämien
Unterhalt übrige Tiefbauten
Unterhalt Apparate, Maschinen,
Fahrzeuge, Werkzeuge
Planmässige Abschreibungen
Sachanlagen
Interne Verrechnungen von
Dienstleistungen
Interne Verrechnungen von
Pacht, Mieten, Benützungskoste
Kunsteisbahn
Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck
Freizeit
3411
3090
3413
3636
342
3920
3910
3300
3134
3143
3151
3112
3120
3132
3101
3111
3920
3910
3636
Planmässige Abschreibungen
Sachanlagen
Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck
Interne Verrechnungen von
Dienstleistungen
Interne Verrechnungen von
Pacht, Mieten, Benützungskoste
3300
Einwohnergemeinde
Erfolgsrechnung
8'400
20'000
20'000
2'000
18'000
12'200
100
1'200
4'500
500
6'500
600
6'000
1'000
54'200
1'600
2'000
5'000
14'400
13'000
Budget 2015
Aufwand
Ertrag
11'500
0
1'500
20'000
13'000
100
1'000
4'000
0
5'500
700
6'000
6'000
59'400
1'600
0
600
14'400
15'800
Budget 2014
Aufwand
Ertrag
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
04.11.2014 / Seite 34
Rechnung 2013
Aufwand
Ertrag
Buchungsperiode 2015
Gemeinde Zunzgen
GESUNDHEIT
Kranken- und Pflegeheime
Kranken- und Pflegeheime
Kranken- und Pflegeheime
Planmässige Abschreibungen
Sachanlagen
Entschädigungen an öffentliche
Unternehmungen
Planmässige Abschreibung Investitionsbeiträge
Ambulante Krankenpflege
Ambulante Krankenpflege
Ambulante Krankenpflege
Löhne des Verwaltungs- und
Betriebspersonals
4
41
412
4120
3300
42
421
4210
3010
3660
3614
3636
3300
3161
3143
3159
Freizeit
Apparate, Maschinen, Fahrzeuge
Werkzeuge
Unterhalt übrige Tiefbauten
Unterhalt übrige mobile Anlagen
Mieten, Benützungskosten Mobilien
Planmässige Abschreibungen
Sachanlagen
Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck
3420
3111
Einwohnergemeinde
Erfolgsrechnung
312'900
4'000
312'900
312'900
34'300
240'000
274'300
0
274'300
274'300
736'800
600
3'800
0
500
1'000
8'400
2'500
Budget 2015
Aufwand
124'100
Ertrag
277'700
4'200
277'700
277'700
0
237'000
273'100
36'100
273'100
273'100
709'000
100
6'000
300
600
1'000
11'500
3'500
Budget 2014
Aufwand
130'600
Ertrag
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
04.11.2014 / Seite 35
Rechnung 2013
Aufwand
Ertrag
Buchungsperiode 2015
Gemeinde Zunzgen
Schulgesundheitsdienst
Schulgesundheitsdienst
Dienstleistungen Dritter
Kinder- und Jugendzahnpflege
Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten
Tatsächliche Forderungsverluste
Interne Verrechnungen von
Dienstleistungen
433
4330
3130
4331
3132
3910
3181
Gesundheitsprävention
AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten
Unfallversicherungen
Familienausgleichskasse
Krankentaggeldversicherungen
Aus- und Weiterbildung des
Personals
Büromaterial
Drucksachen, Publikationen
Hardware
Dienstleistungen Dritter
Mieten, Benützungskosten Mobilien
Reisekosten und Spesen
Beiträge an öffentliche Unternehmungen
Beiträge an private Haushalte
Interne Verrechnungen von
Pacht, Mieten, Benützungskoste
Interne Verrechnungen von Betr
iebs- und Verwaltungskosten
43
3930
3637
3920
3170
3634
3100
3102
3113
3130
3161
3053
3054
3055
3090
3050
Einwohnergemeinde
Erfolgsrechnung
7'000
500
147'500
140'000
2'000
2'000
149'500
149'600
200
2'000
3'500
400
300'000
100
1'000
0
100
300
50
100
50
700
400
Budget 2015
Aufwand
124'100
124'100
124'100
Ertrag
7'000
0
157'000
150'000
1'000
1'000
158'000
158'200
200
1'700
3'500
0
265'000
200
0
1'700
100
200
50
100
50
300
400
Budget 2014
Aufwand
130'600
130'600
130'600
Ertrag
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
04.11.2014 / Seite 36
Rechnung 2013
Aufwand
Ertrag
Buchungsperiode 2015
Gemeinde Zunzgen
Rückerstattungen Dritter
Beiträge vom Kanton
Lebensmittelkontrolle
Lebensmittelkontrolle
Entschädigungen an Gemeinden
und Zweckverbände
SOZIALE SICHERHEIT
Invalidität
Ergänzungsleistungen IV
Ergänzungsleistungen IV
Beiträge an Kanton
Alter und Hinterlassene
Ergänzungsleistungen AHV
Ergänzungsleistungen AHV
Beiträge an Kanton
Leistungen an Alter
Leistungen an Alter
Übriger Betriebsaufwand
4260
4631
434
4340
3612
5
52
522
5220
3631
53
532
5320
3631
535
5350
3199
Einwohnergemeinde
Erfolgsrechnung
10'000
10'000
10'000
657'500
657'500
657'500
667'500
0
1'559'100
100
100
100
Budget 2015
Aufwand
350'000
108'300
15'800
Ertrag
10'000
10'000
10'000
270'000
270'000
270'000
280'000
162'500
162'500
162'500
162'500
1'234'600
200
200
200
Budget 2014
Aufwand
301'000
111'100
19'500
Ertrag
0.00
0.00
0.00
0.00
04.11.2014 / Seite 37
0.00
0.00
Rechnung 2013
Aufwand
Ertrag
Buchungsperiode 2015
Gemeinde Zunzgen
Jugendschutz
Jugendschutz, allgemein
Behörden und Kommissionen
Beiträge an private Unternehmungen
Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck
Leistungen an Familien
Leistungen an Familien,
allgemein
Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck
Arbeitslosigkeit
Arbeitslosigkeit
Arbeitslosigkeit
Beiträge an private Haushalte
Rückerstattungen Dritter
Entschädigungen vom Kanton
Sozialhilfe und Asylwesen
Sozialhilfe
544
5440
3000
3635
545
5450
55
559
5590
3637
4260
4611
57
572
3636
3636
Familie und Jugend
54
Einwohnergemeinde
Erfolgsrechnung
522'000
790'300
50'000
50'000
50'000
50'000
5'000
5'000
5'000
26'300
26'300
0
0
26'300
31'300
Budget 2015
Aufwand
180'000
320'000
0
30'000
30'000
30'000
30'000
Ertrag
422'000
676'200
62'000
62'000
62'000
62'000
0
28'400
33'900
500
5'000
33'900
33'900
Budget 2014
Aufwand
90'000
266'000
35'000
0
35'000
35'000
35'000
Ertrag
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
04.11.2014 / Seite 38
0.00
0.00
Rechnung 2013
Aufwand
Ertrag
Buchungsperiode 2015
Gemeinde Zunzgen
Sozialhilfe Asylbereich
Beiträge an private Haushalte
Entschädigungen vom Kanton
Asylwesen
Asylwesen
Dienstleistungen Dritter
Sachversicherungsprämien
Rückerstattungen Dritter
Entschädigungen vom Kanton
Übriges Sozialwesen
Übriges Sozialwesen
Behörden und Kommissionen
Löhne des Verwaltungs- und
Betriebspersonals
AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten
Pensionskassen
Unfallversicherungen
Familienausgleichskasse
Krankentaggeldversicherungen
Aus- und Weiterbildung des
Personals
Büromaterial
Fachliteratur, Zeitschriften
Dienstleistungen Dritter
Unterhalt immaterielle Anlagen
5722
3637
4611
573
5730
3130
3134
4260
4611
579
5790
3000
3010
3100
3103
3130
3158
3052
3053
3054
3055
3090
3050
Sozialhilfe
Entschädigungen an Kanton
Beiträge an private Haushalte
Rückerstattungen Dritter
Entschädigungen vom Kanton
5720
3611
3637
4260
4611
Einwohnergemeinde
Erfolgsrechnung
100
100
35'500
4'500
6'000
300
900
300
700
5'100
131'300
11'000
53'900
131'300
137'000
136'000
1'000
137'000
20'000
20'000
502'000
2'000
500'000
Budget 2015
Aufwand
30'000
110'000
140'000
140'000
50'000
50'000
90'000
40'000
130'000
Ertrag
200
100
1'200
6'500
7'000
300
900
400
700
5'000
103'200
11'000
53'400
103'200
151'000
150'000
1'000
151'000
32'000
32'000
390'000
0
390'000
Budget 2014
Aufwand
31'000
145'000
176'000
176'000
0
60'000
30'000
90'000
Ertrag
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
04.11.2014 / Seite 39
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Rechnung 2013
Aufwand
Ertrag
Buchungsperiode 2015
Gemeinde Zunzgen
Übrige soziale Wohlfahrt
Hilfsaktionen im Inland
Hilfsaktionen im Inland
Beiträge an Gemeinden und
Zweckverbände
VERKEHR
Strassenverkehr
Gemeindestrassen/Werkhof
Gemeindestrassen/Werkhof
Löhne des Verwaltungs- und
Betriebspersonals
Erziehungszulagen
Übrige Zulagen
AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten
Pensionskassen
Unfallversicherungen
Familienausgleichskasse
Krankentaggeldversicherungen
59
592
5920
3632
6
61
615
6150
3010
3052
3053
3054
3055
3040
3049
3050
3930
3920
3170
3636
Mieten, Benützungskosten Mobilien
Reisekosten und Spesen
Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck
Interne Verrechnungen von
Pacht, Mieten, Benützungskoste
Interne Verrechnungen von Betr
iebs- und Verwaltungskosten
3161
Einwohnergemeinde
Erfolgsrechnung
40'800
7'700
6'000
1'700
9'500
8'000
27'200
1'148'500
417'200
1'148'500
1'148'500
1'177'300
20'000
20'000
20'000
20'000
200
5'500
100
6'800
300
Budget 2015
Aufwand
312'400
312'400
312'400
338'900
Ertrag
36'400
7'300
5'700
1'600
9'500
8'000
31'700
1'112'000
398'300
1'112'000
1'112'000
1'140'800
20'000
20'000
20'000
20'000
200
5'500
200
10'300
300
Budget 2014
Aufwand
345'100
345'100
345'100
371'200
Ertrag
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
04.11.2014 / Seite 40
Rechnung 2013
Aufwand
Ertrag
Buchungsperiode 2015
Gemeinde Zunzgen
4920
4910
4250
4260
4470
4240
3170
3300
3161
3144
3151
3134
3137
3141
3112
3120
3130
3132
3091
3099
3100
3101
3111
3090
Aus- und Weiterbildung des
Personals
Personalrekrutierung
Sonstiger Personalaufwand
Büromaterial
Betriebs-, Verbrauchsmaterial
Apparate, Maschinen, Fahrzeuge
Werkzeuge
Dienstkleider
Ver- und Entsorgung
Dienstleistungen Dritter
Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten
Sachversicherungsprämien
Steuern und Gebühren
Unterhalt Strassen/Verkehrswege
Unterhalt Hochbauten
Unterhalt Apparate, Maschinen,
Fahrzeuge, Werkzeuge
Mieten, Benützungskosten Mobilien
Reisekosten und Spesen
Planmässige Abschreibungen
Sachanlagen
Benützungsgebühren und Dienstl
eistungen
Verkäufe
Rückerstattungen Dritter
Pacht- und Mietzinse Liegensch
aften Verwaltungsvermögen
Interne Verrechnung von Dienst
leistungen
Interne Verrechnung von Pacht,
Mieten, Benützungskosten
Einwohnergemeinde
Erfolgsrechnung
0
267'200
8'900
6'000
35'000
22'200
7'800
72'000
3'000
48'000
47'600
36'000
200
1'000
200
65'000
7'800
2'500
Budget 2015
Aufwand
30'600
218'000
0
2'000
47'300
14'500
Ertrag
500
303'400
6'900
0
33'000
27'000
0
40'000
3'000
28'000
82'000
0
0
1'000
300
66'000
19'900
2'500
Budget 2014
Aufwand
28'100
225'500
100
25'500
46'900
19'000
Ertrag
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
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0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Rechnung 2013
Aufwand
Ertrag
Buchungsperiode 2015
Gemeinde Zunzgen
Übriger öffentlicher Verkehr
Übriger öffentlicher Verkehr
Übriger Material- und Warenaufwand
Interne Verrechnungen von
Dienstleistungen
Verkäufe
UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG
Wasserversorgung
Wasserversorgung
Wasserversorgung (Spezialfinanzierung)
Apparate, Maschinen, Fahrzeuge
Werkzeuge
Ver- und Entsorgung
Dienstleistungen Dritter
Planungen und Projektierungen
Dritter
Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten
Sachversicherungsprämien
Unterhalt übrige Tiefbauten
Unterhalt Apparate, Maschinen,
Fahrzeuge, Werkzeuge
Planmässige Abschreibungen
Sachanlagen
629
6290
3109
7
71
710
7101
3300
3134
3143
3151
3132
3120
3130
3131
3111
4250
3910
Öffentlicher Verkehr
62
Einwohnergemeinde
Erfolgsrechnung
9'100
1'200
189'000
13'000
40'700
16'000
1'800
0
28'000
338'800
338'800
338'800
1'085'000
3'000
28'800
25'800
28'800
28'800
Budget 2015
Aufwand
338'800
338'800
338'800
949'000
26'500
26'500
26'500
26'500
Ertrag
19'700
1'200
127'000
14'000
6'000
17'000
28'800
10'000
13'000
265'200
265'200
265'200
968'500
3'000
28'800
25'800
28'800
28'800
Budget 2014
Aufwand
265'200
265'200
265'200
836'500
26'100
26'100
26'100
26'100
Ertrag
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
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0.00
Rechnung 2013
Aufwand
Ertrag
Buchungsperiode 2015
Gemeinde Zunzgen
Abwasserbeseitigung
Abwasserbeseitigung
Abwasserbeseitigung (Spezialfinanzierung)
Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten
Unterhalt übrige Tiefbauten
Unterhalt Apparate, Maschinen,
Fahrzeuge, Werkzeuge
Entschädigungen an Kanton
Interne Verrechnungen von
Dienstleistungen
Gebühren für Amtshandlungen
72
720
7201
4210
3611
3910
3143
3151
3132
4632
4510
4240
3940
3920
3910
3611
3612
3510
Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen
Einlagen in Spezialfinanzierungen
Entschädigungen an Kanton
Entschädigungen an Gemeinden
und Zweckverbände
Interne Verrechnungen von
Dienstleistungen
Interne Verrechnungen von
Pacht, Mieten, Benützungskoste
Interne Verrechnungen von kalk
. Zinsen und Finanzaufwand
Benützungsgebühren und Dienstl
eistungen
Entnahmen aus Spezialfinanzier
ungen
Beiträge von Gemeinden und Zwe
ckverbänden
3320
Einwohnergemeinde
Erfolgsrechnung
240'000
13'000
0
0
194'200
447'200
447'200
447'200
900
600
15'000
3'500
5'000
10'500
4'500
Budget 2015
Aufwand
3'500
447'200
447'200
447'200
3'800
0
335'000
Ertrag
210'000
12'700
50'000
2'000
131'000
405'700
405'700
405'700
900
600
15'000
4'000
8'000
0
0
Budget 2014
Aufwand
2'500
405'700
405'700
405'700
0
45'200
220'000
Ertrag
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
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0.00
0.00
0.00
0.00
Rechnung 2013
Aufwand
Ertrag
Buchungsperiode 2015
Gemeinde Zunzgen
Abfallwirtschaft
Abfallbewirtschaftung
Drucksachen, Publikationen
Apparate, Maschinen, Fahrzeuge
Werkzeuge
Dienstleistungen Dritter
Benützungsgebühren und Dienstl
eistungen
Abfallbeseitigung (Spezialfinanzierung)
Büromaterial
Drucksachen, Publikationen
Apparate, Maschinen, Fahrzeuge
Werkzeuge
Dienstleistungen Dritter
Unterhalt Apparate, Maschinen,
Fahrzeuge, Werkzeuge
Einlagen in Spezialfinanzierungen
Interne Verrechnungen von
Dienstleistungen
Interne Verrechnungen von
Pacht, Mieten, Benützungskoste
Benützungsgebühren und Dienstl
eistungen
730
7300
3102
3111
7301
4240
3920
3910
3510
3130
3151
3100
3102
3111
3130
4240
Abfallwirtschaft
Benützungsgebühren und Dienstl
eistungen
Entnahmen aus Spezialfinanzier
ungen
Interne Verrechnung von kalk.
Zinsen und Finanzaufwand
73
4940
4510
4240
Einwohnergemeinde
Erfolgsrechnung
6'000
27'000
5'100
102'600
500
0
3'300
700
145'200
11'000
12'300
1'300
0
157'500
157'500
Budget 2015
Aufwand
124'000
145'200
800
800
146'000
146'000
40'800
112'900
290'000
Ertrag
6'000
26'500
5'600
107'400
500
3'300
0
0
149'300
15'000
15'500
0
500
164'800
164'800
Budget 2014
Aufwand
124'000
149'300
800
800
150'100
150'100
44'600
58'600
300'000
Ertrag
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
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0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Rechnung 2013
Aufwand
Ertrag
Buchungsperiode 2015
Gemeinde Zunzgen
Gewässerverbauungen
Gewässerverbauungen
Unterhalt Wasserbau
Entschädigungen an Kanton
Interne Verrechnungen von
Dienstleistungen
Interne Verrechnungen von
Pacht, Mieten, Benützungskoste
Arten- und Landschaftsschutz
Arten- und Landschaftsschutz
Arten- und Landschaftsschutz
Betriebs-, Verbrauchsmaterial
Übriger Material- und Warenaufwand
Dienstleistungen Dritter
Unterhalt an Grundstücken
Unterhalt übrige Tiefbauten
Unterhalt übrige mobile Anlagen
Übriger Betriebsaufwand
Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck
741
7410
3142
3611
3910
75
750
7500
3101
3109
3199
3636
3130
3140
3143
3159
3920
Gewässerverbauungen
Rückerstattungen Dritter
Interne Verrechnung von Materi
al- und Warenbezügen
Interne Verrechnung von kalk.
Zinsen und Finanzaufwand
74
4940
4260
4900
Einwohnergemeinde
Erfolgsrechnung
200
1'600
500
1'800
6'000
4'500
14'600
0
0
14'600
14'600
1'000
10'000
3'000
3'000
3'000
10'000
10'000
Budget 2015
Aufwand
1'200
14'000
6'000
Ertrag
0
1'600
500
0
3'000
3'500
8'900
200
100
8'900
8'900
1'400
7'600
3'000
0
3'200
7'600
7'600
Budget 2014
Aufwand
1'300
18'000
6'000
Ertrag
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
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0.00
0.00
0.00
Rechnung 2013
Aufwand
Ertrag
Buchungsperiode 2015
Gemeinde Zunzgen
Tierhaltung
Hundehaltung
Betriebs-, Verbrauchsmaterial
Apparate, Maschinen, Fahrzeuge
Werkzeuge
Unterhalt übrige mobile Anlagen
Interne Verrechnungen von Material- und Warenbezügen
Interne Verrechnungen von
Dienstleistungen
Interne Verrechnungen von
Pacht, Mieten, Benützungskoste
Benützungsgebühren und Dienstl
eistungen
Friedhof und Bestattung
Friedhof und Bestattung
Friedhof und Bestattung
Betriebs-, Verbrauchsmaterial
Ver- und Entsorgung
Dienstleistungen Dritter
Unterhalt Hochbauten
Unterhalt Apparate, Maschinen,
Fahrzeuge, Werkzeuge
Mieten, Benützungskosten Mobilien
762
7620
3101
3111
77
771
7710
3101
3120
3130
3144
3151
3161
4240
3920
3910
3900
3159
Tierhaltung und übriger Umweltschutz
76
Einwohnergemeinde
Erfolgsrechnung
1'800
75'300
2'000
2'200
13'300
7'000
1'000
75'300
75'300
2'000
6'000
2'000
500
13'800
2'500
800
13'800
13'800
Budget 2015
Aufwand
8'000
8'000
8'000
9'000
9'000
9'000
9'000
Ertrag
1'500
79'700
2'000
2'000
14'500
7'000
1'000
79'700
79'700
2'000
7'000
2'000
500
15'500
3'200
800
15'500
15'500
Budget 2014
Aufwand
6'500
6'500
6'500
9'000
9'000
9'000
9'000
Ertrag
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
04.11.2014 / Seite 46
0.00
Rechnung 2013
Aufwand
Ertrag
Buchungsperiode 2015
Gemeinde Zunzgen
Raumordnung
Raumordnung
Raumplanung
Behörden und Kommissionen
Unfallversicherungen
Krankentaggeldversicherungen
Büromaterial
Dienstleistungen Dritter
Planungen und Projektierungen
Dritter
Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten
Informatik-Nutzungsaufwand
Planmässige Abschreibungen
Sachanlagen
Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen
Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck
79
790
7900
3000
3053
3055
3100
3130
3131
3636
3320
3133
3300
3132
4240
3920
3910
3900
Planmässige Abschreibungen
Sachanlagen
Interne Verrechnungen von Material- und Warenbezügen
Interne Verrechnungen von
Dienstleistungen
Interne Verrechnungen von
Pacht, Mieten, Benützungskoste
Benützungsgebühren und Dienstl
eistungen
3300
Einwohnergemeinde
Erfolgsrechnung
300
3'800
900
0
15'500
27'800
0
100
0
200
7'000
0
27'800
27'800
2'000
18'000
2'000
26'000
Budget 2015
Aufwand
8'000
Ertrag
300
0
5'400
2'100
0
21'100
2'000
50
50
200
5'000
6'000
21'100
21'100
1'800
17'500
2'000
30'400
Budget 2014
Aufwand
6'500
Ertrag
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
04.11.2014 / Seite 47
0.00
Rechnung 2013
Aufwand
Ertrag
Buchungsperiode 2015
Gemeinde Zunzgen
Landwirtschaft
Produktionsverbesserungen
Produktionsverbesserungen
Löhne des Verwaltungs- und
Betriebspersonals
Büromaterial
Dienstleistungen Dritter
Miete und Pacht Liegenschaften
Reisekosten und Spesen
Forstwirtschaft
Forstwirtschaft
Forstwirtschaft
Beiträge an Gemeinden und
Zweckverbände
Jagd und Fischerei
Jagd und Fischerei
Jagd und Fischerei
Beiträge an Kanton
Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck
Pacht- und Mietzinse Liegensch
aften Verwaltungsvermögen
81
814
8140
3010
82
820
8200
3632
83
830
8300
3631
3636
4470
3100
3130
3160
3170
VOLKSWIRTSCHAFT
8
Einwohnergemeinde
Erfolgsrechnung
2'300
1'000
1'300
2'300
2'300
28'600
28'600
28'600
28'600
0
2'500
1'700
100
5'300
1'000
5'300
5'300
37'100
Budget 2015
Aufwand
5'400
5'400
5'400
5'400
14'400
Ertrag
1'800
1'000
800
1'800
1'800
28'600
28'600
28'600
28'600
100
2'700
1'500
100
5'400
1'000
5'400
5'400
36'700
Budget 2014
Aufwand
5'400
5'400
5'400
5'400
13'600
Ertrag
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
04.11.2014 / Seite 48
0.00
Rechnung 2013
Aufwand
Ertrag
Buchungsperiode 2015
Gemeinde Zunzgen
Tourismus
Tourismus
Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck
Energie
Elektrizität
Elektrizität
Beiträge an private Unternehmungen
Konzessionen
FINANZEN UND STEUERN
Steuern
Steuern
Steuern aktuelles Jahr
Einkommenssteuern natürliche P
ersonen
Vermögenssteuern natürliche Pe
rsonen
Quellensteuern natürliche Pers
onen
Ertragssteuern juristische Per
sonen
840
8400
3636
87
871
8710
3635
9
91
910
9100
4000
4010
4002
4001
4120
Tourismus
84
Einwohnergemeinde
Erfolgsrechnung
77'300
77'300
363'800
700
700
700
700
200
200
200
200
Budget 2015
Aufwand
96'000
36'000
260'000
3'582'000
3'138'000
3'607'000
3'607'000
7'030'700
9'000
9'000
9'000
9'000
Ertrag
75'300
75'300
390'900
700
700
700
700
200
200
200
200
Budget 2014
Aufwand
98'000
40'000
224'000
3'478'000
3'066'000
3'498'000
3'498'000
6'637'200
8'200
8'200
8'200
8'200
Ertrag
0.00
0.00
04.11.2014 / Seite 49
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Rechnung 2013
Aufwand
Ertrag
Buchungsperiode 2015
Gemeinde Zunzgen
Steuern Vorjahre
Tatsächliche Forderungsverluste Steuerguthaben natürliche P
Tatsächliche Forderungsverluste Steuerguthaben juristische
Zinsendienst Steuern
Vergütungszinsen/Skonti
Steuern
Verzugszinsen Steuern
Finanz- und Lastenausgleich
Finanz- und Lastenausgleich
Finanz- und Lastenausgleich
Finanzierung Ausgleichsfonds
Beiträge an Kanton
Sonderlastenabgeltungen
Horizontaler Finanzausgleich
Zusatzbeitrag
Beiträge vom Kanton
Vermögens- und Schuldenverwaltung
Zinsen
Zinsen
Dienstleistungen Dritter
Verzinsung langfristige Finanzverbindlichkeiten
9101
3183
9102
3403
93
930
9300
3623
3631
4621
4622
4625
4631
96
961
9610
3130
3406
4403
3185
Kapitalsteuern juristische Per
sonen
4011
Einwohnergemeinde
Erfolgsrechnung
89'800
2'800
45'000
89'800
174'000
112'500
45'000
67'500
112'500
112'500
52'000
52'000
300
25'300
25'000
Budget 2015
Aufwand
2'900
2'900
303'800
67'700
2'360'400
200'000
491'800
3'119'900
3'119'900
3'119'900
25'000
25'000
52'000
Ertrag
91'700
3'000
42'800
91'700
203'100
112'500
45'000
67'500
112'500
112'500
55'000
55'000
300
20'300
20'000
Budget 2014
Aufwand
5'400
5'400
327'700
55'000
2'556'500
200'000
0
2'811'500
2'811'500
2'811'500
20'000
20'000
50'000
Ertrag
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
04.11.2014 / Seite 50
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Rechnung 2013
Aufwand
Ertrag
Buchungsperiode 2015
Gemeinde Zunzgen
Liegenschaften des Finanzvermögens
Liegenschaft Hardstr. 21/21a
Baulicher Unterhalt Finanzvermögen
Nicht baulicher Unterhalt Finanzvermögen
Übriger Liegenschaftsaufwand
Finanzvermögen
Pacht- und Mietzinse Liegensch
aften Finanzvermögen
Liegenschaft Rosenweg 5
Baulicher Unterhalt Finanzvermögen
Nicht baulicher Unterhalt Finanzvermögen
Übriger Liegenschaftsaufwand
Finanzvermögen
Interne Verrechnungen von
Dienstleistungen
Interne Verrechnungen von Betr
iebs- und Verwaltungskosten
Pacht- und Mietzinse Liegensch
aften Finanzvermögen
Übriger Liegenschaftenertrag F
inanzvermögen
963
9630
3430
9631
3430
4439
4430
3930
3910
3439
3431
4430
3439
3431
4400
4940
Interne Verrechnungen von kalk
. Zinsen und Finanzaufwand
Zinsen flüssige Mittel
Interne Verrechnung von kalk.
Zinsen und Finanzaufwand
3940
Einwohnergemeinde
Erfolgsrechnung
18'000
1'000
12'800
2'000
34'800
1'000
1'900
500
17'400
15'000
84'200
42'000
Budget 2015
Aufwand
200
70'000
70'200
6'500
6'500
300'900
2'000
900
Ertrag
16'500
1'000
14'700
2'000
35'200
1'000
1'400
500
1'900
0
111'400
45'900
Budget 2014
Aufwand
0
70'000
70'000
6'500
6'500
322'300
4'500
900
Ertrag
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
04.11.2014 / Seite 51
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Rechnung 2013
Aufwand
Ertrag
Buchungsperiode 2015
Gemeinde Zunzgen
Liegenschaft Alte Landstr. 5
Alterswohnungen/Einstellhalle
Baulicher Unterhalt Finanzvermögen
Nicht baulicher Unterhalt Finanzvermögen
Übriger Liegenschaftsaufwand
Finanzvermögen
Pacht- und Mietzinse Liegensch
aften Finanzvermögen
Liegenschaft Hauptstr. 78/82
Behörden und Kommissionen
Baulicher Unterhalt Finanzvermögen
Nicht baulicher Unterhalt Finanzvermögen
Übriger Liegenschaftsaufwand
Finanzvermögen
Pacht- und Mietzinse Liegensch
aften Finanzvermögen
9633
9634
3000
3430
4430
3439
3431
4430
3439
3431
3430
4430
3920
3910
3439
3431
Liegenschaft Schulgasse 8
Baulicher Unterhalt Finanzvermögen
Nicht baulicher Unterhalt Finanzvermögen
Übriger Liegenschaftsaufwand
Finanzvermögen
Interne Verrechnungen von
Dienstleistungen
Interne Verrechnungen von
Pacht, Mieten, Benützungskoste
Pacht- und Mietzinse Liegensch
aften Finanzvermögen
9632
3430
Einwohnergemeinde
Erfolgsrechnung
4'700
1'000
10'700
4'000
1'000
9'300
4'000
4'000
17'300
0
0
0
0
0
Budget 2015
Aufwand
0
2'500
2'500
202'400
202'400
Ertrag
3'200
1'000
5'200
0
1'000
14'900
3'000
4'000
21'900
1'000
8'000
25'700
1'000
37'700
2'000
Budget 2014
Aufwand
3'000
3'000
202'500
202'500
24'000
24'000
Ertrag
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
04.11.2014 / Seite 52
0.00
0.00
0.00
Rechnung 2013
Aufwand
Ertrag
Buchungsperiode 2015
Gemeinde Zunzgen
Liegenschaft Hauptstrasse 82
Nicht baulicher Unterhalt Finanzvermögen
Übriger Liegenschaftsaufwand
Finanzvermögen
Baurechtszinsen
Pacht- und Mietzinse Liegensch
aften Finanzvermögen
Pachtzinsen
Pacht- und Mietzinse Liegensch
aften Finanzvermögen
Photovoltaik Pumpwerk Büchel
Wertberichtigung Sachanlagen
Finanzvermögen
Übriger Beteiligungsertrag
9636
3431
9637
4430
9638
4430
9639
3441
4429
3439
Liegenschaft altes FW-Magazin
Übriger Liegenschaftsaufwand
Finanzvermögen
9635
3439
Einwohnergemeinde
Erfolgsrechnung
4'000
4'000
0
0
0
Budget 2015
Aufwand
2'500
2'500
3'500
3'500
13'300
13'300
Ertrag
6'000
6'000
2'600
3'100
500
400
400
Budget 2014
Aufwand
2'500
2'500
3'500
3'500
10'300
10'300
Ertrag
0.00
0.00
0.00
0.00
04.11.2014 / Seite 53
0.00
0.00
0.00
Rechnung 2013
Aufwand
Ertrag
Buchungsperiode 2015
Gemeinde Zunzgen
Umwelt und Raumplanung
Nettoaufwand
7
845'000
470'000
1'564'000
Verkehr
Nettoaufwand
6
Total
Kultur und Freizeit
Nettoaufwand
3
249'000
1'564'000
Bildung
Nettoaufwand
2
Budget 2015
Aufwand
Total
Zunahme der Nettoinvestitionen
Allgemeine Verwaltung
Nettoaufwand
0
Investitionsrechnung
1'564'000
220'000
1'344'000
220'000
625'000
470'000
249'000
Ertrag
2'416'500
2'416'500
995'000
590'000
60'000
758'500
13'000
Budget 2014
Aufwand
2'416'500
110'000
2'306'500
110'000
885'000
590'000
60'000
758'500
13'000
Ertrag
04.11.2014 / Seite 54
Rechnung 2013
Aufwand
Ertrag
Buchungsperiode 2015
Gemeinde Zunzgen
Strassen/Verkehrswege
Strassen/Verkehrswege
Übriger Tiefbau
Übrige Tiefbauten
Hochbauten
Hochbauten
Mobilien
Mobilien
Immaterielle Anlagen
Software
Software
Übrige immaterielle Anlagen
Übrige immaterielle Anlagen
Investitionseinnahmen
Investitionsbeiträge für eigen
e Rechnung
Gemeinden und Gemeindezweckver
bände
Anschlussbeiträge von Gemeinde
n und Zweckverbänden
501
5010
503
5030
504
5040
506
5060
52
520
5200
529
5290
6
63
632
637
Private Haushalte
Sachanlagen
50
6321
Investitionsausgaben
5
Artengliederung Einwohnergemeinde
Investitionsrechnung
50'000
50'000
50'000
49'000
49'000
200'000
200'000
815'000
815'000
450'000
450'000
1'514'000
1'564'000
220'000
220'000
220'000
Budget 2015
Ausgaben
Einnahmen
48'000
48'000
48'000
23'500
23'500
735'000
735'000
1'020'000
1'020'000
590'000
590'000
2'368'500
2'416'500
110'000
110'000
110'000
110'000
Budget 2014
Ausgaben
Einnahmen
04.11.2014 / Seite 55
Rechnung 2013
Ausgaben
Einnahmen
Buchungsperiode 2015
Gemeinde Zunzgen
6371
Anschlussbeiträge von privaten
Haushalten
Artengliederung Einwohnergemeinde
Investitionsrechnung
220'000
Budget 2015
Ausgaben
Einnahmen
Budget 2014
Ausgaben
Einnahmen
04.11.2014 / Seite 56
Rechnung 2013
Ausgaben
Einnahmen
Buchungsperiode 2015
Gemeinde Zunzgen
Allgemeine Dienste
Allgemeine Dienste
02
022
Obligatorische Schule
Primarschule
21
212
Schulliegenschaften
BU-Beschluss vom 11.12.2014 Betrag Fr.
5040.02 Ersatz Heizung Schulhaus
5060.00 Ersatz Turngeräte Turnhalle
SV-Beschluss vom 26.06.2013 Betrag Fr.
5040.01 Erweit. Kindergarten Steinen
SV-Beschluss vom 20.03.2014 Betrag Fr.
2170
Schulliegenschaften
5040.00 Ersatz Fenster Turnhalle
217
BU-Beschluss vom 11.12.2014 Betrag Fr.
5060.02 Mobiliar neues Klassenzimmer
BU-Beschluss vom 11.12.2014 Betrag Fr.
5060.01 Schränke Schule Südtrakt
BU-Beschluss vom 05.12.2013 Betrag Fr.
2120
Primarschule
5060.00 EDV-Konzept Primarschule
BILDUNG
2
BU-Beschluss vom 05.12.2013 Betrag Fr.
0220
Allgemeine Dienste
5200.00 Lobo (DMS, Protokoll- und
Vertragsverwaltung)
ALLGEMEINE DIENSTE
0
Einwohnergemeinde
Investitionsrechnung
12'800.00
530'000.00
205'000.00
23'000.00
13'200.00
23'500.00
13'000.00
200'000
12'800
0
212'800
0
212'800
23'000
13'200
36'200
0
36'200
249'000
249'000
0
Budget 2015
Ausgaben
Einnahmen
0
0
530'000
735'000
205'000
735'000
0
0
23'500
23'500
23'500
758'500
758'500
13'000
13'000
13'000
13'000
13'000
Budget 2014
Ausgaben
Einnahmen
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
04.11.2014 / Seite 57
Rechnung 2013
Ausgaben
Einnahmen
Buchungsperiode 2015
Gemeinde Zunzgen
Sport und Freizeit
Sport
34
341
Strassenverkehr
Gemeindestrassen/Werkhof
Gemeindestrassen/Werkhof
Mühlegasse Süd Strassenbau
Parallelstr. Sanierung Belag
Industriestrasse Strassenbau
61
615
6150
5010.00
5010.01
5010.02
UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG
Wasserversorgung
71
20'000.00
480'000.00
430'000
845'000
200'000
250'000
20'000
470'000
0
0
0
470'000
470'000
470'000
0
100'000
220'000
Budget 2015
Ausgaben
Einnahmen
78'000.00
7
SV-Beschluss vom 16.09.2014 Betrag Fr.
5010.04 Metzenholde Strassenbau
5010.05 Diegterbach Ost Strassenbau
5290.00 Metzenholde Planungskredit
SV-Beschluss vom 21.03.2013 Betrag Fr.
VERKEHR
6
SV-Beschluss vom 05.12.2013 Betrag Fr.
3411
Gartenbad
5030.00 Sanierung Schwimmbecken
KULTUR, SPORT, FREIZEIT,
KIRCHE
3
Einwohnergemeinde
Investitionsrechnung
225'000
995'000
0
0
0
590'000
40'000
70'000
480'000
590'000
590'000
590'000
60'000
60'000
60'000
60'000
60'000
50'000
110'000
Budget 2014
Ausgaben
Einnahmen
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
04.11.2014 / Seite 58
Rechnung 2013
Ausgaben
Einnahmen
Buchungsperiode 2015
Gemeinde Zunzgen
Abwasserbeseitigung
720
5030.03 Burgmatt Sanierung Kanalisat.
SV-Beschluss vom 21.03.2013 Betrag Fr.
5030.02 Mühlematten 1. Etappe Kanalisation
SV-Beschluss vom 17.09.2013 Betrag Fr.
5030.01 Schulgasse Kanalisation
SV-Beschluss vom 21.03.2013 Betrag Fr.
7201
Abwasserbeseitigung
5030.00 Industriestrasse Kanalisation
Abwasserbeseitigung
72
BU-Beschluss vom 11.12.2014 Betrag Fr.
6321.00 Anschlussbeiträge
6371.00 Anschlussbeiträge von privaten
Haushalten
SV-Beschluss vom 16.09.2014 Betrag Fr.
5290.00 Metzenholde Planungskredit
Wasserleitung
BU-Beschluss vom 05.12.2013 Betrag Fr.
5030.04 Metzenholde Wasserleitung
5200.00 Pumpwerk Büchel Ersatz
Prozess-Leitsystem
BU-Beschluss vom 11.12.2014 Betrag Fr.
5030.02 Diegterbach Ost Wasserversorg.
5030.03 Neumattstrasse Nord Sanierung
Wasserleitung
SV-Beschluss vom 21.03.2013 Betrag Fr.
5030.01 Mühlematten 1. Etappe Wasserleitung
430'000.00
60'000.00
280'000.00
0.00
10'000.00
35'000.00
80'000.00
100'000.00
90'000.00
25'000
0
0
415'000
0
415'000
415'000
10'000
90'000
0
250'000
80'000
0
430'000
0
7101
Wasserversorgung
5030.00 Industriestrasse Wasserleitung
SV-Beschluss vom 21.03.2013 Betrag Fr.
430'000
120'000
120'000
120'000
0
100'000
100'000
100'000
Budget 2015
Ausgaben
Einnahmen
Wasserversorgung
710
Einwohnergemeinde
Investitionsrechnung
0
430'000
60'000
770'000
280'000
770'000
770'000
0
0
35'000
0
0
100'000
225'000
90'000
225'000
60'000
60'000
60'000
50'000
0
50'000
50'000
Budget 2014
Ausgaben
Einnahmen
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
04.11.2014 / Seite 59
0.00
0.00
Rechnung 2013
Ausgaben
Einnahmen
Buchungsperiode 2015
Gemeinde Zunzgen
BU-Beschluss vom 11.12.2014 Betrag Fr.
6321.00 Anschlussbeiträge
6371.00 Anschlussbeiträge von privaten
Haushalten
SV-Beschluss vom 16.09.2014 Betrag Fr.
5030.04 Diegterbach Ost Kanalisation
5030.05 Metzenholde Kanalisation
5290.00 Metzenholde Planungskredit
Kanalisation
SV-Beschluss vom 20.03.2014 Betrag Fr.
Einwohnergemeinde
Investitionsrechnung
0.00
20'000.00
25'000.00
150'000
220'000
20'000
0
120'000
Budget 2015
Ausgaben
Einnahmen
0
0
0
60'000
0
Budget 2014
Ausgaben
Einnahmen
0.00
0.00
0.00
04.11.2014 / Seite 60
0.00
0.00
Rechnung 2013
Ausgaben
Einnahmen
Buchungsperiode 2015
Gemeinde Zunzgen
VERKEHR
Industriestrasse Strassenbau
Metzenholde Strassenbau
Diegterbach Ost Strassenbau
Metzenholde Planungskredit
UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG
Industriestrasse Wasserleitung
21.03.2013
(Betrag inkl. MWST: 97'200.-)
Mühlematten 1. Etappe Wasserl.
21.03.2013
(Betrag inkl. MWST: 108'000.-)
Diegterbach Ost Wasserversorg.
(Betrag inkl. MWST: 270'000.-)
Neumattstrasse Nord Sanier. WL
11.12.2014
(Betrag inkl. MWST: 86'400.-)
3411.5030.00
6
6150.5010.02
6150.5010.04
6150.5010.05
6150.5290.00
7
7101.5030.00
7101.5030.03
7101.5030.02
7101.5030.01
KULTUR, SPORT, FREIZEIT,
KIRCHE
Sanierung Schwimmbecken
3
16.09.2014
21.03.2013
05.12.2013
11.12.2014
05.12.2013
11.12.2014
11.12.2014
20.03.2014
26.06.2013
BILDUNG
EDV-Konzept Primarschule
Schränke Schule Südtrakt
Mobiliar neues Klassenzimmer
Ersatz Fenster Turnhalle
Erweit. Kindergarten Steinen
Ersatz Heizung Schulhaus
Ersatz Turngeräte Turnhalle
2
2120.5060.00
2120.5060.01
2120.5060.02
2170.5040.00
2170.5040.01
2170.5040.02
2170.5060.00
05.12.2013
BU
NNB
SV
SV
SV
NNB
NNB
SV
SV
BU
BU
BU
SV
SV
NNB
BU
BU
Beschluss
Datum
Art
ALLGEMEINE DIENSTE
Lobo (DMS, Protokoll- und
Vertragsverwaltung)
INVESTITIONSRECHNUNG
Bezeichnung
0
0220.5200.00
Konto
Auflistung der Investitionen
80'000.00
250'000.00
100'000.00
1'828'000.00
90'000.00
950'000.00
480'000.00
200'000.00
250'000.00
20'000.00
78'000.00
78'000.00
1'007'500.00
23'500.00
13'200.00
23'000.00
205'000.00
530'000.00
200'000.00
12'800.00
13'000.00
13'000.00
3'876'500.00
Kredit
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
31.12.2013
Kumulierte
Ausgaben bis
80'000.00
250'000.00
100'000.00
1'828'000.00
90'000.00
950'000.00
480'000.00
200'000.00
250'000.00
20'000.00
78'000.00
78'000.00
1'007'500.00
23'500.00
13'200.00
23'000.00
205'000.00
530'000.00
200'000.00
12'800.00
13'000.00
13'000.00
3'876'500.00
Verbleibender
Ausgabenbetrag per
31.12.2013
0.00
0.00
0.00
83'000.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
70'717.00
70'717.00
758'500.00
23'500.00
0.00
0.00
205'000.00
530'000.00
0.00
0.00
13'603.00
13'603.00
925'820.00
Ausgaben
2014
(Hochrechnung)
0.00
0.00
100'000.00
900'000.00
90'000.00
480'000.00
480'000.00
0.00
0.00
0.00
7'283.00
7'283.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
603.00603.00-
1'386'680.00
Verbleibender
Ausgabenbetrag per
31.12.2015
06.11.2014 / Seite 61
80'000.00
250'000.00
0.00
845'000.00
0.00
470'000.00
0.00
200'000.00
250'000.00
20'000.00
0.00
0.00
249'000.00
0.00
13'200.00
23'000.00
0.00
0.00
200'000.00
12'800.00
0.00
0.00
1'564'000.00
Ausgaben
2015
(Budget)
Buchungsperiode 2015
Gemeinde Zunzgen
Metzenholde Wasserleitung
(Betrag inkl. MWST: 97'200.-)
PW Büchel Ersatz Pr.Leitsyst.
(Betrag inkl. MWST: 37'800.-)
Metzenholde Planungskredit WL
(Betrag inkl. MWST: 10'800.-)
Industriestrasse Kanalisation
(Betrag inkl. MWST: 302'400.-)
Mühlematten 1. Etappe Kananl.
(Betrag inkl. MWST: 464'400.-)
Burgmatt Sanierung Kanalisat.
(Betrag inkl. MWST: 27'000.-)
Diegterbach Ost Kanalisation
(Betrag inkl. MWST: 10'800.-)
Metzenholde Kanalisation
(Betrag inkl. MWST: 237'600.-)
Metzenholde Planungskredit Kan
(Betrag inkl. MWST: 21'600.-)
Quartierplan H'82 und Diverses
7101.5030.04
7900.5290.00
7201.5290.00
7201.5030.05
7201.5030.04
7201.5030.03
7201.5030.02
7201.5030.00
7101.5290.00
7101.5200.00
Bezeichnung
Konto
Auflistung der Investitionen
05.12.2012
16.09.2014
20.03.2014
21.03.2013
21.03.2013
16.09.2014
05.12.2013
SV
SV
NNB
NNB
SV
SV
SV
SV
BU
NNB
Beschluss
Datum
Art
48'000.00
20'000.00
220'000.00
150'000.00
25'000.00
430'000.00
280'000.00
10'000.00
35'000.00
90'000.00
Kredit
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
31.12.2013
Kumulierte
Ausgaben bis
48'000.00
20'000.00
220'000.00
150'000.00
25'000.00
430'000.00
280'000.00
10'000.00
35'000.00
90'000.00
Verbleibender
Ausgabenbetrag per
31.12.2013
48'000.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
35'000.00
0.00
Ausgaben
2014
(Hochrechnung)
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
430'000.00
280'000.00
0.00
0.00
0.00
Verbleibender
Ausgabenbetrag per
31.12.2015
06.11.2014 / Seite 62
0.00
20'000.00
220'000.00
150'000.00
25'000.00
0.00
0.00
10'000.00
0.00
90'000.00
Ausgaben
2015
(Budget)
Buchungsperiode 2015
Gemeinde Zunzgen
Einwohnergemeinde Zunzgen
Einwohnergemeinde Zunzgen / Auflistung Investitionen ins Finanzvermögen
Konto
Bezeichnung
Beschluss
Datum
Art
TOTAL
10840.00
Hauptstrasse 78/82 Neubau
Legende:
BU = Budget
SV = Sondervorlage
NNB = Noch nicht beschlossene Ausgabe
Kredit
NNB
Kumulierte
Verbleibender Ausgaben Ausgaben Verbleibender
Ausgaben bis
Ausgaben2014
2015
Ausgabenbetrag per
(Hoch(Budget)
betrag per
rechnung)
31.12.2013
31.12.2013
31.12.2015
5'000'000
-
5'000'000
5'000'000
-
5'000'000
-
1'000'000
4'000'000
1'000'000
4'000'000
Seite 63
Einwohnergemeinde Zunzgen
Beschlussfassung über das Budget durch die Gemeindeversammlung
Das vorliegende Budget des Jahres 2015 mit einem budgetierten Aufwandsüberschuss von CHF 7'200 und Nettoinvestitionen von CHF 1'344'000
wurde an der Gemeindeversammlung vom 11. Dezember 2014 genehmigt.
Zunzgen, 12. Dezember 2014
GEMEINDERAT ZUNZGEN
Gemeindepräsident
Michael Kunz
Finanzchef
Hansruedi Wüthrich
Gemeindeverwalter
Cristiano Santoro
Seite 66