godisnji izvestaj javnog drustva za 2013. godinu
Transcription
godisnji izvestaj javnog drustva za 2013. godinu
OSECINA - U RESTRUKTURIRANJU Tll«it\If .9'!!' J«, COM xtma Ul. Pere Jovanovica Komiricanca 35, 14253 Osecina Centrala: 014/451-211 Direktor: 014/451-119 Komercijala.: 014/451-359 Fax: 014/451-992 E-mail: kruplos. plastika@open. telekom. rs Sajt:: www.krusik-plastika.co.rs Broj Va§ broj Va§ znak Osecina: 29.04.2014. godine GODISNJI IZVESTAJ JAVNOG DRUSTVA ZA 2013. GODINU Tekuci racuni: yA/p/7a/?an/c 180-1461210006314-54, Komercijalna banka 205-4948-85, Banka Postanska stedionica 200-2368480102012-32 PIBbroj: 101597261; Maticni broj 07219792, Sifra delatnosti: 2229 Broj registarskog upisa: BD 40278/2007 kod Agencije z a privredni registar-Registar privrednih subjekata OSECINA - U RESTRUKTURIRANJU SRPSISOKKHiJIK* Na osnovu clana 50. i 51. Zakona o trzistu kapitala („S1.glasnik RS" br. 31/2011) i Pravilnika o sadrzini, formi i nacinu objavljivanja godisnjih, polugodisnjih i kvartalnih izvestaja javnih drustava („S1.glasnik RS" br. 14/2012) AKCIONARSKO DRUSTVO „KRUSIK-PLASTIKA" OSECINA - u restrukturiranju, maticni broj: 07219792 objavljuje: GODISNJI IZVESTAJ JAVNOG DRUSTVA ZA 2013. GODINU sa sledecim sadrzajem: I. Godisnji finansijski izvestaji: • • • • • • II. Bilans stanja Bilans uspeha Izvestaj o tokovima gotovine Izvestaj o promenama na kapitalu Statisticki aneks Napomene uz Hnansijski izvestaj Izvestaj revizora u celini III. Godisnji izvestaj o poslovanju drustva IV. Izjava lica odgovornih za sastavljanje godisnjeg izvestaja V. Odluka nadleznog organa Drustva o usvajanju godisnjih finansijskih izvestaja i Odluka o raspodeli dobiti ili pokricu gubitka - NAPOMENA Tekuci racuni:/\/p/7a iban/c 180-1461210006314-54, Komercijalna banka 205-4948-85, Banka Postanska stedionica 200-2368480102012-32 PIBbroj: 101597261; Maticni broj 07219792, Sifra delatnosti: 2229 Broj registarskog upisa: BD 40278/2007 kod Agencije z a privredni registar-Registar privrednih subjekata Popunjava pravno lice - preduzetnik 1 07219792 1 Maticni broj 101597261 PIB Sifra delatnosti 1 Popunjava Agencija za privredne registre 1 750 1 23 19 20 21 22 23 24 25 26 • <A - A D Vrsta posia Naziv :"KRUSIK-PLASTIKA" A.D. - U RESTRUKTURIRANJU _ l : : ^ _ cg o d . Sediste : Osecina, Pere Jovanovica Komiricanca 35 O S I E C BILANS STANJA 7005023426854 na dan 31.12.2013. godine Grupa racuna, racun -1 N A - u liiljadama dinara Iznos P02ICIJA AOP Napomena broj Tekuca godina Prethodna godina "2 3 4 5 e •~ AKTIVA 00 012 01 bez 012 A. STALNA iMOViNA (002+003+004+005+009) 001 1. NEUPU^CENI UPiSANI KAPITAL 002 II. GOODWILL 003 III. NEMATERIJALNA ULAGANJA 004 iV. NEKRETNINE. POSTROJENJA, OPREMA 1 BIOLOSKA SREDSTVA (006+007+008) 005 020, 022, 023, 026, 027(deo), 028 (deo), 029 1. Nekretnine, postrojenja i oprema 006 024, 027(deo), 028 (deo) 2. Investicione nekretnine 007 021,025, 027(deo), 028{deo) 3. Bioloska sredstva 008 v. DUGOROCNI FINANSIJSKI PLASMANI (010+011) /3 009 458207 370640 448427 370640 448427 370640 9780 0 030 do 032, 039 (deo) 1. Ucesca u kapitalu 010 033 do 038, 039 (deo) minus 037 2. Ostali dugorocni finansijski plasmani Oil 9780 0 B. OBRTNAIIWIOVINA (013+014+015) 012 173856 311995 1. ZALIHE 013 45134 140938 II. STALNA SREDSTVA NAMENJENA PRODAJI 1 SREDSTVA POSLOVANJA KOJE SE OBUSTAVLJA 014 III. KRATKOROCNA POTRAZIVANJA, PLASMANI 1 GOTOVINA (016+017+018+019+020) 015 128722 171057 79466 139215 48751 25063 10 do 13, 15 14 20, 21 i 22, osim 223 1. Potrazivanja 016 2. Potrazivanja za vise placen porez na dobitak 017 23 minus 237 3. Kratkorocni finansijski plasmani 018 24 4. Gotovinski ekvivalenti i gotovina 019 223 Broj zahteva:570110 22. i ' 3 Strana2od 18 - u hiljadama dinara Grupa racuna, racun P O Z I C i JA 1 2 27 i 28 osim 288 288 29 88 5. Porez na dodatu vrednost i aktivna vremenska razgranicenja AOP Napomena broj 3 4 020 Iznos Tekuca godina Prethodna godina 5 e 505 6779 632063 682635 V. ODLOZENA PORESKA SREDSTVA 021 G. POSLOVNA IIMOVINA (001+012 +021) 022 D. GUBITAK IZNAD VISINE KAPITALA 023 Dj. UKUPNA AKTIVA (022+023) 024 632063 682635 E. VANBILANSNA AKTIVA 025 5759 19219 101 107005 207714 178468 178468 221258 157122 12968 0 305689 127876 496559 458537 113749 125324 112748 125324 1001 0 382810 333213 3^ 196051 154491 33 53611 49554 PASIVA A.KAPITAL (102+103+104+105+106-107+108-109-110) 30 1. OSNOVNI KAPITAL 102 31 II. NEUPLACENI UPISANI KAPITAL 103 32 III. REZERVE 104 IV. REVALORIZACIONE REZERVE 105 332 V. NEREALIZOVANI DOBICI PO OSNOVU HARTIJA OD VREDNOSTI 106 333 VI. NEREALIZOVANI GUBICI PO OSNOVU HARTIJA OD VREDNOSTI 107 34 VII. NERASPOREDJENI DOBITAK 108 35 VIII. GUBITAK 109 IX. OTKUPLJENE SOPSTVENE AKCIJE 110 B. DUGOROCNA REZERVtSANJA 1 OBAVEZE (112+113+116) 111 40 1. DUGOROCNA REZERVISANJA 112 41 II. DUGOROCNE OBAVEZE (114+115) 113 1. Dugorocni krediti 114 30 2. Ostale dugorocne obaveze 115 3/ 111. KRATKOROCNE OBAVEZE (117+118+119+120+121+122) 116 1. Kratkorocne finansijske obaveze 117 2. Obaveze po osnovu sredstava namenjenih prodaji i sredstava poslovanja koje se obustavija 118 43i44 3. Obaveze iz poslovanja 119 45i46 4. Ostale kratkorocne obaveze 120 87332 91714 5. Obaveze po osnovu poreza na dodatu vrednost i ostalih javnih prihoda i pasivna vremenska razgranicenja 121 45816 37454 6. Obaveze po osnovu poreza na dobitak 122 330 i 331 037 i 237 414,415 41 b e z 4 1 4 i 4 1 5 42, osim 427 427 47, 48 osim 481 i 49 osim 498 481 Broj zahteva:570110 2? 2g Strana 3 od 18 - u hijjadama dinara Iznos Grupa racuna, racun POZICIJA AOP Napomena broj 1 2 3 4 V. O D L O Z E N E P O R E S K E O B A V E Z E 123 3^ G . U K U P N A P A S I V A (101+111 +123) 124 D. V A N B I L A N S N A PASIVA 125 498 89 Tekuca godina dana Lice odgovorno za sastavljanje finansijskog izvestaja 26.2. 3^ . ' -5 . Prethodna godina • • 6 28499 16384 632063 682635 5759 19219 2014, godine Zakonski zastupnik IVI.P. Obrazac propisan Pravilnikom o sadrf ini i formi obrazaca finansijskih izveSlaja za privredna druStva, zadruge, druga pravna lica i preduzetnike ("Sluzbeni glasnik RS", br.114/06 , 5/07 .119/08, 2/10,101/12 ,118/12 i 3/2014) Brojzahteva:570110 Strana 4 od 18 Popunjava pravno lice - preduzetniic 1 1 07219792 Maticni broj 101597261 Sifra delatnosti PIB Popunjava Agencija za privredne registre I I |750| 1 23 Vrsta posIa 1 19 20 I I I 21 22 23 I I II I 24 25 26 Naziv :"KRUSiK-PlJ^STIKA" A.D. - U RESTRUKTURIRANJU Sediste : Osecina, Pere Jovanovica Komiricanca 35 BILANS USPEHA 7005023426861 u period 01.01.2013 do 31.12.2013 Grupa racuna, racun 1 2 - u hiljadama dinara Iznos AOP Napomena broj 3 4: Tekuca godina Prethodna godina S 6 A. PRIHODI 1 RASHODI iZ REDOVNOG POSLOVANJA i. POSLOVNi PRIHODI (202+203+204-205+206) 201 1. Prihodi od prodaje 202 62 2. Prihodi od aktiviranja ucinaka i robe 203 630 3. Povecanje vrednosti zaliha ucinaka 60161 631 64i65 345679 226289 354750 223857 4 14 204 115 3314 4. Smanjenje vrednosti zaliha ucinaka 205 9190 896 5. Ostali poslovni prihodi 206 ii. POSLOVNi RASHODI (208 DO 212) 207 341613 261476 29376 0 142249 129383 109328 85801 29922 28825 30738 17467 4 6 g 50 1. Nabavna vrednost prodate robe 208 51 2. Troskovi materijala 209 52 3. Troskovi zarada, naknada zarada i ostali licni rashodi 210 54 4. Troskovi amortizacije i rezervisanja 211 5. Ostali poslovni rashodi 212 III. POSLOVNI DOBITAK (201-207) 213 4066 0 IV. POSLOVNI GUBITAK (207-201) 214 0 35187 66 V. FINANSIJSKI PRIHODI 215 3438 2308 56 VI. FINANSIJSKI RASHODI 216 9944 22027 67 168 VII. OSTALI PRIHODI 217 18159 27198 57i58 VIII. OSTALI RASHODI 218 2763 1118 IX. DOBITAK IZ REDOVNOG POSLOVANJA PRE OPOREZIVANJA (213-214+ 215-216+217-218) 219 12956 0 X. GUBITAK IZ REDOVNOG POSLOVANJA PRE OPOREZIVANJA (214-213- 215+216-217+218) 220 0 28826 69-59 XI. NETO DOBITAK POSLOVANJA KOJE S E OBUSTAVUA 221 805 0 59-69 Xil. NETO GUBITAK POSLOVANJA KOJE SE OBUSTAVLJA 222 53 155 Broj zahteva:570110 Ic •a IT Strana 5 o d 18 - u hiljadama dinara Grupa racuna racun POZICIJA AOP Napomena broj 1 2 3 4 B. DOBITAK PRE OPOREZIVANJA (219-220+221-222) 223 V. GUBITAK PRE OPOREZIVANJA (220-219+222-221) 224 Iznos Telcuca godina Prethodna godina •' • 5 6 13761 0 0 28826 793 6953 G. POREZ NA DOBITAK 721 1. Poreski rashod perioda 225 722 2. Odiozeni poreski rashodi perioda 226 722 3. Odiozeni poreski prihodi perioda 227 723 D. Isplacena licna primanja poslodavcu 228 DJ. NETO DOBITAK (223- 224- 225- 226+ 227- 228) 229 E. NETO GUBITAK (224- 223+ 225+ 226- 227 + 228) 230 A...A". NETO DOBITAK KOJI PRIPADA MANJINSKIM ULAGACIiVIA 231 Z. NETO DOBITAK KOJI PRIPADA VLASNICIMA IWATICNOG PRAVNOG LICA 232 12968 0 0 35779 1. ZARADA PO AKCIJI 1. Osnovna zarada po akciji 233 2. Umanjenja (razvodnjena) zarada po akciji 234 dana Lice odgovorno za sastavljanje finansijskog izvestaja 26.2. 2014. g^dinf • ; Zakonski zastupnik M.P. Obrazac propisan Pravilnikom o sadriini i formi obrazaca finansijskih izveStaja za privredna dru§tva, zadruge, druga pravna lica i preduzetnike ("Sluzbeni glasnik RS", br.114/06 , 5/07 ,119/08, 2/10,101/12 ,118/12 i 3/2014) Broj zahteva:570110 Strana 6 od 18 Popunjava pravno lice - preduzetnil( 1 07219792 Maticni broj 101597261 PIB Sifra delatnosti Popunjava Agencija za privredne registre |750| 1 1 1 2 3 Vrsta posIa 19 1 20 21 1 22 23 24 25 1 Naziv "KRUSIK-PU^STIKA" A.D. - U RESTRUKTURIRANJU Sediste : Osecina, Pere Jovanovica Komiricanca 35 IZVESTAJ O TOKOVIMA GOTOVINE 7005023426878 uperioduod 01.01.2013. do - u hiljadama dinara 31.12.2013. godine Iznos POZICIJA 1 2 Tekuca godina Prethodna godina 3 4 A. TOKOVI GOTOVINE 12 POSLOVNIH AKTIVNOSTI 301 374806 271082 1. Prodaja i primljeni avansi 302 366123 269890 2. Primljene kamate iz poslovnih aktivnosti 303 64 19 3. Ostali prilivi iz redovnog poslovanja 304 8619 1173 305 356839 318330 1. Ispiate dobavljacima i dati avansi 306 256694 213573 2. Zarade, naknade zarada i ostali licni rashodi 307 81227 96280 3. Placene kamate 308 745 1509 4. Porez na dobitak 309 5. Placanja po osnovu ostalih javnih prihoda 310 18173 6968 Ili. Neto priliv gotovine iz poslovnih aktivnosti (i-ll) 311 17967 0 IV. Neto odiiv gotovine iz poslovnih aktivnosti {11 -1) 312 0 47248 313 1391 0 1391 0 1. Prilivi gotovine iz poslovnih aktivnosti (1 do 3) II. Odiivi gotovine iz poslovnih aktivnosti (1 do 5) B. TOKOVI GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI INVESTIRANJA 1. Prilivi gotovine Iz aktivnosti investiranja (1 do 5) 1. Prodaja akcija i udela ( neto prilivi) 314 2. Prodaja nematerijalnih ulaganja, nekretnina, postrojenja, opreme i bioloA...A'kih sredstava 315 3. Ostali finansijski plasmani ( neto priivi) 316 4. Primljene kamate iz aktivnosti investiranja 317 5. Primljene dividende 318 il. Odiivi gotovine iz aktivnosti investiranja (1 do 3 ) 319 1. Kupovina akcija i udela (neto odiivi) 320 2. Kupovina nematerijalnih ulaganja, nekretnina, postrojenja, opreme i bioloA...A"kih sredstava 321 3. Ostali finansijski plasmani ( neto odivi) 322 ill. Neto priliv gotovine iz aktivnosti investiranja (1 - II) 323 IV. Neto odIiv gotovine iz aktivnosti investiranja (II • 1) 324 Broj zahteva:570110 21604 28395 21604 28395 20213 28395 Strana 7 od 18 - u hiljadama dinara Iznos POZICIJA AOP Tekuca godina 2 Prethodna godina 3 • • 4 , V. TOKOVI GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI FINANSIRANJA 1. Prilivi gotovine iz alttivnosti finansiranja (1 do 3) 325 1. Uvecanje osnovnog kapitala 326 2. Dugorocni i kratkorocni krediti (neto prilivi) 327 3. Ostale dugorocne i kratkorocne obaveze 328 II. Odiivi gotovine iz alctivnosti finansiranja (1 do 4) 329 1. Otkup sopstvenih akcija i udela 330 2. Dugorocni 1 kratkorocni krediti i ostale obaveze (neto odiivi) 331 3. Finansijski lizing 332 4. Isplacene dividende 333 ill. Neto priliv gotovine iz aktivnosti finansiranja (1 -11) 334 IV. Neto odIiv gotovine iz aktivnosti finansiranja (II 335 -1) 28130 91000 28130 91000 2491 1825 2491 1825 25639 89175 G. SVEGA PRiLIVI GOTOVINE (301+313+325) 336 404327 362082 D. SVEGA ODLIVi GOTOVINE (305+319+329) 337 380934 348550 Dj. N E T O PRILIVI GOTOVINE (336-337) 338 23393 13532 E. NETO ODLIV GOTOVINE (337-336 ) 339 A...A". GOTOVINA N A P O C E T K U O B R A C U N S K O G PERIODA 340 25063 11511 Z. POZITIVNE K U R S N E R A Z L I K E P O O S N O V U P R E R A C U N A GOTOVINE 341 391 75 1. NEGATIVNE K U R S N E R A Z L I K E P O O S N O V U P R E R A C U N A GOTOVINE 342 96 55 J . GOTOVINA N A K R A J U O B R A C U N S K O G PERIODA (338-339+340+341-342) 343 48751 25063 dana Lice odgovorno za sastavljanje finansijskog izvestaja 262. 2014i9odine Zakonski zastupnik M.P. V Obrazac propisan Pravilnikom o sadrzini 1 formi obrazaca finansijskih izveStaja za privredna dru§tva, zadruge, druga pravna lica i preduzetnike ("Sluzbeni glasnik RS", br.114/06 , 5/07 , 119/08, 2/10,101/12 ,118/12 i 3/2014) Broj zahteva:570110 Strana 8 od 18 Popunjava pravno lice - preduzetniit 1 07219792 Maticni broj 1 101597261 PIB Sifra delatnosti Popunjava Agencija za privredne registre [750 1 1 23 Vrsta posIa 1 I I 19 20 1 11 1 21 22 23 24 25 26 1 Naziv :"KRUSIK-PU^STiKA" A.D. - U RESTRUKTURIRANJU Sediste : Osecina, Pere Jovanovica Komiricanca 35 IZVESTAJ O PROMENAMA NA KAPITALU 7005023426892 uperioduod Red br AOP 01.01.2013. do Osnovni kapital (grupa 30 bez 309) AOP 1 Stanje na dan 01.01. prethodne godine 2^/2. 401 2 Ispravka materijaino znacajnih gresaka 1 promena racunovodstvenih politika u prethodnoj godini - povecanje 3 Ispravka materijaino znacajnih gresaka i promena racunovodstvenih politika u prethodnoj godini - smanjenje 4 Korigovano pocetno stanje na dan 01.01. prethodne aodine ^ 0 404 (red.br. 1+2-3) 5 Ukupna povecanja u prethodnoj godini 6 Ostali kapital (racun 309) AOP Z 2 1 31.12.2013. godine - u hiljadama dinara Neuplaceni upisani kapital (grupa 31) AOP 5 4 414 427 440 402 415 428 441 403 416 429 442 417 430 443 405 418 431 444 Ukupna smanjenja u prethodnoj godini 406 419 432 445 7 Stanje na dan 31.12. prethodne aodine ZOii^ fred.br. 4+5-6) 407 420 433 446 8 Ispravka materijaino znacajnih gresaka i promena racunovodstvenih politika u tekucoj godini - povecanje 408 421 434 447 9 Ispravka materijaino znacajnih gresaka i promena racunovodstvenih politika u tekucoj godini - smanjenje 409 422 435 448 10 Korigovano pocetno stanje na dan 01.01. tekuce aodine ZOi2> 410 (red.br. 7+8-9) 423 436 449 11 Ukupna povecanja u tekucoj godini 411 424 437 450 12 Ukupna smanjenja u tekucoj godini 412 425 438 451 13 Stanje na dan 31.12. tekuce aodine fred.br. 10+11-12) 413 426 439 452 Broj zahteva:570110 178468 178468 178468 178468 178468 Emisiona prenfitja (racun 320) Strana 9 od 18 - u hiljadama dinara Red. br. OPIS AOP Rezerve (racun AOP 321,322) 1 Revalorlzacione rezerve (racuni AOP 330(331) 7 1 Stanje na dan 01.01. prethodne aodine 2 - 0 / 2 . 453 466 2 Ispravka materijaino znacajnih gresaka i promena racunovodstvenih politika u prethodnoj godini - povecanje 454 3 Ispravka materijaino znacajnih gresaka i promena racunovodstvenih politika u prethodnoj godini - smanjenje Nereaiizovani Nereaiizovani dobici po osnovu gubict po osnovu AOP hartija od vrednosti hartija od vrednosti (racun 332) (racun 333) 8 9 479 492 467 480 493 455 468 481 494 4 Korigovano pocetno stanje na dan 01.01. prethodne aodine ^iZ. 456 (red.br. 1+2-3) 469 482 495 5 Ukupna povecanja u prethodnoj godini 457 470 483 496 6 Ukupna smanjenja u prethodnoj godini 458 471 484 497 7 Stanje na dan 31.12. prethodne aodine ^^'f 2. (red.br. 4+5-6) 459 472 485 498 8 Ispravka materijaino znacajnih gresaka i promena racunovodstvenih politika u tekucoj godini - povecanje 460 473 486 499 9 Ispravka materijaino znacajnih gresaka i pronriena racunovodstvenih politika u tekucoj godini - smanjenje 461 474 487 500 Korigovano pocetno stanie na dan 10 01.01. tekuce aodine ^ t if 462 (red.br. 7+8-9) 475 157122 488 501 11 Ukupna povecanja u tekucoj godini 463 476 75478 489 502 12 Ukupna smanjenja u tekuceoj godini 464 477 11342 490 503 13 Stanje na dan 31.12. tekuce aodine 2 0 / ^ (red.br. 10+11-12) 465 478 221258 491 504 Brojzahteva:570110 157122 157122 157122 Strana l O o d 18 - u hiljadama dinara Red br. OPIS AOP 1 Nerasporedjeni dobitak (grupa 34) AOP 10 Otkupljene Gubitak do visine sopstvene akcije AOP kapitala (grupa i udeli (racun 35) 037,237) 11 1 Stanje na dan 01.01. prethodne godine ZDi^ 505 518 2 Ispravka materijaino znacajnih gresaka i promena racunovodstvenih politika u prethodnoj godini - povecanje 506 3 Ispravka materijaino znacajnih gresaka i promena racunovodstvenih politika u prethodnoj godini - smanjenje Ukupno AOP (ko[.2+3+4+5+6+ 7+8-9+10-11-12) 12 13 531 544 519 532 545 507 520 533 546 4 Korigovano pocetno stanje na dan 01.01. prethodne godine ^fZ, 508 (red.br. 1+2-3) 521 92096 534 547 5 Ukupna povecanja u prethodnoj godini 509 522 35780 535 548 6 Ukupna smanjenja u prethodnoj godini 510 523 536 549 35780 7 Stanje na dan 31.12. prethodne aodine.2(5/2 fred.br. 4+5-6) 511 524 537 550 207714 8 Ispravka materijaino znacajnih gresaka i promena racunovodstvenih politika u tekucoj godini - povecanje 512 525 538 551 9 Ispravka materijaino znacajnih gresaka i promena racunovodstvenih politika u tekucoj godini - smanjenje 513 526 539 552 Korigovano pocetno stanje na dan 10 01.01. tekuce aodine -iiO/^ 514 (red.br. 7+8-9) 527 127876 540 553 528 177833 541 554 529 20 542 555 100709 530 305689 543 556 107005 11 Ukupna povecanja u tekuceoj godini 515 12 516 13 Ukupna smanjenja u tekucoj godini Stanje na dan 31.12. tekuce a o d i n e f r e d . b r . 10+11-12) Broj zahteva:570110 517 12968 12968 92096 127876 Strana 11 od 18 243494 243494 207714 - u hiljadama dinara Red br. AOP 1 Gubitak iznad visine kapitala (grupa 29) 14 1 stanje na dan 01.01. prethodne qodine 2^tl_ 557 2 Ispravka materijaino znacajnih gresaka i promena racunovodstvenih politika u prethodnoj godini - povecanje 558 3 Ispravka materijaino znacajnih gresaka i promena racunovodstvenih politika u prethodnoj godini • smanjenje 559 4 Korigovano pocetno stanje na dan 01.01. prethodne godine MlfZ. 560 (red.br. 1+2-3) 5 Ukupna povecanja u prethodnoj godini 561 6 Ukupna smanjenja u prethodnoj godini 562 7 Stanje na dan 31.12. prethodne aodine 11 (red.br. 4+5-6) 563 8 Ispravka materijaino znacajnih gresaka i promena racunovodstvenih politika u tekucoj godini - povecanje 564 9 Ispravka materijaino znacajnih gresaka i promena racunovodstvenih politika u tekucoj godini - smanjenje 565 Korigovano pocetno stanje na dan 10 01.01. teltuce aodine ^o/J> 566 (red.br. 7+8-9) 11 Ukupna povecanja u tekuceoj godini 567 12 Ukupna smanjenja u tekucoj godini 568 13 Stanje na dan 31.12. tel(uce aodine-2«j/3 (red.br. 10+11-12) 569 ,1 dana Lice odgovorno za sastavljanje finansijskog izvestaja 26.2.^-2014.Sodi^ne Zakonski zastupnik M.P. Obrazac propisan Pravilnikom o sadrzini i formi obrazaca finansijskih izvestaja za privredna dru§tva, zadruge, druga pravna lica i preduzetnike ("Sluzbeni glasnik RS", br.114/06 , 5/07 ,119/08, 2/10,101/12 ,118/12 i 3/2014) Broj zahteva:570110 Strana 12 od 18 Popunjava pravno lice - preduzetnik 07219792 101597261 Maticni broj Sifra delatnosti PIB Popunjava Agencija za privredne registre 750 1 23 19 20 21 22 23 24 25 26 Vrsta posIa Naziv "KRUSIK-PU^STIKA" A.D. - U RESTRUKTURIRANJU Sediste : Osecina, Pere Jovanovica Komiricanca 35 STATISTICKI ANEKS 7005023426885 z a 2013. g o d i n u I OPSTI PODACI O P R A V N O M LICU O D N O S N O PREDUZETNIKU ^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^ AOP Tekuca godina Prethodna godina 2 3 4 \ 1. Bnaj meseci poslovanja (oznaka od 1 do 12) 601 12 12 2. Oznaka za velicinu (oznaka od 1 do 4) 602 3 3 3. Oznaka za vlasnistvo (oznaka od 1 do 5) 603 2 2 4. Broj stranih (pravnih ili fizickih) lica koja imaju ucesce u kapitalu 604 5. Prosecan broj zaposlenih na osnovu stanja krajem svakog meseca (ceo broj) 605 164 138 II B R U T O P R O M E N E NEMATERIJALNIH U L A G A N J A I NEKRETNINA, P O S T R O J E N J A , O P R E M E I BIOLOSKIH S R E D S T A V A - iznosi u hi|adama dinara Gmpa racuna racun OPIS AOP Bruto Ispravka vrednosti Neto (kol. 4-5) 1 2 3 4 5 6 01 02 Broj zahteva:570110 1. Nematerijaina ulaganja 1.1. Stanje na pocetku godine 606 1.2. Povecanja (nabavke) u toku godine 607 XXXXXXXXXXXX 1.3. Smanjenja u toku godine 608 XXXXXXXXXXXX 1.4. Revalorizacija 609 XXXXXXXXXXXX 1.5. Stanje na kraju godine (606+607-608+609) 610 2. Nekretnine, postrojenja, oprema i bioloska sredstva 463854 370640 2.1. Stanje na pocetku godine 611 834494 2.2. Povecanja (nabavke) u toku godine 612 131662 XXXXXXXXXXXX 131662 2.3. Smanjenja u toku godine 613 106624 XXXXXXXXXXXX 104088 2.4. Revalorizacija 614 50213 XXXXXXXXXXXX 50213 2.5. Stanje na kraju godine (611+612-613+614) 615 909745 461318 Strana 13 od 18 448427 - iznosi u hifadama dinara Ill S T R U K T U R A ZALIHA Grupa racuna. racun 2 AOP Tekuca godina 3 4 Prethodna godina h : ' ' 10 1. Zaiihe materijala 616 19910 29693 11 2. Nedovrsena proizvodnja 617 980 695 12 3. Gotovi proizvodi 618 23669 32859 13 4. Roba 619 5. Stalna sredstva namenjena prodaji 620 6. Dati avansi 621 575 77691 7. SVEGA (616+617+618+619+620+621=013+014) 622 45134 140938 14 15 IV S T R U K T U R A O S N O V N O G K A P I T A L A - iznosi u hijadama dinara Grupa racuna, racun 1 300 2 1. AkcijskI kapital Prethodna godina 3 4 5 2. Udeli drustva sa ogranicenom odgovomoscu 178468 178468 178468 625 626 3. Ulozi clanova ortackog i komanditnog drustva 627 628 u tome : strani kapital 303 4. Drzavni kapital 629 304 5. Drustveni kapital 630 305 6. Zadruzni udeli 631 309 7. Ostali osnovni kapital 632 SVEGA (623+625+627+629+630+631+632=102) 633 30 178468 624 u tome : strani kapital 302 Tekuca godtna 623 u tome : strani kapital 301 AOP V STRUKTURA AKCIJSKOG KAPITALA " akcija kao ceo broj - iznosi u hifadama dinara Grupa racuna, racun 1 2 AOP Tekuca godina 3 4 Prethodna godina 1. Obicne akcije deo 300 1.1. Broj obfcnih akcija 634 178468 178468 1.2. Nominalna vrednost obicnih akcija - ukupno 635 178468 178468 178468 178468 2. Prioritetne akcije deo 300 300 Broj zahteva:570110 2.1. Broj priaitetnih akcija 636 2.2. Nominalna vrednost prioritetnih akcija - ukupno 637 3. SVEGA -nominalna vrednost akcija (635+637=623) 638 Strana 14 od 18 - iznosi u hijadama dinara VI POTRAZIVANJE I O B A V E Z E Grupa racuna, racun 1 ' ; - , 2 AOP Tekuca godina Prethodna godina 3 4 5 20 1. Potrazivanja po osnovu prodaje (stanje na Itraju godine 639 <= 016) 639 79282 49360 43 2. Obaveze iz poslovanja (stanje na kraju godine 640 <= 119) 640 53611 44270 3. Potrazivanja u toku godine od drustava za osiguranje za naknadu stete (dugovni promet bez pocetnog stanja) 641 943 612 27 4. Porez na dodatu vrednost - prethodni porez (godisnji iznos po paeskim prijavama) 642 32915 36308 43 5. Obaveze iz poslovanja (potrazni promet bez pocetnog stanja) 643 350455 251559 450 6. Obaveze za neto zarade i naknade zarada (potrazni promet bez pocetnog stanja) 644 62041 48319 451 7. Obaveze za porez na zarade i naknade zarada na teret zaposlenog (potrazni promet bez pocetnog stanja) 645 6898 6650 452 8. Obaveze za doprinose na zarade i naknade zarada na teret zaposlenog (potrazni promet bez pocetnog stanja) 646 16938 13735 9. Obaveze za dividende, ucesce u dobitku i licna primanja poslodavca (potrazni promet bez pocetnog stanja) 647 465 10. Obaveze prema fizickim licima za naknade po ugovorima (potrazni promet bez pocetnog stanja) 648 630 286 47 11. Obaveze za PDV (godisnji iznos po poreskim prijavama) 649 53157 41390 12. Kontroini zbir (od 639 do 649) 650 656870 492489 deo 228 461, 462 i 723 VII DRUGI TROSKOVI I RASHODI - iznosi u hijadama dinara Grupa racuna, racun 1 , ' " - 2 AOP Tekuca godina Prethodna godina 3 4 5 513 1. Troskovi goriva i energije 651 20018 18665 520 2. Troskovi zarada i naknada zarada (bruto) 652 85525 66727 521 3. Troskovi poreza i doprinosa na zarade i naknade zarada na teret poslodavca 653 15309 11944 654 735 431 522. 523. 524 i 525 4. Troskovi naknada fizickim licima (bruto) po osnovu ugovora 526 5. Troskovi naknada clanovima upravnog i nadzornog odbora (bruto) 655 2119 1842 529 6. Ostali licni rashodi i naknade 656 5640 4857 53 7. Troskovi proizvodnih usluga 657 24326 10941 533, deo 540 i deo 8. Troskovi zakupnina 525 658 deo 533,deo 540 i deo 525 9. Troskovi zakupnina zemljista 659 10. Troskovi istrazivanja i razvoja 660 540 11. Troskovi amortizacije 661 29922 28825 552 12. Troskovi premija osiguranja 662 2279 1961 553 13. Troskovi platnog prometa 663 618 605 536, 537 Broj zahteva:570110 Strana 15od 18 - iznosi u liiiadama dinara Grupa racuna, racun liSilBil|illiii^^^^^ 1 AOP Tekuca godina PreJtiodna godina 3 4 5 554 14. Trosl<ovi clanarina 664 25 396 555 15. Troskovi poreza 665 1198 1311 556 16. Troskovi doprinosa 666 562 17. Rashodi kamata 667 5199 14689 deo 560, deo 561 i 562 18. Rashodi kamata i deo finansijskih rashoda 668 5199 14689 deo 560, deo 561 1 deo 562 19. Rashodi kamata po kreditima od banaka i dfo 669 4570 3765 20. Rashodi za humanitame, kultume, zdravstvene, obrazovne, naucne i verske namene, za zastitu covekove sredine i za sportske namene 670 0 2 21. Kontroini zbir (od 651 do 670) 671 202682 181650 deo 579 VIII DRUGI PRIHODI - iznosi u hifadama dinara Grupa racuna, racun 1 AOP Tekuca godina Prethodna godina 3 4 S 1. Prihodi od prodaje robe 672 640 2. Prihodi od premija, subvencija, dotacija, regresa, kompenzacija i povracaja poreskih dazbina 673 641 3. Prihodi po osnovu uslovljenih donacija 674 4. Prihodi od zakupnina za zemljiste 675 5. Prihodi od clanarina 676 60 deo 650 651 29033 0 deo 660, deo 661, 6. Prihodi od kamata 662 677 64 19 deo 660, deo 661 i 7. Prihodi od kamata po racunima i depozitima u bankama i ostalim finansijskim organizacijama deo 662 678 64 19 deo 660, deo 661 i 8. Prihodi na osnovu dividendi i ucesca u dobitku deo 669 679 29161 38 9. Kontroini zbir (672 do 679) 680 IX OSTALI PODACI - iznosi u hifadama dinara AOP 1 2 Tekuca godina •3 : Prethodna godina . 4 1. Obaveze za akcize (prema godisnjem obracunu akciza) 681 2. Obracunate carine i druge uvozne dazbine (ukupan godisnji iznos prema obracunu) 682 2055 3845 3. Kapitalne subvencije i druga drzavna dodeljivanja za izgradnju i nabavku osnovnih sredstava i nematerijalnih ulaganja 683 11017 22610 4. Drzavna dodeljivanja za premije, regres i pokrice tekucih troskova poslovanja 684 5. Ostala drzavna dodeljivanja 685 6. Primljene donacije iz inostranstva i druga bespovratna sredstva u novcu ili naturi od inostranih pravnih i fizickih lica 686 7. Licna primanja preduzetnika iz neto dobitka (popunjavaju samo preduzetnici) 687 8. Kontroini zbir ( od 681 do 687) 688 13072 26455 Broj zahteva:570110 Strana 16 od 18 X RAZGRANieENI NEGATIVNI NETO EFEKTI UGOVORENE VALUTNE KLAUZULE I KURSNIH RAZLIKA - iznosi u liijadama dinara AOP Tekuca godina Prethodna godina 2 3 4 1. PoCetno stanje razgranicenog neto efekta ugovorene valutne klauzule 689 2. Razgrani£eni neto efekat ugovorene valutne klauzule 690 3. Srazmerni deo ukinutog razgranifienog neto efekta ugovorene valutne klauzule 401 1145 691 401 744 4. Preostali iznos razgraniCenog neto efekta ugovorene valutne klauzule (red. br. 1 + red. br. 2 - red. br. 3) 692 0 401 5. Potetno stanje razgranicenog neto efekta kursnih razlika 693 6. Razgraniteni neto efekat kursnih razlika 694 7. Srazmerni deo ukinutog razgranicenog neto efekta kursnih razlika 695 8. Preostali iznos razgranifienog neto efekta kursnih razlika (red.br. 5 + red.br. 6 - red.br. 7) 696 - XI RAZGRANICENI POZITIVNI NETO EFEKTI UGOVORENE VALUTNE KLAUZULE I KURSNIH RAZLIKA - iznosi u hifadama dinara OPIS "' - ' ' i • ' ' AOP Tekuca godina Prethodna godina 2 3 4 1. PoCetno stanje razgranitenog neto efekta ugovorene valutne klauzule 697 2. RazgraniSeni neto efekat ugovorene valutne klauzule 698 3. Srazmerni deo ukinutog razgranicenog neto efekta ugovorene valutne klauzule 699 4. Preostali iznos razgranicenog neto efekta ugovorene valutne klauzule (red. br. 1 + red. br. 2 - red. br. 3) 700 5. Pocetno stanje razgranicenog neto efekta kursnih razlika 701 6. Razgraniceni neto efekat kursnih razlika 702 7. Srazmerni deo ukinutog razgranicenog neto efekta kursnih razlika 703 8. Preostali iznos razgranicenog neto efekta kursnih razlika (red.br. 5 + red.br. 6 - red.br. 7) 704 u /^C^^/ dana 26.2. 2014. godine Obrazac propisan Pravilnikom o sadrzini i formi obrazaca finansijskih izveStaja za privredna druStva, zadruge, druga pravna lica i preduzetnike ("Sluibeni glasnik RS", br.114/06 , 5/07 ,119/08, 2/10,101/12 ,118/12 i 3/2014) Brojzahteva:570110 Strana 17 od 18 N A P O M E N E u z FINANSIJSKI I Z V E S T A J N A D A N 31.12.2013. G O D I N E 1. OSNIVANJEI POSLOVANJE DRUSTVA ,.,. j2^-C2. Privredno drustvo « Kru§ik - Plastika « AD - u restrukturiranju, Osecina, osnovano je 1975.godine i poslovalo je u sastavu H K « Krusik « Valjevo kao drustvo sa ogranicenom odgovomoScu , 5iji je vecinski vlasnik bio HK « Krusik « Valjevo. Struktura kapitala: HK Krusik Valjevo 60,41%, drustveni kapital 39,59 %. Dana 21.02.2007. u skladu sa odredbama Zakona o privatizaciji i Uredbe o prodaji kapitala i imovine javnom aukcijom, izvrsena je prodaja preduzeca. Struktura kapitala nakon prodaje je sledeca: 88,12% kapitala vlasniStvo Vi§nje Jerkovic Novi Sad; 11,88% kapitala pripada zaposlenima. Promena vlasnistva i promena pravne forme u otvoreno akcionatsko drustvo, je registrovano u Agenciji za privredne registre po resenju broj BD. 40278/2007 od 05.06.2007. Nakon izvrSene dokapitalizacije struktura kapitala iznosi 89,54 % Visnja Jerkovic i 10,46% pripada zaposlenima. 01.07.2009. godine, ugovorom o prodaji kapitala metodom javne aukcije i aneksa ugovora od 09.10.2009. godine, izvrsena je prodaja kapitala dru§tva. Struktura kapitala nakon zakljucenja ovog ugovora je sledeca: 77,61% vlasnistvo «NPCO» DOO Beograd; 11,93% vlasni§tvo «Krusikplastika» ad OseCina (akcije steCene na osnovu clana 41.Zakona o privatizaciji), 6,04% u vlasnistvu malih akcionara i 4,42% Akcijski fond. 31.05.2010. godine raskinut je Ugovor o prodaji drustvenog kapitala metodom javne aukcije subjekta privatizacije «Krusik-Plastika» DOO Osecina ( zakiju5en dana 21.02.2007.godine i overen u Prvom opstinskom sudu u Beogradu pod II/l Ov.br.256/07 ), zbog neispunjenja ugovomih obaveza kupca. Izvrsen je prenos kapitala, koji je bio predmet prodaje, na Agenciju za privatizaciju u iznosu od 89,54042®/©, a radi dalje prodaje na nacin propisan zakonom. Od 02.03.2011.godine u drustvu je pokrenut postupak restrukturiranja sto podrazumeva finansijsku konsolidaciju, pripreme za novu privatizaciju, resavanje problema viska zaposlenih i slicno. Naime u decembru mesecu 2011. godine,sproveden je program tehnoloskog viska. Po tom programu je uz otpremnine, dobijene od Ministarstva ekonomije i regionalnog razvoja RS, napustilo dru§tvo 48 zaposlenih. U skladu sa instrukcijama Ministarstva privrede RS i Agencije za privatizaciju, Drustvo je od septembra 2013.godine bilo angazovano na izradi „Licna karta" i to na dan 30.06.2013. i 31.10.2013. godine. Takode, po nalogu istog Ministarstva, drustvo je vrsilo procenu kapitala i imovine po fer trziSnoj vrednosti na dan 31.10.2013. godine, a za te poslove bilo je angazovano preduzece „Confineks" doo iz Beograda. Procena je od strane Nadzornog odbora Drustva usvojena 23.01.2014. godine. Nadan 31.12.2013.godine, Preduzece ima 191 zaposlenih, a 31.12.2012.godine 137 zaposlenih. Prema kriterijumima za razvrstavanje po clanu 6. Zakona o racunovodstvu («Sl.glasnik RS» br.62/13) drustvo je razvrstano u srednje pravno lice. Tjd. obavljanje revizije za 2013.godinu, drustvo je zakljucilo ugovor sa preduzecem za reviziju «Confida finodit»doo Beograd. Dana OS.januara 2014.godine, predstavnici revizije su dolazili u kontroini popis godisnjeg popisa. Osnovna delatnost: 22.29-proizvodnja ostalih proizvoda od plasticnih masa. Glavni proizvodni programi: 1. kanalizacione cevi od polietilena i polipropilena; 2. kace i rezervoari horizontaini i vertikalni i kade; 3. be§umni plastiCni vodokotlic; 4. rebraste cevi za elektroinstalaciju; 5. plastiCna transportna ambalaza; 6. tehniCki delovi dobijeni preradompresovanjem duroplasta i inekcionim presovanjem termoplasta . Preteznu proizvodnju plasira na teritoriji Republike Srbije, a manjim delom na inostrano trziste. 1 MatiCni broj Preduzeca je 07219792 Pibbroj : 101597261 Tekuci radun: 205-4948-85 Komercijalna banka 180-1461210006314-54 Alpha bank 200-2368480102012-32 - Banka Postanska stedionica 180-1461210022886-02 Alpha bank-devizni raSun 2. OSNOVE ZA PRIKAZIVANJE FINANSIJSKIH IZVESTAJA Finansijski izvestaji za 2013. godinu sastavljeni su po svim znacajnim pitanjima, u skladu sa:. -MSFI („Sl.glasnik RS" br.77/10,95/10).; - Zakonom o raCunovodstvu (SL.gl.RS br.62/13), - Zakonom o raCunovodstvu i reviziji („Sl.gl.RS" br. 46/06,111 ,/09, 99/11) - Drugim zakonskim i podzakonskim raCunovodstvenim, poreskim i ostalim propisima, - i izabranim i usvojenim raSunovodstvenim politikama koje su utvrdene Pravilnikom o ra6unovodstvu i raCunovodstvenim politikama. Finansijski izvestaji su iskazani u hiljadama dinara (RSD ) odnosno u flinkcionalnoj valuti koja je domicilna valuta Republike Srbije, a ujedno je i izvestajna valuta. Finansijski izvestaji prikazani su u formatu propisanom Pravilnikom o obrascima i sadrzini pozicija u obrascima finansijskih izvestaja, za privredna drustva, zadruge, druga pravna lica i preduzetnike ( SL.gl. RS, br.114/2006.,5/07 i 119/08). Datum odobravanja finansijskih izve§taja je 26.02.2014. godina. Lice odgovorno za sastavljanje finansijskih izvestaja za 2013.godinu: Petrovic Zoran, dipl.ecc Zakonski zastupnik:Urosevic Zoran, dipl.maS.ing 3. PREGLED ZNA^AJNIJIH RACUNOVODSTVENIH POLITIKA 3.1. Prihodi i rashodi Prihodi obuhvataju prihode od uobicajenih aktivnosti preduzeca i dobitke. Prihodi se iskazuju po faktumoj vrednosti umanjenoj za date popuste, povracaj proizvoda i porez na dodatu vrednost. Prihodi se priznaju kad se roba isporuci, odnosno kad se svi rizici po osnovu isporu5enih proizvoda i robe predu na kupca. Rashodi obuhvataju troskove koji proistiiu iz uobiCajenih aktivnosti Preduzeca i gubitke. Rashodi se obraCunavaju po naCelu uzroCnosti prihoda i rashoda. Tro§kovi odrzavanja i popravke osnovnih sredstava pokrivaju se iz prihoda obracunskog perioda u kome nastanu. Prihodi i rashodi po osnovu kamata obra5unati su po naCelu uzroCnosti prihoda i rashoda primenom ugovorenih kamatnih stopa. Prihodi po osnovu kamata ukljucuju se u prihode, a kamate na kredite na teret rashoda u periodu na koji se odnose. 3.2. PreracJunavanje deviznih iznosa Poslovne promene nastale u stranoj valuti su preraCunate u dinare po srednjem kursu utvrdenom na medubankarskom trzi§tu deviza koji je va^io na dan poslovne promene. Srednji kurs EUR-a na dan 31.12.2013. iznosi 114.6421 dinara. (kursna lista br.252 NBS Sredstva, potrazivanja i obaveze iskazane u stranoj valuti na dan Bilansa stanja, prera5unate su u dinare po srednjem kursu utvrdenom na medubankarskom trzistu deviza koji je vazio za taj dan. Kursne razlike po tom osnovu predstavljaju pozitivne ili negativne kursne razlike/efekte valutne klauzule odnosnofinansijskeprihode i rashode obraclunskog perioda. 2 Izuzeto, obaveze i potrazivanja koje su ugovorene u valutnoj klauzuli na dan Bilansa 31.12.2008., preracunate su u dinare po srednjem kursu na dan 31.12.2008. Efekti valutne klauzule po tom osnovu nisu predstavljali finansijske rashode/prihode obraCunskog perioda, vec su razgrani£i i iskazani na ostalim aktivnim vremenskim razgranicenjima preko konta 289 ( «Kru§ik-Plastika» ad ima samo obaveze ne i potrazivanja). Ovaj naCin razgranicenja omogucen je izmenama i dopunama £lana 77a Pravilnika o kontnom okviru samo zadugorocne obaveze i potrazivanja ( «Sluzbeni glasnik RS» 9/09 od 06.02.2009. godine) i na osnovu odluke Generalnog direktora broj III/17 od 06.02.2009. Tokom 2009. 2010. 2011.2012 i 2013.godine , 289-AVRje smanjivan za iznose kursnih razlika po dospelim ratama kredita u korist rashoda perioda. U 2013.godini A V R za efekte valutne klauzule su ugasene-svedene na nulu. 3.3. Nekretnine, postrojenja, oprema Nekretnine, postrojenja i oprema, i nematerijaina ulaganja su na dan 01.01.2004.godine iskazana po nabavnoj vrednosti koja je revalorizovana u skladu sa ranijim raCunovodstvenim propisima koji su primenjivani do 31.12.2003.godine. Tako utvrdena vrednost je na dan 01.01.2004.godine, pruzeta kao verovatna nova nabavna vrednost, umanjena za ispravku vrednosti po osnovu amortizacije. Oprema se kapitalizuje ako je vek njenog koriScenja duzi od jedne godine. Poiletno merenje: Sve nabavke iskazane su po nabavnoj vrednosti. Nabavna vrednost ukljuCuje sve izdatke koji se priznaju u skladu sa MRS 16 -Nekretnine, postojenja i oprema. Merenje nakon pocetnog: U skladu sa Pravilnikom o izmenama i dopunama pravilnika o raCunovodstvu i raCunovodstvenim politikama broj III-473-1/09 od 15.12.2009. za grupe nekretnina: fabri^ke hale i unutrasnja infrastruktura, za njihovo merenje nakon pocetnog primenjuje se model revalorizacije. Prva revalorizacija-procena je izvrsena i knjizena pod 31.12.2009.godine. Kod knjizenja primenjena je varijanta - svodenje sadasnje vrednosti na procenjenu vrednost, a ispravka se svodi na nulu. Po nalogu Ministarstva privrede i Agencije za privatizaciju, druStvo je vrsilo procenu kapitala i imovine po fer trziSnoj vrednosti na dan 31.10.2013. godine, a za te poslove bilo je angazovano preduzece „Confineks" doo iz Beograda. Procena je od strane Nadzornog odbora Drustva usvojena 23.01.2014.godine. Merenje nakon pocetnog: U skladu sa Pravilnikom o izmenama i dopunama pravilnika o radunovodstvu i ra5unovodstvenim politikama broj 12/3069 od 23.10.2013.godine za nekretnine(stan,zajednicke gradevine) i za sve oblike postrojenja i opreme, merenje nakon pocetnog priznavanja primenjuje se model revalorizacije. Prva revalorizacije-procena po postenoj-fer vrednosti izvrsena je 31.10.2013.godine, korekcijom ispravke vrednosti, bez korekcije nabavne vrednosti. razlika knjig.sadaSnja trzisna vrednost nekret,postri oprema 31.10.13. vrednost 31.10.13. 27.664 10.981 38.645 zemljiste 241.504 6.007 247.511 nekretnine 41.806 79.312 121.118 postrojenja i oprema 0 ostala osnovna sredstva 38.995 38.995 446.269 75.477 370.792 Ukupno: Amortizacija se obraCunava primenom proporcionalne metode na nabavnu vrednost, s ciljem da se sredstva u potpunosti otpisu u toku njihovog korisnog veka trajanja. ObraSun amortizacije vr§i se u skladu sa clanom 22. Pravilnika o racunovodstvu, i Odluke direktora broj III1-1/2010 od 05.01.2010. i odluke broj 12/3157-1 od 31.10.2013. o promeni preostalog korisnog veka trajanja za postojece nekretnine, postojenja i opremu i utvrdivanju veka trajanja za buduca pribavljanja nekretnina, postojenja i opreme. 3 Stope amortizacije za nekretnine i sredstva, kojima je procenjen preostali vek trajanja, proizaSle su iz odnosa procenjene-fer vrednosti i njihovog preostalog korisnog veka trajanja, na dan 31.10.2013.godine. ObraCun amortizacije nekretnina, postrojenja i opreme poCinje od narednog meseca u odnosu na mesec u kome su stavljeni u upotrebu, po Clanu 20. Pravilnika o racunovodstvu. PREGLED V E K A TRAJANJA I STOPA AMORTIZACIJE oblik sredstava novonabavljen a sredstva vek god fabriCke hale 40 infrastuktura 25 Stan 40 postrojenja 10 marine i pomocna oprema za 12 preradu plastike oprema za mas. i ruCnu obradu 10 teretna vozila 8 putniCka vozila 8 dizacile i viljuskari 8 poslovni i pogonski inventar 10 raCunari i druga raC-elek oprema 5 telefonska centrala 10 elek.peci,pisace ma§ine 5 memi i kontroini instrumenti 8 transportna ambalaza 10 oprema zajedniCke potro§nje 10 specijalni alati 15 % 2.5 4 2.5 10 8.33 10 12.5 12.5 12.5 10 20 10 20 12.5 10 10 6.67 preostali vek na dan 31.10.2013. vek god 20-16 10 27 8 8 8 8 4 5 4 5 4 4 6 5 15 stopa odlukom Direktora broj 12/3157-1 utvrden je preostali korisni vek trajanja za sve pozicije nekretnina i opreme, nakon izvrsene procene po fer frednosti na dan 31.10.2013. Nove stope amortizacije dobijene su iz odnosa sadasnje-procenjene fer vrednosti na dan 31.10.2013. i preostalog korisnog veka upotrebe, tako da svako pojedinaCno sredstvo ima razliCitu stopu amortizacije, sa ciljem da se sredstvo, bilo nekretnina ili oprema otpisu u toku svom korisnog veka trajanja. STOPA= fpr vrpH 11 in 1'^ * nnh vrpH Y inO proc.vek kori§cenja 3.4. Ispravka vrednosti nenaplativih potrazivanja Preduzece vr§i pojedinaCnu ispravku vrednosti pojedinaCnih dospelih potrazivanja za koje rukovodstvo proceni da su nenaplativa. Ispravka vrednosti se knjizi na teret rashoda u Bilansu uspeha za ona potrazivanja i ulaganja Cija je naplativost neizvesna na osnovu odluke Nadzornog odbora. Smanjenje procenjene ispravke vrednosti knjizi se u korist rashoda. Nenaplativa potrazivanja se otpisuju na osnovu sudske odluke, dogovora o poravnanju ili na osnovu odluke Nadzornog odbora Preduzeca. 3.5. Zaiihe Zaiihe obuhvataju : 1. robu koja je nabavljena i drzi se radi preprodaje, ukljuCujuci robu na malo koja se drzi radi preprodaje ili zemljiste i druge nepokretnosti koje se drze radi preprodaje. 2. gotove proizvode koje je proizvelo Preduzece 3. nedovrSene proizvode Cija je proizvodnja u toku 4. osnovni i pomocni materijal koji ce biti iskoriscen u procesu proizvodnje. 5. dati avansi u zemlji za obrtna sredstva. Zaiihe robe se vode po nabavnoj ceni ( primenom planskih cena) Zaiihe materijala mere se po nabavnoj vrednosti ili ceni kostanja (ako su proizvedeni u sopstvenoj reziji ) koju Cine fakturna vrednost uvecana za tro§kove nabavke. Vrednost zaliha materija utvrduje se svodenjem planske vrednosti zaliha na nabavnu vrednost putem alokacije odgovarajucih odstupanja od planskih cena. Vrednost proizvodnje u toku i gotovih proizvoda utvrdena je svodenjem planske vrednosti zaliha na cenu koStanja putem alokacije odgovarajucih odstupanja od planskih cena. OStecene zaiihe koje po kvalitetu ne odgovaraju standardima se otpisuju . 4 3.6. Gotovina i gotovinski ekvivalenti U izve§tajima o novCanim tokovima pod gotovinom i gotovinskim ekvivalentima podrazumevaju se gotovina, Cekovi poslati na naplatu, sredstva na racunima (depoziti) kod drugih banaka i sredstva na tekucem raCunu i deviznom raCunu. 3.7 Vanbilansna sredstva i obaveze Su prikazana na obrascu bilansa stanja (napomena 25 i 37). Ove stavke po definiciji MSFI ne predstavljaju ni sredstva ni obaveze. BILANS 4. PRIHODI OD PRODAJE vrsta prihoda prodaja opreme nabavljene radi prodaje prodaja got.proiz.u zemlji prodaja got.proiz.u inostranstvu UKUPNO USPEHA 2013. 2012. 29.033 221.554 104.163 354,750 207.453 16.404 223.857 5. PRIHODI OD AKTIVIRANJA UC^INAKA I ROBE vrsta prihoda prih.od aktiv.uCinaka -uzorci i pokloni UKUPNO - u hiljadama dinara 2012. 4 4 2013. 14 14 6. POVECANJE VREDNOSTI ZALIHA UClNAKA vrsta prihoda povecanje vred.zaiiha got.proizvoda povecanje vred.zaiiha nedovr.proizvodnje UKUPNO - u hiljadama dinara 2012. 2013. - 3.314 115 115 3.314 - 7. SMANJENJE VREDNOSTI ZALIHA UCINAKA vrsta prihoda smanjenje vred.zaiiha got.proizvoda smanjenje vred.zaiiha nedovr.proizvodnje UKUPNO - u hiljadama dinara 2012. 2013. 9.190 - - 896 896 9.190 8. NABAVNA VREDNOST PRODATE ROBE vrsta prihoda nabavna vrednost prodate opreme nabavljene radi prodaje UKUPNO 9. TROSKOVI MATERIJALA vrsta rashoda troskovi materijala za izradu troskovi rezijskog materijala troSkovi elektriCne energije troskovi mazuta za grejanje troskovi nafte i benzina troskovi ulja i maziva troskov plina UKUPNO - u hiljadama dinara 2012. 2013. 29.376 29.376 2013. - 0 2012. 113.431 6.800 16.035 2.952 1.279 812 940 142.249 107.488 3.229 11.223 5.375 1.071 509 488 129.383 5 10. TROSKOVI ZARADA, NAKNADA ZARADA I OSTALI LICNI RASHODI vrsta rashoda troskovi neto zarada i naknada zarada troskovi poreza i doprinosa na teret zaposl. troskovi poreza u doprinosa na teret posiod. naknade po ugovou o delu Troskovi bruto naknada: skups, upravni, nadzodni i izvrsni odbor Ostali li^ni rashodi i naknade: - Pomoci zaposlenima - Prevoz radnika sa i na posao - Naknade zaposlenima i troskovi za sluzbeni put - Otpremnina -prestala potreba za radnicima - Otpremnina za starosnu penziju - Novogodisnji paketici UKUPNO 2012. 2013. 62.041 23.484 15.309 735 2.119 48.319 18.407 11.944 431 1.842 5.640 4.858 20 2.565 1.191 1.048 - 3.606 1.853 181 - - 109.328 34 85.801 11. TROSKOVI AMORTIZACIJE vrsta rashoda amortizacija opreme amortizacija gradevina UKUPNO 2013. -uhil adama dinara 2012. 12.544 13.919 16.003 16.281 29.922 28.825 Pregled stopa amortizacije dato uz ta£ku 3.3 12. OSTALI POSLOVNI RASHODI vrsta rashoda troskovi usluga na izradi ucinaka transportne usluge tro§kovi tekuceg odrzavanja osnovnih sredstava troskovi sajmova tro§kovi reklame i propagande komunalne usluge ostale proizvodne usluge Svega proizvodni troskovi troskovi nepr usluga (advokat,broker,revizija,zdrav.odrzavanje infosistema) troskovi reprezentacije premija osiguranja ( Dunav osiguranje ) troskovi platnog prometa-provizije i garancije troSkovi Clanarina posl.udruzenjima doprinosi-Clanarine komora iz zarada troskovi poreza na imovinu,zemljiste,pri registraciji vozila drugi nemater.troskovi-oglasi u §tampi, takse, strucna literatura Svega nematerijalni troskovi UKUPNO - u hiljadama dinara 2013. 2012. 56 6.784 20.118 1.647 1.438 259 267 121 63 1.211 1.803 971 528 10.941 24.325 1.373 1.258 505 2.279 618 25 1.198 415 6.413 30.738 606 1.961 605 40 356 1.311 389 6.526 17.467 6 13. FINANSIJSKI PRIHODI vrsta prihoda Prihodi od kamata Pozitivne kursne razlike-realizovane Prihodi- efekti valutne klauzule i ostali-realizovani UKUPNO - u hiljadama dinara 2012. 2013. 64 19 921 626 1.663 2.453 3.438 2.308 14. FINANSIJSKI RASHODI vrsta rashoda troskovi kamata iz dpo troskovi kamata po kreditima Troskovi kamata po finansijskom lizingu troskovi kamata na javne prihode Troskovi kamata po ostalim finans.obavezama Svega rashodi kamata kursne razlike-realizovane Rashod-efekti valutnih klauzula-realizovani Svega rashod po osnovu kursa UKUPNO - u hiljadama dinara 2013. 2012. 427 1.261 2.491 3.749 208 381 9.663 201 614 893 14.689 5.199 433 328 4.417 6.905 4.745 7.338 9.944 22.027 NAPOMENA: Rashodi kamata na javne prihode su manji, jer je dru§tvo redovno izmirivalo sve poreske obaveze u 2013.godine, i uSlo je program mirovanja poreskih obaveza sa stanjem na dan 31.10.2012.godine( Zakon o usiovnom otpisu kamata i morovanju poreskog duga „Sl.glasnik RS" br.119/12 ) U toku mirovanja (od 01.11.12. do 31.12.14.) na glavnicu starog poreskog duga,ne tece kamata.vec se obraCunava samo valorizacija indeksom potrosackih cena, a kamata na taj stari dug miruje i koja ce se uslovno otpisati. Kako je druStvo redovno izmirivalo poreske obaveze u toku 2013.godine, steklo je uslov za otpis prvih 50% kamate, Sto je i sprovedeno isknjizavanje pod 31.12.13.godine u korist prihoda od smanjenja obaveza, na osnovu kartica svih uplatnih racuna javnih prihoda dobijenih od Poreske i Opstinske uprave. 15. OSTALI PRIHODI vrsta prihoda dobici od prodaje materijala Dobici od prodaje opreme prihodi od smanjenja obaveza-zastarelo, odluka Nadzornog odbora ,(otpis obaveza po popisu 31.12.13.=1.655) prihodi od smanjenja obaveza po zakonu-svega -Ministarstvo finansija otpis po cl. 115 ZPPA 01.01.13. - otpis 50% kamate na javne prihode u mirovanju - ostala smanjenja obaveza Prihodi od naknada steta ostali nepomenuti prihodi-otpadni materijal UKUPNO u hiljadama dinara 2013. 2012. 22 22 741 215 2.908 1.893 12.648 ( 5.570) (5.445) (1.633) 943 1.912 22.610 18.159 27.198 612 831 Veza napomena uz ta£ku 14 Kako je druStvo redovno izmirivalo poreske obaveze u toku 2013.godine, steklo je uslov za otpis prvih 50% kamate, sto je i sprovedeno isknjizavanje pod 31.12.13.godine u korist prihioda od smanjenja obaveza, na osnovu kartica svih uplatnih raCuna javnih prihoda dobijenih od Poreske i OpStinske uprave. 7 16. OSTALI RASHODI vrsta rashoda gubiici od rashoda opreme manjkovi gubici od prodaje materijala Rashod ugovoreni rizici iz dporashod valorizacije javnih prihoda (obaveze u mirovanju) naknada stete trecim licima tros.sporova,kazne,human.izdaci direktan otpis potrazivanja ostali rashodi-manji rashodi ranijih godina obezvr. potrazivanja od kupaca - odluka Nadzornog odbora UKUPNO - u hiljadama dinara 2012. 2013. 30 7 101 65 2.464 68 268 107 2 79 2 4 678 6 2.763 1.118 17. NETO DOBITAK POSLOVANJA KOJE SE OBUSTAVLJA PRIHODI RANIJIH GODINA KOJI NISU MATERIJALNO ZNAC^AJ]NI 2012. vrsta rashoda 2013. UKUPNO-ispravka manjih gresaka ranijih godina 805 NAPOMENA: Racunovodstvenom politikom je predviden prag materijalnosti u iznosu od 5% ukupnih prihoda. Kako ta korekcija taj limit ne prelazi, ispunjeni su uslovi da se ispravka greSke iz ranijih godina knjizi preko racuna grupe 69. Poreski bilans nema potrebe menjati, jer ne utice na porez na dobit iz 2012.godine zbog iskazanog gubitka. Greska od 170 hilj.din odnosi se na manje iskazanu vrednost zaliha nedovrsene proizvodnje na dan 31.12.2012.godine, a iznos od 635 hilj.din odnosi se na smanjene bruto obaveze po osnovu regresa iz 2008. godine. Isplata regresa radnicima nakon prestanka radnog odnosa ( radnicima koji su proglaseni teh.viskom u decembru 2011. a isplata regresa izvrsena 2012.godine)Naime ukalkulisana je obaveza dok su bili radnici kao bruto zarada, a isplata nakon raskida radnog odnosa podleze obavezi samo porezu na dohodak gradana, tako daje razlika izmedu poreza i doprinosa na regres i poreza na dohodak gradana 635 hilj.din.. hiljadama dinara 18. ODLOZENI PORESKI RASHODI PERIODA MRS 12 vrsta 2013. 2012. 6.092 12.652 Odiozene poreske obaveze 1. ) po osnovu oporezivih privremenih razlika -poreska neotpisana vrednost osnov.sredstava = 175.882.399,56 - knjigovodstvena neotpisana vrednost = 401.199.116,24 razlika = 225.316.716,58 - kumul.odlozena poreska obaveza x 15% = 33.797.507,50 2. ) pocetno stanje odiozene poreske obaveze 16.383.788,58 3. ) odlozena poreska obaveza za doknjizenje (1-2)= 17.413.718,92 4. ) poreske obaveze za formirane revalorlzacione rezerve po proceni na dan 31.10.2013. Iznos povedanja rezervi 75.477.579,84 iznos 15% odiozene poreske obaveze iz rev.rezervi 11.321.636,96 5. ) UKUPNO OBAVEZE (3 - 4 ). za knjizenje 6.092.081,96 (17.413.718,92 - 11.321.636,96 = 6.092.081,96) 5.299 5.699 Odloiena poreska sredstva 1. ) poreski kredit za ulag.u osn. sred. u 2013.god.(obrazac PK) 8.401.219,40 2. ) iskori§ceno sredstvo po poreskom bilansu 31.12.13. - 3.102.426,75 - oporeziva dobit u poreskom bilansu 20.682.845,00 - gubitak ranijih godina do visine oporezive dobiti 20.682.845,00 - iskorigceno poresko sred.20.682.845,00 x 15% = 3.102.426,75 3. ) UKUPNO SREDSTVO 1+2 5.298.792,65 UKUPNO NETO ODLOZENI PORESKI PRIHOD AOP 226 793 6.953 ( 6.092.081,96 - 5.298.792,65 = 793.289,31 ) 8 BILANS STANJA 19. OSNOVNA SREDSTVA I NEMATERIJALNA ULAGANJA - NETO opis zemlji §te 020 stanje na poCet. god nabavke u toku godin prenos iz pripreme iz poC.stanja i drugo rashod otudenje efekti procene ostala smanjenja stanje na kraju god. 10.981 - stanje na po^et. god amortiz. za godinu otudenje rashod efekti procene ostala povec/smanj stanje na kraju god. - 31.12. 2012. 31.12. 2013. 27.664 38.645 - 10.981 38.645 nekretn postroj. i Zgrade u Oprema Avansi oprema pripremi u pripr. 022 0272 0273 028 023 NABAVNA VREDNOST 453.702 32.925 3.706 32.144 301.036 3.159 3.899 52.127 1.425 -160 -27.770 - - -3.255 -4.387 1.180 - 21.369 34.350 326.304 499.367 ISPRAVKA VRElONOSTI 49.741 414.113 13.919 16.003 -3.969 -3.225 -40.627 15.363 380.211 81.107 SADASNJA VREDNOST 32.925 251.295 39.589 119.157 34.350 245.196 - ukupno 834.494 60.610 -27.930 6.705 4.374 -3.255 -4.387 50.213 909.745 - - - - 463.854 29.922 -3.969 -3.225 -25.264 - - 461.318 3.706 6.705 32.144 4.374 370.640 448.427 - - - - - 20. D U G O R O C N I F I N A N S I J S K I P L A S M A N I - N E T O OPIS dug.fin.plasmani-zadrzane kaucije NETO vrednost dugor.finans.plasmana - u hiljadama dinara 31.12.2012. 31.12.2013. 9.780 9.780 - NAPOMENA: Sa ino kupcem je zakljucen ugovor i realizovan, o isporuci i montazi kanalizacionih cevi. Kao garancija za kvalitetno izvrsenje radova koji su predmet ugovora (garantni rok 2 godine), kupac je zadrzao 10% od vrednosti ugovora. Kaucija ce biti vradena po isteku 2 godine od dana tehnickog prijema( novembar 2013.god) , ili ako se ino-kupcu dostavi bankarska garancija za kvalitetno izvrsenje posla u iznosu od 10% od ukupnog iznosa ugovora ( 85.302,66 eur x 114,6421=9.779.276,08 din) 21. ZALIHE-NETO OPIS materijal za izradu rezervni delovi alat i inventar na zalihi alat i inventar u upotrebi nedovrsena proizvodnja gotovi proizvodi u hiljadama dinara 31.12.2012. 31.12.2013. 28.192 18.397 1.162 1.168 333 351 2.457 4.458 695 980 32.859 23.669 9 dati avansi 575 77.691 dati avansi koji su obezvredeni procenom 31.10.2013. 91.233 77.691 Ukupna vrednost zaliha 140.825 143.395 ispravka vredn.alata i inven.u upotrebi 4.458 2.457 ispravka vrednosti datih avansa po proceni 31.12.13. 91.233 Svega ispravke 95.691 2.457 NETO ZALIHE 45.134 140.938 Napomena: 1. Dati avansi za nabavku sirovine u iznosu od 4.145.287,47 dinara ( a sa pdv 4.891.439,17) odnosi se na firmu NPCO doo Beograd - u ste£aju, potrazivanje je prijavljeno. Po osporavanju prijavljenog potrazivanja podneta je tuzba. Videti napomenu broj 40pregled sporova. 2. Dati avans u iznosu od 73.170.410,58 dinara (sa pdv 86.341.084,49) odnosi se na Teamoil ad Beograd, za nabavku sirovine po ugovoru. Poverilac je utuzen. Vi§e u napomeni 40pregled sporova. Navedena potrazivanja nisu usaglasena i pored vi§e puta upucenih zahteva. PROCENA - OBEZVREDIVANJE ZALIHA-DATIH AVANSA Po nalogu Ministarstva privrede i Agencije za privatizaciju, drustvo je vrsilo procenu kapitala i imovine po fer trZiSnoj vrednosti na dan 31.10.2013. godine, a za te poslove bilo je angazovano preduzece „Confmeks" doo iz Beograda. Procena je od strane Nadzornog odbora Drustva usvojena 23.01.2014.godine. Tom procenom su navedeni avansi obezvredeni u celosti 31.10.2013. ( neto vred.avansa 77.316 hilj.din, pdv 18% 13.917 hilj.din, Sto ukupno iznosi 91.233 hilj.din) 22. POTRAZIVANJA - NETO OPIS -uhil adama dinara 31.12.2013. 31.12.2012. 47.762 75.688 8.818 4.025 1.598 3.595 1.685 1.671 kupci u zemlji kupci u zemlji koji su ispravljeni kupci u inostranstvu kupci u inostr.koji su ispravljeni Potrazivanja iz specif.poslova-za prefakturisane kamate banaka po kreditima 88.918 88.916 potrazivanja od radnika 178 115 Potrazivanja za vise placen doprinos zdravstva 20 Potraz.od fonda za porodilje i bolov.preko 30 dana 802 pretplaceni porezi lokalne samouprave 5 144.911 svega 178.885 ispravka vrednosti kupaca u zemlji 8.818 4.025 1.671 ispravka vrednosti kupaca u inostr. 1.685 ispravka vrednosti iz specif.poslova 88.916 99.419 5.696 svega ispravka NETO POTRAZIVANJA 79.466 139.215 UsaglaSenost potrazivanja od kupaca po vrednostima: 95%, nevraceni-neusaglaSeni lOS-i 5% NAPOMENA: 1. Potrazivanje za prefakturisane kamate u iznosu od 11.457.948,46 dinara odnosi se na firmu NPCO doo Beograd - u stedaju, potrazivanje je prijavljeno. Po osporavanju prijavljenog potrazivanja podneta je tuzba. Videti napomenu broj 40- pregled sporova. 2. Potrazivanje za prefakturisane kamate u iznosu od 77.458.904,85 dinara odnosi se na Team-oil ad Beograd, Poverilac je utuzen. Naime za dati avans za nabavku sirovine, podignut je kredit kod RBV ad Novi sad, a aneksom ugovora o nabavci sirovine, je 10 uredeno da Team-oil servisira kamatu banke po kreditu jer je u stvari on «korinik kredita», sve dok ne izvr§i isporuku sirovine. Vise u napomeni 40-pregled sporova. Navedena potrazivanja nisu usaglasena i pored vise puta upucenih zahteva. PROCENA - OBEZVREDIVANJE POTRAZIVANJA Po nalogu Ministarstva privrede i Agencije za privatizaciju, druStvo je vrSilo procenu kapitala i imovine po fer trzisnoj vrednosti na dan 31.10.2013. godine, a za te poslove bilo je angazovano preduzece „Confineks" doo iz Beograda. Procena je od strane Nadzornog odbora Drustva usvojena 23.01.2014.godine. Tom procenom su navedena potrazivanja obezvredeni u celosti 31.10.2013. ( ukupno 88.916 hilj.din), kao i potrazivanja od kupaca u ukupnom iznosu od 4.789 hilj.din, potrazivanja od RZZO od 694 hilj.din. 23. GOTOVINSKI EKVIVALENTI I GOTOVINA OPIS tekuci raCun devizni raCun blagajne-dinarske devizna blagajna svega gotovine u hiljadama dinara 31.12.2013. 31.12.2012. 23.080 1.515 47.224 1.973 9 7 3 3 25.063 48.751 24. POREZ NA DODATU VREDNOST I AKTIVNA VREMENSKA RAZGRANICENJA - u hiljadama diinara OPIS 31.12.2013. 31.12.2012. Prethodni pdv 20% -PP PDV za januar naredne godine 344 358 5.982 PDVza povracaj-PP PDV za 12/2012 AVR-negat. efekti valutne klauzule cl.77a Pravilnika o kontnom okviru 401 38 AVR-unapred placene naknade Metals Banke 9 AVR-unapred placena pretplata za strucni Casopis 16 AVR-razgraniCeni troskovi osiguranja 136 6.779 UKUPNO 505 25. VANBILANSNA AKTIVA OPIS zajedniCki apecijaini alati tudi materijal za izradu hartije od vrenosti van prometa-bonovi Primljene garancija-Metals banka Novi Sad-vaznost do 30.04.2013. (garancija za kredit-reprogram duga kod Fonda za razvoj-korisnik garancije) Primljene garancija-Agrobanka za Gradip UKUPNO - u hiljadama dinara 31.12.2012 31.12.2013 518 579 2.844 3.915 692 692 15.104 634 5.759 19.219 26. OSNOVNI KAPITAL STRUKTURA 31.12.2013. Broj akcija (ObiCne akcije) % Akcijski fond 7.893 4,42264 6,03694 10.774 akcije radnika 89,54042 Agencija za privatizaciju 159.801 Raskinuta privatizacija 28.05.10. 100 178.468 UKUPNO Napomena: Nominalna vrednost akcije je 1.000,00 dinara. - u hiljadama dinara 31.12.2012. iznos % 7.893 4,42264 10.774 6,03694 89,54042 159.801 178.468 100 11 27. REVALORIZACIONE REZERVE AOP 105 Po nalogu Ministarstva privrede i Agencije za privatizaciju, drustvo je vrsilo procenu kapitala i imovine po fer trziSnoj vrednosti na dan 31.10.2013. godine, a za te poslove bilo je angazovano preduzece „Confineks" doo iz Beograda. Procena je od strane Nadzornog odbora Drustva usvojena 23.01.2014.godine. Tom procenom su povecane reval.rezerve za 75.478 hilj.din. STRUKTURA Revalorlzacione rezerve UKUPNO 31.12.2013. 31.12.2012. 221.258 221.258 157.122 157.122 Prikaz kretanja revalorizacionih rezervi od 01.01.2013. do 31.12.2013. opis 1 zemljiste grad.objekti oprema svega pocetno stanje 01.01.13. efekat procene 31.10.13. 2 3 0 157.122 0 157.122 27.664 6.006 41.807 75.477 15"/© odl.porezi rashod opreme 31.12.13. ( kol.3 X 15% ) 4 4.150 900 6.271 11.321 5 0 0 20 20 stanje 31.12.13. (kol 1+2-4-5) 6 23.514 162.228 35.516 221.258 28. NERASPOREDENI DOBITAK AOP 108 STRUKTURA Nerasporedeni dobitak dobitak pre oporezivanja = 13.761 odlozena poreska obaveza = 793 UKUPNO 31.12.2013. 31.12.2012. 12.968 12.968 - ZARADA PO AKCIJI = 12.967.744,76 /178.468 = 72,66 din/akciji 29. GUBITAK AOP 109 - u hiljadama dinara 31.12.203. 31.12.2012. 127.876 92.096 28.826 6.953 35.779 177.833 -20 STRUKTURA Gubitak ranijih godina Bruto gubitak iz Bilansa uspeha pre oporezivanja Odiozeni poreski rashodi za 2010 (AOP 226 Bilansa uspeha) Gubitak tekuce godine Gubitak ranijih godina - gubitak po proceni 31.10.13. smanjenje gubitka za realizovane reval.rezerve za rashodovanu opreme UKUPNO-GUBITAK AOP-109 305.689 127.876 Po nalogu Ministarstva privrede i Agencije za privatizaciju, drustvo je vrsilo procenu kapitala i imovine po fer trzisnoj vrednosti na dan 31.10.2013. godine, a za te poslove bilo je angazovano preduzece „Confineks" doo iz Beograda. Procena je od strane Nadzornog odbora Drustva usvojena 23.01.2014.godine. Efekat procene nekretnina postrojenja i opreme odrazio je se povecanjem revalorizacionih rezervi za 75.477 hilj.dinara, a potrazivanja i obaveze su obezvredeni u ukupnom iznosu od 177.833 hilj.dinara, koji se smatra gubitkom ranijih godina, jer su sva potrazivanja i obaveze iz ranijih godina, (vecina su formirane od strane 12 bivsih vlasnika) i ne bi trebalo opterecivati tekucu godinu. Dakle, procenitelji su procenu iskazali samo preko Bilansa stanja , bez doticanja Bilansa uspeha za tekucu godinu. BILANS STANJA PO PROCENI 31.10.2013. POZICIJA AKTIVA A. STALNA IMOVINA Knjigovodstvena vrednost procenjena trzisna vrednost Razlika 370.792 0 446.269 0 75.477 0 0 0 0 0 0 0 370.792 446.269 75.477 370.792 0 446.269 0 75.477 0 0 0 0 0 0 0 1. Uce§ca u kapitalu 0 0 0 2. Ostali dugorocni finansijski plasmani 0 0 0 B. OBRTNA IMOVINA 367.778 196.063 -171.715 I. 137.228 59.912 -77.316 0 0 0 230.550 136.151 -94.399 191.798 97.399 -94.399 2. Potrazivanja za vi§e placen porez na dobitak 0 0 0 3. KratkoroCnifinansijskiplasmani 0 0 0 4. Gotovina i gotovinski ekvivalenti 38.204 38.204 0 548 548 0 0 0 0 738.570 642.332 -96.238 0 0 0 738.570 642.332 -96.238 0 0 0 0 0 211.734 109.378 I. NEUPLACENI UPISANI KAPITAL II. Goodwill III. NEMATERIJALNA U L A G A N J A IV N E K R E T N I N E , P O S T R O J E N J A , O P R E M A I BIOLO§KA SREDSTVA 1. Nekretnine,postojenja,oprema 2. Investicione nekretnine 2. Bioloska sredstva V. D U G O R O C N I F I N A N S I J S K I PLASMANI Zaiihe II Stalna sredstva namenjena prodaji III KratkoroCna potraZivanja,plasmani i gotovina 1. Potrazivanja 5. Porez na dodatu vrednost i A V R V. O D L O Z E N A P O R E S K A S R E D S T V A G. POSLOVNA IMOVINA D. GUBITAK IZNAD VISINE KAPITALA D. UKUPNA AKTIVA E. VANBILANSNA AKTIVA PASIVA A. KAPITAL -102.356 13 I. OSNOVNI I OSTALI KAPITAL II. Neuplaceni upisani Icapital 178.468 178.468 0 157.122 232.599 75.477 4.020 4.020 0 127.876 305.709 177.833 510.452 516.570 6.118 134.178 132.336 1.842 376.274 176.657 134.178 132.336 1.842 382.392 175.185 0 0 0 6.118 -1.472 70.285 90.716 38.616 63.958 90.716 52.533 -6.327 0 13.917 16.384 738.570 16.384 642.332 0 -96.238 III. Rezerve IV. REVALORIZACIONE REZERVE V. Nereaiizovani dobici po osnovu HOV VI. Nereaiizovani gubici po osnovu HOV VII. NERASPOREDENA VIII DOBIT GUBITAK IX. O T K U P L J E N E S O P S T V E N E AKCIJE B, DUGOROCNA REZERVISANJA I OBAVEZE I. DUGOROCNA REZERVISANJA II. DUGOROCNE OBAVEZE 1. Dugorodni krediti 2. Ostale dugoroCne obaveze III. K R A T K O R O C N E O B A V E Z E (115+116+117+118) 1. KratkoroCne finansijske obaveze 2. Obaveze po sonovu sredstava namenjenih prodaji 3. Obaveze iz poslovanja 4. Ostale kratkoroCne obaveze 5. Obaveze po osnovu PDV,PVR i ostali javni prihodi 6. Obaveze po osnovu poreza na dobitak V. O D L O Z E N E P O R E S K E OBAVEZE V. UKUPNA PASIVA ( 101+ 109 ) G. VANBILANSNA PASIVA IZVESTAJ O PROMENAMA NA KAPITALU PO PROCENI ZA PERIOD OD 01.01.2013. DO 31.10.2013.GODINE NAZIV osnovni kapital neuplaceni upisani kapital rezerve revalorlzacione rezerve nereaiizovani dobici po osnovu hartija od vrednosti nereaiizovani gubici po osnovu hartija od vrednosti nerasporedeni dobitak gubitak otkupljene sopstvene akcije SVEGA Knjigov.stanje 31.10.2013. Povecanje Smanjenje 178.468 0 0 157.122 0 0 0 0 75.477 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4.020 127.876 0 211.734 0 177.833 0 -102.356 0 0 0 0 Procenjeno stanje 31.10.2013. 178.468 0 0 232.599 0 4.020 305.709 0 109.378 14 PREGLED OBEZVREDENJA POTRAZIVANJA I OBAVEZA 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 NA DAN 3L10.13. opis obezvredene pozicije obezvredeno - potrazivanja za dati avans za nabavku sirovine „Team-Oil"doo Beograd (nap.21) obezvredeno - potrazivanja za dati avans za nabavku sirovine „NPCO" doo Beograd (nap. 21) obezvredeno - potraZivanja iz specifiCnih poslova „Team-oir' doo Beograd (nap.br. 22) obezvredeno - potrazivanja iz specifiCnih poslova „NPCO" doo Beograd (nap.br. 22) obezvredeno - potrazivanja od kupaca u zemlji obezvredeno - potrazivanje od RZZO svega obezvredenje potrazivanja (1+2+3+4+5+6) otpis - obaveze za primljene pozajmice od „NPCO" doo Beograd otpis - obaveze za primljene ostale pozajmice otpis - obaveze prema dobavljacima u zemlji „NPCO" doo Beograd otpis - obaveze prema dobavljacima u zemlji „Team-oil" doo Beograd otpis - obaveze prema dobavljaCima u zemlji-ostala otpis - obaveze iz specifiCnih poslova „GVS" doo Beograd otpis - obaveze iz specifiCnih poslova „Npco" doo Beograd povecanje - pdv 18% na dati avans „Team-Oil" doo Beograd povecanje - pdv 18 % na dati avans „Npco" doo Beograd svega povecanje obaveza (zbir od 7 do 15^ UKUPAN EFEKAT PROCENE POTRAZIVANJA I OBAVEZA GUBITAK RANIJIH GODINA ( 171.415 + 6.118 ) iznos 73.171 4.145 77.458 11.458 4.789 -694 171.715 -1.442 -30 -902 -110 -31 -330 -4.954 13.171 746 6.118 177.833 PREGLED PROCENE NEKRETNINA,POSTROJENJA I OPREME NA DAN 31.10.13. nekret,postri oprema zemljiste nekretnine postrojenja i oprema ostala osnovna sredstva UKUPNO: 30. knjig.sadasnja vrednost 31.10.13. 10.981 241.504 79.312 38.995 370.792 trzisna vrednost 31.10.13. 38.645 247.511 121.118 38.995 446.269 razlika 27.664 6.007 41.806 0 75.477 DUGOROCNI KREDITI STRUKTURA - u hiljadama dinara 31.12.21[)13. 31.12.2()12. DIN EUR DIN EUR kam. stopa Fond za razvoj-deo kredita koji nije dospeo 2,5% Ug.4629 od 09.12.2010.-namenski 5.009 43.695,90 1% Ug.02/2035 od 05.05.11.-subvencije 2.5 Ug.02/2493 od 30.05.1 l.-namenski 137.917,53 15.811 1% Ug.02/3574 od 04.08.11.-subvencije 1% Ug.02/4939 od 03.11.11 .-subvencije 1% Ug.02/5485 od 06.12.11 .-subvencije 1% Ug.02/227 od 24.01.12.-subvencije 1% Ug.02/1099 od 22.03.12.-subvencije 393 3.426,17 1% 652 5.685,40 Ug.02/1362 od 06.04.12.-subvencije 1% Ug.02/1742 od 07.05.12.-subvencije 10.973,44 1.258 Dugorodni krediti u devizama 58.863,93 2.588,65 206.443,64 4.977,99 11.182,77 14.641,72 28.544,64 27.104,02 44.977,13 43.351,28 6.694 294 23.476 566 1.272 1.665 3.246 3.082 5.115 4.930 15 1% Ug.02/2202 od 07.06.12.-subvencije 10.781,84 4.844 1.236 42.594,37 1% Ug.02/3481 od 12.09.12.-subvencije 1.274 11.110,39 43.510,40 4.948 1% Ug.02/4287 od 23.10.12.-subvencije 1.924 16.786,18 44.155,20 5.021 2,5 Ug.02/4376 od 29.10.12.-namenski 50.127 451.821,07 51.798 440.801,05 1% Ug.02/4803 od 13.11.12.-subvencije 16.825,04 1.929 44.257,39 5.033 1% Ug.02/5386 od 13.12.12.-subvencije 16.751,87 44.064,87 5.011 1.920 1% Ug.02/496 od 11.02.13.-subvencije 54.162,18 6.209 1% Ug.02/1449 od 05.04.13.-subvencije 54.149,80 6.208 1% Ug.02/2036 od 17.05.13.-subvencije 52.700,44 6.042 1% Ug.02/2897 od 05.07.13.-subvencije 52.773,31 6.050 1% Ug.02/3428 od 14.08.13.-subvencije 43.916,92 5.035 UKUPNO D U G O R . K R E D I T I 983.477,48 112.748 1.102.059,05 125.324 Obaveze kursirane na dan 31.12.2013.po srednjem kursu 31.12.2013.godine od 114,6421 dinara za 1 eur. Za sve dobijene subvencije i namenska srestva od Fonda za razvoj kao sredstva obezbedenja date su blanko sopstvene menice. Rokovi otplate: namenski krediti - 7 godina (u demu je grej period 2 godine) subvencije - 36 meseci (u £emu je grej period 12 meseci) Kamatna stopa ugovorena je na godisnjem nivou. UsaglaSenost dugorocnih obaveza 100%. 31. OSTALE DUGOROCNE STRUKTURA Ug.o finansijkom lizingu br.02907/13 od 08.03.13.-skoda super b Obaveza-razgr. kamate Kto 41912 Obaveza-obraC. kamate Kto 41992 Ug.o finansijkom lizingu br.02906/13 od 08.03.13.-skoda fabia Obaveza-razgr. kamate Kto 41912 Obaveza-obrad. kamate Kto 41992 UKUPNO OBAVEZE 31.12.2013. EUR 6.257,52 - u hiljadama dinara 31.12.2012. DIN EUR 717 DIN 328,23 -328,23 2.475,15 38 -38 284 - - 129,90 -129,90 8.732,67 15 -15 1.001 - - - - - - OBRAZLOZENJE: DruStvo je dana 08.03.2013. godine sa ERB leasing a.d. Beograd zakljucilo dva ugovora o finansijskom lizingu za nabavku putnickih automobila i to: - Ugovor br. 02907/13 za nabavku putniCkog automobila marke: Skoda, tip: Superb; Mese£na rata iznosi 439,05 eur a placa se srednjem kursu NBS na dan placanja; Period otplate - od 01.04.2013. godine do 01.03.2016. godine; Do 31.12.2013. godine izmireno 9 rata; Sredstvo obezbedenja - 5 blanko sopstvenih menica; - Ugovor br. 02906/13 za nabavku putnickog automobila marke: §koda, tip: Fabia; Mesecna rata iznosi 173,67 eur a placa se srednjem kursu NBS na dan placanja; Period otplate - od 01.04.2013. godine do 01.03.2016. godine; Do 31.12.2013. godine izmireno 9 rata; Sredstvo obezbedenja - 5 blanko sopstvenih menica; Usaglasenost ostalih dugorocnih obaveza 100%> 16 32, KRATKOROCNE FINANSIJSKE OBAVEZE STRUKTURA Kratkoroi^ni krediti u zemlji u dinarima Agencija za osiguranje depozita Beograd-ug.o cesiji br. 2012-26/1 od 27.06.2012. godine sa Razvojnom bankom Vojvodine a.d. Novi Sad (preuzeto potrazivanje po ug.o kreditu br.218/09 od 20.08.2009.; kredit dospeo za placanje 21.08.2010. godine; kamata 1,85% meseCno; sredstvo obezbedenja - izvrsna sudska hipoteka I reda. Fond za razvoj RS- deo dugorocnih kredita koji je dospeo za placanje u tekucoj godini Ug.o reprogramiranju duga za PIO br. 3492/08 od 18.06.2008. godine; Period otplate: od 30.06.08. do 31.03.13. godine; Dospece otplate: tromeseCno; Kamatna stopa 3% godisnja; Ug.4629 od 09.12.2010.-namenski; Period otplate: od 31.12.12. do 30.09.17. godine; Dospece otplate: tromeseCno; Kamata: 2,5%) god. Ug.02/2035 od 05.05.11.-subvencije; Period otplate: od 30.06.12. do 31.03.14. godine; Dospece otplate: tromesecno; Kamata: 1%. god. Ug.02/2493 od 30.05.1 l.-namenski; Period otplate: od 30.06.13. do 31.03.18. godine; Dospece otplate: tromeseCno; Kamata: 2,5% god. Ug.02/3574 od 04.08.11.-subvencije; Period otplate: od 30.09.12. do 30.06.14. godine; Dospece otplate: tromeseCno; Kamata: \ god. Ug.02/4939 od 03.11.11.-subvencije; Period otplate: od 31.12.12. do 30.09.14. godine; Dospece otplate: tromeseCno; Kamata: \ god. Ug.02/5485 od 06.12.11.-subvencije; Period otplate: od 31.12.12. do 30.09.14. godine; Dospece otplate: tromeseCno; Kamata: 1% god. Ug.02/227 od 24.01.12.-subvencije; Period otplate: od 31.03.13.. do 31.12.14. godine; Dospece otplate: tromesecno; Kamata: 1% god. Ug.02/1099 od 22.03.12.-subvencije; Period otplate: od 30.06.13. do 31.03.15. godine; Dospece otplate: tromeseCno; Kamata: 1% god. Ug.02/1362 od 06.04.12.-subvencije; Period otplate: od 30.06.13. do 31.03.15. godine; Dospece otplate: tromeseCno; Kamata: 1% god. Ug.02/1742 od 07.05.12.-subvencije; Period otplate: od 30.09.13. do 30.06.15. godine; Dospece otplate: tromeseCno; Kamata: 1% god. Ug.02/2202 od 07.06.12.-subvencije; Period otplate: od 30.09.13. do 30.06.15. godine; Dospece otplate: tromeseCno; Kamata: Wo god. Ug.02/3481 od 12.09.12.-subvencije; Period otplate: od 30.09.13. do 30.06.15. godine; Dospece otplate: tromeseCno; Kamata: 1% god. Ug.02/4287 od 23.10.12.-subvencije; Period otplate: od 31.12.13. do 30.09.15. godine; Dospece otplate: tromeseCno; Kamata: 1%> god. Ug.02/4803 od 13.11.12.-subvencije; Period otplate: od 31.12.13. do 30.09.15. godine; Dospece otplate: tromeseCno; Kamata: 1% god. Ug.02/5386 od 13.12.12.-subvencije; Period otplate: od 31.12.13. do 30.09.15. godine; Dospece otplate: tromesecno; Kamata: 1% god. Fond za razvoj RS-deo dugoroCnih kredita koji dospeva do godinu dana od datuma bilansa Ug.o reprogramiranju duga za PIO br. 3492/08 od 18.06.2008. godine; Period otplate: od 30.06.08. do 31.03.13. godine; Dospece otplate: tromeseCno; Kamatna stopa 3% godiSnja; Ug.4629 od 09.12.2010.-namenski; Period otplate: od 31.12.12. do 30.09.17. godine; Dospece otplate: tromeseCno; Kamata: 2,5% god. Ug.02/2035 od 05.05.11.-subvencije; Period otplate: od 30.06.12. do 31.03.14. godine; Dospece otplate: tromeseCno; Kamata: 1% god. u hilj.din 31.12.2012. 31.12.2013. 125.000 125.000 125.000 125.000 35.153 12.968 11.372 10.097 1.274 459 2.060 873 3.501 - 1.698 560 2.120 422 2.780 557 1.631 - 1.161 - 1.931 - 1.240 - 1.221 - 1.244 - 636 - 642 - 642 - 31.067 9.154 1.295 1.739 1.683 297 1.170 17 Ug.02/2493 od 30.05.1 l.-namenski; Period otplate: od 30.06.13. do 31.03.18. godine; Dospece otplate: tromesecno; Kamata: 2,5% god. Ug.02/3574 od 04.08.11.-subvencije; Period otplate: od 30.09.12. do 30.06.14. godine; Dospece otplate: tromeseCno; Kamata: 1% god. Ug.02/4939 od 03.11.11.-subvencije; Period otplate: od 31.12.12. do 30.09.14. godine; Dospece otplate: tromeseCno; Kamata: 1% god. Ug.02/5485 od 06.12.11.-subvencije; Period otplate: od 31.12.12. do 30.09.14. godine; Dospece otplate: tromeseCno; Kamata: 1% god. Ug.02/227 od 24.01.12.-subvencije; Period otplate: od 31.03.13.. do 31.12.14. godine; Dospece otplate: tromeseCno; Kamata: 1% god. Ug.02/1099 od 22.03.12.-subvencije; Period otplate: od 30.06.13. do 31.03.15. godine; Dospece otplate: tromeseCno; Kamata: \ god. Ug.02/1362 od 06.04.12.-subvencije; Period otplate: od 30.06.13. do 31.03.15. godine; Dospede otplate: tromeseCno; Kamata: 1% god. Ug.02/1742 od 07.05.12.-subvencije; Period otplate: od 30.09.13. do 30.06.15. godine; Dospece otplate: tromeseCno; Kamata: 1% god. Ug.02/2202 od 07.06.12.-subvencije; Period otplate: od 30.09.13. do 30.06.15. godine; Dospece otplate: tromeseCno; Kamata: 1% god. Ug.02/3481 od 12.09.12.-subvencije; Period otplate: od 30.09.13. do 30.06.15. godine; Dospece otplate: tromesecno; Kamata: 1% god. Ug.02/4287 od 23.10.12.-subvencije; Period otplate: od 31.12.13. do 30.09.15. godine; Dospece otplate: tromeseCno; Kamata: 1% god. Ug.02/4803 od 13.11.12.-subvencije; Period otplate: od 31.12.13. do 30.09.15. godine; Dospece otplate: tromesedno; Kamata: 1% god. Ug.02/5386 od 13.12.12.-subvencije; Period otplate: od 31.12.13. do 30.09.15. godine; Dospece otplate: tromeseCno; Kamata: 1% god. Obaveze za lizing koje dospevaju do godinu dana od datuma bilansa - ERB Leasing a.d. Beograd Ugovor 0finansijskomlizingu broj 01116/08 od 17.09.2008. za nabavku marine za preradu plastike, zakljuCen je sa „Eurobank EFG" Beograd -glavnica Kto 4252 - na dan sastavljanja bilansa otplacen u celosti Obaveza-razgranidene kamate Kto 4258 Obaveza-obraSunate kamate Kto 4259 Ug.ofinansijkomlizingu br.02907/13 od 08.03.13.-skoda super b; Period otplate - od 01.04.13. do 01.03.16. godine; Dospece otplate: meseCno; Obaveza-razgraniCene kamate Kto 42580 Obaveza-obraCunate kamate Kto 42590 Ug.ofinansijkomlizingu br.02906/13 od 08.03.13.-skoda fabia; Period otplate - od 01.04.13. do 01.03.16. godine; Dospece otplate: meseCno; Obaveza-razgraniCene kamate Kto 42581 Obaveza-obra5unate kamate Kto 41991 Ostale kratkorocnefinansijskeobaveze Pozajmica „NPCO" a.d. Beograd (ug.o ustupanju potrazivanja 4/09 od 27.08.09. od „Severtransa" Sombor) Pozjmica SO „Krusik-Plastika" Osecina Obaveze za placanje po garancijama Obaveza prema RBV za placenu ratu kredita Fondu za razvoj RS a na osnovu ugovora o izdatoj garanciji (glavni dug i kamata) UKUPNO - KRATKOROCNE FINANSIJSKE OBAVEZE 4.615 - 571 1.124 1.282 1.681 1.679 2.201 1.644 - 1.561 - 2.591 - 2.497 - 2.454 - 2.506 - 2.544 - 2.549 - 2.538 - 734 2.413 2.413 - 81 -81 526 78 -78 208 - 31 -31 - - 1.472 1.442 - 30 3.484 4.097 4.097 196.051 - 154.491 Usaglasenost kratkoroCnihfinansijskihobaveza 100%o 18 33. OBAVEZE IZ POSLOVANJA STRUKTURA Dobavljadi - ostala pravna lica DobavljaCi u inostranstvu DobavIjaCi za nefakturisanu robu Primljeni avansi od kupaca - ostala pravna lica Primljeni avansi od ino kupaca Obaveze iz specifidnih poslova „NPCO" d.o.o. - Ugovor o pristupu dugu sa Metals banka (Razvojna banka Vojvodine) Obaveze iz specificnih poslova „GVS company" d.o.o. - Ugovor o pristupu dugu sa Metals banka (Razvojna banka Vojvodine) UKUPNO - u hiljadama dinara 31.12.2013. 31.12.2012. 32.639 30.760 3.162 2.247 394 382 7.767 18.771 524 1.235 4.954 - 330 53.611 49.554 UsaglaSenost obaveza prema dobavljacima: usaglaseno 95,83%, neusaglaseno 4,17%, 34. OSTALE KRATKOROCNE OBAVEZE I PVR STRUKTURA Obaveze za neto zarade Obaveze za poreze na zarade Obaveze za doprinose na teret zaposlenih Obaveze za doprinose na teret poslodavca Obaveze za bruto zarade koje se refiindiraju Ukupno obaveze na zarade i naknade zarada-grupa 45 Obaveze za kamatu - Agencija za osiguranje depozita Ug.o cesiji br. 2012-26/1 od 27.06.2012. godine sa Razvojnom bankom Vojvodine a.d. Novi Sad (preuzeto potrazivanje po ug.o kreditu br.218/09 od 20.08.2009.) Obaveze za kamate po kreditima Fonda za razvoj Obaveze za dividende po osnovu obiCnih akcija Obaveze prema zaposlenima za troskove sluz.puta Obaveze prema zaposlenima za troskove prevoza Obaveze prema zaposlenima za jubilami nagradu Obaveze za neto Clanovima skupstine, upravnog, nadzornog i izvrsnog odbora Obaveze za neto po ugovoru o delu Neto obaveze prema bivsim radnicima-regres Obaveze za Clanarine privrednim komorama Obustave iz neto zarada zaposlenih Ukupno ostale kratkorocne obaveze-grupa 46 UKUPNO - u hiljadama dinara 31.12.2013. 31.12.2012. 5.510 5.392 614 1.197 8.227 10.497 8.077 10.514 59 27.659 22.428 57.120 57.120 3.298 219 128 705 636 1.008 1.551 219 53 404 636 2.152 40 140 721 889 64.904 87.332 40 1.143 737 64.055 91.714 U skladu sa Zakonom o usiovnom otpisu kamata i mirovanju poreskog duga („Sl.glasnik RS", broj 119/12) DruStvo je steklo uslov za mirovanje poreskih obaveza sa stanjem na dan 31.10.2012. godine. U toku mirovanje (od 01.11.12. do 31.12.14. godine) glavnica starog poreskog duga valorizuje se primenom koeficijenata rasta cena na malo u RS, a kamata na stari dug miruje. Kako je Drustvo svoje tekuce poreske obaveze u 2013. godini redovno izmirivalo, steklo je uslov za otpis 50% kamate, Sto je proknjizeno pod 31.12.2013. godine. Iznos obaveza u mirovanju na dan 31.12.2013. godine: glavnica - 10.551 hiljada dinara, kamata - 3.272 hiljade dinara. 19 U toku 2013. godine, po kreditu preuzetom od RBV ugovorom o cesiji br. 2012-26/1 od 27.06.2012. godine, Agencija za osiguranje depozita nije obracunavala kamatu. 35. OBAVEZE PO OSNOVU PDV I OSTALIH JAVNIH PRIHODA STRUKTURA Obaveze za PDV - obaveza za 12/13 + obaveza u mirovanju Obaveze za PDV po osnovu obezvredenih avansa po proceni RazgraniCena obaveza za PDV-koji nije dospeo (popis) Porez na imovinu i druge dazbine Porez na dohodak gradana-prevoz sa-na posao jubilame nagrade i dr. UKUPNO 31.12.2013. 31.12.2012. 27.274 31.578 13.917 7 51 4.036 4.652 582 1.173 37.454 45.816 U skladu sa Zakonom o usiovnom otpisu kamata i mirovanju poreskog duga („Sl.glasnik RS", broj 119/12) DruStvo je steklo uslov za mirovanje poreskih obaveza prema Poreskoj i Opstinskoj upravi sa stanjem na dan 31.10.2012. godine. U toku mirovanje (od 01.11.12. do 31.12.14. godine) glavnica starog poreskog duga valorizuje se primenom koeficijenata rasta cena na malo u RS, a kamata na stari dug miruje. Kako je DruStvo svoje tekuce poreske obaveze u 2013. godini redovno izmirivalo, steklo je uslov za otpis 50% kamate, sto je proknjizeno pod 31.12.2013. godine. Iznos obaveza u mirovanju na dan 31.12.2013. godine: glavnica - 26.212 hiljada dinara, kamata - 2.167 hiljade dinara, koja ce se otpisati 31.12.2014. ako uredno budemo izmirivali tekuce poreske obaveze za 2014.godinu. 36. ODLOZENE PORESKE OBAVEZE MRS 12 vrsta Odiozene poreske obaveze 1. ) po osnovu oporezivih privremenih razlika -poreska neotpisana vrednost osnov.sredstava = 175.882.399,56 - knjigovodstvena neotpisana vrednost = 401.199.116,24 razlika = 225.316.716,58 - kumul.odlozena poreska obaveza x 15% = 33.797.507,50 2. ) poCetno stanje odiozene poreske obaveze 16.383.788,58 3. ) odlozena poreska obaveza za doknjizenje (1-2)= 17.413.718,92 4. ) poreske obaveze za formirane revalorlzacione rezerve po proceni na dan 31.10.2013. Iznos povecanja rezervi 75.477.579,84 iznos 15% odloiene poreske obaveze iz rev.rezervi 11.321.636,96 5. ) UKUPNO OBAVEZE ( 3 - 4 ). za knjizenje 6.092.081,96 (17.413.718,92 - 11.321.636,96 = 6.092.081,96) Odlozena poreska sredstva 1. ) neiskorisceni poreski kredit za ulaganja u osnovna sredstva u 2012. godini ( obrazac P K ) 8.401.219,40 2. ) iskori§ceno sredstvo po poreskom bilansu 31.12.13. - 3.102.426,75 - oporeziva dobit u poreskom bilansu 20.682.845,00 - gubitak ranijih godina do visine oporezive dobiti 20.682.845,00 - iskoriSceno poresko sred.20.682.845,00 x 15% = 3.102.426,75 3. ) UKUPNO SREDSTVO 1+2 5.298.792,65 UKUPNO NETO ODLOZENI PORESKA OBAVEZA AOP 123 (16.384 + 17.414 - 5.299 ) 2013. 2012. 33.798 22.083 5.299 5.699 28.499 16.384 37. VANBILANSNA PASIVA STRUKTURA - u hiljadama dinara 31.12.2013. 31.12.2012 20 zajedniCki apecijaini alati tudi materijal za izradu hartije od vrenosti van prometa-bonovi Primljene garancija-Metals banka Novi Sad-vaznost do 30.04.2013. (garancija za kredit-reprogram duga kod Fonda za razvoj-korisnik garancije) Primljene garancija-Agrobanka za Gradip UKUPNO 518 3.915 692 634 16.322 579 2.844 692 15.104 22.418 38. HIPOTEKE 1) kat.parc.88/1 zemljiste pod objektima i ostalo neplodno zemljiste povrsine 3.71.69 ha u korist a. Metals banke ad Novi Sad (sada RBV), za iznos od 1.300.000 eura okvimog kredita koji nije realizovan i u toku Cijeg perioda kori§cenja je od strane Metals banke izdata bankarska garancija za kredit Kru§ik-plastike kod Fonda za razvoj (glavnica 16.824.166,16 dinara) b. Agencije za osiguranje depozita Beograd, za kredit od 125.000.000,00 dinra, po osnovu glavnice. 2) Obj.br. 1 na kat.par.88/1 - hala za preradu plastike, povrsine u osnovi od 0.23.12 ha u korist Agencije za osiguranje depozita Beograd, za kredit od 125.000.000,00 dinra, po osnovu glavnice. 3) Obj.br.2 na kat.par.88/1 - hala za preradu plastike i cevi, povrsine u osnovi od 0.22.75 ha u korist Agencije za osiguranje depozita Beograd, za kredit od 125.000.000,00 dinra, po osnovu glavnice. 4) Obj.br. 3 kat.parc.88/1 Upravna zgrada, povrsine u osnovi 0.05.95 ha u korist a. Metals banke ad Novi Sad (sada RBV), za iznos od 1.300.000 eura okvimog kredita koji nije realizovan i u toku Cijeg perioda kori§cenja je od strane Metals banke izdata bankarska garancija za kredit Kmsik-plastike kod Fonda za razvoj (glavnica 16.824.166,16 dinara) b. Agencije za osiguranje depozita Beograd, za kredit od 125.000.000,00 dinra, po osnovu glavnice. 5) Obj.br.4 na kat.par.88/1 - upravna zgrada, povrsine u osnovi od 0.04.00 ha u korist Agencije za osiguranje depozita Beograd, za kredit od 125.000.000,00 dinra, po osnovu glavnice. 6) Obj.br.5 na kat.par.88/1 - hala za preradu plastike, povr§ine u osnovi od 0.15.13 ha u korist Agencije za osiguranje depozita Beograd, za kredit od 125.000.000,00 dinra, po osnovu glavnice. 7) Obj.br.6 na kat.par.88/1 - hala za preradu plastike, povrsine u osnovi od 0.04.44 ha u korist Agencije za osiguranje depozita Beograd, za kredit od 125.000.000,00 dinra, po osnovu glavnice. 8) Obj.br.8 na kat.par.88/1 - hala za preradu plastike, povrsine u osnovi od 0.01.21 ha u korist Agencije za osiguranje depozita Beograd, za kredit od 125.000.000,00 dinra, po osnovu glavnice. Sva napred navedena imovina upisana je u List nepokretnosti br.458 KO Ostmzanj. Osim navedenih zaloznih prava, dmgih hipoteka, zaloga i jemstava nema. 39. REZERVISANJA ZA OTPREMNINE ZA ODLAZAK U PENZIJU MRS 19 U finansijskom izvestaju za 2013. godinu nismo izvrsili ukalkulisavanje buducih obaveza za naknade radnicima u skladu sa MRS 19, jer mkovodstvo smatra da se ne radi o materijaino znacajnoj stavci. Naime, sve dospele obaveze prema radnicima, bilo da je rec o otpremninama za odlazak u penziju, ili jubilamim nagradama, su ukljuCivani u rashode i obaveze poslovne godine u kojoj su ta prava i ostvarena bez obzira da li su isplacena ili ne. Takode obaveza za jubilame nagrade je ukinutapo kolektivnom ugovom broj 12/651 od 13.04.2009.godine . Od 02.03.2011.godine u drustvu je pokrenut postupak restrukturiranja sto podrazumeva finansijsku konsolidaciju, pripreme za novu privatizaciju, resavanje problema viska zaposlenih i sliCno. Naime u decembm mesecu 2011. godine,sproveden je program tehnoloSkog viSka. Po tom programu je uz otpremnine, dobijene od Ministarstva ekonomije i regionalnog razvoja RS, 21 napustilo drustvo 48 zaposlenih. Postoji i opcija da ce i u toku 2014.godine biti sproveden program tehnoloskog vi§ka i bice obezbeden socijalni program od strane Agencije za privatizaciju. I zbog materijalne beznaCajnosti i zbog ove informacije, nismo vrSili rezervisanja za otpremnine za odlazak u penziju u skladu sa MRS 19 . 40. PREDLED SPOROVA na dan 26.02.2013. Red. Tuzilac br. Krusik 1. Plastika Tuzeni Sud i broj predmeta Vrednost spora Faza postupka Procena ishoda Napomena NPCO doo Beograd Privredni sud, Beograd, P.br.3679/2011 Privredni sud, Beograd 38 St 139/2013 Privredni sud, Beograd, St.br.3802/2022 Privredni sud Beograd,39.St.88/2013 16347.687,63 Ozalben Tuzeni u ste£aju 351.761,68 Ozalben Tuzeni u ste^aju obezvredeno 100% obezvredeno 100% 163.799.98934 Prijavljeno potrazivanje Duznik u steCaju 840.396,70 Predlozen UPPR.Otpis 20%,ostalo Prerafunato u EUR u 96 meseifnih rata Podnet predlog za izvrSenje Gza izvrSenje - 1.300.458,71 Podnet predlog za izvrSenje Gza IzvrSenje obezvredeno 50% radni spor 02alben - radni spor NereSen Odbijanje Tuibenog zahteva Odbijanje Tuibenog zahteva 23.000,00 Postupak sprovodenja IzvrSenja prekinut do okonCanja restrukturiranja Postupak sprovodenja izvrrSenja prekinut do okon£anja restuk. 2. KrusikPlastika Gemax Beograd 3. KrusikPlastika Team oil ad Beograd 4. KruSikPlastika Projektomontaia ad Beograd 5. KruSikPlastika Zoran Ivanovid 6. KruSik Plastika 7. Marko Mirosavid KruSikakumulatori ad,Valievo Krusik-Plastika 8. Mileta Petrovid KruSik-Plastika 9. Zoran Ivanovif KruSik-Plastika 10. Kolibara metal KruSik-Piastika U Osecini, 26.02.2014. Osnovni sud Valjevo,Pl.br. 1431/10 Privredni sud Valjevo, Iv.7613/13 Osnovni sud Valjevo, Pl.562/12 Osnovni sud Valjevo, Pl.562/12 Osnovni sud Valjevo, I.BR.1891/11 Privredni sud Beograd, I.br.15213/11 46.825,00 16388,00 Lice odgovorno za sastavljanje bilansa / ' M.P< ovic Zoi'^n, dipl. etrovic Zoran, dipl.ece) obezvredeno 100% obezvredeno 50%o - obezvredeno 100% Direktor (UroSbJic/Zoran, dipl.mas.ing) 22 Imotska 1, 11040 Beograd Telefon: 381 11 30 98 198 Telefon:381 11 30 98 199 E-mail: office@fmodit.co.rs preduzece za reviziju PREDUZECE Z A R E V I Z I J U F I N O D I T ;D.0.0. K R U S I K - P L A S T I K A AD - U R E S T R U K T U R I R A N J U PERE JOVANOVICA K O M I R I C A N C A 35 O S E C I N A B E O G R A D , lmotsk*a 1 IZVESTAJ NEZAVISNOG REVIZORA Akcionarima i mkovodstvu KRUSIK-PLASTIKA AD-U RESTRUKTURIRANJU, OSECINA Izvrsili smo reviziju prilozenih finansijskih izvestaja privrednog drustva K R U S I K - P L A S T I K A A D u R E S T R U K T U R I R A N J U , OSEClNA (u daljem tekstu "Drustvo"), koji obuhvataju bilans stanja na dan 31. decembra 2 0 1 3 . godine i odgovarajuci bilans uspeha, izvestaj o promenama na kapitalu i izvestaj o tokovima gotovine za godinu koja se zavrsava na taj dan, kao i pregled znacajnih racunovodstvenih politika i napomene uz finansijske izvestaje. Odsovornost rukovodstva za finansiiske izvestaje Rukovodstvo Drustva je odgovorno za sastavljanje i istinito prikazivanje ovih finansijskih izvestaja u skladu sa raCunovodstvenim propisima Republike Srbije, kao i za one interne kontrole koje rukovodstvo odredi kao neophodne u pripremi finansijskih izvestaja koji ne sadrze materijaino znacajne pogresne iskaze, nastale usled kriminalne radnje ili greske. Odgovornost revizora Nasa je odgovornost da izrazimo misljenje o finansijskim izvestajima na osnovu izvrsene revizije. Reviziju smo izvrsili u skladu sa Medunarodnim standardima revizije i zakonskim propisima koji se primenjuju u Republici Srbiji. Ovi standardi nalazu da se pridrzavamo etickih zahteva i da reviziju planiramo i izvrsimo na nacin koji omogucava da se, u razumnoj meri, uverimo da finansijski izvestaji ne sadrze materijaino znacajne pogresne iskaze. Revizija ukljucuje sprovodenje postupaka radi pribavljanja revizijskih dokaza o iznosima i obelodanji vanj ima datim u finansijskim izvestajima. Odabrani postupci su zasnovani na revizorskom prosudivanju, ukljucujuci procenu rizika postojanja materijaino znacajnih pogresnih iskaza u finansijskim izvestajima, nastalih usled kriminalne radnje ili greske. Prilikom procene rizika, revizor sagledava interne kontrole relevantne za sastavljanje i istinito prikazivanje finansijskih izvestaja radi osmisljavanja revizijskih postupaka koji su odgovarajuci u datim okolnostima, ali ne u cilju izrazavanja miSljenja o delotvomosti intemih kontrola pravnog lica. Revizija takode ukljucuje ocenu adekvatnosti primenjenih racunovodstvenih politika i opravdanosti racunovodstvenih procena izvrsenih od strane mkovodstva, kao i ocenu opste prezentacije finansijskih izvestaja. Smatramo da su pribavljeni revizijski dokazi dovoljni i odgovarajuci i da obezbeduju osnovu za izrazavanje naseg misljenja sa rezervom. - nastavak na sledecoj strani- 1 od 3 MB 17139835, PIB: SR 100350566, tekuci raeun: 170-913-88 S Finodit p r e d u z e c e za reviziju Imotska 1, 11040 Beograd Telefon: 381 11 30 98 198 Telefon: 381 11 30 98 199 E-mail: office@fmodit.co.rs IZVESTAJ NEZAVISNOG REVIZORA (nastavak) Akcionarima i rukovodstvu KRUSIK-PLASTIKA AD - u RESTRUKTURIRANJU, OSECINA Osnove za mislienie sa rezervom Finansijski izvestaji se sastavljaju u skladu sa nacelom kontinuiteta poslovanja (Going Concern princip), te u tom smislu isticemo sledece cinjenice koje proizilaze iz finansijskih izvestaja koji su predmet ove revizije, a koje ne ukljucuju potencijalne korekcije koje mogu nastati iz ovog misljenja: osnovni kapital Drustva iznosi 1 7 8 . 4 6 8 hiljada dinara, revalorlzacione rezerve iznose 2 2 1 . 2 5 8 hiljada dinara, dobit tekuce godine 1 2 . 9 6 8 hiljada dinara, a gubitak je iskazan u iznosu od 3 0 5 . 6 8 9 hiljada dinara, tako da ukupni kapital Drustva iznosi 1 0 7 . 0 0 5 hiljada dinara. Kratkorocne obaveze iznose 3 8 2 . 8 1 0 hiljada dinara i vece su od obrtne imovine za 2 0 8 . 9 5 4 hiljade dinara. Imajuci u vidu sve prethodno navedene cinjenice, smatramo da postoje znacajne neizvesnosti u pogledu sposobnosti Drustva da svoje poslovanje nastavi u skladu sa Going Concern. Ukupne obaveze Drustva iznose 4 9 6 . 5 5 9 hiljada dinara i odnose se na dugorocne obaveze u iznosu od 1 1 3 . 7 4 9 hiljada dinara, dok se na kratkorocne obaveze odnosi 3 8 2 . 8 1 0 hiljada dinara. U toku obavljanja revizorskih procedura utvrdeno je da deo obaveza u delu koji se odnosi na obaveze prema Agenciji za osiguranje depozita Beograd nije usaglasen u iznosu od 4 . 0 9 8 hiljada dinara, kao i da Drustvo nije u mogucnosti da redovno servisira svoje obaveze o roku dospelosti. Na osnovu navedenog, nismo bili u mogucnosti da se uverimo da su ukupne obaveze Drustva bilansirane u visini ocekivanih odliva sredstava, kao ni da kvantifikujemo efekte koje na finansijske izvestaje za 2 0 1 3 . godinu imaju navedene cinjenice. Mislienie sa rezervom Po nasem misljenju, osim za efekte pitanja iznetih u pasusima Osnove za misljenje sa rezervom, finansijski izvestaji prikazuju istinito i objektivno, po svim materijaino znacajnim pitanjima, finansijski polozaj privrednog drustva K R U S I K - P L A S T I K A A D - U R E S T R U K T U R I R A N J U , O S E C I N A na dan 31. decembra 2 0 1 3 . godine, kao i rezultate njegovog poslovanja i tokove gotovine za godinu koja se zavrsava na taj dan, u skladu sa racunovodstvenim propisima Republike Srbije. Skretanie paznie Kao sredstvo obezbedenja urednog izmirenja obaveze prema Agenciji za osiguranje depozita Beograd, po osnovu odobrenog kredita od 1 2 5 . 0 0 0 hiljada dinara (Ugovor o kreditu broj 2 1 8 / 0 9 ) na osnovnim sredstvima Drustva, uspostavljena je hipoteka. Sadasnja vrednost osnovnih sredstava pod teretom na dan 3 1 . 1 2 . 2 0 1 3 . godine iznosi 2 7 4 . 7 1 1 hiljada dinara. Odobreni iznos kredita je do dana bilansa dospeo u celosti, usaglaSen je i uopste nije izmirivan. - nastavak na sledecoj strani- 2 od 3 MB 17139835, PIB: SR 100350566, tekuci raCun: 170-913-88 Imotska 1, 11040 Beograd Telefon: 381 11 30 98 198 Telefon: 381 11 30 98 199 WW p r e d u z e c e za reviziju IZVESTAJ NEZAVISNOG REVIZORA (nastavak) Akcionarima i rukovodstvu KRUSIK-PLASTIKA AD - u RESTRUKTURIRANJU, OSECINA Prilikom obavljanja revizije finansijskih izvestaja za 2013. godinu utvrdili smo da Drustvo nije izvrsilo aktuarski obracun kako bi se utvrdila sadasnja vrednost akumuliranih prava zaposlenih na otpremnine i nagrade, kako se to zahteva po M R S 19 - Naknade zaposlenima, niti je izvrseno rezervisanje po ovom osnovu u finansijskim izvestajima Drustva za 2013. godinu. Smatramo da u narednom periodu treba da dosledno primenite ovaj standard, odnosno da izvrsite odgovarajuca obelodanji vanj a. Protiv Drustva se vodi vise sudskih sporova po razlicitim osnovama, za sta nisu izvrsena rezervisanja u skladu sa M R S 37 - Rezervisanja, potencijalne obaveze i potencijalna imovina. Nismo u mogucnosti da utvrdimo tacan iznos potencijalnih korekcija po ovom osnovu. Nase misljenje ne sadrzi rezervu po prethodno navedenim pitanjima. Izvestaj o drugim zakonskim i regulatornim zahtevima Dru§tvo je odgovorno za sastavljanje Godisnjeg izvestaja o poslovanju, u skladu sa zahtevom Zakona o racunovodstvu Republike Srbije (Sluzbeni glasnik Republike Srbije broj 61/2013). Nasa je odgovornost da izrazimo misljenje o uskladenosti godisnjeg izvestaja o poslovanju sa finansijskim izvestajima za poslovnu 2013. godinu. U vezi sa tim, nasi postupci se sprovode u skladu sa Medunarodnim standardom revizije 720 - Odgovornost revizora u vezi sa ostalim informacijama u dokumentima koji sadrze finansijske izve§taje koji su bili predmet revizije, i ograniceni smo na ocenu usaglasenosti izvestaja o poslovanju sa finansijskim izvestajima. Izvestaj 0 drugim zakonskim i regulatornim zahtevima (nastavak) Po nasem misljenju, Godisnji izvestaj o poslovanju je u skladu sa Finansijskim izvestajima koji su bili predmet revizije. U Beogradu, 29.04.2014. godine. 3od3 MB 17139835, PIB: SR 100350566, tekuci raCun: 170-913-88 GODISNJI IZVESTAJ O POSLOVANJU AKCIONARSKOG DRUSTVA KRUSIK-PLASTIKA OSECINA - U RESTRUKTURIRANJU ZA 2013. GODINU SADRZAJ: 111.1. OPSTI PODACI 111.2. PODACI 0 UPRAVI DRUSTVA 111.3. PODACI 0 POSLOVANJU DRUSTVA OPIS OCEKIVANOG RAZVOJA DRUSTVA U NAREDNOM PERIODU, PROMENA U POSLOVNIM POLITIKAMA DRUSTVA, KAO I GLAVNIH RIZIKA I PRETNJI KOJIMA JE DRUSTVO IZLOZENO OPIS SVIH VAZNIH DOGAOAJA KOJI SU NASTUPILI NAKON ISTEKA POSLOVNE GODINE ZA KOJU SE PODNOSI • • IZVESTAJ III.6. POSLOVI SA POVEZANIM PRAVNIM LICIMA (iznosi su dati u hiljadama dinara) Poslovno Ime 1 2 3 4 5 6 Sediste i adresa Maticni broj 07219792 101597261 Web-site i e-mail Broj 1 datum resenja o upisu u registar privrednih subjekata Delatnost - sifra i opis Broj zaposlenih (prosecan broj u www.krusik-plastlka.co.rs, krusikplastlka(5)open.telekom.rs 67755/2005 od 14.07.2005. godine 2229 - proizvodnja ostalih proizvoda od plastike 164 2013. godini) 287 Broj akcionara na dan 31.12.2013. Deset najvecih akcionara ime i prezime (poslovno ime) 8 Osecina, Pere Jovanovica Komiricanca 35 PIB 7 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Akcionarsko drustvo "Krusik-plastika" - u restrukturiranju Agencija za privatizaciju Akcionarski fond a.d. Beograd dan 31.12.2013. 159801 89,54042 7893 4,42264 Markovic Ljiljana 62 0,03474 Ckojic Dragic 62 0,03474 Gladovic Mladen 60 0,03362 Ikonic Vladan 60 0,03362 Ilic Bogdan 60 0,03362 Jankovic Gordana 60 0,03362 Kokar Momcilo 60 0,03362 Krstic Predrag 60 0,03362 Vrednost osnovnog kapitala - u 000 178.468 rsd 178.468 Broj izdatlh akcija 178.468 Broj izdatih akcija (obicne) 9 Ucesce u osnovnom kapitalu na Broj akcija na dan 31.12.2013. ISIN broj RSKRPLE72016 CIF kod ESVUFR / Broj izdatih akcija (prioritetne) Page 1 of 9 GODISNJI IZVESTAJ O POSLOVANJU AKCIONARSKOG DRUSTVA KRUSIK-PLASTIKA OSECINA - U RESTRUKTURIRANJU ZA 2013. GODINU Poslovno Ime, sediste i adresa 10 revizorske kuce koja je vrsila reviziju Preduzece za reviziju "Finodit" d.o.o. Beograd, imotska 1 poslednjeg finansijskog izvestaja Drustva 11 Naziv organizovanog trzista na koje "Beogradska berza" a.d. Beograd su ukljucene akcije Drustva 12 Kodeks korporativnog upravljanja Primenjuje se i objavljen je na sajtu Drustva Izvod iz Kodeksa korporativnog upravi anja KRUSIK-PLASTIKA AD OSECINA, u restrukturiranju Posl.br. 11-111/2013 od 18.11.2013. godine: OPSTEODREDBE Clan 1. Ovim kodeksom uspostavljaj'u se principi korporativne prakse i organizacione kulture, v skladu sa kojima ce se ponasati nosioci korporativnog upravljanja u Drustvu, i to narocito u vezi sa pravima akcionara, okvirima i nacinom delovanja nosilaca korporativnog upravljanja, javnoscu i transparentnoscu u poslovanju Drustva. Cilj usvajanja Kodeksa je poboljsanje poslovanja i ostvarivanje dugorocnog poslovnog razvoja Drustva na dobrobit akcionara, tako da se utvrdenim principima i uvodenjem dobrih obicaja u domenu korporativnog upravljanja obezbedi: • sistem mehanizma za odredivanje ciljeva Drustva, sredstava za njihovu realizaciju i pracenje efekata, • ravnoteza uticaja njegovih nosilaca, • trajan i konzistentan sistem kontrole rada uprave Drustva i zastite investitora, • jacanje poverenja akcionara i investitora u Drustvo, • efikasno koriscenje resursa Drustva i • poverenje u poslovanje i rad Drustva. . - 111:2: PODACI O UPRAVI D B U ^ A 1 Organizacija upravljanja ' Dvodomno 2 Privremeni zastupnik kapitala Zoran Urosevic 3 Predsednik skupstine Zoran Urosevic 4 Zakonski zastupnik (direktor) Zoran Urosevic 5 Nadzorni odbor Ime, prezime i prebivaliste Broj i procenat akcija koje poseduju u drustvu 1 Valentina Ivanis, Beograd 2 Ljubisa Nestorovic, Pancevo 3 Dragan Andric, Osecina 6 / I 1 / / Izvrsni odbor Ime, prezime i prebivaliste 1 2 3 4 / Zoran Urosevic, Osecina Broj i procenat akcija koje poseduju u drustvu 21 0,01177 Dragan Petrovic, Osecina 37 0,02073 Zoran Petrovic, Osecina 41 0,02297 43 0,02409 Vladan Matic, Osecina IH.3. PODACI O POSLOVANJU DRUSTVA Page 2 of 9 GODISNJI IZVESTAJ O P O S L O V A N J U A K C I O N A R S K O G D R U S T V A KRUSIK-PLASTIKA O S E C I N A - U R E S T R U K T U R I R A N J U Z A 2013. GODINU Izvestaj uprave o realizaciji usvojene poslovne polltike, sa navodenjem slucajeva i razloga za Uprava je konstatovala da se poslovanje odvijalo u skladu sa odstupanje I drugim nacelnim pitanjima koja se usvojenom poslovnom politikom odnose na vodenje poslova ANALIZA STANJA SREDSTAVA 1 IZVORA SREDSTAVA 1 OSTVARENIH PRIHODA, RASHODA 1 REZULTATA POSLOVANJA 1 RACIO ANALIZA Osnovna delatnost Proizvodnja ostalih proizvoda od plastike Proizvodni program Plasticne cevi, sahte, rezervoari (vertikalni i horizontaini - cisterne), kace, Tefinologija ekstruzionog spiralnog 1 oprema za tretman otpadnih voda i gasova (separatori ulja i masti, septicke namotavanja jame, skruberi i si.) Tehnicki delovi i elemanti, transportna ambalaza (nosiljke), sanitarni 2 Injekciono brizganje termoplasta 3 Presovanje duroplasta Prerada tvrdih i mekih poliuretanskih 4 proizvodi (vodokotlici i daske za wc solju) Tehnicki delovi i element! Tehnicki delovi i element! pena ANALIZA AKTIVE Pozicija 2013 2012 2013% 2012% 2013/2012 ucesca ucesca Index 1. Pregled i struktura stalne imovine Nekretnine, postrojenja i oprema Ostali dugorocni finansijski plasmani Svega - stalna imovina: 448.427 370.640 97,87 9.780 0 2,13 458.207 370.640 100,00 • 100,00 120,99 0,00 0,00 100,00 123,63 II. Pregled 1 struktura kratkorocnih potrazivanja, plasmana i gotovine Potrazivanja 79.466 139.215 61,73 81,39 57,08 Gotovinski ekvivalenti 1 gotovina 48.751 25.063 37,87 14,65 194,51 505 6.779 0,39 3,96 7,45 128.722 171.057 100,00 100,00 75,25 25,96 45,17 32,02 PDV i AVR Svega - kratkorocna potrazivanja, plasmani i gotovina: III. Pregled i struktura obrtne imovine 45.134 Zaiihe Kratkorocna potrazivanja, plasmani i gotovina Svega - obrtna imovina: 140.938 128.722 171.057 74,04 54,83 75,25 173.856 311.995 100,00 100,00 55,72 72,49 54,30 123,63 IV. Pregled i struktura ukupne aktive Stalna imovina Obrtna imovina Svega - aktiva: 458.207 370.640 173.856 311.995 27,51 45,70 55,72 632.063 682.635 100,00 100,00 92,59 ANALIZA PASIVE Pozicija 2013 2012 2013% 2012% 2013/2012 ucesca ucesca Index 1. Preglec i struktura kapitala Osnovni kapital 178.468 178.468 166,78 85,92 100,00 Revalorlzacione rezerve 221.258 157.122 206,77 75,64 140,82 Nerasporedeni dobitak Gubitak Svega - kapital: 12.968 0 12,12 0,00 0,00 -305.689 -127.876 -285,68 -61,56 239,05 107.005 207.714 100,00 100,00 51,52 99,12 100,00 89,97 II. Pregled i struktura dugorocnih obaveza Dugorocni krediti 112.748 Page 3 of 9 125.324 GODISNJI IZVESTAJ O POSLOVANJU AKCIONARSKOG DRUSTVA KRUSIK-PLASTIKA OSECINA - U RESTRUKTURIRANJU ZA 2013. GODINU Ostale dugorocne obaveze Svega - dugorocne obaveze: 1.001 0 0,88 0,00 0,00 113.749 125.324 100,00 100,00 90,76 III. Pregled 1 struktura kratkorocnih obaveza Kratkorocne finansijske obaveze 196.051 154.491 51,21 46,36 126,90 Obaveze iz poslovanja 53.611 49.554 14,00 14,87 108,19 Ostale kratkorocne obaveze 87.332 91.714 22,81 27,52 95,22 45.816 37.454 11,97 11,24 122,33 382.810 333.213 100,00 100,00 114,88 27,33 90,76 Obaveze po osnovu PDV i ostalih javnih prihoda i PVR Svega - kratkorocne obaveze: IV. Pregled i struktura dugorocnih rezervisanja i obaveza Dugorocne obaveze 113.749 Kratkorocne obaveze Svega - dugorocna rezervisanja i obaveze: 125.324 22,91 382.810 333.213 77,09 72,67 0,00 496.559 458.537 100,00 100,00 108,29 30,43 51,52 IV. Pregled i struktura ukupne pasive Kapital Dugorocna rezervisanja i obaveze Odiozene poreske obaveze Svega - pasiva: 107.005 207.714 16,93 496.559 458.537 78,56 67,17 108,29 28.499 16.384 4,51 2,40 173,94 632.063 682.635 95,49 97,60 92,59 • ANALIZA PRIHODA Prihod 2012 2013 2013% 2012% 2013/2012 ucesca ucesca Index 1. Pregled i struktura prihod a od prodaje Prihodi od prodaje opreme nabavljene radi prodaje Prihodi od prodaje gotovih proizvoda i usluga u zemlji Prihodi od prodaje gotovih proizvoda i usluga u inostranstvu Svega - prihodi od prodaje: 29,033 0 8,18 0,00 0,00 221.554 207.453 62,45 92,67 106,80 104.163 16.404 29,36 7,33 634,99 354.750 223.857 100,00 100,00 158,47 98,93 158,47 0,01 28,57 II. Pregled i struktura poslovnih prihoda Prihodi od prodaje 354.750 223.857 102,62 4 14 0,00 Povecanje vrednosti zaliha ucinaka 115 3.314 0,03 Smanjenje vrednosti zaliha ucinaka -9.190 -896 -2,66 -0,40 345.679 226.289 100,00 100,00 Prihodi od aktiviranja ucinaka i robe Svega - poslovni prihodi: . 1,46 3,47 1.025,67 152,76 III. Pregled i struktura ukupnih prihoda Poslovni prihodi Finansijski prihodi Ostali prihodi Svega - prihodi: 345.679 226.289 94,12 88,46 152,76 3.438 2.308 0,94 0,90 148,96 18.159 27.198 4,94 10,63 66,77 367.276 255.795 100,00 100,00 143,58 PREGLED 1 STRUKTURA RASHODA Rashod 2013 2012 2013% 2012% 2013/2012 ucesca ucesca Index 1. Pregled 1 struktura poslovnih rashoda 29.376 0 8,60 0,00 0,00 Troskovi materijala 142.249 129.383 41,64 49,48 109,94 Troskovi zarada, naknada zarada i ostali licni rashodi 109.328 85.801 32,00 32,81 127,42 Nabavna vrednost prodate robe Page 4 of 9 GODISNJI IZVESTAJ O POSLOVANJU AKCIONARSKOG DRU§TVA KRUSlK-PLASTIKA OSECINA - U RESTRUKTURIRANJU ZA 2013. GODINU Troskovi amortizacije i rezervisanja 29.922 28.825 8,76 11,02 103,81 Ostali poslovni rashodi 30.738 17.467 9,00 6,68 175,98 341.613 261.476 100,00 100,00 130,65 Svega - poslovni rashodi: 11. Pregled i struktura ukupnih rashoda Poslovni rashodi Finansijski rashodi Ostali rashodi Svega - rashodi: 341.613 261.476 96,41 91,87 130,65 9.944 22.027 2,81 7,74 45,14 2.763 1.118 0,78 0,39 247,14 354.320 284.621 100,00 100,00 124,49 ANALIZA REZULTATA POSLOVANJA Opis 2012 Poslovni dobitak 2013 4.066 0 • 2013/2012 Index 0,00 Poslovni gubitak 0 35.187 0,00 6.506 19.719 32,99 15.396 26.080 59,03 12.956 0 0,00 0 28.826 0,00 805 0 0,00 Finansijski gubitak Ostali dobitak Dobitak iz redovnog poslovanja pre oporezivanja Gubitak iz redovnog poslovanja pre oporezivanja Neto dobitak poslovanja koje se obustavija Dobitak pre oporezivanja 13.761 0 0,00 Gubitak pre oporezivanja 0 28.826 0,00 Odiozeni poreski rashodi perioda Neto dobit Neto gubitak 793 6.953 11,41 12.968 0 0,00 0 35.779 0,00 0,62 -5,37 0,00 8,24 -15,86 0,00 1,18 -15,55 0,00 78,56 67,17 116,96 0,13 0,08 169,31 0,34 0,51 65,50 -208.954 -21.218 984,80 0,00 0,20 0,00 0,07 0,00 0,00 0 0 0,00 Racio analiza i analiza pokazateija poslovanja Prinos na ukupan kapital (poslovni dobitak/ ukupna pasiva-prosek) Neto prinos na sopstveni kapital (neto dobitak / kapital-prosek) Poslovni neto dobitak (poslovni dobitak / poslovni prihodi) Stepen zaduzenosti (dugorocna rezervisanja i obaveze / ukupna pasiva) 1 stepen likvidnosti (gotovinski ekvivalenti i gotovina / kratkorocne obaveze) II stepen likvidnosti (kratkorocna potrazivanja, plasmani i gotovina / kratkorocne obaveze) Neto obrtni kapital (obrtna imovina, bez odiozenih poreskih sredstava minus kratkorocne obaveze) Gubitak po akciji (neto gubitak / ponderisani prosecan broj akcija) Dobitak po akciji (neto dobit / ponderisani prosecan broj akcija) Isplacena dividenda po akciji Page 5 of 9 GODISNJI IZVESTAJ O POSLOVANJU AKCIONARSKOG DRUSTVA KRU§IK-PLASTIKA OSECINA - U RESTRUKTURIRANJU ZA 2013. GODINU Kupci Glavni kupci 2012 2013 STANJE 2013/2012 PROMET01.01. 31.12.2013. 31.12.13. - PROMET01.01. (bez PS) 31.12.12. - Index (bez PS) 1 HK Krusik ad Valjevo 25.353 37.234 13.497 lis.?,! 2 VP Cuprija ad Cuprija 5.908 24.932 703 3.546,51 5.064 9.959 0 0,00 3 Zastava oruzje ad Kragujevac 4 Mima komerc Beograd 4 Gorenje doo Valjevo 5 Cavra doo Valjevo 1.696 6 Dom ekstra STR Kraljevo 2.470 7 DG Beton ad Skoplje Osta i kupci Ukupno: 0 12.678 8.333 152,14 21.217 108.076 25.197 428,92 7.702 5.959 129,25 17.296 15.997 108,12 2.076 86.974 0 0,00 15.499 79.942 204.365 39,12 79.283 384.793 274.051 140,41 Napomena: Navedeni su kupci koji ucestvuju sa oko 80% u ukupnom prometu u 2013. godini Dobavljaci 2012 2013 Glavni dobavljaci 1 Elektrodistribucija Valjevo/EPS snabdevanje STANJE 2013/2012 PROMET01.01. 31.12.2013. - 31.12.13. (bez PS) 4.368 19.642 PROMET OJsOl. - 31.12.12. (bez PS) Index 14.551 134,99 2 PP Ookic Pecka 634 9.532 2.208 431,70 3 Gorenje doo Valjevo 2.050 8.381 14.327 58,50 4 Frezal doo 1.045 6.197 0 0,00 5 Eurotehna SZR Bajina Basta 6.242 27.560 0 0,00 822 10.085 1.501 671,89 0 5.113 892 573,21 6.016 2.410 1.960 122,96 6 7 8 Autoprev. Aleksandar Bojcic Osecina ZZ Univerzal Dunav osiguranje ado Valjevo 514 2.485 3.260 76,23 10 Autotransport 0 2.697 0 0,00 11 Hipotehna Ljubanje 0 4.800 130 3.692,31 12 NISad Novi Sad 0 4.242 6.683 63,47 1.318,60 9 Fima ad Mionica 13 Plastik SZR Valjevo 157 2.268 172 14 BMS chemie doo 0 9.765 0 0,00 15 Alatgumaplast 0 2.424 40 6.060,00 16 Prosenica trade 0 15.639 7.177 217,90 17 Plastma doo Backa Palanka 0 42.990 100 42.990,00 18 Etikoprodukt Beograd 0 3.218 1.401 229,69 19 Borealis AG Austrija 0 43.983 7.312 601,52 20 Uteksol Slovenija Ostali dobavljaci Ukupno: 590 3.439 0 0,00 11.640 57.901 146.468 39,53 33.921 284.771 208.182 136,79 Napomena: Navedeni su dobavljaci koji ucestvuju sa oko 80% u ukupnom prometu u 2013. godini Page 6 of 9 GODISNJI IZVESTAJ O P O S L O V A N J U A K C I O N A R S K O G D R U S T V A KRUSIK-PLASTIKA O S E C I N A - U R E S T R U K T U R I R A N J U Z A 2013. G O D I N U Promene bilansnih vrednosti Bilansna pozicija 2013 2013/2012 2012 Razlog promene Index Povecanje je rezultat novih nabavki i procene koja je Nekretnine, postrojenja i oprema 448.427 370.640 120,99 vrsena na dan 31.10.2013. godine, po nalogu Ministarstva privrede RS. Ova pozicija odnosi se na zadrzane kaucije od strane Ostali dugorocni finansijski plasmani kupca DG Beton ad Skoplje. Kupac je zadrzao 10% 9.779 0 0,00 od vrednosti ugovora kaogaranciju za kvalitetno izvrsenje posla dok mu se ne dostavi bankarska garancija (garantni rok 2 godine). Smanjenje je najvecim delom rezultat procene na • Zaiihe 45.134 140.938 32,02 dan 31.10.2013. godine kojom je izvrseno obezvredenje avansa datih preduzecima bivsih vlasnika u iznosu od 77.315 hilj.dinara (sa PDV 91.233 hilj.dinara). Na smanjenje vrednosti potrazivanja najvecim delom uticalo je obezvredenje potrazivanja za Potrazivanja 79.466 139.215 57,08 prefakturisane kamate preduzecima bivsih vlasnika, kao efekat procene, u ukupnom iznosu 88.916 hilj.dinara. Povecanje vrednosti gotovine odnosi se najvecim Gotovinski ekvivalenti i gotovina 48.751 25.063 194,51 delom na devizni racun a rezultat je naplate potrazivanja od kupca DG Beton ad Skoplje. Povecanje revalorizacionih rezervi rezultat je Revalorlzacione rezerve 221.258 157.122 12.968 0 140,82 procene nekretnina, postrojenja i opreme po fer trzisnoj vrednosti na dan 31.10.2013. godine. Nerasporedeni dobitak odnosi se na 2013. godinu. U Nerasporedeni dobitak 0,00 prethodnim godinama 2010-2012 Drustvo je poslovalo sa gubitkom. Povecanje gubitka rezultat je procene vrsene na dan 31.10.2013. godine. Potrazivanja i obaveze Gubitak 305.689 127.876 239,05 obezvredeni su u ukupnom iznosu 177.833 hilj.dinara, navedeno obezvredenje smatra se gubitkom ranijih godina (efekti procene iskazani su samo preko bilansa stanja). Na povecanje kratkorocnih finansijskih obaveza Kratkorocne finansijske obaveze 196.051 154.491 126,90 najvecim delom uticalo je dospece kredita kod Fonda za razvoj. Povecanje se najvecim delom odnosi na obavezu za Obaveze po osnovu PDV i ostalih javnih prihoda i PVR 45.816 37.454 122,33 PDV koja je nastala kao rezultat obezvredenja avansa po proceni na dan 31.10.2013. godine a iznosi 13.917 hilj.dinara. Page 7 of 9 GODISNJI IZVESTAJ O POSLOVANJU AKCIONARSKOG DRUSTVA KRUSIK-PLASTIKA OSECINA - U RESTRUKTURIRANJU ZA 2013. GODINU Odiozene poreske obaveze najvecim delom su se povecale usled formiranja revalorizacionih rezervi Odiozene poreske obaveze 28.499 16.384 173,94 po proceni na dan 31.10.2013. godine. Iznos povecanja rezervi bio je 75.478 hilj.dinara. Odiozene poreske obaveze iz revalorizacionih rezervi iznose 11.322 hilj.dinara. Povecanje prihoda od prodaje rezultat je povecanja obima realizacije sa postojecim kupcima, najpre Prihodi od prodaje 354.750 223.857 158,47 Gorenje doo Valjevo i HK Krusik ad Valjevo, obnove saradnje sa Zastava oruzje ad Kragujevac, kao i zakljucenja ugovora sa novim kupcem DG Beton ad iz Skoplja. Nabavna vrednost prodate robe 29.376 0 0,00 Nabavka alata radi dalje prodaje (alati za izradu pozicija za Gorenje i HK Krusik). Usled povecanja obima posla, Drustvo je u 2013. Troskovi zarada, naknada zarada 1 109.328 85.801 127,42 godini zaposlilo jedan broj radnika na odredeno vreme, pa je to uticalo na povecanje troskova zarada. Ostali poslovni rashodi 30.738 17.467 4.066 0 175,98 Na povecanje ostalih poslovnih rashoda najvise je uticalo povecanje transportnih troskova za 197%. Povecanje prihoda od prodaje za 58% u odnosu na Poslovni dobitak 0,00 prethodnu godinu uticalo je na ostvarivanje poslovne dobiti. Povecanje finansijskih prihoda rezultat je najvecim Finansijski prihodi 3.438 2.308 148,96 delom povecanja prihoda po osnovu efekata valutne klauzule (krediti Fonda za razvoj) za 47%. Drustvo je u toku 2013. godine ostvarilo manje finansijske rashode, pre svega rashode kamata na Finansijski rashodi 9.944 22.027 45,14 javne prihode, jer je redovno izmirivalo svoje poreske obaveze, a pored toga steklo je pravo i na mirovanje obaveza sa stanjem na dan 31.10.2012. godine. Kao i 2012. godine, u strukturi ostalih prihoda najveca je stavka prihoda od smanjenja poreskih Ostali prihodi 18.159 27.198 66,77 obaveza. U 2013. godini Drustvo je redovno izmirivalo obaveze pa je po tom osnovu steklo pravo na otpis 50% kamate. Ostali rashodi Dobitak iz redovnog poslovanja pre oporezivanja Neto doditak 2.763 1.118 247,14 Povecani su jer je u 2013. godini knjizena valorizacija poreskih obaveza koje su u mirovanju. Na ostvarivanje dobitka iz redovnog poslovanja 12.956 0 0,00 najvise je uticalo smanjenje finansijskih rashoda za 55 %. 12.968 0 0,00 Page 8 of 9 GODISNJI IZVESTAJ O POSLOVANJU AKCIONARSKOG DRUSTVA KRUSlK-PLASTIKA OSECINA - U RESTRUKTURIRANJU ZA 2013. GODINU Informacije o stanju (broj 1 %), sticanju, prodaji i ponistavanju sopstvenih akcija u Drustvo ne poseduje sopstvene akcije. 2013. godini Po nalogu ministarstva privrede RS i Agencije za privatizaciju, Drustvo je Iznos, nacin formiranja i upotrebe rezervi u vrsilo procenu kapitala i imovine po fer trzisnoj vrednosti na dan 2013. godini 31.10.2013. godine. Po tom osnovu revalorlzacione rezerve su povecane za 75.478 hiljada dinara. Prikaz kretanja revalorizacionih rezervi za period 01.01.-31.12.2013. godine Opis Pocetno stanje Efel<at procene Rashod opreme 15%- odiozeni porezi Krajnje stanje zemljiste objekti 0 27.664 4.150 0 23.514 157.122 900 6.271 162.228 0 6.006 41.807 0 oprema 20 35.516 Svega: 157.122 75.477 11.321 20 221.258 III.4. OPIS OCEKIVANOG RAZVOJA DRUSlVA U N A R E D N O M PERIODU, P R O M E N A U POSLOVNIM POLITIKAMA DRUSTVAt KAO 1 GLAVNIH RIZIKA i PRETNJI KOJIMA JE DRU$TVO IZLOZENO Drustvo je za 2014. godinu planiralo povecanje proizvodnje za 17%, a prodaje za 4%. Planirano je poboljsanje kadrovske strukture, pre svega zaposljavanje diplomiranlh masinskih inzenjera, kao i prosirenje asortimana sopstvenih proizvoda, pre svega u sanitarnom programu. Drustvo ce i u 2014. godini teziti smanjenju troskova reklamacija, sprovodenju aktivnosti na zastiti zivotne sredine u skladu sa zakonskim propisima i finansijskim mogucnostima kao i punoj implementaciji Sistema menadzmenta kvalitetom. Drustvo je zajedno sa Preduzecem za finansijski monitoring "Confineks" doo Beograd u pocetnoj fazi izrade Unapred pripremljenog plana reorganizacije - UPPR-a. Drustvo ima za cilj da izradi realan i odrziv plan reorganizacije, koji ce dati na usvajanje svim poveriocima. Rizici i pretnje kojima je Drustvo izlozeno Znacajno smanjenje kapitalnih investicija, spora i skupa tehnologija izrade cevi, povecanje konkurencije, nedostatak obrtnih sredstava i dr. in.5.0P.SSV,Hy/^N.HD0GA DAJAKOJI $U NASTUPILI NAKON ISTEKA POSLOVNE GODINE ZA KOJU SE PODNOSI IZVESTAJ Nije bilo dogadaja koji su nastali posle datuma bilansa a do datuma podnosenja godisnjeg izvestaja koji bi zahtevali izmene ili napomene u finansijskim izvestajima. i>aif.6^0OSLOV[iAaOVEZANil\iPMVNIMUaMA .4,^ » Drustvo nema povezana lica U Osecini, 29.04.2014. godine GENERALNI DIREKTOR pf^ltVA ^ .^v Zoran Uj-osevic, d\p\Ji\^,ifiii ^ Page 9 of 9 \ \ '-' OSECINA - U RESTRUKTURIRANJU r F P i o « IS 50 m i l Mi Ul. Pere Jovanovica Komiricanca 35, 14253 OseCina Telefon 1: Centrala: 014/451-211 Direktor: 014/451-119 Komercijala.: 014/451-359 451-564 Fax: 014/451-992 E-mail: kruplos@ptt.rs Sajt: www.kruslk-plastika.co.rs Broj Znak Va§ broj Va§ znak Osecina, 29.04.2014. godine Na osnovu clana 50. Zakona o trzistu kapitala („S1.glasnik R S " br. 31/2011) i Pravilnika o sadrzini, formi i nacinu objavljivanja godisnjih, polugodisnjih i kvartalnih izvestaja javnih drustava („S1.glasnik RS" br. 14/2012), lica odgovoma za sastavljanje godisnjeg finansijskog izvestaja „Krusikplastika" a.d. Osecina-u restrukturiranju za 2013. godinu daju sledecu IZJAVU Pod punom odgovomoscu IZJAVLJUJEMO daje, prema nasem najboljem saznanju, godisnji finansijski izvestaj za 2013. godinu sastavljen uz primenu odgovarajucih medunarodnih standarda finansijskog izvestavanja i da daje istinite i objektivne podatke o imovini, obavezama, finansijskom polozaju i poslovanju, dobicima i gubicima, tokovima gotovine i promenama na kapitalu javnog drustva. LICE ODGOVORNO ZA SASTAVLJANJE FINANSIJSKOG IZVESTAJA Direktor komercijalno-ekonomskog sektora Zoran Petrovic, dipl.ecc. -A GENERALNI DIREKTOR DRUSTVA Zoran Urosevic, dipl.mas.ing. • 5 ^ ^ < ) / U X y C / ' ^ ^ Tekuci mcunw Alpha bank 180-1461210006314-54, Komercijalna banka 205-4948-85, Razvojna banka Vojvodine 335-17357-76, Banka Postanska stedionica 200-2368480102012-32 PIBbroj: 101597261; iVIaticni broj 07219792, $ifra delatnosti: 22.29 Broj registarskog upisa: BD 40278/2007 kod Agencije za privredni registar-Registar privrednih subjekata ^ OSECINA - U RESTRUKTURIRANJU Ul. Pere Jovanovi6a Komiricanca 35, 14253 Osecina Telefoni: Centrala: 014/451-211 Direktor: 014/451-119 Komercijala.: 014/451-359 451-564 Fax: 014/451-992 E-mail: kruplos@ptt.rs Sajt: www.krusik-plastika.co.rs Broj Znak Va§ broj Vas znak Osecina, 29.04.2014. godine PREDMET: Napomena uz godisnji izvestaj za 2013. godinu Na osnovu clana 51. Zakona o trzistu kapitala („ SI.glasnik RS" br. 31/2011) i Pravilnika o sadrzini, formi i nacinu objavljivanja godisnjih, polugodisnjih i kvartalnih izvestaja javnih drustava CSl.glasnikRS" br. 14/2012) Godisnji finansijski izvestaj za 2013. godinu nije usvojen od strane nadleznog organa s obzirom da Skupstina akcionara nije odrzana do isteka roka propisanog za objavljivanje godisnjeg izvestaja za 2013. godinu (30.04.2014. godine). Odluka nadleznog organa o usvajanju godisnjeg finansijskog izvestaja za 2013. godinu i odluka o raspodeli dobiti bice objavljene u propisanom roku od dana usvajanja istih. GENERALNI DIREKTOR DRU^i^vi! Zoran Urosevic, dipl.mas.ing^ - \ , Tekuci racuni: yA/p/?a iba/?/c 180-1461210006314-54, Kotnercijalna banka 205-4948-85, Razvojna banka Vojvodine 335-17357-76, Banka Postanska stedionica 200-2368480102012-32 PIBbroj: 101597261; Maticni broj 07219792, ^ifra delatnosti: 22.29 Broj registarskog upisa: BD 40278/2007 kod Agencije z a privredni registar-Registar privrednih subjekata