ELStAM - Systemhaus am Neumarkt

SYSTEMHAUS am Neumarkt
Ihr Lösungspartner
Sage Personalwirtschaft / Sage New Classic Lohn
Sage HR –
Personalwirtschaft / Sage New Classic Lohn
 Abläufe ELStAM
 SEPA-Zahlungsverkehr
 Entgeltbescheinigungsverordnung
 nützliche Tipps
Hannelore Vogel
Software Consultant
Tel: 0371 – 8151442
eMail: hannelore.vogel@systemhaus-zwickau.de
ELStAM
ELStAM – Jetzt geht es (wirklich?) los!
Elektronische Lohnsteuerabzugsmerkmale
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Ziel von ELStAM
 Abschaffung der Lohnsteuerkarte
 Zentrale Verwaltung der Besteuerungsmerkmale
-> Verringerung bürokratischer Umwege
-> Arbeitserleicherung für AG
-> Kostenersparnis durch Verzicht auf Steuerkarte
-> Zeitersparnis bei der Datenpflege durch die AG
 Verlagerung der Verantwortung der Steuermerkmale auf den AN
ELStAM
 Ursprünglicher Start zum 01.01.2012 verschoben

Ursachen:
Daten der Meldebehörden
Übermittlungsfehler
Finanzverwaltung (fehlende Testumgebung)
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
Neuer Termin 01.01.2013
Einführungsphase bis 30.11.2013
Pflicht ab 01.12.2013
ELStAM
Voraussetzungen
 Internet-Zugriff
 Arbeitgeberdaten
-> Steuernummer
-> Elsterzertifikat
 Arbeitnehmerdaten
-> IdNr
-> Geburtsdatum
-> Beschäftigungsverhältnis (Haupt- oder Nebenbeschäftigung)
-> gewünschter Freibetrag
ELStAM
IdNr einpflegen
• Prüfen mittels Arbeitnehmerfilter
ELStAM
IdNr einpflegen
• Prüfen mittels Arbeitnehmerfilter
ELStAM
Teilnahme am Verfahren
 Beschäftigte und Rentner mit IdNr und StKl zwischen I und VI
Ausgeschlossen werden
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
Beschäftigte ohne IdNr; DBA wurde hinterlegt
Aushilfen und andere Pauschalkräfte
Beschränkt einkommensteuerpflichtige Beschäftigte
Beschäftigte mit Ersatzbescheinigung 2013 und später
Beschäftigte mit Freistellungsbescheinigung
ELStAM
ELStAM für Hauptbeschäftigung
 Hauptarbeitgeber (HAG)
-> Steuerklasse I – V
-> Faktor
-> Kinderfreibetrag
-> Konfession
-> Konfession Ehegatte
-> Freibeträge
-> Hinzurechnungsbeträge
ELStAM
ELStAM für Nebenbeschäftigung
 Nebenarbeitgeber (NAG)
-> Steuerklasse VI
-> Konfession
-> Konfession Ehegatte
-> Freibeträge
ELStAM
Auslöser für ELStAM-Meldungen
 Eingabe der Vertragsdaten in den Stammdaten des Arbeitnehmer
-> Eintritt = Anmeldung
-> Austritt = Abmeldung
-> Betriebsstättenwechsel = Ummeldung
 Änderung des Beschäftigungsverhältnis
-> HB / NB = Abmeldung / Anmeldung
-> NB / HB = Anmeldung
 Ergänzung eines Freibetrags
-> NB = Abmeldung / Anmeldung
ELStAM
Umsetzung im Programm
 Pflege der Personalstammdaten
 Durchführung des ELStAM-Abgleichs
(aut. Aktualisierung der ERIC-Komponenten;
Senden an FA)
 Verarbeitung der ELStAM-Rückmeldungen
ELStAM
ELStAM aktivieren
 Teilnahme je Mandant
 Ziel: stufenweise
Teilnahme am
ELStAM-Verfahren
 Aktivierung erfolgt unter
Menüband „Meldungen“ /
ELStAM
ELStAM
ELStAM
Pflege der Personalstammdaten
 „Steuer/SV / ELStAM“
 Farbige Kennzeichnung des ELStAM-Status
- GRÜN ELStAM erfolgreich eingelesen
- GELB ELStAM-RM fehlt
- ROT ELStAM-Fehler
 Manuell gepflegte ELStAM haben keinen Farbcode
ELStAM
ELStAM
Erstellen der ELStAM-Meldungen
 Erweiterung vom Menüband „Meldungen“
 Manueller Versand mit den
bekannten Prüfläufen
 NEU: automatisierter Versand
mit interaktiver Bearbeitung
von Prüflauffehlern
ELStAM
ELStAM-Abgleich
 Prüfung auf abzuholende Rückmeldungen
-> Automatische Aktualisierung der ERIC-Komponenten
-> PIN-Abfrage
 Abruf von Rückmeldungen
 Ad hoc-Korrektur fehlerhafter Personalstammdaten
ELStAM
Arbeitsablauf in der Entgeltabrechnung
 Pflege der Personalstammdaten (IdNr etc.)
 Abgleich der ELStAM ausführen
 Erstellen der ELStAM-Bescheinigung für AN
-> 5 Tage warten
 Prüfung und Übernahme der neuen ELStAM
 Nettolohnermittlung
 Abgleich der ELStAM ausführen
ELStAM
Tipps und Tricks
 Personalfragebogen erweitern
-> IdNr
-> Beschäftigungsverhältnis
-> Gewünschter Freibetrag
 Bereitstellen der Vordrucke für die Korrektur der ELStAM
 Sperrlisten als Steuerungsmittel
 Elsterportal für Arbeitnehmer
ELStAM
Lohnsteuerdaten vor ELStAM-Teilnahme
 Nachweis von Besteuerungsmerkmalen mit:
-> Lohnsteuerkarte 2010
-> oder Bescheinigung über Lohnsteuerabzug
-> oder Mitteilungsschreiben des FA
-> oder Papierbescheinigung des FA über geänderte ELStAM
 Vereinfachungsregelung für Azubi´s gilt fort
 Alte Freibeträge gelten bis zum ELStAM-Einstieg fort
 Ansonsten müssen Freibeträge neu beantragt werden
ELStAM
ELStAM-Nutzung zurücknehmen???
 Von ELStAM kann nicht zurückgetreten werden
 Alternative:
-> Einschränken der teilnehmenden Mandanten
-> Verzögerte Verarbeitung der ELStAM nutzen
-> Mitarbeiter informieren:
o Bescheinigung ELStAM
o Textlohnart
ELStAM
Zusammenfassung
 Vorbereitung
-> Technik: Firewall und Proxy-Server
-> AN: IdNr, Geburtsdatum, Art der Beschäftigung
-> MD: Elster-Zertifikat
-> Prozess: Verarbeitungszeiten der ELStAM einplanen
 Regelmäßiger ELStAM-Abgleich VOR der Abrechnung
 Funktionen zum langsamen Einstieg nutzen
SEPA-Zahlungsverkehr
Integration SEPA
gilt ab 01.02.2014
 für Zahlungen im Euro-Raum
 Ziel: einheitliche europäische Zahlungsabwicklung
 Aktualisierung von BLZs (BIC)
 Vervollständigung der SEPA- Integration
 Erweiterung des Zahlungsverkehrs
SEPA-Zahlungsverkehr
SEPA-Zahlungsverkehr
IBAN-Umstellungsassistent
 Bildung und Übernahme der IBAN
 Übernahme der Zahlungsart „SEPA-Überweisung“
 Protokoll
Entgeltbescheinigungsverordnung
gilt ab 01.07.2013
 regelt Inhalt der monatlichen Verdienstabrechnung
 Ziel:
Vereinheitlichung der Verdienstabrechnungen,
Verwendbarkeit für die Beantragung von Sozialleistungen
 Neue Felder:
Gleitzonenbeschäftigung, Mehrfachbeschäftigung,
Ident.-Nummer
 andere geforderte Felder bisher bereits verfügbar (BATLohnschein, Einmalzahlungen separat, moderner
Lohnschein)
Entgeltbescheinigungsverordnung
Wichtig:
Berechnung des Gesamtbruttos und des Nettos gesetzlich
Vorgeschrieben!
Entgeltbescheinigungsverordnung
Was ändert sich?
 Sachbezüge im Gesamtbrutto enthalten
 Abwälzung von Pauschalsteuer mindert Gesamtbrutto
 Netto als Differenz zwischen Gesamtbrutto und
gesetzlichen Abzügen
 gesetzliche Abzüge klar definiert
Entgeltbescheinigungsverordnung
Umsetzung:
 Anpassung von 3 Lohnscheinen an die Verordnung:
BAT-Lohnschein, Einmalzahlungen separat,
moderner Lohnschein
 Bereitstellung der neuen Felder als freie Felder für
benutzerdefinierte Anpassungen der anderen
Lohnscheine
Tipps und Tricks
Erweiterter Funktionsumfang -> Hilfethemen
Tipps und Tricks
Tipps und Tricks
Cockpit-Ansicht
Tipps und Tricks
Cockpit-Ansicht
 Suche nach Informationen auf der Startseite
Z.B. Altersteilzeit, Kurzarbeit, geringfügig Beschäftigte,
Einstellung oder Kündigung …
 Was hat sich in der aktuellen Rechtsprechung getan?
Tipps und Tricks
Filter im Datenstamm/Arbeitnehmer
Tipps und Tricks
Abrechnungsinfo
Tipps und Tricks
Bruttolohnerfassung –> feste Be-/Abzüge
Wir wünschen Ihnen viel Erfolg!