Quartalsbericht - COMPUTEC MEDIA GmbH

Quartalsbericht
2. Quartal 1998/99
QUARTALSBERICHT
QUARTALSBERICHT
Überblick:
Kennzahlen des COMPUTEC-Konzerns nach US GAAP
01.10.1998 bis 31.03.1999
ERTRAGSLAGE
SONSTIGE ANGABEN
in TDM
in TDM
Umsatzerlöse Konzern . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .35.761
Cash Flow in TDM *2) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .(1.854)
Bruttoergebnis vom Umsatz . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .8.235
Abschreibungen in TDM . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .576
Ergebnis vor Zinsen und Steuern (EBIT) *1)
. . . . . . . . . .(2.674)
Investitionen in TDM . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .2.125
Ergebnis vor Steuern . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .(2.178)
Personalaufwand (Konzern) in TDM . . . . . . . . . . . . . . . . . . .5.261
Jahresfehlbetrag nach Steuern . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .(1.464)
Anzahl der Mitarbeiter (Periodendurchschnitt) . . . . . . . . . . . . .80
Jahresfehlbetrag nach Steuern und
Abzug der Minderheitenanteile . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .(936)
*1) EBIT entspricht dem Ergebnis der operativen Tätigkeit zzgl.
des sonstigen Ergebnisses.
VERMÖGENSLAGE
*2) Cash Flow entspricht dem Jahresfehlbetrag nach Steuern zzgl. der
Abschreibungen und der Veränderung der latenten Steuern.
in TDM
Umlaufvermögen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .64.830
Anlagevermögen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .7.188
Ausstehende Einlagen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .85
Bilanzsumme . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .72.103
Kurzfristige Verbindlichkeiten . . . . . . . . . . . . . . . . . . .14.066
Langfristige Schulden . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .338
Minderheitenanteile . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .110
Eigenkapital . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .57.589
2
QUARTALSBERICHT
Segmentberichterstattung
des COMPUTEC-Konzerns
1. Oktober 1998 bis 31. März 1999
in TDM
PRINT
CD-PUBLISHING
ONLINE
alle Gesellschaften
nur AG
nur AG
34.778
362
621
35.761
(26.500)
(327)
(699)
(27.526)
Bruttoergebnis vom Umsatz
8.278
35
(78)
8.235
Vertriebs- und
Marketingaufwand
(6.414)
(24)
(4)
(6.442)
Allgemeiner und
Verwaltungsaufwand
(4.181)
(43)
(74)
(4.298)
Ergebnis der operativen
Tätigkeit
(2.317)
(32)
(155)
(2.504)
Umsatzerlöse
Aufwendungen zur
Erzielung der Umsatzerlöse
3
KONZERN
QUARTALSBERICHT
Der Konzern:
Geschäftsbereiche und Landesgesellschaften
Das zukünftige Wachstum des Konzerns wird vor allem aus der
Aufgrund der Investitionen und Start-up-Kosten für den Aufbau der
internationalen Expansion resultieren; ab Ende 1999 werden die
Tochtergesellschaften in den USA und Großbritannien entstand im
Landesgesellschaften zu einem deutlichen Umsatzwachstum bei-
Konzern auf Quartalsebene ein Ergebnis der operativen Tätigkeit
tragen. Die Basis für die Umsetzung der Internationalisierungs-
von minus 2,6 Mio. DM, auf Halbjahresbasis ein Ergebnis von
strategie bildet das Deutschlandgeschäft der COMPUTEC MEDIA
minus 2,5 Mio. DM. Damit liegt die Ergebnisentwicklung im
AG. Nachdem mit den überdurchschnittlichen Wachstumsraten in
Bereich des Erwarteten. Das Ergebnis vor Steuern der beiden engli-
den vergangenen Jahren die Marktführerschaft erreicht wurde, wird
schen Tochtergesellschaften (COMPUTEC MEDIA UK Ltd. und MCV
erwartet, daß zukünftig Umsatzsteigerungen im Bereich des
MEDIA UK Ltd.) beträgt auf Halbjahresbasis minus 288 TDM, inner-
Marktwachstums erreicht werden.
halb der amerikanischen Tochtergesellschaften (COMPUTEC
MEDIA USA, Inc. und MCV USA, Inc.) entstand ein Minus von ins-
Im 2. Quartal 1998/99 konnte der Umsatz gegenüber dem ent-
gesamt 3,9 Mio. DM (Ergebnis vor Steuern). Darüber hinaus nimmt
sprechenden Vorjahreszeitraum um 17,2% auf 16,8 Mio. DM
die AG im Rahmen der Internationalisierung zunehmend
gesteigert werden. Auf Halbjahresbasis ergibt sich ein Umsatz von
Holdingfunktionen und Serviceleistungen für den Konzern wahr;
35,8 Mio. DM im Vergleich zu 31,6 Mio. DM im Vorjahr.
neben zusätzlichen Personalaufwendungen entstehen in der AG
Kosten für Beratungsleistungen und die Schaffung einer konzern-
Die Vertriebserlöse entwickelten sich im 2. Quartal 1998/99 mit
weiten informationstechnologischen Infrastruktur.
einem Plus von rund 60% auf 13,3 Mio. DM überaus erfreulich.
Neben einem stabilen Auflagenzuwachs der bestehenden
Die Markteintrittskosten für die Herausgabe der neuen Magazine
Magazine ist dies auch auf die erfolgreiche Herausgabe von
Games & More und PlayStation Zone im November des letzten
zwei neuen Publikationen im November des letzten Jahres
Jahres werden sich mittelfristig amortisieren. Insbesondere aufgrund
zurückzuführen. Mit Anzeigenerlösen in Höhe von 2,9 Mio.
des Markterfolgs der PlayStation Zone verspricht sich die COMPU-
DM ergibt sich im Vergleich zum Quartal des entsprechen-
TEC MEDIA AG zukünftig ein deutlich höheres Erlöspotential in
den Vorjahreszeitraums ein nur zufriedenstellendes Plus
Deutschland. Eine zukunftsweisende Investition stellt auch das
von 6,75%. Um auch in diesem Bereich wieder zwei-
DVD-Studio dar, dessen Aufbau erneut die Technologieführerschaft
stellige Wachstumsraten erzielen zu können, sollen
zukünftig verstärkt Anzeigenkunden aus dem
Markenartikelbereich gewonnen werden. Mit
einem Anzeigenanteil von 18% aus der
Markenartikelindustrie in der Ausgabe 6/99
der PC GAMES sind hier bereits erste
Erfolge zu verzeichnen.
4
der COMPUTEC MEDIA AG beweist.
QUARTALSBERICHT
Business Unit
PRINT
Nach wie vor erfreuen sich die Magazine unseres
Auch im Bereich der Videospiele-Magazine ist die COMPUTEC
Unternehmens größter Beliebtheit ständi wachsenden Schar
MEDIA AG weiterhin auf Erfolgskurs. Den Höhepunkt bildet dabei
der PC- und Videospieler. Dies zeigt neben dem auf 34,8 Mio.
der Erfolg des erst im November eingeführten Magazins PlayStation
DM (Halbjahresbasis) gestiegenen Umsatz der Business Unit
Zone, das vom Start weg die Marktposition 1 unter den unabhängi-
PRINT vor allem auch die hervorragende Entwicklung der ver-
gen
kauften Auflage unserer Magazine. Da sich die Anlaufverluste der
Marktposition 2 hinter dem offiziellen PlayStation Magazin belegt.
Tochtergesellschaften in den USA und Großbritannien ausschließ-
Zusammen mit PlayStation Games, dem zweiten PlayStation-
lich in der Business Unit PRINT niederschlagen, ist auf
Magazin der COMPUTEC MEDIA AG, erreicht das Unternehmen in
Halbjahresbasis ein negatives Ergebnis der operativen Tätigkeit von
diesem attraktiven Segment einen Gesamtmarktanteil von 43,3%
2,3 Mio. DM auszuweisen.
und damit erstmals die Marktführerschaft.
Am 21. April 1999 konnte die COMPUTEC MEDIA AG die von der
N-Zone, das Magazin für Gamer des Nintendo-Videospielesystems,
IVW (Informationsgemeinschaft zur Feststellung der Verbreitung
stellte im 1. Quartal 1999 mit über 80.000 verkauften Exemplaren
von Werbeträgern e. V.) ermittelten Auflagenzahlen im 1. Quartal
einen Verkaufsrekord in diesem Segment auf. Noch nie konnte ein
1999 veröffentlichen. Im Zeitraum Januar bis März 1999 wurden
Nintendo-Fachmagazin über 80.000 mal pro Monat abgesetzt wer-
im Monatsdurchschnitt insgesamt über 900.000 COMPUTEC
den — mit einem Anteil von über 49% dominiert auch die N-Zone
MEDIA-Magazine im Markt abgesetzt. Damit erreichte der
Konzern, verglichen mit den Auflagenzahlen des entsprechenden Vorjahreszeitraums, im 2. Quartal 1998/99 erneut eine
Bestmarke.
Im Bereich der PC-Spiele-Magazine ist die COMPUTEC
MEDIA AG mit einem Gesamtmarktanteil von 45,4%
weiterhin unangefochtener Marktführer. PC GAMES,
seit über vier Jahren Marktführer in diesem Segment,
konnte durchschnittlich mehr als 307.000 mal im
Monat abgesetzt werden, dies entspricht einer
Steigerung von 19,7% im Vergleich zum entsprechenden Vorjahresquartal. PC ACTION
erreichte eine Steigerung von 35,8% auf
über 180.000 verkaufte Exemplare.
5
PlayStation-Magazinen
klar in ihrem Marktsegment.
eroberte
und
insgesamt
die
QUARTALSBERICHT
Business Unit
CD-PUBLISHING
Die Business Unit CD-Publishing erzielte auf Halbjahresbasis
Darüber hinaus ist es der Business Unit CD-Publishing gelungen,
Umsatzerlöse in Höhe von 362 TDM. Dieses verhältnismäßig
Add-On-Lizenzverträge für die Erfolgsprodukte „Anno 1602“ und
geringe Volumen ist auf den strategisch erforderlich gewordenen
„Sim City 3000“ abzuschließen. „Anno 1602“ gilt mit über 600.000
Wechsel des Vertriebspartners zurückzuführen. Bereits im 1.
verkauften Exemplaren als das in Deutschland erfolgreichste PC-
Quartal 1998/99 fertiggestellte Produkte konnten somit erst Mitte
Spiel aller Zeiten. „Sim City 3000“ verkaufte sich seit dem Launch
März an unsere Handelspartner ausgeliefert werden, weshalb sich
im Februar insgesamt über 150.000 mal im deutschen Markt und
geplante Umsätze in die Folgequartale verschieben. Das Ergebnis
führte mehrere Wochen lang die Hitlisten der Softwaretitel in
der operativen Tätigkeit liegt mit minus 32 TDM demzufolge im
Deutschland und in den USA an. Die Add-Ons der COMPUTEC
negativen Bereich.
MEDIA AG zu diesen Blockbuster-Spielen werden noch im Laufe
des 3. Quartals 1998/99 im Markt eingeführt.
Mit dem im letzten Quartalsbericht angekündigten und zum 1.
März 1999 vollzogenen strategischen Vertriebspartnerwechsel zur
internationalen Unternehmensgruppe Guillemot ist COMPUTEC
nun in der Lage, die unter dem Markennamen „Maximum Fun“
erfolgreich positionierten Add-On-Produkte in Zukunft auch
international anbieten zu können.
6
QUARTALSBERICHT
Business Unit
ONLINE
In der Business Unit ONLINE sind im 1. Halbjahr 1998/99
Die Funktionalität des COMPUTEC-Onlinedienstes soll zukünftig in
Umsatzerlöse in Höhe von 621 TDM generiert worden; das
zwei Richtungen erweitert werden. Zum einen wird ein Spiele-
Ergebnis der operativen Tätigkeit beträgt minus 155 TDM.
News-Dienst entwickelt, der aus einem von allen Redaktionen in
den USA und Europa betreuten Content-Pool gespeist wird. Hier
Die Business Unit ONLINE nimmt eine Schlüsselstellung im
sollen bis zum Ende des Jahres zahlreiche aktuelle News, Tips &
Rahmen der integrierten Internationalisierungs- und Vernetzungs-
Tricks und weitere Informationen zum Thema PC- und Videospiele
strategie ein. Derzeit wird die Entwicklung der sogenannten COM-
angeboten werden. Zum anderen werden mehrere Online-Spiele
PUTEC CONTENT DATABASE mit Hochdruck vorangetrieben. Mit
entwickelt, die weiteres Erlöswachstum sicherstellen sollen.
dieser Datenbank- und Kommunikationsplattform werden zwei Ziele
gleichzeitig verfolgt. Einerseits soll durch die Vernetzung aller
Redaktionsteams bereits generierter Inhalt allen Redakteuren weltweit zur Verfügung gestellt werden. Andererseits sollen ContentDatenbank und Onlinedienst so miteinander verknüpft werden, daß
redaktionelle Inhalte ohne großen Bearbeitungsaufwand direkt ins
Web gestellt werden können.
7
QUARTALSBERICHT
COMPUTEC MEDIA
USA
Im Fokus der internationalen Expansion steht der US-ameri-
Rechte für die USA besitzt, werden die Produktionszeiten der
kanische Markt, der 29% des weltweiten Marktes für PC- und
Magazine um ca. 2 Wochen verkürzt; dies führt zu einer erheblich
Videospiele darstellt und somit erhebliches Umsatz- und
höheren Aktualität und Attraktivität.
Ergebnispotential für die Zukunft erwarten läßt: Der amerikanische Markt ist fünfmal so groß wie der deutsche PC- und
3 Die Markteinführung wird - ein Novum in diesem Marktsegment
Videospielemarkt. Im Unterschied zu Europa sind jedoch nur
— durch eine umfangreiche Werbekampagne (TV, Plakat, Print,
wenige Anbieter von PC- und Videospiele-Zeitschriften in den
Online) unterstützt.
USA aktiv. Der Wettbewerb und die Marktsättigung sind als gering
einzustufen. Dies begünstigt die erfolgreiche Einführung neuer
4 Die hohen Zeitschriftenpreise in den USA limitieren in diesem
Magazine von COMPUTEC MEDIA.
Segment gegenwärtig das Potential von PC- und VideospieleMagazinen — durch deutlich günstigere Preise wird COMPUTEC
Die Herausgabe der PC- und Videospiele-Magazine erfolgt im
MEDIA neben der Kernzielgruppe auch erstmals den Massenmarkt
Oktober 1999. Die Produkt- und Markenstrategie der US-
ansprechen.
Magazine wird im Sommer dieses Jahres im Rahmen einer
Präsentation vorgestellt, zu der Partner und Anzeigenkunden aus
5 In Ergänzung zum klassischen Zeitschriftenhandel wird der
dem Software- und Markenartikelbereich eingeladen werden; im
Vertrieb der Publikationen der COMPUTEC MEDIA auch über den
Anschluß
daran
wird
der
Financial
Community
die
Marktstrategie erläutert.
Spielefachhandel vorgenommen; hierzu sind erfolgreich Gespräche
mit großen Handelsketten in den USA geführt worden.
Die Eckpunkte und gleichzeitig die Erfolgsfaktoren der
COMPUTEC MEDIA ist zuversichtlich, durch diesen aggressiven
Markteinführung können wie folgt zusammengefaßt werden:
und sorgfältig geplanten Markteintritt in kürzester Zeit eine gute
Position im US-Markt zu erzielen.
1 Unter der Leitung des Redaktionsvorstands Oliver
Menne werden Konzepte entwickelt, die eine erweiterte Zielgruppe ansprechen sollen; die vor Herausgabe
der Magazine entwickelten Testausgaben werden
durch Focusgruppenforschungen auf Akzeptanz
beim Leser überprüft.
2 Durch den Einsatz der patentierten
Multicover-Technologie, an der COMPUTEC MEDIA die exklusiven
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QUARTALSBERICHT
Bericht über die Tätigkeit der
COMPUTEC MEDIA USA, INC.
Mit Wirkung zum 15. Januar 1999 wurde die COMPUTEC
Der Schwerpunkt der Tätigkeit der US-amerikanischen Tochter lag
MEDIA USA, INC. als 100%ige Tochtergesellschaft der COM-
im vergangenen Quartal in der Personalrekrutierung, dem Aufbau
PUTEC MEDIA AG mit Sitz in Kalifornien, USA, gegründet.
der Redaktionsteams sowie der Errichtung der Unternehmens-
Torsten Oppermann (29) wurde zum Chief Executive Officer und
organisation. Zum Berichtsstichtag waren in den USA 30 Mitarbeiter
Chairman of the Board berufen. Oppermann leitet seit November
beschäftigt; neben erfahrenen Redakteuren hat die COMPUTEC
1998 den Aufbau der US-amerikanischen Tochtergesellschaft; er
MEDIA USA, Inc. auch Fach- und Führungskräfte für die Bereiche
arbeitete vorher als Geschäftsführer von Hasbro Interactive
Geschäftsentwicklung, Vertrieb, Marketing, Produktion und
Deutschland, Österreich und Schweiz. Zu weiteren Board-
Gestaltung gewinnen können. Der Aufbau des Mitarbeiterstammes
Mitgliedern sind Christian Geltenpoth und Roland Arzberger
wird Ende Mai abgeschlossen sein. Die Investitionen und
bestellt worden.
Aufbauleistungen bei der COMPUTEC MEDIA USA, INC. und der
MCV USA INC. führten erwartungsgemäß zu einem Ergebnis vor
Steuern von minus 3,9 Mio. DM.
9
QUARTALSBERICHT
COMPUTEC MEDIA
UK
Das Fachhandelsmagazin MCV („Markt für Computer- und
Ein erster Schritt bei dem Aufbau der Landesgesellschaft COMPU-
Videospiele“) erscheint seit September 1998 auch im briti-
TEC MEDIA UK Ltd. bildet die Bestellung von Marc Swallow (37)
schen Markt und konnte sich in nur sechs Monaten zum
zum Geschäftsführer am 19. April. Swallow verfügt über umfangrei-
Marktführer entwickeln. Aufgrund der stetig steigenden
che Erfahrungen im Verlagswesen aus seiner Zeit als Herausgeber
Anzeigenerlöse wurde im Monat März der Break-Even erreicht.
bei EMAP Images Ltd., einem der größten englischen Verlagshäuser.
Bei einem Gesamtumsatz von 870 TDM erwirtschaftete die MCV
In den letzten vier Jahren arbeitete er als Publishing Director beim
MEDIA UK Ltd. auf Halbjahresbasis ein Ergebnis vor Steuern von
Spielehersteller GT Interactive (Europe) Ltd. und baute das
minus 300 TDM. Zum Berichtsstichtag waren bei der MCV MEDIA
Europageschäft des Unternehmens auf.
UK Ltd. neun Mitarbeiter beschäftigt.
Am 30. April ist das gezeichnete Kapital der COMPUTEC MEDIA
Auf dem britischen Markt besitzen die Videospielsysteme (Sony,
UK LTD. um 1 Mio. GBP auf insgesamt 1,2 Mio. GBP erhöht wor-
Nintendo, Sega) mit ca. 5 Mio. installierten Geräten eine größere
den. Das Investitionsvolumen zum Aufbau der Tochtergesellschaft
Beliebtheit als der PC (ca. 4 Mio. installierte PCs in
soll innerhalb der nächsten zwei Jahre 12 Mio. DM betragen.
Privathaushalten). Auch im Zeitschriftenmarkt werden somit mehr
Video- als PC-Spiele-Magazine abgesetzt - alleine im PlayStationSegment über 1 Mio. Exemplare. Zunächst soll deshalb bis Ende
des Jahres die Herausgabe eines PlayStation-Magazins vorbereitet werden. Bis Ende des nächsten Jahres soll hiermit eine verkaufte Auflage
von
ca.
Marktanteil) erreicht werden.
10
150.000
Exemplaren
(15%
QUARTALSBERICHT
Skandinavien
Im Rahmen eines Joint-Ventures möchte COMPUTEC MEDIA
COMPUTEC MEDIA bringt seine Erfahrungen in der Konzeption
bis Ende des Jahres den skandinavischen Markt erschließen.
und Erstellung von PC- und Videospiele-Magazinen sowie sämtliche
Aufgrund des hohen Preisniveaus bei Zeitschriften im skandina-
redaktionelle Inhalte in das Joint-Venture ein. Vertrieb, Marketing
vischen Raum und dem üblicherweise hohen Anteil von
und Administration werden vom Joint-Venture-Partner übernom-
Abonnements an der Gesamtauflage sind mittelfristig hohe
men.
Gemeinsam
soll
bis
Ende
nächsten
Renditen zu erwarten.
Marktführerschaft erzielt werden. Die Investitionen und Start-UpKosten werden mit 6 Millionen DM veranschlagt.
11
Jahres
die
QUARTALSBERICHT
Personalentwicklung im
COMPUTEC-Konzern
GESELLSCHAFTEN DER
COMPUTEC MEDIA-GRUPPE (WELT)
Durchschnittlich beschäftigte
MITARBEITER im Zeitraum
vom 01.01. bis 31.03.1999
MITARBEITER
51 (davon: 3 Auszubildende)
67
5
6
COMPUTEC MEDIA UK Ltd.
0
0
MCV MEDIA UK Ltd.
7
9
COMPUTEC MEDIA USA, Inc. /
MCV MEDIA USA, Inc.
17
30
Summe der Mitarbeiter
80
112
COMPUTEC MEDIA AG, DEUTSCHLAND
COMPUTEC MEDIA SERVICES GmbH
zum Berichtsstichtag
per 31.03.1999
(davon: 3 Auszubildende)
Der gesamte Personalaufwand im Konzern betrug im 1. Halbjahr des Geschäftsjahres 1998/99 5,3 Mio. DM.
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QUARTALSBERICHT
Geschäftsverlauf
des COMPUTEC-Konzerns
Konzern-Gewinn-und-Verlustrechnung nach US GAAP für den
Zeitraum vom 1. Oktober 1998 bis zum 31. März 1999 (ungeprüft)
in TDM
in TDM
Umsatzerlöse . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .35.761
Jahresüberschuß (-fehlbetrag) nach
Steuern und Abzug der Minderheitenanteile . . . . . . . . . . . . .(936)
Aufwendungen zur Erzielung der Umsatzerlöse . . . . .(27.526)
Bruttoergebnis vom Umsatz . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .8.235
Vertriebs- und Marketingaufwand . . . . . . . . . . . . . . . . . .(6.442)
Allgemeiner Aufwand und Verwaltungsaufwand . . . . . . . .(4.298)
Ergebnis der operativen Tätigkeit . . . . . . . . . . . . . . . . . .(2.504)
Gewichtete Anzahl der Aktien . . . . . . . . . . . . . . . . . . .3.028.556
Ergebnis pro Aktie, unverwässert . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .(0,31)
Ergebnis der operativen Tätigkeit . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .(2.504)
(bereinigt um Börseneinführungskosten)
Sonstiges Ergebnis
Sonstige Erträge . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .90
Sonstige Aufwendungen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .(35)
Sonstige Steuern . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .(224)
Sonstige Ergebnis . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .(169)
Zinserträge . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .825
Zinsaufwendungen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .(11)
Gewinne/Verluste aus Währungstransaktionen . . . . . . . .(318)
Finanzergebnis . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .496
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit . . . . .(2.178)
Steuern vom Einkommen und Ertrag . . . . . . . . . . . .714
Jahresüberschuß
(-fehlbetrag) nach Steuern . . . . . . . . . . . . . . .(1.464)
Anderen Gesellschaftern
zustehender Gewinn . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .(58)
Auf andere Gesellschafter
entfallender Verlust . . . . . . . . . . . . . . . . . . .586
13
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .(169)
Ergebnis vor Steuern und Zinsen (EBIT) . . . . . . . . . . . . . . .(2.674)
QUARTALSBERICHT
Konzernbilanz
nach US GAAP für den Zeitraum
vom 1. Oktober 1998 bis zum 31. März 1999 (ungeprüft)
in TDM
UMLAUFVERMÖGEN
Liquide Mittel . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .49.993
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
(davon gegenüber Unternehmen, mit denen ein
Beteiligungsverhältnis besteht: TDM 4.635) . . . .8.596
Wertberichtigungen auf Kundenforderungen . . .(1.119)
Sonstige Forderungen und Vermögensgegenstände
(davon gegenüber Unternehmen, mit denen ein
Beteiligungsverhältnis besteht: TDM 852) . . . . . . .5.359
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände (Summe) . . . . . . . . . . . . . . . . . . .12.836
VERBINDLICHKEITEN
KURZFRISTIGE VERBINDLICHKEITEN
Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .70
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
(davon gegenüber Unternehmen, mit denen ein
Beteiligungsverhältnis besteht: TDM 44)
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .2.351
Sonstige Verbindlichkeiten . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .574
Verbindlichkeiten (Summe) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .2.995
Passive Rechnungsabgrenzungsposten
. . . . . . . . . . . . . . . .3.688
Fertige Erzeugnisse und Handelswaren . . . . . . . . . . .450
Steuerrückstellungen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .1.323
Unfertige Erzeugnisse . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .1.376
Sonstige Rückstellungen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .5.510
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe . . . . . . . . . . . . . . . . . .46
Kurzfristige passive latente Steuern . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .550
Anzahlungen auf Vorräte . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .106
SUMME KURZFRISTIGE VERBINDLICHKEITEN . . . .14.066
Vorräte (Summe) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .1.977
Kurzfristige aktive latente Steuern . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .23
LANGFRISTIGE SCHULDEN
SUMME UMLAUFVERMÖGEN . . . . . . . . . . . . . . . .64.830
Bankverbindlichkeiten und Anleihen
(Restlaufzeit: > als 5 Jahre) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .338
SUMME LANGFRISTIGE SCHULDEN . . . . . . . . . . . . . . .338
ANLAGEVERMÖGEN
Langfristige aktive latente Steuern . . . . . . . . . . . . . . . .1.649
Ausleihungen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .417
Sachanlagen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .2.566
Immaterielle Vermögensgegenstände . . . . . . . . . . . .666
Geschäfts- und Firmenwert
. . . . . . . . . . . . . . . .1.889
SUMME ANLAGEVERMÖGEN . . . . . . . . . .7.188
Ausstehende Einlagen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .85
AKTIVA . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .72.103
Anteile von Minderheitsgesellschaftern . . . . . . . . . . . . . . . . . .110
EIGENKAPITAL
Grundkapital (Stammaktien) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .20.400
Kapitalrücklage . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .35.082
Gewinnrücklage . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .164
Unterschiedsbetrag aus der Währungsumrechnung . . . . . . . .1.572
Gewinn-/Verlustvortrag . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .1.834
Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .(1.464)
SUMME EIGENKAPITAL . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .57.589
PASSIVA . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .72.103
14
QUARTALSBERICHT
Konzernkapitalflußrechnung
nach US GAAP für den Zeitraum
vom 1. Oktober 1998 bis zum 31. März 1999
in TDM
TDM
JAHRESÜBERSCHUSS/
JAHRESFEHLBETRAG . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .(1.464)
Abschreibungen auf Anlagevermögen
und Firmenwert . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .576
Erhöhung des Eigenkapitals und
Emissionserlös aus IPO . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .59.060
Börseneinführungskosten . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .(3.678)
Ausschüttungen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .0
Zuschreibungen auf Anlagevermögen . . . . . . . . . . . . . . . . . . .0
Aufnahme von langfristigen Darlehen
(Mitarbeiterwandelanleihe) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .338
Veränderungen der latenten Steuern . . . . . . . . . . . . . . . . .(966)
Tilgung von kurzfristigen Darlehen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .(659)
CASH FLOW . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .(1.854)
CASH FLOW AUS FINANZTÄTIGKEIT . . . . . . . . . . . .55.061
Gewinne/Verluste aus dem Verkauf von Anlagevermögen . . . .(4)
Effekt der Währungsumrechnung . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .1.603
Veränderung Net Working Capital (Summe) . . . . . . . . . . .(3.630)
SUMME DER LIQUIDITÄTSÄNDERUNG . . . . . . . . . .48.672
davon Erhöhung/Verminderung der
Verbindlichkeiten aus Lieferungen
und Leistungen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .(1.914)
LIQUIDITÄT, ANFANG BERICHTSPERIODE . . . . . . . . .1.321
Erhöhung/Verminderung der sonstigen
Verbindlichkeiten und Rückstellungen . . . . . . . . . .698
Erhöhung/Verminderung der Forderungen aus
Lieferungen und Leistungen . . . . . . . . . . . . . . . .(337)
Erhöhung/Verminderung der sonstigen
Forderungen und Vermögensgegenstände . . . .(2.740)
Erhöhung/Verminderung der Vorräte . . . . . . . . . .663
CASH FLOW AUS OPERATIVER TÄTIGKEIT . . .(5.487)
Investitionen in Sachanlagen und immaterielle
Vermögensgegenstände . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .(2.125)
Erwerb von Beteiligungen/
assoziierten Unternehmen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .0
Einzahlungen aus dem Verkauf
von Anlagevermögen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .37
Veränderung der langfristigen
Finanzanlagen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .(417)
CASH FLOW AUS
INVESTITIONSTÄTIGKEIT . . . . . . .(2.505)
15
LIQUIDITÄT, ENDE BERICHTSPERIODE . . . . . . . . . .49.993