R-2014 Bilag 17 - Opfølgning på business case

Regnskab 2012
Generelle Bemærkninger
- XV -
Bilag 17
Opfølgning på business case - korrekte
CPR-registrering på det sociale område
Regnskab 2014
Notat
Opfølgning på business case – Korrekt CPR-registrering på det
sociale område
20. marts 2015
Side 1 af 6
1. Indledning og resumé
Det blev i 2013 i forbindelse med vedtagelsen af Aarhus Kommunes budget
for 2014 besluttet at gennemføre en styrket indsats i Sociale Forhold og
Beskæftigelse
tigelse vedrørende korrekt registrering af borgernes betalingskombetalingsko
mune. Indsatsen forventedes fremadrettet at udløse merindtægter for komko
munen i størrelsesordenen brutto 6,5 mio. kr. årligt inkl. aflønning af økonomimedarbejder, overhead mv. Nettobeløbet til Aarhus Kommune skønnedes
til et beløb i størrelsesordenen 6 mio. kr. årligt i budgetperioden.
SOCIALE FORHOLD OG
BESKÆFTIGELSE
Beslutningen blev truffet på baggrund af en analyse af de mellemkommunamell
le refusioner i Aarhus Kommune foretaget i 2012 af BDO Kommunernes ReRe
vision, som konkluderede, at kommunen kunne øge sine indtægter fra refuref
sioner
ner ved en fokuseret indsats på udvalgte områder.
Økonomi
Jægergården
Værkmestergade 15
8100 Aarhus C
Provenuet opnås dels via øgede indtægter fra bloktilskuddet
blok
som følge af
korrekt registrering af betalingsforhold i Folkeregistret samt reducerede udgifter til bl.a. førtidspension og servicelovsydelser.
Der blev aftalt i forbindelse med beslutningen om en styrket indsats at foretage en opfølgning på de
e opstillede succeskriterier ved regnskab 2014.
Opfølgningen viser, at der er hjemtaget betydeligt større beløb end de forudforu
satte 6,5 mio. kr. årligt. Der er redegjort herfor i det følgende.
På baggrund af den hidtidige indsats er det vurderingen,
vurdering
at der er et økonomisk potentiale i at investere yderligere i indsatsen. Det foreslås derfor, at
Aarhus Kommune permanent opruster med et ekstra årsværk (svarende til
en investering på 0,5 mio. kr.) i indsatsen med korrekt CPR-registrering fra
og med 2015 og forventer
orventer på baggrund af hidtidige erfaringer at hæve propr
venuet med 6 mio. kr. til i alt 12 mio. kr. årligt. Der laves en årlig evaluering
af indsatsen i forbindelse med regnskabet.
De bevillingsmæssige konsekvenser bringes på plads i forbindelse med
budgetlægningen
tlægningen for 2016 og ved forventet regnskab 2015.
2. Indsatsen i 2013 og 2014 og foreløbig provenu vedr. 2015
MSB har i 2014 forstærket arbejdet med korrekt registrering og iværksat en
række initiativer – herunder løbende tjek af sager og styrket samarbejdet
med de øvrige magistratsafdelinger. Tabel 1 viser, at merindtægterne har
været på knap 10 mio. kr. i både 2013 og 2014, og der forventes
forven
et beløb i
samme størrelsesorden i 2015 – dvs. betydeligt mere end de forudsatte 6,5
mio. kr. årligt.
Aarhus Kommune
Telefon: 89 40 20 00
Direkte telefon: 89 40 34 50
Telefax: 89 40 38 99
Direkte e-mail:
jgu@aarhus.dk
www.aarhuskommune.dk
Sag:
13/008795
Sagsbehandler:
Jens E. Guld
Notat
Tabel 1. Opgørelse vedrørende ikke-hjemtagen
ikke
mellemkommunal refusion og bloktilskud 2009-2015,
2015, kr.
2015
2009-2012
2013
2014
(foreløbige tal)
I alt
Folkeregisterlister
(udligning og
bloktilskud)
Førtidspension
Boligydelse
Servicelovsydelser
Kontanthjælp
I alt
3.883.042 4.915.544
1.442.500
10.241.086
3.317.761 5.385.497 1.842.853
45.916
10.592.027
26.036
495.068
2.268.504
726.690
49.320
2.294.540
57.120
1.328.198
1.545.536
25.108.254
652.403
3.838.865 9.995.229 9.728.624
652.403
I tabellen
abellen er udelukkende medtaget ”nye beløb”, dvs. de beløb, som er funfu
det i de enkelte år (vedrørende kalenderåret og ikke-forældede
ikke
beløb tilbage
i tid) uden hensyn til den fremadrettede virkning. For en førtidspensionist,
hvor Aarhus ikke er betalingskommune,
betalingskommune er der således ikke taget hensyn til,
at vedkommende formentlig også vil være førtidspensionist
førtid
næste år, indtil
vedkommende enten evt. overgår til et arbejde, dør eller bliver folkepensiofolkepensi
nist.
Regnes den fremadrettede virkning med, bliver det samlede beløb alene
vedrørende førtidspension ca. 17,5 mio. kr. for de 3 indberettede år 20122014 ift. hele perioden 2009-2015.
2015. Den samlede opgørelse for alle de ydelyde
ser, som MSB
SB har set på, bliver på godt 43 mio. kr. over hele perioden. Tallene er nærmere specificeret i bilag 1.
Det hjemtagne beløb vedrørende boligydelse er sket i et tæt samarbejde
s
med Kultur og Borgerservice, som ikke var inddraget i forbindelse med udu
arbejdelsen af investeringsmodellen i 2013.
Det skal bemærkes, at der eksisterer skrappe forældelsesregler for fremfre
sendelse af krav til andre kommuner. Forældelsesreglerne fremgår af retssikkerhedsloven
ikkerhedsloven § 9 c. Krav i forhold til udbetalte ydelser skal være fremsat
senest 3 år efter, at hjælpen er ydet, mens krav i forhold til servicelovsydelser skal være rejst senest 12 måneder efter,
efter at hjælpen er ydet.
Forældelsesreglerne
e har betydet, at Aarhus Kommune har måttet give afkald
på refusionen i en mindre del af sagerne. Fremadrettet er det målet og forventningen, at kommunen får alle de refusioner hjem, som kommunen er
berettiget til.
3. Status vedr. opstillede målsætninger
ålsætninger til styrket indsats
Følgende målsætninger blev i 2013 stillet i forbindelse med beslutningen om
en styrket indsats:
•
•
•
forøgelse af indtægtsniveauet fra mellemkommunale refusioner,
sikring af korrekt refusionshjemtagelse,
styrket overblik over refusionshjemtagelse,
refusionshje
20. marts 2015
Side 2 af 6
Notat
•
•
•
styrkelse af det tværmagistratslige samarbejde om den mellemmelle
kommunale refusion,
digitalisering af opfølgningsprocesser og
sikring af løbende fokus på tiltil og afgang af sager.
Målsætningerne blev konkretiseret i følgende succeskriterier:
•
Alle sager,, hvor der er forskel på folkeregistrets betalingsbetalings og bokommuneoplysninger, skal gennemgås.
Status: Oplysningerne gennemgås løbende, og der foretages check
heraf i forbindelse med gennemgang af ”Novemberliste”, jf. nedennede
for.
•
Der skal oprettes et ledelsesinformationssystem, der kan skabe
overblik over gennemgåede sager, potentielle refusionssager samt
opgøre indtægter fordelt på indtægtstyper.
indtægtstyper
Status: Som grundlag herfor indberettes den enkelte refusionssag i
KMD-sag
sag under sagstype 27.69.14 (refusionsundersøgelse),
(refu
med
cpr-nr.,
nr., provenu i form af efteropkrævning i indeværende år, helårshelår
virkning samt sagens dokumentation.
•
Der skal udarbejdes arbejdsgange og fælles adgang til ITsystemer på tværs af magistratsafdelinger, hvor dette er muligt.
Status: Der er åbnet for adgang til KMD Sag på tværs af forvaltninforvaltni
ger og magistratsafdelinger. Derudover er der oprettet interne ara
bejdsgange i MSB for tjek af ”Novemberlisten” (bloktilskud via aldersbetinget udgiftsbehov), førtidspension, ydelser efter lov om aktiv
beskæfitigelsesindsats, ydelser efter lov om aktiv socialpolitik, serse
vicelovsudgifter
udgifter og boligstøtte).
boligstøtte MSB tjekker ”Novemberlisten” for
MSO og MKB og videresender listen til MBU.
•
Der laves kvartalsvise totalgennemgange af sager, hvor der kan
være potentiale for supplerende mellemkommunal refusion (eks. bab
seret på bestemte adresser i kommunen mv.)
Status: Indtil videre laves gennemgangene løbende.
•
Faste samarbejdsfora mellem MSB, MBU og MSO.
Status: Der har været holdt møder med MBU, MSO og MKB, og der
er aftalt fast samarbejde med MSO og MKB – hvor der løbende følges op på sagerne. Der vil blive taget kontakt til MBU med henblik
på vurdering af mellemkommunal refusion vedr. skolepenge og dagda
pasningsudgifter.
•
Ved de årlige regnskabsafslutninger
regnskabsafslutni
opgøres effekten af indsatsen
til sikring af, at der fortsat sikres
sikr et positivt provenu.
20. marts 2015
Side 3 af 6
Notat
Status: Effekten
ffekten har været opgjort løbende, og indtil videre har propr
venumålet været opfyldt.
4. Udbygning af investeringsmodellen
Konklusionen er, at der uanset opgørelsesmetode er hjemtaget betydeligt
større beløb end de forudsatte 6,5 mio. kr. årligt.
MSB anvender p.t. ca. 1 årsværk på opgaven. De samlede udgifter hertil,
inkl. standardoverhead, dataudtræk mv. er siden 1. januar 2014 blevet finansieret af investeringsmodellen. Det er MSB´s vurdering, at der er potentiale
for at hente endnu flere penge hjem til kommunen ved at forøge antallet af
anvendte årsværk fra 1 til 2. Denne vurdering understøttes af vurderinger fra
2 firmaer, som arbejder med registreringsopgaven for andre kommuner.
Det ene af de 2 firmaer er BDO Kommunernes Revision, hvis vurdering baserer sig på udtræk fra bl.a. indtægter på art 7.7. Betaling fra andre kommukomm
ner for alle landets kommuner for regnskabsårene
regnskabsåren 2011-2013. BDO vurderer, at der vil være et yderligere potentiale ift. kontante ydelser, førtidspensiførtidspens
on, revalidering og arbejdsmarkedsforanstaltninger. Aarhus Kommune ligger
iflg. BDO med de laveste indtægter på førtidspensionsområdet i Region Midt
på trods af, at der er taget store ekstra beløb hjem i både 2013 og 2014.
MSB og MKB har som ovenfor nævnt samarbejdet i 2014 omkring gennemgang af en række refusionssager ift. boligydelse. Det er MSB´s vurdering, at
der være et yderligere potentiale ved et styrket samarbejde med de øvrige
magistratsafdelinger.
MSB´s indsats har indtil videre været koncentreret om manuel gennemgang
af refusionssager,
onssager, hvor registreringskoderne er blevet ændret i de tilfælde,
hvor der er konstateret forkerte registreringer. En forøget indsats vil kræve
ansættelse af en medarbejder med særlig viden om udtræk/samkøring af
store datamængder.
Den forventede økonomi
nomi af en udvidet indsats ser således ud:
Tabel 2. Forventet
orventet økonomi ved udvidet indsats
Beskrivelse (i mio. kr.) 2015pl
2 årsværk MSB inkl. standard overhead (det ene
årsværk bevilget ved Budget 2014)
Konsulentbistand
Udgifter i alt
Forventede årlige merindtægter Aarhus Kommune
Forventet provenu til Aarhus Kommune
(hvoraf de 6 mio.kr. blev aftalt ved Budget 2014
som finansiering i forslaget om gældssanering
på det sociale område)
Gns. 20162017-2019
0,9
0,1
1,0
-13,0
-12,0
20. marts 2015
Side 4 af 6
Notat
Som det fremgår af tabel 2, forventes effekten af indsatsen at være et nettonett
provenu til Aarhus Kommune på i gennemsnit 12 mio. kr. årligt i budgetperibudgetper
oden.
Provenuet opnås via reducerede udgifter til førtidspension, kontanthjælp, boligydelse,
ydelse, servicelovsydelser mv. samt
sa forøgede indtægter fra udligning og
bloktilskud
tilskud som følge af korrekt registrering af betalingsforhold i FolkeregiFolkereg
stret.
Der blev hjemtaget knap 10 mio. kr. vedrørende
vedr
nyregistreringer i 2014 med
anvendelse af 1 årsværk til opgaven – dvs. tæt på 12 mio. kr., der skønnes
som forventet provenu med tilførelsen af et ekstra årsværk til opgaven. Men
det skal understreges, at knap 2,3 mio. kr. af de 10 mio. kr. vedrørte et akkumuleret beløb vedrørende ikke-hjemtagen
ikke
refusion ift. boligydelse. MSB
vil ikke permanent kunne hente 12 mio. kr. hjem årligt uden anvendelse af
flere ressourcer til opgaven.
Den aftalte indsats permanentgøres, men vil blive evalueret løbende i forfo
bindelse med årsregnskaberne med udgangspunkt i de konkrete succeskrisucceskr
terier for indsatsen. MSB udarbejder
jder evalueringen.
20. marts 2015
Side 5 af 6
Notat
ikke
mellemkommunal refuBilag 1. Opgørelse vedrørende ikke-hjemtagen
sion og bloktilskud 2009-2015,
2015, akkumulerede beløb, kr.
Virkningsår
Indberettet år:
2009-2012
2013
2014
2015
I alt
2012:
Folkeregisterlister
3.883.042
3.150.932 2.650.445 9.684.419
(udligning og bloktilskud)
Førtidspension
Boligydelse
Servicelovsydelser
3.317.761
1.259.736
604.673
41.580
19.958
290.243 5.472.413
26.036
495.068
26.036
9.580
566.186
2013:
Folkeregisterlister
4.915.544 4.293.990 9.209.534
(udligning og bloktilskud)
Førtidspension
5.385.497
2.585.039 1.240.819 9.211.355
Boligydelse
Servicelovsydelser
726.690
293.424
140.844 1.160.958
2014:
Folkeregisterlister
1.442.500 1.442.500
(udligning og bloktilskud)
Førtidspension
1.842.853
930.485 2.773.338
Boligydelse
2.268.504
489.178 2.757.682
Servicelovsydelser
Kontanthjælp
I alt
3.838.865 11.296.545
49.320
57.120
106.440
652.403
313.153
965.556
16.382.350 11.858.357 43.376.417
20. marts 2015
Side 6 af 6