docCompliancefunksjonens rolle i orkanens øye
download 
Report Transcription
Compliancefunksjonens rolle i orkanens øye
www.pwc.com Never Waste a good crisis Compliance i en krisesituasjon Kjersti Aksnes Gjesdahl «Never waste a good crisis» En klisje – med god grunn Anledning til å endre, gjennomføre og operasjonalisere tiltak som ellers ville sittet langt inne Business Resilience PwC august 2015 2 Kriser kan ha ulike former - og tilhørende variasjon i egnet respons Business Reciliense PwC A B C D august 2015 3 Analyse – ikke bare nedsidefokus – kan også være en mulighet til å endre strategi og plattform Vurdere virksomhetsstyringen – helikopterperspektivet Hva kan compliance bidra med? • Internt rammeverk • Finansielle tall/likviditet • Organisasjon • Mislighetsrisiko • Marked • Omdømme • Foretakets relasjoner • Forretningspartnere og kontraktsoppfyllelse • Miljø og omgivelser, lover og regler (bank, off. myndighet, styret, leverandører, kunder, info) Business Resilience PwC august 2015 Forts. analyse Top down Organisasjon Mislighetsrisiko Internt rammeverk Marked Finans/ likviditet Analyse Omdømme Eksterne relasjoner Business Resilience PwC Bottom up august 2015 Håndtering – hvem kan bistå? Analys e Top down Kriseteam Bottom up Business Resilience PwC Tiltak august 2015 Hvem kan bistå – «kriseteamet» Når det brenner på dass – må noen gi gass Må settes sammen iht behov for kompetanse, arbeidskraft og lojalitet Det beste kriseteamet er preget av følgende: • «Oss mot røkla» holdning • Sunt bondevett og pågangsmot • Høy grad av gjennomføringsevne • Tydelig ledelse som styrer med stø kurs • God kommunikasjon og klar ansvarsdeling Business Resilience PwC august 2015 Kompetanse – Team - Erfaring • Hvem er ledere? Styret, toppledelse, mellomledere • Er det tungt involvert i eksisterende prosesser? Burde de sett krisen? • Compliancerollen – uavhengig rådgiver? • Må se mulighetsrommet, men også begrensningene • Styret må håndteres • Behov for kompetanse • Sparring og innspill • Noen å lene seg til, noen å skyve foran seg • Etablere forståelse og tillitt til håndtering av krisesituasjon Business Resilience PwC august 2015 Men hva kan Compliance gjøre? Hva med uavhengighet? Hvor går grensen for råd? Three Lines of Defense Model ---Board/Audit Committee Senior Management 1st Line of Defence Risk Control Business Resilience PwC Compliance Others External Audit Internal Controls Group Risk 3rd Line of Defence Internal Audit Operational Management 2nd Line of Defence august 2015 Håndtering: Preventive og offensive tiltak - Compliancerollen ofte sentral • Opplæring • Reorganisering • Kultur • Kommunikasjon • Rutiner • Ledelsens tilstedeværelse • Kontroller • Tydelig oppfølging • Rapportering • Konsekvenser ved brudd • Struktur Never Waste a good crisis PwC august 2015 Håndtering: Preventive og offensive tiltak - Praktiske tips • Prioriteringer • Hva er viktig – drift, fremtid, lønnsomhet, ansatte, eiere, kostnader, kunder, media? • Strategi – klar handlingsplan med tidsangivelse, sjekkpunkter og konsekvensanalyser • Beslutninger – må fattes i de riktige organer – men også operasjonaliseres • Informasjon og kommunikasjon (internt og eksternt) • Hva må de ansatte vite? Når? (Viktig å forstå hvorfor) • Hva må styret, eiere, søsterselskaper vite? • Hva må markedet vite? • Hva må andre vite? Media, kunder, samarbeidspartnere Business Resilience PwC august 2015 Handlingsplan – praktisk tilnærming – tydelig bestilling • Parallelle prosesser – mange arbeidsstrømmer • Tydelig bestilling – Hvor skal vi? Hva skal være produktet? • Hvem skal være informert i hvilke prosesser? • Prioritere hardt – tett kontakt med relevante personer, informasjonsutveksling og mulighet for tilpasning/endring • Tydelige tidsfrister og delmål • Tildeling av ulike oppgaver med klar ansvarsfordeling • Rekkefølge og informasjonsdeling ved behov Business Resilience PwC august 2015 Håndtering av parallelle arbeidsstrømmer og rapporteringslinjer Organisasjon Info Kontroll • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • Never Waste a good crisis PwC Sanksjoner Oppsigelser Nyansettelser Advarsler Godtgjørelse Fullmaktsmatrise Titler Stillingsinstruks Kulturendring Verdiendring Motivasjon Ansatte Styret Konsernstyret Oslo Børs Media Revisor Bank Internrevisor Leverandører Kunder Eksterne rådgivere • Andre ledere • Søsterselskap Compliance Risk Kontroller Monitorering Evaluering Rapportering Analyse ICAAP Kapitaldekning Tett dialog august 2015 Takk for oppmerksomheten Kjersti Aksnes Gjesdahl Director Advokat MNA kjersti.gjesdahl@no.pwc.com Tlf: 415 58225 © 2014 PwC. Med enerett. I denne sammenheng refererer "PwC" seg til PricewaterhouseCoopers AS, Advokatfirmaet PricewaterhouseCoopers AS, PricewaterhouseCoopers Accounting AS, PricewaterhouseCoopers Skatterådgivere AS og PricewaterhouseCoopers Services AS som alle er separate juridiske enheter og uavhengige medlemsfirmaer i PricewaterhouseCoopers International Limited.
