Møteprotokoll 2015-5-28 KU-Hemsedal

KONTROLLUTVALGET I HEMSEDAL KOMMUNE
MØTEPROTOKOLL
28.5.2015
Møte dato
Møtested
Medlemmer/varamedlemmer
til stede i møtet
Forfall
Andre til stede i møtet
Sekretariat
Behandlet saker
07/2015
08/2015
09/2015
10/2015
Torsdag 28. mai 2015 kl. 09.00 – 14.00
Møterom «Skogshorn», Kommunehuset
Leder Odd Bekkevold,
Nestleder Helga Søland
Medlem Torstein Tuv
Daglig leder Per Gunnar Markegård, Hemsedal Energi KF
Revisor Dagny Thon Hovrud, Kommunerevisjon IKS
Revisor Anders Myrvang, Kommunerevisjon IKS
Rådmann Sveinung Halbjørhus (i deler av møtet)
Ordfører Oddvar Grøthe (i deler av møtet)
Økonomisjef Hemsedal kommune Erika Braaten (i deler av møtet)
Wibekke-Helén Viken
07-10/2015
SAKSKART
SAKER TIL BEHANDLING
Regnskap Hemsedal Energi KF 2014, kontrollutvalgets uttale
Regnskap Hemsedal kommune 2014, kontrollutvalgets uttale
Forvaltningsrevisjonsrapport Hemsedal sjukeheim
Godkjenning av protokoll fra kontrollutvalgsmøte 16.4.2015
Side
2
3
4
4
Orientering fra ordfører/
rådmann:
Behandling:
Orienteringen ble gitt i lukket møte vedtatt med hjemmel i koml. § 31, nr. 5, jf. offl. § 24.
Vedtaket var enstemmig.
Saker til behandling:
Innkallingen og sakslisten:
Kontrollutvalgsleder innledet møtet med gjennomgang av innkalling og saksliste. Det var ingen
merknader til disse.
Kontrollutvalgssekretariat v/SpareBank 1 Regnskapshuset Hallingdal AS, Postboks 23, 3561 Hemsedal
E-post: wibekke.helen.viken@sb1regnskap.no Direkte: 320 61 639/07 Mobil: 913 46 169
1
KONTROLLUTVALGET I HEMSEDAL KOMMUNE
MØTEPROTOKOLL
28.5.2015
Sak 07/2015 Regnskap Hemsedal Energi KF 2014, kontrollutvalgets uttale
Saksbehandler: Utvalgsleder
Saksgang
1. Kontrollutvalget
Møtedato
28.5.2015
Sak nr.
07/2015
Behandling:

Innledning med grundig og fullstendig gjennomgang, samt forklaring til årsregnskapet 2014 for
Hemsedal Energi KF. Orientering og drøfting av regnskapet og ulike utfordringer med
medlemmene i møtet.

Kommentarer og gjennomgang av Hemsedal Energi KF sin årsmelding. Årsmeldingen ble drøftet
med medlemmene i møtet.

Kommentarer og gjennomgang av revisjonsberetning og revisjonsbrev revisjonsbrev 1–2015
v/revisjonen. Revisjonen kom med innspill til Hemsedal Energi KF sitt regnskap og årsmelding.
Følgende framlegg som tillegg til vedtak ble utformet i møtet som 4. avsnitt:
Kontrollutvalget støtter revisjonens vurdering av at det er viktig at selskapet har et oppdatert
risikodokument.
Kontrollutvalgets vedtak:
Til kommunestyret:
Kontrollutvalget i Hemsedal har i møtet 28. mai 2015 behandlet Hemsedal Energi KF sitt årsregnskap
for 2015.
Grunnlaget for behandlingen har vært det avlagte årsregnskapet, årsmelding, revisjonsberetning
2014 og revisjonsbrev nr. 1/2015. I tillegg har ansvarlig revisor supplert kontrollutvalget med
informasjon om aktuelle problemstillinger.
Årsregnskapet og årsmeldingen er gitt i samsvar med lov og forskrifter og gir et utrykk for selskapet
sin økonomiske stilling pr. 31.12.2014.
Kontrollutvalget støtter revisjonens vurdering av at det er viktig at selskapet har et oppdatert
risikodokument.
Utover det som er nevnt ovenfor, og det som går fram av saksframstillingen og revisjonsberetningen
har kontrollutvalget ikke merknader til Hemsedal Energi KF sitt årsregnskap for 2014.
Vedtaket var enstemmig.
Kontrollutvalgssekretariat v/SpareBank 1 Regnskapshuset Hallingdal AS, Postboks 23, 3561 Hemsedal
E-post: wibekke.helen.viken@sb1regnskap.no Direkte: 320 61 639/07 Mobil: 913 46 169
2
KONTROLLUTVALGET I HEMSEDAL KOMMUNE
MØTEPROTOKOLL
28.5.2015
Sak 08/2015 Regnskap Hemsedal kommune 2014, kontrollutvalgets uttale
Saksbehandler: Utvalgsleder
Saksgang
1. Kontrollutvalget
Møtedato
28.5.2015
Sak nr.
08/2015
Behandling:

Kommentarer og gjennomgang av Hemsedal kommunes regnskap for 2014 v/rådmann. Rådmann
orienterte og svarte på spørsmål fra kontrollutvalget.

Fullstendig gjennomgang av Hemsedal kommunes regnskap og årsmelding for 2014
v/økonomisjef. Økonomisjefen orienterte og svarte på spørsmål fra kontrollutvalget og drøftet
regnskap med årsmelding med medlemmene i møtet.

Kommentarer og gjennomgang av revisjonsberetning og revisjonsbrev 1–2015 v/revisjonen.
Revisjonen kom med innspill til Hemsedal kommune sitt regnskap og drøftet årsmeldingen med
medlemmene i møtet.

Ordfører kommenterte og kom med innspill til regnskap og årsmelding. Ordfører orienterte og
svarte på spørsmål fra kontrollutvalget.
Følgende framlegg som tillegg i vedtak ble utformet i møtet som 3. avsnitt:
Kontrollutvalget stiller seg bak revisjonen sin totalvurdering av kommunens økonomiske stilling, og
ser positivt på at disposisjonsfondet er styrket. Pga. høy lånegjeld er imidlertid kommunens
økonomiske handlefrihet fortsatt begrenset.
Kontrollutvalgets vedtak:
Til kommunestyret:
Kontrollutvalget i Hemsedal har i møtet 28.mai 2015 behandlet Hemsedal kommunes årsregnskap for
2014. Grunnlaget for behandlingen har vært det avlagte årsregnskapet, årsmelding,
revisjonsberetning 2014 og revisjonsbrev nr. 1/2015. I tillegg har ansvarlig revisor og
administrasjonen supplert kontrollutvalget med informasjon om aktuelle problemstillinger.
Årsregnskapet og årsmeldingen er lagt fram i samsvar med lover og forskrifter og gir utrykk for
kommunen sin økonomiske stilling pr 31.12.2014.
Kontrollutvalget stiller seg bak revisjonen sin totalvurdering av kommunens økonomiske stilling, og
ser positivt på at disposisjonsfondet er styrket. Pga. høy lånegjeld er imidlertid kommunens
økonomiske handlefrihet fortsatt begrenset.
Kontrollutvalget mener at presentasjonen av årsregnskapet med tilhørende spesifikasjoner og noter
tilfredsstiller brukernes informasjonsbehov.
Utover det som er nevnt ovenfor, og det som går fram av saksframstillingen og revisjonsberetningen
har kontrollutvalget ikke merknader til Hemsedal kommunes årsregnskap for 2014.
Vedtaket var enstemmig.
Kontrollutvalgssekretariat v/SpareBank 1 Regnskapshuset Hallingdal AS, Postboks 23, 3561 Hemsedal
E-post: wibekke.helen.viken@sb1regnskap.no Direkte: 320 61 639/07 Mobil: 913 46 169
3
KONTROLLUTVALGET I HEMSEDAL KOMMUNE
MØTEPROTOKOLL
28.5.2015
Sak 09/2015 Forvaltningsrevisjonsrapport Hemsedal sjukeheim
Saksbehandler: Utvalgsleder
Saksgang
1. Kontrollutvalget
Møtedato
28.5.2015
Sak nr.
09/2015
Behandling:
Forvaltningsrevisjonsrapporten «Sikrer rutinene kvaliteten ved sjukeheimene i Hemsedal, Flå, Vang
og Vestre Slidre» og revisjonssjefens oversendelsesbrev ble gjennomgått i møtet v/revisjonen.
Følgende framlegg som tillegg i vedtak ble utformet i møtet som 2. avsnitt:
Kontrollutvalget mener det er positivt at Hemsedal Bygdaheim har hensiktsmessige rutiner for å sikre
kvaliteten for pasientene, og bruker dette som et verktøy i hverdagen.
Kontrollutvalgets vedtak:
Kontrollutvalget har i møte 28. mai 2015 behandlet forvaltningsrevisjonsrapporten «Sikrer rutinene
kvaliteten ved sjukeheimene i Hemsedal, Flå, Vang og Vestre Slidre», som sak 09/2015.
Kontrollutvalget mener det er positivt at Hemsedal Bygdaheim har hensiktsmessige rutiner for å sikre
kvaliteten for pasientene, og bruker dette som et verktøy i hverdagen.
Kontrollutvalget oversender rapporten til rådmannen og kommunestyret til orientering.
Vedtaket var enstemmig.
Sak 10/2015 Godkjenning av protokoll fra kontrollutvalgsmøte 16.4.2015
Saksbehandler: Utvalgsleder
Saksgang
1. Kontrollutvalget
Møtedato
28.5.2015
Sak nr.
10/2015
Behandling:
Ingen merknader eller framlegg til endringer.
Kontrollutvalgets vedtak:
Protokoll fra møte i kontrollutvalget 16.4.2015 godkjennes
Vedtaket var enstemmig.
Kontrollutvalgssekretariat v/SpareBank 1 Regnskapshuset Hallingdal AS, Postboks 23, 3561 Hemsedal
E-post: wibekke.helen.viken@sb1regnskap.no Direkte: 320 61 639/07 Mobil: 913 46 169
4
KONTROLLUTVALGET I HEMSEDAL KOMMUNE
MØTEPROTOKOLL
28.5.2015
Drøftings-/
orienteringssaker
Kommunens håndtering av varslinger om personalutfordringer ved rådmann:
Rådmannen var invitert i møte for å redegjøre om kommunens håndtering av varslinger om
personalutfordringer. Kontrollutvalget ønsker ny orientering når rapporten fra advokatfirmaet er
ferdigbehandlet.
Reguleringsplan for Ulsåk jfr. brev fra kommunestyrerepresentant og leder i FrP Tor Grøthe:
Behandling:
Brev fra kommunestyrerepresentant vedr. reguleringsplan for Ulsåk fra leder i FrP Tor Grøthe ble
drøftet i møtet.
Kontrollutvalgets uttale:
Kontrollutvalget viser til tidligere orientering i saken i kontrollutvalgsmøtet 26. juni 2014.
Sett i lys av kritikk som har fremkommet om møtekultur og politiske prosesser i Hemsedal,
understreker kontrollutvalget betydningen av at Hemsedal kommune overholder lover og regler om
møteoffentlighet, møteinnkallinger, møtereferater, habilitetsvurdering og offentlig
saksbehandling. Det er viktig at slik informasjon fremkommer enkelt på kommunes hjemmesider.
Uttalen sendes til kommunestyret til orientering.
Uavhengighets- og habilitetsvurdering fra kommunerevisor:
Kontrollutvalget tar uavhengighets- og habilitetsvurdering fra kommunerevisor til orientering.
Orientering fra revisjonen:
Ingen spesielle saker.
Annet:
Neste møte:
Tirsdag 16. juni 2015 kl. 09.00 – 13.00 (fellesmøte)
Torsdag 17. september 2015 kl. 09.00 – 12.00
Skjema møtegodtgjørelse:
Samtlige medlemmer har fått utdelt skjema i møtet
Underskrifter:
__________________________
Odd Bekkevold
leder
_______________________
Helga Søland
nestleder
________________________
Torstein Tuv
medlem
Møteprotokollen er sendt medlemmer, Hemsedal kommune, ordfører, Kommunerevisjon IKS
Kontrollutvalgssekretariat v/SpareBank 1 Regnskapshuset Hallingdal AS, Postboks 23, 3561 Hemsedal
E-post: wibekke.helen.viken@sb1regnskap.no Direkte: 320 61 639/07 Mobil: 913 46 169
5